Провадження №1-кс/760/7885/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 листопада 2020 року Солом`янський районний суд м. Києва
Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000123, від 09.10.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.
На обґрунтування клопотання прокурором зазначено наступне: що службовими особами АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювалось подання до податкових органів звіт про суми податкових пільг, а саме: (код пільги згідно з довідником пільг 11020303, найменування податкової пільги - звільняються від оподаткування кошти спільного інвестування, а саме: кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, кошти та інші активи, залучені від учасників інституту спільного інвестування, доходи від здійснення операцій з активами інституту спільного інвестування, доходи, нараховані за активами інституту спільного інвестування, та інші доходи від діяльності інституту спільного інвестування (відсотки за позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті тощо).

Так, АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювала подання наступних звітів про суми податкових пільг, а саме:

-За 2017 рік 1 639 620,00 грн.;

-За 2018 рік 4 679 230,00 грн.;

-За 2019 рік 4 815 294,00 грн.

Згідно поданого балансу (звіту про фінансовий стан) за 2016 рік зареєстрований (пайовий) капітал скалдає 20 000 000,00 грн.; неоплачений капітал скалдає 18 149 000,00 грн.. Кошти внесені засновниками/учасниками інституту спільного інвестування складають 1 851 000,00 грн.

Згідно звіту про рух грошових коштів (за прямим методом) за півріччя 2020 року значиться інформація щодо виплати дивідендів у сумі 18 358 000,00 грн.

Аналізом інформації ІНФОРМАЦІЯ_2 №9 встановлено наступне.

Аналізом інформації розділу «вартість чистих активів фонду» станом на 31.12.2015 року активи АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складали 1 800 000,00 грн. Зобов`язання фонду складали 0,00 грн. Станом на 31.07.2020 року активи

АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складали 70 865 399,70 грн. Зобов`язання фонду складали 1 664 551,00 грн.

За період з 31.12.2015 по 31.07.2020 компаніями з управління активами фонду виступали:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Станом на 31.12.2015 року (кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу, одиниць) становила 1 800 000,00 грн. (номінальна вартість одного цінного папера, грн. 100,00 грн.). Станом на 31.07.2020 року (кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу, одиниць) становила 1 866 400,00 грн.

Аналізом розділу «грошові кошти» значиться інформації щодо наявності грошових коштів у АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на відповідні періоди часу, а саме:

Звітна датаСума грошових коштівНайменування банкуМФО банку
31.12.2015 0,00 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "НОМЕР_4
31.01.20160,00 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "НОМЕР_4
31.03.20160,00 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "НОМЕР_4
30.04.20160,00 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "НОМЕР_4
31.05.20160,00 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "НОМЕР_4
31.06.20160,00 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
31.08.20163 955,00 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
30.09.20162 765,00 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
31.10.20161 774,00 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
30.11.2016140,00 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
31.12.201614 645,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
31.01.201710 910,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
28.02.20173 988,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
31.03.20172 086,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
30.04.20171 485,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
31.05.2017524,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_4 322001
30.06.2017222,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_5
31.07.2017222,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_5
31.08.20173 816,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_5
30.09.20171 494,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_5
31.10.2017953,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_5
30.11.2017412,35 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_5
31.12.20173 580,9 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "НОМЕР_5
31.01.20182 498 824,29 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
28.02.20181 962 514,09 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
31.03.20181 020 081,24 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
30.04.20181 369 608,65 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
31.05.20182 389 075,14 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
30.06.20183 433 897,73 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
31.07.2018440 360,42 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
31.08.2018233 004,76 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
30.09.2018294 476,56 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
31.10.20181 477 873,60 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
30.11.201830 989,13 грн.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_5 300465
31.12.2018361 536,32 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_6
31.01.2019321 772,76 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_6
28.02.2019652,97 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_6
31.03.2019167,4 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "НОМЕР_6
30.04.20191 290,25 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "300465
31.05.2019976,77 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "300465
30.06.2019792 723,5 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "300465
31.07.20191 671,25 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "300465
31.08.20191 238,65 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "300465
30.09.20191 405,05 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "300465
31.10.20192 139 080,58 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "89
30.11.201985 469,28 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "89
31.12.20191 510 172,36 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "89
31.01.202010 456,37 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "89
29.02.202021 788,71 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "89
31.03.20201 361 640,49 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "89
30.04.20201 647 902,65 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "89
31.05.20203 775 117,93 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "89
30.06.20204 002 020,67 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "89
31.07.20205 020 977,70 грн.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "НОМЕР_6 353489

Крім того, аналізом АІС " ІНФОРМАЦІЯ_9 електронної звітності" єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) замовник будівництва, укладала договори купівлі-продажу майнових прав на житлову квартиру, машиномісце, нежитлове приміщення з фізичними та юридичними особами у ЖК 044.

Згідно АІС "Податковий блок" основним видом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » є органiзацiя що займається будiвництвом будiвель. Аналізом податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » було встановлено, що згідно податкової декларації з податку на прибуток підприємства за 2016 рік податок на прибуток складав 0,00 грн., за 2017 рік податок на прибуток складав 0,00 грн., за 2018 рік податок на прибуток складав 0,00 грн., за 2019 рік податок на прибуток складав 0,00 грн.

