Справа№ 693/453/21
1-кс/693/136/22
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про продовження строку досудового розслідування

22.08.2022 року м. Жашків

Слідчий суддя Жашківського районного суду Черкаської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Жашків клопотання ст. слідчого Уманського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене начальником Жашківського відділу Уманської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 23.02.2021р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.2, 3, 4, 5 ст.191 КК України.

Сторони кримінального провадження та інші учасники судового провадження:

прокурор Жашківського відділу Уманської
окружної прокуратури - ОСОБА_5
ВСТАНОВИВ:

Ст. слідчий Уманського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області капітан поліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування.

Слідчим відділенням СВ Відділу поліції №1 Уманського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000004, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.02.2021, за фактом привласнення бюджетних грошових коштів окремими працівниками КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» у період 2017-2020 років, шляхом нарахування та виплати заробітної плати особам, які не працюють на вказаному підприємстві, а також виплати грошових коштів на додатковий рахунок одного з працівників підприємства.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи адміністративно-управлінського підрозділу КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги» Жашківської міської ради протягом 2017 2020 років зловживаючи службовим становищем, в порушення вимог ст. 94 Кодексу законів про працю України, ст. 1 Закону України «Про оплату праці», ч.ч. 1, 5 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та п. 2.15 Положення про документальне забезпечення записів в бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 № 88, за відсутності підтверджуючих документів, шляхом завищення загальної суми у відомостях до платіжних доручень на перерахування коштів працівникам вказаного підприємства в якості заробітної плати, що призвело до зайвого перерахування коштів на власні карткові рахунки, привласнили бюджетні кошти в загальній сумі 2 525 329, 00 гривень.

У ході проведення перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» та судової економічної експертизи встановлено, що за 2017-2020 кошти в якості заробітної плати з рахунку підприємства безпідставно перераховані на рахунки двох осіб, які взагалі не працюють на підприємстві, а саме на банківський рахунок ОСОБА_6 , відкритий в АТ «Райффайзен банк Аваль», у розмірі 68 231, 72 гривня, та банківський рахунок ОСОБА_7 , відкритий в АТ «Ощадбанк», у розмірі 535 523,04 гривень, крім того зайво перераховані грошові кошти на банківський рахунок головного бухгалтера підприємства ОСОБА_8 , відкритий в АТ КБ ,,Приватбанк, у розмірі 191 842, 42 гривень, та банківські рахунки бухгалтера по зарплаті ОСОБА_9 , відкриті в АТ «Ощадбанк» АТ КБ ,,Приватбанк, у розмірі 2 333 486, 58 гривень.
Крім того встановлено, що нарахування заробітної плати та зарахування на карткові рахунки проводив бухгалтер по заробітній платі ОСОБА_9 . Вона складала і розрахункову відомість по нарахуванню заробітної плати, списки на виплату заробітної плати та платіжні доручення. ОСОБА_9 надавала головному бухгалтеру список на виплату заробітної плати та підготовлене платіжне доручення. Вона передивлялася дані документи та підписувала. Платіжне доручення підписував також керівник підприємства. Після цього ОСОБА_9 готувала їх в електронному вигляді, ставила на них електронний цифровий підпис головного бухгалтера та відправляла платіжне доручення до казначейства. Після того як грошові кошти зараховувалися казначейством на розрахунковий рахунок підприємства в банку, до банку передавався список на виплату заробітної плати, підписаний також електронним цифровим підписом головного бухгалтера.
ОСОБА_9 надавала головному бухгалтеру роздруковані списки нарахування заробітної плати та платіжне доручення, яка передивлялась, чи співпадає сума у даних документах та давала вказівку підготувати їх в електронному вигляді для накладення свого електронного підпису. Сума в роздрукованих списках та в електронному списку була однаковою, тому накладався цифровий підпис та проводилось нарахування заробітної плати. Як виявилось пізніше, ОСОБА_9 в роздрукованому списку, який надавала головному бухгалтеру, завищувала суму на той розмір, який перераховувався стороннім особам, а в електронному списку дописувала додаткові рахунки, відкриті на ім`я ОСОБА_9 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 . В обох рахунках загальна сума не відрізнялась, тому ні головний бухгалтер, ні працівники Казначейства не помічали розбіжностей та нараховували заробітну плату.
Списки нарахування заробітної плати підписувались головним бухгалтером підприємства та головним лікарем, які своїми підписами засвідчували достовірність даних, викладених у вказаних списках.
У ході проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні проведенні наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії:

