ПОЛТАВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 554/7595/20 Номер провадження 11-сс/814/211/21Головуючий у 1-й інстанції ОСОБА_1 Доповідач ап. інст. ОСОБА_2
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 березня 2021 року м. Полтава

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Полтавського апеляційного суду у складі:

головуючого судді: ОСОБА_2 ,

суддів: ОСОБА_3 , ОСОБА_4

з секретарем: ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві апеляційну скаргу прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 11 лютого 2021 року про арешт майна,-

з участю: прокурора ОСОБА_6

в с т а н о в и л а :
Зміст оскарженого судового рішення і встановлені судом першої інстанції обставини
Ухвалою слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 11 лютого 2021 року клопотання слідчого першого слідчого відділу слідчого управління територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_7 про арешт майна у кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000123 від 12 листопада 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч.З ст.365-2 КК України задоволено частково.

Накладено арешт на документи вилучені 11 листопада 2020 року під час проведення обшуку ГУ ДПС в Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46, під час якого виявлені та вилучені:

копія наказу про розподіл обов`язків між керівним складом ГУ ДПС в Харківській області №599 від 18.09.2019 на 2 арк.; копія наказу про затвердження положень про територіальні органи ДПС №14 від 12.07.2019 на 9 арк.; роздруківка з АІС «Управління документами» станом на 11 листопада 2020 року по вхідній документації ДП «Південдіпрошахт» на 5 арк.; роздруківка облікової картки ДП «Південдіпрошахт» на 43 арк. та в електронному вигляді на Мікро-СД; завірена копія особової справи ОСОБА_8 на 38 арк.; завірена копія особової справи (Сохошко) ОСОБА_9 на 72 арк.; завірена копія особової справи ОСОБА_10 на 62 арк., до скасування арешту майна в встановленому КПК України порядку;

копію наказу про розподіл обов`язків між керівним складом ГУ ДПС в Харківській області №599 від 18.09.2019 на 2 арк.; копія наказу про затвердження положень про територіальні органи ДПС №14 від 12.07.2019 на 9 арк.; роздруківка з АІС «Управління документами»'станом на 11.11.2020 по вхідній документації ДП «Південдіпрошахт» на 5 арк.; роздруківка облікової картки ДП «Південдіпрошахт» на 43 арк. та в електронному вигляді на Мікро-СД; завірена копія особової справи ОСОБА_8 на 38 арк.; завірена копія особової справи (Сохошко) ОСОБА_9 на 72 арк.; завірена копія особової справи ОСОБА_10 на 62 арк.. зберігати в камері зберігання речових доказів ТУ ДБР у м. Полтаві за адресою: м. Полтава, вулиця Соборності, будинок №37.

Накладено арешт на документи вилучені 11 листопада 2020 року під час проведення обшуку Київського управління ГУ ДПС в Харківській області за адресою: м. Харків, іул. Чернишевська, 41, а саме:

лист № 203129/20-40-13-12-19 від 09.10.2020 на 2 арк.; лист № 125-01-2-102 від 03.02.2020 на 11 арк.; (електронна копія правового висновку); лист № 20556/9-40-13-12-17 від 15.10.2020 на 2 арк. із квитанцією про відправлення; лист № 9300/119/61-2020 від 15.10.2020 на 2 арк. із листом-резолюцією; повідомлення про реалізацію майна платника податків із поштовим повідомленням та чеком № 8296/10/20-40- 57-08-18 від 06.11.2019 на 4 арк.; протокол № 1-31/10-19 від 31.10.2019 на 1 арк.; копія оголошення в газеті «Біржовий вісник» № 94(952) від 15.10.2019 на 1 арк.; акт переоцінки майна платника податків від 09.10.2019 на 2 арк.; лист № 7271/10 від 10.10.2019 на 1 арк.; копія оголошення в газеті «Біржовий вісник» № 94(952) від 15.10.2019 на 1 арк.; акт переоцінки майна платника податків від 19.09.2019 на 2 арк.; лист № 0903/1/19 від 03.09.2019 на 1 арк.; лист № 507/20-40-57-07-21 від 19.08.2019 на 1 арк.; договір № 2 на проведення оцінки майна від 06.08.2019 на 4 арк.; лист № 048 від 02.08.2-19 на 1 арк.; додаткова угода № 2

до договору на проведення оцінки майна від 06.08.2019 № 2 від 09.10.2019; лист № 048 від ,02.08.2019 на 1 арк.; лист № 19380/ФОП/20-40-57-07-19 від 02.08.2019 на 1 арк.; лист № 51116/10-57 від 05.08.2019 на 1 арк.; лист № 38328/10/20-40-57-07-18 від 02.08.2019 на 1 арк.; лист № 38715/10/20-40-57-07-18 від 06.08.2019 з чеком на 3 арк.; скріншот з сайту UACARGO.com. иана 1 арк.; акт опису майна № 232/20-40-17-10-38 від 28.03.2018 на 1 арк.; лист № 12.1-вх/19-19 від 23.01.2019 на 1 арк. з додатком на 3 арк. з конвертом; лист № 44930/10/20-40-17-02-12 від 26.10.2018 з повідомленням та чеком на 4 арк.; рішення про погашення усієї суми податкового боргу № 45140/10/20-40-17-02-12 від 29.10.2018 з поштовим повідомленням на 2 арк.; лист № 31871/9/20-40-57-07-08 від 22.12.2018 на 2 арк.; лист з конвертом № 04/10-9278 від 01.11.2018 на 2 арк.; лист з конвертом № 04/10-4742 від 14.06.2018 на 2 арк.; лист з чеком № 10473/9/20-40-17-10-22 від 08.05.2018 на 4 арк.; копія акту опису майна № 295 від 28.09.2012 на 1 арк.; копія поштового повідомлення на 1 арк.; копія листа № 348/9/19-020 від 19.02.2013 на 3 арк.; копія листа № 2253/7/19.1-14 від

