Справа № 159/648/21
Провадження № 1-кп/159/253/21
КОВЕЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 лютого 2021 року м. Ковель

Ковельський міськрайонний суд Волинської області
під головуванням судді ОСОБА_1 ,
за участі секретаря ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3 ,
обвинуваченої ОСОБА_4 ,
захисника обвинуваченої ОСОБА_5
розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в м. Ковель кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038

від 31 липня 2020 року з угодою про визнання винуватості у цьому ж кримінальному провадженні, укладеною між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженкою м.Ковель Волинської області, українкою, громадянкою України, зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживаючою за адресою: АДРЕСА_2 ,такою, що не має судимості;
в с т а н о в и в :
згідно з обвинувальним актом ОСОБА_4 , не будучи зареєстрована як суб`єкт господарювання відповідно до вимог ст. 55 Господарського кодексу України, маючи на меті отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів зокрема: ст.ст. 1, 2, 3, 9, 10, 11, ч.ч. 1, 12, ст. 14, ст.15, п.п. 10, 11, ст. 15-3 Закону України від 19.12.1995 №481/95-ВР «Про державне регулювання, виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів»; п.7 ст.7, п.9 ст.9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності»; п.п. 5, 8, 9, 12, 13 «Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями», затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 30.07.1996 №854; Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» від 27.12.2002 №1234/2002; п. 17 «Порядку здійснення торговельної діяльності й правил торговельного обслуговування населення», затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України № 833 від 15.06.2006; п. 226.1, п. 226.9 ст.226 Податкового кодексу України, Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України 27 грудня 2010 року №1251, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, діючи умисно та цілеспрямовано, незаконно, з корисливих мотивів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, в період з липня 2020 року по жовтень 2020 року придбавала з метою збуту у невстановленої особи, за невстановлених слідством обставин та у невстановлений спосіб незаконно виготовлений спирт етиловий та тютюнові вироби, зберігала з метою збуту незаконно виготовлений спирт етиловий та тютюнові вироби, а також збувала незаконно виготовлений спирт етиловий, який не відповідає вимогам ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований Технічні умови» та незаконно виготовлені тютюнові вироби без марок акцизного податку встановленого зразка України.
Так, 23.07.2020 на території центрального (Брестського) ринку, за адресою: АДРЕСА_3 , з метою отримання прибутку від реалізації незаконно виготовлених спирту етилового та тютюнових виробів, ОСОБА_4 реалізувала незаконно виготовлений спирт етиловий в кількості 1 пляшка об`ємом 1,5 л. за ціною 90 грн. та 10 пачок тютюнових виробів марки «CREDO» без марок акцизного податку встановленого зразка України за ціною 18 грн. за пачку громадянину ОСОБА_6 , які останній добровільно видав співробітникам податкової міліції відповідно до акту добровільної видачі речей та документів від 23.07.2020.

Згідно висновку експерта за результатами проведення експертизи спиртовмісних сумішей №1104 від 18.01.2021 рідини, які були добровільно видані 23.07.2020 ОСОБА_6 є спиртом етиловим ректифікованим, що не відповідає вимогам чинного державного стандарту ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови».

Відповідно до проведеного дослідження від 14.12.2020, встановлено, що надані на дослідження тютюнові вироби марки «CREDO», які були добровільно видані 23.07.2020 ОСОБА_6 не відповідають вимогам законодавства України та перебувають у незаконному обігу.

В подальшому, переслідуючи мету отримання прибутку від реалізації незаконно виготовлених спирту етилового та тютюнових виробів, ОСОБА_4 впродовж жовтня 2020 року, придбала з метою збуту у невстановлених осіб, у невстановлений спосіб за невстановлених слідством обставин (в ході досудового розслідування встановити точний час та місце не виявилось можливим) незаконно виготовлений спирт етиловий та тютюнові вироби без марок акцизного податку України, а також незаконно зберігала його з метою збуту у торговому контейнері, який розташований на земельній ділянці з кадастровим номером :08:017:0052 за адресою: АДРЕСА_4 та в торговому контейнері № НОМЕР_1 , який розташований на території центрального (брестського) ринку за адресою: АДРЕСА_3 .

Так, 30.10.2020 співробітниками ГУ ДФС у Волинській області на підставі ухвали слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 28.10.2020 проведено обшук торгового контейнеру, який належить та перебуває у користуванні ОСОБА_4 та який розміщений на земельній ділянці з кадастровим номером :08:017:0052 за адресою: АДРЕСА_4 , в ході якого виявлено та вилучено незаконно виготовлений спирт етиловий у 38 пластикових ємностях об`ємом 5л. повністю заповнені рідиною та 1 пластикова ємність об`ємом 5л. заповнена рідиною близько 10%.

Згідно висновку експерта за результатами проведення експертизи спиртовмісних сумішей №1061 від 16.01.2021 рідини, вилучені 30.10.2020 за адресою: АДРЕСА_4 , які знаходяться у пляшках із полімерного матеріалу, є спиртом етиловим ректифікованим, не відповідають вимогам ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований Технічні умови».

Також, 30.10.2020 співробітниками ГУ ДФС у Волинській області на підставі добровільної згоди ОСОБА_7 - власника торгового контейнеру № НОМЕР_1 , що знаходиться на території центрального (Брестського) ринку за адресою: АДРЕСА_3 та який перебував у користуванні ОСОБА_4 , проведено огляд даного контейнеру, за результатами якого виявлено та вилучено незаконно виготовленні спирт етиловий та тютюнові вироби, а саме: 570 пачок тютюнових виробів марки «Minsk city ms», 280 пачок тютюнових виробів марки «Compliment Red», 230 пачок тютюнових виробів марки «CREDO», 118 пачок тютюнових виробів марки «Прима класична», 80 пачок тютюнових виробів марки «Corsiar», 400 пачок тютюнових виробів марки «Minsk capital ms», 140 пачок тютюнових виробів марки «Compliment Blue», 70 пачок тютюнових виробів марки «WZ Gold ms», 10 пачок тютюнових виробів марки «Compliment Violet», 30 пачок тютюнових виробів марки «Marvel Blu», 460 пачок тютюнових виробів марки «Marvel Red», 60 пачок тютюнових виробів марки «Marlboro», 110 пачок тютюнових виробів марки «ФЭСТ Синій», 340 тютюнових виробів марки «ФЭСТ Червоний», 9 (дев`ять) пластикових ємкостей об`ємом по 5 (п`ять) літрів спирту етилового кожна повністю заповнені спиртом етиловим, 5 (п`ять) пластикових ємкостей об`ємом 1 (одній) літрі спирту етилового, 1 (одна) пластикова ємність об`ємом 1,5 л. спирту етилового.

Згідно висновку експерта про проведення експертизи спиртовмісних сумішей № 1060 від 16.01.2021 рідини, вилучені 30.10.2020 під час огляду торгового контейнеру № НОМЕР_1 , що розташований на території центрального (Брестського) ринку за адресою: АДРЕСА_3 , які містяться в пляшках із полімерного матеріалу є спиртом етиловим ректифікованим, не відповідають вимогам чинного державного стандарту ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови».

Відповідно до проведеного дослідження від 14.01.2020, встановлено, що надані на дослідження тютюнові вироби марки «Minsk city ms», «Compliment Red», «CREDO», «Прима класична», «Corsiar», «Minsk capital ms», «Compliment Blue», «WZ Gold ms», «Marvel Blu», «Marvel Red», «Marlboro», «ФЭСТ Синій», «ФЭСТ Червоний», вилучені 30.10.2020 під час огляду торгового контейнеру №384, що розташований на території центрального (Брестського) ринку за адресою: АДРЕСА_3 , не відповідають вимогам законодавства України та знаходяться у незаконному обігу.

Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 в жовтні 2020 року, попередньо придбавши з метою збуту у невстановленої особи у невстановлений спосіб за невстановлених слідством обставин незаконно виготовленні спирт етиловий та тютюнові вироби, що незаконно зберігала з метою збуту у торговому контейнері № НОМЕР_1 , який розташований на території центрального (Брестського) ринку за адресою: АДРЕСА_3 , здійснила збут незаконно виготовлений спирт етиловий та тютюнові вироби без марок акцизного податку встановленого зразка України за вказаною адресою, чим повторно вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 204 КК України.

Так, 30.10.2020 співробітниками ГУ ДФС у Волинській області на підставі постанови прокурора, що здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні від 29.10.2020, про проведення контролю за вчиненням злочину у формі оперативної закупки, проведено оперативну закупку за результатами якої, ОСОБА_4 перебуваючи на території центрального (Брестського) ринку за адресою: АДРЕСА_3 , реалізувала громадянину ОСОБА_8 2 (дві) пластикові пляшки об`ємом 1,5 л. спирту етилового за ціною 90 грн. за пляшку та 20 пачок тютюнових виробів марки «CREDO» без марок акцизного податку встановленого зразка України за ціною 19 грн. за пачку.

Згідно висновку експерта за результатами проведення експертизи спиртовмісних сумішей №1103 від 25.01.2021 рідини, отримані 30.10.2020 під час контролю за вчиненням злочину у формі оперативної закупки, які містяться в пластиковій пляшці є спиртом етиловим ректифікованим, які не відповідають вимогам чинного державного стандарту ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови».

Відповідно до проведеного дослідження від 14.12.2020, встановлено, що надані на дослідження тютюнові вироби марки «CREDO», отримані 30.10.2020 під час контролю за вчиненням злочину у формі оперативної закупки не відповідають вимогам законодавства України та перебувають у незаконному обігу.

Таким чином, своїми умисними діями, які виразились у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також в збуті незаконно виготовленого спирту етилового та тютюнових виробів, ОСОБА_4 вчинила кримінальні правопорушення, передбачені ч. 1 ст. 204 КК України.

Під час досудового розслідування між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 якій на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні №0000038 від 31 липня 2020 року та обвинуваченою ОСОБА_4 , за участі захисника ОСОБА_5 , 26.01.2021 року укладена угода про визнання винуватості.
За умовами вказаної угоди обвинувачена ОСОБА_4 беззастережно визнала себе винуватою у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, а також зобов`язувалася сприяти розслідуванню кримінального правопорушення.
Сторонами угоди погоджена кваліфікація інкримінованого обвинуваченій ОСОБА_4 кримінального правопорушення за ч.1 ст. 204 КК України.

Сторонами узгоджено про те, що відповідно до ст..66 КК України обставинами, що пом`якшують покарання ОСОБА_4 є щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.

Сторонами узгоджено міру покарання за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п`ять тисяч) грн. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.
Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, нетяжких злочинів та тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.
Злочин, у вчиненні якого обвинувачена визнала себе винуватою, віднесений до категорії нетяжких злочинів.

Міра покарання, погоджена сторонами угоди, відповідає положенням статей 50, 65 КК України.

Так, узгоджуючи покарання за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в мінімальному розмірі сторони угоди врахували дані про особу обвинуваченої, яка є не судимою, повністю визнала вину, пом`якшуючі покарання обставини - щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.
Судом встановлено, що ОСОБА_4 цілком розуміє положення ч.ч.4, 5 ст. 474 КПК України, укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогам Кримінального процесуального кодексу та Кримінального кодексу України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.
Обвинувачена ОСОБА_4 погоджується на призначення узгодженого покарання.
Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості укладеної між прокурором та обвинуваченою ОСОБА_4 і захисником останньої.
Запобіжний захід обвинуваченій не обирався.
Процесуальні витрати слід стягнути з обвинуваченої в користь держави, а долю речових доказів вирішити відповідно до вимог ст. 100 КПК України та ст.ст. 96-1, 96-2 КК України.
Згідно ч.4 ст.174 КПК суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна.

Керуючись ч.3 п.1 ст. 314, ст.ст. 373, 374, 475 КПК України, суд, -
у х в а л и в:
Угоду про визнання винуватості від 26.01.2021 року у кримінальному провадженні №0000038 від 31 липня 2020 року, укладену між прокурором відлілу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України ОСОБА_4 , за участі захисника ОСОБА_5 , затвердити.
ОСОБА_4 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України та призначити їй покарання у виді штрафу в розмірі 5000 (п`яти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень.

Стягнути з ОСОБА_4 процесуальні витрати, пов`язані з проведенням експертиз, на користь держави в загальній сумі 3269 (три тисячі двісті шістдесят дев`ять) гривень.
Речові докази у справі, а саме:

- три купюри номіналом 200 грн. кожна, 40 грн. номіналом по 20 грн. кожна, які знаходяться на зберіганні уповноваженого банку, що обслуговує орган, у складі якого функціонує слідчий підрозділ ГУ ДФС у Волинській області конфіскувати в дохід держави, застосувавши спец конфіскацію на підставі ст.ст.96-1, 96-2 КК України.

- пляшки з рідиною з характерним запахом спирту, тютюнові вироби, які вказані в постанові про визнання речовими доказами від 20.11.2020 року, тютюнові вироби і пластикові ємкості з прозорою рідиною з характерним запахом спирту, які зазначені в постанові про визнання речовими доказами від 30.10.2020 року,

- пластикові пляшки з рідиною прозорого кольору з характерним запахом спирту, тютюнові вироби, які вказані в Постанові про визнання речовими доказами від 21.08.2020 року,

- пластикові ємкості з прозорою рідиною з характерним запахом спирту, які зазначені в постанові про визнання речовими доказами від 30.10.2020 року і які знаходяться на відповідальному зберіганні в ТОВ «Волинь Євро-Бізнес» - конфіскувати та знищити, скасувавши арешт відповідно до ухвал слідчого судді від 11 листопада 2020 року.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.
У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених статтею 394 КПК України до Волинського апеляційного суду через Ковельський міськрайонний суд протягом 30 днів з дня його проголошення. Копію вироку, після його проголошення, негайно вручити засудженій, захисникові і прокурору.

Головуючий: ОСОБА_1