Справа № 201/3146/22
Провадження № 1-кс/201/917/2022
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 травня 2022 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 з секретарем судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у залі суду в м. Дніпро клопотання дізновача СД ВП №5 ДРУП ГУНП у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Правобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання дізновача СД ВП №5 ДРУП ГУНП у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Правобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_5 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000050 від 10.05.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.

В клопотанні слідчого зазначено що, 09.05.2022 під час розгляду клопотання про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою стосовно ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 в рамках кримінального провадження №0000373, стороною захисту надано суду для долучення до матеріалів клопотання копію договору про надання агентських послуг №1/02/2022 від 01.02.2022 року укладеного між ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_1 ), як підтвердження працевлаштування підозрюваного, а також службову характеристику на ОСОБА_6 від ОСОБА_7 .. При цьому під час допиту в якості підозрюваного, що відбувся 07.05.2022, ОСОБА_6 повідомив, що він не працевлаштований, чого пояснити не зміг і на питання прокурора під час розгляду клопотання про обрання запобіжного заходу, що свідчить про підробку офіційного документу договору про надання агентських послуг №1/02/2022 від 01.02.2022 року.
На даний час існує необхідність в отриманні інформації про податкову звітність ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_1 ) з метою перевірки факту укладення договору про надання агентських послуг №1/02/2022 від 01.02.2022 року із ОСОБА_6 , вказані документи перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби у Дніпропетровській області, що розташоване за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-А.
З метою отримання відомостей, щодо звітування та/або сплачування податку з боку ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_1 ) до ГУ ДПС у Дніпропетровській області було направлено запит з метою отримання наступної інформації: документів, які містять персоніфіковані дані осіб, щодо яких ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_1 ) сплачення податків в період з 01.01.2022 року до теперішнього часу; документів сплачення податку гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 в період з 01.01.2022 року до теперішнього часу.
З відповіді на вказаний запит було встановлено, що порядок ведення кримінального провадження визначений процесуальним кодексом України. Статтями 159-165 КПК України, встановлено порядок процесуальних дій щодо збирання доказів, які передбачають тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Так у органу досудового розслідування виникла нагальна необхідність у отриманні завірених належним чином копій документів щодо осіб, щодо яких ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_1 ) сплачено податки (ПДФО, Військовий збір, ЄСВ) в період з 01.01.2022 року до теперішнього часу (звітність з утриманих і сплачених податків і зборів за формами 1ДФ і Д4 тощо); відомості щодо джерел отримання доходів та сплати податків і зборів гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 в період з 01.01.2022 року до теперішнього часу, які зберігаються у Головному управлінні Державної податкової служби у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, буд. 17-А.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, із можливістю їх подальшого вилучення, які зберігаються в Головному управлінні Державної податкової служби у Дніпропетровській області, що розташоване за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-А.

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, клопотання підтримав.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.

Згідно з ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Частиною 2 ст. 91 КПК України передбачено, що доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, а також шляхом проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів, як один із заходів забезпечення кримінального провадження, полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі та документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їхні копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Також з наданих суду документів вбачається, що існує обґрунтована підозра вчинення кримінального правопорушення такого ступеню тяжкості, що може бути підставою для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ.

Очевидно, що без отримання тимчасового доступу до документів про які просить слідчий неможливо отримати ці документи і, відповідно, неможливо визначити коло осіб причетних до злочину, а отже завдання для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, може бути виконане, а потреби досудового розслідування виправдовують ступінь втручання в підприємницьку діяльність.

Отже слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною в даному кримінальному провадженні, а дані які необхідно здобути слідчому мають суттєве значення для виявлення та фіксації обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення кола причетних осіб, а також ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дізновачу СД ВП №5 ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, із можливістю їх подальшого вилучення, які зберігаються в Головному управлінні Державної податкової служби у Дніпропетровській області, що розташоване за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-А, а саме:
завірених належним чином копій документів щодо осіб, щодо яких ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_1 ) сплачено податки (ПДФО, Військовий збір, ЄСВ) в період з 01.01.2022 року до теперішнього часу (звітність з утриманих і сплачених податків і зборів за формами 1ДФ і Д4 тощо);
відомості щодо джерел та сум отриманих доходів, сплати податків і зборів гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 в період з 01.01.2022 року до теперішнього часу
В разі невиконання ухвали судом може бути постановлено ухвалу про обшук згідно ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню.
Строк дії ухвали становить 1 місяць з моменту її постановлення.
Слідчий суддя ОСОБА_1