УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2020 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Кирик О.В., з участю секретаря судового засідання Демянової О.В., розглянувши в відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника управління - другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Беринди А.А., погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000029,

встановив:

Заступник начальника управління - другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Беринда А.А. звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області із клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Хмельницької обласної прокуратури Балюком В.О. про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м.Києві (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), Хмельницької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ).

Клопотання обґрунтовано тим, що фізична особа-підприємець ОСОБА_1 у період 2018-2019 року здійснював реалізацію імпортованих автомобілів, які не відобразив по бухгалтерському та податковому обліку та частковому декларуванні прибутку від надання послуг по перевезенню вантажів, в тому числі міжнародних, а також формуванні витрат із податкового кредиту з податку на додану вартість від підприємств-імпортерів з ознаками ризиковості, при цьому можливо ухилився від сплати до бюджету податків і зборів на загальну суму 4 336 940 грн., чим завдав державі збитків у значних розмірах.

12.08.2020 слідчим управлінням ГУ Державної фіскальної служби в Хмельницькій області за даним фактом розпочато досудове розслідування, відомості про дане кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000029, за ознаками вчинення злочину передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

З метою дослідження походження грошових коштів ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_4 ), їх подальшого використання, проведення операцій з реалізації імпортованих автомобілів іншим суб`єктами господарювання, необхідно дослідити обставини перерахування грошових коштів за придбання та/або реалізацію товарів (робіт, послуг); встановити осіб, які мали право розпоряджатись коштами та проводили перерахування коштів від імені суб`єкта господарювання.

За вказаних обставин у кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація про рух коштів по розрахункових рахунках (у друкованому вигляді та на оптичному носії, в тому числі в форматі «Exel») фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (код НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2018 по 01.01.2020 та надати можливість вилучити завірені їх копії. Розрахункові рахунки фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (код НОМЕР_4 ) відкриті та обслуговується в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м.Києві (МФО НОМЕР_2 ), Хмельницька філія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме:

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ;

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м.Києві (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), рахунки: НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 ;

Хмельницька філія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ), рахунки: № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 .

Дані документи містять відомості щодо обсягів проведених операцій фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (код НОМЕР_4 ), які в подальшому необхідні для проведення процесуальних дій по вказаному кримінальному провадженню, а також підтверджують або спростовують проведення фінансово-господарських операцій вказаного суб`єкта господарювання.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте у клопотанні слідчого міститься прохання про проведення розгляду даного клопотання без його участі, в якому він підтримує подане клопотання та просить його задовольнити.

Також слідчий просить розглядати клопотання без участі представників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві, Хмельницької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оскільки наявна реальна загроза зміни чи знищення вказаних документів.

Беручи до уваги, що слідчим у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення запитуваної інформації, тому розгляд клопотання з урахуванням положень ч. 2 ст. 163 КПК України проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України визначено, що відомості, які можуть становити банківську таємницю належить до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» визначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Відтак, відомості про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, належать до охоронюваної законом таємниці.

Оцінивши обґрунтованість та підставність наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що під час розгляду клопотання слідчого доведено наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві, Хмельницької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », такі речі та документи відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України належать до охоронюваної законом таємниці, так як містять відомості, що становлять банківську таємницю; самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також слідчим доведено, що ці речі та документи можливо використати як доказ та те, що без їх отримання не виявляється можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести в ході досудового розслідування кримінального провадження.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст. 160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з`ясувати за допомогою цих документів, неможливо; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого є підставним, обґрунтованим і підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,

постановив:

Клопотання заступника начальника управління - другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Беринди А.А. задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника управління - начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Хмельницькій області Беринді Андрію Анатолійовичу та/або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № №0000029 від 12.08.2020 на тимчасовий доступ до документів фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_5 ) за період з 01.01.2018 по 01.12.2020, із можливістю вилучення належним чином їх завірених копій, які знаходяться у володінні: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м.Києві (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), рахунки: НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 ; Хмельницької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ), рахунки:

№ НОМЕР_13 ,№ НОМЕР_14 ,№ НОМЕР_15 ,№ НОМЕР_16 ,№ НОМЕР_17 ,№ НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 ,№ НОМЕР_20 ,№ НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ,№ НОМЕР_15 ,№ НОМЕР_24 ,№ НОМЕР_25 ,№ НОМЕР_26 ,№ НОМЕР_27 ,№ НОМЕР_28 ,№ НОМЕР_29 , зокрема: виписок про рух грошових коштів по рахунках (у друкованому вигляді та на оптичному носії, в тому числі в форматі «Exel») фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_5 ), за період з 01.01.2018 по 01.01.2020, із зазначенням інформації про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ.

Службовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м.Києві (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), Хмельницької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Ухвала діє по 19 листопада 2020 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду О.В. Кирик