490/820/20 10.02.2020
н/п 1-кс/490/995/2020
Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/820/20
У Х В А Л А

10 лютого 2020 року м.Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000008 від 13.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

07 лютого 2020 року слідчий з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , звернулась до слідчого судді Центрального районного суду м.Миколаєва з клопотанням про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000008 від 13.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, до трьох місяців, тобто до 13.05.2020 року.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначила, що ПрАТ «Зелений Гай» (), зареєстровано 28.12.1993 року за № Вознесенською районною державною адміністрацією, юридична адреса: Миколаївська область, Вознесенський район, с.Бузьке, вул.Зеленогаївська, 12, взято на податковий облік в органах державної податкової служби 27.04.1994 року за №20 та перебуває на обліку у Вознесенському управлінні ГУ ДПС у Миколаївській області, основним видом діяльності є вирощування зерняткових і кісточкових фруктів. Протягом липня-грудня 2018 року службові особи ПрАТ «Зелений Гай» умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів на суму 1 214 474,7 грн..

За вказаним фактом 13.02.2019 року у Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження №0000008 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні інформаційно-аналітичного дослідження документів та інших матеріалів (інформації) з питань наявності податкової заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та її погашення службовими особами ПрАТ «Зелений Гай» () в період з 01.08.2018 року по 20.01.2019 року, з метою встановлення збитків, завданих службовими особами ПрАТ «Зелений Гай» несвоєчасною сплатою єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

На теперішній час слідчим винесено постанову про проведення вказаного дослідження та надано всі документи, які є необхідними для його проведення до сектору боротьби з відмиванням доходів, отриманих злочинним шляхом ГУ ДПС у Миколаївській області. Оскільки зазначене дослідження є складним за сутністю та обсягом і потребує багато часу, то закінчити досудове розслідування у передбачений ч.1 ст. 219 КПК України строк не видається можливим.

Крім того, по даному кримінальному провадженню необхідно допитати всіх осіб причетних до ведення бухгалтерського обліку та осіб причетних до нарахування та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Слідчий в судове засідання не з`явилась, надала суду заяву, відповідно до якої клопотання підтримала в повному обсязі та просила розглянути у її відсутність.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування, вважаю можливим розглядати клопотання без участі ініціатора звернення до суду, оскільки його неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання.

На підставі ч.4 ст.107 КПК України, фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ч.1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст.295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості на підставі частини 4 статті 295-1 КПК України.

Крім того, згідно ч.5 ст.294 КПК України, клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.

Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008 від 13.02.2019 року, за фактом умисного ухилення службовими особами ПрАТ «Зелений Гай» () від оплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування грошових коштів на суму 1 214 474,7 грн., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.

Постановою слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 від 04.02.2020 року, по кримінальному провадженню №0000008 призначено інформаційно-аналітичне дослідження, проведення якого доручено сектору боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Миколаївській області.

При цьому, строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000008 закінчується 13.02.2020 року.

Керуючись практикою Європейського суду із захисту прав людини та сприяючи реалізації принципу публічності, що згідно зі ст.25 КПК України передбачає, що прокурор, слідчий зобов`язані вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила, зокрема зважаючи те, що у даному кримінальному провадженні досі не повідомлено жодній особі про підозру, а також те, що з клопотання слідчого та з долучених до нього матеріалів прямо не вбачається, що вони є протиправними та необґрунтованими, як це визначено ч.4 ст.295 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про доцільність задоволення зазначеного клопотання та продовження строків досудового розслідування у даному кримінальному провадженні до трьох місяців, який на думку слідчого судді, є об`єктивно необхідним для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень в даному кримінальному провадженні та буде відповідати завданням кримінального провадження.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст.219, 294, 295-1, 372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000008 від 13.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, до трьох місяців, тобто до 13.05.2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1