На підставі відомостей з податкових накладних, що розміщені у ІС «Єдиний реєстр податкових накладних», встановлено, що за період з 30.01.2018 року по 17.09.2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » отримала грошових коштів від фізичних та юридичних осіб по договору купівлі-продажу майнових прав на житлову квартиру, машиномісце, нежитлове приміщення у ЖК 044 на загальну суму 102 359 935,40 грн., в т.ч. ПДВ 17 059 989,15 грн.

Поряд із цим, згідно АІС "Податковий блок" ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » сплатила податок на додану вартiсть iз вироблених в Українi товарiв (робiт, послуг) за період, а саме: 2017 рік 0,00 грн.; 2018 рік 0,00 грн.; 2019 рік 0,00 грн.; 30.09.2020 рік 0,00 грн.

Аналізом інформації ІНФОРМАЦІЯ_11 та інформації з інтернет джерел встановлено, що АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює фінансування будівництва ЖК НОМЕР_8 .

Схема фінансування будівництва є укладання договору купівлі-продажу деривативу та договору купівлі-продажу майнових прав.

Крім того, в розділі «інші активи та дебіторська заборгованість» було встановлено наявність в активах АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » форвардних контрактів.

Аналізом розділу «інші активи» було встановлено, що номінальна вартість одного цінного папера в основному складала 100,00 грн. Надалі дані форвардні контракти в подальшому реалізуються третім особам за реальною вартістю нерухомого майна (житлового чи не житлового фонду).

Таким чином ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), діє від свого імені та за рахунок активів АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) укладає із замовниками будівництва форвардні контракти, де базовим активом яких є нерухоме майно. При цьому вартість базового активу занижена в декілька разів, шляхом внесення службовими особами до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, від реальної вартості нерухомого майна. В подальшому, АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в рамках договорів купівлі-продажу деривативу продає даний базовий актив третім особам за реальною вартістю.

Враховуючи викладене, виникла необхідність в отриманні первинних бухгалтерських документів АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

-Оборотно-сальдові відомості по рахункам за 2017, 2018, 2019, 2020 рока (з даними по субрахунках) у форматі xls (Microsoft Exel);

-Оборотно-сальдові відомості та картки рахунків за 2017, 2018, 2019, 2020 рока по Необоротним активам ( клас 1), Запаси ( клас 2), кошти, розрахунки та інші активи (клас 3), Власний капітал та забезпечення зобов`язань (клас 4), Довгострокові зобов`язання (клас 5), Поточні зобов`язання (клас 6), Доходи і результати діяльності (клас 7), Витрати діяльності (клас 9), у форматі xls (Microsoft Exel)

-картки рахунків НОМЕР_9 , 15, 28, 31, 33, 35, 36, 37, 38, 40, 44, 46, 63, 64, 68, 71, 72, 73, 74, 79, 90, 91, 92, 93,94, 95, 96, 97, (окремо за 2017, 2018, 2019 рока) у форматі xls (Microsoft Exel)

-Оборотно-сальдові відомості за субрахунку «Види витрат» по рахункам: 90, 91, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97 (окремо за 2017, 2018, 2019, 2020 рока) у форматі xls (Microsoft Exel)

-Оборотно-сальдові відомості по рахункам 10, 11, 12, 14, 15, 18, 28, 35, 36, 37, 40, 45, 46, 63, 68 окремо по кожному субрахунку за 2017, 2018, 2019, 2020 рока у форматі xls (Microsoft Exel);

-Оборотно-сальдові відомості по субрахункам: Доходи і результати діяльності (клас 7) та Витрати діяльності (клас 9) за 2017, 2018, 2019, 2020 рока у форматі xls (Microsoft Exel);

-Картки рахунків 311, 312, 40, 45, 46 (за 2017, 2018, 2019, 2020 рока);

-Аналізи рахунків 7-го та 9-го класу бухгалтерських рахунків по кожному субрахунку (за 2017, 2018, 2019 рока);

-Договори із забудовником, якій здійснюює/здійснював будівництво житлового комплексу ЖК 044;
-Договори з інвесторами, в т.ч. (попередній договір купівлі-продажу квартири, договір купівлі-продажу деривативу, інвестиційний договір, договір переведення боргу, форвардний контракт);

-Договори купівлі-продажу цінних паперів за 2017, 2018, 2019, 2020 рока);

-Договори продажу цінних паперів випущених АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2017, 2018, 2019, 2020 рока;

-Договори викупу цінних паперів випущених АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2017, 2018, 2019, 2020 рока;

-Регламенти та інвестиційні декларації АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-Проспекти емісії цінних паперів та тексти змін до нього по

АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-Виписки про стан рахунку у цінних паперах (за 2017, 2018, 2019, 2020 рока).

-Накладні, платіжні доручення, листи, доручення, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, видаткові, податкові накладні, ліцензії, довідки, дозволи, сертифікати якості (відповідності) на реалізовані та/або придбані товари та виконані послуги, цінні папери, акти прийому-передачі товарів за вищезазначеними договорами, а також інші бухгалтерські, банківські та фінансові документи, за період 2017-2020 із можливістю ознайомитися з ними, та вилучити їх (здійснити їх виїмку) Зазначені відомості мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, суспільно небезпечних наслідків, визначення розміру шкоди, завданою кримінальним правопорушенням. Також зазначені документи містять відомості про осіб, які приймали участь у господарських операціях та можуть бути допитані в якості свідків. Встановити таких осіб, а також зазначені обставини не представляється можливим в інший спосіб, як здійснення тимчасового доступу до документів стосовно ведення обліку рахунків у цінних паперах, випуску та продажу цінних паперів, встановлення теперішніх власників.

Відповідно до ст. 2 КПК України, одним із завдань кримінального провадження є захист особи від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження.

Відповідно до ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Під час досудового розслідування встановлено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Крім того, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи та застосуванням такого вида заходу забезпечення кримінального провадження може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням. З метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження, з`ясування про причетність осіб до вчинення кримінального правопорушення, по справі виникла необхідність у отриманні та наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до оригіналів документів та можливості їх вилучення, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Документи та відомості, що в них містяться, які планується отримати під час тимчасового доступу, можливо використати як докази на досудовому розслідуванні та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. Документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні в зв`язку з чим вони підлягають вилученню.

Прокурор у судове засідання не з`явився, подав заяву із проханням розглянути клопотання без його участі, подане клопотання підтримав та просив задовольнити його.
Дослідивши матеріали провадження, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація, щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.
Згідно з ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Вбачається, що в клопотанні наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому клопотання підлягає задоволенню.
Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,
ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, прокурорам групи прокурорів Київської місцевої прокуратури № 9 міста Києва ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , що перебувають у володінні АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , а саме до документів:

-Оборотно-сальдові відомості по рахункам за 2017, 2018, 2019, 2020 роках (з даними по субрахунках) у форматі xls (Microsoft Exel);

-Оборотно-сальдові відомості та картки рахунків за 2017, 2018, 2019, 2020 роках по Необоротним активам ( клас 1), Запаси ( клас 2), кошти, розрахунки та інші активи (клас 3), Власний капітал та забезпечення зобов`язань (клас 4), Довгострокові зобов`язання (клас 5), Поточні зобов`язання (клас 6), Доходи і результати діяльності (клас 7), Витрати діяльності (клас 9), у форматі xls (Microsoft Exel)

-картки рахунків НОМЕР_9 , 15, 28, 31, 33, 35, 36, 37, 38, 40, 44, 46, 63, 64, 68, 71, 72, 73, 74, 79, 90, 91, 92, 93,94, 95, 96, 97, (окремо за 2017, 2018, 2019 рока) у форматі xls (Microsoft Exel)

-Оборотно-сальдові відомості за субрахунку «Види витрат» по рахункам: 90, 91, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97 (окремо за 2017, 2018, 2019, 2020 рока) у форматі xls (Microsoft Exel)

-Оборотно-сальдові відомості по рахункам 10, 11, 12, 14, 15, 18, 28, 35, 36, 37, 40, 45, 46, 63, 68 окремо по кожному субрахунку за 2017, 2018, 2019, 2020 роках у форматі xls (Microsoft Exel);

-Оборотно-сальдові відомості по субрахункам: Доходи і результати діяльності (клас 7) та Витрати діяльності (клас 9) за 2017, 2018, 2019, 2020 роках у форматі xls (Microsoft Exel);

-Картки рахунків 311, 312, 40, 45, 46 (за 2017, 2018, 2019, 2020 рока);

-Аналізи рахунків 7-го та 9-го класу бухгалтерських рахунків по кожному субрахунку (за 2017, 2018, 2019 роках);

-Договори із забудовником, якій здійснюює/здійснював будівництво житлового комплексу ЖК 044;
-Договори з інвесторами, в т.ч. (попередній договір купівлі-продажу квартири, договір купівлі-продажу деривативу, інвестиційний договір, договір переведення боргу, форвардний контракт);

-Договори купівлі-продажу цінних паперів за 2017, 2018, 2019, 2020 роках);

-Договори продажу цінних паперів випущених АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2017, 2018, 2019, 2020 роках;

-Договори викупу цінних паперів випущених АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2017, 2018, 2019, 2020 роках;

-Регламенти та інвестиційні декларації АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-Проспекти емісії цінних паперів та тексти змін до нього по

АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-Виписки про стан рахунку у цінних паперах (за 2017, 2018, 2019, 2020 роках).

-Накладні, платіжні доручення, листи, доручення, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, видаткові, податкові накладні, ліцензії, довідки, дозволи, сертифікати якості (відповідності) на реалізовані та/або придбані товари та виконані послуги, цінні папери, акти прийому-передачі товарів за вищезазначеними договорами, а також інші бухгалтерські, банківські та фінансові документи, за період 2017-2020 із можливістю ознайомитися з ними, та вилучити їх копії (здійснити їх виїмку).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: