КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4442/20
Провадження № 1-кс/552/1841/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.10.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення документів, що становлять банківську таємницю.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000026 від 05.08.2020за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204 ККУкраїни.

В ході досудового розслідування було встановлено, що ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) разом з іншими невстановленими особами протягом 2019-2020 р.р. на території Полтавської області здійснює незаконне виготовлення з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів для куріння кальяну. Незаконну діяльність здійснює ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець м.Кременчук, і.п.н. НОМЕР_1 , проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 . Також встановлено, що згідно відомостей АІС «Податковий блок» громадянин ОСОБА_4 зареєстрований, як ФОП ОСОБА_4 , код платника НОМЕР_1 , вид діяльності 47.78 роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах, наявний касовий апарат за адресою: АДРЕСА_2 . Згідно реєстру ліцензій на право роздрібної та оптової торгівлі алкогольними та тютюновими виробами який розміщено на офіційному сайті ІНФОРМАЦІЯ_2 .ua ліцензія на право роздрібної чи оптової торгівлі тютюновими виробами ФОП ОСОБА_4 не видавалася.

Відповідно до інформації управління ОРД ГУ ДФС у Полтавській області, громадянин ОСОБА_4 використовує складське приміщення для незаконного виготовлення тютюнових виробів для куріння кальяну. Пристосував та обладнав складське приміщення в якому шляхом змішування суміші тютюну та гліцерину, з вмістом ароматичних масел, який має або не має фруктового аромату незаконно виготовляє тютюнові вироби для куріння кальяну. Оперативним шляхом була здійснена купівля табака для куріння кальяну в ході якої була підтверджена інформація щодо складського приміщення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 . Виготовлену продукцію ОСОБА_4 фасує в пластикові контейнери та реалізовує через власний магазин, який розташований за адресою: АДРЕСА_2 . Офіційно у вказаному магазині здійснюється продаж кальянів, для чого на прилавках розміщено вказану продукцію. При цьому покупцям в усній формі пропонується та в подальшому реалізовується незаконно виготовлений ОСОБА_4 табак для куріння кальяну, при цьому реалізація здійснюється за готівку, без видачі будь-яких фіскальних документів.

20.10.2020 на підставі ухвали Київського районного суду м. Полтави проведено обшук приміщення магазину торгівельної мережі « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та вилучено POS-термінал, який використовується у вищевказаному магазині для отримання послуг еквайрінгу від АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » при здійсненні покупцями безготівкових оплат за придбані табаки для куріння кальяну. Проведеним оглядом POS-терміналу, який вилучено в ході проведення обшуку приміщення магазину торгівельної мережі « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що розташований за адресою: АДРЕСА_2 , встановлено його марку, модель, серійний номер та imei, а саме: серійний номер НОМЕР_2 , imei: НОМЕР_3 .

Зазначав, що на сьогоднішній день, виникла необхідність в отриманні усіх документів, що стосуються укладення договорів банківського обслуговування на послугу « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з POS-терміналами; інформацію щодо рахунків за POS-терміналами; мерчанти та мультимерчанти за відповідними POS-терміналами; відомості щодо відповідальних осіб по роботі з POS-терміналами; документів, які засвідчують встановлення розрахункового POS-терміналу у місці вказаному заявником при реєстрації; номери телефонів підключені через додаток « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на POS-термінал, а також інші документи та інформацію, яка стосується користування та розпорядження клієнтами POS-терміналами власником яких є АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ), які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності суб`єктів господарювання залучених до здійснення підприємницької діяльності з реалізації алкогольних напоїв без наявності ліцензій та касових апаратів із приховуванням від податкового обліку фактичних доходів, встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та були причетними до їх вчинення, проведення судових експертиз в яких виникне потреба, у тому числі почеркознавчих по оригіналах документів на підставі яких укладались договори еквайрінгу підприємцями під час реалізації табаку для куріння кальяну.

Вказані документи та матеріали знаходяться у володінні банківської установи АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 .

Слідчий суддя заслухавши слідчого, який клопотання підтримала та просила його задовольнити, дослідивши матеріали додані до клопотання приходить до таких висновків.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000026 від 05.08.2020за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204 ККУкраїни.

Указані документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення документальних перевірок підприємств, судової почеркознавчої експертиз.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом, а їх вилучення можливе лише на підставі ухвали суду.

У інший спосіб, окрім вилучення оригіналів документів та подальшого їх використання для проведення документальних перевірок підприємства та судових експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства немає можливості.

Оригінали документів можуть бути використані стороною обвинувачення у доказуванні обставин вчинення кримінального правопорушення пособництва в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, а тому є достатні підстави вважати про наявність ризику їх невідкладного приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Отже, відповідно до вимог ч. 5 ст.163 КПК України та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.159,160,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації та документів, що стосуються POS-терміналу з наступними ідентифікуючими ознаками (серійними номерами та imei): серійний номер НОМЕР_2 , imei: НОМЕР_3 , а саме: договорів банківського обслуговування на послугу « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з POS-терміналами; закріплені номери рахунків за POS-терміналами; відомості щодо відповідальних осіб по роботі з POS-терміналами (з контактними номерами); мерчанти та мультимерчанти за відповідними POS-терміналами; документи, які засвідчують встановлення розрахункового POS-терміналу у місці вказаному заявником при реєстрації; інформацію щодо номерів телефонів, які підключені через додаток « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на POS-термінал; заявки на встановлення POS-терміналів, заявки щодо встановлення та зміни шапки чека вказаних терміналів; Z/X-звіти, копії чеків роздрукованих із вказаних POS-терміналів; дати здійснення платежів та анкетні дані платників за послуги еквайрінгу окремо по кожному POS-терміналу, а також інші документи та інформацію що стосується користування та розпорядження вказаними POS-терміналами, та які знаходяться у володінні банківської установи АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 за період з 01.01.2018 року по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_5 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 ; старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17 , та іншим особам за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1