Справа № 202/3152/21
Провадження № 1-кс/202/2808/2021
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
У Х В А Л А

2 червня 2021 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором Правобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000036 від 05.06.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, в якому просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000036 від 05.06.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1 КК України на шість місяців.

В обґрунтування свого клопотання слідчий зазначає, що в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали вищевказаного кримінального провадження.
Під час досудового розслідування встановлено, що у продовж 2018-2019 років невстановлені досудовим слідством особи умисно створили юридичні особі з метою прикриття незаконної діяльності, яка була направлена на здійснення фінансово-господарських операцій по переводу безготівкових коштів в готівку, штучного формування витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу товарів, виконання робіт, надання послуг, документального оформлення безтоварних операцій, та протягом 2018-2019 років здійснювали таку незаконну діяльність.
Згідно матеріалів кримінального провадження упродовж 2018 - 2019 рр. учасниками організованої групи з використанням реквізитів підприємств з ознаками фіктивності, серед яких: ТОВ «Зерно Лан», ТОВ «Індустрпостач», ТОВ «Індустрзбут», ТОВ «Смарт Юей», ТОВ «Буд-Індустрія», ТОВ «БВК «Нові Методи», ТОВ «Промтехнологія Груп», ТОВ «Криворізький Ливарно-Механічний Завод», ТОВ «Еко Агро Постач», ТОВ «Агрофілдс», ТОВ «Алькора Агро», ТОВ «Оверс Пром», ТОВ «Вулкан НВЦ», ТОВ «Колон Трейд», ТОВ «Олімс Союз», ТОВ «Елтис», ТОВ «Бест Сайд Груп», ТОВ «Домдар», ТОВ «Фронтмайнт Компані», ТОВ «Івента-М», ТОВ «Лотус Сіті», ТОВ «Консалт Груп Україна», ТОВ «ТД «Ескобар», ТОВ «Евроінвестплюс», ТОВ «Уран Горбуд», ТОВ «Смарт Брок», ТОВ «Лайком», ТОВ «Блу Астра», ТОВ «Вест Сільвер», ТОВ «Орсо Торг», ТОВ «Дейт Лімітед», ТОВ «Лірен Бест», ТОВ «Альта торг», ТОВ «Трайт Плюс», ТОВ «Юнікс Смарт», ТОВ «Вест Тайп», ТОВ «Лайн Корп», ТОВ «Вакбилд», ТОВ «Бактерс», ТОВ «Сателітінвіз», ТОВ «Макметпей», ТОВ «Ваилдер», ТОВ «Верс Груп», ТОВ «Плюсторгюа», ТОВ «Лімі Інвест», ТОВ «Джейтайм», ТОВ «Євро Торг Союз», ТОВ «Інтер Грант», ТОВ «Деторіс-Трейд Груп», ТОВ «Дікейз Хаус», ТОВ «Платінум Експерт», ТОВ «Фірма «Селєна», ТОВ «Орсо Торг», ТОВ «Аттачвебінг», ТОВ «Аста-Солюшн», ТОВ «Болайн», ТОВ «Ділап», ТОВ «Гренлаб», ТОВ «Міакомпані», ТОВ «Мояплі», ТОВ «Каесма», ТОВ «Профігорн», ТОВ «Едвер Інвест», ТОВ «Маркер Стар», ТОВ «Інсайд Пром», ТОВ «Армін Сервіс», ТОВ «Корсаж Пром», ТОВ «Бретер Торг», ТОВ «Андромеда Ленд», ТОВ «Торгова група Амфора», ТОВ «Градус Капітал», ТОВ «Джи Торг Юа», ТОВ «Моріс Торг ЮА», ТОВ «Терамонт» ТОВ «Кайнд Департ» ТОВ «Медіум Емполі» ТОВ «Нойкен Груп» ТОВ «Парус Про Юа», ТОВ «Делвер Торг», «Ембер Компані», ТОВ «Венсель Торг», ТОВ «Гудвіл Райз», ТОВ «Лідер Контракт», ТОВ «Гросс-Профіт», ТОВ «Спойл Маркет», ТОВ «Рейм Груп», ТОВ «Троя Прайм», ТОВ «Екмі Груп», ТОВ «Мега Грант», ТОВ «Лайт Інвест», ТОВ «Бізготр ЮА», ТОВ «Акваторг ЮА», ТОВ «Лайт Пром Груп», ТОВ «Екотрейт Груп», ТОВ «Орайж Лімітед», ТОВ «Інтекс Прайд», ТОВ «Груп Капітал», ТОВ «Імперія Бест», ТОВ «Мірайт Плюс», ТОВ «Ютон Проект», ТОВ «Європрофітплюс», ТОВ «Грейтер ЛТД», ТОВ «Астра Ідеал», ТОВ «Фрайлабс», ТОВ «Астраоптторг», ТОВ «Євроторг Компані, ЛТД» ТОВ «Астра Сіб», ТОВ «Тафт Пром», ТОВ «Нікрет», ТОВ «Локвен», ТОВ «Секлер», ТОВ «Серч Інф», ТОВ «Агро-Фаворит Груп», ТОВ «Райстер», ТОВ «Остер Пром», ТОВ «Ерсоторг», ТОВ «Укрпромсто», ТОВ «Емторгюа», ТОВ «Онст Груп», ТОВ «Вайтер Груп», ТОВ «Арсо Інвест», ТОВ «Авісо Союз», ТОВ «Лайт Тренд», ТОВ «Сонця Квітка», ТОВ «Тайп Експо», ТОВ «Тайп Вест», ТОВ «Сільвек», ТОВ «Гранлінг», ТОВ «Екотонікс», ТОВ «Інверт Трейд», ТОВ «Тернет Плюс», ТОВ «Грант Денс», ТОВ «Дікейс Торг», ТОВ «Астра Газ», ТОВ «Діджитал Левел АП», ТОВ «Сигета», ТОВ «Профклінінг Юніверсал», ТОВ «Торг-Хаус Групп», ТОВ «Смарт Комфорт Ресурс», ПП "Будівельна інвестиційна група", ПП "Бартон Гранд", ТОВ "Герон-трейд" та ТОВ "Аурум Транс", забезпечено безпідставне формування податкового кредиту підприємствам реального сектору, а саме: ТОВ «Агроактив» код 37297544, ТОВ «Агро-постач» код 38797874, ТОВ «Агрозбутінвест» код 42530377, ТОВ "Дизельний завод" та інші, що призвело до умисного заниження податку на додану вартість та фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.
Під час досудового розслідування проведено огляди податкових адрес вищевказаних товариств, встановлено, що підприємства за заявленими податковими адресами не знаходяться.
На даний час здійснюються заходи щодо встановлення та допиту службових осіб вищевказаних підприємств.
Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_5 від 03.12.2020 року строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні продовжений до 05.06.2021 року.

Для завершення досудового розслідування необхідно виконати наступні слідчі дії: встановити місце знаходження усіх службових осіб вищевказаних підприємств з метою подальшого їх допиту, встановити фактичне місцезнаходження вищевказаних підприємств, допитати посадових осіб вищевказаних підприємств за відомими їм фактами, провести повний аналіз вилучених документів під обшуку на ТОВ «Дизельний завод» за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Електрозаводська, 34, відібрати зразки почерку та підпису посадових осіб вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності, призначити судові почеркознавчі експертизи, призначити судові економічні експертизи, провести тимчасові доступи до речей і документів, встановити коло осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, відшукати та вилучити речі і документи, що можуть свідчити про реєстрацію на підставних осіб фіктивних підприємств, провести інші слідчі дії, в яких виникне потреба.

Отже, у зв`язку зі складністю кримінального провадження та необхідністю проведення значного обсягу процесуальних дій, слідчий просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000036 на шість місяців.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання в його відсутність.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання слідчого з огляду на наступне:
Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000036 від 05.06.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1 КК України, в якому ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 03.12.2020 строк досудового розслідування був продовжений до 05.06.2021 року.
Як вбачається зі змісту клопотання слідчого та долученого до нього витягу з ЄРДР, станом на час розгляду клопотання в даному кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру.
При цьому, як зазначається слідчим, у кримінальному провадженні був виконаний ряд слідчих дій та для завершення досудового розслідування необхідновстановити місце знаходження службових осіб підприємств з ознаками фіктивності, допитати їх, провести судові експертизи, виконати інші слідчі та процесуальні дії.

Відповідно до частини 1 статті 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Згідно з частиною 2 статті 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до частини 4 статті 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Частиною 1 статті 294 КПК України визначено, що якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

За змістом частини 3, 4 статті 295-1 КПК України слідчий суддя зобов`язаний розглянути клопотання про продовження строку досудового розслідування протягом трьох днів з дня його одержання, але в будь-якому разі до спливу строку досудового розслідування; слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.
Слідчий суддя вважає наявними достатні підстави припускати, що було вчинено кримінальне правопорушення, однак з об`єктивних причин завершити досудове розслідування до 05.06.2021 року неможливо, оскільки у кримінальному провадженні необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дій, зокрема встановити свідків та провести судові експертизи.
Зважаючи на вищевикладене, слідчий суддя вважає можливим клопотання задовольнити, продовживши строк досудового розслідування на шість місяців.
Керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000036 від 05.06.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1 КК України, на шість місяців, а саме до 05.12.2021 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1