У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 грудня 2021 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суд м. Хмельницький клопотання слідчого відділення розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області лейтенант поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 0000041 від 15 липня 2021 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України

ВСТАНОВИВ:

07 грудня 2021 року слідчий відділення розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області лейтенант поліції ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором Окружної прокуратури міста Хмельницького ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, а саме до копій документів кримінального провадження за № 0000036, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ).
В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що досудовим розслідуванням встановлено, що Службові особи ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у період з 01.08.2019 по 31.12.2019, за рахунок внесення недостовірних відомостей до документів про вартість виконаних робіт та витрати по будівництву привласнили бюджетні кошти на суму 1 097 928,80 грн., тобто в особливо великих розмірах.
Відомості про вчинення кримінального правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000041 від 15.07.2021 за правовою кваліфікацією, передбаченою ч.5 ст.191 КК України.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, встановлено що за результатами аналітичного дослідження фінансової та господарської діяльності ПП « ОСОБА_6 » щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з привласненням посадовими особами підприємства бюджетних коштів для використання у власних цілях за період 01.08.2019 по 31.12.2019, проведеного працівниками відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 , виявлено порушення:
за рахунок документального оформлення придбання та реалізації будівельних матеріалів та спортивного покриття, факт поставки яких відсутній, посадовими особами ПП « ОСОБА_6 » було внесено недостовірні дані до Актів та Довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат по об`єкту будівництва «Поточний ремонт приміщення №13 будівлі №75 військової частини НОМЕР_3 військове містечко №2 м. Кам`янець-Подільський, Хмельницької області» на загальну суму 1 097 928,80 гривень з ПДВ, чим не дотримано вимоги п.п. 6.4.6 ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 і порушено вимоги Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 №996-XIV (зі змінами та доповненнями).
Так, керуючись ст. ст.110, 242, 243 КПК України, 22 жовтня 2021 року призначено судово-економічну експертизу виконання якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_2 , на вирішення експерту поставлено запитання: чи підтверджується документально висновок аналітичного дослідження фінансової та господарської діяльності ПП « ОСОБА_6 » щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з привласненням посадовими особами підприємства бюджетних коштів для використання у власних цілях за період 01.08.2019 по 31.12.2019 №23/22-01-08-07-23/33709762 від 20.04.2021 в частині не дотримання вимоги п.п. 6.4.6 ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 і порушення вимоги Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 №996-XIV (зі змінами та доповненнями), в межах виконання договору підряду № 28 від 23.08.2019 року.

17 листопада 2021 року до СВ Хмельницького РУП надійшло клопотання експерта про надання додаткових матеріалів, а саме оригінали або належним чином завірені копії документів ПП « ОСОБА_6 », ФОП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.08.2019 по 31.12.2019. Також, встановлено що до 28.01.2021 керівником ПП « ОСОБА_6 » був ОСОБА_5 . Відповідно, до ст. 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Для проведення судово-економічної експертизи з вищевказаних питань експерту необхідні документи бухгалтерського обліку.

Тому, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування усіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ФОП ОСОБА_5 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ) з можливістю отримання завірених належним чином копій документів:

-платіжні доручення та виписки по рахункам ПП « ОСОБА_6 », ФОП ОСОБА_5 щодо операцій з перерахування та отримання відповідних коштів як оплата за поставлені будівельні матеріали (ремонтна суміш та ґрунтовки олійні) на загальну суму 355263,20 гривень відповідно до видаткових накладних №21 від 07.10.2019, №22 від 18.10.2019, №23 від 21.10.2019, №29 від 29.11.2019;

-первинні бухгалтерські документи та регістри аналітичного та синтетичного обліку (в тому числі відомості, журнали-ордери) ФОП ОСОБА_5 в розрізі відповідних балансових рахунків щодо відображення операцій з продажу будівельних матеріалів (ремонтна суміш та ґрунтовки олійні) для ПП « ОСОБА_6 » на загальну суму 355263,20 гривень, за період з 01.08.2019 по 31.12.2019;

-первинні бухгалтерські документи та регістри аналітичного та синтетичного обліку (в тому числі відомості, журнали-ордери) ФОП ОСОБА_5 в розрізі відповідних балансових рахунків щодо відображення операцій з придбання будівельних матеріалів (ремонтна суміш та ґрунтовки олійні) на загальну суму 355263,20 гривень в інших суб`єктів господарської діяльності за період з 01.08.2019 по 31.12.2019;

Зазначені матеріали, до яких слідству необхідно доступ відображатимуть підтвердження або спростування факту, привласнення бюджетних коштів службовими особами ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у період з 01.08.2019 по 31.12.2019, за рахунок внесення недостовірних відомостей до документів про вартість виконаних робіт та витрат по будівництву.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте зазначив, що просить розглянути клопотання за його відсутності та задоволити його вимоги.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділення розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області лейтенант поліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП України в Хмельницькій області ОСОБА_3 та членам слідчої групи дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів щодо виконання робіт по поточному ремонту приміщення №13 будівлі №75 військової частини НОМЕР_3 військове містечко №2 м. Кам`янець-Подільський, Хмельницької області» на загальну суму 1 097 928,80 гривень, а саме:

-платіжні доручення та виписки по рахункам ПП « ОСОБА_6 », ФОП ОСОБА_5 щодо операцій з перерахування та отримання відповідних коштів як оплата за поставлені будівельні матеріали (ремонтна суміш та ґрунтовки олійні) на загальну суму 355263,20 гривень відповідно до видаткових накладних №21 від 07.10.2019, №22 від 18.10.2019, №23 від 21.10.2019, №29 від 29.11.2019;

-первинні бухгалтерські документи та регістри аналітичного та синтетичного обліку (в тому числі відомості, журнали-ордери) ФОП ОСОБА_5 в розрізі відповідних балансових рахунків щодо відображення операцій з продажу будівельних матеріалів (ремонтна суміш та ґрунтовки олійні) для ПП « ОСОБА_6 » на загальну суму 355263,20 гривень, за період з 01.08.2019 по 31.12.2019;

-первинні бухгалтерські документи та регістри аналітичного та синтетичного обліку (в тому числі відомості, журнали-ордери) ФОП ОСОБА_5 в розрізі відповідних балансових рахунків щодо відображення операцій з придбання будівельних матеріалів (ремонтна суміш та ґрунтовки олійні) на загальну суму 355263,20 гривень в інших суб`єктів господарської діяльності за період з 01.08.2019 по 31.12.2019; які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ).

Ухвала діє по 08 січня 2022 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду