Справа № 487/7330/24
Провадження № 1-кс/487/4549/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.09.2024 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_3 про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження в умовах воєнного стану, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000014 від 01.02.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України

В С Т А Н О В И В:

22.08.2024 року, прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Заводського районного суду м. Миколаєва, у якому просив відновити матеріали кримінального провадження №0000014 від 01.02.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, які втрачені в умовах воєнного стану, по копіям документів у тому числі не посвідчених в установленому порядку, що збереглися в органах прокуратури та інших установах та організаціях, а саме:

- повідомлення з ГУ ДПС в Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі від 30.11.2021 №10348/5/21-22-08-10 на 3 арк,

- постанова про визначення групи прокурорів від 21.02.2022 на 1 арк.;

- супровідний лист на матеріали кримінального провадження №0000014 до СУ ГУНП в Херсонській області на 1 арк.;

- постанова першого заступника Генерального прокурора від 15.02.2022 про доручення здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні іншому органу досудового розслідування на 3 арк.

У судове засідання прокурор не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання просив задовольнити. Крім того долучив, копію наказу №47ш від 30.11.2022 року про перейменування у структурі та штатній чисельності обласних та прирівняних до них прокуратур структурних підрозділів, зокрема у Херсонській області, «відділ нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби» на «відділ нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України».

Також, долучив підписані електронним цифровим підписом копії документів, а саме: витяг з ЄРДР у кримінальному провадженні: №0000014 від 01.02.2022 року; повідомлення з ГУ ДПС в Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі від 30.11.2021 №10348/5/21-22-08-10 на 3 арк, постанови про визначення групи прокурорів від 21.02.2022 на 1 арк.; супровідного листа на матеріали кримінального провадження №0000014 до СУ ГУНП в Херсонській області на 1 арк.; постанови першого заступника Генерального прокурора від 15.02.2022 про доручення здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні іншому органу досудового розслідування на 3 арк.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчими СУ ГУНП в Херсонській області, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000014 від 01.02.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України .

Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженню, було розпочате прокурором на підставі повідомлення ГУ ДПС в Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі від 30.11.2021 №10348/5/21-22-08-10 про те, що ТОВ «ЛЕПРОН» завищено податковий кредит по нереальним операціям з придбання палива дизельного та бензину у контрагентів-постачальників (ТОВ «Альбіленд інвест» код 40528235, ТОВ «Веста-С» код 41181711, ТОВ «Алеант компані» код 41367769, TOB «ТД Канцлер груп» код 40011039, ТОВ «Потуш» код 41558496, TOB «ПММ Трейд» код 43307366, ТОВ «Опті ком» код 43307696, ТОВ «Райкерс» код 43340707) шляхом внесення недостовірної інформація до податкової звітності з ПДВ за період 01.01.2021-31.10.2021 на суму 5 634 740 гри. У подальшому безпідставно сформований ТОВ «ЛЕПРОН» податковий кредит було використано контрагентами-покупцями (ТОВ «Лівайн Торг» код 41449359, TOB «Вестбромтрейд» код 43616685) для зменшення своїх податкових зобов`язань на суму 3 746 550 грн.

Згідно з указом Президента України Володимира Зеленського № 64/2022 від 24.02.2022, у зв`язку з військовою агресією російської федерації проти України, на підставі пропозиції Ради національної безпеки і оборони України, відповідно до пункту 20 частини першої статті 106 Конституції України, Закону України «Про правовий режим воєнного стану» введено воєнний стан на всій території України.

З 24.02.2022 збройні формування російської федерації, порушуючи встановлений Конституцією України порядок, здійснили збройну агресію, після чого цього ж дня окупували територію м. Херсон, який постійно перебував під контролем збройних формувань до 11.11.2022.

Після внесення 01.02.2022 відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань, матеріали кримінального провадження № 0000014 від 01.02.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, до початку повномасштабної агресії рф, були скеровані для проведення досудового розслідування до слідчого управління ГУНП в Херсонській області та перебували в адміністративному приміщені СУ ГУНП в Херсонській області, що розташоване за адресою: м. Херсон, вул. Лютеранська, 4.

Однак матеріали вказаного кримінального провадження під час евакуації з м. Херсона були втрачені, що підтверджується відповідним витягом з ЄРДР.

Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні не завершено.

У кримінальному провадженні проведено ряд процесуальних дій, а саме: долучено повідомлення з ГУ ДПС в Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі від 30.11.2021 №10348/5/21-22-08-10 на 3 арк; винесено постанову про визначення групи прокурорів від 21.02.2022 на 1 арк.;складено супровідний лист на матеріали кримінального провадження №0000014 до СУ ГУНП в Херсонській області на 1 арк.; винесено постанову першим заступником Генерального прокурора від 15.02.2022 про доручення здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні іншому органу досудового розслідування на 3 арк.

Копії вказаних документів кримінального провадження №0000014 від 01.02.2022 частково збереглися на електронному носії у старшого групи процесуальних керівників у вищевказаному кримінальному провадженні прокурора відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , частково - в Офісі Генерального прокурора та частково у ГУ ДПС в Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі.

Відповідно до ст.2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до ч. 1 ст.615-1КПК України відновленню підлягають втрачені матеріали кримінального провадження, яке не завершилося направленням обвинувального акта, клопотання про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності до суду.

Згідно ч. 3 ст.615-1КПК України клопотання про відновлення втрачених матеріалів кримінального провадження розглядається слідчим суддею того суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, а в разі неможливості з об`єктивних причин здійснювати відповідним судом правосуддя іншого суду, визначеного в порядку, передбаченому законодавством.

За змістом ч. 5 ст. 615-1 КПК України, на підставі зібраних і перевірених матеріалів слідчий суддя постановляє ухвалу про відновлення матеріалів втраченого кримінального провадження повністю або в частині, яку, на його думку, необхідно відновити.

Таким чином, враховуючи, що матеріали кримінального провадження втрачено в умовах воєнного стану, а їх відновлення необхідне для завершення досудового розслідування та дотримання завдань кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання

Керуючись ст. 615-1 КПК України

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора - задовольнити.

Відновити матеріали кримінального провадження №0000014 від 01.02.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, які втрачені в умовах воєнного стану, по копіям документів у тому числі не посвідчених в установленому порядку, що збереглися в органах прокуратури та інших установах та організаціях, а саме:

- повідомлення з ГУ ДПС в Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі від 30.11.2021 №10348/5/21-22-08-10 на 3 арк,

- постанова про визначення групи прокурорів від 21.02.2022 на 1 арк.;

- супровідний лист на матеріали кримінального провадження №0000014 до СУ ГУНП в Херсонській області на 1 арк.;

- постанова першого заступника Генерального прокурора від 15.02.2022 про доручення здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні іншому органу досудового розслідування на 3 арк.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1