Провадження №: 1-кс/755/5389/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"02" грудня 2020 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000270 від 03.12.2018 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000270 від 03.12.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківських установ, з можливістю їх вилучення /виїмки/.
Із клопотання вбачається, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у порушення вимог податкового законодавства України, за період січень 2014 року - серпень 2018 року, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 7 196 044 грн. Вказані порушення підтверджуються висновком експертного дослідження №1-23/11/2018-дос, від 23.11.2018.
Також вказано, що у ході досудового розслідування, встановлено, що за даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) створено 16.06.1992 року, запис вчинено 26.04.2005, номер запису 0002813, на облік в органах ДПС взято 01.01.1991, перебуває на податковому обліку в Офісі великих платників податків за № 43141471. Основний вид діяльності згідно КВЕД - 49.20 Вантажний залізничний транспорт, юридична адреса АДРЕСА_1 . Місцезнаходження реєстраційної справи - ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунки у банківських установах - АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ), ХАРКIВСЬКІЙ ФIЛIЇ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_9 (МФО НОМЕР_8 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 ), ФІЛІЇ - ГОЛОВНЕ УПРАВЛIННЯ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_13 ), які використовувались ними для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи) та які не є кореспондентськими.
Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні банківських установ.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчий у судове засідання не з`явився, просив клопотання задовольнити у його відсутність.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст.160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні банківських установ, а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.
Надати старшому слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , або слідчим групи слідчих №0000270 ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до документів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_4 ), за адресою: АДРЕСА_2 (змiнений на IBAN НОМЕР_14 ), № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ;
АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ), за адресами: АДРЕСА_3 - № НОМЕР_16 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_4 - № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ;
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ), за адресою: АДРЕСА_5 - № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 ;
ХАРКIВСЬКІЙ ФIЛIЇ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_9 (МФО НОМЕР_8 ), за адресами: АДРЕСА_6 - № НОМЕР_25 ;
АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_9 ), за адресами: АДРЕСА_7 - № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), за адресою: АДРЕСА_8 - № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 ), за адресою: АДРЕСА_9 - № НОМЕР_32 ,
ФІЛІЇ - ГОЛОВНЕ УПРАВЛIННЯ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_12 ), за адресою: АДРЕСА_10 - № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_13 ), за адресою: АДРЕСА_11 - № НОМЕР_36 , до договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; карток із зразками підписів та печатки, наказів про призначення на посади, протоколів загальних зборів учасників, виданих та отриманих довіреностей, паспортів (посвідок про право тимчасового перебування на території України), довідок про присвоєння ІПН службових осіб та засновників (учасників) ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (чеків та доручень на отримання готівки); виписок про рух грошових коштів на електронних носіях по рахунках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ), ХАРКIВСЬКІЙ ФIЛIЇ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_9 (МФО НОМЕР_8 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 ), ФІЛІЇ - ГОЛОВНЕ УПРАВЛIННЯ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_13 ) за період з 01.11.2019 року до 02.12.2020 року /у паперовому на електронних носіях інформації, із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунків ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), сума коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства/ та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя