Справа № 462/4585/23
провадження 1-кс/462/1324/23
У Х В А Л А

31 липня 2023 року слідчий суддя Залізничного районного суду міста Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділення Відділу поліції № 1 Львівського районного управління поліції № 2 Головного управління Національної поліції у Львівській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

встановив:

Слідчий слідчого ВП № 1 ЛРУП № 2 ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Франківської окружної прокуратури м. Львова ОСОБА_4 , звернулась до слідчого судді Залізничного районного суду м. Львова з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до копій оригіналів документів (в тому числі електронних) реєстраційної справи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ), котра перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 та надати можливість вилучити їх у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_2 .

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що 15.03.2023 року до слідчого відділення ВП № 1 ЛРУП № 2 ГУ НП у Львівській області надійшли повторно матеріали компетентних органів Словацької Республіки про надання міжнародної допомоги у кримінальній справі № KUFS-126/7082-V-2018, згідно з вимогами чинного законодавства.

У відповідності до інформації зазначеної у міжнародному запиті, встановлено, у кримінальній справі KUFS-126/7082-V-2018 до даного часу невстановлену особу злочинця який виступав від імені юридичної особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_3 , ідентифікаційний номер організації НОМЕР_2 , Словацька Республіка, в період часу від 16.05.2018 року до 24.09.2018 року, без дозволу компетентного митного управління для торгівлі з тютюновою сировиною, прийняв на податковій території з території іншої члена-держави, тобто від поставника UAB TABAKO lapaj, Tiesioji g.9 JurKioniu k., Alutaus r., Litva, a IHO 304259277, IH ПДВ: LT 10, тютюнову сировину кількістю до 59 200 кг., внаслідок чого виник податковий обов`язок оплати з тютюнової сировини на підставі параграфу 19/а абзацу 4/б закону № 106/2004 збірника законів про споживчий податок тютюнових виробів в останній редакції, причому виник податковий обов`язок з податку та на підставі параграфу 19/а абзацу 5/б цитованого закону і є платником податку з тютюнової сировини, в протиріччі з постановою параграфа 19/а, абзацу 6, закону № 106/2004 збірника законів, про споживчий податок з тютюнових виробів в останній редакції за податковий період від травня 2018 року до вересня 2018 року, не декларував митну декларацію про визнання податку і не заплатив споживчий податок з тютюнової сировини та в протиріччі з постановою параграф 19/а абзац 19 цитованого закону, не повідомив митне управління в встановлений строк про прийняття тютюнової сировини на податковій території з іншої члена-країни, далі та її відправлення до іншої країни-члена, де отримувачем вищевказаної сировини, мало бути товариство АДРЕСА_4 , Румунія ПДВ IH RO17900813, оскільки даним своїм виконанням порушив постанови параграфу 19/а закона № 106/2004 збірника законів про споживчий податок з тютюнових виробів останньої редакції, таким чином скоротив споживчий податок з тютюнових виробів у розмірі до 4 374 880 євро не на користь державного бюджету СР.

Для дотримання запиту про правову допомогу було необхідним з такої причини, що по тепер доказова база не дає можливості винести звинувачення відповідній конкретній особі. У зв`язку з успішним закінченням кримінального провадження, яке виконується на території Словацької Республіки, необхідно забезпечити докази на території України. З доказів реалізованих словацькими органами, стосовно бухгалтерських документів відомо, що від товариства Мотакс т.о.в., АДРЕСА_5 , ІНО: НОМЕР_2 , для отримувача ІНФОРМАЦІЯ_4 , АДРЕСА_6 , Румкнія ПДВ ІН Румунія 17900813, товар мав бути (тютюновою сировиною) доставлений посередництвом перевізника товариства Інтернешенел ІНФОРМАЦІЯ_1 та АДРЕСА_7 та автомашинами власником яких були товариства: АДРЕСА_8 ; СФГ « ОСОБА_5 » (товариство Ксенія, Лісна лінія 4, Васильківка, Дніпропетровська область, Україна та автомобілів, власниками яких були фізичні особи: ОСОБА_6 , який народився ІНФОРМАЦІЯ_5 , та який проживає за адресою: АДРЕСА_9 який народився ІНФОРМАЦІЯ_6 , та який проживає за адресою: АДРЕСА_9 . Також, забезпечити інформацію стосовно товариства ІНФОРМАЦІЯ_7 та ІНФОРМАЦІЯ_1 , за зареєстрованою адресою АДРЕСА_10 , тобто з торгового реєстра з компетентної податкової адміністрації, з люстрації та банку даних поліцейського корпусу, перевірками з місця знаходження товариства та записами з їх особової діяльності та із зафіксованим камерних знімків. Також, забезпечення наступної інформації: якою торгівельною діяльністю займалося товариство ІНФОРМАЦІЯ_7 та АДРЕСА_11 ; чи компетентні органи України мають відомості про те, що Інтернешенел ІНФОРМАЦІЯ_1 та АДРЕСА_11 , можуть діяти від вищевказанного товариства, чи були включенні до протиправної діяльності галузі податків; чи забезпечувало товариство Інтернешенел ІНФОРМАЦІЯ_1 та АДРЕСА_11 в період від 16.05.2018 року до 24.09.2018 року постачання товару (тютюнової сировини) автомобілями від словацького товариства Мотакс т.о.в., АДРЕСА_3 , ІНО: НОМЕР_2 , Словацька республіка для товариства ІНФОРМАЦІЯ_4 , АДРЕСА_6 , Румунія ПДВ ІН Румунія 17900813.

У відповідності до витягу з реєстру юридичних осіб ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташоване за адресою: АДРЕСА_12 . Видом діяльності зазначено - 49.41 вантажний автомобільний транспорт (основний), 49.42 надання послуг перевезення речей (переїзду), 52.21 допоміжне обслуговування наземного транспорту, 52.29 інша допоміжна діяльність у сфері транспорту, 68.20 надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна, 77.11 надання в оренду автомобілів і легкових автотранспортних засобів, 77.12 надання в оренду вантажних автомобілів, 45.11 торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами, 45.19 торгівля іншими автотранспортними засобами, 45.40 торгівля мотоциклами, деталями та приладдям до них, технічне обслуговування і ремонт мотоциклів, 46.73 оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, 46.90 неспеціалізована оптова торгівля. Засновником та керівником ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » являється ОСОБА_7 , (місцезнаходження: АДРЕСА_13 ).

У зв`язку із проведенням досудового розслідування, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до інформації та документів, які підтверджують діяльність Товариства.

Слідчий суддя постановив розглядати клопотання без участі слідчого, який подав заяву про проведення розгляду клопотання у його відсутності, а також у відсутності представників у яких перебуває вище вказана інформація, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши подані документи, всебічно і повно з`ясувавши усі фактичні обставини справи на яких ґрунтується клопотання, об`єктивно оцінивши докази, які мають значення для розгляду справи і вирішення її по суті, суд дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Як передбачено ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюються в порядку, встановленому законом.

Розглянувши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що його слід задовольнити, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що отримання доступу до вказаної інформації має істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення та надасть можливість встановити осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення, що в подальшому дозволить проводити подальші слідчі дії, з метою прийняття законного і обгрунтованого рішення, а іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ - неможливо.

Враховуючи наведене, слідчий суддя дійшов висновку, що слідчому слідчого відділення Відділу поліції № 1 Львівського районного управління поліції № 2 Головного управління Національної поліції у Львівській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », юридична адреса: АДРЕСА_1 ), котра перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 та надати можливість вилучити їх у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_2 .

Керуючись ст. 159-166 КПК України,

постановив:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділення відділу поліції № 1 Львівського районного управління поліції № 2 Головного управління Національної поліції у Львівській області лейтенанту поліції ОСОБА_8 на тимчасовий доступ до копій оригіналів документів (в тому числі електронних) реєстраційної справи ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ), котра перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 та надати можливість вилучити їх у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_2 .

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Оригінал ухвали складений у двох примірниках, один залишається в судовій справі, другий для вручення стороні кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає, заперечення на неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Слідчий суддя

З оригіналом згідно.

Слідчий суддя: