печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 серпня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора розслідується кримінальне провадження №0001038 від 03.08.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час розслідування кримінального провадження досліджуються обставини за яких службові особи юридичної особи приватного права, діючи у складі організованої групи, вчиняли дії, спрямовані на привласнення чужого майна, вчинені в особливо великому розмірі, та в подальшому здійснювали фінансові операції з майном щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, та вчинялись дії, спрямовані на приховування, маскування походження такого майна.

Так, у матеріалах досудового розслідування наявні відомості про те, що учасниками організованої групи з метою виведення бюджетних коштів у тіньовий обіг залучено низку суб`єктів господарської діяльності з ознаками ризиковості та транзитності.

За наявними даними здійснення відповідних фінансово-господарських операцій без фактичної купівлі продажів товарів відбувалось із використанням розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

При цьому допитана як свідок головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 повідомила, що всі дії від її імені по відношенню до господарської діяльності юридичної особи здійснювалось без її відома, електронний цифровий підпис на її ім`я видавався невстановленими особами у той час, коли вона перебувала за кордоном, будь-яких фінансово-господарських операцій від імені юридичної особи не здійснювала.

Слід зазначити, що за період 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відобразило реалізацію продукції (надання послуг) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у сумі понад 30 млн грн.

Одночасно з цим у матеріалах досудового розслідування наявні відомості про те, що в квітні травні 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) документально відобразило постачання в адресу переможця публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) товари та послуги за номенклатурою «портативний ТВ аналізатор-декодер …», «моніторинговий приймач …», «пересувна (мобільна) станція …», «вихідний канальний фільтр …», «телевізійний передавач …» на загальну суму 84 686 393 грн, наданих організатором публічних закупівель АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

У цей же період ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) документально відобразило придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) товарів/послуг, пов`язаних із «Телевізійними передавачами», на загальну суму 29 799 612 грн.

В свою чергу, згідно податкової звітності, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) отримало послуги, пов`язані з «Телевізійними передавачами», від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на загальну суму 31 257 419 грн.

Таким чином установлено, що після отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) бюджетних коштів останнім було відображено формування витрат за рахунок відображення у податковій звітності операцій із «ризиковими» юридичними особами.

15.11.2022 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 26.10.2022 проведено обшук нежилих приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які використовувались у своїй господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за результатами якого виявлено та вилучено документи щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин указаного товариства із «Концерн радіомовлення, радіозв`язку та телебачення» (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Зокрема, під час слідчої дії вилучено договір про закупівлю

№ RM-123001 від 30.12.2021, укладеного між «Концерн радіомовлення, радіозв`язку та телебачення» (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), із додатками на загальну суму 155 098 798,26 грн.

За вказаним договором, згідно наданих виписок руху коштів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) отримало кошти в сумі162 235 792,76 грн.

Слід зазначити, що згідно додатку № 3 до згаданого договору, відповідне обладнання, серед іншого, повинно було встановлюватись на тимчасово окупованій території, зокрема в: м. Волноваха Донецької області (тимчасово окуповане з 11.03.2022), м. Маріуполь Донецької області (бої за місто тимчасово окуповане з 24.02.2022, повна тимчасова окупація з 20.05.2022),м. Старобільськ Луганської обл. (тимчасово окуповане з 06.03.2022), м. Ізюм Харківської області (тимчасово окуповане з початку квітня по 10.09.2022),

смт. Чаплинка Херсонської області (тимчасово окуповане з 24.02.2022), м. Мелітополь Запорізької області (повна тимчасова окупація з 01.03.2022),м. Бердянськ Запорізької області (тимчасово окуповане з 28.02.2022), смт. Кам`янка (попередня назва смт. Більмак) Запорізької області (тимчасово окуповане з 24.02.2022).

При цьому, роботи по вищевказаному договору виконувались, у тому числі, на підставі договору про виконання робіт № 1804/22-DVB від 18.04.2022, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), по якому акти приймання-передачі виконання робіт підписувались у період із 10 по 12 травня 2022 року.

Також установлено, що відповідно до зареєстрованих в червні-липні

2022 року податкових накладних, за звітний податковий період квітень-травень 2022 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) документально відобразило постачання в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) наступних товарів, а саме: «Портативний ТВ аналізатор-декодер DVB-S2, IP, DVB-T2 RangerNeo2 з GPS приймачем та всенаправленою антеною AM-060 для вимірювання покриття»; «Моніторинговий приймач Enensys EdgeProbe Nano DVB-T/T2 RF ( АДРЕСА_2 ) в комплекті з 3/4G маршрутизатором TRB-140 та всенаправленою антеною AM-060»; «Пересувна (мобільна) станція ПСА DVB-T2 аналізу параметрів телевізійних передавачів DVB-T2 в комплекті»; «Вихідний канальний фільтр з критичною маскою та тестовий направлений відгалужувач для телевізійного передавача стандарту DVB-T2 з вихідною потужністю 2,0 кВт»; «Телевізійний передавач R&S TMV9evo стандарту DVB-T2 з вихідною потужністю 1,0 кВт, з резервним збуджувачем та приймачами GPS (без встановлених підсилювачів потужності), в тому числі пусконалагоджувальні послуги» тощо, на загальну суму 84 686 393 грн.

В свою чергу, відповідно до зареєстрованих в серпні-вересні 2022 року податкових накладних, за звітний податковий період квітень-травень 2022 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) документально відобразило придбання послуг, за номенклатурою: «Розробка програми навчання обслуговуючого персоналу Телевізійних передавачів DVB-T2 серії R&S TMV9evo з резервним збуджувачем, приймачами супутникового сигналу та GPS»; «Розробка, макетування та тестування технічних рішень для комутації, контролю та захисту електроживлення модулів обладнання та його інтеграції в стійку телевізійних передавачів стандарту DVB-T2»; «Розробка вимог до модернізації інфраструктурних мереж технічних майданчиків для встановлення телевізійних передавачів стандарту DVB-T2»; «Розробка методики проведення комплексу вимірювань та перевірки схем резервування обладнання по передавальної станції стандарту DVB-T2. Розробка шаблонів протоколу вимірювань»; «Надання технічної підтримки з питань монтажу підготовки технічного майданчика, монтажу та підключення обладнання передавачів стандарту DVB-T2, запуску в експлуатацію»; «Обстеження технічних майданчиків для встановлення телевізійних передавачів стандарту ІНФОРМАЦІЯ_6 » тощо, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), на загальну суму 29 799 612 грн.

Відповідно ж до зареєстрованих в серпні-вересні 2022 року податкових накладних, проте за звітний податковий період жовтень-листопад 2021 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) документально відобразило сплату за послуг, по номенклатурі: «Надання технічної підтримки з питань монтажу підготовки технічного майданчика, монтажу та підключення обладнання передавачів стандарту DVB-T2, запуску в експлуатацію»; «Розробка, макетування та тестування технічних рішень для комутації, контролю та захисту електроживлення модулів обладнання та його інтеграції в стійку телевізійних передавачів стандарту DVB-T2»; «Дооснащення стійок телевізійних передавачів стандарту DVB-T2 системою комутації та захисту електроживлення»; «Розробка методики проведення комплексу вимірювань та перевірки схем резервування обладнання по передавальної станції стандарту DVB-T2. Розробка шаблонів протоколу вимірювань»; «Інтеграція фільтрів маски в стійки телевізійних передавачів стандарту DVB-T2»; «Комутація, конфігурація та вихідний контроль телевізійних передавачів стандарту ІНФОРМАЦІЯ_6 » тощо, в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в загальній сумі 31 257 419 грн..

Крім того, відповідно виписки по особовим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), вилучених в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів , протягом травня 2022 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перерахувало кошти в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у загальній сумі 13,5 млн грн, з призначенням платежів: «Оплата за послуги техн.підтримки обладнання, модернізації мереж по Договору №1204/22-DVB від 12.04.2022 р., у т.ч. ПДВ». Однак, в Єдиному реєстрі податкових накладних господарські операції між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не відображено.

Таким чином, реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та інших суб`єктів підприємницької діяльності використовуються посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) для формування своєї затратної частини, податкового кредиту з ПДВ, а також для виведення власних капіталів і коштів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у тіньовий, неконтрольований обіг, шляхом укладання «фіктивних» угод і проведення безтоварних «псевдо-господарських» операцій, з подальшим конвертуванням безготівкових коштів у готівку.

Так, у вказаному кримінальному провадженні до органу досудового розслідування надійшов лист з ІНФОРМАЦІЯ_8 про необхідність надання необхідних документів для належного дослідження питань, наведених у зверненні ГСУ НП України, згідно наданого переліку, який викладений в клопотанні.

За твердженням слідчого, зазначені документи і відомості, що в них містяться, мають суттєве доказове значення для кримінального провадження. Без їх отримання неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, встановити всіх осіб, причетних до вчинення вищевказаного злочину, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від слідчого слідчої групи

ОСОБА_5 надійшла заява про розгляд клопотання без її участі. Клопотання підтримала в повному обсязі та просила його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Виклик в судове засідання володіляця майна не здійснювався у зв`язку із посиланням у клопотанні на ч.2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001038 від 03.08.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 ч. 2 ст. 364 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірних злочинів, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до запитуваних слідчим речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно

ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні

№ 0001038 а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_3 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_5 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до інформації, в тому числі до документів, які перебувають у володінні «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх копії, зокрема:

- документів, які підтверджують придбання у постачальників протягом 2021-2022 років телевізійних передавачів стандарту DVB-T2 для поставки їх Концерну РРТ (інвойси, митні декларації, накладні на придбання товарів з податковими накладними до них, товарно-транспортні накладні, шляхові листи тощо);

- документів, які підтверджують поставку Концерну РРТ протягом 2021-2023 років телевізійних передавачів DVB-T2 (інвойси, накладні на відпуск товарів з податковими накладними до них, товарно-транспортні накладні, шляхові листи тощо);

- регістрів бухгалтерського обліку за 2021-2022 роки в розрізі місяців та договорів (оборотно-сальдові відомості, відомості субрахунків, журнали ордери, картки аналітичного обліку тощо), на яких відображено оприбуткування телевізійних передавачів стандарту DVB-T2 та їх списання при поставці Концерну РРТ;

- калькуляцій або інших документів щодо визначення вартості пусконалагоджувальних робіт.

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчій ОСОБА_5

Слідчий суддя - ОСОБА_1