СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4667/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 червня 2021 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , представника заявника адвоката ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Святошинського районного суду м. Києва клопотання представника Товариства з обмеженою відповідальністю «ГЕРЦ» ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження № 0000472 від 01.08.2019 р.,

встановив:
11.06.2021 р. представник Товариства з обмеженою відповідальністю «ГЕРЦ» ОСОБА_4 звернувся з вказаним клопотанням, у якому просить закрити кримінальне провадження № 0000472 від 01.08.2019 р.
В обґрунтування клопотання зазначає, що 01.08.2019 р. розпочате кримінальне провадження № 0000472 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. 02.06.2021 р. за місцем знаходження ТОВ «ГЕРЦ» у межах кримінального провадження № 0000472 було проведено обшук, в ході якого вилучено майно. Таким чином, ТОВ «ГЕРЦ» набуло статусу іншої особи права чи законні інтереси якої обмежуються під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000472. За таких обставин строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000472 розпочав свій перебіг з дня внесення до ЄРДР відомостей про кримінальне правопорушення, тобто з 01.08.2019 р. (більше 18 місяців тому), в свою чергу у Єдиному державному реєстрі судових рішень відсутні відомості про те, що строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні продовжувався, а відтак кримінальне провадження підлягає закриттю.
В судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав, наведених у ньому. Також надав для приєднання до матеріалів справи листа від 14.06.2021 р. № 01/989/21 Святошинського районного суду м. Києва, у якому вказано, що відповідно до КП «Д-3» станом на 14.06.2021 р. в провадженні суду не зареєстровані клопотання слідчого чи прокурора про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження № 0000472.
Слідчий з ОВС 8-го СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду скарги повідомлявся, причини неявки не повідомив.
Від слідчого з ОВС 8-го СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 надійшла заява, у якій він просить долучити до матеріалів справи документи.

Заслухавши адвоката ОСОБА_3 , дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Слідчим суддею з`ясовано, що відповідно до витягу від 22.06.2021 р. з ЄРДР у кримінальному провадженні № 0000472 від 01.08.2019 р.:

службові особи ТОВ «Спец Комплект Постач» ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 у період 2019 р. перебуваючи на території м. Києва, допустили маніпулювання показниками податкової звітності та сформували податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок проведення «безтоварних» операцій з підприємствами ТОВ «Джаз Ойл», ТОВ «Торговий Дім Крейс», ТОВ «Аванті Груп», ТОВ «Амк Рем-Буд», що призвело до заниження позитивного значення різниці між сумою податкового зобов`язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (позитивне значення), яке сплачується до державного бюджету на загальну суму ПДВ 5,6 млн. грн., чим ухилились від сплати податків у великих розмірах (правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 2 ст. 212 КК України);

у період 2017 р. по теперішній час службові особи ПП «ТЕЙКІТ» вчинили пособницькі дії в умисному ухиленні від сплати податків підприємствам-контрагентам, а саме: КП «ГІОЦ», Філія «Південно-Західна залізниця», ТОВ «Частер», ТОВ «Євро-Цветмет», ТОВ «Укрвторсплав», ТОВ «Свєтсрой», ПП «Орандж-Фрут», ТОВ «ФФА Фут», ПП «Супервей Трейд» та іншими підприємствами на загальну суму понад 15 млн. грн., що призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах (правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України).

Постановою від 19.06.2020 р. про об`єднання матеріалів досудового розслідування прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_9 , матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000246 від 19.06.2020 р. та матеріали кримінального провадження № 0000472 від 01.08.209 р. об`єднано в одне провадження за № 0000472 від 01.08.209 р.

Відповідно до ч. 9 ст. 284 КПК України, якщо закінчилися строки досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру, встановлені частиною першою статті 219 цього Кодексу, слідчий суддя може винести ухвалу про закриття кримінального провадження за клопотанням іншої особи, права чи законні інтереси якої обмежуються під час досудового розслідування, або її представника.

Згідно п. 16-1 ч. 1 ст. 3 КПК України, інша особа, права чи законні інтереси якої обмежуються під час досудового розслідування, - особа, стосовно якої (в тому числі щодо її майна) здійснюються процесуальні дії, визначені цим Кодексом.

З протоколу обшуку від 02.06.2021 р. вбачається, що старшим слідчим з ОВС 8 СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 28.05.2021 р., в період з 10:04 до 18:03 проведено обшук офісних приміщень ТОВ «Герц» та ТОВ «ФК «Герц» за адресою: м. Одеса, вул. Єврейська, 2-А. Під час вказано обшуку у ТОВ «Герц» та ТОВ «ФК «Герц» було вилучено документи, зазначені у додатках № 1 № 4 до протоколу обшуку від 02.06.2021 р.

Зважаючи на наведене, слідчий суддя зазначає, що факт вилучення майна товариства під час обшуку свідчить про наявність підстав для звернення ТОВ «ГЕРЦ» з поданим клопотанням до слідчого судді, тобто клопотання подане належним суб`єктом.

Як вбачається з матеріалів клопотання, у кримінальному провадженні № № 0000472 від 01.08.2019 р. (правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України) жодній особі про підозру не повідомлено. Отже, в даному випадку мова йде про застосування порядку обчислення строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, в якому жодній особі не повідомлено про підозру. Злочин, передбачений ч. 2 ст. 212 КК України, відповідно до ст. 12 КК України, є нетяжким злочином, а за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України тяжким злочином.

Відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Згідно ч. 1 та ч. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:
1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;
2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Ч. 1 та ч. 7 ст. 217 КПК України передбачено, що у разі необхідності в одному провадженні можуть бути об`єднані матеріали досудових розслідувань щодо декількох осіб, підозрюваних у вчиненні одного кримінального правопорушення, або щодо однієї особи, підозрюваної у вчиненні кількох кримінальних правопорушень, а також матеріали досудових розслідувань, по яких не встановлено підозрюваних, проте є достатні підстави вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюються ці розслідування, вчинені однією особою (особами). Днем початку досудового розслідування у провадженні, виділеному в окреме провадження, є день, коли було розпочато розслідування, з якого виділено окремі матеріали, а у провадженні, в якому об`єднані матеріали кількох досудових розслідувань, - день початку розслідування того провадження, яке розпочалося раніше.
Ч. 6 ст. 219 КПК України визначено, що загальний строк досудового розслідування при об`єднанні кримінальних проваджень у порядку, передбаченому статтею 217 цього Кодексу, визначається:
1) у провадженнях, які розслідувалися в один проміжок часу, - шляхом поглинання меншого строку більшим;
2) у провадженнях, які розслідувалися в різні проміжки часу, - шляхом додавання строків досудового розслідування по кожному із таких проваджень, які не пересікаються, в межах строків досудового розслідування злочину, який передбачає найбільш тривалий строк досудового розслідування з урахуванням можливості його продовження, передбаченої частиною другою цієї статті.
Таким чином, станом на день розгляду клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «ГЕРЦ» про закриття кримінального провадження, строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000472 від 01.08.2019 р. триває та закінчиться 19.12.2021 р.
Враховуючи вищевикладене, заявником не доведено наявність підстав, визначених у ч. 9 ст. 284 КПК України для закриття кримінального провадження, а відтак слідчий суддя приходить до висновку про відмову у задоволенні клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «ГЕРЦ» про закриття кримінального провадження.
Керуючись ст. ст. 2, 217, 219, 284, 369 372, 376 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя

постановив:
У задоволенні клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «ГЕРЦ» про закриття кримінального провадження № 0000472 від 01.08.2019 р., відмовити.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.
У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до Київського апеляційного суду.
Повний текст ухвали оголошено 29.06.2021 р. о 17:00.

Слідчий суддя ОСОБА_1