Справа № 761/7765/22
Провадження № 1-кс/761/4401/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 травня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , №0000507 від 26.04.2022 клопотання про накладення арешту на майно,

У С Т А Н О В И В:

Прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, згідно якого просить накласти арешт на майно в рамках кримінального провадження №0000507 від 26.04.2022, а саме на грошові кошти, що знаходяться на поточних рахунках ТОВ «Торговий Дім «МАЗ Україна» (код 37096149) - НОМЕР_1 відкритий у АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), НОМЕР_2 відкритий у АТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346), НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , відкриті у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528), НОМЕР_6 відкриті у АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), НОМЕР_7 відкритий у АТ "БАНК АЛЬЯНС"(МФО 300119), із забороною розпорядження грошовими коштами та зупиненням видаткових операцій з коштами, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, а також зобов`язати службових осіб відповідних банківських установ надати співробітникам Бюро економічної безпеки України інформацію у письмовому вигляді про суму коштів, що будуть знаходитись на згаданих рахунках.

Зі змісту клопотання вбачається, що Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000507 від 26.04.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Торговий Дім «МАЗ Україна» (код 37096149) в період 2021-2022 років, здійснили передачу імпортованої автомобільної техніки та інших товарів на підставі актів прийому-передачі без належного відображення господарських операцій у бухгалтерському та податковому обліку, реєстрації податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних. Таким чином, суб`єкти господарювання безоплатно отримали транспортні засоби, та інші товари, з яких відповідно не був сплачений податок на прибуток, що призвело до ухилення від сплати податків на суму понад 10 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Як далі зазначається у клопотанні, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Торговий Дім «МАЗ Україна» (код 37096149) має поточні рахунки: НОМЕР_1 , відкритий у АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), НОМЕР_2 , відкритий у АТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346), НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , відкриті у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528), НОМЕР_6 , відкриті у АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), НОМЕР_7 , відкритий у АТ "БАНК АЛЬЯНС"(МФО 300119), які використовувались для вчинення кримінального правопорушення, а грошові кошти, які знаходяться на даних рахунках, набуті протиправним шляхом.

В судове засідання прокурор не з`явився, проте просив розглядати клопотання за його відсутності.

Особа-володілець майна про розгляд клопотання не повідомлявся, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч. 2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання за його відсутності.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слід дійти висновку про необхідність часткового задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Як встановлено в судовому засіданні, Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000507 від 26.04.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Також, як встановлено в судовому засіданні, існують достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ «Торговий Дім «МАЗ Україна» (код 37096149) в період 2021-2022 років, здійснили передачу імпортованої автомобільної техніки та інших товарів на підставі актів прийому-передачі без належного відображення господарських операцій у бухгалтерському та податковому обліку, реєстрації податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних, у зв`язку із чим суб`єкти господарювання безоплатно отримали транспортні засоби, та інші товари, з яких відповідно не був сплачений податок на прибуток, що призвело до ухилення від сплати податків на суму понад 10 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Також існують достатні підстави вважати, що ТОВ «Торговий Дім «МАЗ Україна» (код 37096149) у протиправній діяльності використовували наведені розрахункові рахунки, на яких знаходяться грошові кошти, набуті протиправним шляхом.

Також в суді встановлено, що постановою слідчого Бюро економічної безпеки України від 28 квітня 2022 року згадані кошти визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000507 від 26.04.2022.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Таким чином, з урахуванням обставин зазначеного кримінального провадження, а також того, що наведене майно (кошти) цілком відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано має правовий статус речового доказу, з метою забезпечення його збереження, на переконання слідчого судді, є всі правові підстави для накладання арешту на вказане майно (кошти).

Що ж стосується вимоги прокурора щодо зобов`язання службових осіб відповідних банківських установ надати співробітникам Бюро економічної безпеки України інформацію у письмовому вигляді про суму коштів, що будуть знаходитись на згаданих рахунках на час накладення арешту, то фактично прокурор просить суд зобов`язати службових осіб банківських установ надати відомості, які містяться в документах, що становлять банківську таємницю (ст. 162 КПК України), отже такі відомості мають бути отримані в порядку тимчасового доступу до речей і документів, а відтак в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно задовольнити частково.

Накласти арешт в рамках кримінального провадження №0000507 від 26.04.2022, а саме на грошові кошти, що знаходяться на поточних рахунках ТОВ «Торговий Дім «МАЗ Україна» (код 37096149): НОМЕР_1 , відкритий у АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), НОМЕР_2 , відкритий у АТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346), НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , відкриті у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528), НОМЕР_6 , відкриті у АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), НОМЕР_7 , відкритий у АТ "БАНК АЛЬЯНС"(МФО 300119), із забороною розпорядження грошовими коштами та зупиненням видаткових операцій з коштами, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету,

В іншій частині клопотання відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1