Справа № 203/1956/20
Провадження № 1-кс/0203/1291/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15.09.2020 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу розкриття особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000451, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.05.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 3641, ч. 3 ст. 362, ч. 1 ст. 366 КК України,
встановив:
10 вересня 2020 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про надання тимчасового доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що у провадженні ВРОТЗ СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження № 0000451, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.05.2020, за ознаками складу кримінального правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 3641, ч. 3 ст. 362, ч. 1 ст. 366 КК України. Встановлено, що головний бухгалтер одного з товариств з обмеженою відповідальністю, тобто службова особа юридичної особи приватного права, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою із невстановленими органом досудового розслідування особами, маючи доступ до електронного кабінету платника податків вказаного підприємства, неодноразово, починаючи з 2017 року по теперішній час систематично незаконно здійснювала та продовжує здійснювати реєстрацію в електронному вигляді податкових накладних та декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) про угоди з постачання товарів, надання послуг, виконання робіт на адресу ряду суб`єктів підприємницької діяльності, які насправді не відбувалися та не обліковувалися по бухгалтерському обліку. Внаслідок умисних незаконних дій головного бухгалтера та інших осіб охоронюваним законам правам даної юридичної особи спричинено значну матеріальну шкоду на загальну суму понад 1 000 000 грн. Також встановлені факти незаконної реєстрації податкових накладних та декларацій на загальну суму понад 58 000 000 грн. на користь Встановлено, що реєстрація фіктивних податкових накладних здійснювалася на адресу наступних суб`єктів підприємницької діяльності: ФГ « ОСОБА_4 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄРДПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄРДПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄРДПОУ НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_6 ІПН НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄРДПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄРДПОУ НОМЕР_9 , , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄРДПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄРДПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄРДПОУ НОМЕР_12 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄРДПОУ НОМЕР_13 , ПП « ОСОБА_7 » код ЄРДПОУ НОМЕР_14 , ПП « ОСОБА_8 » код ЄРДПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄРДПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код НОМЕР_17 , ДП с ІІ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄРДПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄРДПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄРДПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄРДПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄРДПОУ НОМЕР_22 . У зв`язку з викладеним слідчий просить надати доступ до інформаціє про статистичну звітність вказаних підприємств, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 .
В судове засідання слідчий не з`явився, про місце, час та дату розгляду клопотання повідомлявся.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи, у володінні якої перебуває запитувана інформація.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання слідчого, приходить до наступних висновків.
За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
З наданих матеріалів встановлено, що органами досудового слідства ведеться досудове розслідування по кримінальному провадженню, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 3641, ч. 3 ст. 362, ч. 1 ст. 366 КК України. В межах даного кримінального провадження, слідчий просить надати дозвіл на отримання доступу до статистичної звітності підприємств, які можуть бути причетні до вказаних кримінальних правопорушень.
В підтвердження обставин викладених у клопотанні, слідчим було долучено наступні докази: витяг з ЄРДР № 0000451 від 19.05.2020 року, копія протоколу допиту свідків ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , копія дослідження щодо перевірки достовірності бухгалтерського обліку та податкової звітності.
Пунктом 4 ч. 1 ст. 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, зокрема, належить відомості що складають комерційну таємницю.
Слідчий суддя приймає до уваги посилання слідчого про те, що доступ до запитуваної інформації може мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, слід дійти висновку, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на отримання доступу до статистичної звітності відповідних підприємств.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 94, 110, 131, 132, 159, 162, 163, 164, 369-372 КПК України, слідчий суддя
ухвалив:

Клопотання старшого слідчого ВРОТЗ СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000451, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.05.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 3641, ч. 3 ст. 362, ч. 1 ст. 366 КК України задовольнити.
Надати слідчим в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 ; ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , дозвіл на отримання доступу доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення (виїмки), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 (адреса: АДРЕСА_2 ), щодо підприємств: ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_6 ІПН НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄРДПУ НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРПОУ НОМЕР_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ПП « ОСОБА_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ПП « ОСОБА_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код НОМЕР_17 , ДП с ІІ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , а саме:
- балансу Ф-2 та звітів про фінансові результати;
- інформації щодо працевлаштованих осіб;
- інформації щодо рухомого та нерухомого майна;
- звітів за формою Державного статистичного спостереження № 4-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур під врожай»;
- інформації про посівні площі сільськогосподарських культур під урожай (Ф4-сг - річна);
- інформації про сівбу та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт (Ф37-сг - місячна);
- інформації про підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду (Ф29-сг - річна);
- інформації про збір врожаю сільськогосподарських культур з политих зрошувальних земель, з осушених земель (Меліорація, Ф29-сг - річна);
- інформації про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств (Ф50-сг - річна);
- інформації про основні показники господарської діяльності фермерського господарства, малого підприємництва у сільському господарстві (Ф2-ферм - річна);
- інформації про реалізацію сільськогосподарської продукції (Ф21-заг місячна);
- інформації про реалізацію сільськогосподарської продукції (Ф21-заг річна),
за період з 01.01.2018 по 14.09.2020 в паперовому та електронному вигляді.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1