ВИЩИЙ АНТИКОРУПЦІЙНИЙ СУД
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 жовтня 2024 року м.Київ

Слідчий суддя Вищого антикорупційного суду ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , захисників ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання захисника ОСОБА_5 , в інтересах підозрюваного ОСОБА_6 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000361 від 01.06.2017,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Вищого антикорупційного суду надійшло клопотання захисника ОСОБА_5 , у якому він просить надати адвокатам, які діють в інтересах ОСОБА_6 , дозвіл на тимчасовий доступ до матеріалів, які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), із можливістю вилучення належним чином завірених копій.

Захисники ОСОБА_3 та ОСОБА_4 у судовому засіданні підтримали клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, просили його задовольнити в повному обсязі та надати доступ до матеріалів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою спростування версії сторони обвинувачення щодо пов`язаності ОСОБА_6 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Представник володільця речей та документів у судове засідання не з`явився, був повідомлений про розгляд належним чином.

Заслухавши думку учасників, дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Як вбачається з матеріалів клопотання, детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000361 від 01.06.2017, у якому ОСОБА_6 підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27 ч. 5 ст. 191 та ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 209 КК України (у ред. Закону від 16.01.2003 №2258-VI, від 15.11.2011 №4025-VI, від 14.10.2014 №1702-VIІ, від 10.11.2015 №770-VIІІ).

За версією органу досудового розслідування, ОСОБА_6 підозрюється в тому, що він, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , після отримання фактичної можливості розпоряджатися перерахованими 23.02.2016 та 25.02.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно з рішенням ЄСПЛ від 20.10.2015 грошовими коштами на загальну суму 54 179 613,40 грн, використовуючи недійсну угоду, що стала формальною підставою для здійснення фінансової операції, з метою усунення ризику накладення на грошові кошти арешту та подальшого звернення на користь АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у справі № 2/84 від 07.07.2011, що призвело б до неможливості розпорядження ними для задоволення власних потреб, а також для усунення ризику, пов`язаного з можливим викриттям співучасників у разі розпорядження вказаними коштами безпосередньо з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у власних цілях, організував вчинення правочину шляхом укладення додаткової угоди № 1 до договору від 10.04.2013 № 1004 про відступлення права вимоги, а також фінансових операцій шляхом перерахування цих грошових коштів із банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а з його рахунку - на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », чим організував легалізацію (відмивання) отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно з рішенням ЄСПЛ від 20.10.2015 грошових коштів у розмірі 54 179 613,40 грн, який, згідно з п.3 примітки до ст.209 КК України, у вісімнадцять тисяч разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Таким чином ОСОБА_6 підозрюється у організації заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.27, ч.5 ст.191 КК України та організації вчинення фінансових операцій та правочинів з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, за попередньою змовою групою осіб, в особливо великому розмірі, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.27, ч.3 ст.209 КК України, у редакції Закону від 16.01.2003 № 430-IV; із змінами, внесеними згідно із Законами від 18.05.2010 № 2258-VI, від 15.11.2011 № 4025-VI, від 14.10.2014 № 1702-VII, від 10.11.2015 № 770-VIII.

Вказане стверджується долученою копією повідомлення про підозру ОСОБА_6 від 10.07.2023 у кримінальному провадженні №0000361 від 01.06.2017.

Як стверджує сторона захисту у клопотанні та під час судового розгляду, згідно версії сторони обвинувачення, ОСОБА_6 саме з використанням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », участь в управлінні якою він ніби брав безпосередньо чи через інших осіб, здійснив заволодіння грошовими коштами Державного бюджету України. На обґрунтування причетності ОСОБА_6 до вчинення кримінальних правопорушень, сторона обвинувачення вказує на: 1) безпосередню причетність ОСОБА_6 до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; 2) обставини укладення кредитного договору між Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та Публічним акціонерним товариством « ІНФОРМАЦІЯ_3 » («ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») подальше стягнення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » цих коштів і вагоме значення цих обставин для кримінального провадження; 3) номінальний характер діяльності керівників та самого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Тож, для спростування версії сторони обвинувачення про пов`язаність ОСОБА_6 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у сторони захисту виникла необхідність в отриманні доступу до матеріалів та документів, які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Сторона захисту наголошувала, що потребує тимчасового доступу до таких документів:

- облікової справи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );

- документів з інформацією про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) із зазначенням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;

- документів з інформацією про наявність у Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) зареєстрованих технічних, фінансових та інших виробничих потужностей/можливостей, необхідних для здійснення фінансово-господарської діяльності в об`ємах проведених господарських операцій у період з 01.01.2013 по теперішній час;

- документів з інформацією про осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) (головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники) у період з 01.01.2013 по теперішній час;

