печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 червня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ АКЦІОНЕРНИЙ БАНК " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ".

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001050 від 28.10.2022 за фактом розтрати державних коштів службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за попередньою змовою з іншими суб`єктами господарювання приватної форми власності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зловживаючи своїм службовим становищем, придбали обладнання для майнінгу криптовалюти та діючи за попередньою змовою, здійснили заволодіння бюджетними коштами шляхом протиправного отримання відшкодування ПДВ з Державного бюджету.

Так, за відсутністю в статуті товариства такого виду діяльності, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » було придбано обладнання для майнінгу та допоміжні конструкції до нього, що не пов`язане з основним виробництвом, на суму біля 750 мільйонів гривень, яке обліковано як основні засоби. У подальшому, у березні 2021 року посадовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » безпідставно віднесено суму ПДВ до податкового кредиту по придбанню вказаного обладнання, яке не передбачено для використання в оподаткованих операціях в межах господарської діяльності.

Незважаючи на порушення ст. 198 Податкового кодексу, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_9 , за попередньою змовою з посадовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », під час проведення камеральної перевірки декларації з ПДВ за березень 2021 року не відображено зазначені порушення ПКУ і як наслідок незаконно отримано бюджетне відшкодування ПДВ у суму 71 629 427 грн., чим спричинили тяжкі наслідки у вигляді збитків державному бюджету на вказану суму.

У подальшому зазначене обладнання встановлене на території АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та підключене до мережі. Оплата за спожиту майнінговим обладнанням електроенергію вноситься до валових витрат підприємства, та щомісячно відноситься до податкового кредиту сума ПДВ з придбання електроенергії у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у розмірі 10 млн. грн., а отримана криптовалюта виводиться на електронний гаманець фізичної особи у тіньовий обіг без будь якого контролю з боку фіскальних органів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), отримувало відшкодування ПДВ та подальший розподіл коштів за допомогою наступних рахунків відкритих в банківських установах на території України:

- НОМЕР_3 , який відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_4 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 ;

- НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , які відкриті в ПАТ АКЦІОНЕРНИЙ БАНК " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_9 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

- НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_13 ), що розташований за адресою: , АДРЕСА_3 ;

- НОМЕР_14 , НОМЕР_15 . НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_19 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_4 ;

- НОМЕР_20 , який відкрито в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_21 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_5 ;

- НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_24 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_6 ;

- НОМЕР_25 , НОМЕР_20 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_28 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_30 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_7 .

Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001050 від 28.10.2022 за фактом розтрати державних коштів службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за попередньою змовою з іншими суб`єктами господарювання приватної форми власності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПАТ АКЦІОНЕРНИЙ БАНК " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ".

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Документи, які перебувають у банківських установах містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні № 0001050, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , тимчасовий доступ до інформації та документів з можливістю вилучення їх копій за період з 01.01.2020 по дату постановлення ухвали, які перебувають у володінні банківських установ, щодо відкриття та обслуговування розрахункових рахунків:

-НОМЕР_3 , який відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_4 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 ;

-НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , які відкриті в ПАТ АКЦІОНЕРНИЙ БАНК " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_9 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

-НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_13 ), що розташований за адресою: , АДРЕСА_3 ;

-НОМЕР_14 , НОМЕР_15 . НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_19 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_4 ;

-НОМЕР_20 , який відкрито в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_21 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_5 ;

-НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_24 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_6 ;

НОМЕР_25 , НОМЕР_20 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_28 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_30 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_7 , а саме:

- інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів, які були надані на відкриття банківських рахунків, які відкриті та додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, у тому числі заяв на його відкриття, доданих до них оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, оригіналів карток із зразками підписів службових осіб підприємства, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення комп`ютерної системи «Банк-клієнт», «Інтернет-банкінг», доручень на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, підтверджуючі документи видачі платіжних карт корпоративних карткових рахунків, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку;

- відомостей (банківських виписок) на паперових та магнітних(оптичних) електронних носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, розшифровка SWIFT повідомлень, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківським рахункам відкритими в банківських установах, із зазначенням відомостей щодо IP - адрес підключення до системи клієнт-банк (віддаленого користувача), дата та час з`єднань з сервером банку);

- первинних документів, що свідчать про зарахування та списання з рахунків, грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, касові чеки, корінці квитанцій про отримання готівки, ліцензії та договори на здійснення операцій, ліцензії та договори на здійснення операцій з золотовалютними цінностями);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків вищевказаних підприємств;

- листи, заяви, повідомлення між банківською установою та клієнтом банку.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надати слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1