Справа № 592/8275/20
Провадження № 1-кс/592/4313/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 липня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,
в с т а н о в и в :
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000021 від 13.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) протягом 2016-2019 умисно не перерахували до бюджету податкові зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб, утриманий із нарахованого доходу у сумі 4 980 763, 23 грн., у зв`язку з чим ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб у великих розмірах. Сума ухилення від сплати податків підтверджена актом від 30.07.2019 №56/28-10-50-16-07/05747991 відповідної документальної планової виїзної перевірки AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2016 по 31.03.2019.
Працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 проведено документальну планову виїзну перевірку AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2016 по 31.03.2019 за результатами якої складено акт №56/28-10-50-16-07/0574799 від 30.07.2019.
З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення та проведення судової економічної експертизи, необхідно здійснити тимчасовий доступ до копії акта №56/28-10-50-16-07/0574799 від 30.07.2019 документальної планової виїзної перевірки AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2016 по 31.03.2019, який перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .
Вказані документи мають важливе значення для встановлення істини, під час розслідування кримінального провадження та наддадуть можливість призначити та провести судову економічну експертизу по кримінальному провадженню №0000021 від 13.05.2020.
Слідчий в судове засідання не з?явився, просить здійснювати розгляд клопотання без його участі, а клопотання задовольнити.
Вивчивши надані матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Надати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення завірених належним чином копій акту №56/28-10-50-16-07/0574799 від 30.07.2019 документальної планової виїзної перевірки AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2016 по 31.03.2019, додатків та розрахунків до акту документальної планової виїзної перевірки №56/28-10-50-16-07/0574799 від 30.07.2019, податкових повідомлень рішення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 ;
Строк дії ухвали 30 днів.
Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .
Право проведення тимчасового доступу до речей і документів надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1