СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/6572/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 грудня 2020 року м. Київ

Святошинський районний суд міста Києва в складі:

слідчої судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.06.2019 за № 0000455, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:
Старший слідчий восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 , звернувся до Святошинського районного суду міста Києва з клопотаннямпогодженим прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.06.2019 за № 0000455, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У клопотанні зазначається, що ГУ ДФС в м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.06.2019 за № 0000455, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідуванням встановлено, що службові особи КП з питань будівництва житлових будинків «Житлоінвестбуд-УКБ» () в процесі здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Фундамент проект» (), ТОВ «БК «Азур Груп» (), перебуваючи на території м. Києва, у період 2016-2019 роки, в порушення вимог п. 200.1, 200.2 ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 14 455 068,83 грн, тим самим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

На даний час у даному кримінальному провадженні проведено низку слідчих дії, а саме: допитано як свідка директора КП з питань будівництва житлових будинків «Житлоінвестбуд-УКБ», який в своїх показах зазначив, що здійснює фінансово-господарську діяльність з ТОВ «БК «Азур Груп» та ТОВ «Фундамент проект»; допитано як свідків директорів ТОВ «БК «Азур Груп» та ТОВ «Фундамент проект»; проведено тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Фундамент проект» та ТОВ «БК «Азур Груп» в ПАТ КБ «Аркада», ПАТ «Асвіо Банк»; проведено тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «БК «Азур Груп» та ТОВ «Фундамент проект», КП з питань будівництва житлових будинків «Житлоінвестбуд-УКБ» в ПАТ «Укрсоцбанк», АБ «Укргазбанк, АТ «Айбоксбанк», АТ «Банк Кредит Дніпро»; проведено тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Фундамент проект» в ПАТ «Укрсиббанк».

Також у порядку ст. 40 КПК України надано доручення оперативним працівникам на проведення слідчих дій, щодо встановлення можливих порушень чинного законодавства КП з питань будівництва житлових будинків «Житлоінвестбуд-УКБ» та отримано матеріали, згідно з якими КП з питань будівництва житлових будинків «Житлоінвестбуд-УКБ» протягом 2020 року проводились тендери на будівництво житлово-офісних комплексів на території м. Києва з порушенням чинного податкового законодавства.

Скеровано вимоги в порядку ст. 93 КПК України до Державної служби України з питань праці, КП «Київблагоустрій», Державної архітектурно-будівельної інспекції України, Департаменту земельних ресурсів Київської міської державної адміністрації.

Для повного та неупередженого розслідування кримінального провадження виникла необхідність у проведенні податкових перевірок, долучення до матеріалів узагальненого матеріалу Державного фінансового моніторингу, проведення ТТДР банківських установ та підприємств.

Оскільки у встановлений строк завершити досудове розслідування не можливо, та є необхідність у проведенні ряду слідчих та процесуальних дій, у зв`язку з чим слід продовжити строк досудового розслідування на дванадцять місяців.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другої статті 219 КПК України, вказаний строк може неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк встановлений п. 2 і 3 ч. 4 ст. 219 КПК України.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав зазначених у клопотанні.
Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання, виходячи з такого.
Як встановлено в судовому засіданні, ГУ ДФС в м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.06.2019 за № 0000455, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (а. 4).

Відповідно до п. 3 постанови заступника начальника восьмого СВ РКП СУ ГУ ДФС в м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_6 про доручення проведення досудового розслідування слідчій групі від 11.08.2020 місце проведення досудового розслідування кримінального провадження № 0000455 від 19.06.2019 визначено за восьмим СВ РКП СУ ГУ ДФС в м. Києві, який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Верховинна, 9. Відтак, клопотання подано з дотриманням правил підсудності (а. 7-8, 9-10).
Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Положеннями ч. 2 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до положень ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

На обґрунтування обставин, які перешкоджають завершенню досудового розслідування, слідчим у клопотанні зазначено перелік процесуальних та слідчих дій, які необхідно провести в ході досудового розслідування, а відтак, в даному конкретному випадку, враховуючи конкретні обставини справи, провести зазначені вище слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не видається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя дійшов до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для задоволення такого клопотання.
Керуючись ст. 219, 294, 2951, 309 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИЛА:
Клопотання старшого слідчого восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.06.2019 за № 0000455, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні,відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.06.2019 за № 0000455, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, на 12 (дванадцять) місяців, тобто до 19 грудня 2021 року.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Повний текст ухвали проголосити 18.12.2020 о 14 год. 20 хв.

Слідча суддя ОСОБА_1