Провадження № 1-кс/344/5445/22
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 грудня 2022 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 0000994 від 22.09.2021 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 382 ч. 1 ст. 366 ч. 1 ст. 367 ч. 1 ст. 366 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором, в обґрунтування якого посилався на те, що слідчим відділом Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в межах кримінального провадження № 0000994 від 22.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 382 ч. 1 ст. 366 ч. 1 ст. 367 ч. 1 ст. 366 КК України по факту невиконання ухвали Господарського суду Івано-Франківської області у справі № 909/196/21 від 06.09.2021, можливого підроблення податковим керуючим ОСОБА_4 підпису директора ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_6 в акті опису майна № 35 від 19.07.2016 та службової недбалості посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 . В ході проведення досудового розслідування допитано в якості потерпілого представника ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_7 , який діє в інтересах ОСОБА_6 на підставі довіреності і надав покази про те, що рішеннями Івано-Франківського окружного адміністративного суду у справах: № 809/843/18 від 02.08.2018, № 300/2448/21, № 809/1456/16, № 300/15/20 надано ІНФОРМАЦІЯ_2 дозвіл на погашення суми податкового боргу в розмірі 507271,46 грн. за рахунок майна приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що перебуває у податковій заставі згідно акта опису майна №17 від 27.05.2015 та акта опису майна № 35 від 19.07.2016. 16.11.2018 начальником ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 , відповідно до Податкового кодексу України та на підставі рішення суду від 02.08.2018 по справі № 809/843/18 прийнято рішення № 934/10/09-19-55-17-14 про погашення усієї суми податкового боргу шляхом продажу майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі ПП « ОСОБА_5 ». В подальшому, з метою погашення податкового боргу перед ІНФОРМАЦІЯ_5 згідно рішення Івано-Франківського окружного адміністративного суду від 02.08.2018 у справі № 809/843/18 та рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 від 16.11.2018 № 934/10/09-19-55-17-14 про погашення усієї суми податкового боргу реалізувалося майно, описане у податкову заставу згідно акту №35 від 19.07.2016 року. Фактично окружним адміністративним судам при винесенні рішення не було відомо про наступні обставини.

28.04.2015 в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 -Франківську прийнято рішення про опис майна у податкову заставу. Податковим керуючим відповідно до акту опису майна №17 від 27.05.2015 було описано майно відповідача. Описане майно зареєстровано у державному реєстрі обтяжень рухомого майна 28.05.2015, номер запису про обтяження: 15264670, про що свідчить Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна № 47086721. 15.07.2016 в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 -Франківську прийнято рішення про опис майна у податкову заставу. Податковим керуючим відповідно до акту опису майна №35 від 19.07.2016 було описано майно відповідача. Описане майно зареєстровано у державному реєстрі обтяжень рухомого майна 22.07.2016, номер запису про обтяження: 15561177, про що свідчить Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно про реєстрацію обтяження № 64250628. Описане майно згідно акту опису від 27.05.2015р. зареєстровано у державному реєстрі обтяжень рухомого майна 22.07.2016, номер запису про обтяження: 15561177, про що свідчить Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно про реєстрацію обтяження № 64250628.

Фактично даним актом-опису майна в податкову заставу було взято майно на суму, що в три рази перевищує вартість незавершеного будівництва готовністю 53%.Після ознайомлення представником ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_9 , з матеріалами справи, які були надані суду органами ДПІ, було виявлено акт опису майна №35 від 19.07.2016р., яким було описано майно ПП « ОСОБА_5 », засновником якого є ОСОБА_6 . Після ознайомлення ОСОБА_6 з вказаним вище актом опису майна № 35 від 19.07.2016р., останньою було зроблено висновок, що даний акт є підроблений, так як підпис в акті опису майна №35 є подібним, однак не належить ОСОБА_6 , оскільки остання у той період часу перебувала за кордоном, а саме у Сполучених Штатах Америки, і прибула в Україну тільки 14.09.2016р., а вибула з України, аеропорт Бориспіль - 11.10.2016р. Дана обставини свідчить про неможливість перебувати під час опису майна в м. Івано-Франківську.

Тобто, це свідчить про те, що невідомі особи підробили підпис ОСОБА_6 у акті опису майна №35 від 19.07.2016 року, та даний акт опису майна був використаний працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 та іншими особами під час реалізації майна.

06.10.2022 до Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області надійшло клопотання представника потерпілого-адвоката ОСОБА_9 , який діє в інтересах ПП « ОСОБА_5 », яке було слідчим задоволено повністю, про проведення слідчих дій, а саме: звернутись з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів для отримання матеріалів адміністративної справи №809/843/18 від 02.08.2018, яка розглядалася в ІНФОРМАЦІЯ_7 , за позовом ІНФОРМАЦІЯ_2 до Приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про надання дозволу на погашення податкового боргу за рахунок майна, що перебуває у податковій заставі.

Відтак, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зокрема до належним чином завірених копій адміністративної справи № 809/843/18 від 02.08.2019, володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_8 суд, юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій на цифровому або паперовому носії інформації.

Учасники процесу в судове засідання не з`явились, слідчий клопотав про розгляд справи без його участі.

Представник особи у володінні якої знаходиться інформація в судове засідання не прибув, про час та місце розгляду повідомлено належним чином, клопотань щодо реалізації прав суду не подано.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання не прибули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Статтею 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до ч. 5-6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці. Зокрема, в документах можуть міститись персональні дані осіб.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, зокрема до матеріалів адміністративної справи № 809/843/18 від 02.08.2019, володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_8 суд, юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій на цифровому або паперовому носії інформації.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким: у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 27 лютого 2023 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1