Справа № 274/3091/24
Провадження № 1-кс/0274/1943/24
"13" листопада 2024 р. м. Бердичів
Слідчий суддя Бердичівського міськрайонного суду Житомирської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
31.10.2024 слідчий ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, в якому просить надати дозвіл слідчим СВ Бердичівського РВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 з правом виготовлення копій зазначених документів, а саме до:
- відомостей про всіх працівників, які працювали у період з 01.11.2023 по 16.05.2024;
- відомостей про нарахування та виплату заробітної плати працівникам за період з листопада 2023 по травень 2024 року (включно);
- розрахункових рахунків (діючих та закритих) у банківських установах за період 2023-2024 років;
- реєстру податкових накладних за період з 01.11.2023 по 31.05.2024.
Обставини, на які посилається особа, яка подала клопотання
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж листопада-грудня 2023 року, під час дії воєнного стану в Україні заволоділи бюджетними коштами під час виконання робіт по будівництву спортивного майданчика на території ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 , чим заподіяли збитки на суму, яка встановлюється.
На підставі вищевикладеного, з метою з`ясування обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зібрання доказів, у слідства виникла необхідність у вилучені документів податкової звітності стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: відомостей про всіх працівників, які працювали у період з 01.11.2023 по 16.05.2024, відомостей про нарахування та виплату заробітної плати працівникам за період з листопада 2023 по травень 2024 року (включно), розрахункових рахунків (діючих та закритих) у банківських установах за період 2023-2024 років та реєстру податкових накладних за період з 01.11.2023 по 31.05.2024.
Враховуючи, що відповідно до вимог Податкового кодексу України суб`єкти господарювання зобов`язані подавати податкову звітність до контролюючих органів, тому у слідства є достатньо підстав вважати, що вищевказані відомості знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а тому виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до зазначених документів.
Дана інформація має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, повноти, всебічності та об`єктивності обставин кримінального провадження, однак відповідно до вимог ЗУ «Про захист персональних даних», отримати дану інформацію іншим способом не представляється можливим, окрім як тимчасового доступу до речей і документів.
Клопотання просить розглянути без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_2 , оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів, що призведе до негативних наслідків у досудовому розслідуванні.
Процедура, позиції учасників провадження
Слідчий належним чином повідомлений про дату, час і місце слухання справи, у судове засідання не з`явився, до суду спрямував заяву про розгляд клопотання за його відсутності, просить задовольнити.
Клопотання відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК розглянуто без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Кримінально-процесуальне законодавство
Відповідно до статті 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку) (ч. 1 ст. 159 КПК України).
Відповідно до частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
До охоронюваної законом таємниці належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних (п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України).
Згідно вимог частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Обставини, встановлені слідчим суддею, їх оцінка та висновки
Такі документи перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Разом із тим, слідчий у клопотанні не обґрунтував необхідності отримання доступу до документів за період із січня 2024 року до травня 2024 року, при тому, що відповідно до витягу із ЄРДР подія кримінального правопорушення датована груднем-листопадом 2023 року. Також слідчий не обгрунтував можливості надання доступу до документів слідчому ОСОБА_5 , який відповідно до витягу із ЄРДР досудове розслідування не здійснює.
Тому, клопотання слідчого слід задовольнити частково, надавши доступ до документів із за період із 01.11.2023 до 21.12.2023 слідчим, які відповідно до витягу із ЄРДР здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні.
Керуючись статтями 159, 160, 163, 164, 369 372 Кримінального процесуального кодексу України,
п о с т а н о в и в:
Клопотання старшого слідчого СВ Бердичівського РВП ГУНП у Житомирській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.
Надати слідчим СВ Бердичівського РВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 та ОСОБА_4 тимчасовий доступ до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », із можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до:
- відомостей про всіх працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які працювали у період з 01.11.2023 до 31.12.2023 ;
- відомостей про нарахування та виплату заробітної плати працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.11.2023 до 31.12.2023;
- розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (діючих та закритих) у банківських установах за 2023 рік;
- реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.11.2023 до 31.12.2023.
Встановити строк дії ухвали два місяці, з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1