Справа №295/3606/23
УХВАЛА

Іменем України

28.03.2023 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши внесене у кримінальному провадженні № 0000263 від 10.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, клопотання про проведення обшуку, подане старшим слідчим другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 та погоджене прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Територіального управління Державного бюро розслідувань Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , а також додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий за погодженням із прокурором звернувся із указаним клопотанням, в якому послався на те, що другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000263 від 10.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час досудового розслідування у формі процесуального керівництва здійснюється Житомирською обласною прокуратурою.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи Житомирської митниці, а саме начальник митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_5 , начальник митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці ОСОБА_6 , начальник відділу митного оформлення «Житомир» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_7 , начальник відділу митного оформлення «Бердичів» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_8 за попередньою змовою із своїми підлеглими - головним державним інспектором ВМО «Оліївка» МП «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_9 , інспектором ВМО «Оліївка» МП «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_10 , головним державним інспектором ВМО «Бердичів» МП «Житомир-центральний» Житомирської митниці ОСОБА_11 , головним державним інспектором МП «Новоград-Волинський» Житомирської митниці ОСОБА_12 та іншими невстановленими на даний час особами 01.07.2022 здійснили митне оформлення 17 транспортних засобів із застосуванням преференцій щодо нульової ставки ПДВ та акцизного збору, передбаченої Законом України №2142-ІХ від 24.03.2022, незважаючи на те, що на підставі Закону України №2325 від 21.06.2022 зазначені преференції скасовані з 01.07.2022.

Крім цього встановлено, що з метою незаконного звільнення від сплати обов`язкових платежів за митне оформлення транспортних засобів в режимі імпорт службовими особами митниці вносились неправдиві відомості до АСМО «Інспектор» щодо фактів та часу заїзду транспортних засобів у зону митного контролю вищевказаного митного поста, оскільки на час митного оформлення автомобілі в ЗМК не поміщались, а більшість із оформлених у цей період знаходились за межами Житомирської області.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що за зазначеною схемою протиправної діяльності на відділу митного оформлення «Оліївка» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці (на теперішній час реорганізовано у відділ митного оформлення «Житомир» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці) оформлено 10 транспортних засобів із застосуванням преференцій щодо нульової ставки ПДВ та акцизного збору за наступними митними деклараціями, а саме:

1. UA101020/2022/24391, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 01.07.2022 року о 08:17, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:52, інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_9 ;

2. UA101020/2022/24394, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 01.07.2022 року о 08:12, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:52, інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_9 ;

3. UA101020/2022/24392, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 01.07.2022 року о 08:11, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:52, інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_9 ;

4. UA101020/2022/24393, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 01.07.2022 року о 08:26, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:52, інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_9 ;

5. UA101020/2022/24386, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 01.07.2022 року о 08:04, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:47, інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_10 ;

6. UA101020/2022/24387, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 01.07.2022 року о 08:05, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:48, інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_10 ;

7. UA101020/2022/24383, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 30.06.2022 року о 19:16, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:16. Отримані оперативні дані свідчать про те, що транспортний засіб 30.06.2022 року не був доставлений в зону митного контролю. Інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_10 ;

8. UA101020/2022/24389, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 30.06.2022 року о 21:27, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:49. Отримані оперативні дані свідчать про те, що транспортний засіб 30.06.2022 року не був доставлений в зону митного контролю. Інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_10 ;

9. UA101020/2022/24390, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 30.06.2022 року о 21:13, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:50. Отримані оперативні дані свідчать про те, що транспортний засіб 30.06.2022 року не був доставлений в зону митного контролю. Інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_10 ;

10. UA101020/2022/24388, умовне завершення переміщення вантажу (фізичний заїзд в зону митного контролю на внутрішню митницю) 30.06.2022 року о 21:18, дата прийняття співробітником митниці декларації в роботу згідно АСМО «Інспектор» 30.06.2022 року о 21:48. Отримані оперативні дані свідчать про те, що транспортний засіб 30.06.2022 року не був доставлений в зону митного контролю. Інспектор, що здійснював оформлення, - ОСОБА_10 .

За змістом клопотання, зазначеними діями за попередніми підрахунками Державному бюджету України спричинено тяжкі наслідки у вигляді несплати обов`язкових митних платежів та акцизних зборів у розмірі близько 2 000 000 грн.

Вказані обставини підтверджуються матеріалами оперативного відділу у м. Житомирі ТУ ДБР у м. Хмельницькому № 14-02-02/118/23 від 10.03.2023, матеріалами оперативного відділу у м. Житомирі ТУ ДБР у м. Хмельницькому щодо виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України № 14-02-02/122/23 від 14.03.2023 та іншими матеріалами в сукупності.

Разом з тим, як вказує слідчий, предмети та документи, які використовувались під час вчинення злочину та можуть мати істотне значення для розслідування кримінального провадження, безпосередньо знаходяться в службових кабінетах працівників митниці, приміщеннях митниці, де зберігаються друковані та електронні носії інформації (бази даних).

До таких предметів та документів належать оригінали митних декларацій, товаро-супровідні документи, витяги з електронних баз даних митниці, можливі чорнові записи тощо. Вказані документи можуть бути як в паперовому вигляді (декларації, блокноти, роздруківки тощо), так і в електронному (на персональних комп`ютерах, ноутбуках, флеш носіях, планшетах, смартфонах та інших матеріальних носіях інформації).

Як вказує слідчий у клопотанні, в приміщенні ТОВ «ІНСОРСИНГ ФОБОС-ГРУП» (), яка надає послуги облаштування зони митного контролю, можуть знаходитись талони, які видавались при в`їзді кожного транспортного засобу на територію терміналу з фіксацією часу в`їзду, відео з камер спостереження, квитанції про сплату послуг за використання терміналу, інші документи, що можуть представляти інтерес для проведення досудового розслідування. Адреса ТОВ «ІНСОРСИНГ ФОБОС-ГРУП» співпадає з адресою підрозділу митного оформлення, а саме: Житомирська область, Житомирський р-н, с. Вереси, вул. Покровська, 13-Б.

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні обшуку в будівлях, спорудах, приміщеннях відділу митного оформлення «Житомир» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці та ТОВ «ІНСОРСИНГ ФОБОС-ГРУП», що розташовані за адресою: Житомирська область, Житомирський р-н, с. Вереси, вул. Покровська, 13-Б, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання документів, які стосуються проведення митних формальностей та оформлялись службовими особами відділу митного оформлення «Житомир» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці з ТОВ «БРВ-Україна» та ТОВ «ІНСОРСИНГ ФОБОС-ГРУП», за наступними митними деклараціями - UA101020/2022/24391, UA101020/2022/24394, UA101020/2022/24392, UA101020/2022/24393, UA101020/2022/24386, UA101020/2022/24387, UA101020/2022/24383, UA101020/2022/24389, UA101020/2022/24390, UA101020/2022/24388, зокрема, відшукання:

- належним чином оформлених витягів з АСМО «Інспектор 2006» з відомостями про спрацювання АСАУР та інших електронних систем, результатів їх відпрацювання під час проходження митних формальностей на митному пості «Житомир-центральний» Житомирської митниці, митних декларацій, контрактів, інвойсів, CMR, рахунків-фактури, контрольних талонів, актів митних оглядів (переоглядів), рішень щодо митної вартості, орієнтувань, службових записок, журналів, вантажних відомостей, тощо;

- журналу розподілу обов`язків особового складу відділу митного оформлення «Оліївка» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці за період червня - липня місяця 2022 року;

- журналу обліку та зберігання митного забезпечення відділу митного оформлення «Оліївка» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці із відмітками про видачу ОНП, за період червня - липня місяця 2022 року;

- технологічної схеми митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці, положення про митний пост «Житомир-центральний» Житомирської митниці, положення про відділ митного оформлення «Оліївка», положення про відділ митного оформлення «Житомир», книг нарядів відділу митного оформлення «Оліївка», договорів Державної митної служби України з ТОВ «БРВ-Україна»;

