УХВАЛА

Справа № 569/3753/24

1-кс/569/2044/24

19 березня 2024 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого у кримінальному провадженні слідчого слідчого відділення відділення поліції №1 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий у кримінальному провадженні слідчий слідчого відділення відділення поліції №1 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса, АДРЕСА_1 , адреса для кореспонденції, АДРЕСА_2 , (з можливістю вилучити в Рівненській філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (юридична адреса: АДРЕСА_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення оригіналів документів.

В обґрунтування клопотання вказав, що групою слідчих слідчого управління ГУНП в Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000064 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.09.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що до Головного підрозділу Бюро економічної безпеки України надійшов Аналітичний продукт (висновок аналітика), згідно якого посадові особи Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період з 01.01.2020 по 31.12.2022 ймовірно незаконно виготовляють спирт етиловий, зберігають з метою збуту, транспортують з цією метою та збувають його, що призвело до не надходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах у вигляді податків та зборів.

Зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що розташоване за адресою АДРЕСА_4 , де розміщене спеціалізоване обладнання, комплекс виробничих потужностей повного циклу, необхідних для виробництва спирту етилового.

За основним КВЕД 20.14 «Виробництво інших основних органічних хімічних речовин» та 11.01 «Дистиляція, ректифікація та змішування спиртних напоїв», здійснювало діяльність на підставі ліцензії на виробництво спирту етилового №298 від 06.10.2016, яку анульовано розпорядженням податкового органу від 18.09.2018 №635р/л., зареєстроване 01.02.2018, як платник ПДВ.

Відповідно до даних системи ЄРПН встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2020 по 06.12.2018 здійснило реалізацію виготовленої продукції «Розчинник органічний універсальний «РОУХІМ» (код УКТ ЗЕД ) у кількості 2637602,248 кг. (реалізація відбувалася протягом 2020-2021 років), а також «Засіб чистильний «Профмікс» (код УКТ ЗЕД ) у кількості 2163000 кг.

Реалізовані «Розчинник органічний універсальний «РОУХІМ» (код УКТ ЗЕД ) та «Засіб чистильний «Профмікс» (код УКТ ЗЕД ) входять до переліку продукції хімічного і технічного призначення, для виробництва якої використовуються спирт етиловий, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 14.08.2019 №722.

В той же час, відповідно до відомостей ЄРПН ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не здійснювало придбання спирту етилового у вказаний період. Натомість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від контрагентів-постачальників отримано товарно-матеріальні цінності, які можливо використовувати у процесі виробництва спирту, зокрема кукурудзу (кукурудза різних сортів, зерновідходи кукурудзи, побічний продукт кукурудзи), ферментні препарати, тощо, при цьому подальша реалізація вказаних товарно-матеріальних цінностей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутні.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 2 ст. 204 КК України, тобто незаконне виготовлення спирту етилового; ч. 3 ст. 212 КК України, тобто умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Речі, документи, які планується отримати дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю: документи, які містять охоронювану законом таємницю щодо руху грошових коштів із розшифровкою призначення платежу, повних даних платника та отримувача платежу (ПІБ та індивідуальний податковий номер фізичної особи або код ЄДРПОУ та назва юридичної особи) по розрахункових рахунках, відкритих в АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса, АДРЕСА_1 , адреса для кореспонденції, АДРЕСА_2 , ( АДРЕСА_3 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_4 , НОМЕР_5 за період часу з 01.01.2020 по даний час.

Підстави вважати, що документи перебувають у володінні юридичної особи дані документи (інформація) знаходяться в розпорядженні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса, АДРЕСА_1 , адреса для кореспонденції, АДРЕСА_2 , ( АДРЕСА_3 ), оскільки вказаним суб`єктом господарської діяльності відкрито розрахункові рахунки у вказаній установі.

Значення речей та документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні вищеперераховані документи можуть містити відомості про перерахування, чи спростування фактів та обставин зазначених в клопотанні. Виходячи з цього дані документи мають істотне значення у даному кримінальному провадження, оскільки в них містяться відомості, що підтверджують або спростовують обставини, які встановлюються досудовим слідством.

Обґрунтування необхідності вилучення документів з метою всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення істини по кримінальному провадженню.

Слідчий у кримінальному провадженні слідчий слідчого відділення відділення поліції №1 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити.

Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно з ч.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 6 ст.163 КПК України регламентовано, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса, АДРЕСА_1 , адреса для кореспонденції, АДРЕСА_2 , (з можливістю вилучити в Рівненській філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (юридична адреса: АДРЕСА_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), слідчий суддя прийшов до висновку, що документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, також використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів шляхом ознайомлення та вилучення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст.107, 131, 132, 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл групі слідчих у складі: слідчого СВ ВП №1 Рівненського РУП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 , слідчого СУ ГУ НП в Рівненській області ОСОБА_5 , старшого слідчого СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_6 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса, АДРЕСА_1 , адреса для кореспонденції, АДРЕСА_2 , (з можливістю вилучити в Рівненській філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (юридична адреса: АДРЕСА_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення оригіналів документів (інформації) щодо руху грошових коштів із із розшифровками підстав надходжень коштів, призначень платежів із зазначенням дати платежу, часу проведення платежу, номером платіжного документа, суми платежу, вказанням підстав проведення операцій/номерів та назв відповідних бухгалтерських документів, реквізитів банківських відділень, підрозділів, назв та кодів ЄДРПОУ контрагентів, залишків коштів на рахунках на початок та кінець кожного робочого дня по розрахункових рахунках: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) НОМЕР_4 , НОМЕР_5 за період часу з 01.01.2020 по даний час.

Для зручності оцінки доказів та можливості обробки даних персональним комп`ютером, зобов`язати надати інформацію також (додатково) на електронному носієві інформації оптичному диску, в форматі «.xlsx».

Встановити строк дії ухвали терміном два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_7