15.02.2013на 1 арк. , лист № 31-11-197 від 30.11.2015 на 1 арк.; копія наказу № 88к від 11.06.2015 на 1 арк.; копія наказу 84к від 03.06.2015 на 1 арк.; лист № 9786/10/15-2019 від 12.05.2011 на 1 арк.; лист № 9059/10/15-219 від 29.04.2011 на 1 арк.; лист № 665/7/29-018 від 19.01.2011 на 1 арк.; заява № 62/33-39 від 19.04.2011 на 1 арк.; лист «внутрішній опис» на 1 арк.; лист № 19/33-39 від 20.01.2010 на 1 арк.; лист № 1999/10/29-019 від 16.02.2009 з корінцем-повідомленням на 2 арк.; повідомлення № 517/10/23 від 16.01.2009 на 1 арк.; платіжне доручення № 31 від 19.01.2009 на 1 арк.; лист № 22/33-39 від 26.01.2009 на 1 арк.; повідомлення № 25218 від 10.12.08 на 1 арк.; повідомлення за формою пі № 24869 від 10.11.06 на 1 арк. з конвертом; лист № 125/33-39 від 09.07.2007 на 1 арк.; лист № 43/33-39 від 19.03.2007 на 1 арк.; копія довідки № 1838 з ЄДРПОУ від 21.02.2007 на 1 арк.; лист № 1706/12-07 від 20.02.2007 на 1 арк. з конвертом; лист № 236/9/29-005 від 06.02.07 на 1 арк.; повідомлення форми п-1 вх. № 12156 від 15.06.2006 на 1 арк.; лист № 73/33-10 від 15.06.2006 на 1 арк.; копія платіжного доручення № 825 від 02.06.2006 на 1 арк.; лист № 54/33-39 від 28.04.2006 на 1 арк.; копія платіжного доручення № 825 від 09.06.2005 на 1 арк.; лист №112/33-39 від 09.12.2004 на 1 арк.; лист № 28/33-39 від 26.03.1999 на 2 арк.; лист № 29/33-40 від 01.04.1999 на 1 арк.; лист № 130/29 від 05.01.1999 на 1 арк.; копія листа на 1 арк.; відомості про стану платежу від 14.10.1997 на 1 арк.; платіжне доручення № 174 від 14.07.1997 на 1 арк. Лист № 2553/10/20-40-57-06-19 від 23.01.2020 на 1 арк. Лист № ч2329/10/37 від 15.01.2020 на 2 арк. з додатком на 9 арк., до скасування арешту майна в встановленому КПК України порядку.

Лист № 203129/20-40-13-12-19 від 09.10.2020 на 2 арк.; лист № 125-01-2-102 від 03.02.2020на 11 арк.; (електронна копія правового висновку); лист № 20556/9-40-13-12-17 від 15.10.2020 на 2 арк. із квитанцією про відправлення; лист № 9300/119/61-2020 від 15.10.2020 на 2 арк. із листом-резолюцією; повідомлення про реалізацію майна платника податків із поштовим повідомленням та чеком № 8296/10/20-40-57-08-18 від 06.11.2019 на 4 арк.; протокол № 1-31/10-19 від 31.10.2019 на 1 арк.; копія оголошення в газеті «Біржовий вісник» № 94(952) від 15.10.2019 на 1 арк.; акт переоцінки майна платника податків від 09.10.2019 на 2 арк.; лист № 7271/10 від 10.10.2019 на 1 арк.; копія оголошення в газеті «Біржовий вісник» № 94(952) від 15.10.2019 на 1 арк.; акт переоцінки майна платника податків від 19.09.2019 на 2 арк.; лист № 0903/1/19 від 03.09.2019 на 1 арк.; лист № 507/20- 40-57-07-21 від 19.08.2019 на 1 арк.; договір № 2 на проведення оцінки майна від 06.08.2019 на 4 арк.; лист № 048 від 02.08.2019 на 1 арк.; додаткова угода № 2 до договору на проведення оцінки майна від 06.08.2019 № 2 від 09.10.2019; лист № 048 від 02.08.2019 на 1 ,арк.; лист № 19380/ФОП/20-40-57-07-19 від 02.08.2019 на 1 арк.; лист № 51116/10-57 від 05.08.2019 на 1 арк.; лист № 38328/10/20-40-57-07-18 від 02.08.2019 на 1 арк.; лист № 38715/10/20-40-57-07-18 від 06.08.2019 з чеком на 3 арк.; скріншот з сайту UACARGO.com. иана 1 арк.; акт опису майна № 232/20-40-17-10-38 від 28.03.2018 на 1 арк.; лист № 12.1- вх/19-19 від 23.01.2019 на 1 арк. з додатком на 3 арк. з конвертом; лист № 44930/10/20-40-17--02-12 від 26.10.2018 з повідомленням та чеком на 4 арк.; рішення про погашення усієї суми податкового боргу № 45140/10/20-40-17-02-12 від 29.10.2018 з поштовим повідомленням на 2 арк.; лист № 31871/9/20-40-57-07-08 від 22.12.2018 на 2 арк.; лист з конвертом № 04/10-9278 від 01.11.2018 на 2 арк.; лист з конвертом № 04/10-4742 від 14.06.2018 чеком № 10473/9/20-40-17-10-22 від 08.05.2018 на 4 арк.; копія акту опису майна № 295 від 28.09.2012 на 1 арк.; копія поштового повідомлення на 1 арк.; копія листа № 348/9/19-020 від

