Справа № 520/7624/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28.07.2021 року

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Одесі клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні за №0000076 від 24.02.2014 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України
ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 приблизно у 2011 році за попередньою змовою з іншими особами, досудове розслідування стосовно яких проводиться у іншому кримінальному провадженні, створив на території держави Україна злочинну організацію з метою вчинення тяжких та особливо тяжких злочинів, приймав у ній участь та керував нею, а також організовував вчинення її членами тяжких та особливо тяжких злочинів за наступних обставин.

Мета злочинної організації ОСОБА_4 полягала в отриманні незаконного збагачення за рахунок коштів, не сплачених до державного бюджету у вигляді податків, обов`язкових зборів та платежів, які мали б бути сплачені у випадку випуску у вільний обіг на митній території України імпортованих нафтопродуктів.

Взявши на себе функцію загального керівництва злочинною організацією, в якості співорганізатора ОСОБА_4 залучив ОСОБА_5 . За замислом ОСОБА_4 , осередки зазначеної злочинної організації повинні були діяти у різних регіонах держави, виконуючи відведені їм функції щодо ввезення на митну територію України від імені створених його злочинним угрупуванням офшорних компаній та фіктивних підприємств нафтопродуктів під виглядом їх транзиту з подальшим розміщенням зазначених нафтопродуктів на митних складах, розташованих у різних областях України, реалізацією вказаних не розмитнених нафтопродуктів із цих митних складів вітчизняним оптовим покупцям без сплати до державного бюджету відповідних податків, зборів і платежів та оформлення при цьому фіктивних документів щодо вивозу нафтопродуктів за межі митної території України.

Маючи значний фінансовий капітал, отриманий від незаконної діяльності вказаних суб`єктів господарської діяльності, та вплив на державні органи влади, а саме ІНФОРМАЦІЯ_1 та інші служби, ОСОБА_4 у 2011 році приступив до виконання задуманого плану вчинення злочинних дій.

Для успішної реалізації злочинного умислу ОСОБА_4 та інші члени злочинної організації вступили у попередню змову з невстановленими службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , які, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, діючи в інтересах злочинної організації, навмисно створили її членам умови для ввезення та незаконного розповсюдження нафтопродуктів без сплати податків, обов`язкових зборів та платежів.

Для реалізації розробленого плану злочинної діяльності ОСОБА_4 організував створення та придбання ряду суб`єктів господарської діяльності, як вітчизняних, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », а також інші невстановлені суб`єкти підприємницької діяльності, так і підприємств - нерезидентів, в тому числі й офшорних « ІНФОРМАЦІЯ_7 », « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (Республіка Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_9 », « ІНФОРМАЦІЯ_10 », « ІНФОРМАЦІЯ_11 », « ІНФОРМАЦІЯ_12 », « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (Британські Віргінські Острови), « ІНФОРМАЦІЯ_14 », « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (Республіка Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Беліз) та інші не встановлені.

Для надання злочинній діяльності легального вигляду та створення позитивного іміджу в суспільстві, ОСОБА_4 вирішив об`єднати фіктивні підприємства єдиними брендами групами компаній, спочатку у 2011 році, « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а пізніше, у лютому 2013 року « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (« ІНФОРМАЦІЯ_18 »). З цією метою зареєстровані відповідні однойменні материнські підприємства у формі товариств з обмеженою відповідальністю.

З використанням останніх, а також фіктивних суб`єктів господарської діяльності - резидентів та підконтрольних офшорних компаній - нерезидентів, на територію України ввозились нафтопродукти в митному режимі транзит та в подальшому на підставі підроблених документів нібито вивозились за межі митної території України на адресу вищевказаних підконтрольних офшорних компаній.

Крім того, за вказівкою ОСОБА_4 у період з січня 2012 року по лютий 2014 року члени злочинної групи підшукали та взяли в оренду від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_6 » бази зберігання нафтопродуктів, якими вони фактично керували, та які вони використовували для незаконної реалізації нафтопродуктів.

Також, членами злочинної організації у 2013 році від імені компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (реєстраційний номер НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ) з метою прикриття фіктивної переробки і реекспорту нафтопродуктів за контрактами з компаніями-нерезидентами, які в дійсності реалізовувались на території України без сплати податків, обов`язкових платежів (зборів), придбано контрольний пакет акцій у розмірі 99,5766% статутного капіталу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ) та контрольного пакету акцій у розмірі 99,9% статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) - підприємства, яке здійснює забезпечення « ІНФОРМАЦІЯ_21 » енергоносіями, розташованих за адресою: АДРЕСА_2 .

Разом з тим, одним з акціонерів компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (Кіпр) є компанія-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (реєстраційний номер НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_3 ). Згідно матеріалів кримінального провадження вказані компанії є власністю керівника злочинної організації ОСОБА_4 .

Водночас, з метою документального забезпечення фіктивного вивезення нафтопродуктів за межі митної території України та приховування незаконної реалізації нафтопродуктів на території України, 22.11.2011 ОСОБА_4 для забезпечення реалізації злочинної схеми з ухилення від сплати податків придбано компанію-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (реєстраційний номер НОМЕР_5 , яка знаходиться за адресою 33 Порт Роуд, а/я 3169 РМР 103, Роуд-таун, Тортола, Британські Віргінські Острови) (company incorporated and registered under and pursuant to the laws of the British Virgin АДРЕСА_4 ), якій належить газовий термінал ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (порт Рені).

У період з початку 2012 року по лютий 2014 року ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою із іншими співучасниками, організували придбання нафтопродуктів на світовому ринку від імені офшорних компаній « ІНФОРМАЦІЯ_23 », « ІНФОРМАЦІЯ_9 », « ІНФОРМАЦІЯ_15 », « ІНФОРМАЦІЯ_13 », а також їх ввезення на територію України автомобільним, залізничним та морським транспортом від імені фіктивних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в режимі митний склад паливно-мастильних матеріалів (бензин автомобільний АИ-92, RON 95, паливо дизельне тощо).

При цьому, ОСОБА_4 та інші співучасники, з метою прикриття своєї протиправної діяльності щодо реалізації нерозмитнених нафтопродуктів, організували виготовлення невстановленими особами завідомо підроблених первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів, а саме: договорів, угод, контрактів, додаткових угод, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, податкових накладних, товарно-транспортних накладних тощо, до яких внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » здійснювали поставки нафтопродуктів на адресу підприємств - нафтотрейдерів, хоча в дійсності дані підприємства не ввозили, не оформляли та не володіли жодними паливно-мастильними матеріалами та були створені виключно з метою прикриття незаконної діяльності.

Також, з цією ж метою ОСОБА_4 та інші співучасники організували виготовлення товарно-транспортних накладних, до яких внесені завідомо неправдиві відомості про переміщення нафтопродуктів, які знаходяться в митному режимі митний склад, з території орендованих нафтобаз за межі території України в митному режимі реекспорт через газовий термінал ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (порт Рені), хоча згідно інформації ДП « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ці нафтопродукти перевезені по території України та розміщені на нафтобазах підприємств - нафтотрейдерів, які їх придбали у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » без розмитнення та сплати податків, зборів та платежів.

В результаті вказаних злочинних дій членами злочинної організації, створеної ОСОБА_4 , за період з 07.12.2012 по 28.02.2014 державі спричинено збитки у виді несплати податків, митних платежів та інших обов`язкових платежів на суму 2 620 276 531,15 грн.

Грошові кошти, отримані від незаконної діяльності злочинної організації ОСОБА_4 , в подальшому перераховувались на рахунки компаній-нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( ІНФОРМАЦІЯ_25 ).

Вказані компанії: « ІНФОРМАЦІЯ_10 », яка створена по законодавству Британських Віргінських Островів, реєстраційний номер НОМЕР_5 , яке знаходиться за адресою 33 Порт Роуд, а/я 3169 РМР 103, Роуд-таун, Тортола, Британські Віргінські Острови) (company incorporated and registered under and pursuant to the laws of the British Virgin

АДРЕСА_4 ), а також « ІНФОРМАЦІЯ_12 », яка створена по законодавству ІНФОРМАЦІЯ_26 (реєстраційний номер НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_3 ).

У зв`язку з цим, на даний час слідству необхідно встановити, з якою метою та ким реєструвалися вказані компанії, хто є їх фактичними власниками (бенефіціарами), хто здійснює управління компаніями, якими видами діяльності вони займаються, хто, коли та за ініціативою кого реєстрував компанії в органах влади Британських Віргінських Островів, чи мають компанії активи на території України, які взаємовідносини у компаній з Публічним Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_19 » та Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_22 ».
Встановлення вказаних відомостей має важливе значення для досудового розслідування, так як вказана інформація підтвердить зв`язок останніх із незаконною діяльністю керівника злочинної організації ОСОБА_4 та підконтрольними йому підприємствами, що використовувались для прикриття незаконної діяльності з метою незаконного збагачення за рахунок коштів, здобутих злочинним шляхом.
У зв`язку з викладеним виникла потреба у проведенні слідчих та процесуальних дій на території Британських Віргінських Островів, а саме: отримання у компанії « ІНФОРМАЦІЯ_12 », яка створена по законодавству ІНФОРМАЦІЯ_26 (реєстраційний номер НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_3 ), належним чином завірені копії наступних документів: установчі документи компанії (статут, зміни до статуту, протоколи зборів, свідоцтва про реєстрацію, накази про призначення керівників); реєстри (реєстри членів), в якому зазначено дані про осіб, які володіють акціями компаній; відомості про банківські рахунки, відкриті « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за 2012-2021 роки; фінансові та податкові звіти « ІНФОРМАЦІЯ_12 », які подавалися підприємствами за 2012-2021 роки; дані щодо керівництва (директорів) та інших працівників, які працювали у « ІНФОРМАЦІЯ_12 », а також бенефіціарних власників за період з 2012 року по теперішній час.
До суду надійшла заява про розгляд клопотання у відсутність прокурора.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Згідно ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 6 ст. 163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Дослідивши матеріали, долучені до клопотання, слідчий суддя приходить до переконання, що прокурором в клопотанні доведено наявність обґрунтованої підозри щодо можливого вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів.

Слідчий суддя враховує, що відомості, які містяться в зазначених у клопотанні речах та документах як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підтверджують скоєння кримінального правопорушення.

Відтак, слідчий суддя приходить до переконання, що завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, може бути досягнуто в результаті застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження.

З урахуванням викладеного, враховуючи, що інформація, яка міститься у володінні компанії « ІНФОРМАЦІЯ_12 » в інший спосіб отримана бути не може, разом з тим, така інформація є необхідною для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, зокрема для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підтверджують скоєння кримінального правопорушення, в цілях також забезпечення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, слідчий суддя приходить до переконання про можливість задоволення клопотання.

З метою запобігання зміні або пошкодження речей та документів, вказане клопотання слід розглянути без виклику особи, у володінні якої вона знаходиться.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 93, 132, 160, 163, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні за №0000076 від 24.02.2014 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України - задовольнити.

Зобов`язати уповноважених осіб компанії « ІНФОРМАЦІЯ_12 » надати тимчасовий доступ та можливість вилучити компетентними органам Британських Віргінських Островів наявні у компанії « ІНФОРМАЦІЯ_12 », яка створена по законодавству ІНФОРМАЦІЯ_26 (реєстраційний номер НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_3 ), належним чином завірені копії наступних документів:
- установчих документів компанії (статут, зміни до статуту, протоколи зборів, свідоцтва про реєстрацію, накази про призначення керівників);
- реєстрів (реєстри членів), в якому зазначено дані про осіб, які володіють акціями компанії;
- відомостей про банківські рахунки, відкриті « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за 2012-2021 роки;
- фінансових та податкових звітів « ІНФОРМАЦІЯ_12 », які подавалися за 2012-2021 роки;
- даних щодо керівництва (директорів) та інших працівників, які працювали у « ІНФОРМАЦІЯ_12 », а також бенефіціарних власників за період з 2012 року по теперішній час.
Строк дії ухвали встановити два місяця з дня отримання її компетентними органами Британських Віргінських Островів.

Попередити посадових осіб компанії « ІНФОРМАЦІЯ_12 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1