Провадження № 1-кс/760/6374/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 липня 2021 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській обл. ОСОБА_3 , погоджене прокурором Іванківського відділу Вишгородської окружної прокуратури Київської обласної ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000132 від 29.10.2020, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документівТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінніТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з наданням дозволу на виїмку оригіналів документів, зазначаючи, що вказані документи мають значення у кримінальному провадженні.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
В судовому засіданні встановлено, що в провадженні органу досудового розслідування перебуває кримінальне провадження №0000132 від 29.10.2020 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України
Органом досудового розслідування встановлено, що у період 2019-2020 років невстановлені особи за попередньою змовою з службовими особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), перебуваючи на території Київської області, шляхом декларування безготівкових операцій з рядом суб`єктів господарювання, у тому числі, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в порушення п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 194.1.1 п.194.1 ст. 194 Податкового кодексу України умисно занизили податкове зобов`язання з податку на додану вартість на 20 025 082 грн., внаслідок чого ухились від сплати податку в особливо великих розмірах.

Подане клопотання розглядається з урахуванням вимог, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним з таких заходів є тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Клопотання відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.
Доводи, викладені у клопотанні, вказують на наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), мають істотне значення у провадженні і можуть використовуватися як докази.
Крім того, вважаю за необхідне надати дозвіл на виїмку копій документів.
Разом з тим, вважаю за необхідне надати дозвіл на виїмку копій документів за період події, вказаної у витягу з ЄРДР.
Керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до документів, які перебуваютья у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх копій документів, які підтверджують фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: договорів (контрактів, рахунків-фактур), додаткових угод, специфікацій до них; звітів, актів виконаних робіт; видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, документів, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей; сертифікатів якості та відповідності придбаних товарів (робіт, послуг), паспортів якості; оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631; платіжних доручень, рахунків-фактур, банківських виписок з оплати відвантаженого, придбаного товару 9послуг, робіт), актів взаємозвірок в односторонньому порядку, складських карток; документів листування з представниками та посадовими особами; документів що стосуються осіб, які безпосередньо здійснювали переговори з вказаними підприємствами щодо оформлення відповідних документів, підписували дані документи, а також приймали/відвантажували товарно матеріальні цінності за період з 01.01.2019 по 31.12.2020.

Строк дії ухвали - до 15.09.2021 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала підлягає негайному виконанню і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: