Провадження № 1-кс/592/7170/21
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів
09 грудня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області, лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0004979 від 12.07.2013, за попередньою правовою кваліфікацією ч. 2 ст. 192 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,-

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що відповідно до укладених договорів ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - Принципал за договором, призначило компанії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Республіка Кіпр) та « ІНФОРМАЦІЯ_4 (Азія і ІНФОРМАЦІЯ_5 » - Агенти за договором, своїми ексклюзивними представниками для просування та продажу продукції за межами митної території України. В свою чергу Агент, відповідно укладеним договорам, зобов`язувався: докладати зусиль для пошуку ринку збуту та просування продукції до замовників та очікуваним покупцям, інформувати Принципала про ситуацію на ринках, цінах, можливостях для продажу та діяльності конкурентів, встановлювати взаємовідносини з генеральними підрядниками, які ведуть роботи та постачають обладнання.

За надання посередницьких послуг Агентом на користь Принципала, останній зобов`язаний виплатити комісійну винагороду у відсотковому розмірі від загальної суми укладених контрактів між Принципалом та Покупцями, в залежності від регіону поставки та умов контракту з покупцем.

На даний час підтверджено доказами факт укладення таких угод із відсотковою ставкою 15-18% від вартості договору (зазвичай винагорода становить 2-3%) та перерахування ІНФОРМАЦІЯ_6 за таким угодами понад 50 млн. доларів США.

На виконання умов агентських угод, сторонами були складені та підписані агентські доручення, акти узгодження договірних цін, додаткові угоди до агентського договору, акти виконаних робіт, які підтверджують фактичне виконання сторонами своїх зобов`язань та факт надання агентських послуг. Перелічені документи не визнавались в установленому порядку недійсними, їх достовірність не спростована.

Під час досудового розслідування дослідити та проаналізувати первинні бухгалтерські документи, агентські угоди, додаткові угоди, контракти, договори, додаткові угоди, акти прийому-передачі (товару, викоананих послуг та інше), рахунки, товарно транспортні накладні (автомобільні, залізничні), довіреності, податкові накладні, реєстри виданих та отриманих накладних, специфікації, акти взаєморозрахунків, платіжні документи, сертифікати (паспорта) якості на продукцію, листування тощо, що підтверджують фінансово господарські між ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Республіка Кіпр) та « ІНФОРМАЦІЯ_4 (Азія і ІНФОРМАЦІЯ_5 » не виявилось можливим у зв`язку з тим, що перинні документи бухгалтерського обліку за період з 2007р. по 2012р. на підприємстві не збереглися у зв`язку з закінченням нормативних строків їх зберігання, що підтверджується актами про виділення для знищення документів та справ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Крім того, в рамках досудового розслідування перевірялась інформація щодо можливої розтрати майна шляхом зловживання своїм службовим становищем в особливо великих розмірах службовими особами ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2007 2012 роках, шляхом поставки на адресу ООО « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Російська Федерація) виробленого обладнання на суму понад 120 млн. доларів США, оплату за яке не проведено.

Так, під час досудового слідства встановлено, що з 2010 року між ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ООО « ІНФОРМАЦІЯ_10 » укладено та успішно реалізовано більш ніж 60 контрактів на загальну суму близько 7 мільярдів російських рублів, серед яких:

Обладнання за вказаними контрактами ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в повному обсязі поставлено та сплачено ООО « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в повному обсязі.

В свою чергу за контрактами укладеними між ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ООО « ІНФОРМАЦІЯ_10 »: №4/49 від 22.03.2010; №4/203 від 10.08.2011; №4/11 від 18.01.2012; № 4/30 від 14.02.2012; № 4/78 від 13.04.2012; № 4/91 від 08.05.2012; №4/116 від 15.06.2012; №4/143 від 03.08.2012; №4/1311148 від 01.11.2013; №4/1311149 від 01.11.2013; №4/1334033 від 28.02.2013, оплата на адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » проведена частково.

Відповідно до наданої інформації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », станом на 13.07.2017 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») здійснило поставку Обществу с ограниченной ответственностью « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( АДРЕСА_2 ) товарів та послуг, які є несплаченими, на суму 2 409,3 млн. рублів РФ. Неотримання ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » валютної виручки у зазначеній сумі пов`язано з тим, що, як правило, поставка обладнання здійснюється під час виконання договорів комплексного будівництва. При цьому виявлення кінцевим замовником недоліків обладнання товариства на стадії монтажу, пусконалагодження, запуску в експлуатацію об`єктів стало підставою для повернення такого обладнання виробнику чи усунення недоліків на місці кінцевої поставки та відповідного перенесення строків оплати.

Відповідно до вимог статті 1 Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті»: виручка резидентів у іноземній валюті підлягає зарахуванню на їх валютні рахунки в уповноважених банках у строки виплати заборгованостей, зазначені в контрактах, але не пізніше 180 календарних днів з дати митного оформлення (виписки вивізної вантажної митної декларації) продукції, що експортується. Перевищення зазначеного строку потребує висновку центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері економічного розвитку.

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » своєчасно вживаються заходи для отримання висновків Міністерство економічного розвитку і торгівлі України щодо продовження строків розрахунків за зовнішньоекономічними операціями з ООО « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Крім того встановлено, що упродовж 2011-2013 років службою економічної безпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » проводилася перевірка невиробничих витрат підприємства, в ході якої виявлено, що з рахунків підприємства 16.07.2007 на рахунок компанії « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( АДРЕСА_3 ) перераховані грошові кошти в розмірі 574 000 дол. США.

Зазначені кошти були перераховані на виконання контратаку № М-158 субпідрядних робіт від 16.03.2007, які були укладені в м. Москва між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (замовник) і Компанією « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (субпідрядник) з метою виконання монтажу устаткування під час будівництва турбокомпресорного цеху № 4 на компресорній станції « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (місцезнаходження: Республіка Казахстан, Мангістауська область, Бейнеуский район), сума контракту 574 000 дол. США.

Вказаний контракт зі сторони «замовника» підписаний головою правлінням ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_4 , а зі сторони «субпідрядника» - Генеральним повіреним компанії « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ОСОБА_5 .

За результатами виконання умов вказаного контракту, 18.06.2007 підписаний акт прийому-передачі виконаних робіт, згідно з яким «субпідрядник» здав, а «замовник» прийняв роботи по монтажу газотрубного блоку (7 штук) і центробіжного компресору (7 штук) вартістю 574 000 дол. США. Акт прийму-передачі виконаних робіт підписаний головою правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_4 і Генеральним повіреним компанії « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ОСОБА_5 .

Вказані документи (договір і акт виконаних робіт) першим заступником голови правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_6 направлені в управління бухгалтерського обліку і контролю.

Під час внутрішнього розслідування службою економічної безпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », документального підтвердження виконання робіт компанією « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на підприємстві не отримано.

У той же час, згідно із документами, які зберігаються в архівах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », всі роботи в турбокомпресорнім цеху № 4 на компресорній станції « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Республіки Казахстан) насправді виконувалися робітниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » самостійно, що підтверджено договором від 06.03.2007 № 1/58, укладеним між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » («виконавець» в особі голови правління ОСОБА_4 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » («замовник» в особі директора ОСОБА_7 ) ( АДРЕСА_4 , ОКПО 407 127 62). Загальна вартість робіт по договору складає 3 739 300 доларів США.

Відповідно до кошторису (додаток №1 до договору № 1/58) і графіку (додаток №2/1 до договору № 1/58) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » виконало роботи по монтажу устаткування при будівництві компресорного цеху № 4 на компресорній станції « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Республіка Казахстан). Кошторис і графік підписаний ОСОБА_4 .

Також, при проведенні монтажних робіт під час будівництва компресорного цеху № 4 на компресорній станції « ІНФОРМАЦІЯ_14 » в Мангистауской області Республіки Казахстан, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » залучило в якості субпідрядників декілька організацій для послуг з надання будівельної техніки і транспортних засобів, зокрема ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » і на проведення робіт з контролю якості зварювальних з`єднань непошкоджуючим методом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 ».

Слідство має всі підстави вважати, що в дійсності компанія « ІНФОРМАЦІЯ_12 » є фіктивною і насправді взагалі не проводила ніяких робіт для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » в турбокомпресорнім цеху № 4 на компресорній станції « ІНФОРМАЦІЯ_14 » в Республіці Казахстан, договір № М-158 від 06.03.2007 і акт виконаних робіт від 18.06.2007 є підробленими, а голова правління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_4 та інші посадові особи підприємства перерахували належні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » грошові кошти на фіктивну фірму з метою їх подальшого привласнення.

Враховуючи вище викладене, з метою повного, всебічного встановлення всіх обставин кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, підтвердження або спростування факту вчинення привласнення, розтрата або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, встановлення кола причетних до вчинення кримінального правопорушення осіб, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до належним чином завірених копій документів (в електронному вигляді), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
1)додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» за період з 01.01.2007 по 31.12.2015 роки ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 );

2)документів реєстраційної справи ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_5 ;

3)податкової звітності форми 1 ДФ по працевлаштованих за період з з 01.01.2007 по 31.12.2015 роки;

4)статистичної звітності по працевлаштованим особам на підприємстві за період із 01.01.2007 по 31.12.2015 роки та звітності персоніфікованого обліку ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2007 по 31.12.2015 роки;

5)звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування;

6)номерів розрахункових рахунків підприємства в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало із 01.01.2007 по 31.12.2015 роки, як за найманих працівників;

7)актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення оригіналів зазначених документів, або завірених належним чином копій відповідних документів (в електронному вигляді), з можливістю їх вилучення.

Зазначені документи в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, а довести обставини які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, в інший спосіб неможливо.

На підставі викладеного, у зв`язку з тим, що отримати необхідні документи в інший спосіб не можливо, оскільки у разі їх офіційного витребування вони будуть знищені або змінені.

Перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як заявлені слідчим документи, самі по собі та в сукупності з іншими документами даного кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і можуть бути визнані доказами по справі. Крім того, неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, як в паперовому так і електронному вигляді, які перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме :

-додатку 5 до податкової декларації з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» за період з 01.01.2007 по 31.12.2015 роки ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 );

-документів реєстраційної справи ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_5 ;

-податкової звітності форми 1 ДФ по працевлаштованих за період з з 01.01.2007 по 31.12.2015 роки;

-статистичної звітності по працевлаштованим особам на підприємстві за період із 01.01.2007 по 31.12.2015 роки та звітності персоніфікованого обліку ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2007 по 31.12.2015 роки;

-звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування;

-номерів розрахункових рахунків підприємства в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало із 01.01.2007 по 31.12.2015 роки, як за найманих працівників;

-актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення оригіналів зазначених документів, або завірених належним чином копій відповідних документів (в електронному вигляді), з можливістю їх вилучення.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи - ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали п`ятнадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчим з групи у кримінальному провадженні № 0004979 ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 або іншим слідчим з групи.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1