Провадження №1-кс/127/6114/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 червня 2021 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000155 від 22.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Зі змісту клопотання встановлено, що службовими особами ПП ОСОБА_4 проводяться безтоварні фінансово-господарські операцій, під виглядом придбання будівельних послуг у підконтрольних суб`єктів господарювання, а саме : ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код - НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код - НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код - НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 ).
Проведеним дослідженням фінансово-господарської діяльності приватного підприємства ОСОБА_4 (висновок аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_5 №50/02-32-08-20/34722208 від 22.12.2020) встановлено, що протягом 2019 року ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) було виконано ремонтно-будівельні роботи для ПП ОСОБА_4 на загальну суму 1 443 980 грн.,
Замовниками вищевказаних ремонтно-будівельних робіт виступали бюджетні установи м. Вінниці, зокрема : ІНФОРМАЦІЯ_6 та Комунальне некомерційне підприємство ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Проведеним аналізом податкової інформації щодо ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) встановлено, що відповідно до податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ) у 1 кварталі 2019 року на підприємстві працювала лише 1 особа на підставі укладеного трудового договору. Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ) за 2,3 та 4 квартали 2019 року ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 до податкового органу не надано.
В реєстраційних даних по товариству відсутні види діяльності, пов`язані з будівництвом або торгівлею будівельними матеріалами (основний вид діяльності товариства - вирощування зернових культур). За даними єдиного реєстру податкових накладних за 2019 рік ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 не здійснювало придбання ремонтно-будівельних робіт у інших суб`єктів господарської діяльності.
Вищевикладене свідчить про відсутність трудових та матеріально-технічних ресурсів у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , необхідних для виконання даного об`єму будівельних робіт.
У зв`язку з цим, під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )по проведеним фінансово-господарським операціям вказаного товариства з ПП ОСОБА_4 (код - НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 )за період з 01.01.2018 по 31.12.2020 року, тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню, проведення судово-криміналістичних експертиз (здійснити їх виїмку), тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність в зв`язку із службовою зайнятістю. Клопотання підтримав та просив задовольнити.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною шостою ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в тому числі електронних, які перебувають володінні ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки отримання доступу до вказаних у клопотанні документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню, та доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_10 , начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_11 , заступнику начальника другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_12 , заступнику начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )по проведеним фінансово-господарським операціям вказаного товариства з ПП ОСОБА_4 (код - НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 )за період з 01.01.2018 по 31.12.2020 року, тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх для проведення судово-криміналістичних експертиз (здійснити їх виїмку), а саме :

- договорів (реконструкції будівлі (термомодернізації) комунального закладу ІНФОРМАЦІЯ_8 ; поточного ремонту палати у відділенні невідкладної екстреної медичної допомоги КНП ІНФОРМАЦІЯ_9 по АДРЕСА_6 ; поточного ремонту будівлі ТОВ ТВК ІНФОРМАЦІЯ_10 по АДРЕСА_7 ; реконструкції з прибудовами та надбудовами універсаму ІНФОРМАЦІЯ_11 по АДРЕСА_7 ), а також будь-яких інших договорів (угод) укладених ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 із ПП ОСОБА_4 протягом 2018-2020 років та відповідних документів до них, а саме:

- додаткових угод до договорів, договірних цін (форма №9), актів приймання виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт та витрати, локальних кошторисів, розрахунків загальновиробничих витрат до локальних кошторисів, загальновиробничих витрат на будову, зведених кошторисних розрахунків вартості об`єкта будівництва, актів прихованих робіт, дефектних актів, підсумкових відомостей вартості ресурсів відповідно до актів виконаних робіт, календарних графіків виконання робіт, графіків фінансування замовником робіт, інформації про залучення субпідрядних організацій при виконані робіт, договорів субпідряду;

- відомостей про нарахування та виплату заробітної плати працівникам, наказів про призначення та звільнення працівників, укладених трудових (цивільно-трудових) договорів, відомостей про залучених до виконання робіт осіб на умовах цивільно правового договору;

- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма N 1ДФ) за 2018-2020 роки;

- банківських виписок з оплати наданих послуг (виконаних робіт), актів звірки взаємних розрахунків за період 2018-2020 років, інших фінансово-господарських документів що підтверджують проведення взаємовідносин ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 із ПП ОСОБА_4 протягом 2018-2020 років.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя