Справа № 202/7969/21
Провадження № 1-кс/202/2261/2022
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

20 червня 2022 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000062, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000062 від 22 грудня 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Дніпропетровською обласною прокуратурою.

17 червня 2022 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000062.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 17 червня 2022 року.

Згідно з матеріалами клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємства ТОВ «Українська Брикетна Компанія» (код 35340660) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період 2016 2018 роки, в порушення вимог Податкового кодексу України, безпідставно зависили податковий кредит з податку на додану вартість по операціям з підприємствами ТОВ «Індустріал транс» (код 41781581), ТОВ «Компанія «Борей лтд» (код 41577613), ТОВ «Алькорнекст» (код 31384678), ТОВ «Фірма «Арон» (код 40705211), ТОВ «Компанія «Гефест ЛТД» (код 40709394), ТОВ «Дзом» (код 38527955), ТОВ «Персонніос» (код 38359449), тим самим умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 752 725,65 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів у особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування виконано наступні слідчі (розшукові) дії, а саме:

15.06.2020 року допитано як свідка головного бухгалтера ТОВ «УБК» ОСОБА_5 з метою з`ясування встановлених під час планової перевірки ГУ ДПС у Дніпропетровській області порушень, але остання від надання свідчень в порядку ст. 63 Конституції України відмовилась;

15.06.2020 року в порядку ст. 93 КПК України головному бухгалтеру вручено вимогу про надання копій документів;

16.06.2020 року допитано як свідка директора ТОВ «УБК» ОСОБА_6 з метою з`ясування встановлених під час планової перевірки ГУ ДПС у Дніпропетровській області порушень, але останній від надання свідчень в порядку ст. 63 Конституції України відмовився;

12.08.2020 року - надано доручення оперативному підрозділу ГУ ДФС у Дніпропетровській області на встановлення місцезнаходження осіб, свідчення яких будуть впливати на подальший рух розслідування кримінального провадження;

17.08.2020 року - отримана відповідь про неможливість допитів посадових осіб вказаних в дорученні;

25.08.2020 року - надано доручення про встановлення місцезнаходження та проведення допитів посадових осіб підприємств постачальників ТМЦ на адресу підприємства ТОВ «Українська Брикетна Компанія»;

15.11.2020 року - здійснено тимчасовий доступ до речей та документів на підприємстві ТОВ «Українська Брикетна Компанія»;

16.11.2020 року - направлено вимогу на адресу слідчого управління СБУ у Дніпропетровській області про надання документів ТОВ «Українська Брикетна Компанія», які знаходяться у кримінальному провадженні №0000020 від 11.01.2017 року;

26.11.2020 року - допитано ОСОБА_7 , яка наголосила про своє відношення до підприємств ТОВ «Фірма «Арон» (40705211), ТОВ «Дзом» (38527955), ТОВ «Персонніос» (38359449) та здійснення господарської діяльності вказаним підприємством.

18.12.2020 року - допитано ОСОБА_8 , який наголосив про своє відношення до підприємств ТОВ «АлькорНекст», ТОВ «Компанія Гефест ЛТД» та здійснення господарської діяльності вказаними підприємствами.

02.11.2021 року - до матеріалів кримінального провадження долучено акт перевірки ТОВ «Українська брикетна компанія» від 26.11.2019 року № 12827/04-36-05-05/35340660.

Слідчий у клопотанні звертає увагу на те, що строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні спливає 22 червня 2022 року, тоді як для проведення повного та всебічного розслідування необхідно додатково не менше шести місяців, та, відповідно, на теперішній час виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування, з метою повного, всебічного проведення досудового розслідування та встановлення всіх наявних обставин вчиненого кримінального правопорушення, а також зібрання необхідних доказів, необхідно провести наступні слідчі (розшукові) дії, а саме: долучити до матеріалів кримінального провадження належним чином завірені копії рішення та постанови суду по справі №160/290/20; призначити та провести судово-економічну експертизу у кримінальному провадження з урахування преюдиціальних висновків встановлених судовими рішеннями у адміністративній справі № 160/290/20; допитати керівника та головного бухгалтера ТОВ «Українська брикетна компанія», за обставинами правопорушення; провести інші слідчі (розшукові) процесуальні дії, спрямовані на встановлення усіх обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України та встановлення усіх осіб, причетних до його вчинення, сум завданих збитків державному бюджету від протиправної діяльності вказаних осіб.

Проведення цих процесуальних дій раніше було неможливе через значний обсяг слідчих та інших процесуальних дій (тимчасові доступи, встановлення осіб причетних до кримінального правопорушення, допити,), комплекс яких проводився в рамках досудового розслідування даного кримінального провадження.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що з метою виконання всіх вищевказаних слідчих та процесуальних дій та отримання доказів, які можуть бути використані під час досудового розслідування та судового розгляду, дослідження всіх обставин кримінальних правопорушень, надання їм належної правової оцінки, враховуючи те, що вказані дії не могли бути здійснені та завершені раніше з об`єктивних причин, у зв`язку із чим у органів досудового розслідування виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування на 6 (шість) місяців, тобто до 22 грудня 2022 року

Наведене зумовило слідчого за погодженням з прокурором звернутись до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000062 на 6 (шість) місяців, тобто до 22 грудня 2022 року.

Слідчий суддя, заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, дійшов наступного висновку.

В ході судового розгляду слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000062 від 22 грудня 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, що відповідно до ст. 12 КК України є тяжким злочином.

Постановою заступника керівника Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_9 від 23.09.2021 року було доручено здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 України у кримінальному провадженні № 0000062 слідчому управлінню ГУНП в Дніпропетровській області.

20 грудня 2021 року ухвалою слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000062, відомості про яке зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 22 грудня 2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України до 6 (шести) місяців, тобто до 22 червня 2022 року.

Як вбачається з матеріалів клопотання та долученого до нього витягу з ЄРДР, у даному кримінальному провадженні жодній особі не було повідомлено про підозру.

Відповідно до частини 1 статті 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань або винесення постанови про початок досудового розслідування у порядку, встановленому статтею 615 цього Кодексу, до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно з частиною 2 статті 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань або винесення постанови про початок досудового розслідування у порядку, встановленому статтею 615 цього Кодексу, до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 113 КПК України процесуальні строки - це встановлені законом або відповідно до нього прокурором, слідчим суддею або судом проміжки часу, у межах яких учасники кримінального провадження зобов`язані (мають право) приймати процесуальні рішення чи вчиняти процесуальні дії. Будь-яка процесуальна дія або сукупність дій під час кримінального провадження мають бути виконані без невиправданої затримки і в будь-якому разі не пізніше граничного строку, визначеного відповідним положенням цього Кодексу.

За визначенням ч. 4 ст. 115 КПК України при обчисленні строків місяцями строк закінчується у відповідне число останнього місяця. Якщо закінчення строку, який обчислюється місяцями, припадає на той місяць, який не має відповідного числа, то строк закінчується в останній день цього місяця.

Згідно із ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст. 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

За змістом частини 3 статті 295-1 КПК України слідчий суддя зобов`язаний розглянути клопотання про продовження строку досудового розслідування протягом трьох днів з дня його одержання, але в будь-якому разі до спливу строку досудового розслідування.

Згідно з частиною 8 статті 615 КПК України у кримінальних провадженнях, в яких жодній особі не було повідомлено про підозру на дату введення воєнного стану, строк від зазначеної дати до дати припинення чи скасування воєнного стану не зараховується до загальних строків, передбачених статтею 219 цього Кодексу.

Указом Президента України № 64/2022 від 24 лютого 2022 року «Про введення воєнного стану в Україні» у зв`язку з військовою агресією російської федерації проти України, на підставі пропозиції Ради національної безпеки і оборони України, відповідно до пункту 20 частини першої статті 106 Конституції України, Закону України "Про правовий режим воєнного стану" постановлено ввести в Україні воєнний стан із 05 години 30 хвилин 24 лютого 2022 року строком на 30 діб.

Указом Президента України № 133/2022 від 14 березня 2022 року продовжено строк дії воєнного стану в Україні з 05 години 30 хвилин 26 березня 2022 року строком на 30 діб.

Указом Президента України № 259/2022 від 18 квітня 2022 року продовжено строк дії воєнного стану в Україні з 05 години 30 хвилин 25 квітня 2022 року строком на 30 діб.

Указом Президента України № 341/2022 від 17 травня 2022 року продовжено строк дії воєнного стану в Україні з 05 години 30 хвилин 25 травня 2022 року строком на 90 діб.

Як вбачається з матеріалів клопотання станом на дату введення воєнного стану жодній особі не було повідомлено про підозру.

Станом на дату введення воєнного стану залишок строку досудового розслідування за даним кримінальним провадженням становить (24.02.2022 року 22.06.2022 року) 119 днів, який продовжить плинути після дати припинення чи скасування воєнного стану.

Доводи слідчого щодо спливу строку досудового розслідування 22.06.2022 року не відповідають вимогам чинного законодавства, яке визначає особливий режим кримінального провадження в умовах воєнного стану.

Слідчий суддя доходить висновку, що клопотання слідчого не відповідає вимогам ст.295-1 КПК України, оскільки клопотання не містить зазначення обставини, що перешкоджають здійснити необхідні процесуальні дії до спливу строку досудового розслідування, що має обчислюватися з урахуванням приписів частини 8 статті 615 КПК України, які жодним чином не обмежують реалізацію процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків учасниками кримінального провадження.

Наразі питання продовження строку досудового розслідування врегульовано законом та не потребує вирішення судом.

За таких обставин клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування необхідно повернути.

При цьому слідчий чи прокурор за наявності підстав не позбавлені права повторно звернутися до слідчого судді з клопотанням про продовження строку досудового розслідування не пізніше ніж за п`ять днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 9 ст. 295-1 КПК України, ухвала слідчого судді, прийнята за результатами розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування, оскарженню не підлягає.

Таким чином, враховуючи вищевикладене та керуючись ст. ст. 2, 113, 115, 219, 294, 295-1, 309, 372, 615 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000062 - повернути слідчому.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1