печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 жовтня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

захисника ОСОБА_4

підозрюваного ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001972 від 24.12.2019 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактами вчинення кримінальних правопорушень

В С Т А Н О В И В :
На розгляд слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001972 від 24.12.2019 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань проводиться досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 20 лютого 2003 року зареєструвався як фізична особа-підприємець, із зареєстрованими видами діяльності: 45.41.0 «Штукатурні роботи (основний)», 45.25.9 «Інші спеціальні будівельні роботи», 45.44.2 «Малярні роботи», 45.45.0 «Інші роботи з завершення будівництва». Як платник ПДВ ОСОБА_5 не реєструвався.

На початку 2012 року ОСОБА_5 вирішив збудувати на земельних ділянках в адміністративних межах сіл Софіївська Борщагівка та Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області ряд багатоквартирних житлових будинків з метою подальшого, після завершення їх будівництва, отримання доходу від продажу в таких будинках квартир та нежитлових приміщень третім особам.

Разом з цим, усвідомлюючи, що фактично така діяльність є підприємницькою, яка буде направлена на виготовлення товарів (квартир, нежитлових приміщень) та отримання від їх подальшої реалізації прибутку, досягнення економічних і соціальних результатів, задоволення соціальної потреби населення у власному житлі, матиме систематичний, та з урахуванням обсягів запланованих до будівництва об`єктів нерухомого майна, масштабний характер, супроводжуватиметься ризиками, які можуть випливати з ринку нерухомості, як то зміна попиту, наслідком якої може бути суттєве зниження ціни або неможливість реалізувати готові об`єкти нерухомого майна, та будучи обізнаним з положеннями нормативно-правових актів чинного законодавства, які визначають обов`язок реєстрації в якості суб`єкта господарської діяльності у формі фізичної особи підприємця або юридичної особи, а також порядок оподаткування підприємницької діяльності фізичної особи-підприємця, ОСОБА_5 на початку 2012 року, маючи на меті ухилення від сплати податків, умисно не подаючи документи для державної реєстрації зміни (у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та громадських формувань) видів діяльності фізичної особи-підприємця (видів економічної діяльності) відповідно до Класифікатора видів економічної діяльності (далі КВЕД), ДК 009:2005 (чинний з 01.04.2006 по 31.12.2013) (затверджений наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 26.12.2005 № 375), ДК 009:2010 (чинний з 01.01.2012) (затверджений наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 11.10.2010 № 457) види підприємницької (економічної) діяльності за КВЕД 41.10 «Організація будівництва будівель» та за КВЕД 68.10 «Купівля та продаж нерухомого майна» (відповідно до ДК 009:2010 чи відповідні їм види економічної діяльності згідно ДК 009:2005), а з 18.02.2015 узагалі не будучи зареєстрованим як фізична особа-підприємець (припинивши діяльність фізичної особи-підприємця), вирішив відображати доходи, заплановані ним до отримання від реалізації об`єктів нерухомості, не як доходи від підприємницької діяльності фізичної особи підприємця, а як доходи фізичної особи від продажу власної нерухомості, що надасть йому можливість оподатковувати їх податком на доходи фізичних осіб за ставкою 5 % замість 18 %.

Для досягнення своєї злочинної мети ОСОБА_5 на початку 2012 року, плануючи свою підприємницьку діяльність та усвідомлюючи, що кожна черга будівництва багатоквартирних житлових будинків буде складатися з етапів отримання дозвільних документів на будівництво, безпосереднього будівництва, введення в експлуатацію, реєстрації майнових прав на об`єкти нерухомості та подальшого продажу вже готових квартир та нежитлових приміщень, залучив до такої діяльності ряд фізичних осіб у якості повірених для вчинення правочинів, пов`язаних із забудовою та укладенням договорів купівлі-продажу квартир та нежитлових приміщень, одержання містобудівних умов та обмежень використання земельних ділянок, подачі повідомлень, декларацій, інших дозвільних документів та одержання їх у органах державної влади, установах і організаціях, реєстрації знаків для товарів та послуг, ведення перемовин, одержання грошових коштів від покупців квартир та нежитлових приміщень.

