Провадження № 1-кп/752/1897/23
В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 жовтня 2023 року м. Київ

Голосіївський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві кримінальне провадження № 0000912 відносно ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Києва, українця, громадянина України, із середньо-технічною освітою, перебуваючого у цивільному шлюбі, маючого на утриманні трьох неповнолітніх дітей, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого, обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-ІІІ від 05.04.2001), ч. 2,5 ст. 27, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України, суд -

з участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_5 ,

встановив:

ОСОБА_3 органом досудового розслідування обвинувачується у вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-ІІІ від 05.04.2001), ч. 2,5 ст. 27, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України, вчинених при наступних обставинах.

Приблизно у липні 2014 року, більш точний час та місце досудовим розслідуванням встановити не вдалося, у Особа 1 та інших осіб виник злочинний умисел направлений на незаконне власне збагачення шляхом вчинення корисливих злочинів, підроблення документів, печаток, використання підроблених документів, печаток, внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, заволодіння чужим майном шляхом обману чи зловживанні довірою, а також набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню доходів), заволодіння чужим майном, в особливо великому розмірі.

Усвідомлюючи неспроможність одноособово реалізувати свій злочинний намір, Особа 1, спланувала досягнути поставленої мети за рахунок створення і керування стійкою ієрархічною структурою - злочинною організацією (конвертаційним центром), яку вона почала формувати приблизно у 2014 році (більш точний період часу стороною обвинувачення не встановлений), обравши направленістю її діяльності - незаконне власне збагачення шляхом ухилення від сплати податків до бюджетів, підроблення документів, печаток, збуту чи використання підроблених документів, внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, заволодіння чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою, а також набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню доходів), заволодіння чужим майном в особливо великому розмірі.

Визначившись із напрямом протиправної діяльності, поклавши на себе функції організатора і керівника злочинної організації, Особа 1 особисто підібрала її учасників забезпечуючи при цьому стійкість організованої групи, керованість і тривалість намічених нею злочинних дій, використовуючи для відбору кандидатів їх особисті якості - схильність до вчинення корисливих злочинів, умови та спосіб їх життя, фізичний стан, зв`язки, здатність до підпорядкування тощо.

В різний період часу починаючи з літа 2014 року Особа 1, разом з іншими особами, вирішила створити стійке ієрархічне об`єднання осіб для спільної діяльності з метою вчинення особливо тяжких, тяжких та інших корисливих злочинів, до складу якої у різний період часу входили: Особа 2, Особа 3, Особа 4, Особа 5, ОСОБА_6 , Особа 7, Особа 8, Особа 9, Особа 10, Особа 11, ОСОБА_3 , Особа 13, Особа 14, Особа 15, Особа 16, Особа 17, Особа 18, Особа 19, Особа 20, Особа 21, Особа 22, Особа 23, Особа 24, Особа 25, Особа 26, Особа 27, Особа 28, Особа 29, Особа 30, Особа 31, Особа 32, Особа 33, Особа 34, Особа 35 та інші невстановлені на даний час особи, запропонувавши останнім прийняти участь у вчиненні запланованих нею злочинів, пов`язаних з ухиленням від сплати податків до бюджетів; підробленням документів, печаток, використання підроблених документів, печаток; внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисному поданні для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості з подальшою метою використання таких юридичних осіб в протиправній діяльності; заволодінням чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою; набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню доходів), заволодіння чужим майном, в особливо великому розмірі.

Вказані особи усвідомлювали факт існування злочинної організації та підтвердили реальність своїх намірів шляхом зайняття спільною злочинною діяльністю у складі злочинної організації з розподілом ролей.

Отримавши від вказаних осіб згоду на участь у складі злочинної організації, Особа 1, за покладеними на себе функціями її організатора і керівника, з метою підготовки до вчинення корисливих злочинів, дотримання співучасниками заходів конспірації для протидії викриттю правоохоронними органами, розробляла загальні плани, які на етапі створення організації та стадії підготовки до скоєння кожного окремого злочину довела Особа 2, Особа 3, Особа 4, Особа 5, ОСОБА_6 , Особа 7, Особа 8, Особа 9, Особа 10, Особа 11, ОСОБА_3 , Особа 13, Особа 14, Особа 15, Особа 16, Особа 17, Особа 18, Особа 19, Особа 20, Особа 21, Особа 22, Особа 23, Особа 24, Особа 25, Особа 26, Особа 27, Особа 28, Особа 29, Особа 30, Особа 31, Особа 32, Особа 33, Особа 34, Особа 35 та іншим невстановленим на даний час особам відповідно до відведених їм ролей.

Для досягнення єдиного злочинного результату, пов`язаного із незаконним збагачення шляхом ухилення від сплати податків до бюджетів, підроблення документів, печаток, штампів та бланків, збуту чи використання підроблених документів, печаток, внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисного подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, заволодіння чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою, а також набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню доходів), заволодіння чужим майном, в особливо великому розмір Особа 1, згідно відведеної їй ролі як організатора та керівника злочинної організації, розробила план злочинної діяльності, яким передбачалось створення ряду фіктивних юридичних осіб, в порушення вимог законодавчих актів України, що регулюють порядок створення (реєстрації) суб`єктів підприємницької діяльності юридичних осіб, які будуть створювати видимість законного ведення фінансово-господарської діяльності суб`єктів господарської діяльності з метою подальшого прикриття незаконної діяльності, оформлення безтоварних операцій, легалізації майна, незаконної конвертації коштів, надання послуг зі штучного зменшення податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, з подальшим вчиненням фінансових операцій та правочинів з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, а також вчинення дій, спрямованих на приховування незаконного походження таких коштів, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення переведення безготівкових коштів в готівку), заволодіння чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою у особливо великих розмірах та заволодіння чужим майном, в особливо великому розмірі.

З метою реалізації вказаних злочинних намірів, Особа 1, минаючи систему оподаткування, вирішила надавати підприємствам діючого сектору економіки платні послуги з протиправного ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій з придбання товарів (виконання робіт, отримання послуг), з іншими юридичними особами, що в дійсності не повинні були відбуватись (безтоварні операції), з подальшою легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних від таких операцій, в особливо великих розмірах.

Характерним було визначення способів конспірації та прикриття злочинної діяльності від викриття правоохоронними органами.

Для забезпечення зв`язку між учасниками злочинної організації під час вчинення кримінальних правопорушень використовувались мобільні телефони із встановленими на них мобільними додатками WhatsApp, Viber, Telegram, а також електронні поштові адреси, які забезпечують конфіденційність спілкування з метою не викриття злочинних планів учасників злочинної організації правоохоронними органами.

Відповідно до злочинних намірів Особа 1, «послуги» з ухилення від сплати податків підприємствам діючого сектору економіки, в особливо великих розмірах, повинні були надаватися шляхом створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій з придбання товарів (виконання робіт, отримання послуг), між цими підприємствами та іншими юридичними особами, які останні планували використовувати для здійснення незаконної діяльності, попередньо встановивши контроль над даними суб`єктами підприємницької діяльності, в тому числі шляхом їх створення та придбання на підставних (фіктивних) директорів і засновників.

Також Особа 1 було організовано порядок розрахунку з підприємствами - контрагентами за надання послуг щодо проведення безтоварних операцій та послуг щодо ухиленням від сплати податків та інших обов`язкових платежів до бюджету, а також приховування незаконно отриманих коштів, які надходили на рахунки підконтрольних підприємств за операціями пов`язаними з незаконним заволодінням чужим майном, шляхом зняття готівки з розрахункових рахунків підконтрольних їй «фіктивних» підприємств, відкритих в банківських установах: АТ «Банк інвестицій та заощаджень», АТ «Кредо Банк», АТ КБ «Приватбанк», АТ «Таскомбанк», АТ «ПУМБ», ПАТ «Ощадбанк», АТ «Креді Агріколь Банк», АТ «Банк Кредит Дніпро», АТ «ОТП Банк», АТ «УкрСиббанк», АТ «Промінвест Банк», АТ «Діамант Банк», АТ «Банк Восток», АТ «Банк «Юнісон» та інших, з подальшою їх легалізацією (відмиванням), в особливо великих розмірах.

Таким чином, Особа 1, будучи організатором та керівником стійкої ієрархічної структури - злочинної організації, здійснювала відведену загальним планом роль, яка полягала у наступному:

- встановленні контролю над суб`єктами підприємницької діяльності (юридичними особами), отриманні права розпорядження майном, у тому числі грошовими коштами, які надходять на їх банківські рахунки;

- складанні та видачі від імені даних суб`єктів підприємницької діяльності підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, які б свідчили про здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки;

- отриманні від даних суб`єктів безготівкових коштів в рахунок оплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та подальшого їх переведення в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування;

- вчиненні фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню коштів);

- організації вчинення злочинів, особисто визначаючи потенційних потерпілих, майном або правом на майно яких планувалось заволодіти шляхом обману або зловживання довірою;

- керуванні процесом збору інформації про потенційних потерпілих та їх близьких родичів, спосіб їх життя, іншої конфіденційної інформації;

- керуванні підготовкою злочинів, спрямовуючи дії виконавців на їх готування, а саме: на замовлення злочину, підшукування та пристосування засобів та знарядь його вчинення, залучення співучасників, інструктування їх щодо виконання відповідних злочинних дій;

- безпосередньому керуванні вчиненням злочинів шляхом спрямування зусиль інших співучасників на безпосереднє вчинення злочинів;

- наданні настанов та забезпеченні їх виконання, координації та керуванні діями співучасників, що надали згоду на спільне вчинення злочинів, забезпеченні прикриття злочинних дій співучасників;

- безпосередньому керуванні діями учасників створеної нею злочинної організації, визначенні своїми наказами та розпорядженнями обов`язків та дій кожного з її учасників під час підготовки та вчинення злочинів для досягнення спільної злочинної мети, розробці та доведенні до відома учасників очолюваної нею злочинної організації загальних правил поведінки й дисципліни, розподілу між ними функціональних обов`язків, плануванні конкретних злочинів і злочинної діяльності загалом;

- забезпеченні функціонування злочинної організації шляхом створення необхідних умов для її існування, зокрема прикритті її злочинної діяльності під виглядом законної діяльності підприємств діючого сектору економіки;

- здійсненні фінансування протиправної діяльності злочинної організації, спрямовуючи кошти на обслуговування транспортних засобів, що використовувались у злочинній діяльності, на придбання та обслуговування комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, оренду офісних приміщень, де велась чорнова бухгалтерія, зберігались печатки та документи підприємств з ознаками «фіктивних» та створених з метою прикриття незаконної діяльності очолюваної нею злочинної організації;

- організації, контролю та координації дій учасників злочинної організації та залучених нею до вчинення злочинів осіб, які не входили до її складу, при здійсненні ними заходів по маскуванню протиправних дій в банківських установах, які використовувались при незаконному знятті готівкових коштів;

- створенні та розробці схем руху безготівкових коштів по банківських рахунках підконтрольних підприємств, які задіяні в незаконних схемах щодо ухилення від сплати податків та заволодіння коштами фізичних та юридичних осіб шляхом обману чи зловживання довірою;

- контактуванні з керівниками та власниками підприємств - клієнтами конвертаційного центру, узгодженні обставин проведення безтоварних операцій по придбанню та реалізації товарів (послуг) з метою формування податкової вигоди зі штучного зменшення податкових зобов`язань та незаконної конвертації грошових коштів;

- наданні розпоряджень на здійснення перерахування коштів по банківських рахунках фіктивних підприємств;

- наданні вказівок щодо організації роботи «конвертаційного центру», в тому числі щодо забезпечення явки директорів «фіктивних» підприємств та інших учасників злочинної організації для зняття готівки до установ банків та подальшого транспортування до офісу «конвертаційного центру» та в інші визначені нею місця;

- безпосередній участі у злочинах, вчинюваних створеною та очолюваною нею злочинною організацією, зокрема здійсненні зняття готівкових коштів з терміналів за допомогою банківських карток фізичних осіб, реквізити яких були використані за грошову винагороду при незаконному заволодінні правом на майно, шляхом обману чи зловживання довірою;

- організації приховування злочинної діяльності у вигляді переховування знарядь та засобів вчинення злочину, наданні вказівок щодо здійснення протиправної діяльності, тощо.

За вчинення зазначених вище кримінальних правопорушень Особа 1 повідомлено про підозру за ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1, ч. 3, ч. 4, ст. 358, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209 (в редакції Закону № 770-VIII від 10.11.2015), ч. 2, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження та оголошено в розшук у зв`язку з переховуванням останньої від слідства.

Особа 2 - будучи активним учасником злочинної організації - пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- забезпечував прикриття функціонування «конвертаційного центру» та його супроводження шляхом корупційної взаємодії з представниками правоохоронних та контролюючих органів, забезпечував не проведення ними перевірок підприємств з ознаками фіктивності залучених у схемі, а також не вжиття передбачених законом заходів реагування, спрямованих на припинення протиправної діяльності та відшкодування збитків завданих державі;

- підшукував суб`єктів підприємницької діяльності діючого (реального) сектору економіки, з метою надання для них послуг з мінімізації податкових зобов`язань в особливо великих розмірах, з подальшою легалізацією (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом в особливо великих розмірах;

- залучав для вчинення злочинів осіб, які б забезпечили виконання злочинних намірів та досягнення злочинної мети, розподіляв між ними функції у вчиненні злочинів, особисто контролював та спрямовував їх злочинну діяльність;

- приймав участь у фінансуванні злочинної діяльності і розподілі прибутку, отриманого від вчинення злочинів, між усіма співучасниками;

- організовував безпеку при знятті готівкових коштів з банківських терміналів та банківських установ з подальшою передачею замовникам незаконних послуг, забезпечував охорону офісів та інших приміщень «конвертаційного центру»;

- іншим чином сприяв вчиненню особливо тяжких та інших злочинів.

За вчинення зазначених вище кримінальних правопорушень Особа 2 повідомлено про підозру за ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190 КК України, матеріали відносно якого виділено в окреме провадження та оголошено в розшук у зв`язку з переховуванням останнього від слідства.

Особа 3 - будучи активним учасником злочинної організації - виконавцем, пособником та підбурювачем, відповідно до відведених їй функцій:

- координувала діяльність підпорядкованих виконавців-бухгалтерів, пов`язану з оформленням безтоварних операцій по придбанню та реалізації товарів (послуг) з метою формування податкової вигоди зі штучного зменшення податкових зобов`язань та незаконної конвертації грошових коштів;

- контролювала надходження безготівкових коштів на банківські рахунки підконтрольних фіктивних підприємств;

- координувала діяльність керівників (засновників) фіктивних підприємств, діяльність яких пов`язана з ухиленням від сплати податків, легалізацією коштів шляхом зняття готівкових коштів з банківських рахунків підконтрольних злочинній організації фіктивних підприємств;

- надавала розпорядження на здійснення оформлення документів необхідних для отримання ключів електронного цифрового підпису підставних службових осіб, статусу платника податку на додану вартість, засобів доступу до банківських рахунків;

- надавала розпорядження на здійснення перерахування коштів по банківських рахунках фіктивних підприємств;

- контактувала з бухгалтерами та керівниками підприємств - клієнтів конвертаційного центру, узгоджуючи обставини проведення безтоварних операцій по придбанню та реалізації товарів (послуг) з метою формування податкової вигоди зі штучного зменшення податкових зобов`язань та незаконної конвертації грошових коштів;

- надавала розпорядження на внесення недостовірних даних до податкової звітності та її подачу до контролюючих органів, внесення недостовірних даних та маніпулювання податковими документами в Єдиному реєстрі податкових накладних з метою оформлення безтоварних операцій по оприбуткуванню продукції незаконного походження та формування податкової вигоди зі штучного зменшення податкових зобов`язань третім особам, підприємствам реального сектору економіки;

- здійснювала контроль за суб`єктами господарювання з ознаками фіктивності;

- забезпечувала отримання грошової винагороди у готівковому вигляді засновниками, директорами та бухгалтерами товариств з ознаками фіктивності;

- здійснювала інші адміністративно-господарські функції, незаконно знімала готівку через банкомати з банківських карток інших осіб;

- контролювала підконтрольних «фіктивних» директорів та засновників товариств, залучених до злочинної діяльності та керувала їхніми діями;

- вела тіньову бухгалтерію пов`язану з витратами на обслуговування транспортних засобів, що використовувались у злочинній діяльності, на придбання та обслуговування комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, оренду офісних приміщень де велась чорнова бухгалтерія, зберігались печатки та документи підприємств з ознаками «фіктивних», створених з метою прикриття незаконної діяльності очолюваної Особа 1 злочинної організації.

Особа 4 - будучи активним учасником злочинної організації - організатором, виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- керував підготовкою та вчиненням злочинів;

- здійснював підготовку документів необхідних для реєстрації, перереєстрації та функціонування «фіктивних» підприємств;

- з метою реєстрації, перереєстрації «фіктивних» підприємств підбирав осіб на яких, за грошову винагороду, покладались функції бути формальними директорами та засновниками суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності», для їх подальшого використання у протиправній діяльності злочинної організації;

- використовував документи видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписував документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймав участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- надавав поради, вказівки, засоби і знаряддя для складання та підготовки документів необхідних для державної реєстрації суб`єктів підприємницької діяльності, організовував вчинення реєстраційних та інших дій, необхідних для створення штучної видимості законного ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, які мали ознаки «фіктивності»;

- надавав поради, вказівки, засоби і знаряддя для оформлення та подачі підроблених документів до банківських установ необхідних для відкриття банківських рахунків «фіктивних» підприємств, для їх подальшого використання у протиправній діяльності злочинної організації;

- здійснював супроводження до банківських установ директорів «фіктивних» підприємств для забезпечення відкриття банківських рахунків та отримання ключів доступу «клієнт-банк» до таких рахунків, для їх подальшого використання у протиправній діяльності злочинної організації;

- виконував доручення Особа 1 щодо організації роботи «конвертаційного центру», в тому числі щодо забезпечення явки директорів «фіктивних» підприємств та інших учасників злочинної організації для зняття готівки до установ банку та подальшого транспортування до офісу «конвертаційного центру» та в інші визначені Особа 1 місця;

- забезпечував отримання грошової винагороди номінальними засновниками, директорами та бухгалтерами «фіктивних» підприємств у готівковому вигляді, які здійснювали реєстрацію підприємств без мети проведення господарської діяльності, шляхом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдивих відомостей;

- сприяв у виготовленні та використанні підроблених документів суб`єктів підприємницької діяльності, підроблених печаток, бланків, штампів та інших документів;

- шляхом усунення перешкод під час відкриття банківських рахунків «фіктивних» підприємств та отримання ключа електронного цифрового підпису, сприяв виконавцям злочинних дій у вчиненні злочинною організацією тяжких та особливо тяжких злочинів, зокрема в ухиленні від сплати податків, заволодінні майном шахрайським шляхом тощо.

За вчинення зазначених вище кримінальних правопорушень Особа 4 повідомлено про підозру за ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 2, ч. 3, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1, ч. 3, ч. 4, ст. 358, ч. 3, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 3, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190, ч. 2, ч. 3, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 209 (в редакції Закону № 770-VIII від 10.11.2015), ч. 2, ч. 3, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, матеріали відносно якого виділено в окреме провадження та оголошено в розшук у зв`язку з переховуванням останнього від слідства.

Особа 5 - будучи активним учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- складала завідомо неправдиві документи та вносила завідомо неправдиві відомості в документи, які необхідні для державної реєстрації (перереєстрації) суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності», задіяних у злочинній схемі;

- з метою проведення державної реєстрації та перереєстрації підприємств з ознаками «фіктивності» подавала до органів державної реєстрації документи, які містять завідомо неправдиві відомості;

- з метою реєстрації, перереєстрації «фіктивних» підприємств підбирала із числа членів злочинної організації осіб на яких, за грошову винагороду, покладались функції бути формальними директорами та засновниками суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності», для їх подальшого використання у протиправній діяльності злочинної організації;

- використовувала документи видані на її ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення її директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписувала документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймала участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- брала участь у виготовленні підроблених фінансово-господарських документів суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності», задіяних у злочинній схемі;

- забезпечувала ведення підприємствами з ознаками «фіктивності» бухгалтерської, податкової та фінансової звітності;

- забезпечувала отримання грошової винагороди номінальними засновниками, директорами та бухгалтерами «фіктивних» підприємств у готівковому вигляді, які здійснювали реєстрацію підприємств без мети здійснення господарської діяльності, шляхом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдивих відомостей.

За вчинення зазначених вище кримінальних правопорушень Особа 5 повідомлено про підозру за ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 2, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1, ч. 3, ч. 4, ст. 358, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190, ч. 2, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 209 (в редакції Закону № 770-VIII від 10.11.2015), ч. 2, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження та оголошено в розшук у зв`язку з переховуванням останньої від слідства.

ОСОБА_6 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- надавав учасникам злочинної організації документи, видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором;

- виконував необхідні дії за вказівкою інших учасників злочинної організації, зокрема Особа 5, Особа 4 направлені на створення фіктивної господарської діяльності підприємства (відкриття банківських рахунків);

- подавав від свого імені документи, виготовлені та підписані іншими особами, на реєстрацію фіктивних підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, подавав до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювалось перерахування грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою Особа 1, Особа 3та інших активних учасників злочинної організації здійснював супроводження до банківських установ осіб, які знімали з банківських рахунків грошові кошти отримані злочинним шляхом;

- за вказівкою Особа 1, Особа 3та інших активних учасників злочинної організації перевозив та зберігав печатки підприємств з ознаками фіктивності задіяних у злочинній схемі, здійснював передачу грошової винагороди (заробітної плати) фіктивним директорам та засновникам підприємств, які використовувались в діяльності конвертаційного центру;

- здійснював супроводження до банківських установ осіб, які знімали з банківських рахунків грошові кошти отримані злочинним шляхом.

За вчинення зазначених вище кримінальних правопорушень ОСОБА_6 засуджений вироком Голосіївського районного суду м. Києва від 05.04.2023 за ч. 1 ст. 255 КК України (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 2, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1 КК України (в редакції Закону № 361-ІХ від 06.12.2019), ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 358 КК України, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України у справі № 757/33188/22-к (провадження № 1-КП/752/1536/23), що на даний час набрав законної сили.

Особа 7 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- надавала учасникам злочинної організації документи видані на її ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення її директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписувала документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймала участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписувала підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладала «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховувала/отримувала грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавала до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювала зняття грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибувала до банківських установ де знімала з банківських рахунків незаконно проконвертовані готівкові кошти, які в подальшому перевозила до офісу «конвертаційного центру» та в інші визначені Особа 1 місця;

- надавала юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких вона є засновником та директором.

Особа 8 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- надавав учасникам злочинної організації документи видані на її ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписував документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймав участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладав «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховував/отримував грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавав до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювалось незаконне списання (перерахування) грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибував до банківських установ де відкривав банківські рахунки фіктивних фірм, де рахувався директором;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором.

Особа 9 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- надавала учасникам злочинної організації документи видані на її ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення її директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписувала документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймала участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписувала підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладала «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховувала/отримувала грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавала до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювала зняття грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибувала до банківських установ де знімала з банківських рахунків незаконно проконвертовані готівкові кошти, які в подальшому перевозила до офісу «конвертаційного центру» та в інші визначені Особа 1 місця;

- надавала юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких вона є засновником та директором.

Особа 10 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- надавала учасникам злочинної організації документи видані на її ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення її директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписувала документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймала участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписувала підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладала «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховувала/отримувала грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавала до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювала зняття грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибувала до банківських установ де знімала з банківських рахунків незаконно проконвертовані готівкові кошти, які в подальшому перевозила до офісу «конвертаційного центру» та в інші визначені Особа 1 місця;

- надавала юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких вона є засновником та директором.

Особа 11 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- надавала учасникам злочинної організації документи видані на її ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення її директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписувала документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймала участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписувала підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладала «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховувала/отримувала грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавала до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювала зняття грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибувала до банківських установ де знімала з банківських рахунків незаконно проконвертовані готівкові кошти, які в подальшому перевозила до офісу «конвертаційного центру» та в інші визначені Особа 1 місця;

- надавала юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких вона є засновником та директором.

ОСОБА_3 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- надавав учасникам злочинної організації документи, видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі (зокрема ТОВ «Вакта-Буд», ТОВ Гарантінвест ЛТД», ТОВ «Рікардо Груп», ТОВ «Міртл», ТОВ «Спецмікс Монтаж», ТОВ «Оверкаст» тощо), не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств, розуміючи, що такі документи будуть використовувати з протиправною метою, сприяючи діяльності злочинної організації очолюваної Особа 1;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором;

- виконував необхідні дії за вказівкою інших учасників злочинної організації, зокрема Особа 5, Особа 4 та Особа 9 направлені на створення фіктивної господарської діяльності підприємства (відкриття банківських рахунків);

- подавав від свого імені документи, виготовлені та підписані іншими особами, на реєстрацію фіктивних підприємств за вказівкою Особа 4 та Особа 5;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, подавав до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювалось перерахування грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою Особа 1, Особа 4, Особа 9 та інших активних учасників злочинної організації здійснював супроводження до банківських установ осіб, які знімали з банківських рахунків грошові кошти отримані злочинним шляхом;

- за вказівкою Особа 1, Особа 4, Особа 9 та інших активних учасників злочинної організації перевозив та зберігав печатки підприємств з ознаками фіктивності задіяних у злочинній схемі, здійснював передачу грошової винагороди (заробітної плати) фіктивним директорам та засновникам підприємств, які використовувались в діяльності конвертаційного центру.

ОСОБА_3 засуджений вироком Голосіївського районного суду м. Києва від 25.10.2021 за ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 358, ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України у справі № 757/45995/21-к (провадження № 1-КП/752/1911/21), що на даний час набрав законної сили.

Особа 13 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- надавав учасникам злочинної організації документи видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладав «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховувала/отримувала грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавала до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснював зняття грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором;

- за вказівкою Особа 1, Особа 3та інших активних учасників злочинної організації прибував до банківських установ де знімав з банківських рахунків незаконно проконвертовані готівкові кошти, які в подальшому перевозив до офісу «конвертаційного центру» та в інші визначені Особа 1 місця;

- за вказівкою Особа 1, Особа 3, та інших активних учасників злочинної організації, за допомогою автомобіля перевозив інших учасників злочинної організації, документи та печатки підприємств з ознаками фіктивності задіяних у злочинній схемі, незаконно проконвертовані у готівку кошти, здійснював видачу даних коштів клієнтам конвертаційного центру;

- здійснював супроводження до банківських установ осіб, які знімали з банківських рахунків грошові кошти отримані злочинним шляхом.

Особа 14 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- надавала учасникам злочинної організації документи видані на її ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення її директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписувала документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймала участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписувала підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладала «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховувала/отримувала грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавала до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків;

- надавала юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких вона є засновником та директором.

За вчинення зазначених вище кримінальних правопорушень Особа 14 повідомлено про підозру за ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190 КК України та оголошено в розшук у зв`язку з переховуванням останньої від слідства.

Особа 15 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- надавала учасникам злочинної організації документи видані на її ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення її директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписувала підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладала «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховувала/отримувала грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавала до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків;

- надавала юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких вона є засновником та директором.

Особа 16 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- надавав учасникам злочинної організації документи видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписував документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймав участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладав «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховував/отримував грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавав до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювалось незаконне списання (перерахування) грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибував до банківських установ де відкривав банківські рахунки фіктивних фірм, де рахувався директором;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором;

- за вказівкою Особа 1 допомагав Особа 18 отримувати в банківських установах незаконно проконвертовані через банківські рахунки фіктивних підприємства кошти отримані злочинним шляхом.

Особа 17 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- надавав учасникам злочинної організації документи видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладав «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховувала/отримувала грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавала до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором.

Особа 18 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем), відповідно до відведених йому функцій:

- здійснював підготовку документів, які у подальшому подавав до банківських установ для відкриття банківських рахунків підприємств задіяних у злочинній схемі, з яких у подальшому здійснював зняття грошових коштів отриманих злочинним шляхом, здійснював супроводження до банківських установ осіб, які знімали з банківських рахунків грошові кошти отримані злочинним шляхом;

- за вказівкою Особа 1 отримував в банківських установах: АТ «Таскомбанк», «Банк інвестицій та заощаджень», у відділеннях «Приватбанку», банку «Восток», «ДіамантБанк» незаконно проконвертовані через банківські рахунки фіктивних підприємства кошти отримані злочинним шляхом;

- особисто здійснював розрахунки з клієнтами конвертаційного центру, контролював витрати пов`язані з наданням грошової винагороди працівникам банківських установ за забезпечення безперешкодної діяльності конвертаційного центру, передавав грошову винагороду працівникам банківських установ, де були відкриті рахунки фіктивних підприємств конвертаційного центру та знімались готівкові кошти з рахунків даних підприємств у банківських установах.

Особа 19 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- надавав учасникам злочинної організації документи видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписував документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймав участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладав «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховував/отримував грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавав до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювалось незаконне списання (перерахування) грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибував до банківських установ де відкривав банківські рахунки фіктивних фірм, де рахувався директором;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором.

Особа 20 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- надавала учасникам злочинної організації документи видані на її ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення її директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписувала документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймала участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписувала підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладала «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами -контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховувала/отримувала грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавала до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювалось незаконне списання (перерахування) грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибувала до банківських установ де відкривала банківські рахунки фіктивних фірм, де рахувалась директором;

- надавала юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких вона є засновником та директором.

Особа 21 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- надавав учасникам злочинної організації документи видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписував документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймав участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладав «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховував/отримував грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавав до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювалось незаконне списання (перерахування) грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибував до банківських установ де відкривав банківські рахунки фіктивних фірм, де рахувався директором;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором.

Особа 22 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- надавав учасникам злочинної організації документи видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписував документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймав участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладав «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховував/отримував грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавав до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювалось незаконне списання (перерахування) грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибував до банківських установ де відкривав банківські рахунки фіктивних фірм, де рахувався директором;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором

- займався підшукуванням осіб та подальшим їх вербуванням для реєстрації на їх паспортні дані фіктивних підприємств, що використовувались у злочинній діяльності.

Особа 23 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- надавав учасникам злочинної організації документи видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписував документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймав участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладав «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховував/отримував грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавав до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювалось незаконне списання (перерахування) грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибував до банківських установ де відкривав банківські рахунки фіктивних фірм, де рахувався директором;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором.

Особа 24 - будучи учасником злочинної організації - пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- будучи працівником банку АТ «Банк інвестицій та заощаджень», використовуючи своє службове становище, діючи умисно, забезпечувала безперешкодне відкриття банківських рахунків фіктивних підприємств задіяних у конвертаційному центрі Особа 1;

- в порушення банківської інструкції та існуючого порядку відкривала банківські рахунки без ідентифікації директорів фіктивних підприємств;

- отримувала від Особа 4 грошову винагороду за відкриття рахунків в банку та забезпечення безперешкодної роботи фіктивних підприємств підконтрольних Особа 1.

Особа 25 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем), відповідно до відведених їй функцій:

- за вказівкою Особа 1 вела бухгалтерію та «Банк-клієнт» фіктивних підприємств задіяних в конвертаційному центрі;

- контролювала надходження та списання безготівкових коштів на банківських рахунках підконтрольних фіктивних підприємств;

- залучала осіб для реєстрації на них фіктивних підприємств, які в послідуючому використовувались у схемі конвертаційного центру очолюваного Особа 1 та Особа 27;

- контролювала банківські операції по фіктивним підприємствам, частково контролювала залучених нею до протиправної діяльності фіктивних директорів, у тому числі виплачувала їм «заробітну платню».

Особа 26 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- за вказівкою Особа 2 виступав формальним директором та засновником ряду фіктивних підприємств задіяних у злочинній діяльності конвертаційного центру, які використовувалась у злочинній діяльності як Особа 2 так і Особа 1

- надавав учасникам злочинної організації документи видані на його ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення його директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписував документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймав участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- за вказівкою інших учасників злочинної організації підписував підроблені документи, з метою здійснення безтоварних операцій укладав «фіктивні» фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховував/отримував грошові кошти з використанням рахунків товариств з ознаками «фіктивності», подавав до банківських установ документи, які необхідні для отримання особистого сертифікату, секретного особистого ключа ЕЦП системи «Клієнт - Банк», а також відкриття банківських рахунків, з яких у подальшому здійснювалось незаконне списання (перерахування) грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- за вказівкою інших активних учасників злочинної організації прибував до банківських установ де відкривав банківські рахунки фіктивних фірм, де рахувався директором;

- надавав юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких він є засновником та директором.

Особа 27 - будучи співорганізатором стійкої ієрархічної структури - злочинної організації, здійснював відведену загальним планом роль, яка полягала у наступному:

- встановленні контролю над суб`єктами підприємницької діяльності (юридичними особами), отриманні права розпорядження майном, у тому числі грошовими коштами, які надходять на їх банківські рахунки;

- отриманні від даних суб`єктів безготівкових коштів в рахунок оплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та подальшого їх переведення в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування;

- вчиненні фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню коштів);

- організації вчинення злочинів, особисто визначаючи потенційних потерпілих, майном або правом на майно яких планувалось заволодіти шляхом обману або зловживання довірою;

- керуванні процесом збору інформації про потенційних потерпілих та їх близьких родичів, спосіб їх життя, іншої конфіденційної інформації;

- керуванні підготовкою злочинів, спрямовуючи дії виконавців на їх готування, а саме: на замовлення злочину, підшукування та пристосування засобів та знарядь його вчинення, залучення співучасників, інструктування їх щодо виконання відповідних злочинних дій;

- безпосередньому керуванні вчиненням злочинів шляхом спрямування зусиль інших співучасників на безпосереднє вчинення злочинів;

- наданні настанов та забезпеченні їх виконання, координації та керуванні діями співучасників, що надали згоду на спільне вчинення злочинів, забезпеченні прикриття злочинних дій співучасників;

- безпосередньому керуванні діями учасників створеної ним спільно з Особа 1 та іншими співорганізаторами злочинної організації, визначенні своїми наказами та розпорядженнями обов`язків та дій кожного з її учасників під час підготовки та вчинення злочинів для досягнення спільної злочинної мети, розробці та доведенні до відома учасників очолюваної нею злочинної організації загальних правил поведінки й дисципліни, розподілу між ними функціональних обов`язків, плануванні конкретних злочинів і злочинної діяльності загалом;

- забезпеченні функціонування злочинної організації шляхом створення необхідних умов для її існування, зокрема прикритті її злочинної діяльності під виглядом законної діяльності підприємств діючого сектору економіки;

- здійсненні фінансування протиправної діяльності злочинної організації, спрямовуючи кошти на обслуговування транспортних засобів, що використовувались у злочинній діяльності, на придбання та обслуговування комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, оренду офісних приміщень, де велась чорнова бухгалтерія, зберігались печатки та документи підприємств з ознаками «фіктивних» та створених з метою прикриття незаконної діяльності злочинної організації;

- організації, контролю та координації дій учасників злочинної організації та залучених ним до вчинення злочинів осіб, які не входили до її складу, при здійсненні ними заходів по маскуванню протиправних дій в банківських установах, які використовувались при незаконному знятті готівкових коштів;

- створенні та розробці схем руху безготівкових коштів по банківських рахунках підконтрольних підприємств, які задіяні в незаконних схемах щодо ухилення від сплати податків та заволодіння коштами фізичних та юридичних осіб шляхом обману чи зловживання довірою;

- контактуванні з керівниками та власниками підприємств - клієнтами конвертаційного центру, узгодженні обставин проведення безтоварних операцій по придбанню та реалізації товарів (послуг) з метою формування податкової вигоди зі штучного зменшення податкових зобов`язань та незаконної конвертації грошових коштів;

- наданні розпоряджень на здійснення перерахування коштів по банківських рахунках фіктивних підприємств;

- наданні вказівок щодо організації роботи «конвертаційного центру», організації зняття готівки в банківських установах та подальшого транспортування до офісу «конвертаційного центру» та в інші визначені місця;

- організації приховування злочинної діяльності у вигляді переховування знарядь та засобів вчинення злочину, наданні вказівок щодо здійснення протиправної діяльності, тощо.

Особа 28 - будучи учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- за вказівкою Особа 1 та інших активних учасників злочинної організації, за допомогою автомобіля перевозив інших учасників злочинної організації, документи та печатки підприємств з ознаками фіктивності задіяних у злочинній схемі, незаконно проконвертовані у готівку кошти, здійснював видачу даних коштів клієнтам конвертаційного центру;

- здійснював супроводження до банківських установ осіб, які відкривали та закривали банківські рахунки, знімали з банківських рахунків грошові кошти отримані злочинним шляхом.

Особа 29 - будучи активним учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- складала завідомо неправдиві документи та вносила завідомо неправдиві відомості в документи, які необхідні для державної реєстрації (перереєстрації) суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності», задіяних у злочинній схемі;

- з метою проведення державної реєстрації та перереєстрації підприємств з ознаками «фіктивності» подавала до органів державної реєстрації документи, які містять завідомо неправдиві відомості;

- підписувала документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймала участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- брала участь у виготовленні підроблених фінансово-господарських документів суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності», задіяних у злочинній схемі.

Особа 30 - будучи співорганізатором стійкої ієрархічної структури - злочинної організації, здійснював відведену загальним планом роль, яка полягала у наступному:

- був організатором окремого конвертаційного центру, мав з Особа 1 спільні фіктивні підприємства;

- встановленні контролю над суб`єктами підприємницької діяльності (юридичними особами), отриманні права розпорядження майном, у тому числі грошовими коштами, які надходять на їх банківські рахунки;

- отриманні від даних суб`єктів безготівкових коштів в рахунок оплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та подальшого їх переведення в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування;

- вчиненні фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню коштів);

- керуванні підготовкою злочинів, спрямовуючи дії виконавців на їх готування, а саме: на замовлення злочину, підшукування та пристосування засобів та знарядь його вчинення, залучення співучасників, інструктування їх щодо виконання відповідних злочинних дій;

- безпосередньому керуванні вчиненням злочинів шляхом спрямування зусиль інших співучасників на безпосереднє вчинення злочинів;

- наданні настанов та забезпеченні їх виконання, координації та керуванні діями співучасників, що надали згоду на спільне вчинення злочинів, забезпеченні прикриття злочинних дій співучасників;

- безпосередньому керуванні діями учасників створеної ним спільно з Особа 1 та іншими співорганізаторами злочинної організації, визначенні своїми наказами та розпорядженнями обов`язків та дій кожного з її учасників під час підготовки та вчинення злочинів для досягнення спільної злочинної мети, розробці та доведенні до відома учасників очолюваної нею злочинної організації загальних правил поведінки й дисципліни, розподілу між ними функціональних обов`язків, плануванні конкретних злочинів і злочинної діяльності загалом;

- забезпеченні функціонування злочинної організації шляхом створення необхідних умов для її існування, зокрема прикритті її злочинної діяльності під виглядом законної діяльності підприємств діючого сектору економіки;

- здійсненні фінансування протиправної діяльності злочинної організації, спрямовуючи кошти на обслуговування транспортних засобів, що використовувались у злочинній діяльності, на придбання та обслуговування комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, оренду офісних приміщень, де велась чорнова бухгалтерія, зберігались печатки та документи підприємств з ознаками «фіктивних» та створених з метою прикриття незаконної діяльності злочинної організації;

- організації, контролю та координації дій учасників злочинної організації та залучених ним до вчинення злочинів осіб, які не входили до її складу, при здійсненні ними заходів по маскуванню протиправних дій в банківських установах, які використовувались при незаконному знятті готівкових коштів;

- створенні та розробці схем руху безготівкових коштів по банківських рахунках підконтрольних підприємств, які задіяні в незаконних схемах щодо ухилення від сплати податків та заволодіння коштами фізичних та юридичних осіб шляхом обману чи зловживання довірою;

- контактуванні з керівниками та власниками підприємств - клієнтами конвертаційного центру, узгодженні обставин проведення безтоварних операцій по придбанню та реалізації товарів (послуг) з метою формування податкової вигоди зі штучного зменшення податкових зобов`язань та незаконної конвертації грошових коштів;

- наданні розпоряджень на здійснення перерахування коштів по банківських рахунках фіктивних підприємств;

- наданні вказівок щодо організації роботи «конвертаційного центру», організації зняття готівки в банківських установах та подальшого транспортування до офісу «конвертаційного центру» та в інші визначені місця;

- організації приховування злочинної діяльності у вигляді переховування знарядь та засобів вчинення злочину, наданні вказівок щодо здійснення протиправної діяльності, тощо.

Особа 31 - будучи активним учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- за вказівкою Особа 30 готувала бухгалтерські документи, пов`язані з оформленням безтоварних операцій по придбанню та реалізації товарів (послуг) з метою формування податкової вигоди зі штучного зменшення податкових зобов`язань та незаконної конвертації грошових коштів;

- контролювала надходження та списання безготівкових коштів на банківських рахунках підконтрольних фіктивних підприємств;

- контактувала з бухгалтерами та керівниками підприємств - клієнтів конвертаційного центру, узгоджуючи обставини оформлення бухгалтерських документів щодо проведених безтоварних операцій по придбанню та реалізації товарів (послуг) з метою формування податкової вигоди зі штучного зменшення податкових зобов`язань та незаконної конвертації грошових коштів;

- готувала документи для відкриття банківських рахунків фіктивних підприємств задіяних у конвертаційному центрі.

Особа 32 - будучи активним учасником злочинної організації - виконавцем (співвиконавцем) та пособником, відповідно до відведених їй функцій:

- складала завідомо неправдиві документи та вносила завідомо неправдиві відомості в документи, які необхідні для державної реєстрації (перереєстрації) суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності», задіяних у злочинній схемі;

- з метою проведення державної реєстрації та перереєстрації підприємств з ознаками «фіктивності» подавала до органів державної реєстрації документи, які містять завідомо неправдиві відомості;

- з метою реєстрації, перереєстрації «фіктивних» підприємств підбирала із числа членів злочинної організації осіб на яких, за грошову винагороду, покладались функції бути формальними директорами та засновниками суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності», для їх подальшого використання у протиправній діяльності злочинної організації;

- використовувала документи видані на її ім`я, в тому числі паспорт громадянина України та ідентифікаційний код, для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з метою призначення її директором та засновником ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- підписувала документи в яких містяться завідомо неправдиві відомості, а також приймала участь в поданні таких документів до державних реєстраційних органів для державної реєстрації (перереєстрації) ряду «фіктивних» підприємств, які використовувались у злочинній схемі, не маючи реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені таких підприємств;

- брала участь у виготовленні підроблених фінансово-господарських документів суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності», задіяних у злочинній схемі;

- забезпечувала ведення підприємствами з ознаками «фіктивності» бухгалтерської, податкової та фінансової звітності;

- забезпечувала отримання грошової винагороди номінальними засновниками, директорами та бухгалтерами «фіктивних» підприємств у готівковому вигляді, які здійснювали реєстрацію підприємств без мети здійснення господарської діяльності, шляхом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдивих відомостей.

Особа 33 - будучи активним учасником злочинної організації - пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- усував перешкоди правового характеру, пов`язані з діяльністю правоохоронних органів, для забезпечення прикриття діяльності конвертаційного центру Особа 1;

- допомагав у юридичному оформленні документів конвертаційного центру, займався розблокуванням арештованих рахунків «фіктивних» підприємств;

- забезпечував корупційні зв`язки у Фонді гарантування вкладів фізичних осіб та у різних банківських установах;

- забезпечував надання правової допомоги «фіктивним» директорам конвертаційного центру, які викликались на допити до правоохоронних органів;

- надавав поради, засоби і знаряддя для підготовки та скоєння злочинів пов`язаних із шахрайським заволодінням майном потерпілих;

- підшукував потерпілих осіб з метою заволодіння їх майном в особливо великому розмірі шляхом обману та зловживання довірою;

- отримував розподілені грошові кошти від злочинної діяльності Особа 1, пов`язаної з заволодінням чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою.

Особа 34 - будучи активним учасником злочинної організації - пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- був клієнтом конвертаційного центру Особа 1, тобто конвертував грошові кошти здобуті злочинним шляхом в готівку використовуючи реквізити підприємств підконтрольних Особа 1;

- надавав поради, засоби і знаряддя для підготовки та скоєння злочинів пов`язаних із шахрайським заволодінням майном потерпілих;

- підшукував потерпілих осіб з метою заволодіння їх майном в особливо великому розмірі шляхом обману та зловживання довірою;

- отримував розподілені грошові кошти від злочинної діяльності Особа 1, пов`язаної з заволодінням чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою.

Особа 35 - будучи активним учасником злочинної організації - організатором та пособником, відповідно до відведених йому функцій:

- керував підготовкою та вчиненням злочинів;

- підшукував клієнтів Особа 33 та іншим особам, якими надавались послуги щодо незаконної конвертації грошових коштів, та отримував з цього свій відсоток;

- надавав поради, засоби і знаряддя для підготовки та скоєння злочинів пов`язаних із шахрайським заволодінням майном потерпілих;

- підшукував потерпілих осіб з метою заволодіння їх майном в особливо великому розмірі шляхом обману та зловживання довірою;

- забезпечував корупційні зв`язки з органами юстиції з питань здійснення незаконних реєстраційних дій;

- отримував розподілені грошові кошти від злочинної діяльності Особа 1, пов`язаної з заволодінням чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою.

Невстановлені стороною обвинувачення особи, приймаючи участь в злочинній організації:

- надавали копії своїх документів (паспорт громадянина України, ідентифікаційний код) для подальшого внесення відомостей з них до документів, що подаються для державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців;

- надавали юридичні довіреності від свого імені щодо уповноваження інших осіб бути представниками в усіх державних установах, включаючи органи державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, з питань пов`язаних з реєстрацією змін до установчих та інших документів юридичних осіб, в яких вони є засновниками та директорами;

- ставали формальними засновниками та директорами ряду юридичних осіб, до діяльності яких не мали жодного відношення, а фінансово-господарською діяльністю у вказаних підприємствах займались інші особи;

- знімали з банківських установ готівкові кошти, що надходили на рахунки фіктивних юридичних осіб, в яких вони були директорами або засновниками, від своїх «контрагентів» - підприємств реального сектору економіки та в подальшому передавали їх Особа 1, та іншим чином сприяли вчиненню особливо тяжких та інших злочинів.

- здійснювали ведення бухгалтерської документації фіктивних підприємств, контролювали банківські рахунки фіктивних підприємств за допомогою системи «Клієнт-банк», здійснювали перерахування грошових коштів по банківських рахунках фіктивних підприємств.

Створена Особа 1 злочинна організація, характеризувалась протягом всієї своєї діяльності такими ознаками:

- тривалістю свого існування - з початку 2014 року по лютий 2021 року;

- наявністю детально розробленого Особа 1 та доведеного нею до кожного з її учасників, а саме: Особа 2, Особа 3, Особа 4, Особа 5, ОСОБА_6 , Особа 7, Особа 8, Особа 9, Особа 10, Особа 11, ОСОБА_3 , Особа 13, Особа 14, Особа 15, Особа 16, Особа 17, Особа 18, Особа 19, Особа 20, Особа 21, Особа 22, Особа 23, Особа 24, Особа 25, Особа 26, Особа 27, Особа 28, Особа 29, Особа 30, Особа 31, Особа 32, Особа 33, Особа 34, Особа 35 та іншим невстановленим особам, механізму незаконного власного збагачення шляхом ухилення від сплати податків до бюджетів, підроблення документів, печаток, штампів та бланків, збуту чи використання підроблених документів, печаток, штампів, внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдивих відомостей, заволодіння чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою, а також набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню доходів), заволодіння чужим майном, в особливо великому розмірі;

- стійкістю її складу, що виразилась в довгостроковому періоді часу перебування в ній кожного із співучасників злочинної організації;

- ієрархічністю структури злочинної організації, що виразилась в наявності загального керівництва зі сторони Особа 1, діями учасників цієї організації та невстановлених осіб;

- постійним пошуком, як самим керівником злочинної організації Особа 1, так і її активними учасниками, нових виконавців вчинення злочинів, які мали наміри приймати участь у вчиненні тяжких та інших злочинів;

- постійним пошуком, як самим керівником злочинної організації Особа 1, так і її активними учасниками, нових клієнтів «конвертаційного центру» та осіб, майном яких можливо заволодіти шахрайським шляхом;

- наявністю розроблених правил поведінки в середині злочинної організації, які виконувалися в суворому порядку всіма її учасниками, включаючи в себе обов`язкове виконання вимог конспірації під час спілкування з виконавцями;

- наявністю інструктажів виконавців щодо спілкування з правоохоронними органами та контролюючими організаціями при реєстрації підприємств з ознаками «фіктивних» та при знятті коштів з підконтрольних підприємств, а також заборони контактів з працівниками правоохоронних органів, не розголошення інформації по суті діяльності злочинної організації та її складу, безпосереднього керівника та рядових учасників;

- застосуванням методів конспірації всіх виконавців вчинення злочинів.

Учасники злочинної організації під час готування та вчинення злочинів використовували численні засоби мобільного зв`язку для найбільш успішної координації та узгодженості своїх дій, згідно з раніше розробленим планом злочинної діяльності, пов`язаної з незаконним заволодінням чужим майном, підробкою документів, печаток, штампів та бланків з подальшим їх використанням, внесенням в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи - підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисному поданні для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, ухиленням від сплати податків, легалізацією майна одержаного злочинним шляхом.

Так, реалізуючи злочинні наміри створеної та очоленої Особа 1 злочинної організації, діючи умисно, з корисливих мотивів та реалізуючи злочинний план, спрямований на незаконне збагачення шляхом ухилення від сплати податків до бюджетів, легалізації майна, одержаного злочинним шляхом, підроблення документів, печаток, штампів та бланків, збуту чи використання підроблених документів, печаток, штампів, внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей та заволодіння чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою, з метою реєстрації (перереєстрації) та придбання суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), які буть використовуватись у злочинній діяльності, встановлення контролю над даними суб`єктами підприємницької діяльності (юридичними особами), отриманні права розпорядження їхнім майном, у тому числі грошовими коштами, які надходять на їх банківські рахунки, Особа 1, Особа 3 починаючи з 2014 року по 2021 рік надавали вказівки Особа 5, Особа 4 та іншим підпорядкованим учасникам злочинної організації здійснювати реєстрацію та перереєстрацію підприємств на залучених до складу організованого злочинного угрупування осіб, шляхом включення їх в число засновників (учасників) відповідних підприємств, призначення їх директорами.

Так, ОСОБА_3 згідно відведеної йому ролі, за винагороду забезпечував документообіг (доставку і передачу документів, печаток фіктивних підприємств між учасниками злочинної організації та «клієнтами» конвертаційного центру), що стосувався фінансово-господарської діяльності підприємств, які використовувались в злочинній організації під керівництвом Особа 1, зокрема: ТОВ «Вакта-Буд», ТОВ Гарантінвест ЛТД», ТОВ «Рікардо Груп», ТОВ «Міртл», ТОВ «Спецмікс Монтаж», ТОВ «Оверкаст».

Як виконавець та пособник ОСОБА_3 підробляв документи, що подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб, а також використовував підроблені документи, чим сприяв діяльності злочинної організації.

Будучи довіреною особою Особа 1, ОСОБА_3 , як виконавець, за винагороду забезпечував за вказівкою Особа 1, переданою через Особа 25, по наданим нею банківським карткам, що відкриті на фізичних осіб зняття готівкою грошові кошти в банкоматах міста Києва, та передачу знятих коштів під облік Особа 25 разом з банківськими картками, яка потім віддавала їх Особа 1, або за її вказівкою її чоловіку Особа 2.

Також за винагороду ОСОБА_3 виконував інші вказівки Особа 1, як то отримання, зберігання, передача речей, документів, коштів, здійснення формальних платежів, зокрема за проведення державної реєстрації «фіктивних» підприємств тощо.

Крім того, ОСОБА_3 , діючи у складі злочинної організації, вчинив пособництво та внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи - підприємця, завідомо неправдивих відомостей та пособництво і умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, в порушення законодавчих актів України, що регулюють дану сферу за наступних обставин.

Для реалізації злочинного наміру, а саме внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, за вказівкою організаторів злочинної організації, Особа 5, Особа 4, Особа 31 з відома та за погодженням інших учасників злочинної організації, на першочерговому етапі здійснювали підбір осіб, які дадуть згоду на участь у вчиненні вказаних злочинів, погодяться зареєструвати на своє ім`я створені або придбані злочинною організацією підприємства з ознаками фіктивності та будуть обіймати в таких підприємствах керівні посади.

Після встановлення таких осіб та одержання їх згоди на вчинення злочинів, Особа 5, Особа 4, Особа 31, за вказівкою організаторів злочинної організації, разом з іншими учасниками злочинної організації брали участь у підготовці установчих документів для створення та функціонування відповідних суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності, з метою прикриття злочинної діяльності, забезпечуючи посвідчення їх нотаріусами та послідуючим поданням до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації, постановки на облік в органах податкової служби, отримання електронних ключів для подачі звітності, відкриття розрахункових рахунків в банківських установах на території України, та інші дії, надаючи злочинній діяльності таких підприємств законного вигляду.

Отримавши персональні дані залучених осіб, які мали виступити одноособовими засновниками та (або) директорами суб`єктів господарської діяльності Особа 5, Особа 4, Особа 31, за вказівкою організаторів злочинної організації, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, забезпечували складання, підписання та подачу від імені залучених підставних осіб, законодавчо визначених документів для проведення державної реєстрації у відділах державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців на території України.

Офіційні документи створених, придбаних підприємств задіяних у злочинній схемі разом з їх печатками, установчими документами, договорами на відкриття рахунків у банківських установах, ключами електронного цифрового підпису до програми «Клієнт-Банк» перебували під контролем Особа 1 та Особа 30, використовувались Особа 4, Особа 5, Особа 31 та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами у протиправній діяльності.

При цьому, учасники злочинної організації Особа 5, Особа 4, Особа 31 виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, займалися веденням документації спеціально створених та залучених підприємств з ознаками фіктивності, виготовляли підроблені документи необхідні для реєстрації (перереєстрації) та функціонування підприємств.

Так, в період з 2017 року по 2018 рік, ОСОБА_3 , Особа 1 та уповноваженні нею особи з числа злочинної організації здійснювали реєстрацію та перереєстрацію підприємств, зокрема, на залучених до складу злочинної організації, з внесенням до таких документів юридичних осіб завідомо неправдивих відомостей, зокрема щодо дійсної мети діяльності, статутного капіталу, дійсних органів управління (засновників та директорів). В подальшому такі юридичні особи використовувалися в протиправній діяльності злочинної організації очолюваної Особа 1, зокрема для обготівкування коштів (в складі конвертаційного центру), легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом, тощо. Крім цього, документи юридичних осіб часто підписувалися не особами, що зазначені в протоколах, довіреностях, статутах. Також особи, чиї паспорті дані використовувалися для оформлення юридичних осіб, намірів здійснювати реальну господарську діяльність не мали, власні паспортні документи надавали представникам злочинної організації очолюваної Особа 1 за одноразову або щомісячну винагороду.

ОСОБА_3 усвідомлював, що відповідно до ст. 55-? Господарського кодексу України фіктивною діяльністю суб`єкта господарювання визнається, зокрема тоді, коли юридичну особу зареєстровано (перереєстровано) у органах державної реєстрації фізичними особами з подальшою передачею (оформленням) у володіння чи управління підставним (неіснуючим), померлим, безвісно зниклим особам або таким особам, що не мали наміру провадити фінансово-господарську діяльність або реалізовувати повноваження керівника, засновника, учасника.

ОСОБА_3 розумів, що законодавство України (зокрема ст. 203 ЦК України) вимагає, щоб правочини (протоколи, статути) юридичних осіб були спрямовані на реальне настання правових наслідків, які ними обумовлені та відповідали внутрішній волі підписантів, а також те, що правочин не може вчинятися, з метою, що суперечить інтересам суспільства і держави, тобто порушувати суспільний порядок та бути інструментом досягнення злочинних цілей.

ОСОБА_3 усвідомлював, що створюючи та подаючи документи для державної реєстрації, відповідно до ст. 4 ЗУ "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань" необхідно дотримуватися принципів достовірності та об`єктивності. Також ОСОБА_3 був обізнаний з нормами ст. 35 цього закону, яка встановлює, що особи, винні у внесенні до установчих документів або інших документів, що подаються для державної реєстрації, завідомо неправдивих відомостей, що підлягають внесенню до Єдиного державного реєстру, несуть відповідальність, встановлену законом.

ОСОБА_3 безпосередньо та за наданою ним довіреністю здійснював подання для проведення державної реєстрації документів, які містять завідомо неправдиву інформацію, зокрема стосовно купівлі-продажу часток та внесення частки до статутних капіталів юридичних осіб, про дійсні наміри здійснювати законну господарську діяльність суб`єктами господарювання.

Так, на початку червня 2015 року Особа 30, знаходячись в своєму офісі, що розташований в АДРЕСА_3 , запропонував ОСОБА_3 за грошову винагороду стати формальним засновником та директором ТОВ «Вакта-буд» (). За те, що ОСОБА_3 буде рахуватись директором даного підприємства Особа 30 пообіцяв винагороду в розмірі 2500 грн на місяць, на що останній погодився.

В подальшому ОСОБА_3 , діючи з прямим умислом та корисливим мотивом, усвідомлюючи настання юридичних наслідків, перебуваючи за вказаною адресою, надав підлеглій Особа 30 - Особа 31 свій паспорт та ідентифікаційний код, з яких остання виготовила ксерокопії та повідомила, що оформить всі необхідні документи для перереєстрації підприємства.

Для проведення державних реєстраційний дій, Особа 31, за використанням паспортних даних ОСОБА_3 , виготовила документи ТОВ «Вакта-Буд» () в які було внесено завідомо неправдиві відомості, а саме:

- заяву (реєстраційну картку) від імені ТОВ «Вакта-Буд», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 про внесення змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань від 30.06.2015.

- протокол № 01.06/15 загальних зборів учасників ТОВ «Вакта-Буд» () від 22.06.2015, згідно якого учасником товариства ОСОБА_7 та запрошеними ОСОБА_3 та ОСОБА_8 було прийнято рішення звільнити 22.06.2015 з посади директора товариства ОСОБА_7 та призначити 23.06.2015 ОСОБА_3 , передати частку у статутному капіталі товариства у розмірі 90% ОСОБА_3 та частку у розмірі 10% товариства ОСОБА_8

- додаток № 1 до протоколу № 01.06/15 загальних зборів учасників ТОВ «Вакта-Буд» () від 22.06.2015.

- наказ № 1-06.15 від 23.06.2015 «Про призначення ОСОБА_3 на посаду директора ТОВ «Вакта-Буд» з 23.06.2015.

- довіреність від 23.06.2015, видана від імені ТОВ «Вакта-Буд» (довіритель) в особі директора ОСОБА_3 на уповноваження ОСОБА_9 та ОСОБА_10 бути представниками товариства.

- заяву (реєстраційну картку) від імені ТОВ «Вакта-Буд», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 про проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 30.06.2015.

- договір № 1/15 купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «Вакта-Буд» від 22.06.2015, згідно якого продавець - ОСОБА_7 продав, а покупець - ОСОБА_3 придбав корпоративні права в розмірі 90% статутного капіталу товариства за 900 гривень.

- статут ТОВ «Вакта-Буд» (), затверджений загальними зборами учасників ТОВ «Вакта-Буд» (протокол № 01.06/15 від 22.06.2015), згідно якого учасниками товариства з статутним капіталом у розмірі 1 000 грн. є ОСОБА_3 з часткою у статутному капіталі 90% та ОСОБА_8 з часткою у статутному капіталі 10%.

У подальшому, ОСОБА_3 , діючи з прямим умислом та корисливим мотивом, усвідомлюючи настання юридичних наслідків, в період з 22.06.2015 по 30.06.2015, за вказівкою Особа 30, підписав виготовленні Особа 31 право установчі документи ТОВ «Вакта-Буд» () в які внесено завідомо неправдиві відомості.

23.06.2015, ОСОБА_3 , за вказівкою Особа 30, передану йому через Особа 31, поїхав до приватного нотаріуса ОСОБА_11 , за адресою: АДРЕСА_6, де завірив статут ТОВ «Вакта-Буд» (), затверджений загальними зборами учасників ТОВ «Вакта-Буд» (протокол № 01.06/15 від 22.06.2015). Під час засвідчення даного документа у даного нотаріуса був присутній ОСОБА_8 .

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Вакта-Буд» використовується Особа 1 спільно з Особа 30 та їх підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Вакта-Буд» фактично не проводились, ОСОБА_7 він ніколи не бачив та не знайомий з даною особою, корпоративні права ТОВ «Вакта-Буд» у даної особи він не придбавав, грошові кошти в розмірі 900 грн не сплачував. Співзасновником та директором ТОВ «Вакта-Буд» ОСОБА_3 став за вказівкою Особа 30. ОСОБА_8 , це водій-інкасатор та кур`єр Особа 30.

У подальшому, вищевказані підроблені документи, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників і директора ТОВ «Вакта-Буд» (), Особа 31 спільно з невстановленими досудовим розслідуванням особами, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, за згодою ОСОБА_3 та на підставі підписаної ним довіреності, подали 30.06.2015 державному реєстратору Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації ОСОБА_12 за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 24, для проведення реєстрації.

Крім того, ОСОБА_3 , діючи повторно, з прямим умислом та корисливим мотивом, знаходячись в офісі, що розташований по АДРЕСА_3, погодившись на пропозицію Особа 30, усвідомлюючи настання юридичних наслідків, 09.03.2016, за вказівкою Особа 30, підписав виготовленні Особа 31 право установчі документи ТОВ «Вакта-Буд» () в які внесено завідомо неправдиві відомості для проведення Державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а саме:

- договір № 0903/16 купівлі-продажу частини частки в статутному капіталі ТОВ «Вакта-Буд» від 09.03.2016, згідно якого продавець - ОСОБА_8 продав, а покупець - ОСОБА_3 придбав корпоративні права в розмірі 9% статутного капіталу товариства за 90 грн.

- протокол № 4 загальних зборів учасників ТОВ «Вакта-Буд» () від 09.03.2015, згідно якого учасниками товариства ОСОБА_8 та ОСОБА_3 було прийнято рішення передати належну ОСОБА_8 частку у статутному капіталі товариства у розмірі 9% ОСОБА_3

- довіреність від 09.03.2016, видану від імені ТОВ «Вакта-Буд» (довіритель) в особі директора ОСОБА_3 на уповноваження ОСОБА_13 бути представником товариства.

- статут ТОВ «Вакта-Буд» (), затверджений загальними зборами учасників ТОВ «Вакта-Буд» (протокол № 4 загальних зборів учасників ТОВ «Вакта-Буд» () від 09.03.2016), згідно якого учасниками товариства з статутним капіталом у розмірі 1 000 грн є ОСОБА_3 з часткою у статутному капіталі 99% та ОСОБА_8 з часткою у статутному капіталі 1%.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Вакта-Буд» використовується Особа 1 спільно з Особа 30 та їх підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Вакта-Буд» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Вакта-Буд» у ОСОБА_8 він не придбавав, грошові кошти в розмірі 90 грн не сплачував. Співзасновником та директором ТОВ «Вакта-Буд» ОСОБА_3 став за вказівкою Особа 30 та жодного наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність товариства не мав.

У подальшому, вищевказані підроблені документи, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників ТОВ «Вакта-Буд» (), Особа 31 спільно з невстановленими досудовим розслідуванням особами, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, за згодою ОСОБА_3 та на підставі підписаної ним довіреності, подали 18.03.2016 державному реєстратору Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації ОСОБА_14 за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 24, для проведення реєстрації.

Крім того, ОСОБА_3 , діючи повторно, з прямим умислом та корисливим мотивом, знаходячись в офісі, що розташований по АДРЕСА_3, погодившись на пропозицію Особа 30, усвідомлюючи настання юридичних наслідків, 07.10.2016, за вказівкою Особа 30, повторно підписав виготовленні Особа 31 право установчі документи ТОВ «Вакта-Буд» () в які внесено завідомо неправдиві відомості для проведення Державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а саме:

- договір купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «Вакта-Буд» від 07.10.2016, згідно якого продавець - ОСОБА_3 продав, а покупець - ОСОБА_15 придбав корпоративні права в розмірі 99% статутного капіталу товариства за 990 гривень.

- протокол № 07.10.16 загальних зборів учасників ТОВ «Вакта-Буд» () від 07.10.2016, згідно якого учасниками товариства ОСОБА_8 та ОСОБА_3 , а також запрошеними ОСОБА_15 та ОСОБА_16 було прийнято рішення передати частки у статутному капіталі товариства у розмірі 99% ОСОБА_15 та 1% ОСОБА_16 .

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Вакта-Буд» використовується Особа 1 спільно з Особа 30 та їх підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Вакта-Буд» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Вакта-Буд» він не придбавав та ОСОБА_15 не продавав, грошові кошти за продаж корпоративних прав не отримував. ОСОБА_15 та ОСОБА_16 він не знає та ніколи не бачив.

У подальшому, вищевказані підроблені документи, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників і директора ТОВ «Вакта-Буд» (), Особа 31 спільно з невстановленими досудовим розслідуванням особами, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, за згодою ОСОБА_3 , подали 11.10.2016 державному реєстратору комунального підприємства «Правочин» Мартинівської сільської ради Пулинського району Житомирської області ОСОБА_17 , за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 44Б, для проведення реєстрації.

В період з 2017 року по 2020 рік, Особа 4 за вказівкою Особа 1 запропонував ОСОБА_3 за грошову винагороду стати фіктивним директором та засновником підприємств ТОВ Гарантінвест ЛТД», ТОВ «Рікардо Груп», ТОВ «Міртл», ТОВ «Спецміксмонтаж», ТОВ «Оверкаст» на що останній погодився.

Так, на початку серпня 2017 року Особа 4 перебуваючи в офісі, що розташовувався в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_2» за адресою: АДРЕСА_7, запропонував ОСОБА_3 , за вказівкою Особа 1, за грошову винагороду стати формальним засновником та директором ТОВ «Оверкаст» (), на що останній погодився. За те, що ОСОБА_3 буде рахуватись директором даного підприємства Особа 4 пообіцяв винагороду в розмірі 5000 грн. на місяць, на що останній погодився. Дані грошові кошти разом із основною зарплатою водія-кур`єра ОСОБА_3 віддавала Особа 3, за вказівкою Особа 1.

У подальшому, ОСОБА_3 , діючи повторно, з прямим умислом та корисливим мотивом, усвідомлюючи настання юридичних наслідків, перебуваючи за вказаною адресою, надав Особа 4 свій паспорт та ідентифікаційний код, з яких останній виготовив ксерокопії та повідомив, що оформить всі необхідні документи для перереєстрації підприємства.

Після цього Особа 5 спільно з Особа 4, за використанням паспортних даних ОСОБА_3 та інших фізичних осіб, було складено право установчі документи ТОВ «Оверкаст» () в які внесено завідомо неправдиві відомості:

- заяву від імені ТОВ «Оверкаст», в особі заявника (представника) ОСОБА_18 про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань без зазначення дати.

- протокол № 22/08 загальних зборів учасників ТОВ «Оверкаст» () від 31.08.2017, за участю ОСОБА_19 .

- протокол № 22/08 загальних зборів учасників ТОВ «Оверкаст» () від 31.08.2017, за участю ОСОБА_20 .

- довіреність № 7 від 31.08.2017, видану від імені ТОВ «Оверкаст» (довіритель) в особі директора ОСОБА_21 на уповноваження ОСОБА_18 бути представником товариства.

- протокол № 2 загальних зборів учасників товариства «Оверкаст» () від 31.08.2017, згідно якого учасниками загальних зборів: ТОВ «Укрстат» () та ТОВ «Віолайн» () в особі директора ОСОБА_19 та запрошеним ОСОБА_3 було прийнято рішення вивести із складу засновників товариства ТОВ «Укрстат» та ТОВ «Віолайн», відповідно до договорів купівлі-продажу від 31.08.2017 та прийняти до складу товариства ОСОБА_3 , а також збільшити статутний капітал товариства ТОВ «Оверкаст» до 30 000 000 грн., за рахунок вкладу нового учасника ОСОБА_3 , призначити з 01.09.2017 на посаду директора ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3

- договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Оверкаст» () від 31.08.2017 згідно якого продавець - ТОВ «Укрстат» () в особі директора ОСОБА_19 передав покупцю - ОСОБА_3 частку у розмірі 50% статутного капіталу ТОВ «Оверкаст», ціна якої складає 50 грн.

- договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Оверкаст» () від 31.08.2017 згідно якого продавець - ТОВ «Віолайн» () в особі директора ОСОБА_19 передав покупцю - ОСОБА_3 частку у розмірі 50% статутного капіталу ТОВ «Оверкаст», ціна якої складає 50 грн.

- статут ТОВ «Оверкаст» (), затверджений загальними зборами учасників ТОВ «Оверкаст» (протокол № 2 від 31.08.2017), згідно якого єдиним учасником товариства з статутним капіталом у розмірі 30 000 000 грн. є ОСОБА_3 .

У подальшому, ОСОБА_3 , погодившись на пропозицію Особа 4, діючи з прямим умислом та корисливим мотивом, знаходячись в офісі Особа 1, що розташовувався в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_2» за адресою: АДРЕСА_7, усвідомлюючи настання юридичних наслідків, 31.08.2017 підписав виготовленні Особа 5 спільно з Особа 4 право установчі документи ТОВ «Оверкаст» () в які внесено завідомо неправдиві відомості для проведення Державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а саме:

- договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Оверкаст» () від 31.08.2018 згідно якого продавець - ТОВ «Укрстат» () в особі директора ОСОБА_19 передав покупцю - ОСОБА_3 частку у розмірі 50% статутного капіталу ТОВ «Оверкаст», ціна якої складає 50 грн.

- договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Оверкаст» () від 31.08.2018 згідно якого продавець - ТОВ «Віолайн» () в особі директора ОСОБА_19 передав покупцю - ОСОБА_3 частку у розмірі 50% статутного капіталу ТОВ «Оверкаст», ціна якої складає 50 грн.

- статут ТОВ «Оверкаст» (), затверджений загальними зборами учасників ТОВ «Оверкаст» (протокол № 2 від 31.08.2017), згідно якого єдиним учасником товариства з статутним капіталом у розмірі 30 000 000 грн. є ОСОБА_3 .

В той же день 31.08.2017 ОСОБА_3 разом з Особа 4 завірив справжність свого підпису в статуті ТОВ «Оверкаст» у приватного нотаріуса ОСОБА_22 , за адресою: АДРЕСА_4 .

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Оверкаст» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Оверкаст» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Оверкаст» він не придбавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства та збільшення статутного капіталу товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Оверкаст» не вносив. Засновником та директором ТОВ «Оверкаст» став за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4.

У подальшому, вищевказані підроблені документи, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників і директора ТОВ «Оверкаст» (), Особа 5 спільно з невстановленими досудовим розслідуванням особами, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, за згодою ОСОБА_3 , подали 31.08.2017 державному реєстратору комунального підприємства «Правочин» Мартинівської сільської ради Пулинського району Житомирської області ОСОБА_17 , за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 44Б, для проведення реєстрації.

Крім того, ОСОБА_3 , діючи повторно, з прямим умислом та корисливим мотивом, знаходячись в офісі Особа 1, що розташовувався в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_2» за адресою: АДРЕСА_7, погодившись на пропозицію Особа 4, усвідомлюючи настання юридичних наслідків, 11.09.2017 повторно підписав виготовленні Особа 5 спільно з Особа 4, за вказівкою Особа 1, право установчі документи ТОВ «Оверкаст» () в які внесено завідомо неправдиві відомості для проведення Державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а саме:

- довіреність вих. № 01-09/2017 від 11.09.2017, видану від імені ТОВ «Оверкаст» (довіритель) в особі директора ОСОБА_3 на уповноваження ОСОБА_10 бути представником товариства.

- договір № 5/09.2017 купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «Оверкаст» () від 11.09.2017, згідно якого продавець - ОСОБА_3 продав покупцю - ПАТ «ЗНВКІФ «Збалансовані інвестиції» () від імені, за рахунок та в інтересах якого діє ТОВ «КУА «Дельта Плюс» () в особі директора Особа 31 корпоративні права ТОВ «Оверкаст», що становить 100% статутного капіталу товариства у розмірі 30 000 000 грн.

- протокол № 3 від 11.09.2017 загальних зборів учасників товариства «Оверкаст» (), згідно якого учасником товариства ОСОБА_3 та запрошеним ПАТ «ЗНВКІФ «Збалансовані інвестиції» () від імені, за рахунок та в інтересах якого діє ТОВ «КУА «Дельта Плюс» () в особі директора Особа 31 було прийнято рішення вивести із складу засновників товариства ОСОБА_3 відповідно до договору купівлі-продажу від 05.09.2017 та прийняти до складу товариства ПАТ «ЗНВКІФ «Збалансовані інвестиції».

Наступного дня, 12.09.2017, ОСОБА_3 за вказівкою Особа 4, поїхав разом з ним до приватного нотаріуса ОСОБА_23 , за адресою: АДРЕСА_8, де завірив справжність свого підпису в протоколі № 3 від 11.09.2017 загальних зборів учасників товариства «Оверкаст» ().

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Оверкаст» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Оверкаст» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Оверкаст» він не придбавав та не продавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства та збільшення статутного капіталу товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Оверкаст» не вносив. Грошові кошти від ПАТ «ЗНВКІФ «Збалансовані інвестиції» від імені, за рахунок та в інтересах якого діє ТОВ «КУА «Дельта Плюс» в особі директора Особа 31 за продаж корпоративних прав ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 ніколи не отримував. Засновником та директором ТОВ «Оверкаст» формально значився за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4.

У подальшому, вищевказані підроблені документи, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників ТОВ «Оверкаст» (), Особа 5 спільно з невстановленими досудовим розслідуванням особами, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, за згодою ОСОБА_3 та на підставі підписаної ним довіреності, подали 12.09.2017 державному реєстратору комунального підприємства «Правочин» Мартинівської сільської ради Пулинського району Житомирської області ОСОБА_17 , за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 44Б, для проведення реєстрації.

Також, 20.09.2017 Особа 5 спільно з Особа 4, за вказівкою Особа 1, використовуючи за згодою ОСОБА_3 його паспортні дані, виготовила право установчі документи ТОВ «Оверкаст» () в які внесено завідомо неправдиві відомості для проведення Державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а саме: протокол № 4 від 20.09.2017 загальних зборів учасників товариства «Оверкаст» (), згідно якого учасником товариства ПАТ «ЗНВКІФ «Збалансовані інвестиції» () від імені, за рахунок та в інтересах якого діє ТОВ «КУА «Дельта Плюс» () в особі директора Особа 31 та директором товариства ОСОБА_3 та запрошеним ОСОБА_24 було прийнято рішення звільнити з посади директора товариства ОСОБА_3 з 20.09.2017, за власним бажанням та призначити на посаду директора товариства ОСОБА_24 з 21.09.2017.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Оверкаст» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Оверкаст» фактично не проводились, ОСОБА_24 разом із Особа 31 працював на Особа 30 та був його водієм-інкасатором.

У подальшому, вищевказаний протокол № 4 від 20.09.2017 загальних зборів учасників товариства, який містить завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну директора ТОВ «Оверкаст» (), Особа 5 спільно з невстановленими досудовим розслідуванням особами, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, за згодою ОСОБА_3 , подала 21.09.2017 державному реєстратору комунального підприємства «Правочин» Мартинівської сільської ради Пулинського району Житомирської області ОСОБА_17 , за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 44Б, для проведення реєстрації.

Крім того, на початку квітня 2018 року Особа 4 перебуваючи в офісі, що розташовувався в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_2» за адресою: АДРЕСА_7, запропонував ОСОБА_3 , за вказівкою Особа 1, за грошову винагороду стати формальним співзасновником ТОВ «Гарантінвест ЛТД» (). За те, що ОСОБА_3 буде рахуватись співзасновником даного підприємства Особа 4 пообіцяв винагороду в розмірі 2000 грн на місяць, на що останній погодився.

У подальшому ОСОБА_3 , діючи повторно, з прямим умислом та корисливим мотивом, усвідомлюючи настання юридичних наслідків, перебуваючи за вказаною адресою, надав Особа 4 свій паспорт та ідентифікаційний код, з яких останній виготовив ксерокопії та повідомив, що оформить всі необхідні документи для перереєстрації підприємства.

Після цього Особа 5 спільно з Особа 4, за вказівкою Особа 1, з використанням паспортних даних ОСОБА_3 та інших фізичних осіб, було складено право установчі документи ТОВ «Гарантінвест ЛТД» () в які внесено завідомо неправдиві відомості:

- заяву від імені ТОВ «Гарантінвест ЛТД», в особі заявника (представника) ОСОБА_6 про «Державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 25.04.2018.

- довіреність від імені ТОВ «Гарантінвест ЛТД» (довіритель) в особі директора ОСОБА_25 на уповноваження ОСОБА_6 бути представником товариства від 24.04.2018.

- протоколом № 4 загальних зборів учасників ТОВ «Гарантінвест ЛТД» від 24.04.2018, який підписаний ОСОБА_25 , та засвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_26 та зареєстрований в реєстрі № 325.Згідно даного протоколу учасником товариства ОСОБА_25 та запрошеними Особа 26 і ОСОБА_3 було прийнято рішення про передачу частки в статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» Особа 26 в розмірі 95%, що становить 9 025 000 грн та ОСОБА_3 в розмірі 5%, що становить 475 000 грн, звільнити ОСОБА_25 з посади директора та призначити з 25.04.2018 на дану посаду Особа 26.

- договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» від 24.04.2018, згідно якого продавець ОСОБА_25 продала, а покупець Особа 26 придбав частку в статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» в розмірі 95%, що становить 9 025 000 грн за 5000 грн з терміном сплати до 24.04.2020.

- договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» від 24.04.2018, згідно якого продавець ОСОБА_25 продала, а покупець ОСОБА_3 придбав частку в статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» в розмірі 5%, що становить 475 000 грн за 1000 грн з терміном сплати до 24.04.2020.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Гарантінвест ЛТД» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Гарантінвест ЛТД» за участі ОСОБА_3 фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Гарантінвест ЛТД» він не придбавав та не продавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Гарантінвест ЛТД» не вносив. Грошові кошти за придбання корпоративних прав ТОВ «Гарантінвест ЛТД» ОСОБА_3 нікому не сплачував, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» від 24.04.2018, він не підписував. Співзасновником ТОВ «Гарантінвест ЛТД» значився формально за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4.

У подальшому, вищевказані підроблені документи, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників і директора ТОВ «Гарантінвест ЛТД» (), ОСОБА_6 , виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, за вказівкою Особа 5, за згодою ОСОБА_3 , подав 25.04.2018 державному реєстратору Солом`янської районної в місті Києві державної адміністрації ОСОБА_27 за адресою: м. Київ, Повітрофлотський проспект, 41, для проведення реєстрації.

Крім того, в грудні 2018 року Особа 5 спільно з Особа 4, за вказівкою Особа 1, за використанням паспортних даних ОСОБА_3 та Особа 26 було виготовлено право установчі документи ТОВ «Гарантінвест ЛТД» () в які внесено завідомо неправдиві відомості для проведення Державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а саме:

- акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» від 14.12.2018, згідно якого фізична особа ОСОБА_3 передала фізичній особі ОСОБА_28 частку у статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» в розмірі 5%, яка в грошовому еквіваленті становить 475 000 грн.

- акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» від 14.12.2018, згідно якого фізична особа Особа 26 передала фізичній особі ОСОБА_28 частку у статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» в розмірі 95%, яка в грошовому еквіваленті становить 9 025 000 грн.

В подальшому, 14.12.2018 ОСОБА_3 , за вказівкою Особа 5, приїхав до приватного нотаріуса ОСОБА_29 за адресою: АДРЕСА_5 , де в присутності Особа 5 та приватного нотаріуса ОСОБА_29 підписав акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Гарантінвест ЛТД» від 14.12.2018, згідно якого ОСОБА_3 передав ОСОБА_28 частку у статутному капіталі товариства в розмірі 5%, що становить 475 000 грн., який засвідчив справжність його підпису в даному документі.

15.01.2019, ОСОБА_3 з метою оформлення реєстраційних дій по ТОВ «Гарантінвест ЛТД», за вказівкою Особа 5, приїхав до державного ресторатора КП «Правочин» Мартинівської сільської ради Пулинського району Житомирської області ОСОБА_30 , що здійснювала свою діяльність в офісі розташованому в готелі «Русь», за адресою: м. Київ, вулиця Госпітальна, 4. Де в присутності Особа 5 та державного ресторатора ОСОБА_31 підписав від свого імені надані ОСОБА_32 документи для вчинення реєстраційних дій, а саме:

- опис документів ТОВ «Гарантінвест ЛТД» в особі заявника Особа 26 та ОСОБА_3 , що подаються юридичною особою державному реєстратору для проведення державної реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах» від 15.01.2019.

- заяву від імені ТОВ «Гарантінвест ЛТД», в особі заявника (представника) Особа 26 та ОСОБА_3 про «Державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 15.01.2019.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Гарантінвест ЛТД» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Гарантінвест ЛТД» за участі ОСОБА_3 фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Гарантінвест ЛТД» він не придбавав та не продавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Гарантінвест ЛТД» не вносив. Грошові кошти за продаж корпоративних прав ТОВ «Гарантінвест ЛТД» ОСОБА_3 не отримував. Співзасновником ТОВ «Гарантінвест ЛТД» значився формально за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4.

У подальшому, вищевказані підроблені документи разом з актами приймання-передачі частки у статутному капіталі товариства від 14.12.2018, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників ТОВ «Гарантінвест ЛТД» (), ОСОБА_3 , виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, спільно з Особа 5, подав 15.01.2019 державному реєстратору КП «Правочин» Мартинівської сільської ради Пулинського району Житомирської області ОСОБА_33 за адресою: м. Київ, вулиця Госпітальна, 4.

Крім того, в кінці жовтня 2018 року Особа 4 перебуваючи в офісі, що розташовувався в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_2» за адресою: АДРЕСА_7, запропонував ОСОБА_3 , за вказівкою Особа 1, за грошову винагороду стати формальним засновником та директором ТОВ «Юрсаппорт», яке в подальшому було перейменовано на ТОВ «Міртл» (). За те, що ОСОБА_3 буде рахуватись директором даного підприємства Особа 4 пообіцяв йому винагороду в розмірі 5000 грн. на місяць, на що останній погодився. Дані грошові кошти разом із основною зарплатою водія-кур`єра ОСОБА_3 віддавала Особа 3, за вказівкою Особа 1.

В подальшому ОСОБА_3 , діючи повторно, з прямим умислом та корисливим мотивом, усвідомлюючи настання юридичних наслідків, перебуваючи за вказаною адресою, надав Особа 4 свій паспорт та ідентифікаційний код, з яких останній виготовив ксерокопії та повідомив, що оформить всі необхідні документи для перереєстрації підприємства.

Після цього, в кінці грудні 2018 року Особа 5 спільно з Особа 4, за вказівкою Особа 1, з використанням паспортних даних ОСОБА_3 було виготовлено право установчі документи ТОВ «Юрсаппорт» () в які внесено завідомо неправдиві відомості для проведення Державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а саме:

- заяву від імені ТОВ «Юрсаппорт», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 про «Державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 23.10.2018.

- акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, згідно якого ОСОБА_34 передав, а ОСОБА_3 прийняв частку у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» у розмірі 100%, що становить 1000 грн., який 23.10.2018 засвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_35 (зареєстровано в реєстрі № 1960, 1961).

- заяву від імені ТОВ «Юрсаппорт», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 про «Державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 24.10.2018.

- рішення учасника ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, згідно якого єдиним учасником товариства ОСОБА_3 прийнято рішення змінити назву товариства на ТОВ «Міртл», змінити види економічної діяльності товариства, звільнити ОСОБА_36 з посади директора товариства з 23.10.2018 та призначити ОСОБА_3 директором товариства з 24.10.2018, затвердити збільшення статутного капіталу товариства та встановити його у розмірі 250 000 грн.

23.10.2018, переслідуючи злочинний умисел, виконуючи обумовлену з іншими учасниками злочинної організації роль, ОСОБА_3 разом із Особа 5 на своєму автомобілі поїхав до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_37 за адресою: м. Київ, вул. Леонтовича, 7, де в присутності приватного нотаріуса та Особа 5, ОСОБА_3 підписав: акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, згідно якого ОСОБА_34 передав, а ОСОБА_3 прийняв частку у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» у розмірі 100%, що становить 1000 грн. та рішення учасника ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, згідно якого єдиним учасником товариства ОСОБА_3 прийнято рішення змінити назву товариства на ТОВ «Міртл», змінити види економічної діяльності товариства, звільнити ОСОБА_36 з посади директора товариства з 23.10.2018 та призначити ОСОБА_3 директором товариства 24.10.2018, затвердити збільшення статутного капіталу товариства та встановити його у розмірі 250 000 грн.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Юрсаппорт» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Юрсаппорт» за участі ОСОБА_3 фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Юрсаппорт» він не придбавав та не продавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Юрсаппорт» не вносив. Грошові кошти за придбання корпоративних прав ТОВ «Юрсаппорт» ОСОБА_3 не сплачував, квитанції про сплату адміністративного збору за проведення реєстрації юридичної особи не сплачував. Засновником та директором ТОВ «Юрсаппорт» значився формально за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4.

В той же день 23.10.2018, переслідуючи злочинний умисел, виконуючи обумовлену з іншими учасниками злочинної організації роль, ОСОБА_3 разом із Особа 5 поїхав до державного ресторатора ОСОБА_30 , яка здійснювала свою діяльність в офісі розташованому в готелі «Русь» за адресою: м. Київ вулиця Госпітальна, 4 де підписав та подав державному реєстратору документи щодо здійснення реєстраційних дій по заміні засновника ТОВ «Юрсаппорт» на ОСОБА_3 , а саме:

- опис документів ТОВ «Юрсаппорт» в особі заявника ОСОБА_3 , що подаються юридичною особою державному реєстратору для проведення державної реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах» від 23.10.2018, який був виготовлений державним реєстратором ОСОБА_32 , підписаний ОСОБА_38 та поданий ним державному реєстратору за вказівкою Особа 5 та в її присутності.

- заяву від імені ТОВ «Юрсаппорт», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 про «Державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 23.10.2018, яка була виготовлена та заповнена Особа 5, підписана ОСОБА_38 та подана ним державному реєстратору за вказівкою Особа 5 та в її присутності.

- акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, засвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_35 (зареєстрований в реєстрі під № 1960, 1961).

Наступного дня, 24.10.2018, переслідуючи злочинний умисел, виконуючи обумовлену з іншими учасниками злочинної організації роль, ОСОБА_3 разом із Особа 5 поїхав до державного ресторатора ОСОБА_31 , що здійснювала свою діяльність в офісі розташованому в готелі «Русь», за адресою: м. Київ вулиця Госпітальна, 4. В офісі даного реєстратора ОСОБА_3 в присутності ОСОБА_39 та Особа 5 підписав та подав державному реєстратору документи щодо здійснення реєстраційних дій по заміні назви ТОВ «Юрсаппорт» на ТОВ «Міртл», зміні видів економічної діяльності товариства, зміні директора та збільшенні статутного капіталу товариства, а саме:

- опис документів ТОВ «Юрсаппорт» в особі заявника ОСОБА_3 , що подаються юридичною особою державному реєстратору для проведення державної реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах» від 24.10.2018, який був виготовлений державним реєстратором ОСОБА_32 , підписаний ОСОБА_38 та поданий ним державному реєстратору за вказівкою Особа 5 та в її присутності.

- заяву від імені ТОВ «Юрсаппорт», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 про «Державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 24.10.2018, яка була виготовлена та заповнена Особа 5, підписана ОСОБА_38 та подана ним державному реєстратору за вказівкою Особа 5 та в її присутності.

- рішення учасника ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, згідно якого єдиним учасником товариства ОСОБА_3 прийнято рішення змінити назву товариства на ТОВ «Міртл», змінити види економічної діяльності товариства, звільнити ОСОБА_36 з посади директора товариства з 23.10.2018 та призначити ОСОБА_3 директором товариства з 24.10.2018, затвердити збільшення статутного капіталу товариства та встановити його у розмірі 250 000 грн, засвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_35 (зареєстрований в реєстрі під № 1963).

Отже, ОСОБА_3 , виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, спільно з Особа 5, подав 23.10.2018 та 24.10.2018 вищевказані підроблені документи, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників і директора ТОВ «Юрсаппорт» () державному реєстратору КП «Правочин» Мартинівської сільської ради Пулинського району Житомирської області ОСОБА_33 за адресою: м. Київ, вулиця Госпітальна, 4, для проведення реєстрації.

Крім того, 14.09.2020, переслідуючи злочинний умисел, виконуючи обумовлену з іншими учасниками злочинної організації роль, ОСОБА_3 , за вказівкою Особа 1, разом із Особа 5 на своєму автомобілі поїхав до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_29 , яка одночасно виконувала функції реєстратора за адресою: АДРЕСА_5 , де в присутності приватного нотаріуса та Особа 5 підписав та подав державному реєстратору документи щодо здійснення реєстраційних дій по заміні власника ТОВ «Міртл», а саме:

- опис документів ТОВ «Міртл» в особі заявника ОСОБА_3 , що подаються заявником для проведення державної реєстраційної в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу» від 14.09.2020, який був виготовлений приватним нотаріусом ОСОБА_29 , підписаний ОСОБА_38 та поданий ним державному реєстратору за вказівкою Особа 5 та в її присутності.

- заяву від імені ТОВ «Міртл», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 про проведення в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу» від 14.09.2020, яка була виготовлена приватним нотаріусом ОСОБА_29 , підписана ОСОБА_38 та подану ним державному реєстратору за вказівкою Особа 5 та в її присутності.

- заяву від імені ТОВ «Міртл», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 щодо державної реєстрації юридичної особи (крім громадських формувань та органів влади) від 14.09.2020, яка була виготовлена приватним нотаріусом ОСОБА_29 , підписана ОСОБА_38 та подану ним державному реєстратору за вказівкою Особа 5 та в її присутності.

- акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Міртл» від 14.09.2020, згідно якого ОСОБА_3 передав, а ОСОБА_40 прийняв частку у статутному капіталі ТОВ «Міртл» у розмірі 100%, що становить 250 000 грн., який складено у зв`язку з укладанням договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі товариства, засвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_29 (зареєстровано в реєстрі № 2126, 2127), який був виготовлений приватним нотаріусом ОСОБА_29 , підписаний ОСОБА_38 та поданий ним державному реєстратору за вказівкою Особа 5 та в її присутності.

Крім того, 15.09.2020, переслідуючи злочинний умисел, виконуючи обумовлену з іншими учасниками злочинної організації роль, ОСОБА_3 , за вказівкою Особа 1, разом із Особа 5 на своєму автомобілі поїхав до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_29 , яка одночасно виконувала функції реєстратора за адресою: АДРЕСА_5 , де в присутності приватного нотаріуса та Особа 5 підписав та подав державному реєстратору документи щодо здійснення реєстраційних дій по заміні директора ТОВ «Міртл», а саме:

- опис документів ТОВ «Міртл» в особі заявника ОСОБА_3 , що подаються заявником для проведення державної реєстраційної в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу» від 15.09.2020, який був виготовлений приватним нотаріусом ОСОБА_29 , підписаний ОСОБА_38 та поданий ним державному реєстратору за вказівкою Особа 5 та в її присутності.

- заяву від імені ТОВ «Міртл», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 щодо державної реєстрації юридичної особи (крім громадських формувань та органів влади) від 15.09.2020, яка була виготовлена приватним нотаріусом ОСОБА_29 , підписана ОСОБА_38 та подана ним державному реєстратору за вказівкою Особа 5 та в її присутності.

- копію рішення учасника ТОВ «Міртл» від 14.09.2020, згідно якого єдиний учасник товариства ОСОБА_41 прийнято рішення про звільнення ОСОБА_3 з посади директора товариства з 15.09.2020 та призначити на посаду директора ОСОБА_42 з 16.09.2020, засвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_29 (зареєстровано в реєстрі № 2134, 2135).

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Міртл» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Міртл» за участю ОСОБА_3 фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Міртл» він не придбавав та не продавав, рішення щодо вступу до складу або виходу зі складу учасників товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Міртл» не вносив. Грошові кошти за продаж корпоративних прав ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 не отримував, договорів купівлі-продажу частки у статутному капіталі товариства не укладав та не підписував, квитанції про сплату адміністративного збору за проведення реєстрації юридичної особи не сплачував. Засновником та директором ТОВ «Міртл» значився формально за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4. Банківськими рахунками ТОВ «Міртл» та системою «клієнт-банк» користувались Особа 1 та її підлеглі за її вказівкою.

Отже, ОСОБА_3 , виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, спільно з Особа 5, подав 14.09.2020 та 15.09.2020 вищевказані підроблені документи, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників і директора ТОВ «Міртл» () приватному нотаріусу Київського міського нотаріального округу з правами державного реєстратора ОСОБА_29 за адресою АДРЕСА_5 , для проведення реєстрації.

Також, у на початку червня 2018 року Особа 4 перебуваючи в офісі, що розташовувався в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_2» за адресою: АДРЕСА_7, запропонував ОСОБА_3 , за вказівкою Особа 1, за грошову винагороду стати формальним засновником та директором ТОВ «Спецмікс Монтаж» (). За те, що ОСОБА_3 буде рахуватись директором даного підприємства Особа 4 пообіцяв винагороду в розмірі 5000 грн. на місяць, на що останній погодився. Дані грошові кошти разом із основною зарплатою водія-кур`єра ОСОБА_3 віддавала Особа 3, за вказівкою Особа 1.

У подальшому ОСОБА_3 , діючи повторно, з прямим умислом та корисливим мотивом, усвідомлюючи настання юридичних наслідків, перебуваючи за вказаною адресою, надав Особа 4 свій паспорт та ідентифікаційний код, з яких останній виготовив ксерокопії та повідомив, що оформить всі необхідні документи для перереєстрації підприємства.

Після цього, на початку червня 2018 року Особа 5 спільно з Особа 4, за вказівкою Особа 1, за використанням паспортних даних ОСОБА_3 та інших осіб, було виготовлено право установчі документи ТОВ «Спецмікс Монтаж» () в які внесено завідомо неправдиві відомості для проведення Державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а саме:

- протокол № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 13.06.2018, згідно якого учасниками товариства: ТОВ «ЮК «Лекс-Груп» в особі представника ОСОБА_43 та ТОВ «ЮК «Віва-Гарант» в особі директора ОСОБА_43 , в присутності запрошеного ОСОБА_3 , було прийнято рішення про вихід ТОВ «ЮК «Лекс-Груп» та ТОВ «ЮК «Віва-Гарант» із складу засновників ТОВ «Спецмікс Монтаж» на користь ОСОБА_3 , збільшення статутного капіталу товариства до 150 000 грн, перерозподілити частки у статутному капіталі товариства за ОСОБА_3 у розмірі 100%, що становить 150 000 грн, змінити місце знаходження товариства, змінити види економічної діяльності юридичної особи, призначити на посаду директора товариства ОСОБА_3 з 14.06.2018, уповноважити директора провести державні реєстраційні зміни до Єдиного державного реєстру.

- протокол № 12/06 загальних зборів учасників ТОВ «ЮК «Лекс-Груп» від 12.06.2018, згідно якого учасником товариства ОСОБА_44 було прийнято рішення про вихід ТОВ «ЮК «Лекс-Груп» () із складу ТОВ «Спецмікс Монтаж» та прийнято рішення про уповноваження ОСОБА_45 на підписання протоколів та договорів купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж», інших документів для продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж».

- протокол № 12/06 загальних зборів учасників ТОВ «ЮК «Віва-Гарант» від 12.06.2018, згідно якого учасником товариства ОСОБА_46 було прийнято рішення про вихід ТОВ «ЮК «Віва-Гарант» () із складу ТОВ «Спецмікс Монтаж» та прийнято рішення про уповноваження ОСОБА_47 на підписання протоколів та договорів купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж», інших документів для продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж».

- договір купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 13.06.2018 згідно якого продавець - ТОВ «ЮК «Лекс-Груп» в особі ОСОБА_43 передає у власність покупцю - ОСОБА_3 частку в статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж» у розмірі 50%, що становить 1000 гривень.

- договір купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 13.06.2018 згідно якого продавець - ТОВ «ЮК «Віва-Гарант» в особі ОСОБА_43 передає у власність покупцю - ОСОБА_3 частки в статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж» у розмірі 50%, що становить 1000 гривень, я не підписував, даний документ бачу вперше.

- довіреність від 14.06.2018 видана директором ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 на представлення інтересів товариства в державних органах ОСОБА_48 .

При цьому, ОСОБА_3 , Особа 5 та Особа 4 було достеменно відомо, що ТОВ «Спецмікс Монтаж» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Спецмікс Монтаж» за участю ОСОБА_3 фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Спецмікс Монтаж» він не придбавав та не продавав, рішення щодо вступу до складу або виходу зі складу учасників товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Спецмікс Монтаж» не вносив. Грошові кошти за придбання корпоративних прав ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 не сплачував, договорів купівлі-продажу частки у статутному капіталі товариства від 13.06.2018 не укладав та не підписував, довіреність від 14.06.2018 на уповноваження проведення реєстраційних дій не видавав та не підписував, квитанції про сплату адміністративного збору за проведення реєстрації юридичної особи не сплачував. Засновником та директором ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 значився формально за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4. Банківськими рахунками ТОВ «Спецмікс Монтаж» та системою «клієнт-банк» користувались Особа 1 та її підлеглі за її вказівкою.

У подальшому, вищевказані підроблені документи, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників і директора, зміну місця знаходження товариства, зміну видів економічної діяльності юридичної особи та збільшення статутного капіталу товариства ТОВ «Спецмікс Монтаж» (), Особа 5 спільно з невстановленими досудовим розслідуванням особами, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, за згодою ОСОБА_3 , подала 14.06.2018 державному реєстратору комунального підприємства «Новозаводське» Мартинівської сільської ради Пулинського району Житомирської області ОСОБА_49 , за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 44Б, для проведення реєстрації.

Крім того, 11.12.2018 Особа 5 спільно з Особа 4, за вказівкою Особа 1, за використанням паспортних даних ОСОБА_3 та інших осіб, було виготовлено право установчі документи ТОВ «Спецмікс Монтаж» () в які внесено завідомо неправдиві відомості для проведення Державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а саме:

- опис документів ТОВ «Спецмікс Монтаж» в особі заявника ОСОБА_3 , що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення державної реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах» від 11.12.2018, який потім був підписаний ОСОБА_3

- заяву від імені ТОВ «Спецмікс Монтаж», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань реєстраційної дії від 11.12.2018, яка потім була підписана ОСОБА_3

- акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 11.12.2018, згідно якого ОСОБА_3 передав, а ОСОБА_50 прийняла частку у статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж» у розмірі 100%, яка в грошовому еквіваленті становить 150 000 грн., який складено у зв`язку з укладанням договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі товариства, який потім був підписаний ОСОБА_3

- опис документів ТОВ «Спецмікс Монтаж» в особі заявника ОСОБА_3 , що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення державної реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах» від 12.12.2018, який потім був підписаний ОСОБА_3

- заяву від імені ТОВ «Спецмікс Монтаж», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 про проведення в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу» без дати.

- рішення учасника ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 11.12.2018, згідно якого учасником товариства ОСОБА_51 прийнято рішення про звільнення ОСОБА_3 з посади директора товариства, продовжити діяльність товариства на основі модельного статуту, яке 11.12.2018 було засвідчене приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_35 (зареєстровано в реєстрі № 2322).

В той же день, 11.12.2018 ОСОБА_3 разом із Особа 5 на своєму автомобілі поїхав до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_37 за адресою: м. Київ вул. Леонтовича, 7, де в присутності нотаріуса та Особа 5 підписав акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 11.12.2018, згідно якого ОСОБА_3 передав, а ОСОБА_50 прийняла частку у статутному капіталі ТОВ «Спецмікс Монтаж» у розмірі 100%, яка в грошовому еквіваленті становить 150 000 грн., який складено у зв`язку з укладанням договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі товариства.

Після цього, в той же день, 11.12.2018, ОСОБА_3 , на прохання Особа 5, знаходячись в офісі розташованому в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_2» за адресою: АДРЕСА_7, підписав декілька вищезазначених бланків документів щодо проведення реєстраційних змін до ТОВ «Спецмікс Монтаж», виготовлених Особа 5, а саме:

- два описи документів ТОВ «Спецмікс Монтаж» в особі заявника ОСОБА_3 , що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення державної реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах»;

- дві заяви від імені ТОВ «Спецмікс Монтаж», в особі заявника (представника) ОСОБА_3 про проведення в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу». В даних документах ОСОБА_3 , на прохання Особа 5, поставив дати датовані 11.12.2018 та 12.12.2018.

Після цього, Особа 5 повідомила ОСОБА_3 , що сама здійснить подачу зазначених документів державному реєстратору для проведення відповідних реєстраційних дій.

При цьому, ОСОБА_3 , Особа 5 та Особа 4 було достеменно відомо, що ТОВ «Спецмікс Монтаж» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Спецмікс Монтаж» за участю ОСОБА_3 фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Спецмікс Монтаж» він не придбавав та не продавав, рішення щодо вступу до складу або виходу зі складу учасників товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Спецмікс Монтаж» не вносив. Грошові кошти за продаж корпоративних прав ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 не отримував, договір купівлі-продажу щодо продажу частки у статутному капіталі товариства ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_52 він не укладав та не підписував, квитанції про сплату адміністративного збору за проведення реєстрації юридичної особи не сплачував. Засновником та директором ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 значився формально за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4. Банківськими рахунками ТОВ «Спецмікс Монтаж» та системою «клієнт-банк» користувались Особа 1 та її підлеглі за її вказівкою.

У подальшому, вищевказані підроблені документи, які містять завідомо неправдиві відомості про перереєстрацію та зміну власників і директора товариства ТОВ «Спецмікс Монтаж» (), Особа 5 спільно з невстановленими досудовим розслідуванням особами, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, за згодою ОСОБА_3 , подала 11.12.2018 та 12.12.2018 державному реєстратору комунального підприємства «Правочин» Мартинівської сільської ради Пулинського району Житомирської області ОСОБА_53 , за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 44Б, для проведення реєстрації.

Крім того, ОСОБА_3 для реалізації злочинного наміру, а саме: незаконного збагачення шляхом ухилення від сплати податків до бюджетів, легалізації майна, одержаного злочинним шляхом, підроблення документів, печаток, штампів та бланків, збуту чи використання підроблених документів, печаток, штампів, внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей та заволодіння чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою, Особа 5 та Особа 4, з відома та за погодженням інших учасників злочинної організації, на першочерговому етапі здійснювали підбір осіб, які нададуть згоду на участь у вчиненні вказаних злочинів, погодяться зареєструвати на своє ім`я, створені або придбані злочинною організацію підприємства з ознаками фіктивності та обіймати в таких підприємствах керівні посади.

Після встановлення таких осіб та одержання їх згоди на вчинення злочинів, Особа 5 та Особа 4, разом з іншими учасниками злочинної організації, за вказівкою Особа 1, брали участь у підготовці установчих документів для створення та функціонування відповідних суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності, з метою прикриття злочинної діяльності, забезпечуючи посвідчення їх нотаріусами та наступне подання до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації, постановки на облік в органах податкової служби, отримання електронних ключів для подачі звітності, відкриття розрахункових рахунків в банківських установах на території України, та інші дії придаючи злочинній діяльності таких підприємств законного вигляду.

Отримавши персональні дані залучених у злочинну схему осіб, які мали бути одноособовими засновниками та (або) директорами підприємств з ознаками фіктивності, за вказівкою Особа 1, Особа 4 та Особа 5, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, забезпечували складання, підписання та подачу від імені залучених осіб, які не мали реального наміру займатись підприємницькою діяльністю, законодавчо визначених документів для проведення державної реєстрації у відділах державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців на території України.

Офіційні документи створених, придбаних підприємств які були задіяні в злочинній схемі, разом з їх печатками, установчими документами, договорами на відкриття рахунків у банківських установах, ключами електронного цифрового підпису до програми «Клієнт-Банк» перебували під контролем Особа 1 та використовувались Особа 4, Особа 5 та іншими невстановленими досудовим розслідування особами у протиправній діяльності.

ОСОБА_3 , як член злочинної організації Особа 1, за вказівкою останньої, переданої через Особа 5 та Особа 4, сприяв у відкритті банківських рахунків юридичних осіб, де виконував функцію фіктивного директора.

Так, ОСОБА_3 розуміючи, що юридичні особи не ведуть законної господарської діяльності, а їх банківські рахунки та документи використовуються Особа 1 в злочинних цілях, знаючи, що перед відкриттям рахунку банки проводять ідентифікацію та верифікацію клієнтів подавав завідомо підроблені документи та вносив в документи банків завідомо недостовірну інформацію щодо дійсної мети діяльності юридичних осіб, мети використання банківського рахунку, дійсного розпорядника рахунком тощо.

В порушення Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків - резидентів і нерезидентів, затвердженої постановою Правління НБУ № 492 від 12.11.2003, ОСОБА_3 під час проходження процедури ідентифікації та верифікації клієнта в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 35, в період часу з 06.09.2017 по 07.09.2017, підробляв та подавав завідомо підроблені документи ТОВ «Оверкаст».

Так, в період часу з 06.09.2017 по 07.09.2017, ОСОБА_3 подав до банку ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» наступні офіційні документи:

- заяву від імені директора ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 датовану 06.09.2017 в адресу начальника Київського відділення № 7 ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» Особа 24щодо тарифного пакету, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 в приміщенні банку в присутності Особа 4, при цьому печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву від імені директора ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 датовану 06.09.2017 в адресу ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» щодо відкриття поточного рахунку, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- дві картки із зразками підписів директора ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 підписані ОСОБА_3 ;

- договір банківського рахунку № 105222 від 07.09.2017 укладений між директором ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 та начальником Київського відділення № 7 ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» Особа 24 щодо відкриття та обслуговування поточного рахунку, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- опитувальний лист юридичної особи - резидента ТОВ «Оверкаст» від 06.09.2017, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4 Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- анкету - опитувальник щодо поглибленого вивчення клієнта - юридичної особи ТОВ «Оверкаст» від 06.09.2017, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- лист ТОВ «Оверкаст» на адресу ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» від 06.09.2017 щодо кінцевого бенефіціарного власника, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- схематичне зображення структури власності клієнта - юридичної особи ТОВ «Оверкаст» (додаток 1 до опитувального листа юридичної особи - резидента), підписане ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву про підключення до системи «SrCIA» (додаток 1 до договору № 105222/1 на розрахункове обслуговування за допомогою дистанційного обслуговування юридичних осіб «SrCIA» від 06.09.2017, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву про підключення до системи «SrCIA» (додаток 1 до договору № 105222/1 на розрахункове обслуговування за допомогою дистанційного обслуговування юридичних осіб «SrCIA» від 07.09.2017, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- копію статуту ТОВ «Оверкаст» затвердженого загальними зборами учасників ТОВ «Оверкаст» (протокол № 2 від 31.08.2017), засвідчений 04.09.2017 приватним нотаріусом Київського нотаріального округу ОСОБА_54

- копію протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Оверкаст» від 31.08.2017, завіреного підписом ОСОБА_3 в приміщенні банківської установи в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- копію наказу № 3 від 01.09.2017 «Про призначення директором ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 з 01.09.2017», завіреного підписом ОСОБА_3 в приміщенні банківської установи в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку.

При цьому, в період часу з 06.09.2017 по 07.09.2017 ОСОБА_3 підписав та подав до банку ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» лист ТОВ «Оверкаст» на адресу ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» від 06.09.2017 щодо кінцевого бенефіціарного власника, в якому зазначив недостовірну інформацію, що кінцевим бенефіціаром ТОВ «Оверкаст» () є ОСОБА_3 . Одночасно ОСОБА_3 знав, що його паспортні дані використовувалися Особа 1 для реєстрації юридичних осіб, за що він отримує щомісячну винагороду.

Аналогічним чином ОСОБА_3 підробив і подав до банку ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» опитувальний лист юридичної особи - резидента ТОВ «Оверкаст» від 06.09.2017 та схематичне зображення структури власності клієнта - юридичної особи ТОВ «Оверкаст» (додаток 1 до опитувального листа юридичної особи - резидента), де крім відомостей про реального бенефіціара (п. 13) також недостовірно зазначив себе ( ОСОБА_3 , п. 9), як єдиного розпорядника банківського рахунку, хоча сам ОСОБА_3 рахунком в банку не розпоряджався, а всі доступи до банківського рахунку повинні були передаватися Особа 1, або іншим уповноваженим нею особам, зокрема Особа 4. Крім цього в опитувальному листі (п.18, п. 19, п. 20) ОСОБА_3 зазначив недостовірні відомості щодо дійсної господарської діяльності ТОВ «Оверкаст» () та статутного капіталу товариства у розмірі 30 млн. грн.

Також в опитувальному листі ОСОБА_3 власноручно розписався, що підтверджує відповідальність за правильність і достовірність поданої в банк інформації.

В анкеті - опитувальнику щодо поглибленого вивчення клієнта - юридичної особи ТОВ «Оверкаст» від 06.09.2017, що була подана до ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» ОСОБА_3 вніс завідомо недостовірну інформацію, чим підробив зазначений документ, з метою його подальшого використання для відкриття рахунку ТОВ «Оверкаст» (), що використовувалось в протиправній діяльності Особа 1.

Так, в анкеті - опитувальнику щодо поглибленого вивчення клієнта - юридичної особи ТОВ «Оверкаст» від 06.09.2017 ОСОБА_3 зазначив протокол № 2 від 31.08.2017, як підставу зміни в установчих даних клієнта, також зазначив, що очікуваний обіг грошових потоків за рахунками товариства буде становити більше 2 млн. грн., категорично ствердив, що доступ до рахунку ТОВ «Оверкаст» третім особам передаватися не буде, свідомо знаючи, що такий рахунок буде використовувати в злочинній діяльності Особа 1, доступ до нього матиме, зокрема Особа 4, натомість сам ОСОБА_3 таким рахунком користуватися не буде.

В цій анкеті ОСОБА_3 поставив підпис під зобов`язанням нести відповідальність за подання достовірної та правильної інформації.

Крім цього ОСОБА_3 підробив інші документи, що подавалися в банк ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» для відкриття рахунку, зокрема копії статутних документів ТОВ «Оверкаст», яке використовувалося в злочинній діяльності, а не законній господарській діяльності, як зазначено в таких статутних документах, а саме:

- копію статуту ТОВ «Оверкаст» затвердженого загальними зборами учасників ТОВ «Оверкаст» (протокол № 2 від 31.08.2017), засвідчений 04.09.2017 приватним нотаріусом Київського нотаріального округу ОСОБА_54 ;

- копію протоколу № 2 загальних зборів учасників товариства «Оверкаст» () від 31.08.2017, згідно якого учасниками загальних зборів: ТОВ «Укрстат» () та ТОВ «Віолайн» () в особі директора ОСОБА_19 та запрошеним ОСОБА_3 було прийнято рішення вивести із складу засновників товариства ТОВ «Укрстат» та ТОВ «Віолайн», відповідно до договорів купівлі-продажу від 31.08.2017 та прийняти до складу товариства ОСОБА_3 , а також збільшити статутний капітал товариства ТОВ «Оверкаст» до 30 000 000 грн., за рахунок вкладу нового учасника ОСОБА_3 , призначити з 01.09.2017 на посаду директора ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 , завіреного підписом ОСОБА_3 ;

- копію наказу № 3 від 01.09.2017 «Про призначення директором ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 з 01.09.2017», завіреного підписом ОСОБА_3 .

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Оверкаст» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Оверкаст» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Оверкаст» він не придбавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства та збільшення статутного капіталу товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Оверкаст» не вносив. Засновником та директором ТОВ «Оверкаст» став за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4 ОСОБА_3 , формально будучи директором ТОВ «Оверкаст», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного товариства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконувати роботи, надавати послуги, перераховувати/отримувати грошові кошти з використанням рахунків товариства за здійснення законної фінансово-господарської діяльності.

Крім того, в порушення Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків - резидентів і нерезидентів, затвердженої постановою Правління НБУ № 492 від 12.11.2003, в період часу з 31.05.2019 по 19.07.2019, за вказівкою, Особа 1, передану через Особа 4, ОСОБА_3 поїхав до відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» за адресою: м. Київ Голосіївський проспект, 93, де подав завідомо підроблені документи, для відкриття та обслуговування поточного рахунку ТОВ «Міртл» ().

Так, в період часу з 31.05.2019 по 19.07.2019, ОСОБА_3 подав до відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» наступні офіційні документи:

- опитувальник клієнта - юридичної особи ТОВ «Міртл» () від 31.05.2019, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_55 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву від імені директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 про відкриття поточного рахунку датована 04.06.2019, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- копії описів документів що подавались заявником ОСОБА_3 державному реєстратору ОСОБА_56 від 25.07.2016, 24.10.2018, 23.10.2018, копію акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копію наказу № 1 від 24.10.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Міртл» з 24.10.2018, копію протоколу № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 18.07.2016, копії виписок з єдиного реєстру юридичних осіб від 25.07.2016 та 25.10.2018, копію рішення учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, які були виготовлені працівником банку з оригіналів наданих Особа 4 та завірені підписом ОСОБА_3 в приміщенні даної банківської установи. Печатку на даних копіях документів від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- зразок схематичного зображення структури власності клієнта - юридичної особи за підписом директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 від 04.06.2019, який був наданий ОСОБА_3 для підпису Особа 4 та підписаний ОСОБА_3 в приміщенні даної банківської установи. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- лист директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 адресований начальнику відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» ОСОБА_57 від 04.06.2019 щодо використання товариством модельного статуту затвердженого рішенням учасника товариства ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, підписаний ОСОБА_3 . Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- картку із зразками підписів директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 від 07.06.2019, підписану ОСОБА_3 31.05.2019 в присутності приватного нотаріуса ОСОБА_58 за адресою: м. Київ вулиця Павла Усенка, 8, офіс, 17-а;

- договір банківського рахунку № 2019/КД/369-0042 від 19.07.2019 укладений між директором ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 та начальником відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» ОСОБА_59 щодо відкриття та обслуговування поточного рахунку, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заявку про підключення/відключення Системи до Договору комплексного банківського обслуговування суб`єктів господарювання № 2019/КД/369-0042 від 07.06.2019 виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- акт прийому-передачі апаратних пристроїв до договору комплексного банківського обслуговування суб`єктів господарювання № 2019/КД/369-0042 від 07.06.2019 укладений між директором ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 та начальником відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» ОСОБА_59 , щодо передачі USB-токен, підписний ОСОБА_3 , виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку.

При цьому, в період часу з 31.05.2019 по 19.07.2019, ОСОБА_3 підписав та подав до відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» лист директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 адресований начальнику відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» ОСОБА_57 від 04.06.2019 щодо використання товариством модельного статуту затвердженого рішенням учасника товариства ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, в якому зазначив недостовірну інформацію, щодо здійснення господарської діяльності ТОВ «Міртл» на підставі модельного статуту. Одночасно ОСОБА_3 знав, що його паспортні дані використовувалися Особа 1 для реєстрації юридичних осіб в тому числі ТОВ «Міртл», за що він отримує щомісячну винагороду, сам він особисто ніяких рішень щодо господарської діяльності підприємства на основі модельного статуту не приймав.

Аналогічним чином ОСОБА_3 підробив і подав до відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» опитувальник клієнта - юридичної особи ТОВ «Міртл» () від 31.05.2019 та зразок схематичного зображення структури власності клієнта - юридичної особи за підписом директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 від 04.06.2019, де крім відомостей про реального бенефіціара (п. 2.5, п.п. 1) також недостовірно зазначив себе ( ОСОБА_3 , п. 2.1), як єдиного розпорядника банківського рахунку, хоча сам ОСОБА_3 рахунком в банку не розпоряджався, а всі доступи до банківського рахунку повинні були передаватися Особа 1, або іншим уповноваженим нею особам, зокрема Особа 4. Крім цього, в опитувальному листі (п.5.1) ОСОБА_3 зазначив недостовірні відомості щодо дійсної господарської діяльності ТОВ «Міртл» () та (п.5.8.) щодо розміру статутного капіталу товариства у сумі 250 000 грн.

Також в опитувальному листі ОСОБА_3 власноручно розписався, що підтверджує відповідальність за правильність і достовірність поданої в банк інформації.

Крім цього ОСОБА_3 підробив інші документи, що подавалися до відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» для відкриття рахунку, зокрема копії статутних документів ТОВ «Міртл», яке використовувалося в злочинній діяльності, а не законній господарській діяльності, як зазначено в таких статутних документах, а саме: копію акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копію наказу № 1 від 24.10.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Міртл» з 24.10.2018, копію рішення учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, які він завірив своїм підписом.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Міртл» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Міртл» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Міртл» він не придбавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства та збільшення статутного капіталу товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Міртл» не вносив. Засновником та директором ТОВ «Міртл» став за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4. ОСОБА_3 , формально будучи директором ТОВ «Міртл», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного товариства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконувати роботи, надавати послуги, перераховувати/отримувати грошові кошти з використанням рахунків товариства за здійснення законної фінансово-господарської діяльності.

Крім того, в порушення Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків - резидентів і нерезидентів, затвердженої постановою Правління НБУ № 492 від 12.11.2003, за вказівкою, Особа 1, передану через Особа 4, ОСОБА_3 поїхав 06.04.2020, до АТ «Банк Січ» за адресою: м. Київ вул. Володимирська, 63, де подав завідомо підроблені документи, для відкриття та обслуговування поточного рахунку ТОВ «Міртл» ().

Так, ОСОБА_3 06.04.2020 подав до АТ «Банк Січ» за адресою: м. Київ вул. Володимирська, 63 наступні офіційні документи:

- анкету опитувальник клієнта - юридичної особи - резидента ТОВ «Міртл» від 06.04.2020, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву від імені директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 про відкриття поточного рахунку датовану 06.04.2020, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- копію опису документів що подавався заявником ОСОБА_3 державному реєстратору ОСОБА_56 від 24.10.2018, копія акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копію наказу № 1 від 24.10.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Міртл» з 24.10.2018, копію протоколу № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 18.07.2016, копію виписки з єдиного реєстру юридичних осіб від 25.10.2018, копію рішення учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копія рішення єдиного учасника ТОВ «Міртл» від 26.10.2018, копію договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Міртл» від 23.10.2018, копію договору оренди № 16/02 від 16.02.2020, які були виготовлені працівником банку з оригіналів наданих Особа 4, завірені ОСОБА_3 , як директором ТОВ «Міртл». Печатку на даних документах від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку.

- копії паспорта та ідентифікаційного коду ОСОБА_3 , які виготовлені банківським працівником з оригіналів документів наданих ОСОБА_3 , завірені ним в приміщенні банку в присутності Особа 4;

- лист директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 № 10 від 06.04.2020 з зображення структури власності клієнта адресований голові правління АТ «Банк Січ», підписаний ОСОБА_3 в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- лист директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 № 11 від 06.04.2020 адресований голові правління АТ «Банк Січ» щодо укладання трудового контракту, підписаний ОСОБА_3 в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- перелік осіб, які мають право розпоряджатись рахунком в АТ «Банк Січ» (картку із зразками підписів директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 ) від 06.04.2020, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- договір банківського рахунку № 3436 від 06.04.2020 укладений між директором ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 та головою правління АТ «Банк Січ» ОСОБА_60 щодо відкриття та обслуговування поточного рахунку, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву про приєднання # 1 до Правил обслуговування суб`єктів господарювання в АТ «Банк Січ» в частині відкриття та обслуговування поточного рахунку від 06.04.2020, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву про приєднання # 2 до Правил обслуговування суб`єктів господарювання в АТ «Банк Січ» в частині надання послуг за допомогою Системи дистанційного керування рахунками «Клієнт-Банку IFOBS» від 06.04.2020 та заяву на підключення до системи «Клієнт-Банк» від 06.04.2020, виготовлені працівником банку, підписані ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатки на даних документах від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку.

При цьому, 06.04.2020, ОСОБА_3 підписав та подав до АТ «Банк Січ» лист директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 № 10 від 06.04.2020 з зображення структури власності клієнта адресований голові правління АТ «Банк Січ», в якому зазначив недостовірну інформацію, що структури власності та кінцевого бенефіціара ТОВ «Міртл» в особі ОСОБА_3 . Одночасно ОСОБА_3 знав, що його паспортні дані використовувалися Особа 1 для реєстрації юридичних осіб в тому числі ТОВ «Міртл», за що він отримує щомісячну винагороду, сам він особисто ніяких рішень щодо створення та здійснення господарської діяльності підприємства не приймав.

Аналогічним чином ОСОБА_3 підробив і подав до АТ «Банк Січ» анкету опитувальник клієнта - юридичної особи - резидента ТОВ «Міртл» від 06.04.2020, де крім відомостей про реального бенефіціара (п. 17, п. 18) також недостовірно зазначив себе ( ОСОБА_3 , п. 14), як єдиного розпорядника банківського рахунку, хоча сам ОСОБА_3 рахунком в банку не розпоряджався, а всі доступи до банківського рахунку повинні були передаватися Особа 1, або іншим уповноваженим нею особам, зокрема Особа 4. Крім цього, в опитувальному листі (п. 25) ОСОБА_3 зазначив недостовірні відомості: (п. 25) щодо дійсної господарської діяльності ТОВ «Міртл» (), (п. 28) інформацію щодо постійних контрагентів товариства та (п.5.8.) інформацію щодо розміру статутного капіталу товариства у сумі 250 000 грн.

Також в опитувальному листі ОСОБА_3 власноручно розписався, що підтверджує відповідальність за правильність і достовірність поданої в банк інформації.

Крім цього ОСОБА_3 підробив інші документи, що подавалися до АТ «Банк Січ» для відкриття рахунку, зокрема копії статутних документів ТОВ «Міртл», яке використовувалося в злочинній діяльності, а не законній господарській діяльності, як зазначено в таких статутних документах, а саме: копія акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копію наказу № 1 від 24.10.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Міртл» з 24.10.2018, копію рішення учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копія рішення єдиного учасника ТОВ «Міртл» від 26.10.2018, копію договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Міртл» від 23.10.2018, копію договору оренди № 16/02 від 16.02.2020, які він завірив своїм підписом.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Міртл» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Міртл» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Міртл» він не придбавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства та збільшення статутного капіталу товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Міртл» не вносив. Засновником та директором ТОВ «Міртл» став за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4. ОСОБА_3 , формально будучи директором ТОВ «Міртл», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного товариства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконувати роботи, надавати послуги, перераховувати/отримувати грошові кошти з використанням рахунків товариства за здійснення законної фінансово-господарської діяльності.

Крім того, в порушення Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків - резидентів і нерезидентів, затвердженої постановою Правління НБУ № 492 від 12.11.2003, за вказівкою, Особа 1, передану через Особа 4, ОСОБА_3 поїхав 27.06.2018, до відділення АТ КБ «ПриватБанк», за адресою: м. Київ проспект Перемоги, 65, де подав завідомо підроблені документи, для відкриття та обслуговування поточного рахунку ТОВ «Спецмікс Монтаж» ().

Так, ОСОБА_3 27.06.2018 подав до відділення АТ КБ «ПриватБанк», за адресою: м. Київ проспект Перемоги, 65, наступні офіційні документи:

- заяву від імені директора ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 про відкриття поточного рахунку та анкету про приєднання до Умов і Правил надання банківських послуг датовану 27.06.2018, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Спецмікс Монтаж» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- копію наказу № 3-к від 14.06.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Спецмікс Монтаж» з 14.06.2018, копію протоколу № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 26.07.2016, копію протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 13.06.2018, які були виготовлені працівником банку з оригіналів наданих Особа 4 та завірені ОСОБА_3 , як директором ТОВ «Спецмікс Монтаж». Печатку на даних документах від імені ТОВ «Спецмікс Монтаж» ставив Особа 4 в приміщенні банку.

- картку із зразками підписів директора ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 від 27.06.2018, підписну 27.06.2018 в присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_61 .

При цьому, 27.06.2018, ОСОБА_3 підписав та подав до відділення АТ КБ «ПриватБанк» заяву від імені директора ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 про відкриття поточного рахунку та анкету про приєднання до Умов і Правил надання банківських послуг датовану 27.06.2018, в якій зазначив недостовірну інформацію, щодо кінцевого бенефіціара ТОВ «Спецмікс Монтаж» в особі ОСОБА_3 . Одночасно ОСОБА_3 знав, що його паспортні дані використовувалися Особа 1 для реєстрації юридичних осіб в тому числі ТОВ «Спецмікс Монтаж», за що він отримує щомісячну винагороду, сам він особисто ніяких рішень щодо створення та здійснення господарської діяльності підприємства не приймав. Також в даний документ було внесено недостовірні дані щодо розміру статутного капіталу товариства в сумі 150 000 грн., розміру чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за попередній рік в сумі 10 млн. грн., розміру фінансових операцій з готівкою, які плануються/очікуються в першому кварталі після відкриття рахунку в сумі 1,5 млн. грн.

Також в даній заяві ОСОБА_3 власноручно розписався, що підтверджує відповідальність за правильність і достовірність поданої в банк інформації.

Крім цього ОСОБА_3 підробив інші документи, що подавалися до відділення АТ КБ «ПриватБанк» для відкриття рахунку, зокрема копії статутних документів ТОВ «Спецмікс Монтаж», яке використовувалося в злочинній діяльності, а не законній господарській діяльності, як зазначено в таких статутних документах, а саме: копію наказу № 3-к від 14.06.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Спецмікс Монтаж» з 14.06.2018, копію протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 13.06.2018, які він завірив своїм підписом.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Спецмікс Монтаж» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Спецмікс Монтаж» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Спецмікс Монтаж» він не придбавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства та збільшення статутного капіталу товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Спецмікс Монтаж» не вносив. Засновником та директором ТОВ «Спецмікс Монтаж» став за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4. ОСОБА_3 , формально будучи директором ТОВ «Спецмікс Монтаж», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного товариства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконувати роботи, надавати послуги, перераховувати/отримувати грошові кошти з використанням рахунків товариства за здійснення законної фінансово-господарської діяльності.

Крім того, ОСОБА_3 , у складі злочинної організації, вчинив використання завідомо підробленого документу.

Для реалізації злочинного наміру, а саме: незаконного збагачення шляхом ухилення від сплати податків до бюджетів, легалізації майна, одержаного злочинним шляхом, підроблення документів, печаток, штампів та бланків, збуту чи використання підроблених документів, печаток, штампів, внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей та заволодіння чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою, Особа 5 та Особа 4, з відома та за погодженням інших учасників злочинної організації, на першочерговому етапі здійснювали підбір осіб, які нададуть згоду на участь у вчиненні вказаних злочинів, погодяться зареєструвати на своє ім`я, створені або придбані злочинною організацією підприємства з ознаками фіктивності та обіймати в таких підприємствах керівні посади.

Після встановлення таких осіб та одержання їх згоди на вчинення злочинів, Особа 5 та Особа 4, разом з іншими учасниками злочинної організації, за вказівкою Особа 1, брали участь у підготовці установчих документів для створення та функціонування відповідних суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності, з метою прикриття злочинної діяльності, забезпечуючи посвідчення їх нотаріусами та наступне подання до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації, постановки на облік в органах податкової служби, отримання електронних ключів для подачі звітності, відкриття розрахункових рахунків в банківських установах на території України, та інші дії придаючи злочинній діяльності таких підприємств законного вигляду.

Отримавши персональні дані залучених у злочинну схему осіб, які мали бути одноособовими засновниками та (або) директорами підприємств з ознаками фіктивності, за вказівкою Особа 1, Особа 4 та Особа 5, виконуючи обумовлену із іншими учасниками злочинної організації роль, забезпечували складання, підписання та подачу від імені залучених осіб, які не мали реального наміру займатись підприємницькою діяльністю, законодавчо визначених документів для проведення державної реєстрації у відділах державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців на території України.

Офіційні документи створених, придбаних підприємств які були задіяні в злочинній схемі, разом з їх печатками, установчими документами, договорами на відкриття рахунків у банківських установах, ключами електронного цифрового підпису до програми «Клієнт-Банк» перебували під контролем Особа 1 та використовувались Особа 4, Особа 5 та іншими невстановленими досудовим розслідування особами у протиправній діяльності.

ОСОБА_3 , як член злочинної організації Особа 1, за вказівкою останньої, переданої через Особа 5 та Особа 4, сприяв у відкритті банківських рахунків юридичних осіб, де виконував функцію фіктивного директора.

Так, ОСОБА_3 розуміючи, що юридичні особи не ведуть законної господарської діяльності, а їх банківські рахунки та документи використовуються Особа 1 в злочинних цілях, знаючи, що перед відкриттям рахунку банки проводять ідентифікацію та верифікацію клієнтів подавав завідомо підроблені документи та вносив в документи банків завідомо недостовірну інформацію щодо дійсної мети діяльності юридичних осіб, мети використання банківського рахунку, дійсного розпорядника рахунком тощо.

В порушення Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків - резидентів і нерезидентів, затвердженої постановою Правління НБУ № 492 від 12.11.2003, ОСОБА_3 під час проходження процедури ідентифікації та верифікації клієнта в ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 35, в період часу з 06.09.2017 по 07.09.2017, підробляв та подавав завідомо підроблені документи ТОВ «Оверкаст».

Так, в період часу з 06.09.2017 по 07.09.2017, ОСОБА_3 подав до банку ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» наступні офіційні документи:

- заяву від імені директора ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 датовану 06.09.2017 в адресу начальника Київського відділення № 7 ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» Особа 24 щодо тарифного пакету, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 в приміщенні банку у присутності Особа 4, при цьому печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву від імені директора ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 датовану 06.09.2017 в адресу ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» щодо відкриття поточного рахунку, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- дві картки із зразками підписів директора ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 підписані ОСОБА_3 ;

- договір банківського рахунку № 105222 від 07.09.2017 укладений між директором ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 та начальником Київського відділення № 7 ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» Особа 24 щодо відкриття та обслуговування поточного рахунку, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- опитувальний лист юридичної особи - резидента ТОВ «Оверкаст» від 06.09.2017, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- анкету - опитувальник щодо поглибленого вивчення клієнта - юридичної особи ТОВ «Оверкаст» від 06.09.2017, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- лист ТОВ «Оверкаст» на адресу ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» від 06.09.2017 щодо кінцевого бенефіціарного власника, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- схематичне зображення структури власності клієнта - юридичної особи ТОВ «Оверкаст» (додаток 1 до опитувального листа юридичної особи - резидента), підписане ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву про підключення до системи «SrCIA» (додаток 1 до договору № 105222/1 на розрахункове обслуговування за допомогою дистанційного обслуговування юридичних осіб «SrCIA» від 06.09.2017, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву про підключення до системи «SrCIA» (додаток 1 до договору № 105222/1 на розрахункове обслуговування за допомогою дистанційного обслуговування юридичних осіб «SrCIA» від 07.09.2017, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- копію статуту ТОВ «Оверкаст» затвердженого загальними зборами учасників ТОВ «Оверкаст» (протокол № 2 від 31.08.2017), засвідчений 04.09.2017 приватним нотаріусом Київського нотаріального округу ОСОБА_54

- копію протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Оверкаст» від 31.08.2017, завіреного підписом ОСОБА_3 в приміщенні банківської установи в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- копію наказу № 3 від 01.09.2017 «Про призначення директором ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 з 01.09.2017», завіреного підписом ОСОБА_3 в приміщенні банківської установи у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Оверкаст» ставив Особа 4 в приміщенні банку.

При цьому, в період часу з 06.09.2017 по 07.09.2017 ОСОБА_3 підписав та подав до банку ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» лист ТОВ «Оверкаст» на адресу ПАТ «Банк Інвестицій та Заощаджень» від 06.09.2017 щодо кінцевого бенефіціарного власника, в якому зазначив недостовірну інформацію, що кінцевим бенефіціаром ТОВ «Оверкаст» () є ОСОБА_3 . Одночасно ОСОБА_3 знав, що його паспортні дані використовувалися Особа 1 для реєстрації юридичних осіб, за що він отримує щомісячну винагороду.

Аналогічним чином ОСОБА_3 підробив і подав до банку ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» опитувальний лист юридичної особи - резидента ТОВ «Оверкаст» від 06.09.2017 та схематичне зображення структури власності клієнта - юридичної особи ТОВ «Оверкаст» (додаток 1 до опитувального листа юридичної особи - резидента), де крім відомостей про реального бенефіціара (п. 13) також недостовірно зазначив себе ( ОСОБА_3 , п. 9), як єдиного розпорядника банківського рахунку, хоча сам ОСОБА_3 рахунком в банку не розпоряджався, а всі доступи до банківського рахунку повинні були передаватися Особа 1, або іншим уповноваженим нею особам, зокрема Особа 4. Крім цього в опитувальному листі (п.18, п. 19, п. 20) ОСОБА_3 зазначив недостовірні відомості щодо дійсної господарської діяльності ТОВ «Оверкаст» () та статутного капіталу товариства у розмірі 30 млн. грн.

Також в опитувальному листі ОСОБА_3 власноручно розписався, що підтверджує відповідальність за правильність і достовірність поданої в банк інформації.

В анкеті - опитувальнику щодо поглибленого вивчення клієнта - юридичної особи ТОВ «Оверкаст» від 06.09.2017, що була подана до ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» ОСОБА_3 вніс завідомо недостовірну інформацію, чим підробив зазначений документ, з метою його подальшого використання для відкриття рахунку ТОВ «Оверкаст» (), що використовувалось в протиправній діяльності Особа 1.

Так, в анкеті - опитувальнику щодо поглибленого вивчення клієнта - юридичної особи ТОВ «Оверкаст» від 06.09.2017 ОСОБА_3 зазначив протокол № 2 від 31.08.2017, як підставу зміни в установчих даних клієнта, також зазначив, що очікуваний обіг грошових потоків за рахунками товариства буде становити більше 2 млн. грн., категорично ствердив, що доступ до рахунку ТОВ «Оверкаст» третім особам передаватися не буде, свідомо знаючи, що такий рахунок буде використовувати в злочинній діяльності Особа 1, доступ до нього матиме, зокрема Особа 4, натомість сам ОСОБА_3 таким рахунком користуватися не буде.

В цій анкеті ОСОБА_3 поставив підпис під зобов`язанням нести відповідальність за подання достовірної та правильної інформації.

Крім цього ОСОБА_3 підробив інші документи, що подавалися в банк ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» для відкриття рахунку, зокрема копії статутних документів ТОВ «Оверкаст», яке використовувалося в злочинній діяльності, а не законній господарській діяльності, як зазначено в таких статутних документах, а саме:

- копію статуту ТОВ «Оверкаст» затвердженого загальними зборами учасників ТОВ «Оверкаст» (протокол № 2 від 31.08.2017), засвідчений 04.09.2017 приватним нотаріусом Київського нотаріального округу ОСОБА_54 ;

- копію протоколу № 2 загальних зборів учасників товариства «Оверкаст» () від 31.08.2017, згідно якого учасниками загальних зборів: ТОВ «Укрстат» () та ТОВ «Віолайн» () в особі директора ОСОБА_19 та запрошеним ОСОБА_3 було прийнято рішення вивести із складу засновників товариства ТОВ «Укрстат» та ТОВ «Віолайн», відповідно до договорів купівлі-продажу від 31.08.2017 та прийняти до складу товариства ОСОБА_3 , а також збільшити статутний капітал товариства ТОВ «Оверкаст» до 30 000 000 грн., за рахунок вкладу нового учасника ОСОБА_3 , призначити з 01.09.2017 на посаду директора ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 , завіреного підписом ОСОБА_3 ;

- копію наказу № 3 від 01.09.2017 «Про призначення директором ТОВ «Оверкаст» ОСОБА_3 з 01.09.2017», завіреного підписом ОСОБА_3 .

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Оверкаст» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Оверкаст» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Оверкаст» він не придбавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства та збільшення статутного капіталу товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Оверкаст» не вносив. Засновником та директором ТОВ «Оверкаст» став за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4. ОСОБА_3 , формально будучи директором ТОВ «Оверкаст», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного товариства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконувати роботи, надавати послуги, перераховувати/отримувати грошові кошти з використанням рахунків товариства за здійснення законної фінансово-господарської діяльності.

Крім того, в порушення Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків - резидентів і нерезидентів, затвердженої постановою Правління НБУ № 492 від 12.11.2003, в період часу з 31.05.2019 по 19.07.2019, за вказівкою, Особа 1, передану через Особа 4, ОСОБА_3 поїхав до відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» за адресою: м. Київ Голосіївський проспект, 93, де подав завідомо підроблені документи, для відкриття та обслуговування поточного рахунку ТОВ «Міртл» ().

Так, в період часу з 31.05.2019 по 19.07.2019, ОСОБА_3 подав до відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» наступні офіційні документи:

- опитувальник клієнта - юридичної особи ТОВ «Міртл» () від 31.05.2019, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву від імені директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 про відкриття поточного рахунку датована 04.06.2019, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- копії описів документів що подавались заявником ОСОБА_3 державному реєстратору ОСОБА_56 від 25.07.2016, 24.10.2018, 23.10.2018, копію акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копію наказу № 1 від 24.10.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Міртл» з 24.10.2018, копію протоколу № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 18.07.2016, копії виписок з єдиного реєстру юридичних осіб від 25.07.2016 та 25.10.2018, копію рішення учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, які були виготовлені працівником банку з оригіналів наданих Особа 4 та завірені підписом ОСОБА_3 в приміщенні даної банківської установи. Печатку на даних копіях документів від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- зразок схематичного зображення структури власності клієнта - юридичної особи за підписом директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 від 04.06.2019, який був наданий ОСОБА_3 для підпису Особа 4 та підписаний ОСОБА_3 в приміщенні даної банківської установи. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- лист директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 адресований начальнику відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» ОСОБА_57 від 04.06.2019 щодо використання товариством модельного статуту затвердженого рішенням учасника товариства ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, підписаний ОСОБА_3 . Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- картку із зразками підписів директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 від 07.06.2019, підписану ОСОБА_55 31.05.2019 в присутності приватного нотаріуса ОСОБА_58 за адресою: м. Київ вулиця Павла Усенка, 8, офіс, 17-а;

- договір банківського рахунку № 2019/КД/369-0042 від 19.07.2019 укладений між директором ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 та начальником відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» ОСОБА_59 щодо відкриття та обслуговування поточного рахунку, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заявку про підключення/відключення Системи до Договору комплексного банківського обслуговування суб`єктів господарювання № 2019/КД/369-0042 від 07.06.2019 виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- акт прийому-передачі апаратних пристроїв до договору комплексного банківського обслуговування суб`єктів господарювання № 2019/КД/369-0042 від 07.06.2019 укладений між директором ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 та начальником відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» ОСОБА_59 , щодо передачі USB-токен, підписний ОСОБА_3 , виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку.

При цьому, в період часу з 31.05.2019 по 19.07.2019, ОСОБА_3 підписав та подав до відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» лист директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 адресований начальнику відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» ОСОБА_57 від 04.06.2019 щодо використання товариством модельного статуту затвердженого рішенням учасника товариства ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, в якому зазначив недостовірну інформацію, що здійснення господарської діяльності ТОВ «Міртл» на підставі модельного статуту. Одночасно ОСОБА_3 знав, що його паспортні дані використовувалися Особа 1 для реєстрації юридичних осіб в тому числі ТОВ «Міртл», за що він отримує щомісячну винагороду, сам він особисто ніяких рішень щодо господарської діяльності підприємства на основі модельного статуту не приймав.

Аналогічним чином ОСОБА_3 підробив і подав до відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» опитувальник клієнта - юридичної особи ТОВ «Міртл» () від 31.05.2019 та зразок схематичного зображення структури власності клієнта - юридичної особи за підписом директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 від 04.06.2019, де крім відомостей про реального бенефіціара (п. 2.5, п.п. 1) також недостовірно зазначив себе ( ОСОБА_3 , п. 2.1), як єдиного розпорядника банківського рахунку, хоча сам ОСОБА_3 рахунком в банку не розпоряджався, а всі доступи до банківського рахунку повинні були передаватися Особа 1, або іншим уповноваженим нею особам, зокрема Особа 4. Крім цього, в опитувальному листі (п.5.1) ОСОБА_3 зазначив недостовірні відомості щодо дійсної господарської діяльності ТОВ «Міртл» () та (п.5.8.) щодо розміру статутного капіталу товариства у сумі 250 000 грн.

Також в опитувальному листі ОСОБА_3 власноручно розписався, що підтверджує відповідальність за правильність і достовірність поданої в банк інформації.

Крім цього ОСОБА_3 підробив інші документи, що подавалися до відділення № 369 Київської ОД АБ «Укргазбанк» для відкриття рахунку, зокрема копії статутних документів ТОВ «Міртл», яке використовувалося в злочинній діяльності, а не законній господарській діяльності, як зазначено в таких статутних документах, а саме: копію акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копію наказу № 1 від 24.10.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Міртл» з 24.10.2018, копію рішення учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, які він завірив своїм підписом.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Міртл» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Міртл» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Міртл» він не придбавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства та збільшення статутного капіталу товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Міртл» не вносив. Засновником та директором ТОВ «Міртл» став за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4. ОСОБА_3 , формально будучи директором ТОВ «Міртл», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного товариства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконувати роботи, надавати послуги, перераховувати/отримувати грошові кошти з використанням рахунків товариства за здійснення законної фінансово-господарської діяльності.

Крім того, в порушення Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків - резидентів і нерезидентів, затвердженої постановою Правління НБУ № 492 від 12.11.2003, за вказівкою, Особа 1, передану через Особа 4, ОСОБА_3 поїхав 06.04.2020, до АТ «Банк Січ» за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 63, де подав завідомо підроблені документи, для відкриття та обслуговування поточного рахунку ТОВ «Міртл» ().

Так, ОСОБА_3 06.04.2020 подав до АТ «Банк Січ» за адресою: м. Київ вул. Володимирська, 63 наступні офіційні документи:

- анкету опитувальник клієнта - юридичної особи - резидента ТОВ «Міртл» від 06.04.2020, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву від імені директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 про відкриття поточного рахунку датовану 06.04.2020, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- копію опису документів що подавався заявником ОСОБА_3 державному реєстратору ОСОБА_56 від 24.10.2018, копія акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копію наказу № 1 від 24.10.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Міртл» з 24.10.2018, копію протоколу № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 18.07.2016, копію виписки з єдиного реєстру юридичних осіб від 25.10.2018, копію рішення учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копія рішення єдиного учасника ТОВ «Міртл» від 26.10.2018, копію договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Міртл» від 23.10.2018, копію договору оренди № 16/02 від 16.02.2020, які були виготовлені працівником банку з оригіналів наданих Особа 4, завірені ОСОБА_3 , як директором ТОВ «Міртл». Печатку на даних документах від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку.

- копії паспорта та ідентифікаційного коду ОСОБА_3 , які виготовлені банківським працівником з оригіналів документів наданих ОСОБА_3 , після чого завірені ним в приміщенні банку в присутності Особа 4;

- лист директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 № 10 від 06.04.2020 з зображення структури власності клієнта адресований голові правління АТ «Банк Січ», підписаний ОСОБА_3 в приміщенні банку в присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- лист директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 № 11 від 06.04.2020 адресований голові правління АТ «Банк Січ» щодо укладання трудового контракту, підписаний ОСОБА_3 в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- перелік осіб, які мають право розпоряджатись рахунком в АТ «Банк Січ» (картку із зразками підписів директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 ) від 06.04.2020, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- договір банківського рахунку № 3436 від 06.04.2020 укладений між директором ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 та головою правління АТ «Банк Січ» ОСОБА_60 щодо відкриття та обслуговування поточного рахунку, виготовлений працівником банку, підписаний ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву про приєднання # 1 до Правил обслуговування суб`єктів господарювання в АТ «Банк Січ» в частині відкриття та обслуговування поточного рахунку від 06.04.2020, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- заяву про приєднання # 2 до Правил обслуговування суб`єктів господарювання в АТ «Банк Січ» в частині надання послуг за допомогою Системи дистанційного керування рахунками «Клієнт-Банку IFOBS» від 06.04.2020 та заяву на підключення до системи «Клієнт-Банк» від 06.04.2020, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатки на даних документах від імені ТОВ «Міртл» ставив Особа 4 в приміщенні банку.

При цьому, 06.04.2020, ОСОБА_3 підписав та подав до АТ «Банк Січ» лист директора ТОВ «Міртл» ОСОБА_3 № 10 від 06.04.2020 з зображення структури власності клієнта адресований голові правління АТ «Банк Січ», в якому зазначив недостовірну інформацію, щодо структури власності та кінцевого бенефіціара ТОВ «Міртл» в особі ОСОБА_3 . Одночасно ОСОБА_3 знав, що його паспортні дані використовувалися Особа 1 для реєстрації юридичних осіб в тому числі ТОВ «Міртл», за що він отримує щомісячну винагороду, сам він особисто ніяких рішень щодо створення та здійснення господарської діяльності підприємства не приймав.

Аналогічним чином ОСОБА_3 підробив і подав до АТ «Банк Січ» анкету опитувальник клієнта - юридичної особи - резидента ТОВ «Міртл» від 06.04.2020, де крім відомостей про реального бенефіціара (п. 17, п. 18) також недостовірно зазначив себе ( ОСОБА_3 , п. 14), як єдиного розпорядника банківського рахунку, хоча сам ОСОБА_3 рахунком в банку не розпоряджався, а всі доступи до банківського рахунку повинні були передаватися Особа 1, або іншим уповноваженим нею особам, зокрема Особа 4. Крім цього, в опитувальному листі (п. 25) ОСОБА_3 зазначив недостовірні відомості: (п. 25) щодо дійсної господарської діяльності ТОВ «Міртл» (), (п. 28) інформацію щодо постійних контрагентів товариства та (п.5.8.) інформацію щодо розміру статутного капіталу товариства у сумі 250 000 грн.

Також в опитувальному листі ОСОБА_3 власноручно розписався, що підтверджує відповідальність за правильність і достовірність поданої в банк інформації.

Крім цього ОСОБА_3 підробив інші документи, що подавалися до АТ «Банк Січ» для відкриття рахунку, зокрема копії статутних документів ТОВ «Міртл», яке використовувалося в злочинній діяльності, а не законній господарській діяльності, як зазначено в таких статутних документах, а саме: копію акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копію наказу № 1 від 24.10.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Міртл» з 24.10.2018, копію рішення учасників ТОВ «Юрсаппорт» від 23.10.2018, копія рішення єдиного учасника ТОВ «Міртл» від 26.10.2018, копію договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Міртл» від 23.10.2018, копію договору оренди № 16/02 від 16.02.2020, які він завірив своїм підписом.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Міртл» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Міртл» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Міртл» він не придбавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства та збільшення статутного капіталу товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Міртл» не вносив. Засновником та директором ТОВ «Міртл» став за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4. ОСОБА_3 , формально будучи директором ТОВ «Міртл», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного товариства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконувати роботи, надавати послуги, перераховувати/отримувати грошові кошти з використанням рахунків товариства за здійснення законної фінансово-господарської діяльності.

Крім того, в порушення Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків - резидентів і нерезидентів, затвердженої постановою Правління НБУ № 492 від 12.11.2003, за вказівкою, Особа 1, передану через Особа 4, ОСОБА_3 поїхав 27.06.2018, до відділення АТ КБ «ПриватБанк», за адресою: м. Київ проспект Перемоги, 65, де подав завідомо підроблені документи, для відкриття та обслуговування поточного рахунку ТОВ «Спецмікс Монтаж» ().

Так, ОСОБА_3 27.06.2018 подав до відділення АТ КБ «ПриватБанк», за адресою: м. Київ проспект Перемоги, 65, наступні офіційні документи:

- заяву від імені директора ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 про відкриття поточного рахунку та анкету про приєднання до Умов і Правил надання банківських послуг датовану 27.06.2018, виготовлену працівником банку, підписану ОСОБА_3 , в приміщенні банку у присутності Особа 4. Печатку на даному документі від імені ТОВ «Спецмікс Монтаж» ставив Особа 4 в приміщенні банку;

- копію наказу № 3-к від 14.06.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Спецмікс Монтаж» з 14.06.2018, копію протоколу № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 26.07.2016, копію протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 13.06.2018, які були виготовлені працівником банку з оригіналів наданих Особа 4 та завірені ОСОБА_3 , як директором ТОВ «Спецмікс Монтаж». Печатку на даних документах від імені ТОВ «Спецмікс Монтаж» ставив Особа 4 в приміщенні банку.

- картку із зразками підписів директора ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 від 27.06.2018, підписну 27.06.2018 в присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_61 .

При цьому, 27.06.2018, ОСОБА_3 підписав та подав до відділення АТ КБ «ПриватБанк» заяву від імені директора ТОВ «Спецмікс Монтаж» ОСОБА_3 про відкриття поточного рахунку та анкету про приєднання до Умов і Правил надання банківських послуг датовану 27.06.2018, в якій зазначив недостовірну інформацію, щодо кінцевого бенефіціара ТОВ «Спецмікс Монтаж» в особі ОСОБА_3 . Одночасно ОСОБА_3 знав, що його паспортні дані використовувалися Особа 1 для реєстрації юридичних осіб в тому числі ТОВ «Спецмікс Монтаж», за що він отримує щомісячну винагороду, сам він особисто ніяких рішень щодо створення та здійснення господарської діяльності підприємства не приймав. Також в даний документ було внесено недостовірні дані щодо розміру статутного капіталу товариства в сумі 150 000 грн., розміру чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за попередній рік в сумі 10 млн. грн., розміру фінансових операцій з готівкою, які плануються/очікуються в першому кварталі після відкриття рахунку в сумі 1,5 млн. грн.

Також в даній заяві ОСОБА_3 власноручно розписався, що підтверджує відповідальність за правильність і достовірність поданої в банк інформації.

Крім цього ОСОБА_3 підробив інші документи, що подавалися до відділення АТ КБ «ПриватБанк» для відкриття рахунку, зокрема копії статутних документів ТОВ «Спецмікс Монтаж», яке використовувалося в злочинній діяльності, а не законній господарській діяльності, як зазначено в таких статутних документах, а саме: копію наказу № 3-к від 14.06.2018 про призначення ОСОБА_3 директором ТОВ «Спецмікс Монтаж» з 14.06.2018, копію протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Спецмікс Монтаж» від 13.06.2018, які він завірив своїм підписом.

При цьому, ОСОБА_3 було достеменно відомо, що ТОВ «Спецмікс Монтаж» використовується Особа 1 та її підлеглими для незаконної конвертації грошових коштів та в інших злочинних схемах. Загальні збори товариства ТОВ «Спецмікс Монтаж» фактично не проводились, корпоративні права ТОВ «Спецмікс Монтаж» він не придбавав, рішення щодо вступу до складу учасників товариства та збільшення статутного капіталу товариства не приймав, ніякого вкладу до статутного капіталу ТОВ «Спецмікс Монтаж» не вносив. Засновником та директором ТОВ «Спецмікс Монтаж» став за вказівкою Особа 1, передану йому через Особа 4 ОСОБА_3 , формально будучи директором ТОВ «Спецмікс Монтаж», не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного товариства, а саме: укладати фінансово-господарські договори з підприємствами-контрагентами про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконувати роботи, надавати послуги, перераховувати/отримувати грошові кошти з використанням рахунків товариства за здійснення законної фінансово-господарської діяльності.

Такі дії, ОСОБА_3 органом досудового розслідування кваліфіковано за:

- ч. 1 ст. 255 КК України (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), як участь у злочинній організації, створеній з метою вчинення особливо тяжкого злочину, а також участь у злочинах, вчинюваних такою організацією;

- ч. 2, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1 КК України, як пособництво та внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також пособництво та умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, вчиненому повторно у складі злочинної організації;

- ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, як умисне підроблення офіційних документів, вчиненому повторно, у складі злочинної організації;

- ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України, як умисне використання завідомо підробленого документу, вчиненому повторно, у складі злочинної організації.

08.07.2023 між прокурором другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 , з участю захисника ОСОБА_5 укладено угоду про визнання винуватості.

Як видно зі змісту угоди, ОСОБА_3 беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-ІІІ від 05.04.2001), ч. 2,5 ст. 27, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК за обставинами викладеними в обвинувальному акті від 07.07.2023 у кримінальному провадженні № 0000912 (в обсязі згідно повідомленої йому підозри та обвинувального акту); обвинувачений зобов`язується сумлінно співпрацювати із стороною обвинувачення, що означає, що він буде не лише правдиво та повною мірою відповідати на поставлені питання, а й з`являтись в установлений законодавством строк за викликом прокурора та суду; обвинувачений не може замовчувати факти щодо вчинення ним указаних кримінальних правопорушень; обвинувачений розуміє, що замовчування ним будь-якої інформації щодо вчинення злочинів є порушенням угоди.

Сторони узгодили, що в разі затвердження угоди судом, до ОСОБА_3 слід застосувати покарання за ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-ІІІ від 05.04.2001) у виді 5 років позбавлення волі; за ч. 2, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 38, ч. 2 ст. 205-1 КК України у виді 4 років позбавлення волі без позбавлення права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій; за ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 358 КК України у виді 1 року позбавлення волі; за ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України у виді 1 року обмеження волі; на підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити покарання у вигляді позбавлення волі строком на 5 років без позбавлення права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, із застосуванням ст.ст. 75, 76 КК України.

ОСОБА_3 якому роз`яснено наслідки укладення та затвердження угоди, наслідки невиконання угоди, передбачені ст.ст. 473, 476 КПК України, дав згоду на його призначення.

У судовому засіданні ОСОБА_3 визнав себе винним і просив затвердити угоду про винуватість, яку уклав добровільно. Наслідки укладення, затвердження та невиконання угоди йому роз`яснені та зрозумілі.

Прокурор та захисник просили затвердити угоду на визначених умовах. Звертали увагу на ряд обставин, які пом`якшують та істотно знижують ступінь тяжкості вчинених правопорушень, а саме: щире каяття, активне сприяння розкриттю кримінальних правопорушень; викриття у вчиненні кримінальних правопорушень інших осіб; вчинення кримінальних правопорушень через матеріальну та службову залежність від учасників організованої організації; вчинення кримінальних правопорушень внаслідок збігу тяжких сімейних обставин.

Заслухавши думки сторін, ознайомившись з обвинувальним актом та угодою, яка відповідає вимогам ч. 4 ст. 469, ст. 472 КПК України, впевнившись, що ОСОБА_3 правильно розуміє викладені в ч. 4 ст. 474 КПК України обставини, щодо його прав, наслідків укладення та затвердження угоди, характеру обвинувачення, виду та міри покарання, а також інших заходів, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди, які йому були детально роз`яснені судом, та переконавшись, що укладення даної угоди сторонами є добровільним, суд вважає за необхідне винести у даному провадженні вирок, яким затвердити угоду про визнання винуватості, визнати ОСОБА_3 винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-ІІІ від 05.04.2001), ч. 2,5 ст. 27, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК, та призначити узгоджене сторонами покарання, яке відповідає загальним засадам призначення покарання, передбаченим ст. 65 КК України.

Керуючись ст.ст. 368, 469-475 КПК України, суд,-

ухвалив:

затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 08.07.2023 між прокурором другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 , з участю захисника ОСОБА_5 .

ОСОБА_3 визнати винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-ІІІ від 05.04.2001), ч. 2,5 ст. 27, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК, та призначити покарання:

- за ч. 1 ст. 255 КК України (в редакції Закону № 2341-ІІІ від 05.04.2001) у виді 5 (п`яти) років позбавлення волі;

- за ч. 2,5 ст. 27, ч. 2 ст. 205-1 КК України у виді 4 (чотирьох) років позбавлення волі без позбавлення права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій;

- за ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 358 КК України у виді 1 (одного) року позбавлення волі;

- за ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України у виді 1 (одного) року обмеження волі.

Відповідно до ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити покарання у виді 5 років позбавлення волі без позбавлення права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком на 1 (один) рік.

На підставі ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_3 обов`язки протягом іспитового строку періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації, повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця свого проживання, роботи та не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

Копію вироку негайно після проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Вирок суду може бути оскаржений до Київського апеляційного суду через Голосіївський районний суд м. Києва протягом 30 діб з моменту проголошення, з підстав, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України.

Суддя ОСОБА_1