Провадження № 1-кс/947/8670/23
УХВАЛА

06.07.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області, ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000116 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 травня 2022 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старший детектив Підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що Підрозділом детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000116 від 16.05.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого

ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового розслідування встановлюються факти того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), бенефіціарами якого є громадянка російської федерації ОСОБА_4 та громадянин України ОСОБА_5 (за національністю росіянин), в період 2017-2021 років, шляхом віднесення до витрат підприємства операцій з контрагентами, по яким не підтверджено фактичне придбання та використання товарів, робіт послуг, в тому числі по господарських операціях, проведеними з афілійованими фізичними особами-підприємцями: громадянами російської федерації ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та громадянином України ОСОБА_5 , ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 101 337 334 грн та податку на додану вартість в сумі 41 394 264 грн.

На даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів.

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання слідчий не з`явився, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ) та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходяться ці документи.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, зокрема ту обставину, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області, ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому детективу Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки в Одеській області ОСОБА_8 , старшому детективу Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки в Одеській області ОСОБА_3 , детективам групи детективів, прокурорам визначених групою прокурорів на тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження вилучення копій документів фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ), а саме:

- договори оренди та договорів суборенди приміщень укладених за період 2018-2023 років, видаткових накладних/актів виконаних робіт/наданих послуг до них, заяв/листів на пролонгування зазначених договорів, технічних паспортів приміщень зазначених в договорах, рахунків фактур, платіжних доручень, головної книги, Податкової декларації платника єдиного податку третьої групи, Додаток «Розрахунок загального мінімального податкового зобов`язання за податковий (звітний) рік», відомостей про суми сплачених податків та зборів (помісячно), податкових розрахунків сум доходу, нарахованого на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також нарахованого єдиного внеску (за формою 1-ДФ, 4-ДФ, розрахунків «Звітного нового», «Уточнюючого»), уточнюючих декларацій, документів касової дисципліни, виписок по банківських рахунках за період з 2018 по 2023 роки.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів два місяці з дня постановлення ухвали

Попередити фізичну особу-підприємця ОСОБА_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1