- документів з інформацією про осіб, яким Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) сплачувало (нараховувало) доходи у вигляді заробітної плати; кількість найманих працівників та обсяги отриманих доходів (форма 1 ДФ) у період з 01.01.2013 по теперішній час;

- податкових декларацій Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) як платника ПДВ, податку на прибуток та інші податки та збори за звітні (податкові) періоди з 01.01.2013 по теперішній час;

- виписки з Єдиного реєстру податкових накладних Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) у період 01.01.2013 по теперішній час;

- документів з інформацією про електронні Інтернет та IP-адреси, з яких на адресу податкового органу надходила податкова звітність Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) у період 01.01.2013 по теперішній час;

- документів з інформацією про покупців і постачальників (контрагентів), товарів, робіт і послуг Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) із зазначенням їх ідентифікуючих даних у період 01.01.2013 по теперішній час;

- висновків (актів) за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), проведених органами ІНФОРМАЦІЯ_7 за період з 01.01.2013 по теперішній час, у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету;

- документів з інформацією про наявні відкриті та діючі поточні рахунки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 )в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку);

- документів з інформацією щодо обліку руху коштів по особовим рахункам Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) як платника податку, платника ПДВ, ПДФО, ЄСВ, ВЗ у період з 01.01.2013 по теперішній час; які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

За доводами захисників, відомостями, що вмістяться в зазначених вище матеріалах щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », сторона захисту може підтвердити те, що ОСОБА_6 не причетний до діяльності вказаної юридичної особи.

На переконання захисників, підтвердити ці обставини, можна шляхом доступу до матеріалів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та до документів з відомостями: а) про осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) (головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники) у період з 01.01.2013 по теперішній час; б) про осіб, яким Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) сплачувало (нараховувало) доходи у вигляді заробітної плати; кількість найманих працівників та обсяги отриманих доходів (форма №1 ДФ) у період з 01.01.2013 по теперішній час; с) про покупців і постачальників (контрагентів), товарів, робіт і послуг Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) із зазначенням їх ідентифікуючих даних у період 01.01.2013 по теперішній час.

При цьому, іншими документами, до яких захисники також просять надати тимчасовий доступ, за доводами сторони захисту, можливо підтвердити або спростувати версію слідства про причетність ОСОБА_6 до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме, шляхом пошуку будь-якої згадки про нього в цих документах.

Вказані обставини мають суттєве значення для з`ясування обставин, що розслідуються в рамках даного кримінального провадження.

Поряд з цим, захисники вказали на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації та документів, до яких запитується тимчасовий доступ.

Так, 13.09.2024 адвокат ОСОБА_5 звернувся із адвокатським запитом до ІНФОРМАЦІЯ_8 , в якому попросив надати копію облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Проте 18.09.2024 отримав відповідь від ІНФОРМАЦІЯ_8 , в якій зазначено про відмову в наданні облікової справи, з огляду на конфіденційність наявної в ній інформації.

Конфіденційною є інформація про фізичну особу, а також інформація, доступ до якої обмежено фізичною або юридичною особою, крім суб`єктів владних повноважень. Конфіденційна інформація може поширюватися за бажанням (згодою) відповідної особи у визначеному нею порядку відповідно до передбачених нею умов.

Відповідно до п. п. 17.1.9 п. 17.1 ст. 17 Податкового кодексу України, платник податків має право на нерозголошення контролюючим органом (посадовими особами) відомостей про такого платника без його письмової згоди та відомостей, що становлять конфіденційну інформацію, державну, комерційну чи банківську таємницю та стали відомі під час виконання посадовими особами службових обов`язків, крім випадків, коли це прямо передбачено законами.

Згідно п .п. 21.1.6 п. 21.1 ст. 21 Податкового кодексу України, посадові особи контролюючих органів зобов`язані не допускати розголошення інформації з обмеженим доступом, що одержується, використовується, зберігається під час реалізації функцій, покладених на контролюючі органи.

Таким чином, сторона захисту обмежена у можливості отримання документів, що стосуються облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тож доступ може бути здійснено лише на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за результатом розгляду клопотання захисника про тимчасовий доступ до речей і документів.

Вирішуючи питання про наявність чи відсутність підстав для задоволення клопотання захисника та здійснюючи судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, слідчий суддя виходить з наступного.

Виходячи з положень ч. 1 та ч. 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Тимчасовий доступ до речей та документів віднесено до заходів забезпечення кримінального провадження (ч. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України).

Відповідно до положень ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (п.п. 1, 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України).

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , що знаходиться в Солом`янському районні міста Києва.

Відповідно до інформації із Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_9 ). У той же час, ІНФОРМАЦІЯ_9 ), з кодом ЄДРПОУ НОМЕР_3 - перебуває в стані припинення.

