Провадження № 1-кс/592/5711/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 жовтня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000092, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2019 за ознаками злочинів, передбачених частиною 3 статті 191, частиною 1 статті 212, частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України,

в с т а н о в и в :

09.10.2020 до слідчого судді надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене з прокурором, згідно якого слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів або завірених належним чином копій документів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_1 (980 UAH), який перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_3 (980 UAH), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_4 (980 UAH), які перебувають у володінні ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » № НОМЕР_5 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_6 (980 UAH), № НОМЕР_7 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_8 (980 UAH), № НОМЕР_9 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_11 (980 UAH); № НОМЕР_12 (980 UAH), № НОМЕР_13 (980 UAH), № НОМЕР_14 (980 UAH), № НОМЕР_15 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_16 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » № НОМЕР_17 (980 UAH), № НОМЕР_18 (980 UAH), № НОМЕР_19 (980 UAH); № НОМЕР_20 (980 UAH), № НОМЕР_21 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » № НОМЕР_22 (980 UAH), № НОМЕР_23 (980 UAH), № НОМЕР_24 (980 UAH); № НОМЕР_25 (980 UAH), № НОМЕР_26 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_27 (980 UAH), № НОМЕР_28 (980 UAH), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » № НОМЕР_30 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_31 (980 UAH), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_32 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » № НОМЕР_33 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » № НОМЕР_34 (980 UAH), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » № НОМЕР_35 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » № НОМЕР_36 (980 UAH), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » № НОМЕР_38 (980 UAH), № НОМЕР_39 (980 UAH), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_40 ( АДРЕСА_1 ), який перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_41 ; № НОМЕР_42 ; № НОМЕР_43 (МФО НОМЕР_44 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », а саме наступних документів: виписок руху грошових коштів по нижчезазначеним поточним рахункам товариств, із зазначенням контрагентів в роздрукованому та електронному вигляді (вказавши всі ідентифікаційні ознаки та призначення платежів, відомості про стан рахунку клієнта на теперішній час) за період часу з 01.01.2017 по 08.10.2020; документів, в яких міститься інформація про осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, які знаходяться на нижчезазначених поточних рахунках; - документи щодо осіб, які отримували грошові кошти з вказаних рахунків готівкою за період часу з 01.01.2017 по 08.10.2020; документів, в тому числі електронні реєстри чи логфайли, якими зафіксовано номер телефону чи ІР-адрес, на який передавалися дані з нижчезазначених банківських установ про зміну залишків на рахунках по системі «Клієнт-Банк» за період часу з 01.01.2017 по 08.10.2020; банківських документів, які оформлюються при операції в касі банку, на підставі, яких було видано готівку з рахунків, а саме: заяви на переказ готівки на поточні, вкладні (депозитні) рахунки, на рахунки інших фізичних та юридичних осіб; наявні прибуткові касові ордери; документи, установлені відповідною платіжною системою; квитанції (другий примірник прибуткового касового документа) або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі; документи, які стосуються касових операцій за період часу з 01.01.2017 по 08.10.2020; електронних ресурсів, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки в приміщеннях банківських установ, де було здійснено видачу готівки по зазначеним поточним рахункам за період часу з 01.01.2017 по 08.10.2020 року; всіх наявних документів стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » - клієнта банківських установ, а саме: установчі та реєстраційні документи; накази; всі наявні заяви; довіреності; копії документів, які посвідчують особу; картки зі зразками печатки та підпису; заява про відкриття та закриття рахунку, додатки до них; заява про видачу чекової книжки; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів посадовим особам товариств чи іншим особам за дорученням (чеки та доручення на отримання готівки, офіційного листування та інші документи); копії наявних паспортів, за період часу з 01.01.2017 по 08.10.2020, які перебувають у володінні банківських установ.

Клопотання мотивує тим, що у період 2017-2019 років директор та інші службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » з метою ухилення від сплати податків, незаконного формування податкового кредиту, розтрати коштів, здійснювали фіктивну закупівлю товарно-матеріальних цінностей у підприємств із ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ». У дійсності ж товарно-матеріальні цінності зазначеними суб`єктами господарювання до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » не поставлялися, цей товар до ТОВ не надходив і у виробництві не використовувався.
Зазначає. що для доведення факту вчинення кримінального правопорушення, підтвердження або спростування факту перерахування грошових коштів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_45 ) на рахунки вищезазначених фіктивних суб`єктів господарської діяльності, необхідно дослідити рух грошових коштів. Іншим способом, крім вилучення зазначених документів, неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити осіб, які здійснювали діяльність товариства, а також всіх осіб, причетних до зазначеної діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути кожного винного до відповідальності.

Слідчий ОСОБА_3 надав заяву згідно якої клопотання підтримав, просив розглядати без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що 13.08.2019 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000092 зареєстроване кримінальне провадження за ознаками злочинів, передбачених частиною 3 статті 191, частиною 1 статті 212, частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України, яке перебуває у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_28 .

Відповідно до пункту 1 частини 5 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до пункту 5 частини 1 статті 162 Кримінального процесуального кодексу України інформація, яка знаходиться у володінні банку, становить банківську таємницю.

Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у володінні: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_2 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_3 ; ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » за адресою: АДРЕСА_5 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за адресою: АДРЕСА_6 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » за адресою: АДРЕСА_7 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » за адресою: АДРЕСА_8 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » за адресою: АДРЕСА_9 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » за адресою: АДРЕСА_8 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » за адресою: АДРЕСА_10 та становить банківську таємницю.

Відповідно до частини 6 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З урахуванням дати реєстрації кримінального провадження у Єдиному реєстрі досудових розслідувань, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ за період часу з 01.08.2018 по 18.11.2019.
З огляду на викладене, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.
Керуючись статтями 159, 160, 162, 163, 164 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Дозволити право тимчасового доступу до документів, зобов`язавши представників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_2 , та АДРЕСА_11 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_3 , та АДРЕСА_12 ; ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за адресою: АДРЕСА_4 , та АДРЕСА_13 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » за адресою: АДРЕСА_5 та АДРЕСА_14 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за адресою: АДРЕСА_6 , та АДРЕСА_15 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » за адресою: АДРЕСА_7 та АДРЕСА_16 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_37 ) за адресою: АДРЕСА_8 , та АДРЕСА_17 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » за адресою: АДРЕСА_9 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » за адресою: АДРЕСА_8 та АДРЕСА_18 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » за адресою: АДРЕСА_10 та АДРЕСА_19 , надати слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 доступ до інформації у вигляді роздруківки даної інформації чи у електронному вигляді шляхом запису на матеріальний носій інформації, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_1 (980 UAH), який перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_3 (980 UAH), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_4 (980 UAH), які перебувають у володінні ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » № НОМЕР_5 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_6 (980 UAH), № НОМЕР_7 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_8 (980 UAH), № НОМЕР_9 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_11 (980 UAH); № НОМЕР_12 (980 UAH), № НОМЕР_13 (980 UAH), № НОМЕР_14 (980 UAH), № НОМЕР_15 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_16 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » № НОМЕР_17 (980 UAH), № НОМЕР_18 (980 UAH), № НОМЕР_19 (980 UAH); № НОМЕР_20 (980 UAH), № НОМЕР_21 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » № НОМЕР_22 (980 UAH), № НОМЕР_23 (980 UAH), № НОМЕР_24 (980 UAH); № НОМЕР_25 (980 UAH), № НОМЕР_26 (980 UAH), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_27 (980 UAH), № НОМЕР_28 (980 UAH), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » № НОМЕР_30 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_31 (980 UAH), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_32 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » № НОМЕР_33 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » № НОМЕР_34 (980 UAH), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » № НОМЕР_35 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » № НОМЕР_36 (980 UAH), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » № НОМЕР_38 (980 UAH), № НОМЕР_39 (980 UAH), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_40 ( АДРЕСА_1 ), який перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_41 ; № НОМЕР_42 ; № НОМЕР_43 (МФО НОМЕР_44 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », а саме наступних документів:

- виписок руху грошових коштів по нижчезазначеним поточним рахункам товариств, із зазначенням контрагентів в роздрукованому та електронному вигляді (вказавши всі ідентифікаційні ознаки та призначення платежів, відомості про стан рахунку клієнта на теперішній час) за період часу з 01.08.2018 по 18.11.2019;

- документів, в яких міститься інформація про осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, які знаходяться на нижчезазначених поточних рахунках; - документи щодо осіб, які отримували грошові кошти з вказаних рахунків готівкою за період часу з 01.08.2018 по 18.11.2019;

- документів, в тому числі електронні реєстри чи логфайли, якими зафіксовано номер телефону чи ІР-адрес, на який передавалися дані з нижчезазначених банківських установ про зміну залишків на рахунках по системі «Клієнт-Банк» за період часу з 01.08.2018 по 18.11.2019;

- банківських документів, які оформлюються при операції в касі банку, на підставі, яких було видано готівку з рахунків, а саме: заяви на переказ готівки на поточні, вкладні (депозитні) рахунки, на рахунки інших фізичних та юридичних осіб; наявні прибуткові касові ордери; документи, установлені відповідною платіжною системою; квитанції (другий примірник прибуткового касового документа) або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі; документи, які стосуються касових операцій за період часу з 01.08.2018 по 18.11.2019;

- електронних ресурсів, якими зафіксовано (відеовізуальний контроль) отримання та перерахування готівки в приміщеннях банківських установ, де було здійснено видачу готівки по зазначеним поточним рахункам за період часу з 01.08.2018 по 18.11.2019;

- всіх наявних документів стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » - клієнта банківських установ, а саме: установчі та реєстраційні документи; накази; всі наявні заяви; довіреності; копії документів, які посвідчують особу; картки зі зразками печатки та підпису; заява про відкриття та закриття рахунку, додатки до них; заява про видачу чекової книжки; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів посадовим особам товариств чи іншим особам за дорученням (чеки та доручення на отримання готівки, офіційного листування та інші документи); копії наявних паспортів, за період часу з 01.08.2018 по 18.11.2019.
Строк дії ухвали до 30.10.2020.

Роз`яснити, що відповідно до вимог статті 166 Кримінального процесуального кодексу України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія надані слідчому.