- талонів (перепусток), які видавались при в`їзді та виїзді кожного транспортного засобу на територію терміналу ТОВ «БРВ-Україна», журналів, в яких відображається час заїзду транспортних засобів в зону митного контролю з фіксацією часу в`їзду, відео з камер спостереження, квитанцій про сплату послуг за використання терміналу, інших документів, що можуть представляти інтерес для проведення досудового розслідування;

- нотатків, записників, інших документів, чорнових записів, мобільних телефонів, флеш-накопичувачів, ноутбуків, жорстких дисків та інших носіїв інформації, на яких зберігається, зокрема, інформація про здійснення митних формальностей за вищевказаними митними деклараціями, а також предметів, що зберегли на собі сліди кримінального правопорушення та свідчать про здійснення протиправних дій з боку службових осіб митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці.

На переконання слідчого, виключно в ході проведення обшуку можливо встановити фактичні дані, які свідчать про участь вказаних осіб у підготовці, плануванні та скоєнні злочину, наявність попередніх злочинних домовленостей, шляхів витрачення грошових коштів, отриманих внаслідок злочинної діяльності тощо.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав, у ньому викладених, просив його задовольнити. Зазначив, що в інший спосіб неможливо отримати ці докази, так як є ризик знищення вказаних речей, документів, інформації. Крім того додав, що раніше не звертався із клопотанням про проведення обшуку у вказаному приміщенні в рамках даного провадження.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши й дослідивши клопотання про проведення обшуку та додані до нього документи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно із ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Як вбачається із матеріалів клопотання, другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Житомир) Територіального управління ДБР, розташованого у місті Хмельницькому, проводиться досудове розслідування в рамках кримінального провадження №0000263 за фактом зловживання службовими особами митниці службовим становищем всупереч інтересам служби шляхом протиправного надання пільг щодо мита, ПДВ та акцизного збору імпортерам транспортних засобів, вчиненого за попередньою змовою та в інтересах третіх осіб, з метою одержання неправомірної вигоди для інших фізичних осіб, що спричинило тяжкі наслідки державному бюджету. Правова кваліфікація - ч. 2 ст. 364 КК України.

Із доданого до матеріалів клопотання рапорту старшого о/у з ОВС оперативного відділу у м. Житомирі ТУ ДБР, розташованого у м. Хмельницькому, ОСОБА_13 на ім`я начальника оперативного відділу у м. Житомирі ТУ ДБР, розташованого у м. Хмельницькому, ОСОБА_14 слідує, що службові особи митного поста «Житомир-центральний» та митного поста «Новоград-Волинський» Житомирської митниці, зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, в порушення Закону України №2325 від 21.06.2022 року, для фізичних осіб - імпортерів транспортних засобів протиправно надали преференції щодо нульової ставки мита, ПДВ та акцизного збору, звільнивши їх від сплати обов`язкових платежів до Державного бюджету на загальну суму близько 2 млн.грн., чим спричинено тяжкі наслідки.

В листі від 14.03.2023 року №14-02-02/122/23 на імя керівника другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) ТУ ДБР, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_15 начальник оперативного відділу у м. Житомирі ТУ ДБР, розташованого у м. Хмельницькому, ОСОБА_14 вказує, що за зазначеною схемою протиправної діяльності на митному пості «Житомир центральний» Житомирської митниці оформлено 14 транспортних засобів із застосуванням преференцій щодо нульової ставки ПДВ та акцизного збору, а на митному пості «Новоград-Волинський» Житомирської митниці оформлено 3 транспортних засобів із застосуванням преференцій щодо нульової ставки ПДВ та акцизного збору

На підтвердження наведених у клопотанні відомостей до клопотання були долучені витяг з АСМО «Інспектор», витяг з ЄАІС «Інспектор» щодо місць доставки транспортних засобів тощо.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно нежитлові приміщення, розташовані за адресою: Житомирська область, Житомирський район, с. Вереси, вул. Покровська, 13-Б, належать на праві приватної власності ТОВ «Рентзем».

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені у клопотанні сторони обвинувачення, його правове обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про можливість задоволення клопотання з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що відшукувані речі мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у них, можуть бути доказами під час судового розгляду у кримінальному провадженні №0000263.

У свою чергу, слідчий суддя вважає за доцільне відмовити у задоволенні клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання інших документів, що можуть представляти інтерес для проведення досудового розслідування, а також предметів, що зберегли на собі сліди кримінального правопорушення та свідчать про здійснення протиправних дій з боку службових осіб митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці, оскільки надання дозволу на вилучення таких неконкретизованих речей і документів суперечить вимогам КПК України, зокрема, положенням п. 7 ч. 3 ст. 234 КПК України, та надасть можливість органу досудового розслідування вилучити фактично будь-яку річ. Решта вимог клопотання, на переконання слідчого судді, є обґрунтованою та підлягає задоволенню.

Зважаючи на викладені у клопотанні відомості, наведені у ч. 5 ст. 234 КПК України підстави для відмови у задоволенні клопотання, із урахуванням встановлених в судовому засіданні обставин справи, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшим слідчим другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , слідчим другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 дозвіл на проведення обшуку в будівлях, спорудах та приміщеннях відділу митного оформлення «Житомир» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці та ТОВ «ІНСОРСИНГ ФОБОС-ГРУП», які розташовані за адресою: Житомирська область, Житомирський р-н, с. Вереси, вул. Покровська, 13-Б із метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання речей і документів, які стосуються проведення митних формальностей та оформлялись службовими особами відділу митного оформлення «Житомир» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці з ТОВ «БРВ-Україна» та ТОВ «ІНСОРСИНГ ФОБОС-ГРУП», за наступними митними деклараціями - UA101020/2022/24391, UA101020/2022/24394, UA101020/2022/24392, UA101020/2022/24393, UA101020/2022/24386, UA101020/2022/24387, UA101020/2022/24383, UA101020/2022/24389, UA101020/2022/24390, UA101020/2022/24388, зокрема:

- належним чином оформлених витягів з АСМО «Інспектор 2006» із відомостями про спрацювання АСАУР та інших електронних систем, результатів їх відпрацювання під час проходження митних формальностей на митному пості «Житомир-центральний» Житомирської митниці, митних декларацій, контрактів, інвойсів, CMR, рахунків-фактури, контрольних талонів, актів митних оглядів (переоглядів), рішень щодо митної вартості, орієнтувань, службових записок, журналів, вантажних відомостей;

- журналу розподілу обов`язків особового складу відділу митного оформлення «Оліївка» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці за період червня - липня місяця 2022 року;

- журналу обліку та зберігання митного забезпечення відділу митного оформлення «Оліївка» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці із відмітками про видачу ОНП, за період червня - липня місяця 2022 року;

- технологічну схему митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці, положення про митний пост «Житомир-центральний» Житомирської митниці, положення про відділ митного оформлення «Оліївка», положення про відділ митного оформлення «Житомир», книги нарядів відділу митного оформлення «Оліївка», договори Державної митної служби України із ТОВ «БРВ-Україна» та ТОВ «ІНСОРСИНГ ФОБОС-ГРУП»;

- талони (перепустки), які видавались при в`їзді та виїзді кожного транспортного засобу на територію терміналу ТОВ «БРВ-Україна», журналів, в яких відображається час заїзду транспортних засобів в зону митного контролю з фіксацією часу в`їзду, відео з камер спостереження, квитанції про сплату послуг за використання терміналу;

- нотатків, записників, інших документів, чорнових записів, мобільних телефонів, флеш-накопичувачів, ноутбуків, жорстких дисків та інших носіїв інформації, на яких зберігається, зокрема, інформація про здійснення митних формальностей за вищевказаними митними деклараціями, що мають значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000263.

Встановити строк дії ухвали до 27.04.2023 р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя