Справа № 755/7637/19
1-кс/755/9553/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" грудня 2019 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчих ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , представника власника майна ТОВ «ФУДКОМПАНІ» адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000064 від 09 червня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

13 грудня 2019 року старший слідчий в ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням про накладення арешту на майно, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000064 від 09 червня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 09.06.2016 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000064, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено групу осіб, які з 2016 року по теперішній час на діючи на території м. Києва створили злочинну схему з мінімізації податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки.

Так, впродовж 2016 2019 р.р., група осіб до якої входять ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_5 , діючи у м. Києві використовуючи реквізити зареєстрованих на підставних осіб підприємств ТОВ «ПОЛІС СТІЛ» (код 41927051), ТОВ «ТОП ТРАНС ТРЕЙД» (код 41535327), ТОВ «ЄВРО-БІЛДІНГ ГРУП» (код 41930918), ТОВ «ТЕЙРЕКС» (код 41563474), ТОВ «ЗЕРНООПТТОРГ» (код 41710935), ТОВ «АРНАЙС» (код 41694756), ТОВ «ЕКО-НОМІКС» (код 41221916), ТОВ «ТК ХЕППІ ТОРГ» (код 41539976), ТОВ «ОЛДАЄЙН» (код 41591549), ТОВ «РІВІЯ» (код 42510001), ТОВ «ОРІСІНІ» (код 42521446), ТОВ «АМБЛЕР» (код 42526287), ТОВ «АРМОР ТРАНС» (код 42520809), ТОВ «РЕНАР БАЛАНС» (код 2521320), ТОВ «Саніта Плюс Днепр» (код 42367052) зареєстрованих на підставних осіб з метою прикриття незаконної діяльності яка полягає у наданні послуг службовим особам реально діючих підприємств з мінімізації податкових зобов`язань.

В подальшому у досудовому розслідуванні на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук нежитлового приміщення за адресою: м. Житомир вул. Тараса Шевченка, 103 за результатами якого виявлено та вилучено Sobranie less smoke sell (Gold) 10 пачок; Pall Mall low Smoke Smell 10 пачок; Winston Blue 20 пачок; Rothmans Less Smell 60 пачок; Chestrfield Blue 90 пачок; L&M Loft Double Splash 100 пачок; Bond Blue Selection 10 пачок; Bond Street Blue 590 пачок; Winston Blue 190 пачок; Прима срібна 90 пачок; L&M Loft Mix 210 пачок; L&M Loft Blue 300 пачок; Прима класична 420 пачок; Bond Street premium mix 20 пачок; West Red XL 8 коробків 3200 пачок; Bond Street Blue 1 коробка - 500 пачок; Rothmans Royals сині 70 шт; Rothmans DEMI CLICK Gright 80 шт.; Parliament Aqua Blue 90 шт.; Rothmans Demi Click Vibrant 120 шт.; KENT SILVER 30 шт.; Winston X Style Blue 80 шт.; Winston X Style Silver 30 шт.; Philip Morris Novel Blue 70 шт.; Philip Morris Novel Silver 10 шт.; Parliament Silver Blue 10 шт.; Bond Premium Silver 170 шт.; Parker and Simpson Black 20 шт.; BOND Silver Selection 100 шт.; Rothmans Kingsize Bleu 30 шт.; Прима Люкс №8 80 шт.; West Red 50 шт.; Kent Blue 20 шт.; L&M Loft Pouble Splash 20 шт.; Rothmans D-Mix 90 шт.; L&M Red Label 50 шт.; Rothmans Demi Click Sensation 30 шт.; Rothmans Demi Royals 30 шт.; L&M Blue Label 150 шт.; Davidoff Gold 30 шт.; LD Pink 10 шт.; West bold red 20 шт.; Chesterfield KS Blue 10 шт.; Philip Morris Novel MIX 220 шт.; Winston Silver 20 шт.; Camel Yellow 20 шт.; Winston X Spression Purple 20 шт.; Jade LA BLEUE 40 шт.; KENT Feel Aroma 30 шт.; Сapti Bianco 30 шт.; РАRKET & SIMPSON COMPACT 20шт.; Davidoff REACH PURPLE 20 шт.; Прима Люкс №4 10 шт.; Rothmans DEMI CLICK VIVID - 120 шт.; Davidoff REACH - 10 шт.; Winston XS Impulse 10 шт.; Прима Срібна Янтарна 10 шт.; Прима Люкс №2 10 шт.; Прима Люкс ONE 30 шт.; Winston Superslims FRESHMENTHOL 40 шт.; Glamour AMBER 10 шт.; Jade LE CIEL 30 шт.; Winston XS pression Fresh 40 шт.; Camol Blue 20 шт.; Marlboro червоні 150 шт.; Rothmans Blue 384 шт.; West Blue XL 400 шт.; Прима Срібна Синя 590 шт.; Прима Люкс №6 50 шт.; Прилуки Класичні Червоні 90 шт.; Прилуки Класичні Сині 20 шт.; Rothmans Royals червоні 10 шт.; L&M LOFT MIX 160 шт.; Winston Blue 190 шт.; BOND STREET BLUE 1000 шт.; Прима срібна Червона 500 шт.; BOND STREET BLUE 25 1000 шт.; BOND RED SELECTION 90 шт.; Pall Mall Blue 8 10 пачок; LM Silver Label 20 пачок; Sobranie Super Slims Pink 80 пачок; LD Liggett Ducat 10 пачок; LD Monte Carlo 10 пачок; Winston Xstyle Duobreen 10 пачок; West Blue 20 пачок; LD Monte Carlo Blue 20 пачок; Davidoff Gold Slims 20 пачок; Winston Classic 10 пачок; Winston White 10 пачок; Philip Morris Red 30 пачок; Marlboro Silver 10 пачок; Прилуки класичні x2 24 пачки; Winston Xstyle Duo Purple 10 пачок; Rothmans Royals 25 cigarettes 180 пачок; Kent Nano 20 пачок; Rothmans Kingsize Silver 30 пачок; Philip Morris Novel Mix 100 пачок; Parliament Silver Super Slims 10 пачок; Parliament Aqua Super Slims 20 пачок; Rothmans Royals Demi Click 30 пачок; Muratti Eleganza Zaffiro 10 пачок; Marlboro Touch 10 пачок; Lucky Strike Original Red 30 пачок; Lucky Strike Original Silver 20 пачок; LD Liggett Ducat Big Pack 10 пачок; Winston Super Slims Silver 10 пачок; Rothmans Nano 20 пачок; West Bright Silver Compact 20 пачок; Winston Super Slims Blue 50 пачок; Kent White 20 пачок; Parliament Night Blue 10 пачок; Marlboro Micro 10 пачок; Sobranie Evolve 10 пачок; Davidoff Blue 20 пачок; Kent Feel Velvet 50 пачок; Kent Select 50 пачок; LM Loft Holiday Mix 100 пачок; Bond Street Premium 5mix 40 пачок;Kent Nano Silver 150 пачок; Kent Mode 6 10 пачок; Kent Mode 4 Lister 20 пачок; Sobranie Gold 30 пачок; Philip Morris Novel Mix Summer 60 пачок; Philip Morris 25 Edition Red 312 пачок; Прилуки класичні 25 сигарет червоні 156 пачок.

В той самий час згідно резолютивної частини ухвали суду дозвіл на вилучення перерахованого майна надано не було, однак дані документи та речі можуть мати суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Згідно постанови слідчого від 13.12.2019 р. вищезазначені вилучені предмети визнані речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

У зв`язку з викладеним, у досудовому розслідуванні виникла необхідність у накладенні арешту на майно вилучене за результатами проведення обшуку нежитлового приміщення за адресою: м. Житомир вул. Тараса Шевченка, 103.
В судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити, зазначив, що майно на яке він просить накласти арешт визнано речовим доказом. Метою арешту є збереження речових доказів, що відповідає ст. 98, п.1 ч.2, ч.3 ст. 170 КПК України.

Представник власника майна, в судовому засіданні заперечував, щодо задоволення клопотання, послався на його необґрунтованість.

Вислухавши думку учасників процесу, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 Кримінального процесуального кодексу України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Обшук - це слідча дія, що являє собою процесуальне примусове обстеження приміщень, місцевості, окремих осіб з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Залежно від об`єкта обшук поділяється на три види: 1) обшук приміщень: а) житла чи іншого володіння особи; б) службових і виробничих приміщень підприємств, установ, організацій; 2) обшук місцевості: саду, городу, подвір`я, ділянок лісу, поля тощо; 3) обшук особи (ч. 3 ст. 208 КПК).
Згідно з ч.2 ст.234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.
При цьому, відповідно до ч.7 ст.236 КПК України, при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Відповідно до ч.1 ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.
Частиною 2 ст.167 КПК України визначено, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.
Крім того, відповідно до ч.2 ст.168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду. Тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду.
Відповідно до п.7 ч.2 ст.131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.
Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт на майно накладається з метою збереження речових доказів.
При цьому, ч.10 ст.170 КПК України, зазначає, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Речовими доказами згідно ч.1 ст.98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Крім того, відповідно до ст.1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, зазначено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.
Як у справі «Бакланов проти Росії» (рішення від 9 червня 2005 р.), так і в справі «Фрізен проти Росії» (рішення від 24 березня 2005 р.) ЄСПЛ зазначив, що досягнення справедливого балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи лише тоді стає значимим, якщо встановлено, що під час відповідного втручання було дотримано принципу «законності» і воно не було свавільним, тобто для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити «особистий і надмірний тягар для особи (справа «Ізмайлов проти Росії», п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.).
Частина 1 ст.173 КПК України, передбачає, що слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.
При цьому, в ч.3 ст.173 КПК України, зазначено, що відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна.
Також, відповідно до п.2 ч.1 ст.169 КПК України, тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна.
Слідчим не надано слідчому судді належних доказів, що тютюнові вироби, які належать ТОВ «ФУДКОМПАНІ» та на які надані документи про їх походження, мають відношення до вказаного кримінального правопорушення.
На підставі викладеного, з урахуванням мотивів клопотання слідчого про арешт майна та доданих до клопотання документів, слідчий суддя враховує розумність та співрозмірність обмеження права власності та приходить до висновку, що слідчим не доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 КПК України.
Керуючись ст.ст.170-173, ст.175, ст.309, 372, ст.392, ст.532 КПК України,

ПОСТАНОВИВ :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна, яке було вилучене 12.12.2019 року в ходу проведення обшуку нежитлового приміщення, яке використовується ТОВ «ФУДКОМПАНІ» (код 41971231), за адресою: м. Житомир вул. Тараса Шевченка, 103, відмовити.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1