Справа ЄУН-720/1438/24
Провадження №1-кп/720/113/24
В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 серпня 2024 року Новоселицький районний суд Чернівецької області

в складі: головуючого судді ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченої ОСОБА_4

захисника ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Новоселиця кримінальне провадження за №0001274 від 25.05.2021 року за обвинуваченням ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м.Артемівськ Донецької область, мешканки АДРЕСА_1 , українки, громадянки України, зі середньою освітою, вдови, зареєстрованої фізичною особою-підприємцем, пенсіонерки, раніше не судимої,

у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_4 перебуваючи на обліку як фізична особа - підприємець, не маючи ліцензії на право здійснення торгівлі підакцизними товарами, у невстановлені досудовим розслідуванням дату та час, діючи умисно, в порушення порядку обігу підакцизних товарів, який встановлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 року та Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» № 1234 від 27.12.2002 року, Податковим кодексом України, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних дій, незаконно придбала з метою збуту, зберігала з цією метою, а також збувала незаконно виготовлені підакцизні товари.

Для реалізації плану, що полягав у збуті незаконно виготовлених підакцизних товарів, ОСОБА_4 використала торгівельний об`єкт «Лідія», який розташований по АДРЕСА_2 .

23.11.2021 року під час проведення санкціонованого обшуку у приміщенні торгівельного об`єкту «Лідія» в АДРЕСА_2 було виявлено та вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби (сигарети з фільтром) без марок акцизного податку України: PALERMO CLUB (Blue) - у кількості 416 пачок; PALERMO CLUB Червоного кольору - у кількості 24 пачки; Compliment Original жовтого кольору - у кількості 150 пачок; Compliment Blue - у кількості 38 пачок; Compliment Blue (тоненькі) - у кількості 369 пачок; Compliment Blue (KING SIZE) - у кількості 228 пачок; Compliment RED - у кількості 429 пачок; PALERMO RED - у кількості 150 пачок; Compliment Amber (тоненькі) - у кількості 240 пачок; Pull RED - у кількості 61 пачки; MARSHALL Ultra - у кількості 69 пачок; ФЭСТ червоно-білого кольору - у кількості 49 пачок; ФЭСТ синього кольору - у кількості 52 пачок; Pull de luxx - у кількості 20 пачок; UT Classic Blue - у кількості 228 пачок; MARVEL Blue - у кількості 208 пачок; REGINA Blue - у кількості 465 пачок; MINSK Capital MS - у кількості 453 пачок; CREDO жовтого кольору - у кількості 577 пачок; MARVEL RED - у кількості 58 пачок. Крім того, під час проведення цього ж обшуку було виявлено та вилучено незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме: скляні пляшки ємністю 0,5 л. та 0,25 л. кожна з рідиною білого кольору, з етикетками: «Absolutna ПШЕНИЧНА горілка», «Горілка Графська Класична», «Горілка Пшенична Олександрія», «Наша Марка», «The Highland Fox», «Миронівська Пшенична Нива», «Moskovskaya особая водка», «Графська горілка особлива м`яка», «Горілка Малинівка Святкова», «Чекушка Заветная № 1», «Чекушка Душевная № 3», «Чекушка Душевная № 3», «Горліка Пшенична Lubotinn», «Zubrowka Biala», «Графська особлива на березових бруньках», «Mikolai Kopernik», «Справжня Особлива Медова», «Улюблена пшенична класична», «Пшенична», «Пшенична Олександрія», «Справжня Особлива Медова», «Чекушка Мировая № 7», «Пшенична Класична», «Справжня Особлива Медова», «Улюблена Медова з перцем», «Малина», «Немирівська», «Справжня Особлива Медова», «Графська на молоці»; 4 шестилітрові пластикові каністри ємністю 6 літрів кожна, заповнених білою рідиною із різким запахом спирту; 2 шестилітрові пластикові каністри ємністю 6 літрів кожна, білою рідиною (не повні) із запахом спирту; 2 пляшки заповнені із рідиною коричневого кольору з різким запахом.

Виявленні та вилученні тютюнові вироби та алкогольні напої ОСОБА_4 зберігала з подальшою метою збуту відвідувачам торгівельного об`єкту «Лідія», розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Таким чином, ОСОБА_4 вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч.1 ст.204 КК України, тобто незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів.

Крім того, 23.11.2021 року під час проведення обшуку за адресою АДРЕСА_2 , де ОСОБА_4 , яка зареєстрована свою діяльність як фізична особа підприємець було виявлено та вилучено 801 підроблену марку акцизного податку України на алкогольні вироби. Виявлені алкогольні напої в кількості 360 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра та об`ємом 0,25 л. кожна з рідиною білого кольору були обклеєні підробленими марками акцизного податку України. Встановлено в ході досудового розслідування марки акцизного податку на алкогольні вироби за дослідженими способами друку не відповідають встановленому зразку марки акцизного податку України на алкогольні вироби, що перебувають в офіційному обігу на території України.

Таким чином, ОСОБА_4 вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч.1 ст.199 КК України, тобто зберігання, придбання, з метою використання при продажу товарів марок акцизного податку.

Обвинувачена в суді вину визнала та дала покази, що вона займалася підприємницькою діяльністю по АДРЕСА_2 . В листопаді 2021 року дійсно був обшук, де поліція знайшла підроблені горілку та цигарки, а також марки підакцизного товару, які належали їй. Ліцензію на продаж тютюну та алкоголю вона не отримувала. Щиро розкаюється в скоєному, просить її суворо не карати.

Свідок ОСОБА_6 в судовому засіданні дала показання, що вона є донькою обвинуваченої та гроші, які були знайдені під час обшуку належать їй. Вона залишила гроші матері та поїхала за кордон.

Судом відповідно до ч.3 ст.349 КПК України після роз`яснення наслідків та з`ясування правильності розуміння обставин справи учасниками судового провадження, добровільності їх позиції, визнано за недоцільне досліджувати інші докази у зв`язку із тим, що обставини справи ніким не оспорюються.

Суд, оцінюючи зібрані по справі докази в їх сукупності, вважає, що вина обвинуваченої у вчиненні кримінальних правопорушень доведена повністю, а її дії вірно кваліфіковані за ч.1 ст.199 КК України, тобто зберігання, придбання, з метою використання при продажу товарів марок акцизного податку та за ч.1 ст.204 КК України, як незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів, оскільки вона незаконно придбала, зберігала з метою збуту алкогольні, тютюнові вироби, а також марки акцизного податку.

При вирішенні питання про призначення покарання, суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, дані про особу обвинуваченої, обставини, що пом`якшують та обтяжують покарання.

Обставин, що обтяжують покарання судом не встановлено.

Обставинами, що пом`якшують покарання обвинуваченої суд визнає щире каяття, активне сприяння в розкритті злочину, те, що вона вперше притягується до кримінальної відповідальності.

Щодо даних про особу, то суд враховує її позитивну характеристику з місця проживання, те, що вона раніше не судима, на обліку в лікаря нарколога та психіатра не перебуває.

Суд вважає, що обвинуваченій має бути призначено покарання за ст.199 ч.1 КК України у виді позбавлення волі, а за ст.204 ч.1 КК України у виді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, яке є необхідним і буде достатнім для її виправлення та попередження скоєння нею нових злочинів, підстав для застосування ст.69 КК України суд не вбачає.

Суд, приймаючи до уваги тяжкість злочину, індивідуальну ступінь суспільної небезпеки скоєного, поведінку особи після скоєння злочину, те що обвинувачена вину визнала, активно сприяла в розкритті злочину, щиро розкаялася в скоєному, позитивно характеризується по місцю проживання, вважає можливим звільнити її від відбування основного покарання із випробуванням на підставі ст.75 КК України, оскільки її виправлення можливе без відбування покарання.

Питання щодо речових доказів слід вирішити згідно ст.100 КПК України.

Керуючись ст.ст.368, 370, 373, 374 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

Визнати винною ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України та призначити їй покарання:

-за ч.1 ст.199 КК України у виді трьох років позбавлення волі;

-за ч.1 ст.204 КК України у виді п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

На підставі ч.1 ст.70 КК України призначити ОСОБА_4 остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у вигляді 3 років позбавлення волі з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_4 від відбування основного покарання, якщо вона протягом одного року не вчинить нового злочину і виконає покладені на неї обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання.

Речові докази по справі:

- PALERMO CLUB (Blue) - у кількості 416 пачок;

- PALERMO CLUB Червоного кольору - у кількості 24 пачки;

- Compliment Original жовтого кольору - у кількості 150 пачок;

- Compliment Blue - у кількості 38 пачок;

- Compliment Blue (тоненькі) - у кількості 369 пачок;

- Compliment Blue (KING SIZE) - у кількості 228 пачок;

- Compliment RED - у кількості 429 пачок;

- PALERMO RED - у кількості 150 пачок;

- Compliment Amber (тоненькі) - у кількості 240 пачок;

- Pull RED - у кількості 61 пачки;

- MARSHALL Ultra - у кількості 69 пачок;

- ФЭСТ червоно-білого кольору - у кількості 49 пачок;

- ФЭСТ синього кольору - у кількості 52 пачок;

- Pull de luxx - у кількості 20 пачок;

- UT Classic Blue - у кількості 228 пачок;

- MARVEL Blue - у кількості 208 пачок;

- REGINA Blue - у кількості 465 пачок;

- MINSK Capital MS - у кількості 453 пачок;

- CREDO жовтого кольору - у кількості 577 пачок;

- MARVEL RED - у кількості 58 пачок;

-221 скляна пляшка об`ємом 0,5 літра з рідиною білого кольору із запахом спирту;

-139 скляних пляшок об`ємом 0,25 літра з рідиною білого кольору із запахом спирту;

-4 шестилітрові пластикові каністри ємністю 6 літрів кожна, заповнених білою рідиною із різким запахом спирту;

-2 шестилітрові пластикові каністри ємністю 6 літрів кожна, білою рідиною (не повні) із запахом спирту;

-2 пляшки заповнені із рідиною коричневого кольору з різким запахом, які згідно акту прийому-передачі №1274 від 30.09.2022 року знаходиться на зберіганні в ТЗОВ «НЬЮ-ЕКОСВІТ», після набранням вироком законної сили знищити.

Речові докази по праві: 801 акцизна марка; 876 наклейок для пляшок із вказуванням торгівельної марки; 101 металева кришка із гвинтовою різьбою для пляшок з алкогольними виробами; 2 ручних металевих пристроїв для закупорки пляшок; 1 металева ємність приблизно 50-60 літрів; 3 пластикові лійки, які згідно квитанції №314 без дати, знаходиться на зберіганні в камері зберігання речових доказів ВП №6 ЧРУП ГУНП в Чернівецькій області, після набранням вироком законної сили знищити.

Після набранням вироком законної сили скасувати арештна готівкові грошові кошти в сумі 100000 гривень, який був накладений згідно ухвали слідчого судді Новоселицького районного суду від 01.12.2021 року та повернути ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , 100000 гривень, які знаходяться на зберіганні в ЧОД АТ «Ощадбанк», згідно супровідного листа №5731/123/53/04-2021 від 02.12.2021 року.

Стягнути із ОСОБА_4 витрати за проведення судових експертиз в сумі 27943 гривень 76 копійок в дохід державного бюджету.

Вирок може бути оскаржений до Чернівецького апеляційного суду через Новоселицький районний суд Чернівецької області протягом 30 днів з дня його проголошення, а засудженою в цей же термін з дня отримання копії вироку.

Головуючий: ОСОБА_1