19.02.2013на 3 арк.; копія листа № 2253/7/19.1-14 від 15.02.2013 на 1 арк. ,лист№ 31-11-197 від 30.11.2015 на 1 арк.; копія наказу № 88к від 11.06.2015 на 1 арк.; копія наказу 84к від 03.06.2015 на 1 арк.; лист № 9786/10/15-2019 від 12.05.2011 на 1 арк.; лист № 9059/10/15-219 від 29.04.2011 на 1 арк.; лист № 665/7/29-018 від 19.01.2011 на 1 арк.; заява № 62/33-39 від 19.04.2011на 1 арк.; лист «внутрішній опис» на 1 арк.; лист № 19/33-39 від 20.01.2010 на 1 арк.; лист № 1999/10/29-019 від 16.02.2009 з корінцем-повідомленням на 2 арк.; повідомлення № 517/10/23 від 16.01.2009 на 1 арк.; платіжне доручення № 31 від 19.01.2009 «на 1 арк.; лист № 22/33-39 від 26.01.2009 на 1 арк.; повідомлення № 25218 від 10.12.08 на 1 арк.; повідомлення за формою пі № 24869 від 10.11.06 на 1 арк. з конвертом; лист № 125/33- 39 від 09.07.2007 на 1 арк.; лист № 43/33-39 від 19.03.2007 на 1 арк.; копія довідки № 18^8 з ЄДРПОУ від 21.02.2007 на 1 арк.; лист № 1706/12-07 від 20.02.2007 на 1 арк. з конвертом; | лист № 236/9/29-005 від 06.02.07 на 1 арк.; повідомлення форми п-1 вх. № 12156 від 15.06.2006 на 1 арк.; лист № 73/33-10 від 15.06.2006 на 1 арк.; копія платіжного доручення № 825 від 02.06.2006 на 1 арк.; лист № 54/33-39 від 28.04.2006 на 1 арк.; копія платіжного доручення № 825 від 09.06.2005 на 1 арк.; лист № 112/33-39 від 09.12.2004 на 1 арк.; лист № 28/33-39 від 26.03.1999 на 2 арк.; лист № 29/33-40 від 01.04.1999 на 1 арк.; лист № 130/29 від 05.01.1999на 1 арк.; копія листа на 1 арк.; відомості про стану платежу від 14.10.1997 на 1 арк.; платіжне доручення № 174 від 14.07.1997 на 1 арк. Лист № 2553/10/20-40-57-06-19 від 23.01.2020 на 1 арк. Лист № 2329/10/37 від 15.01.2020 на 2 арк. з додатком на 9 арк., зберігати в камері зберігання речових доказів ТУ ДБР у м. Полтаві за адресою: м. Полтава, вулиця Соборності, будинок №37.

В частині накладення арешту на інші документи відмовлено.

Частково задовольняючи клопотання слідчий суддя вказав , що вищенаведені документи не можуть бути пошкодженні чи знищені під час зберігання в : ГУ ДПС в Харківській області , київському управлінні ГУ ДПС в Харківській області , Центральному управлінні ГУ ДПС в Харківській області та містяться інформацію , що також знаходиться ку відповідних державних реєстрах та базах.

Вимоги апеляційної скарги і узагальнені доводи особи , яка її подала
У принесеній апеляції процесуальний прокурор просить ухвалу слідчого судді скасувати та постановити нову , якою задовольнити клопотання повністю та накласти арешт на майно Головного управління ДПС у Харківській області , що розташоване за адресою: м. Харків , вул. Пушкінська , 46 , вилучене під час проведення 11.11.2020 обшуків у приміщеннях ГУ ДПС в Харківській області та його структурних підрозділах шляхом заборони користування , розпорядження вказаним майном .

Апеляційні вимоги прокурор обгартовує тим , що слідчий суддя жодним чином не обґрунтував за яким критерієм проведено розподіл вилучених документів на ті , які слід арештувати , а які ні.

Прокурор стверджує , що вилучені документи є речовими доказами та по них уже призначено судово-економічну та почеркознавчу експертизи. Також, враховуючи те , що у кримінальному провадженні на причетність до вчинення злочинів перевіряються службові особи ГУ ДПС в Харківській області , існують обґрунтовані ризики вважати , що з метою прикриття своєї протиправної діяльності та уникнення відповідальності , останні можуть використати свої службові повноваження , а також доступ до службових приміщень з метою підробки , зміни чи знищення документів , які мають суттєве значення для досудового розслідування.

Позиції інших учасників судового провадження
В судовому засіданні прокурор апеляційну скаргу підтримав та проси задовольнити з наведених а в ній підстав .

Представник власника майна в судове засідання не з`явився , попередньо надавши заяву про розгляд справи без їхньої участі , надавши при цьому заперечення на апеляційну скаргу прокурора.

Мотиви суду
Заслухавши суддю доповідача , пояснення прокурора на підтримання доводів апеляційної скарги , вивчивши заперечення представника власника майна та матеріали за клопотанням , перевіривши доводи апеляції , колегія суддів приходить до таких висновків.

Відповідно до частини першої статті 170 КПК України арештом майна є тимчасове , до скасування у встановленому цим Кодексом порядку , позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження , розпорядження та/або користування майном , щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати , що воно є доказом злочину , підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного , обвинуваченого , засудженого , третіх осіб , конфіскації у юридичної особи , для забезпечення цивільного позову , стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди , можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування , пошкодження , псування , зникнення , втрати , знищення , використання , перетворення , пересування , передачі , відчуження.

Згідно з положень частини другої цієї статті арешт майна допускається з метою забезпечення :1. збереження речових доказів ; 2.спеціальної конфіскації ; 3. конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи ; 4. відшкодування шкоди , завданої внаслідок кримінального правопорушення ( цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Розглядаючи клопотання про арешт майна , в порядку статей 170-173 КПК України , для прийняття законного та обґрунтованого рішення , слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини , які передбачають підстави для такого арешту або відмови у задоволенні клопотання.

Колегія суддів вважає , що слідчий суддя зазначених приписів кримінального процесуального закону дотримався не в повному обсязі.

Як вбачається з наданих апеляційному суду матеріалів , що у провадженні ТУ ДБР у м. Полтаві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до ЄРДР за №0000123 від 12 листопада 2019 року, за : знаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч.3 ст.365-2 КК України. Досудовим слідством встановлено, що службові особи ГУ ДФС в Харківській власті, зловживаючи службовим становищем, діючи умисно всупереч інтересам служби, з метою одержання неправомірної вигоди в інтересах третіх осіб, використовуючи послуги товарної біржі та брокерської контори 31.10.2019 реалізували на користь ТОВ «Пушка-5» за заниженою вартістю на аукціоні нерухоме майно ДП «Проектування будівництва підприємств вугільної промисловості «Південдіпрошахт» (), яке перебувало у податковій заставі, а саме нежитлові приміщення за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 5, загальною площею 3418 кв. м. за ціною 17738906 грн., без обов`язкового погодження з Міністерством енергетики та вугільної промисловості та Харківською обласною державною адміністрацією.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді від 11.11.2020 проведені обшуки ГУ ДПС в Харківській області , Київського управління ГУ ДПС в Харківській області та Центрального управління ГУ ДПС в Харківській області під час яких виявлені та вилучені документи , про арешт яких і звернувся слідчий.

Слідчий суддя , частково задовольняючи клопотання та накладаючи арешт на частину вилучених під час обшуку документів вказав , що документи , у накладені арешту на які відмовлено , не можуть бути пошкоджені чи знищені під час зберігання в ГУ ДПС в Харківській області , Київського управління ГУ ДПС в Харківській області та Центрального управління ГУ ДПС в Харківській області та містять інформацію , що також знаходяться у відповідних державних реєстрах та базах даних.

Проте з такими висновками слідчого судді не може погодитися колегія суддів апеляційного суду .

Із змісту клопотання вбачається , що підставою для накладення арешту на вилучені під час обшуку документи слідчий вказав необхідність їх збереження , оскільки вони визнані речовими доказами.

Відповідно до ст. 98 КПК України , речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Колегія суддів , аналізуючи доводи клопотання та апеляційної скарги прокурора , вважає , що підстави для накладення арешту на документи , які були виявлені під час санкціонованих обшуків , у повній мірі узгоджуються із приписами КПК та предметом доказування у зазначеному кримінальному провадженні, оскільки відповідають критеріям , передбаченим ст. 98 КПК України у кримінальному провадженні , за ознаками злочинів , передбачених ч. 2 ст. 364, ч.3 ст.365-2 КК України.

Так , стадія досудового розслідування полягає у діяльності слідчого, прокурора щодо збирання, перевірки й оцінки доказів, на підставі яких встановлюються обставини, що мають значення в справі, викривається і притягується як обвинувачений особа, що скоїла злочин, застосовуються заходи з забезпечення кримінального провадження.

Предметом доказування у зазначеному кримінальному провадженні , є саме обставини вчинення зловживання своїм службовим становищем службовими особами ГУ ДФС в Харківській області , шляхом реалізації за заниженою вартістю на аукціоні нерухомого майна , що перебувало в податковій заставі.

Тому однією із цілей арешту документів є саме їх дослідження з метою встановлення наявності чи відсутності обставин вчинення кримінального правопорушення.

Посилання слідчого судді на те , що частина документів , не можуть бути пошкоджені чи знищені під час зберігання в органах ДФС та вони містять інформацію , що також знаходяться у відповідних державних реєстрах та базах даних , є недостатньою підставою для відмови у накладені на них арешту , оскільки для виконання завдань кримінального провадження , зокрема проведення слідчих дій , експертних досліджень вказаних документів тощо , необхідна наявність у розпорядженні слідчого саме матеріального об`єкту, а не інформації з реєстру про зміст цього документу.

Отже , необхідність виконання завдань кримінального провадження у повній мірі виправдовують арешт вилучених під час обшуків документів у повному обсязі.

З огляду на викладене , колегія суддів вважає обґрунтованими доводи прокурора про необхідність накладення арешту на усі документи , вилучені під час обшуків , тому ухвала слідчого судді підлягає скасуванню із постановленням нової ухвали , якою клопотання слід задовольнити повністю та накласти арешт на документи , вилучені під час обшуків 11.11.2020 ГУ ДПС в Харківській області , Київського управління ГУ ДПС в Харківській області та Центрального управління ГУ ДПС в Харківській області , а апеляційна скарга прокурора задоволенню.

Керуючись ст..ст.405,407,420,422 КПК України, колегія суддів Полтавського апеляційного суду , -

у х в а л и л а :

Апеляційну скаргу прокурора задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 11 лютого 2021 року скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою клопотання слідчого першого слідчого відділу слідчого управління ТУ ДБР , розташованого у м. Полтаві ОСОБА_7 про арешт майна у кримінальному провадженні , внесеному до ЄРДР за № №0000123 від 12 листопада 2019 року, за : знаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч.3 ст.365-2 КК України задовільнити повністю:

Накласти арешт на майно, вилучене під час проведення 11.11.2020 обшуків у приміщеннях ГУ ДПС в Харківській області та його структурних підрозділах, а саме: ГУ ДПС в Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46, під час якого виявлені та вилучені: копія наказу про розподіл обов`язків між керівним складом ГУ ДПС в Харківській області №599 від 18.09.2019 на 2 арк.; копія наказу про затвердження положень про територіальні органи ДПС №14 від 12.07.2019 на 9 арк.; роздруківка з АІС «Управління документами» станом на 11.11.2020 по вхідній документації ДП «Південдіпрошахт» на 5 арк.; роздруківка облікової картки ДП «Південдіпрошахт» на 43 арк. та в електронному вигляді на Мікро-СД; оригінал особової справи №9734 ОСОБА_11 на 99 арк.; копія ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_12 та протокол тимчасового доступу до оригіналу особової справи ОСОБА_13 ; завірена копія особової справи ОСОБА_8 на 38 арк.; завірена копія особової справи (Сохошко) ОСОБА_9 на 72 арк.; завірена копія особової справи ОСОБА_10 на 62 арк. Київське управління ГУ ДПС в Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Чернишевська, 41, під час якого виявлено та вилучено: папка-скоросшивач жовтого кольору з матеріалами справи щодо стягнення податкового боргу з наступними документами : лист № 203129/20-40-13-12-19 від 09.10.2020 на 2 арк.; реєстраційна картка платника податків ДП «Південдіпрошахт» на 2 арк.; лист № 125-01-2-102 від 03.02.2020 на 11 арк.; (електронна копія правового висновку); лист № 20556/9-40-13-12-17 від 15.10.2020 на 2 арк. із квитанцією про відправлення; лист № 9300/119/61-2020 від 15.10.2020 на 2 арк. із листом-резолюцією; повідомлення про реалізацію майна платника податків із поштовим повідомленням та чеком № 8296/10/20-40-57-08-18 від 06.11.2019 на 4 арк.; заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень від 07.11.2019 на 2 арк.; довідка № 7/20-40-10-02 від 04.11.2019 на 3 арк.; витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб від 29.11.2019 на 12 арк.; протокол № 1-31/10-19 від 31.10.2019 на 1 арк.; копія оголошення в газеті «Біржовий вісник» № 94(952) від 15.10.2019 на 1 арк.; акт переоцінки майна платника податків від 09.10.2019 на 2 арк.; лист № 7271/10 від 10.10.2019 на 1 арк.; копія оголошення в газеті «Біржовий вісник» № 94(952) від 15.10.2019 на 1 арк.; акт переоцінки майна платника податків від 19.09.2019 на 2 арк.; лист № 0903/1/19 від 03.09.2019 на 1 арк.; лист № 507/20-40-57-07-21 від 19.08.2019 на 1 арк.; договір № 2 на проведення оцінки майна від 06.08.2019 на 4 арк.; лист № 048 від 02.08.2019 на 1 арк.; додаткова угода № 2 до договору на проведення оцінки майна від 06.08.2019 № 2 від 09.10.2019; копія витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб від 13.04.2017 на 3 арк.; лист № 048 від 02.08.2019 на 1 арк.; лист № 19380/ФОП/20-40-57-07-19 від 02.08.2019 на 1 арк.; лист № 51116/10-57 від 05.08.2019 на 1 арк.; лист № 38328/10/20-40-57-07-18 від 02.08.2019 на 1 арк.; лист № 38715/10/20-40-57-07-18 від 06.08.2019 з чеком на 3 арк.; скріншот з сайту UACARGO.com. uaна 1 арк.; заява про державну реєстрацію прав та їх обтяжень від 22.10.2019 на 2 арк.; акт опису майна № 232/20-40-17-10-38 від 28.03.2018 на 1 арк.; витяг з реєстру в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна № 61150545 від 02.08.2019 на 1 арк.; витяг з Державного реєстру обтяжень рухомого майна № 55707396 від 16.05.2018 на 1 арк.; інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 186822362 від 30.10.2019 на 4 арк.; лист № 12.1-вх/19-19 від 23.01.2019 на 1 арк. з додатком на 3 арк. з конвертом; лист № 44930/10/20-40-17-02-12 від 26.10.2018 з повідомленням та чеком на 4 арк.; рішення про погашення усієї суми податкового боргу № 45140/10/20-40-17-02-12 від 29.10.2018 з поштовим повідомленням на 2 арк.; роздруківка ухвали від 19.11.2018 по справі № 820/5124/18 на 4 арк.; рішення суду від 13.09.2018 по справі № 820/5124/18 на 3 арк.; копія листа № 820/9055/15 від 15.02.2016 на 1 арк.; копія ухвали від 15.02.2016 по справі № 820/9055/15 на 1 арк.; лист № 820/6288/15 від 24.11.2015 з копією ухвали від 17.11.2015 по справі № 820/6288/15 на 2 арк.; постанова суду від 16.11.2015 № 820/9055/15 на 2 арк.; лист № 31871/9/20-40-57-07-08 від 22.12.2018 на 2 арк.; лист з конвертом № 04/10-9278 від 01.11.2018 на 2 арк.; лист з конвертом № 04/10-4742 від 14.06.2018 на 2 арк.; лист з чеком № 10473/9/20-40-17-10-22 від 08.05.2018 на 4 арк.; облікова картка платника податків ДП «Південдіпрошахт» на 1 арк. з корінцем податкової вимоги № 411 від 02.08.2012 з копією на 2 арк.; копія рішення № 202 від 02.08.2012 на 1 арк.; копія акту опису майна № 295 від 28.09.2012 на 1 арк.; копія витягу про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна № 38108326 від 03.10.2012 на 1 арк.; копія поштового повідомлення на 1 арк.; копія листа № 348/9/19-020 від 19.02.2013 на 3 арк.; копія листа № 2253/7/19.1-14 від 15.02.2013 на 1 арк. Картонна папка-скоросшивач із написом «ДПІ у Київському районі м. Харкова, 00167606 ВАТ «Південдіпрошахт» за наступними документами: заява ФОРМи 1-ОПП вхід. № 25976/10/57 від 30.04.2020 на 2 арк.; заява за формою 1-ОПП вхід. № 1119/10 від 04.05.2017 на 1 арк.; заява за формою 1-ОПП № 7428/10 від 07.12.2015 на 1 арк.; лист № 31-11-197 від 30.11.2015 на 1 арк.; копія наказу № 88к від 11.06.2015 на 1 арк.; копія наказу 84к від 03.06.2015 на 1 арк.; свідоцтво № 100339613 про реєстрацію платника ПДВ від 14.06.2011; реєстраційна заява платника ПДВ № 14862/10 від 30.05.2011 на 9 арк.; свідоцтво № 100268800 про реєстрацію платника ПДВ від 12.02.2010 на 1 арк.; лист № 11600/10/15-219 від 01.06.2011 на 1 арк.; реєстраційна заява платника ПДВ № 13766/10 від 19.05.2011 на 9 арк.; лист № 9786/10/15-2019 від 12.05.2011 на 1 арк.; реєстраційна заява платника ПДВ № 12228/10 від 05.05.2011 на 9 арк.; лист № 9059/10/15-219 від 29.04.2011 на 1 арк.; реєстраційна заява платника ПДВ № 10620/10 від 19.04.2011 на 5 арк.; лист № 665/7/29-018 від 19.01.2011 на 1 арк.; заява № 62/33-39 від 19.04.2011 на 1 арк.; довідка про взяття на облік платника податків від 20.01.2010 № 112 на 1 арк.; довідка про взяття на облік платника податків від 22.04.2011 № 1149 на 1 арк.; копія довідки АА № 422371 від 07.04.2011 на 1 арк.; копія свідоцтва про державну реєстрацію А 01 № 428673 на 1 арк.; лист № 77/33-39 від 16.05.2011 на 1 арк.; довідка № 05-1/2/1148 від 16.05.2011 на 1 арк.; відомості з ЄДР на 2 арк. Свідоцтво №100268800 від 12.02.2010 на 1 арк.; реєстраційна заява платника ПДВ № 2258/10 від 02.02.2010 на 2 арк.; свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ № 100163123 від 05.02.2009 на 1 арк.; повідомлення форми 15-опп від 11.01.2010 № 10/7/29-010 на 1 арк.; лист № 122/7/29-007 від 13.01.2010 на 2 арк.; облікова картка на 1 арк.; лист № 909/10/15-215 від 26.01.2010 на 1 арк.; реєстраційна заява платника ПДВ № 1035/10 від 20.01.2010 на 2 арк.; копія свідоцтва серія № А01№ 072069 на 1 арк.; лист «внутрішній опис» на 1 арк.; довідка 4-ОПП № 112 від 20.01.2010 на 1 арк.; лист № 19/33-39 від 20.01.2010 на 1 арк.; довідка 4-ОПП № 30 від 27.01.2009 на 1 арк.; форма № П4 на 2 арк.; відомості з Облстату на 01.02.1009 на 1 арк.; лист № 50/33-39 від 02.03.2009 на 1 арк.; лист № 1999/10/29-019 від 16.02.2009 з корінцем-повідомленням на 2 арк.; повідомлення № 517/10/23 від 16.01.2009 на 1 арк.; свідоцтво № 100163123 від 05.02.2009 на 1 арк.; довіреність № 160 від 03.02.2009 на 1 арк.; копія свідоцтва № 100163123 від 05.02.2009 на 1 арк.; реєстраційна заява платника ПДВ № 1040/10 від 26.01.2009 на 2 арк.; платіжне доручення № 31 від 19.01.2009 на 1 арк.; свідоцтво платника ПДВ № 28768987 від 14.06.2006 на 1 арк.; довідка за формою 4-ОПП № 30 від 27.01.2009 на 1 арк.; заява № 1044/10/233 від 26.01.2009 на 1 арк.; лист № 22/33-39 від 26.01.2009 на 1 арк.; довідка за формою 4-ОПП № 838 від 15.06.2006 на 1 арк.; повідомлення за формою 15-опп № 315/7/84 від 14.01.09 на 1 арк.; облікова картка платника податків на 1 арк.; відомості з ЄДР на 3 арк.; повідомлення № 25218 від 10.12.08 на 1 арк.; повідомлення за формою п1 № 24869 від 10.11.06 на 1 арк. з конвертом; довідка про закриття рахунку № 24728 від 09.11.2006 на 1 арк. з конвертом; повідомлення форми п-4 на 2 арк.; повідомлення форми п-1 № 1842 від 18.01.08 на 1 арк.; лист № 125/33-39 від 09.07.2007 на 1 арк.; копія довідки № 6075 з ЄДРПОУ від 19.04.2007 на 1 арк.; лист № 43/33-39 від 19.03.2007 на 1 арк.; копія довідки № 1838 з ЄДРПОУ від 21.02.2007 на 1 арк.; лист № 1706/12-07 від 20.02.2007 на 1 арк. з конвертом; лист № 236/9/29-005 від 06.02.07 на 1 арк.; повідомлення форми п-1 вх. № 12156 від 15.06.2006 на 1 арк.; довідка за формою 4-ОПП № 838 від 15.06.2006 на 1 арк.; довідка за формою 4-ОПП № 15 від 02.04.1999 на 1 арк.; лист № 73/33-10 від 15.06.2006 на 1 арк.; заява за формою 1-ОПП від 15.06.2006 на 4 арк.; копія свідоцтва А01 № 072069 на 1 арк.; копія 1ї та останньої сторінок статуту підприємства на 2 арк.; копія довідки № 5358 з ЄДРПОУ від 09.06.2006 на 1 арк.; свідоцтво № 28768987 від 14.06.2006 на 1 арк.; довіреність № Янп 054505 від 20.06.2006 на 1 арк.; заява за формою 1-ПДВ № 11568 від 07.06.2006 на 1 арк.; заява за формою 3-ПДВ від 07.06.2006 на 1 арк.; свідоцтво за формою № 2-Р № 28763931 від 21.06.2005 на 1 арк.; копія платіжного доручення № 825 від 02.06.2006 на 1 арк.; лист № 54/33-39 від 28.04.2006 на 1 арк.; копії наказів на 3 арк.; копія довідки № 9811 з ЄДРПОУ від 08.09.2005 на 1 арк.; довідка № 13092 від 31.10.2005 на 1 арк. з конвертом; свідоцтво № 28763931 від 21.06.2005 на 1 арк.; довіреність Серія Якж № 955832 від 21.06.2005 на 1 арк.; реєстраційна заява за формою 1-Р № 7181/10 від 14.06.05 на 1 арк.; копія довідки № 4724 з ЄДРПОУ від 15.05.2001 на 1 арк.; копія платіжного доручення № 825 від 09.06.2005 на 1 арк.; заява за формою 3-Р № 7179/10 від 14.06.2005 на 1 арк.; свідоцтво № 28688425 від 18.07.1997 на 1 арк.; заява за формою 1-ОПП № 14382 від 16.12.2004 на 1 арк.; копія паспорту ОСОБА_14 на 1 арк.; копія наказу № 189к від 06.12.2004 на 1 арк.; копія довідки ІПН ОСОБА_14 на 1 арк.; лист № 112/33-39 від 09.12.2004 на 1 арк.; заява за формою 1-ОПП № 9084/22Д від 14.10.2002 на 4 арк.; реєстраційні картки на 2 арк.; копія паспорта ОСОБА_15 та копія довідки ІПН останнього на 4 арк.; виписки з наказів на 3 арк.; копія довідки ІПН та копія паспорта ОСОБА_16 на 2 арк.; повідомлення за формою 17-ОПП № 16803/7/28-111 від 12.09.2001 на 2 арк.; повідомлення П-1 № 3067/22 від 22.03.2002 на 2 арк.; повідомлення п-1 № 11780/22 від 18.12.2002 на 1 арк.; повідомлення за формою п-1 № 11780/22 від 18.11.2002 на 1 арк.; повідомлення за формою п-1 № 4514/29 від 26.04.2001 на 1 арк.; довідка 4-ОПП № 15 від 02.04.1999 на 1 арк.; лист № 28/33-39 від 26.03.1999 на 2 арк.; копія довідки ІПН ОСОБА_17 та ОСОБА_16 на 2 арк.; повідомлення за формою П-1 № 7881/29 від 18.08.2000 на 1 арк.; лист № 29/33-40 від 01.04.1999 на 1 арк.; копія положення про структурний підрозділ на 5 арк.; копія наказу № 3 від 10.01.1999 на 1 арк.; копія розпорядження № 49 від 13.01.1999 на 1 арк.; копія довідки про включення до ЄДРПОУ від 13.01.1999 на 1 арк.; копія довідки 4-ОПП № 27 від 15.01.1999 на 1 арк.; копія свідоцтва № 28277337 від 22.01.1999 на 1 арк.; повідомлення за формою П-1 № 5586/29 від 01.06.2000 на 1 арк.; лист № 130/29 від 05.01.1999 на 1 арк.; копія листа на 1 арк.; відомості про стану платежу від 14.10.1997 на 1 арк.; довіреність серія ДАГ № 234903 від 21.10.1997 на 1 арк.; паспорт платника на 1 арк.; повідомлення за формою п-1 № 19-940 від 06.05.1999 на 1 арк.; повідомлення за формою п-1 № 5393 від 11.05.1999 на 1 арк.; повідомлення за формою п-1 № 19-941 від 06.05.1999 на 1 арк.; повідомлення за формою п-1 № 16169/29 від 21.08.1999 на 1 арк.; повідомлення за формою п-1 № 32/31 від 03.03.1999 на 1 арк. з конвертом; повідомлення за формою п-1 № 32/30 від 09.03.1999 на 1 арк.; повідомлення за формою п-1 № 32/29 від 09.03.1999 на 1 арк.; повідомлення за формою п-1 № 32/2 від 10.03.1999 на 1 арк. з конвертом; повідомлення за формою п-1 № 32/1 від 10.03.1999 на 1 арк. з конвертом; свідоцтво № 28688425 від 18.07.1997 на 1 арк. з копіями на 1 арк.; платіжне доручення № 174 від 14.07.1997 на 1 арк.; реєстраційна заява 1-Р від 20.06.1997 на 3 арк. з двома конвертами; копія довідки з ЄДРПОУ від 27.07.1998 на 1 арк.; копія свідоцтва про державну реєстрацію від 26.09.1996 на 1 арк.; копія статуту підприємства на 12 арк. Копія положення про відділ по роботі з боргом Київського управління ГУ ДПС в Харківській області від 30.08.1019 на 8 арк.; акти камеральних перевірок ДП «Південдіпрошахт» з повідомленнями рішеннями в 1 томі на 24 арк. в прошитому стані, скріплено печаткою ГУ ДПС в Харківській області № 9; звіти ДП «Південдіпрошахт» в 1 томі в прошитому стані на 21 арк. в прошитому стані, скріплено печаткою ГУ ДПС в Харківській області № 9; звіти ЄСВДП «Південдіпрошахт» за 2015 рік в 1 томі на 36 арк., прошито, скріплено печаткою. Звіти 1-ДФ ДП «Південдіпрошахт» за 2015 рік в 1 томі на 15 арк., прошито, скріплено печаткою. Звіти ЄСВ ДП «Південдіпрошахт» за 2017 рік в 1 томі на 14 арк., прошито, скріплено печаткою. Звіти 1-ДФ ДП «Південдіпрошахт» за 2017 рік в 1 томі на 9 арк., прошито, скріплено печаткою. Повідомлення ДП «Південдіпрошахт» за 2017 рік, в 1 томі на 6 арк., прошито, скріплено печаткою. Звіти ЄСВ ДП «Південдіпрошахт» за 2018 рік, в 1 томі на 7 арк. Повідомлення ДП «Південдіпрошахт» про прийом на роботу за 2018 рік в 1 томі на 3 арк., прошито. скріплено печаткою. Повідомлення ДП «Південдіпрошахт» про прийом на роботу за 2020 рік, на 1 арк. Лист № 2553/10/20-40-57-06-19 від 23.01.2020 на 1 арк. Лист № 2329/10/37 від 15.01.2020 на 2 арк. з додатком на 9 арк. Лист б/н щодо відсутності звітності ДП «Південдіпрошахт» за період з лютого 2018 по серпень 2020. Звіти ЄСВ ДП «Південдіпрошахт» за 2016 рік, в 1 томі на 71 арк. Акти перевірок та повідомлення в 1 томі на 84 арк., прошито, скріплено печаткою. Податкові декларації з податку на нерухоме майно в 1 томі на 34 арк., прошито, скріплено печаткою. Податкові декларації з ПДВ в 1 томі на 104 арк., прошито, скріплено печаткою. Акти камеральних перевірок в 1 томі на 34 арк., прошито, скріплено печаткою. Центральне управління ГУ ДПС в Харківській області за адресою: м. Харків, пр. Науки, 9, під час якого виявлено та вилучено матеріали судової справи №820/5124/18 за позовом ГУ ДФС у Харківській області до ДП «Південдіпрошахт» в 2 томах згідно наступного опису:

Том 1 справи №820/5124/18:

1 Інкасове доручення (розпорядження) №884 1

2 Інкасове доручення (розпорядження) №882 2

3 Повідомлення про повернення інкасового доручення №239 3

4 Повідомлення про повернення інкасового доручення №238 4

5 Повідомлення про повернення інкасового доручення №237 5

6 Повідомлення про повернення інкасового доручення № 26 6

7 Акт опису майна №232 7

8 Рішення №170 від 02.03.2018 8

9 Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна

10 Постанова про арешт коштів боржника від 04.05.2018 10-12

11 Супровідний лист до постанови про арешт коштів від 04.05.2018 13

12 Постанова про арешт коштів боржника від 10.04.2018 14-16

13 Супровідний лист до постанови про арешт коштів від 10.04.2018 17

14 Корінець податкової вимоги від 02.08.2012 № 411 18

15 Податкова декларація від 19.02.2018 № 19-20

16 Податкова декларація від 18.01.2018 № 21-22

17 Податкова декларація від 18.01.2018 № 23-24

18 Податкова декларація від 15.11.2017 № 25-26

19 Податкова декларація від 18.09.2017 № 27-28

20 Податкова декларація від 11.10.2017 № 29-30

21 Податкова декларація від 16.08.2017 № 31-32

22 Податкова декларація від 14.07.2017 № 33-34

23 Податкова декларація від 19.06.2017 № 35-36

24 Податкова декларація від 19.05.2017 № 37-38

25 Податкова декларація від 01.12.2016 № 39-40

26 Податкова декларація від 01.10.2016 № 41-42

27 Податкова декларація від 01.09.2016 № 43-44

28 Податкова декларація від 01.06.2016 № 45-46

29 Податкова декларація від 01.10.2016 № 47-48

30 Податкова декларація від 01.04.2016 № 49-50

31 Податкова декларація від 01.03.2016 № 51-52

32 Податкова декларація від 11.04.2017 № 53-54

33 Податкова декларація від 01.09.2016 № 55-56

34 Податкова декларація від 20.03.2017 № 57-59

35 Податкова декларація від 18.01.2017 № 60-62

36 Податкова декларація від 15.09.2016 № 63-64

37 Уточнюючий розрахунок по ПДВ від 15.09.2016 № 65-66

38 Уточнюючий розрахунок по ПДВ від 15.09.2016 № 67-68

39 Уточнюючий розрахунок по ПДВ від 01.09.2015 № 69-70

40 Уточнюючий розрахунок по ПДВ від 01.11.2015 № 71-72

41 Уточнюючий розрахунок по ПДВ від 01.10.2015 №9 73-74

42 Уточнюючий розрахунок по ПДВ від 01.08.2015 №24 75 -76

43 Податкова декларація від 15.04.2016 № 77-79

44 Податкова декларація від 18.03.2016 № 80-82

45 Податкова декларація від 19.02.2016 № 83-85

46 Уточнюючий розрахунок по ПДВ від 22.01.2016 № 86-89

47 Уточнюючий розрахунок по ПДВ від 01.11.2015 № 90-93

48 Податкова декларація від 19.01.2016 № 94-98

49 Податкова декларація від 17.06.2015 № 99-102

50 Податкова декларація від 09.02.2017 № 103-104

51 Податкова декларація від 18.02.2016 №6 105-106

52 Акт перевірки №1282/20-31-17-01-08/00167606 від 01.12.2015 107-113

53 ППР від 16.12.2015 № 114

54 Акт перевірки від 02.04.2018 № 4714 115-116

55 ППР від 16.04.2018 № 117-118

56 Акт перевірки від 25.05.2016 № 2549 119-120

57 ППР від 26.07.2016 № № 121-123

58 Акт перевірки від 07.07.2017 № 6981 124-125

59 ППР від 21.07.2017 № 126

60 Акт перевірки від 11.04.2016 № 781; ППР від 04.05.2016 № 127-129

61 Витяг з Реєстра та Ідентифікаційні дані 130-132

62 Інтегровані картки платника податків 133-145

63 Розрахунок пені 146-152

64 Розрахунок податкового боргу 153-160

65 Службова записка від 07.06.2018 № 2619/20-40-17-10-17 про передачу документів для звернення до суду 161

66 Пропозиція про доцільність подання позовної заяви від 07.06.2018 162

67 Доповідна записка від 14.06.2018 № 5415/20-40-10-07-03 щодо сплати судового збору 163

68 Адміністративний позов від 27.06.2018 164-166

69 Ухвала від 06.07.2018 про відкриття спрощеного провадження у справі №820/5124/18 (вх №17975/9 від 11.07.2018) 167-168

70 Клопотання від 05.07.2018 169

71 Ухвала від 13.08.2018 у справі №820/5124/18 (вх №21817/9 від 15.08.2018) про перехід до загального позовного провадження 170-171

72 Ухвала від 02.07.2018 у справі №820/5124/18 (вх №17167/9 від 04.07.2018) про залишення позовної заяви без руху 172-173

73 Лист Міністерства енергетики та вугільної промисловості України від 14.06.2018 № 4/10-4742 (вх. №16652/9 від 02.07.2018) 174

74 Додаткові пояснення по справі №820/5124/18 від 13.09.2018 175-176

75 Заява про отримання рішення суду, яке набрло законної сили по справі №820/5124/18 від 09.10.2018 177

76 Рішення Харківського окружного адміністративного суду від 13.09.2018 по справі №820/5124/18 (Вх №29153/9 від 25.10.2018) 178-182

77 Рішення Харківського окружного адміністративного суду від 13.09.2018 по справі №820/5124/18 (Вх №26030/9 від 27.09.2018) 183-188

78 Службова записка від 03.10.2018 № 9574/20-40-10-07-02 про направлення копії рішення суду 189

79 Ухвала Другого апеляційного адміністративного суду від 12.02.2020 по справі №820/5124/18 (Вх №6574/9 від 17.02.2018) 190-194

80 Службова записка від 21.02.2020 № 1314/20-40-08-07-03 про направлення ухвали суду 195

Том №2 справи №820/5124/18:

1 Службова на управління погашення боргу 1

2 Ухвала ХААС від 19.11.2018 2-4

3 Ухвала ХААС від 04.10.2018 5-10

4 Лист від 02.09.2019 №13653 11-15

5 Копія ухвали ДААС від 04.10.2019 16-17

6 Ухвала ДААС від 04.10.2019 18-21

7 Заява від 09.10.2019 №38505 22-23

8 Ухвала ДААС від 11.10.2019 24-26

9 Заперечення від 21.10.2019 27-31

10 Клопотання від 21.10.2019 32-33

11 Лист Мінюсту від 02.10.2019 №4035/9 34-36

12 Лист Мінюсту від 02.10.2019 №4246/9 37-40

13 Ухвала ДААС від 22.10.2019 41-42

14 Ухвала ДААС від 21.10.2019 43-48

15 Службова записка від 14.11.2019 №1896/20-40-08-07-10 49

16 Копія ухвали ДААС від 25.11.2019 50-54

17 Службова записка від 09.01.2020 №124/20-40-08-07-12 55

18 Лист Міненерговугілля України від 02.07.2018 56

19 Службова записка від 03.10.2018 №9574/20-40-10-07-02 57-58

20 Службова записка від 29.10.2018 №10468/20-40-10-08-10 59

21 Службова записка від 14.11.2019 №1896/20-40-08-07-10 60

22 Службова записка(проєкт записки) 61

23 Службова записка від 08.01.2020 №1/20-40-01-03-14 62-65

24 Доповідна записка від 13.01.2020 №2/20-40-01-03-13 66-78

25 Касаційна скарга на ухвалу ДААС від 12.02.2020 79-85

26 Ухвала ВС від 05.05.2020 86-87

27 Відзив на касаційну скаргу з доказами направлення 88-93

28 Постанова ВС від 04.06.2020 94-99

29 Клопотання про відмову у відкритті апеляційного провадження 100-102

30 Ухвала ДААС від 13.07.2020 103-105

31 Службова записка від 12.08.2020 №6167/20-40-08-07-10 106

32 Ухвала ВС від 09.10.2020 107-110

33 Службова записка від 28.10.2020 №962/20-40-05-07-10 111

Ухвала є остаточною й касаційному оскарженню не підлягає.

Судді:

____________ _________________ ______________
ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4