Справа № 372/1046/24
Провадження 1-кс-250/24
ухвала

Іменем України

26 лютого 2024 року м.Обухів

Слідчий суддя Обухівського районного суду Київської області ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши в залі судових засідань Обухівського районного суду Київської області в місті Обухів Київської області клопотання страшого слідчого СВ Обухівського РУП Головного управління Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів та вилучити їх (здійснити їх виїмку),

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ Обухівського РУП Головного управління Національної поліції в Київській області капітан поліції ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів та вилучити їх (здійснити їх виїмку) у кримінальному провадженні № 0001678 від 11.08.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.4 ст.191, ч.1 ст.209 КК України, яке погоджене прокурором Обухівської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_4 .

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим відділом Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001678 від 11.08.2021 за ознаками кримінальних правопорушень - злочинів, передбачених: ч. 3 ст. 191, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України.

3 матеріалів кримінального провадження вбачається, що співробітники державних підприємств ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_2 ) налагодили схему отримання неправомірної вигоди за передачу комерційним структурам у приховану оренду державних земель сільськогосподарського призначення, які передані установам ІНФОРМАЦІЯ_2 на праві постійного користування, на підставі фіктивних договорів, що суперечать вимогам чинного законодавства.

Так, зокрема службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: Київська область, Обухівський район (колишній Кагарлицький район), село Зікрачі, укладають економічно необґрунтовані договори (без погодження із центральним органом ІНФОРМАЦІЯ_4 ), що призводить до нанесення збитків державному бюджету України.

Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено наступні операції:

- 25.06.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) біологічні активи: незавершене виробництво (посіви соняшника), 343,242045 га за ціною 12139,15 грн./га на суму 4 166 666, 67 грн. (без ПДВ);

- 25.06.2021 ДІ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) біологічні активи: незавершене виробництво (посіви соняшника), 13, 729682 га за ціною 12139,15 грн./га на суму 166 666, 67 грн. (без ПДВ);

- 29.06.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) біологічні активи: незавершене виробництво (посіви соняшника), 343, 242045 га за ціною 12139,15 грн./та на суму 4 166 666,67 грн. (без ПДВ);

- 30.06.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) біологічні активи; незавершене виробництво (посіви соняшника), 15,398238 га за ціною 12139,15 грн./га на суму 1898541,67 грн. (без ПДВ).

Таким чином службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » уклали економічно не вигідні договори, шляхом продажу біологічних активів на корені, які у своїй ринковій вартості значно дешевші від реального продукту (урожаю), чим спричинили недотримання коштів державним підприємством.

Окрім цього, згідно з Даними реєстру ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснено наступні операції:

- 02.04.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику, подрібнене або не подрібнене, 7,309942 за ціною 6000 грн./т. на суму 43 859, 65 грн.;

- 06.04.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику. подрібнене або не подрібнене, 131,578946 т. за ціною 6000 грн./т. на суму 789 473, 68 грн.;

- 07.04.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику. подрібнене або не подрібнене, 105,263158 т. за ціною 6000 грн./т. на суму 631 578, 95 грн.;

- 08.04.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику. подрібнене або не подрібнене, 7,309942 т. за ціною 6000 грн./т. на суму 43 859, 65 грн.;

- 29.04.2021 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику, подрібнене або не подрібнене, 16,081871 т. за ціною 6000 грн./т. на суму 96 491, 23 грн.;

- 06.04.20211 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) насіння соняшнику, подрібнене або не подрібнене, 14,619883 т. за ціною 6000 грн./т. на суму 87719,3 грн.;

Разом з тим, відповідно до інформації ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », відпускні оптові ціни на насіння соняшнику на умовах поставки EXW станом на 28.04.2021 становили 23200-23800 грн. (з ПДВ), тобто від 19333 грн. (без ПДВ).

Таким чином, дії службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які виразилися у формі укладання економічно невигідних договорів із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », із ціною товару в тричі нижчою за ринкову, призвели до недоотримання коштів на суму орієнтовно 4 093 465 грн., а також недоотримання державним бюджетом надходжень у вигляді податку на додану вартість на суму орієнтовно 818 693 грн.

В ході досудового розслідування виникла необхідність звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_8 розташованого за адресою: АДРЕСА_1 з метою вилучення копій документів про відкриті та закриті поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_2 ), в банківських установах, із зазначенням номерів рахунків, копій інформацій про виявлені працівникам ДПС порушень податкового законодавства вказаним підприємством за період часу з 2021-2023 роки (у випадку проведення перевірок), копій актів перевірок вказаного підприємства з 2021 по 2023 роки, інформацію про керівників та головних бухгалтерів підприємства за період часу з 2021 по 2023 роки, копії звітів форми 1-ДФ за період часу з 2021 по 2023 роки, копії звітів про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску з 2021 по 2023 роки, копій звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації,) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування з 2021 по 2023 роки, копій декларацій з ПДВ з 2021 по 2023 роки.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Відповідно до ч. 5 ст. 40 КПК України слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності, втручання в яку осіб, що не мають на те законних повноважень, забороняється. Органи державної влади, органи місцевого самоврядування, підприємства, установи та організації, службові особи, інші фізичні особи зобов`язані виконувати законні вимоги та процесуальні рішення слідчого.

Відповідно до ст. 91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню: 1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); 2) винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення; 3) вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат; 4) обставини, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу обвинуваченого, обтяжують чи пом`якшують покарання, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження; 5) обставини, що є підставою для звільнення від кримінальної відповідальності або покарання; 6) обставини, які підтверджують, що гроші, цінності та інше майно, які підлягають спеціальній конфіскації, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, або призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи винагороди за його вчинення, або є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом, або підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення; 7) обставини, що є підставою для застосування до юридичних осіб заходів кримінально-правового характеру.

Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до ст. 92 КПК України обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Відповідно до ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 94 КПК України слідчий, прокурор, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_2 ) знаходиться на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_10 , яка є володільцем інформації щоквартальних звітів, що пов`язані зі сплатою податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Форма 1№ ДФ, затверджена наказом Державної податкової адміністрації України 24.12.2010 № 1020). Дана форма подається у тому випадку, якщо здійснювалося нарахування доходу фізичним особам.

Відсутність у органу досудового розслідування запитуваних відомостей позбавляють можливості всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують можливого підозрюваного, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

За таких обставин з метою забезпечення всебічно, повно і неупереджено дослідження обставин кримінального провадження у органу досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та вилучити завірені належним чином паперові копії/електронні копії документів: про відкриті та закриті поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_2 ), в банківських установах, із зазначенням номерів рахунків, копій інформацій про виявлені працівникам ДПС порушень податкового законодавства вказаним підприємством за період часу з 2021-2023 роки (у випадку проведення перевірок), копій актів перевірок вказаного підприємства з 2021 по 2023 роки, інформацію про керівників та головних бухгалтерів підприємства за період часу з 2021 по 2023 роки, копії звітів форми 1-ДФ за період часу з 2021 по 2023 роки, копії звітів про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску з 2021 по 2023 роки, копій звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації,) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування з 2021 по 2023 роки, копій декларацій з ПДВ з 2021 по 2023 роки.

За змістом рішення Конституційного Суду України № 12 рп/2011 від 20.10.2011, визнаватися допустимими і використовуватися як докази в кримінальній справі можуть тільки фактичні дані, одержані відповідно до вимог кримінально-процесуального законодавства. Перевірка доказів на їх допустимість є найважливішою гарантією забезпечення прав і свобод людини і громадянина в кримінальному процесі та ухвалення законного і справедливого рішення у справі.

Згідно з вимогами п. 5 ч. 1 ст. 131 КПК України визначено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.2 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Тобто право витребовувати документи (отримувати тимчасовий доступ до речей і документів) у установи за вищевказаних обставин можливо лише на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Вказані документи можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження події кримінального правопорушення, з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо. З метою запобігання можливості зміни і знищення вищевказаних документів, такі документи необхідно вилучити (здійснити їх виїмку).

Слідчий Обухівського РУП ГУ НП в Київській області в судове засідання не з`явився, просив розглядати клопотання без участі слідчого та прокурора, вимоги клопотання підтримав в повному обсязі, просив не здійснювати фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів, в тому числі не здійснювати аудіо запис та відео запис за допомогою технічних засобів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріалами клопотання, а також слідчим доведено достатність даних про здійснення слідчим досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення, а також про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_10 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 та містяться відомості, які мають значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави для задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-160, 162 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Обухівського РУП Головного управління Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 - задовольнити.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_11 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , надати слідчим групи слідчих, а саме:

- старшому слідчому слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області, капітану поліції ОСОБА_3 ;

- начальнику відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області старшому лейтенант поліції ОСОБА_5 ;

- старшому слідчому слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітану поліції ОСОБА_6 ;

- начальнику слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області підполковнику поліції ОСОБА_7 ;

- слідчому слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області майору поліції ОСОБА_8 ;

- старшому слідчому слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітану поліції ОСОБА_9 ;

- слідчому слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області майору поліції ОСОБА_10 ;

- слідчому слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_11 ;

- старшому слідчому слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітану поліції ОСОБА_12 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_10 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення завірених належним чином паперових копій або електронних копій наступних документів із відомостями, а саме: про відкриті та закриті поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_2 ), в банківських установах, із зазначенням номерів рахунків, копій інформацій про виявлені працівникам ДПС порушень податкового законодавства вказаним підприємством за період часу з 2021-2023 роки (у випадку проведення перевірок), копій актів перевірок вказаного підприємства з 2021 по 2023 роки, інформацію про керівників та головних бухгалтерів підприємства за період часу з 2021 по 2023 роки, копії звітів форми 1-ДФ за період часу з 2021 по 2023 роки, копії звітів про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску з 2021 по 2023 роки, копій звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації,) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування з 2021 по 2023 роки, копій декларацій з ПДВ з 2021 по 2023 роки.

Строк дії ухвали визначити до 27 березня 2024 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1