Наразі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за зареєстрованим місцезнаходженням перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 (структурний підрозділ ІНФОРМАЦІЯ_10 з кодом ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Наведене стверджується і відповіддю ІНФОРМАЦІЯ_8 на адвокатський запит ОСОБА_5 від 18.09.2024, де серед іншого не заперечується факт перебування облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Таким чином встановлено, що облікова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Поряд з цим, з огляду на пред`явлену ОСОБА_6 підозру у вчиненні особливо тяжких корупційних злочинів, з якої вбачається активна участь останнього в управлінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », слідчий суддя погоджується, що інформація, доступ до якої просить сторона захисту, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, у сторони захисту виникла об`єктивна необхідність у зверненні до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, адже інформація, якої потребує сторона захисту для реалізації захисту прав ОСОБА_6 , знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 та є інформацією, доступ до якої обмежений.

Водночас, відсутність доступу до документів унеможливить здійснення повного з`ясування обставин, які мають важливе значення для даного кримінального провадження та встановлення об`єктивної істини по справі.

У ході судового розгляду стороною захисту доведено можливість використання інформації, доступ до якої планується отримати, як доказу у кримінальному провадженні, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою таких відомостей.

За наведених обставин, слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , оскільки зазначені відомості, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини по справі, що неможливо зробити без доступу до відповідних документів та інформації, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , а також враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих відомостей та документів.

Поряд з цим запитувані захисником відомості сприятимуть здійсненню повного з`ясування обставин, які мають важливе значення для даного кримінального провадження, а також досягнення визначених ст. 2 КПК України завдань кримінального провадження щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

При цьому, слідчий суддя враховує, що документи, тимчасовий доступ до яких просить захисник, є документами з обмеженим доступом.

У той же час, як вбачається із прохальної частини клопотання, захисник просить слідчого суддю надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів адвокатам: ОСОБА_5 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , які діють в інтересах ОСОБА_6 у кримінальному провадженні № 0000361 від 01.06.2017.

Однак, до матеріалів клопотання додано документи, що підтверджують повноваження лише адвокатів ОСОБА_5 , ОСОБА_4 та ОСОБА_3 , як захисників ОСОБА_6 , щодо інших адвокатів такі матеріали відсутні.

Відповідно до вимог п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

За таких обставин, клопотання підлягає частковому задоволенню, з наданням дозволу на тимчасовий доступ захисникам підозрюваного ОСОБА_6 адвокатам ОСОБА_5 , ОСОБА_4 та ОСОБА_3 .

Такий дозвіл слід надати строком на два місяці з дня винесення ухвали.

Керуючись ст.ст. 9, 131, 132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати адвокатам ОСОБА_5 (свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю серії КВ №000753 від 04.11.2019, видане на підставі рішення Ради адвокатів міста Києва №714 від 21.10.2019), ОСОБА_4 (свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю серії №9402/10 від 18.09.2020, видане на підставі рішення Ради адвокатів Київської області №82 від 18.09.2020), ОСОБА_3 , свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю серії №9411/10 від 18.09.2020, видане на підставі рішення Ради адвокатів Київської області №82 від 18.09.2020), які діють в інтересах ОСОБА_6 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), із можливістю вилучення належним чином завірених копій, а саме до:

-облікової справи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );

- документів з інформацією про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) із зазначенням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;

- документів з інформацією про наявність у Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) зареєстрованих технічних, фінансових та інших виробничих потужностей/можливостей, необхідних для здійснення фінансово господарської діяльності в об`ємах проведених господарських операцій у період з 01.01.2013 по теперішній час;

- документів з інформацією про осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) (головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники))у період з 01.01.2013 по теперішній час;

- документів з інформацією про осіб, яким Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) сплачувало (нараховувало) доходи у вигляді заробітної плати; кількість найманих працівників та обсяги отриманих доходів (форма 1 ДФ) у період з 01.01.2013 по теперішній час;

- податкових декларацій Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) як платника ПДВ, податку на прибуток та інші податки та збори за звітні (податкові) періоди з 01.01.2013 по теперішній час;

- виписки з Єдиного реєстру податкових накладних Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2013 по теперішній час;

- документів з інформацією про електронні Інтернет та IP-адреси, з яких на адресу податкового органу надходила податкова звітність Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ) у період з 01.01.2013 по теперішній час;

- документів з інформацією про покупців і постачальників (контрагентів), товарів, робіт і послуг Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) із зазначенням їх ідентифікуючих даних у період з 01.01.2013 по теперішній час;

- висновків (актів) за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), проведених органами ДПС України за період з 01.01.2013 по теперішній час, у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету;

- документів з інформацією про наявні відкриті та діючі поточні рахунки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку);

- документів з інформацією щодо обліку руху коштів по особовим рахункам Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) як платника податку, платника ПДВ, ПДФО, ЄСВ, ВЗ у період з 01.01.2013 по теперішній час.

Встановити строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1