Справа № 202/7710/24
Провадження № 1-кс/202/4712/2024
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

16 липня 2024 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000227 від 02 травня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000227 від 02 травня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Дніпропетровською обласною прокуратурою.

10 липня 2024 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000227 від 02 травня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 10 липня 2024 року.

Згідно з матеріалами клопотання, до СУ ГУНП в Дніпропетровській області надійшла інформація від УСБУ в Дніпропетровській області за фактом заволодіння грошовими коштами посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою групою осіб, які зловживають своїм службовим становищем при виконанні договорів, укладених за результатами публічних торгів, що призводить до збитків АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно з отриманими даними, службовими особами структурного підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », структурного підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_5 » регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та структурного підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_6 » регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою з представниками приватних комерційних структур, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), створено механізм з привласнення державних коштів, шляхом виведення їх y тіньовий сектор економіки з подальшим обготівкуванням та розподілом серед учасників, що залучені до протиправної діяльності.

Зокрема встановлено, що за результатами відкритих торгів, проведених регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (закупівля № ЦБД ІНФОРМАЦІЯ_7 ), структурним підрозділом « ІНФОРМАЦІЯ_3 » регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та структурним підрозділом « ІНФОРМАЦІЯ_5 » регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було укладено договір №ПР/П-21538/НЮ від 12.10.2021 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Предмет договору послуги землевпорядних робіт з оформлення/переоформлення правовстановлюючих документів на земельні ділянки, розроблення документації із землеустрою, необхідної для формування земельних ділянок та забезпечення реєстрації ділянок в Державному земельному кадастрі та реєстрації права постійного користування за АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно в установленому законом порядку. Сума договору 3 334 808,75 грн., кінцевий термін надання послуг 31.12.2021.

У відповідності з даними Кошторисів вартості Послуг відповідно до Договору №ПР/П-21538/НЮ від 12.10.2021 витрати на основну і додаткову заробітну плату виробничого персоналу у вартості виконаних робіт у цілому складають 1 154 420 грн. Оскільки термін виконання Договору до 31.12.2021 року, то виплати заробітної плати випадають на кінець 4-го кварталу 2021 року.

Згідно отриманої інформації з даних податкової звітності у 4 кварталі 2021 року на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » працювало 30 штатних працівників. Загальна сума нарахованого доходу штатним працівникам за вказаний період становила 1 434 275 грн., з вказаної суми 1 290 597 грн. нараховано директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тобто нарахування іншим працівникам підприємства за 4-й квартал 2021 року становлять усього 143 678 грн.

Таким чином, внаслідок внесення до кошторисної документації недостовірних (завищених) показників з боку посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та подальшого приймання посадовими особами залізниці відповідних робіт за завищеною вартістю, регіональній філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було завдано збитків на суму понад 1 млн. грн.

Протягом жовтня-грудня 2021 року було здійснено перерахування державних коштів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та початок робіт з ремонту козлового крану КПБ-19М № 900.

Додатково встановлено, що протягом 2021-2022 року вищезазначені особи здійснили аналогічні закупівлі з подальшим привласненням бюджетних коштів за вищевказаною схемою.

Серед них проведеним аналізом відкритих торгів, встановлено, що між структурним підрозділом « ІНФОРМАЦІЯ_3 » регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », структурним підрозділом « ІНФОРМАЦІЯ_6 » регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено аналогічні договори на аналогічних умовах (закупівля № ЦБД ІНФОРМАЦІЯ_8 ) договори №ПР/П-21537/НЮ від 12.10.2021 та №ПР/П-21536/НЮ від 12.10.2021. Сума 2 935 242,87 грн. та 3 173 965,00 грн. відповідно.

Так, на даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- податкові накладні, складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )та включені до ЄДРН, за період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022;

- податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), у т.ч. податкові декларації з рентної плати, звітність про відрахування податків, інших податкових документів з додатками, за період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )за період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022;

- реєстри податкових накладних з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )за період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022, із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів, що підлягає сплаті суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товарів/послуг, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуг без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- інформацію про експортні/імпортні операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022;

- форми «ДФ» (працевлаштованих осіб) 5 додатки, IP-адреси, з яких подавалась податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), у т.ч. які були у період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022.

Необхідність проведення тимчасового доступу надасть змогу підтвердити переказ грошових коштів від замовника - « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на рахунок виконавця - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо фактичного об`єму виконаних робіт, призначити та провести судову-економічну експертизу для підтвердження факту перерахування грошових коштів, окрім вказаного буде визначено з якого рахунку були зараховані грошові кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », підтвердження або спростування виведення грошових коштів з реального сектору економіки в тіньовий, подальше обготівкування та розподіл між учасниками протиправної схеми, встановити кількість працевлаштованих осіб, IP-адресу, з якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » подавало податкову звітність, тощо. Крім того, вищевказані документи можуть бути використані як доказ факту чи обставин, які встановлюються під час досудового розслідування, отже можуть мати значення речових доказів.

Наведене зумовило слідчого за погодженням з прокурором звернутись до слідчого судді з відповідним клопотанням.

З метою запобігання можливої зміни або знищення документів, до яких планується отримати тимчасовий доступ, слідчий в клопотанні просила розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, натомість до матеріалів клопотання додала заяву, відповідно до якої просила здійснювати розгляд клопотання без її участі, вимоги клопотання підтримала та просила задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

У відповідності до ч. 2 ст. 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини,які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та таким, що відповідає вимогам ч. 1 ст. 160 КПК України та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження і встановлення осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, необхідний доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000227 від 02 травня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України задовольнити.

Зобов`язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_9 надати (забезпечити) слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000227 від 02.05.2024 року: слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції ОСОБА_6 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції ОСОБА_9 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_10 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до інформації та документів з можливістю їх вилучення на носії інформації в електронному та друкованому вигляді (завірених належним чином копіях), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- податкові накладні, складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )та включені до ЄДРН, за період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022;

- податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), у т.ч. податкові декларації з рентної плати, звітність про відрахування податків, інших податкових документів з додатками, за період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )за період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022;

- реєстри податкових накладних з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )за період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022, із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів, що підлягає сплаті суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товарів/послуг, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуг без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- інформацію про експортні/імпортні операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022;

- форми «ДФ» (працевлаштованих осіб) 5 додатки, IP-адреси, з яких подавалась податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), у т.ч. які були у період часу з 01.10.2021 по 01.02.2022.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк виконання ухвали до 16 серпня 2024 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1