Першим етапом підприємницької діяльності щодо будівництва кожної нової черги багатоквартирних житлових будинків з метою отримання прибутку від подальшого продажу в них квартир та нежитлових приміщень, ОСОБА_5 визначив подачу необхідних для початку будівництва документів до відповідного органу виконавчої влади, який реалізує державну політику з питань державного архітектурно-будівельного контролю та нагляду.

Загалом, ОСОБА_5 у період 2012-2016 років, на підставі проектної документації, розробленої Малим приватним підприємством «А.Д.К.», приватним підприємством Архітектурно-конструкторське бюро «Готика», містобудівних умов та обмежень забудови земельної ділянки, виданих відділом містобудування і архітектури Києво-Святошинської райдержадміністрації, подав до Департаменту Державної архітектурно-будівельної інспекції у Київській області декларації про початок виконання будівельних робіт із зазначенням себе як замовника будівництва ряду багатоквартирних житлових будинків з нежитловими приміщеннями, розташованими за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , АДРЕСА_14 , АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_20 .

У подальшому, після отримання дозвільних документів на будівництво, ОСОБА_5 , фактично здійснюючи господарську діяльність від свого імені як фізичної особи, а не як суб`єкт господарської діяльності у формі фізичної особи підприємця або юридичної особи, з метою отримання прибутку від продажу об`єктів нерухомого майна, організував та профінансував будівництво вищезазначених багатоквартирних житлових будинків з нежитловими приміщеннями.

При цьому, для здійснення зазначеного будівництва ОСОБА_5 використав земельні ділянки, передані в оренду в адміністративних межах сіл Софіївська Борщагівка та Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області, а також залучив в якості генерального підрядника Товариство з обмеженою відповідальністю «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ ПРОФРЕМБУД».

Після завершення будівництва частини вищезазначених багатоквартирних житлових будинків, яке тривало почергово у період 2013 2016 роки, отримавши від Департаменту Державної архітектурно-будівельної інспекції у Київській області наступні декларації про готовність об`єктів до експлуатації: № КС90 від 07.10.2013 по об`єкту АДРЕСА_7 , № КС43 від 17.11.2014 по об`єкту АДРЕСА_4 , № КС61 від 19.06.2014 по об`єкту АДРЕСА_3 , № КС69 від 17.04.2014 по об`єкту АДРЕСА_2 , № КС44 від 17.04.2014 по об`єкту АДРЕСА_21 , ОСОБА_5 , усвідомлюючи, що його діяльність, направлена на будівництво та подальший продаж об`єктів нерухомості з метою отримання прибутку, фактично є підприємницькою діяльністю, а тому дохід, отриманий від такої діяльності має оподатковуватись за правилами, встановленими для фізичних осіб підприємців, порушуючи вимоги ст. 58 Господарського кодексу України (далі ГК України), відповідно до якої, суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа підприємець у порядку, визначеному законом, реалізовуючи власний злочинний умисел, направлений на ухилення від сплати податків, прийняв рішення зареєструвати в подальшому право власності на зведені об`єкти будівництва на власне ім`я як фізичної особи, що надасть йому можливість задекларувати доходи, отримані від реалізації об`єктів нерухомості, не як доходи від підприємницької діяльності фізичної особи підприємця, а як доходи фізичної особи від продажу власної нерухомості.

Так, ОСОБА_5 , протягом 2013 2016 років зареєстрував за собою право власності на 1 291 об`єкт нерухомого майна, а саме квартири та нежитлові приміщення, що розташовані у вищезазначених багатоквартирних житлових будинках.

У подальшому, реалізовуючи власний злочинний умисел, направлений на ухилення від сплати податків, фактично здійснюючи упродовж 01.01.201329.02.2016 років підприємницьку діяльність, спрямовану на будівництво ряду багатоквартирних житлових будинків з метою одержання доходу від продажу квартир та нежитлових приміщень у них, умисно вдаючи, що отримує доходи не як фізична особа-підприємець, а як фізична особа та продовжуючи уникати державної реєстрації відповідних видів діяльності фізичною особою-підприємцем (шляхом зміни видів діяльності) (або юридичної особи), а з 18.02.2015 узагалі не будучи зареєстрованим як фізична особа-підприємець (припинивши діяльність фізичної особи-підприємця), здійснив укладення договорів купівлі-продажу квартир та нежитлових приміщень самостійно, а також через представників за довіреностями.

Так, ОСОБА_5 , протягом періоду 01.01.2013-29.02.2016 самостійно та через своїх представників за довіреностями ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , які діяли в інтересах ОСОБА_5 , перебуваючи у приміщеннях приватних нотаріусів, розташованих у Київській області, уклав ряд договорів з фізичними особами щодо купівлі-продажу 1291 об`єкта нерухомого майна, а саме квартир та нежитлових приміщень, розташованих у раніше збудованих на замовлення ОСОБА_5 багатоквартирних житлових будинках за адресами: АДРЕСА_7 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 та отримав від покупців грошові кошти в сумі 292 687 424, 00 грн. в тому числі: за 2013 рік 17 723 405, 00 грн., за 2014 рік 170 371 460, 00 грн., за 2015 рік 90 436 959, 00 грн., за період з 01.01.2016 по 29.02.2016 - 14 155 600 грн.

Вчинення ОСОБА_5 комплексу послідовних цілеспрямованих дій, метою яких є будівництво, набуття у власність, продаж ряду однотипних об`єктів нерухомості з метою отримання прибутку, є свідченням того, що відповідна діяльність для цілей оподаткування має кваліфікуватися як підприємницька відповідно до положень пп. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14 ПК України, 42, 55 ГК України, ст. 50, 51 Цивільного кодексу України.

Разом з цим, ОСОБА_5 особисто та через представників отримавши у період 2013-2016 років грошові кошти від покупців квартир та нежитлових приміщень дохід на загальну суму 292 687 424, 00 грн., реалізовуючи власний злочинний умисел, направлений на ухилення від сплати податків, усвідомлюючи, що його діяльність, яка полягала у послідовному будівництві об`єктів житлового фонду з наступною їх реалізацією населенню для задоволення його соціальних потреб, є підприємницькою, а доходи від такої діяльності мають оподатковуватись за правилами, встановленими для фізичних осіб підприємців, а не для фізичних осіб, які реалізують власну нерухомість, відповідно до яких доходи фізичних осіб підприємців, отримані протягом календарного року від провадження господарської діяльності, оподатковуються за ставкою 18%, сплатив до бюджету, одночасно з нотаріальним посвідченням вищезазначених угод, податок з доходів фізичних осіб у розмірі 14 648 852,74 грн., що свідчить про те, що зазначені операції ним оподатковано за ставкою 5 % відповідно до порядку, визначеного п.п. 172.1172.2 ст. 172 ПК України.

Крім того, з метою надання операціям з продажу квартир та нежитлових приміщень на загальну суму 292 687 424, 00 грн., видимості доходу, отриманого від провадження не господарської діяльності, а такого, що отриманий від реалізації власного нерухомого майна, ОСОБА_5 , реалізовуючи свій злочинний умисел, направлений на ухилення від сплати податків та передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків у вигляді фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах, будучи фізичною особою-підприємцем, а з 18.02.2015 узагалі не будучи зареєстрованим як фізична особа-підприємець (припинивши діяльність фізичної особи-підприємця), у період 2014-2016 років подав до податкових органів за місцем свого проживання, а саме до Фастівського відділення Васильківської ОДПІ, податкові декларації про майновий стан та доходи за 2013 2015 роки, в яких з метою приховання свої протиправної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків, вніс завідомо неправдиві відомості, про те, що жодних доходів не отримував та податки не сплачував.

Таким чином, ОСОБА_5 діючи з прямим умислом, з метою ухилення від сплати податків порушив вимоги пп. 168.2.1 п. 168.2 ст. 168, п.п. 177.1, 177.2 ст. 177 ПК України та умисно не сплатив до бюджетів грошові кошти у вигляді податку на доходи фізичних осіб за період з 01.01.2013 по 29.02.2016 у загальній сумі 37 961 592, 11 грн., в розрізі звітних періодів: за 2013 рік 2 126 579, 20 грн., за 2014 рік 20 426 359, 07 грн., 2015 рік 13 567 256, 84 грн., за період з 01.01.2016 по 29.02.2016 - 1 841 397 грн.

Крім того, підпунктами 1, 2 п. 180.1 ст. 180 ПК України встановлено, що для цілей оподаткування ПДВ платником податку є будь-яка особа, що провадить або планує провадити господарську діяльність і реєструється за своїм добровільним рішенням як платник податку у порядку, визначеному ст. 183 цього Кодексу; будь-яка особа, що зареєстрована або підлягає реєстрації як платник податку.

Згідно з п. 181.1 ст. 181 ПК України, у разі якщо загальна сума від здійснення операцій з постачання товарів/послуг, що підлягають оподаткуванню згідно з розділом V цього Кодексу, у тому числі з використанням локальної або глобальної комп`ютерної мережі, нарахована (сплачена) такій особі протягом останніх 12 календарних місяців, сукупно перевищує 1 000 000 грн (без урахування податку на додану вартість), така особа зобов`язана зареєструватися як платник податку у контролюючому органі за своїм місцезнаходженням (місцем проживання) з дотриманням вимог, передбачених ст. 183 цього Кодексу, крім особи, яка є платником єдиного податку першоїтретьої групи.

Однак, ОСОБА_5 , усвідомлюючи, що операції з продажу ним об`єктів нерухомості, зокрема квартир та нежитлових приміщень, є об`єктом оподаткування з податку на додану вартість, отримавши у період з 01.01.2016 по 29.02.2016 від покупців квартир та нежитлових приміщень дохід на загальну суму 292 687 424, 00 грн. як платник податку на додану вартість у контролюючому органі за своїм місцезнаходженням (місцем проживання) не зареєструвався, податок на додану вартість з зазначених операцій до бюджету не сплатив, чим порушив вимоги п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 188.1 ст. 188, п.п. 200.1, 200.2 ст. 200, п. 203.2 ст. 203 ПК України та призвів до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у вигляді податку на додану вартість за період 2013-2016 років у загальній сумі 4 835 301, 60 грн., у розрізі періодів: за 2013 рік 2 880,00 грн., за 2014 рік 2 419 931, 60 грн., за 2015 рік 1 649 550,00 грн., за період з 01.01.2016 по 29.02.2016 762 940, 00 грн.

Таким чином, ОСОБА_5 , усвідомлюючи той факт, що упродовж 2013 2016 років він займався підприємницькою діяльністю у вигляді систематичного продажу нерухомого майна, а також достеменно знаючи про необхідність здійснення сплати за вказаний період податку на доходи фізичних осіб, податку на додану вартість, умисно ухилився від сплати таких податків, чим порушив вимоги пп. 168.2.1 п. 168.2 ст. 168, п.п. 177.1, 177.2 ст. 177, п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 188.1 ст. 188, п.п. 200.1, 200.2 ст. 200, п. 203.2 ст. 203 ПК України, які передбачають обов`язковість сплати таких податків, та призвів до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у вигляді податку на доходи фізичних осіб та податку на додану вартість у загальній сумі 42 796 893,70 грн., що відповідно до примітки до ст. 212 КК України є особливо великим розміром.

02.08.2021 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Постановою Першого заступника Генерального прокурора від 28.09.2021 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001972 продовжено до 02.11.2021.

Обґрунтованість повідомленої ОСОБА_5 підозри у вчиненні інкримінованого йому злочину повністю підтверджується зібраними під час досудового розслідування доказами, а саме:

- повідомленням про вчинення кримінального правопорушення ОСОБА_8 від 19.12.2019, відповідно до якого рядом фізичних осіб, зокрема ОСОБА_5 , організовано схеми ухилення від сплати податків та зборів;

- відповідями на доручення слідчого, наданими УВБ ГУ ДФС у Київській області від 23.07.2020 за № 799/9/10-97-11, від 13.08.2020 № 1179/9/10-97-11, від 05.10.2020 № 2184/9/10-97-11, відповідно до яких встановлено ряд осіб, які займаються підприємницькою діяльністю з будівництва та реалізації об`єктів нерухомості на території Київської області (у тому числі ОСОБА_5 ), ухиляючись при цьому від сплати відповідних податкових зобов`язань;

- відповіддю з ГУ ДПС у Київській області, відповідно до якого ОСОБА_9 у ході проведення податкової перевірки ОСОБА_5 були отримані відомості з бази 1-ДФ про доходи отримані ОСОБА_5 ;

- показаннями свідка ОСОБА_10 , відповідно до яких у 2016 році остання передала отримані нею данні з бази 1-ДФ щодо ОСОБА_5 особі, яка проводила перевірку - ОСОБА_9 ;

- відповідями з Департаменту Державної архітектурно-будівельної інспекції у Київській області від 10.08.2020 № 1010-3102/03, від 24.12.2020 № 1010-4175/03, відповідно до яких у період часу з 2012-2016 років ОСОБА_5 був замовником будівництва ряду багатоквартирних будинків на території Софіївської та Петропавліської Борщагівок Києво-Святошинського району Київської області;

- ухвалами слідчих суддів та протоколами тимчасових доступів у приватних нотаріусів ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 до договорів купівлі-продажу житлових та нежитлових приміщень, укладених ОСОБА_5 протягом 2013-2016 років;

- актом № 253/1703/ від 11.03.2016 «Про результати документальної виїзної позапланової перевірки питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства фізичної особи підприємця ОСОБА_5 РНОКПП НОМЕР_1 за період з 01.01.2013 по 29.02.2016», відповідно до якого під час проведеної ОСОБА_9 податкової перевірки не виявлено порушень податкового законодавства щодо сплати податку з доходів фізичних осіб та податку на додану вартість з боку ОСОБА_5 ;

- актом податкової перевірки № 602/10-36-13-03/ від 09.07.2019 «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати належних податків і зборів при отриманні доходу від здійснення діяльності, пов`язаної з будівництвом та продажем об`єктів нерухомого майна фізичною особою платником податків ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2012 по 31.12.2018 р.», відповідно до якого було зафіксовано факт отримання ОСОБА_5 доходу від підприємницької діяльності та не сплату останнім відповідних податкових зобов`язань до бюджетів;

- відомостями з бази 1-ДФ, відповідно до якого у період часу з 2013-2016 роки ОСОБА_5 отримував доходи від здійснення продажу нерухомого майна;

- висновком фахівця-бухгалтера від 15.03.2021 № 15/03-2021-2, відповідно до якого зафіксовані факти несплати до бюджету за період 01.01.2013 по 29.02.2016 з боку ОСОБА_5 податку з доходів фізичних осіб та податку на додану вартість;

- висновком економічної експертизи від 24.06.2021 № СЕ-19/121-21/6447-ЕК, відповідно до якого у проміжок часу у період з 01.01.2013 по 29.02.2016 ОСОБА_5 з доходу в сумі 292 687 424, 00 гривень від фактичного здійснення підприємницької діяльності від будівництва та продажу об`єктів нерухомості не сплачено податок з доходів фізичних осіб у сумі 37 961 592, 11 грн., в розрізі звітних періодів: за 2013 рік 2 126 579, 20 грн., за 2014 рік 20 426 359, 07 грн., 2015 рік 13 567 256, 84 грн., за період з 01.01.2016 по 29.02.2016 - 1 841 397 грн., а також податок на додану вартість в сумі 4 835 301, 60 грн., у розрізі періодів: за 2013 рік 2 880,00 грн., за 2014 рік 2 419 931, 60 грн., за 2015 рік 1 649 550,00 грн., за період з 01.01.2016 по 29.02.2016 762 940, 00 грн.

- іншими матеріалами досудового розслідування у своїй сукупності.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні завершується 02.11.2021, проте закінчити досудове розслідування у визначений термін неможливо у зв`язку із тим, що в провадженні необхідно виконати значний обсяг слідчих та процесуальних дій, проведення та завершення яких потребує додаткового часу, зокрема: допитати як свідків осіб, які здійснювали продаж квартир за довіреностями, отриманими від ОСОБА_5 , зокрема ОСОБА_7 ; допитати як свідка брата ОСОБА_5 ОСОБА_14 ; допитати як свідків керівників підрядних організацій, девелоперів, які здійснювали будівництво ЖК «Щасливий»; провести почеркознавчі експертизи щодо оригіналів податкових декларацій про майновий стан та доходи ОСОБА_5 за період 2013-2015 роки; провести аналіз кримінальних проваджень, які розслідувались відносно ОСОБА_5 іншими органами досудового розслідування та у попередні періоди; отримати ухвали та провести тимчасові доступи до договорів купівлі-продажу об`єктів нерухомості, укладені ОСОБА_5 у період з 2016-2021 роки; провести аналіз та огляд документів і речей, вилучених під час проведення обшуків та здійснення тимчасових доступів, вирішити питання про долучення їх до матеріалів кримінального провадження в якості речових доказів; призначити додаткову економічну експертизу щодо нарахування податкових зобов`язань та визначення завданих збитків; зібрати повний пакет характеризуючих даних на ОСОБА_5 ; виконати інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії, необхідність у проведенні яких виникне під час розслідування; з урахуванням зібраних доказів підготувати повідомлення про підозру в кінцевій редакції ОСОБА_5 , а в разі отримання додаткових доказів, і іншим особам, причетним до вчинення злочину; забезпечити виконання вимог ст. 290 КПК України; скласти обвинувальний акт та реєстр матеріалів досудового розслідування.

Слідчий зазначає, що слідчі (розшукові) та процесуальні дії, які потрібно провести, необхідні для повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та матимуть важливе значення для судового розгляду справи.

Для завершення проведення слідчих та процесуальних дій слідчий просить клопотання задовольнити та продовжити строк досудового розслідування до 6 місяців.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання у повному обсязі та просив задовольнити.

Підозрюваний ОСОБА_5 та його захисник у судовому засіданні не заперечували проти задоволення клопотання слідчого про продовження строків досудового розслідування.

Слідчий суддя, заслухавши думку прокурора, сторони захисту, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, дійшов таких висновків.

Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001972 від 24.12.2019 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України /а. м. 12-14/.

02.08.2021 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України /а. м. 196-205/.

Постановою Першого заступника Генерального прокурора ОСОБА_15 від 28.09.2021 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001972 продовжено до трьох місяців, тобто до 02.11.2021 /а. м. 23-29/.

Згідно з ч. 3 ст. 294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 4 частини третьої статті 219 цього Кодексу, такий строк може бути продовжений у межах строків, встановлених пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу: 1) до трьох місяців - керівником окружної прокуратури, керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступником Генерального прокурора; 2) до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора; 3) до дванадцяти місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим із Генеральним прокурором чи його заступниками..

Відповідно до ч. 4 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Відповідно до ч. 5 ст. 295-1 КПК України крім підстав, передбачених частиною четвертою цієї статті, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

Як встановлено слідчим суддею протягом розгляду клопотання, додатковий строк досудового розслідування необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, зокрема для проведення почеркознавчих експертиз та додаткової економічної експертизи, тощо.

Також протягом розгляду клопотання не встановлено фактів та обставин, які б переконливо свідчили про відсутність підстав вважати, що сталась подія кримінального правопорушення, або про те, що підозрюваний причетний до цієї події.

Отже, з урахуванням матеріалів клопотання, пояснень, наданих слідчим, стороною захисту в судовому засіданні, враховуючи ті слідчі та процесуальні дії, які слід вчинити в кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001972 від 24.12.2019 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України, обґрунтованим, а відтак наявними підстави для його задоволення.

Керуючись, ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001972 від 24.12.2019 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України, до шести місяців, тобто до 02 лютого 2022 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1