Провадження № 1-кс/727/3164/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 жовтня 2023 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши клопотання детектива ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000032 від 04.05.2023 р.),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Вказує, що засновник та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2 , при поповненні за період з червня по жовтень 2022 року банківських розрахункових рахунків вказаної юридичної особи, приховала об`єкт оподаткування та ухилилася за 2022 рік від сплати податку на доходи фізичних осіб у сумі 20097509 грн., та військового збору у сумі 1674792 грн., а всього на суму 21772301 гривень, що є в особливо великих розмірах. Підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстровано за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , (перереєстровано у травні 2023 за адресою: АДРЕСА_2 ), основний вид діяльності: оптова торгівля текстильними товарами, як платник податків перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , як юридична особа зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_4 (запис про реєстрацію від 17.06.2022 №00001357).

Досудовим слідством встановлено, що упродовж з липня по листопад 2022 року на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 / НОМЕР_3 UAH (валюта: гривня), відкритого в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », особою ОСОБА_4 в касі відділення № НОМЕР_4 вказаної фінансової установи, готівкою здійснено його поповнення на суму 102 529 000 гривень. В подальшому службовими особами підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кошти отримані від позичальників, частково перераховано нерезиденту « ІНФОРМАЦІЯ_6 (Туреччина)», на підставі контракту від 22.06.22, №UA-22/06/2022 та відповідних додаткових угод, а також перераховано на рахунок ІНФОРМАЦІЯ_7 з ліквідації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за придбання нерухомого майна у сумі 60113544 гривень.

Крім того 16.02.2023 року ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо дотримання податкового законодавства при декларуванні за грудень 2022 року від`ємного значення з податку на додану вартість, за результатом перевірки складено акт №629/Ж5/24-13-07-02/44723119. Відповідно п. 3.1. «Результати перевірки визначення податкових зобов`язань (розділ І Декларації)» вказаного вище акту станом на 06.02.2023 встановлено відсутність реалізації пряжі, а в подальшому під час інвентаризації встановлено її нестачу у кількості 17037,1 кг.

З метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, призначення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз, встановлення осіб, якими фактично здійснювалось поповнення готівкою рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлення фактів продажу ТМЦ, на стадії досудового слідства необхідно розкрити банківську таємницю та здійснити тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, пов`язаних із відкриття та обслуговування розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_3 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , отримання відомостей про рух коштів по вказаним рахункам за період з 01.06.2022 по 01.11.2022 в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_12 ) м. Чернівці, а також документів відповідно до яких особою ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , через касу відділення № 46 м. Чернівці АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_12 ) внесено готівкові кошти у сумі 102 529 000 гривень, тому просить клопотання задовольнити.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_12 ) м. Чернівці. Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами встановити інформацію яка має доказове значення неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам групи слідчих ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення в оригіналах, які перебувають у володінні у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_12 ), а саме документів касової дисципліни відповідно до яких особою ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 через касу відділення № 46 м. Чернівці АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_12 ), упродовж з 01.06.2022 по 01.11.2022 внесено готівкові кошти у сумі 102 529 000 гривень; а також в електронному вигляді скановані копії особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_3 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ; щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.06.2022 по 01.11.2022, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахункових рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_3 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , в тому числі в електронному вигляді.

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1