1.за вимогою начальника Жашківського відділу Уманської окружної прокуратури, в порядку ст. 36, ч. 2 ст. 93 КПК України, працівниками відділу фінансів, бухгалтерського та господарського обліку і звітності Жашківської міської ради проведено аналіз правильності виплати заробітної плати КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», в ході якого виявлено завищену суму перерахованої заробітної плати на рахунки окремих працівників та осіб, які взагалі не працюють на вказаному підприємстві;

2.допитано в якості свідка директора КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» ОСОБА_10 , який виявив дефіцит заробітної плати на підприємстві;

3.долучено до матеріалів кримінального провадження протоколи засідання комісії з перевірки фінансової діяльності КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», копії списків нарахування заробітної плати працівникам підприємства, виписки руху грошових коштів по банках;

4.в порядку ст. 93 КПК України витребувано та долучено до матеріалів кримінального провадження інформацію щодо всіх рахунків КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», в тому числі рахунків, на які здійснюється перерахування заробітної плати працівникам підприємства;

5.в порядку ст. 93 КПК України витребувано та долучено до матеріалів кримінального провадження правовстановлюючі документи КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», штатний розпис, колективні договори, накази про організацію бухгалтерського обліку, накази про призначення на роботу працівників бухгалтерії та їх посадові обов`язки;

6.проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», в ході якого вилучено правовстановлюючі документи підприємства, бухгалтерські документи, накази про призначення на роботу працівників бухгалтерії, їх посадові обов`язки, документи про нарахування та виплату заробітної плати, платіжні доручення тощо, проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

7.проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в АТ «Ощадбанк», в ході якого вилучено інформації про рух грошових коштів по рахунках ОСОБА_9 та ОСОБА_7 , проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

8.проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в АТ «Райффайзен Банк Аваль», в ході якого вилучено інформації про рух грошових коштів по рахунку ОСОБА_7 , проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

9.допитано в якості свідка головного бухгалтера ОСОБА_8 , яка не змогла нічого пояснити по факту зайво нарахованих грошових коштів, роз`яснила процедуру нарахування заробітної плати в КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради»;

10.допитано в якості свідка ОСОБА_9 , яка від надання показань відмовилась;

11.допитано в якості свідка ОСОБА_7 , яка пояснила, що в КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» не працювала;

12.допитано в якості свідка ОСОБА_11 , який пояснив, що в КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» не працював;

13.надіслано звернення до центрального міжрегіонального територіального управління АРМА про надання інформації на осіб, які можуть бути причетні до вчинення даного злочину, отримано відповідь по ОСОБА_9 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , долучено до матеріалів кримінального провадження;

14.проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_9 , ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , в ході якого вилучено: мобільний телефон ,,Samsung M10, ІМЕІ -1: НОМЕР_1 , ІМЕІ-2: НОМЕР_2 , із сім-карткою № НОМЕР_3 , що належить ОСОБА_12 ; мобільний телефон ,,Samsung M20, ІМЕІ -1: НОМЕР_4 , ІМЕІ-2: НОМЕР_5 , із сім-карткою № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , що належить ОСОБА_7 ; мобільний телефон ,,Samsung J7 Neo, ІМЕІ -1: НОМЕР_8 , ІМЕІ-2: НОМЕР_9 , із сім-карткою № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 |, що належить ОСОБА_9 ; банківська картка АТ ,,Ощадбанк, № НОМЕР_12 , що належить ОСОБА_7 ; банківська картка АТ ,,Райффайзен Банк Аваль, № НОМЕР_13 , що належить ОСОБА_6 ; банківська картка АТ ,,Ощадбанк, № НОМЕР_14 , що належить ОСОБА_9 ; заява № про відкриття та ведення карткового рахунку ОСОБА_12 (із зразком підпису ОСОБА_12 ); трудова книжка ОСОБА_12 (із зразком підпису ОСОБА_12 ); договір про надання фінансової послуги з адміністрування фінансових активів для придбання товарів (автомобіля) у групі № НОМЕР_15 від 15.09.2016 р. (із зразком підпису ОСОБА_9 ); харчовий щоденник у вигляді зошита на 60 арк. (із зразками почерку ОСОБА_7 ); 3 аркуші паперу з рукописним текстом (із зразками почерку ОСОБА_9 )., проведено огляд вилучених під час обшуку предметів, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження.

15.в порядку ст.93 КПК України витребувано з КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» перелік комп`ютерної техніки, які знаходилась в користуванні бухгалтерії КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» в період часу з 01.01.2017 по 31.12.2020 р.;

16.проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в АТ «Ощадбанк», а саме до банківських справ ОСОБА_9 та ОСОБА_7 про відкриття ними банківських рахунків, проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

17.проведено про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в АТ в АТ «Райффайзен Банк Аваль», а саме до банківської справи ОСОБА_7 про відкриття ним банківського рахунку, проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

18.проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_8 , в ході якого вилучено: її мобільний телефон ,,Samsung J7 , із сім-картами, документи із зразками її підпису, проведено огляд вилучених під час обшуку предметів, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження.

19.проведено про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в Управлінні Державної казначейської служби України у Жашківському районі Черкаської області, в ході якого вилучено платіжні доручення, які подавались до даного управління КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» для нарахування заробітної плати в період часу з 01.01.2017 по 31.12.2020 року, проведено огляд вилучених під час тимчасового доступу документів, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

20.проведено про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в АТ КБ ,,Приватбанк, в ході якого вилучено в електронному вигляді списки працівників на виплату заробітної плати, які подавались до банку КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» в період часу з 01.01.2017 по 31.12.2020 року, та інформацію про закріплення ЕЦП за ОСОБА_8 , проведено огляд вилученої під час тимчасового доступу інформації, документи визнано речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

21.у кримінальному провадженні призначено перевірку окремих питань фінансово-господарської діяльності КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» в період часу з 01.01.2017 року по 31.12.2020, яку доручено спеціалістам Управління Північного офісу Держаудитслужби в Черкаській області;

22.для забезпечення проведення призначеної перевірки в порядку ст. 93 КПК України додатково частково витребувано платіжні доручення та списки на виплату заробітної плати працівникам КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради»: з січня по червень 2017 року включно (аванс та заробітна плата), за І половину червня 2018 року, за І половину серпня 2018 року, за вересень 2018 (аванс та заробітна плата), з січня по червень 2019 року включно (аванс та заробітна плата), за вересень 2019 (аванс та заробітна плата), за ІІ половину жовтня 2019 року, за ІІ половину березня 2020 року , за ІІ половину серпня 2020 року, документи оглянуто та визнано речовими доказами, долучено до матеріалів кримінального провадження;

23.в порядку ст. 93 КПК України витребувано інформацію з ЦОП Уманської ДПІ ГУ ДПС у Черкаській області про працевлаштування, в тому числі на підставі цивільно-правових угод, наступних осіб: ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , код платника податків НОМЕР_16 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , код платника податків НОМЕР_17 , які проживають за адресою: АДРЕСА_1 . Згідно отриманої відповіді відомості про працевлаштування ОСОБА_12 відсутні, в період часу з 2017-2020 років у формі заробітної плати за ІІІ та ІV квартал 2017, та ІV квартал 2020 було нараховано доходи ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , податковим агентом - КНП ,,Жашківська багатопрофільна лікарня, яку прийнято на роботу 27.07.2017, в подальшому вказану особу звільнено з роботи 13.12.2020;

24.в порядку ст. 93 КПК України витребувано з КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» особові рахунки по нарахуванню заробітної плати головного бухгалтера ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , за період її працевлаштування в КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», документи оглянуто тавизнано речовими доказами, долучено до матеріалів кримінального провадження;

25.приєднано до матеріалів кримінального провадження протоколи за результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій (№ 2) разом з оптичними носіями, їх оглянуто та приєднано до матеріалів кримінального провадження;
26.проведено тимчасовий доступ до документів, які містять інформацію про перелік банківських рахунків, відкритих в АТ КБ "Приватбанк" ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_18 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 , та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_19 , проживає за адресою: АДРЕСА_2 , на які здійснюється зарахування заробітної плати з КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», оглянуто їх, визнано речовими доказами, долучено виписки до матеріалів кримінального провадження;
27.долучено до матеріалів кримінального провадження довідку про результати участі в якості спеціаліста у кримінальному провадженні №0000004 від 23.02.2021 щодо перевірки комунального некомерційного підприємства «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради»;
28.у кримінальному провадженні призначена судова економічна експертиза. Згідно висновку експерта № СЕ-19/124-22/1738-ЕК від 24.03.2022 сума, визначена в довідці спеціаліста-аудитора за результатами аудиту КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» документально підтвердилась;
29.надіслано звернення до центрального міжрегіонального територіального управління АРМА про надання інформації на ОСОБА_8 , частково отримано відповідь (актовий запис про шлюб, про народження, відомості з реєстру платників податків);

30.в операторів мобільного зв`язку ТОВ ,,лайфселл, ПрАТ ,,Київстар та ПрАТ ,, ІНФОРМАЦІЯ_5 проведено тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до інформації в електронному та друкованому вигляді, з можливістю її вилучення на паперові та електронні носії, яка знаходиться у володінні операторів, по абонентських номерах: НОМЕР_20 , яким користується ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , НОМЕР_21 , яким користується ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , НОМЕР_22 , яким користується ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , з прив`язкою до базових станцій та з вказанням місцезнаходження абонента «А» в період часу з 00 год. 01 хв. 01.01.2017 по 23 год. 59 хв. 31.12.2020, проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

31. отриману в операторів інформацію направлено до УОТЗ ГУНП в Черкаській області для проведення аналізу. В ході аналізу зроблено вибірку з`єднань між особами, які можуть бути причетні до вчинення даного злочину;

32. в порядку ст. 93 КПК України з Центрального міжрегіонального департаменту Національної служби здоров`я України, та КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», витребувано інформацію щодо нарахування КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» в період часу з 01.01.2017 по 31.12.2020 р. грошові кошти з різним цільовим призначенням;

33.проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль та містять інформацію щодо: електронних документів всіх направлених на банківську установу відомостей (списків) на виплату заробітної плати працівникам КНП ,,Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківського району, на підставі яких відбулось нарахування грошових коштів в якості заробітної плати ОСОБА_6 , проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження; В ході огляду вказаних документів встановлено, що ОСОБА_6 нараховувалась заробітна плата з 2017 по 2020 роки.
34.проведено тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Ощадбанк»та містять інформацію щодо: електронних документів всіх направлених на банківську установу відомостей (списків) на виплату заробітної плати працівникам КНП ,,Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківського району, на підставі яких відбулось нарахування грошових коштів в якості заробітної плати ОСОБА_7 та ОСОБА_9 , як працівникам зазначеного підприємства, інформації про володільця електронного цифрового підпису з числа посадових осіб КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», який було накладено на зазначені електронні документи, та IP-адреси пристроїв, з яких здійснювався вхід під час формування та направлення до банківської установи електронних документів, в період часу з 01.01.2017 року до 31.12.2020 року,проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

35.проведено тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ КБ «Приватбанк»та містять інформацію щодо: електронних документів всіх направлених на банківську установу відомостей (списків) на виплату заробітної плати працівникам КНП ,,Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківського району, на підставі яких відбулось нарахування грошових коштів в якості заробітної плати ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , як працівникам зазначеного підприємства, інформації про володільця електронного цифрового підпису з числа посадових осіб КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», який було накладено на зазначені електронні документи, та IP-адреси пристроїв, з яких здійснювався вхід під час формування та направлення до банківської установи електронних документів, в період часу з 01.01.2017 року до 31.12.2020 року,проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

36.проведено тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен банк Аваль», в ході якого вилучено перелік банківських рахунків, відкритих в АТ «Райффайзен банк Аваль» ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та рух грошових коштів по даних банківських рахунках, проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

37.в порядку ст. 93 КПК України витребувано з КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» перелік осіб, які обіймали в період часу з 01.01.2017 по 31.12.2020 посади головного лікаря (директора), головного бухгалтера, бухгалтера з розрахунку заробітної плати підприємства, та належним чином завірені копії їх посадових інструкцій в зазначений період, копії генеральних зарплатних договорів, укладених між КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», з однієї сторони та АТ ,,Ощадбанк, АТ ,,Райффайзен Банк Аваль, АТ КБ ,,Приватбанк з іншої сторони, в період часу з 01.01.2017 по 31.12.2020;

38.в порядку ст. 93 КПК України з КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» витребувано інформацію щодо ІР-адрес комп`ютерів: DRAIN BUSINESS С20, ін.№ НОМЕР_23 ; BRAIN BUSINESS С20, ін.№ НОМЕР_24 ; Vinga Advancend А0981, ін.№10410035; Vinga Advancend А0981, ін.№ 10410036, які закріплені за бухгалтерією підприємства з прив`язкою до робочого місця, перелік рахунків, типу зарплатний проект (для зарахування на карткові рахунки), відритих у банківських установах, на які здійснювались видатки КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківського району» з 01.01.2017 по 31.12.2017; - перелік рахунків, типу зарплатний проект (для зарахування на карткові рахунки), відритих у банківських установах, на які здійснювались видатки КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківського району», належним чином завірений штатний розпис КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківського району»;
39.проведено тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Ощадбанк»та містять інформацію щодо переліку банківських рахунків КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» відкритих в АТ «Ощадбанк», з яких працівникам вказаного підприємства нараховувалась заробітна плата, в період часу з 01.01.2017 року по 31.12.2020, та руху грошових коштів по даних банківських рахунках, в період часу з 01.01.2017 року по 31.12.2020; переліку банківських рахунків, відкритих в АТ «Ощадбанк» ОСОБА_13 , та рух грошових коштів по них, проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, в ході якого встановлено, що додаткові рахунки ОСОБА_7 відсутні.,визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

40.проведено тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен банк Аваль», в ході якого вилучено банківську справу КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», рух грошових коштів по рахунку вказаного підприємства, відкритого в АТ «Райффайзен банк Аваль», проведено огляд предметів та документів, вилучених під час тимчасового доступу, визнано їх речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження;

41.в порядку ст. 93 КПК України на адресу АТ ,,Укртелеком надіслано запит з проханням повідомити чи укладався між КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» (код 38646750) та АТ ,,Укртелеком договір про надання інтернет послуг (обслуговування) в період часу з 01.01.2017 по 31.12.2020 роки. Якщо так, то надати належним чином завірені копії вказаних договорів та перелік ІР-адрес, наданих провайдером вказаному підприємству за вказаний період часу з прив`язкою до конкретного робочого місця (службового кабінету). На даний запит отримано відповідь, що вказана інформація буде надана відповідно до вимог ст. 162 КПК України;

42.приєднано до матеріалів кримінального провадження протоколи за результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій (№ 1,5,6) разом з оптичними носіями, клопотання про проведення зазначених негласних слідчих (розшукових) дій;
43.надіслано до АТ КБ «Приватбанк» на виконання постанову прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні вказаного товариства, та містять інформацію щодо усіх реєстрів вхідних електронних документів та усіх примірників електронних документів, направлених в банківську установу АТ КБ «Приватбанк» комунальним некомерційним підприємством «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківського району» (з 21.01.2021 комунальним некомерційним підприємством «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради») () в період часу з 01.01.2017 року до 31.12.2020 року, в тому числі через систему Клієнт-Банк, на підставі яких відбулось нарахування заробітної плати працівникам вказаного підприємства, із обов`язковим зазначенням дати, часу, вхідного номера направлення до банківської установи АТ КБ «Приватбанк» вказаних електронних документів, особи, якою підписувався кожен відправлений електронний документ, відомостей про IP-адреси пристроїв, з яких здійснювалось направлення до банківської установи АТ КБ «Приватбанк» вказаних електронних документів, відомостей про адреси електронної пошти, з яких здійснювалось направлення до банківської установи АТ КБ «Приватбанк» вказаних електронних документів, та усіх інших ознак, за якими банк ідентифікував клієнта, який подавав вказані документи, а також відомостей щодо електронних цифрових підписів осіб, які подавали вказані документи, інформації щодо особи з числа працівників АТ КБ «Приватбанк», якою приймались та оброблялись вхідні електронні документи, інформації щодо порядку надання до банківської установи реквізитів банківської картки (банківського рахунку) для зарахування заробітної плати та особи, яка надала до АТ КБ «Приватбанк» реквізити банківських карток (банківських рахунків) ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , індивідуальний податковий номер НОМЕР_18 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_2 , індивідуальний податковий номер НОМЕР_19 ., та руху коштів по банківських рахунках КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» тощо. На даний час постанова перебуває на виконанні;
44.надіслано до АТ «Ощадбанк» на виконання постанову прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні вказаного товариства, та містять інформацію щодо усіх реєстрів вхідних електронних документів та усіх примірників електронних документів, направлених в банківську установу АТ «Ощадбанк» комунальним некомерційним підприємством «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківського району» (з 21.01.2021 комунальним некомерційним підприємством «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради») (код 38646750) в період часу з 01.01.2017 року до 31.12.2020 року, в тому числі через систему Клієнт-Банк, на підставі яких відбулось нарахування заробітної плати працівникам вказаного підприємства, із обов`язковим зазначенням дати, часу, вхідного номера направлення до банківської установи АТ «Ощадбанк» вказаних електронних документів, особи, якою підписувався кожен відправлений електронний документ, відомостей про IP-адреси пристроїв, з яких здійснювалось направлення до банківської установи АТ «Ощадбанк» вказаних електронних документів, відомостей про адреси електронної пошти, з яких здійснювалось направлення до банківської установи АТ «Ощадбанк» вказаних електронних документів, та усіх інших ознак, за якими банк ідентифікував клієнта, який подавав вказані документи, а також відомостей щодо електронних цифрових підписів осіб, які подавали вказані документи, інформації щодо особи з числа працівників АТ «Ощадбанк», якою приймались та оброблялись вхідні електронні документи, інформації щодо порядку надання до банківської установи реквізитів банківської картки (банківського рахунку) для зарахування заробітної плати та особи, яка надала до АТ «Ощадбанк» реквізити банківських карток (банківських рахунків) ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_9 , та руху коштів по банківських рахунках КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» тощо. На даний час постанова перебуває на виконанні;
45.з метою підтвердження користування ОСОБА_7 банківською карткою, на яку нараховувалась заробітна плата, отримано ухвалу Жашківського районного суду про тимчасовий доступ до речей та документів, які зберігаються в ТОВ ,,Нова пошта, а саме інформації щодо посилок, надісланих на номер мобільного оператора ТОВ «лайфселл» - НОМЕР_7 , із зазначенням повних анкетних даних особи отримувача, номера, виду та предмету відправлення, дати та часу, номеру, адреси відділення ТОВ «НОВА ПОШТА», через яке здійснювалось таке відправлення, номеру та адреси відділення ТОВ «НОВА ПОШТА», до якого здійснювалось відправлення, дати та часу, яким чином здійснювалось отримання вказаного відправлення (кур`єрська доставка, особисто отримувачем у відділенні тощо) та подальша оплата вартості відправлення та послуг з доставки відправлення, із зазначенням номерів банківських карток, за допомогою яких здійснювались розрахунки в торгово-сервісній мережі UKR KYIV Novapay, переказ коштів з рахунку через UKR KYIV Novapay під час оплати послуг з доставки вантажів;

46.на адресу Управління Північного офісу Держаудитслужби в Черкаській області направлений лист про проведення додаткової перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», в ході якої необхідно дослідити, чи документально підтверджується розмір збитку, завданий посадовими особами КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», а також достовірність та законність зарахування коштів на карткові рахунки ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , які відкриті в АТ «Райффайзен банк Аваль», в період часу з 01.01.2017 року по 31.12.2020 та на яку суму. На вказаний лист отримано відповідь про те, що участь у якості спеціаліста з 15.08.2022 прийме начальник відділу взаємодії з правоохоронними органами Управління ОСОБА_17 ;

47.та інші слідчі (розшукові) дії.

Дане кримінальне провадження відкрите за ознаками злочинів, передбачених ч. 2,3,4,5 ст. 191 КК України, за вчинення яких передбачене максимальне покарання у вигляді позбавлення волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна, тому відноситься до тяжких злочинів.

Відповідно до ст.219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру щодо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців.

Враховуючи, що кримінальне провадження розпочате 23.02.2021 то його строк розслідування може тривати до 23.08.2022 року.

Відповідно до ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні спливає 23.08.2022 року, однак на даний час у кримінальному провадженні необхідно провести тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в АТ «Ощадбанк» та АТ КБ ,,Приватбанк згідно постанов начальника Жашківського відділу Уманської окружної прокуратури ОСОБА_4 від 20.07.2022, провести тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю у ТОВ «Нова Пошта», згідно ухвали слідчого судді Жашківського районного суду ОСОБА_1 , в порядку ст. 162 КПК України необхідно витребувати з АТ ,,Укртелеком договір з КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради» про надання інтернет послуг (обслуговування) в період часу з 01.01.2017 по 31.12.2020 роки, та перелік ІР-адрес, наданих провайдером вказаному підприємству за вказаний період часу з прив`язкою до конкретного робочого місця (службового кабінету), витребувати довідку за результатами проведення спеціалістами Управління Північного офісу Держаудитслужби в Черкаській області додаткової перевірки КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги Жашківської міської ради», та в подальшому призначити додаткову судову економічну експертизу для підтвердження збитків, встановлених додатковою перевіркою, за результатами проведеної експертизи виконати інші слідчі (розшукові) дії, в яких виникне необхідність, прийняти остаточне рішення в даному кримінальному провадженні, та при встановленні винних осіб, притягнути їх до кримінальної відповідальності.

Однак провести в повному обсязі досудове розслідування у визначені законом строки та прийняти остаточне рішення в кримінальному провадженні не можливо, тому виникає необхідність у продовженні строку досудового розслідування у кримінальному провадженні до 6 місяців, враховуючи особливу складність провадження та введення воєнного стану та території України. Вказаний додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час проведення досудового розслідування або судового розгляду, для проведення та завершення проведення необхідних судових криміналістичних експертиз, та буде достатнім для виконання вищеперелічених слідчих дій.

У судовому засіданні прокурор Жашківського відділу Уманської окружної прокуратури ОСОБА_5 клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Заслухавши думку прокурора, вивчивши матеріали кримінального провадження та матеріали, додані до клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання про продовження строку досудового розслідування є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Згідно ч.1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого та особливо тяжкого злочину.
Згідно матеріалів клопотання установлено, що 23 серпня 2022 року строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується.

Слідчий у своєму клопотанні просить продовжити строк досудового розслідування, оскільки з метою повного, всебічного і об`єктивного дослідження всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення та прийняття законного рішення, в ході подальшого розслідування необхідно виконати ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій.
Для виконання вищевказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій потрібен строк не менше шести місяців.
Обставинами, що перешкоджали здійснити вказані необхідні процесуальні дії раніше є: особлива складність провадження та введення воєнного стану та території України.

Ч.2 ст.219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

-двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку;

-шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості;

-дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно з ст.294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 2 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строків, встановлених пунктами 2 та 3 частини другої статті 219 цього Кодексу: до трьох місяців - керівником місцевої прокуратури, заступником Генерального прокурора; до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора, до дванадцяти місяців - слідчим суддею, за клопотанням слідчого, погодженим з Генеральним прокурором чи його заступниками.

Ч.1 ст.2951 КПК України передбачено, що у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Приймаючи до уваги, що досудове розслідування у даному кримінальному провадженні неможливо закінчити у зв`язку з тим, що на даний час не проведено всі необхідні слідчі дії, слідчий суддя вбачає підстави для продовження досудового слідства у даному кримінальному провадженні на строк шість місяців.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.107, 219, 294, 2951, 309, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання ст. слідчого Уманського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області капітана поліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 23.02.2021р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.2, 3, 4, 5 ст.191 КК України,- задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 23.02.2021р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.2, 3, 4, 5 ст.191 КК України, на шість місяців, тобто до 23 лютого 2023 року.
Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Повний текст ухвали проголошено 25 серпня 2022 року о 16 год. 30 хв.

Слідчий суддя: ОСОБА_18