Справа №345/5536/21
Провадження № 1-кс/345/1339/2021
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13.12.2021 року м. Калуш

Слідчий суддя Калуського міськрайонного суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого СВ Калуського РВП ГУНП України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000539, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СВ Калуського РВП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: установчі документи, статут ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), витяг (виписка) про реєстрацію вказаного Товариства, наказ про призначення керівника Товариства, його посадові обов`язки та посадову інструкцію, списки найманих працівників станом на 2019-2021 роки, Акт від 23.09.2021 проведення аналізу нарахування та виплат по звільненому 14.06.2021 працівнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 згідно наказу «Про звільнення ОСОБА_4 за прогули» з додатками, первинні документи, що послугували винесенню Акту, фінансову та податкову звітність за період з 01.07.2019 по 01.09.2019, за серпень 2020 року, книги наказів вищевказаного Товариства за липень-серпень 2019 року, серпень 2020 року, особову справу головного бухгалтера ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , в тому числі її заяви про прийом на роботу? переміщення по посадах, звільнення, наказів Товариства з даного приводу? особової картки працівника ОСОБА_4 , заяви про відпустки від 23.07.2019 та від 2020 року та наказів керівника Товариства про надання останній відпусток, посадової інструкції головного бухгалтера ОСОБА_4 та наказу про її затвердження, наказу «Про облікову політику ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» від 15.01.2019 №2/2019, графіку документообігу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », план рахунків бухгалтерського обліку активів, капіталу, зобов`язань і господарських операцій підприємств та організацій, табелів обліку робочого часу за липень-серпень 2019 року, серпень 2020 року, щомісячні відомості нарахування та виплати заробітної плати ОСОБА_4 , розподілу виплат, зокрема що стосується липня-серпня 2019, серпня 2020 року, меморіальні ордери №2 «Накопичувальна відомість руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_2 » та №5 «Зведення розрахункових відомостей», договорів на виплату заробітної плати з банківськими установами, карткові рахунки на виплату заробітної плати за вказаний період ОСОБА_4 , відомості розподілу, зарахування та виплати відпускних за серпень 2020 ОСОБА_4 , наказ про переведення вказаного Товариства на самостійне ведення бухгалтерського обліку, договори та документи що стосується ведення програм «1-С», « ІНФОРМАЦІЯ_3 », «Клієнт-Банк-Клієнт ІНФОРМАЦІЯ_4 », виготовлення та видачі ключів та паролів доступу, безпосередньо ключі та паролі до вказаних програм головного бухгалтерас ОСОБА_4 .

Клопотання обґрунтовує тим, що 20.11.2021 в ЧЧ Калуського РВП ГУНП в Івано-Франківській області поступила заява від директора ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 про те, що ОСОБА_6 у липні-серпні 2019 року та в серпні 2020 року, перебуваючи на посаді головного бухгалтера ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), адреса розташування: АДРЕСА_1 , зловживаючи своїм службовим становищем, привласнила грошові кошти, які належали ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », чим заподіяла матеріальну шкоду Товариству.

21.11.2021 по даному факту внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000539 за попередньою правовою кваліфікацією ч. 2 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування, будучи допитаний представник потерпілого ОСОБА_5 вказав, що ОСОБА_7 з 10.04.2019 року по 14.06.2021 р. займала посаду головного бухгалтера Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Згідно її посадової інструкції як головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема п.2.1-2.4, та відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", нарахування заробітної плати та здійснення остаточних розрахунків з працівниками у день звільнення покладається на головного бухгалтера підприємства. Перевірка розрахунку по працівниках є прямими повноваженнями головного бухгалтера.

Крім того, згідно пункту 2.1 наказу «Про облікову політику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 15.01.2019 року № 2/2019 Ведення бухгалтерського обліку і складання звітності покладається на бухгалтерію підприємства, яку очолює головний бухгалтер.

Згідно графіку документообігу (графа 13) чітко вказано, що саме головний бухгалтер відповідальний за формування та виконання розрахунково-платіжної відомості (зведена), а також головний бухгалтер (графа 5) відповідальний за накази з питань оплати праці, нарахування різних надбавок, доплат, матеріальної допомоги.

В ході виконання посадових обов`язків у ОСОБА_8 виник злочинний умисел, направлений на присвоєння грошових коштів, які були у її розпорядженні, що підтверджується наступними фактами.

За період роботи ОСОБА_8 перебувала у відпустці без збереження заробітної плати тривалістю 10 календарних днів з 26.07.2019 по 04.08.2019 р. згідно наказу №33/2019 від 23.07.2019 р. на підставі власноруч написаної нею заяви про надання даної відпустки.

З цей період перебування у відпустці без збереження заробітної плати, ОСОБА_8 здійснила нарахування та виплату заробітної плати, зокрема здійснила собі суму нарахувань у розмірі 6100,00 грн. за липень 2019 року та 6100,00 грн. за серпень 2019 року. Однак згідно табеля обліку використання робочого часу за фактично відпрацьований час ОСОБА_8 сума нарахованої заробітної плати повинна була складати у розмірі 4970,37 грн. за липень та 4396,15 грн. за серпень 2019 р. Натомість ОСОБА_4 займаючи посаду головного бухгалтера умисно здійснила виплату заробітної плати за період перебування її у відпустці без збереження заробітної плати, у зв`язку з чим незаконно заволоділа грошовими коштами у розмірі 1833,48 грн. (за липень 1129,63 грн. та за серпень 703,85 грн.), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Також у період з 01 по 31 серпня 2020 року, продовжуючи свій злочинний намір, здійснила розрахунок суми відпускних, в результаті чого надмірно нарахувала собі суму відпускних у розмірі 264,18 грн.

Вищенаведене свідчить про те, що ОСОБА_8 , зловживаючи службовим становищем, перебуваючи на посаді головного бухгалтера діяла з єдиним умислом, спрямованим на привласнення чужого майна, а саме: грошових коштів в сумі 2097,66 грн., які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

ОСОБА_7 працюючи в ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що по АДРЕСА_1 , мала своє робоче місце та працювала на робочому комп`ютері за допомогою програм «1-С», « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та мала особисті ключі доступу, паролі входу до цих програм та підписувала фінансові та бухгалтерські документи за допомогою КЕП « ІНФОРМАЦІЯ_4 »

В ході досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до ряду оригіналів документів, які перебувають у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), адреса розташування: АДРЕСА_1 , керівником якого ОСОБА_5 .

У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не зявилась, однак у клопотанні, поданому слідчому судді зазначила, що просить провести його розгляд за відсутності слідчого.

Оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, є необхідність розгляду клопотання слідчим суддею, судом без виклику особи у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши додані до клопотання матеріали, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи із наступних підстав:

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Сторона кримінального провадження, що подала клопотання довела, що документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ знаходяться у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), адреса розташування: АДРЕСА_1 , керівником якого ОСОБА_5 .

На підставі наведеного, слідчий суддя приходить до висновку, що існує потреба у наданні тимчасового доступу до документів, які на даний час знаходяться у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 132, 159-160, 163-164 КПК України , -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задоволити.

Надати старшому слідчому СВ Калуського РВП ГУ НП в Івано-Франківській області капітану поліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю (із можливістю вилучення), а саме: установчі документи, статут ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), витяг (виписка) про реєстрацію вказаного Товариства, наказ про призначення керівника Товариства, його посадові обов`язки та посадову інструкцію, списки найманих працівників станом на 2019-2021 роки, Акт від 23.09.2021 проведення аналізу нарахування та виплат по звільненому 14.06.2021 працівнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 згідно наказу «Про звільнення ОСОБА_4 за прогули» з додатками, первинні документи, що послугували винесенню Акту, фінансову та податкову звітність за період з 01.07.2019 по 01.09.2019, за серпень 2020 року, книги наказів вищевказаного Товариства за липень-серпень 2019 року, серпень 2020 року, особову справу головного бухгалтера ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , в тому числі її заяви про прийом на роботу? переміщення по посадах, звільнення, наказів Товариства з даного приводу? особової картки працівника ОСОБА_4 , заяви про відпустки від 23.07.2019 та від 2020 року та наказів керівника Товариства про надання останній відпусток, посадової інструкції головного бухгалтера ОСОБА_4 та наказу про її затвердження, наказу «Про облікову політику ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» від 15.01.2019 №2/2019, графіку документообігу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », план рахунків бухгалтерського обліку активів, капіталу, зобов`язань і господарських операцій підприємств та організацій, табелів обліку робочого часу за липень-серпень 2019 року, серпень 2020 року, щомісячні відомості нарахування та виплати заробітної плати ОСОБА_4 , розподілу виплат, зокрема що стосується липня-серпня 2019, серпня 2020 року, меморіальні ордери №2 «Накопичувальна відомість руху грошових коштів загального фонду в органах ІНФОРМАЦІЯ_2 » та №5 «Зведення розрахункових відомостей», договорів на виплату заробітної плати з банківськими установами, карткові рахунки на виплату заробітної плати за вказаний період ОСОБА_4 , відомості розподілу, зарахування та виплати відпускних за серпень 2020 ОСОБА_4 , наказ про переведення вказаного Товариства на самостійне ведення бухгалтерського обліку, договори та документи що стосується ведення програм «1-С», « ІНФОРМАЦІЯ_3 », «Клієнт-Банк-Клієнт ІНФОРМАЦІЯ_4 », виготовлення та видачі ключів та паролів доступу, безпосередньо ключі та паролі до вказаних програм головного бухгалтерас ОСОБА_4 .

Вищезазначені оригінали документів знаходяться у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), адреса розташування: АДРЕСА_1 , керівником якого ОСОБА_5 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 1 місяць з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя