УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.10.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомир ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Богунського районного суду м. Житомир клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно в рамках кримінального провадження № 0000032 від 13.08.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся до суду з указаним клопотанням де зазначено, що досудове розслідування розпочато на підставі матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області, відповідно до яких вбачається, що невстановлені особи на території Житомирської області здійснюють незаконне виготовлення з недоброякісної сировини, зберігання з метою збуту, а також збут незаконно виготовленого дизельного пального через ряд АЗС, що є підакцизним товаром та яке виготовляється шляхом штучного збільшення об`єму та заниження якості за допомогою додавання до пального базового мастила ОР 400 та інших невластивих домішок, що за вмістом сірки перевищує критично допустимі значення встановлені вимогами існуючих, чинних Технологічних регламентів та ДСТУ, що може вплинути на навколишнє природне середовище та спричинити шкоду здоров`ю людей.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР стало повідомлення ОУ ГУ ДФС у Житомирській області про виявлення кримінального правопорушення №569/7/06-30-03-06 від 11.08.2020, відповідно до якого встановлено, що на одній з нафтобаз Коростенського району, Житомирської області проводиться незаконне виготовлення дизельного палива, яке в подальшому за готівкові кошти реалізується пересічним громадянам через ряд АЗС.

Окрім того, відповідно до заяви мешканця Коростенського району ОСОБА_4 №61/М від 29.07.2020 встановлено, що незаконно виготовлене з недоброякісної сировини пальне реалізується за адресою: АДРЕСА_1 . Доводи, викладені у вказаній заяві, підтверджені показаннями ОСОБА_4 при допиті останнього в якості свідка при проведенні досудового розслідування.

Окрім того, інформація, викладена у заяві ОСОБА_4 , знайшла своє підтвердження у проведеному дослідженні (випробовуванні) дизельного пального, зразок якого заявником був придбаний за адресою: Житомирська область, м. Коростень, вул. Сосновського, 38-У та в подальшому досліджений Випробувальною лабораторією нафтопродуктів в Житомирській області ТОВ «Глобус-Петролеум». Так, відповідно до Паспорту якості №1382 від 31.07.2020 встановлено, що вказане дизельне пальне не відповідає вимогам п.10 Таблиці 1 ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне Євро. Технічні умови» зі зміною 1 за масовою часткою механічних домішок (не властивих до домішок пальному) та п.26 Технічного регламенту до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив за вмістом сірки.

Відповідно до інформації, отриманої від Державної екологічної інспекції Поліського округу (лист за вх.№249/6 від 05.08.2020), показники якості, відображені в Паспорті якості №1382 від 31.07.2020, за вмістом сірки перевищують допустиме значення, встановлене вимогами щодо характеристик дизельного палива, який ймовірно може вплинути на навколишнє природне середовище.

У ході подальшого проведення ряду слідчих дій та оперативних заходів встановлено, що до м. Коростень, вул. Сосновського, 38-У незаконне виготовлене з недоброякісної сировини паливо постачається від ТОВ «Фаворит ОЙЛ» (), що за адресою: Житомирська область, м. Коростень, вул. Богдана Хмельницького, 18 і має в наявності ліцензію на оптову торгівлю пальним за наявності місць оптової торгівлі.

Окрім того, проведеними слідчими та оперативними заходами встановлено, що ТОВ «Фаворит ОЙЛ» здійснює реалізацію пального без відображення у бухгалтерській та податковій звітності.

В період з 24.09.2020 р. по 25.09.2020 р. проведено обшук на підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира № 295/11517/20 від 22.09.2020 було проведено санкціонований обшук за місцем здійснення діяльності ТОВ «Фаворит ОЙЛ» (), що за адресою: Житомирська область, м. Коростень, вул. Богдана Хмельницького, 18, у ході проведення якого виявлено та вилучено:

- чорнові записи на 1 арк.;

- реєстр документів реалізації за липень 2020 на 6 арк.;

- реєстр документів реалізації за серпень 2020 на 5 арк.;

- реєстр документів реалізації з 01.09.2020 по 23.09.2020 на 5 арк.;

- реєстр прибуткових накладних з 01.07.2020 по 23.09.2020 на 2 арк.;

- довідка №24/09-1 від 24.09.2020 щодо залишків пального на 2 арк.;

- копія акту інвентаризації №8 від 31.08.2020 з матеріалами вимірювання на 3 арк.;

- копія акту інвентаризації №7 від 31.07.2020 з матеріалами вимірювання на 3 арк.;

- копія акту інвентаризації №6 від 30.06.2020 з матеріалами вимірювання на 3 арк.;

- копії первинних документів (товарно-транспортних накладних на відпуск нафтопродуктів, видаткових накладних, заявок, довіреностей на отримання ТМЦ) за 2020 у 18-ти томах (том №1 на 380арк., том №2 на 319арк., том №3 на 346арк., том №4 на 309арк., том №5 на 304арк., том №6 на 307 арк., том №7 на 275арк., том №8 на 361 арк., том №9 на 299арк., том №10 на 305 арк., том №11 на 142 арк., том №12 на 288 арк., том №13 на 272 арк., том №14 на 310арк., том №15 на 267арк., том №16 на 167арк., том №17 на 116арк., том №18 на 355арк.)

- дизельне пальне ДТ-Л-К5 сорт С в кількості 3 113 878кг., з якого відібрано зразок пального;

- бензин А-92-К5-Євро в кількості 217 137кг., з якого відібрано зразок пального;

- бензин А-95-К5-Євро в кількості 105 355кг., з якого відібрано зразок пального;

Вилучене пальне, відповідно до акту приймання-передачі від 25.09.2020, передане на відповідальне зберігання ТОВ «Фаворит ОЙЛ».

Проведеним оглядом встановлено, що вилучене пальне (по видах) та документи містять відомості щодо кількості та вартості реалізованого пального, його постачальників, транспортних засобів та водіїв, якими здійснювалось транспортування пальне, операції щодо фактично реалізованого пального, осіб, відповідальних за облік пального тобто містять обставини, що підлягають перевірці та доказуванню факту реалізації пального без відображення у бухгалтерській та податковій звітності шляхом співставлення фактично наявних залишків пального з документально відображеними залишками.

Окрім того, з метою перевірки відповідності вилученого пального вимогам ДСТУ та Технічного регламенту до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив, вилучене пальне по його видах необхідне для проведення експертних досліджень та експертиз.

Перелічені документи та паливо визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №0000032 від 13.08.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України, оскільки відповідають критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України, а саме - є матеріальними об`єктами, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому виникла необхідність накладення на них арешту з метою їх збереження.

В судове засідання прокурорне з`явився, подав до суду заяву про розгляд справи без їйого участі, підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.
Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебували речі та автомобіль, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх змін, переховування або знищення.
Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

При вирішення питання про наявність підстав для застосування арешту майна як заходу забезпечення кримінального провадження судом враховано практику Європейського суду з прав людини, а саме ст. 1 Першого протоколу до Європейської конвенції з прав людини спрямована не тільки на захист особи (юридичної особи) від будь-якого посягання держави на право володіти своїм майном, але також зобов`язує державу вживати необхідних заходів, спрямованих на захист права власності. Зазначена правова позиція сформульована ЄСПЛ у справі «Броньовський проти Польщі» від 22.06.2004 року.

Відповідно до ч. 7 ст. 237 КПК України, перераховані вище речі вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України - арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до частини 4 ст. 170 КПК України, заборона використання майна, а також заборона розпорядження таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до знищення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Слідчим суддею встановлена безумовна переконливість щодо застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт вищезазначеного майна, та, враховуючи правову підставу для арешту майна, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване й підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.170-173, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке було вилучено під час в ході проведення обшуку в період з 24.09.2020 р. по 25.09.2020 р. за місцем здійснення діяльності ТОВ «Фаворит ОЙЛ» (), що знаходиться за адресою: Житомирська область, м. Коростень, вул. Богдана Хмельницького, 18, яке на праві власності належить ТОВ «Фаворит ОЙЛ» (), а саме на:

- чорнові записи на 1 арк.;

- реєстр документів реалізації за липень 2020 на 6 арк.;

- реєстр документів реалізації за серпень 2020 на 5 арк.;

- реєстр документів реалізації з 01.09.2020 по 23.09.2020 на 5 арк.;

- реєстр прибуткових накладних з 01.07.2020 по 23.09.2020 на 2 арк.;

- довідку №24/09-1 від 24.09.2020 щодо залишків пального на 2 арк.;

- копію акту інвентаризації №8 від 31.08.2020 з матеріалами вимірювання на 3 арк.;

- копію акту інвентаризації №7 від 31.07.2020 з матеріалами вимірювання на 3 арк.;

- копію акту інвентаризації №6 від 30.06.2020 з матеріалами вимірювання на 3 арк.;

- копії первинних документів (товарно-транспортних накладних на відпуск нафтопродуктів, видаткових накладних, заявок, довіреностей на отримання ТМЦ) за 2020 у 18-ти томах (том №1 на 380арк., том №2 на 319арк., том №3 на 346арк., том №4 на 309арк., том №5 на 304арк., том №6 на 307 арк., том №7 на 275арк., том №8 на 361 арк., том №9 на 299арк., том №10 на 305 арк., том №11 на 142 арк., том №12 на 288 арк., том №13 на 272 арк., том №14 на 310арк., том №15 на 267арк., том №16 на 167арк., том №17 на 116арк., том №18 на 355арк.)

- дизельне пальне ДТ-Л-К5 сорт С в кількості 3 113 878 кг., з якого відібрано зразок пального;

- бензин А-92-К5-Євро в кількості 217 137 кг., з якого відібрано зразок пального;

- бензин А-95-К5-Євро в кількості 105 355 кг., з якого відібрано зразок пального.

Виконання ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_3 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Житомирського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_5 Перекупка