Справа № 404/520/22
Номер провадження 1-кс/404/519/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 лютого 2022 року слідчий суддя Кіровського районного суду міста Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області капітана поліції ОСОБА_3 погодженого з прокурором Кропивницької окружної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам кримінального провадження № 0000794 від 20.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді Кіровського районного суду міста Кіровограда з клопотанням по вказаному кримінальному провадженню, щодо надання дозволу слідчим слідчого відділу Кропивницького РУП ГУПН в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_5 , та слідчим слідчої групи ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, (з можливістю вилучення оригіналів), документів що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме до оригіналів наступних документів: документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , в т.ч. роздруковані з магнітного носія інформації на паперовий носій: - Акт № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 21.08.2015 по 30.09.2017 з усіма наявні додатками, запити та надані відповіді на запити під час перевірку наявні документальні підтвердження про проведені готівкові розрахунки; - Податкові повідомлення-рішення, винесені за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про результати судового оскарження податкових-повідомлень, винесених за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11- 28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про стан погашення донарахованих податків та штрафів за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 станом на теперішній час; - відомості платником яких податків являлось ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період 2015-2018рр. Також належним чином завірені копії документів відносно ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код: НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , на даний час за даними ЄДРПОУ має назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »); Інформацію Адвокатського бюро « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ФОП ОСОБА_8 ; ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_10 , з моменту реєстрації по дату надходження запиту, а саме: - звіт про фінансовий стан, форма № 1; - звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2; - звіт про рух грошових коштів, форма № 3; - звіт про власний капітал, форма № 4; - приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками; - звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; - податкові декларації з податку на прибуток підприємства; - податкові декларації з податку на додану вартість; - податкові декларації про майновий стан і доходи; - відомостей про співробітників, які працюють у штаті вказаного товариства та отримані ними доходи (звітність за формою 1ДФ); - відкриті та закриті рахунки в банківській установах; - матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період; - електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність товариства.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що колишній директор ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі ОСОБА_11 , 15.09.2016 протиправно уклала з представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 3 договори купівлі продажу приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1 загальною площею 1046,1 м2 на суму 3 993 996,00 грн., у наслідок чого ОСОБА_11 здійснила реалізацію майна за заниженими цінами, чим спричинено матеріальної шкоди ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму - 19 593 777,22 грн.
Крім того 28.10.2017 та 10.11.2017 колишній директор та акціонер ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_11 , протиправно уклала з представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 4 договори купівлі продажу приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1 загальною площею 856,86 м2 на суму 2 417 715,00 грн., у наслідок чого ОСОБА_11 здійснила реалізацію майна за заниженими цінами, чим спричинено матеріальну шкоду ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму - 6 050 176,50 грн.
Крім того в наслідок прийняття податкових повідомлень - рішень ІНФОРМАЦІЯ_6 та не вжитими заходами щодо дотримання податкового законодавства ОСОБА_11 спричинила матеріальної шкоди на загальну суму 15 173 010, 00 грн. (сума складається з штрафних санкцій ДФС та 684,547 тис. грн. судових витрат на їх оскарження в судах).
Крім того, ОСОБА_11 , достовірно будучи обізнаною про накладення заходів забезпечення у вигляді арешту 632 070 шт. акцій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з забороною користування, врахування при проведенні зборів та кворуму для їх проведення, вчинила службове підроблення, а саме протоколу загальних зборів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 07.12.2020, якими було змінено місцезнаходження та директора вказаного підприємства.
Крім того при розрахунках за надану юридичну допомогу адвокатським бюро « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - 960 тис. грн., за послуги корпоративного управління ФОП ОСОБА_8 - 1,02 млн. грн., за виконання робіт ФОП ОСОБА_9 - 853 тис. грн.
Виходить, що як тільки но відбувалося надходження грошових коштів на рахунок Товариства за продаж нерухомого майна, яке було оформлено з розстрочкою платежу до 2031 року, колишній директор ОСОБА_11 сплачувала або судові збори за оскарження своїх незаконних діянь або дуже дорогі послуги та ремонтні роботи у будівлі, яку спочатку передала в оренду іншій юридичній особі, потім продала цій самій юридичній особі половину будівлі за 3 993 996,00 грн., відремонтувала за 3 000 000 грн. і продала другу половину за 2 417 715,00 грн. Директор Товариства , який діє одноособово, усвідомлював факт вчинення дій та правочинів всупереч інтересам та волевиявленню юридичної особи, яку представляв, передбачав настання невигідних для Товариства наслідків та бажав і свідомо допускав їх настання, що йде врозріз з законодавством.
Відповідно до клопотання судового експерта від 03.02.2022 № 418/22-27 з метою виконання постанови про призначення експертизи, на підставі ст.69 КПК України та п.2.1 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 №53/5 (зі змінами), заявляю клопотання щодо надання додаткових матеріалів: документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , в т.ч. роздруковані з магнітного носія інформації на паперовий носій: - Акт № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 21.08.2015 по 30.09.2017 з усіма наявні додатками, запити та надані відповіді на запити під час перевірку наявні документальні підтвердження про проведені готівкові розрахунки; - Податкові повідомлення-рішення, винесені за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про результати судового оскарження податкових-повідомлень, винесених за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11- 28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про стан погашення донарахованих податків та штрафів за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 станом на теперішній час; - відомості платником яких податків являлось ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період 2015-2018рр. Також належним чином завірені копії документів відносно ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код: НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , на даний час за даними ЄДРПОУ має назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »); Інформацію Адвокатського бюро « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ФОП ОСОБА_8 ; ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_10 , з моменту реєстрації по дату надходження запиту, а саме: - звіт про фінансовий стан, форма № 1; - звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2; - звіт про рух грошових коштів, форма № 3; - звіт про власний капітал, форма № 4; - приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками; - звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; - податкові декларації з податку на прибуток підприємства; - податкові декларації з податку на додану вартість; - податкові декларації про майновий стан і доходи; - відомостей про співробітників, які працюють у штаті вказаного товариства та отримані ними доходи (звітність за формою 1ДФ); - відкриті та закриті рахунки в банківській установах; - матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період; - електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність товариства.
В рамках кримінального провадження виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до вказаних документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ІНФОРМАЦІЯ_7 , з метою забезпечення заявленого раніше цивільного позову та відшкодування завданих збитків, що обґрунтовується сукупністю підстав вважати, що вказані кошти є об`єктом кримінального, протиправного діяння, а саме предметом злочинного посягання.

До початку судового розгляду слідчий подав письмову заяву, відповідно до якої вказав, що підтримує клопотання в повному обсягу, просить його задовольнити, а також провести судовий розгляд без його участі.

Представник особи у володінні якої знаходяться речі і документи, тимчасовий доступ до яких просить слідчий, в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, однак його неявка відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Враховуючи такі обставини, відповідно до ч.4 ст.107 КПК України розгляд клопотання проведено за відсутності учасників процесу та без фіксації судового процесу технічними засобами.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з таких підстав:

У провадженні СВ Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградські області перебуває кримінальне провадження №0000794 від 20.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
Постановою слідчого СВ Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області лейтенантом поліції ОСОБА_12 від 25.01.2022 року в рамках кримінального провадження №0000794 від 20.04.2021 року призначено судово-економічну експертизу.

Відповідно до клопотання судового експерта від 03.02.2022 № 418/22-27 з метою виконання постанови про призначення експертизи, на підставі ст.69 КПК України та п.2.1 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 №53/5 (зі змінами), заявляю клопотання щодо надання додаткових матеріалів: документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , в т.ч. роздруковані з магнітного носія інформації на паперовий носій: - Акт № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 21.08.2015 по 30.09.2017 з усіма наявні додатками, запити та надані відповіді на запити під час перевірку наявні документальні підтвердження про проведені готівкові розрахунки; - Податкові повідомлення-рішення, винесені за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про результати судового оскарження податкових-повідомлень, винесених за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11- 28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про стан погашення донарахованих податків та штрафів за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 станом на теперішній час; - відомості платником яких податків являлось ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період 2015-2018рр. Також належним чином завірені копії документів відносно ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код: НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , на даний час за даними ЄДРПОУ має назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »); Інформацію Адвокатського бюро « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ФОП ОСОБА_8 ; ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_10 , з моменту реєстрації по дату надходження запиту, а саме: - звіт про фінансовий стан, форма № 1; - звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2; - звіт про рух грошових коштів, форма № 3; - звіт про власний капітал, форма № 4; - приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками; - звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; - податкові декларації з податку на прибуток підприємства; - податкові декларації з податку на додану вартість; - податкові декларації про майновий стан і доходи; - відомостей про співробітників, які працюють у штаті вказаного товариства та отримані ними доходи (звітність за формою 1ДФ); - відкриті та закриті рахунки в банківській установах; - матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період; - електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність товариства.

Згідно з ст. 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до ч. 2 ст. 91 КПК України доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, зокрема і подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення). При цьому, положеннями ст. 92 КПК України регламентовано, що обов`язок доказування обставин, передбачених ст. 91 цього Кодексу покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Для забезпечення повноти і всебічності досудового розслідування та викриття винних осіб у вчиненні кримінального правопорушення існує об`єктивна необхідність для надання тимчасового доступу до вищевказаних документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх-здійснити їх виїмку (ч. 1 ст. 159 КК України).

Матеріали клопотання містять достатні письмові докази, які засвідчують необхідність огляду та вилучення означених документів, оскільки існує обґрунтована потреба у тимчасовому доступі до вищевказаних документів та їх огляду, з метою з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні та здобуття прямих доказів для розкриття даного кримінального правопорушення, при цьому іншим законним способом оглянути їх неможливо.

З урахуванням вищевикладених правових норм, слідчий суддя, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 246-247, 258, 263-264, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу Кропивницького РУП ГУПН в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_5 , та слідчим слідчої групи ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю їх вилучення на час проведення експертиз по кримінальному провадженню №0000794 від 20.04.2021 року, документів що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме до оригіналів наступних документів: документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , в т.ч. роздруковані з магнітного носія інформації на паперовий носій: - Акт № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 21.08.2015 по 30.09.2017 з усіма наявні додатками, запити та надані відповіді на запити під час перевірку наявні документальні підтвердження про проведені готівкові розрахунки; - Податкові повідомлення-рішення, винесені за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про результати судового оскарження податкових-повідомлень, винесених за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11- 28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про стан погашення донарахованих податків та штрафів за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 станом на теперішній час; - відомості платником яких податків являлось ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період 2015-2018рр. Також належним чином завірені копії документів відносно ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код: НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , на даний час за даними ЄДРПОУ має назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »); Інформацію Адвокатського бюро « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ФОП ОСОБА_8 ; ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_10 , з моменту реєстрації по дату надходження запиту, а саме: - звіт про фінансовий стан, форма № 1; - звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2; - звіт про рух грошових коштів, форма № 3; - звіт про власний капітал, форма № 4; - приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками; - звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; - податкові декларації з податку на прибуток підприємства; - податкові декларації з податку на додану вартість; - податкові декларації про майновий стан і доходи; - відомостей про співробітників, які працюють у штаті вказаного товариства та отримані ними доходи (звітність за формою 1ДФ); - відкриті та закриті рахунки в банківській установах; - матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період; - електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність товариства.
Строк дії ухвали визначити до 25.04.2022 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда ОСОБА_1