Справа №127/9123/21
Провадження №1-кс/127/4052/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 квітня 2021 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старший ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що 22.03.2018 між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі директора ОСОБА_5 укладено договір №25/18-П на поточний середній ремонт автомобільної дороги М-12 Стрий-Тернопіль-Кропивницький-Знам`янка (через Вінницю) Об`їзд м. Немирів на ділянці км 0+000 - км 4+815 в межах Вінницькій області.

Ціна договору є динамічною і становить 133 600 600 грн. За даними відкритих електронних систем моніторингу державних закупівель ремонт автомобільної дороги М-12 за договором 30/18-П профінансовано на суму 69 048 100 грн. Частина робіт на суму 57 351 467 грн. виконувалась субпідрядником - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

02.04.2019 між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі директора ОСОБА_5 укладено договір №30/18-П на поточний середній ремонт автомобільної дороги М-12 Стрий-Тернопіль-Кропивницький-Знам`янка (через Вінницю) на ділянці км 428+826 - км 434+266 в межах Вінницькій області.

Ціна договору є динамічною і становить 164 900 100 грн. За даними відкритих електронних систем моніторингу державних закупівель ремонт автомобільної дороги М-12 за договором 30/18-П профінансовано на суму 114 932 860 грн. Частина робіт на суму 59 308 961 грн. виконувалась субпідрядником - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

За наявною оперативною інформацією службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » спільно з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » під час виконання робіт не дотримано вимог діючих стандартів та проектно-кошторисної документації в частині якості асфальто-бетонних сумішей (застосовані а/б суміші мають низький вміст бітуму, мінерального порошку, не відповідають заявленим вимогам міцності й водонасичення).

Крім цього, вартість робіт та матеріалів у актах приймання свідомо завищена, оскільки асфальт укладено тоншим шаром, ніж передбачено проектно- кошторисною документацією, його щільність недостатня, що вказує на умисне завищення самих об`ємів використаних сумішей.

Встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 на протязі тривалого часу зареєстроване та займається господарською діяльністю за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно ч. 3 ст. 63 Податкового кодексу України, з метою проведення податкового контролю платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік у контролюючих органах за місцезнаходженням юридичних осіб, відокремлених підрозділів юридичних осіб, місцем проживання особи (основне місце обліку), а також за місцем розташування (реєстрації) їх підрозділів, рухомого та нерухомого майна, об`єктів оподаткування або об`єктів, які пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (неосновне місце обліку).

Отже, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

Враховуючи викладене, виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_5 ЄДРПОУ НОМЕР_2 , а саме:

Декларації з податку на прибуток діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також податкові декларації з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 01.01.2018 по 31.12.2020, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки).

Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2018 по 31.12.2020 за формою 1ДФ.
Податкові накладні з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 01.01.2018 по 31.12.2020.

Баланси підприємства (Форма № 1) за період 2018 - 2020 років.

Баланс (форма № 1) за 2018-2020 р.р., звіт про фінансовий результат (форма № 2) за 2018-2020 р.р., звіт про рух грошових коштів (форма № 3) за 2018-2020 р.р., розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2018-2020 р.р. (додаток 5 до декларації), податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних за 2018-2020 р.р.
Загальна інформація по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), перелік працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.01.2018 по 31.12.2020.

Інформація про те, чи проводились документальні перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період 2018-2020 років, якщо так, надати:

- Акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;

- Документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;

- Пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та події кримінального правопорушення, є важливою для встановлення винних осіб. При цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи наявність підстав вважати, що вказані запитувані документи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні при проведенні досудового розслідування ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, тому слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

В судове засідання слідчий не з`явився. Натомість надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання не з`явився, однак про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся завчасно та належним чином.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчому відділу СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_6 , ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомитись з ними та провести виїмку їх завірених копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ЄДРПОУ НОМЕР_2 , а саме:

Декларації з податку на прибуток діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також податкові декларації з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 01.01.2018 по 31.12.2020, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки).

Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2018 по 31.12.2020 за формою 1ДФ ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Податкові накладні з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 01.01.2018 по 31.12.2020.

Баланси підприємства (Форма № 1) за період 2018 - 2020 років.

Баланс (форма № 1) за 2018-2020 р.р., звіт про фінансовий результат (форма № 2) за 2018-2020 р.р., звіт про рух грошових коштів (форма № 3) за 2018-2020 р.р., розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2018-2020 р.р. (додаток 5 до декларації), податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних за 2018-2020 р.р.
Загальна інформація по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), перелік працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.01.2018 по 31.12.2020;

Інформація про те, чи проводились документальні перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період 2018-2020 років, якщо так, надати:

- Акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;

- Документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;

- Пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.

Адреса ІНФОРМАЦІЯ_5 : АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали, за виключенням ухвал, постановлених на виконання вимог частини другої статті 562 цього Кодексу.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: