провадження №1-кс/947/8840/22
У Х В А Л А
09.09.2022 року м.Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , у присутності секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого ВРОТЗ СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №0000001 від 09.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

08 вересня 2022 року слідчий звернувся до слідчого судді Київського районного суду міста Одеси з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000001 від 09.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. В обґрунтування якого, зокрема зазначив, що службові особи ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з травня 2017 - листопад 2019, діючи умисно, порушуючи вимоги податкового законодавства, шляхом не відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності сум від реалізації нерухомого майна у багатоквартирному житловому комплексі розташованому в Одеській області, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 7216148 грн., що є коштами в особливо великих розмірах. Зокрема, житловий будівельний кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює будівництво та реалізацію квартир, парко місць, комерційної нерухомості фізичним особам, які перераховують грошові кошти на розрахунковий рахунок кооперативу, без відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

З метою встановлення власників квартир, житлових і нежитлових приміщень, які реалізовувались ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », отримання документів, що підтверджують оформлення права власності та ціну за яку реалізовані приміщення, призначення судово-економічної експертизи, слідчий вказував про необхідність отримати повний перелік власників житлових і нежитлових приміщень, які знаходяться у володінні ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

На думку слідчого, вказані документи мають суттєве значення для досудового розслідування, оскільки вони зберегли на собі сліди можливого кримінального правопорушення, та будуть необхідні органу досудового розслідування для проведення по ним економічної експертизи, та доказу факту вчинення кримінального правопорушення.

Посилаючись на викладене, керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159, 160, 162 КПК України, слідчий просив надати тимчасовий доступ до завірених належним чином копій наступних документів: 1) договорів асоційованого (або основного)членства в житлово будівельному кооперативі « ІНФОРМАЦІЯ_1 », укладених між ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та фізичними або юридичними особами, усіх додаткових угод і додатків до зазначених договорів за період 25.11.2016 року по 07.09.2022 року, у тому числі розрахунків та графіків оплати (внесення) внесків, графіків оплати (внесення) Пайовиком внесків, характеристик об`єкту нерухомості, переліків робіт, актів прийому передачі нерухомого майна; 2) повного переліку усіх основних та асоційованих членів (інвесторів) будівництва ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 період 25.11.2016 року по 07.09.2022 року; 3) довідок про підтвердження повного розрахунку (повної сплати пайових внесків) виданих основним та асоційованим членам ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 період 25.11.2016 року по 07.09.2022 року; 4) документів в яких зафіксовані усі перекази, або внески здійснені фізичними або юридичними особами (основним та асоційованим членам ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») на користь ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відповідно до умов укладених договорів асоційованого (або основного) членства в житлово будівельному кооперативі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 25.11.2016 року по 07.09.2022 року, які перебувають у володінні Житлово будівельного кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання підтримував у повному обсязі, просив задовольнити.

Представники ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в судове засідання не викликалися, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, виходить з наступного.

Відповідно до ч.3 ст.212 КК України, кримінальна відповідальність настає за діяння, передбачені частинами першою або другою цієї статті, вчинені особою, раніше судимою за ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), або якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

При цьому, ч.1 ст.212 КК України передбачає, що кримінальну відповідальність настає за умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у значних розмірах.

А згідно з ч.2 ст.212 КК України, кримінальна відповідальність настає за Ті самі діяння, вчинені за попередньою змовою групою осіб, або якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у великих розмірах.

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя погоджується, що додані до клопотання матеріали, свідчать про існування обґрунтованої підозри вчинення тяжкого кримінального правопорушення, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, оскільки документи, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, на думку слідчого судді, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення або спростування важливих обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.84 86, 94, 132, 159 - 166, 372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

1. Клопотання слідчого ВРОТЗ СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №0000001 від 09.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

2. Посадовій (службовій) або іншій відповідальній особі житлово будівельного кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) надати старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_5 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_7 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_8 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_9 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_10 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_11 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_12 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_13 , прокурору відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_14 , прокурору відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_15 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, а саме:

2.1. договорів асоційованого (або основного) членства в житлово будівельному кооперативі « ІНФОРМАЦІЯ_1 », укладених між ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та фізичними або юридичними особами, усіх додаткових угод і додатків до зазначених договорів за період з травня 2017 року по листопад 2019 року включно, у тому числі розрахунків та графіків оплати (внесення) внесків, графіків оплати (внесення) Пайовиком внесків, характеристик об`єкту нерухомості, переліків робіт, актів прийому передачі нерухомого майна;

2.2. повного переліку усіх основних та асоційованих членів (інвесторів) будівництва ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з травня 2017 року по листопад 2019 року включно;

2.3. довідок про підтвердження повного розрахунку (повної сплати пайових внесків) виданих основним та асоційованим членам ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з травня 2017 року по листопад 2019 року включно;

2.4. документів в яких зафіксовані усі перекази, або внески здійснені фізичними або юридичними особами (основним та асоційованим членам ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») на користь ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відповідно до умов укладених договорів асоційованого (або основного) членства в житлово будівельному кооперативі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з травня 2017 року по листопад 2019 року включно.

3. Строк дії цієї ухвали з 09 вересня 2022 року по 09 жовтня 2022 року включно.

4. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

5. Ця ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1