н/п 1-кс/766/6191/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24.06.2021 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні заступника начальника СВ ВП № 1 ХРУП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Херсонської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати тимчасовий доступ заступнику начальника СВ ВП №1 Херсонського РУП ГУНП в Херсонській області підполковнику поліції ОСОБА_3 та/або процесуальному керівнику ОСОБА_4 до завірених належним чином документів, що містять відомості стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як платника податку та зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 розташованого за адресою: АДРЕСА_1 а саме:

-свідоцтво платника ПДВ;

-рішення про анулювання реєстрації платника ПДВ за самостійним рішенням контролюючого органу за формою № 6-РПДВ;

-витяг з журналу обліку рішень про анулювання реєстрації платників ПДВ за формою № 6-РЖ;

-супровідний лист про надіслання рішення про анулювання реєстрації платника ПДВ (лист з повідомленням про вручення або розписку платника податків про вручення рішення).

Розгляд клопотання провести без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_2 у зв`язку з наявністю загрози зміни чи знищення документів.

Вказане клопотання мотивував тим, що Посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснили розтрату грошових коштів на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час будівництва басейну на території ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Відповідно до відомостей державної Казначейської служби України 23.08.2019, 27.08.2019, 16.09.2019, були здійснені оплати за будівництва басейну відповідно до договору №613-Т від 11.12.2018 у т.ч. ПДВ на загальну суму 394836,40 грн.

Згідно даних ІНФОРМАЦІЯ_5 : свідоцтво платника податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( податковий номер НОМЕР_1 ) анульовано 29.03.2019 в зв`язку із ненаданням декларації протягом року.

З огляду на викладене, в даному випадку виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до завірених належним чином документів, що містять відомості стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як платника податку та зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 в судове засідання не викликалася на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Слідчим суддею встановлено, що Посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснили розтрату грошових коштів на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час будівництва басейну на території ХДУ.

За даним фактом було порушено кримінальне провадження за № 0000030 від 13.05.2021, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ст. 191 ч. 4України

Відповідно до відомостей державної Казначейської служби України 23.08.2019, 27.08.2019, 16.09.2019, були здійснені оплати за будівництва басейну відповідно до договору №613-Т від 11.12.2018 у т.ч. ПДВ на загальну суму 394836,40 грн.

Згідно даних ІНФОРМАЦІЯ_5 : свідоцтво платника податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( податковий номер НОМЕР_1 ) анульовано 29.03.2019 в зв`язку із ненаданням декларації протягом року.

Відповідно до висновку експерта № СЕ-19/122-2/3834-ЕК, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було перераховано грошових коштів у вигляді ПДВ на загальну суму 587 040,40грн.

31.05.2021 ОСОБА_5 було повідомлено про підозру у вчиненні злочину передбаченого ст. 191 ч.4 КК України.

З огляду на викладене, в даному випадку виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до завірених належним чином документів, що містять відомості стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як платника податку та зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ заступнику начальника СВ ВП №1 Херсонського РУП ГУНП в Херсонській області підполковнику поліції ОСОБА_3 та/або процесуальному керівнику ОСОБА_4 до завірених належним чином документів, що містять відомості стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як платника податку та зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 розташованого за адресою: АДРЕСА_1 а саме:

-свідоцтво платника ПДВ;

-рішення про анулювання реєстрації платника ПДВ за самостійним рішенням контролюючого органу за формою № 6-РПДВ;

-витяг з журналу обліку рішень про анулювання реєстрації платників ПДВ за формою № 6-РЖ;

-супровідний лист про надіслання рішення про анулювання реєстрації платника ПДВ (лист з повідомленням про вручення або розписку платника податків про вручення рішення).

Встановити строк дії ухвали до 24.08.2021 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1