печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 листопада 2022 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю:

слідчого: не з`явився,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0001005 від 14.10.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -
ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України капітан поліції ОСОБА_3 , за погодженням прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національної поліції України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ); АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_3 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ); АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ); ІНФОРМАЦІЯ_6 (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_6 .
Обґрунтовуючи внесене клопотання, прокурор зазначає, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001005 від 14.10.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
У ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до усіх документів, що містяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ); АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_3 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ); АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ); ІНФОРМАЦІЯ_6 (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_6 .
В судове засідання слідчий не з`явився. Подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, в якій підтримав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.
Крім того, слідчий в клопотанні зазначає, що оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів, доступ до яких він просить надати, клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів слід розглядати без виклику представників особи у володінні якої перебувають речі та документи.

Проаналізувавши клопотання слідчого про розгляд клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, та матеріали клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких речей.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалась.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.
Слідчим суддею встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001005 від 14.10.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи державної установи, перебуваючи у злочинній змові із суб`єктами господарської діяльності, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби та державним інтересам, вчинили протиправні дії що спричинили тяжкі наслідки.

Встановлено, що співробітники ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), під час імпорту товару з ЄС (метанолу код УКТ ЗЕД 2905 11 00 00), з метою заниження (уникнення) від сплати митних платежів, вказують в комерційних документах, які подаються до митного оформлення, недостовірну інформацію щодо складу та характеристик товару, а саме зазначається: «Розчинник R5. Згідно паспорта якості складається із суміші спиртів, в т.ч.: ізопропанол 54,90±1 мас.%; етанол 45,00±1 мас.%. Код УКТ ЗЕД 3814 00 90 00».

Так, Законом України від 16 січня 2020 року № 466-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо вдосконалення адмініструвань податків, усунення технічних та логічних неузгодженостей у податковому законодавстві» передбачено, що акцизним податком оподатковуються тільки складні органічні розчинники, розріджувачі або інші готові суміші на основі метанолу, в яких метанол за кількісним показником вираженим у масових відсотках у суміші переважає кожен з інших компонентів.

З метою підтвердження складу та характеристик товару, співробітники ПП « ОСОБА_5 », за попередньою змовою з невстановленими співробітниками Київської та ІНФОРМАЦІЯ_7 ініціюють проведення експертизи через регіональні підрозділи спеціалізованих лабораторій з питань експертизи та досліджень Держмитслужби (далі СЛЕД).

При цьому, під час відбору зразків (проб) невстановлені співробітники Держмитслужби, всупереч інтересам служби з використанням службового становища надають для проведення експертизи зразки товару не який фактично підлягає розмитненню, а заявлений до розмитнення відповідно фіктивним документам.

Таким чином, підрозділами СЛЕД надається відповідний висновок, що вантаж відповідає заявленому. У результаті розмитнення метанолу (код УКТ ЗЕД 2905 11 00 00) здійснюється як нескладного розчинника (код УКТ ЗЕД 3814 00 90 00), який акцизним податком не оподатковується.

Також встановлено, що після імпорту вказаного товару на митну територію України ПП « ОСОБА_5 » реалізовую продукцію на внутрішньому ринку за готівкові кошти, після чого з використанням підроблених податкових документів в подальшому проводяться псевдогосподарські операції з метою відшкодування ПДВ.

Вжитими заходами встановлено, що до організації та функціонування вказаної протиправної схеми причетні ряд комерційних структур, в тому числі, які мають ознаки фіктивності, зокрема:

- ПП « ОСОБА_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_7 , вид діяльності: неспеціалізована оптова торгівля.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_8 , вид діяльності: неспеціалізована оптова торгівля.

- ПП « ОСОБА_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_9 , основний вид діяльності: інша допоміжна діяльність у сфері транспорту. Платник акцизного податку з реалізації пального.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , юридична адреса: АДРЕСА_10 , основний вид діяльності: виробництво продуктів нафтоперероблення. Платник акцизного податку з реалізації пального.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , юридична адреса: АДРЕСА_11 , основний вид діяльності: оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами. Платник акцизного податку з реалізації пального.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_12 , основний вид діяльності: неспеціалізована оптова торгівля.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , юридична адреса: АДРЕСА_13 , основний вид діяльності: виробництво тари з пластмас.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , юридична адреса: АДРЕСА_8 , основний вид діяльності: оптова торгівля хімічними продуктами.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , юридична адреса: АДРЕСА_14 , основний вид діяльності: оптова торгівля хімічними продуктами. Платник акцизного податку з реалізації пального.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , юридична адреса: АДРЕСА_15 , основний вид діяльності: діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту.

На даний час виникла необхідність у отриманні відомостей щодо обставин проведення вказаних операцій та документів, що їх підтверджують.

Вищевказана діяльність ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » супроводжується використанням банківських рахунків, відкритих в наступних банківських установах, а саме:

- АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ): № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ): № НОМЕР_19 ,який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); № НОМЕР_20 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 );
- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_3 ): №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , які належать ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- № НОМЕР_30 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ;

- №№ НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- № НОМЕР_33 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

-ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ): № НОМЕР_34 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ).

-АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ): №№ НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , які належать ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

- ІНФОРМАЦІЯ_6 (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_6 ): № НОМЕР_37 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ).

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Отже, документи, до яких просить надати доступ прокурор та які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; ІНФОРМАЦІЯ_6 , становлять банківську таємницю, відтак, належать до охоронюваної законом таємниці.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Аналізуючи викладене, беручи до уваги, що речі та документи дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати прокурор, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; ІНФОРМАЦІЯ_6 , а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, проте, відносяться до охоронюваної законом таємниці, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів з наданням можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -
УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0001005 від 14.10.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України задовольнити.
Надати дозвіл групі слідчих у складі старших слідчих в ОВС ГСУ Національної поліції України: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , а також слідчим слідчої групи: старшому слідчому СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 та старшому слідчому Шевченківського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_18 , на тимчасовий доступ до копій документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні банківських установта які стосуються відкриття й обслуговування рахунків (роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банках реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; електронний витяг руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банках реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; картка із зразками підписів та відбитка печатки; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; відомостей про ІР адреси віддалених комп`ютерів, з яких відбувалось надсилання з вказаних рахунків для подальшого виконання електронних платіжних доручень до банку (у разі посилання Банку на відсутність технічної можливості надання такої інформації, надати відомості про розробника програмного забезпечення «Клієнт-Банк», копії технічної документації на таке програмне забезпечення); платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявок (інших документів) на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій) за період з 01.09.2021 по дату ухвалення рішення суду, а саме:

- АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ):

-№ UA1208712, № НОМЕР_18 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ):

- №UA3151820,який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 );

- № НОМЕР_20 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 );
- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_3 ):

- №№ UA4424989, НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , які належать ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- № НОМЕР_30 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ;

- №№ НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- № НОМЕР_33 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

- ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ):
- № UA0575909, який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 )

- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ):

- №№ НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , які належать ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

- ІНФОРМАЦІЯ_6 (МФО НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_6 ):

- № UA0126718, який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з наступного дня за днем постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_19

Підготовлено в 2 примірниках
Прим. 1 справа № 757/32192/22-к
Прим. 2 Старший слідчий слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України капітан поліції ОСОБА_3
Копія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; Державна казначейська служба України

15.11.2022