н/п 1-кс/766/6175/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.07.2020 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000040 від 26.06.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить накласти арешт на предмети та документи, вилучені в ході огляду місця події 25.06.2020 - гаражного приміщення № НОМЕР_1 у гаражному кооперативі «Маяк» за адресою: м. Херсон, вул. Макарова, 4 (відомості про кримінальне правопорушення внесено до ЄРДР за № 0000040), а саме:

- 266 шт. картонних упакувань із герметичними поліетиленовими резервуарами всередині «бег-ін-бокс», місткістю 10л., наповнених рідиною із запахом винної продукції, із позначеннями на упакуваннях «Смачне розливне вино», виробник ПП «БАСТАРДО», Україна, Одеська область, Болградський район, с. Кубай, вул. Кубайська, б.23;

- 153 шт. картонних упакувань із герметичними поліетиленовими резервуарами всередині «бег-ін-бокс», місткістю 10л., наповнених прозорою рідиною із запахом алкогольних напоїв, без будь-яких позначень на упакуваннях та маркувань марками акцизного податку;

- 12 шт. картонних упакувань із герметичними поліетиленовими резервуарами всередині «бег-ін-бокс», місткістю 10л., наповнених рідиною коричневого кольору із запахом алкогольних напоїв, без будь-яких позначень на упакуваннях та маркувань марками акцизного податку;

- 8 пластикових пляшок місткістю 5л. та одна пластикова пляшка місткістю 10л., наповнені рідиною коричневого кольору із запахом алкогольних напоїв, без будь-яких позначень на упакуваннях та маркувань марками акцизного податку;

- аркуші паперу із надрукованими відомостями із назвами та кількістю алкогольної продукції, отриманої ФОП ОСОБА_4 11 аркушів.

Також слідчий просить поновити строк звернення із клопотанням про арешт майна.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000040 за фактами незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту, а також збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Так, встановлено, що невстановлені особи протягом 2020 року незаконно придбають з метою збуту, зберігають з цією метою у приміщеннях гаражних боксів на території м. Херсона та Херсонської області, транспортують з метою збуту, а також збувають населенню на території України в тому числі і в Херсонській області незаконно виготовлені алкогольні напої.

Встановлено, що такі алкогольні напої зберігаються з метою збуту у гаражному приміщенні № НОМЕР_1 у гаражному кооперативі «Маяк» за адресою: м. Херсон, вул. Макарова, 4.

25.06.2020 у зв`язку із повідомлення УОРД ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі про вчинення кримінального правопорушення, на підставі ч.3 ст.214, ч.1 ст.233 КПК України в період з 14год. 45хв. до 20год. 55 хв. було проведено огляд місця події гаражного приміщення № НОМЕР_1 у гаражному кооперативі «Маяк» за адресою: м. Херсон, вул. Макарова, 4, за добровільної згоди особи, що ним володіє ОСОБА_4 .

В ході огляду місця події у вищезазначеному гаражному приміщенні виявлено та вилучено:

- 266 шт. картонних упакувань із герметичними поліетиленовими резервуарами всередині «бег-ін-бокс», місткістю 10л., наповнених рідиною із запахом винної продукції, із позначеннями на упакуваннях «Смачне розливне вино», виробник ПП «БАСТАРДО», Україна, Одеська область, Болградський район, с. Кубай, вул. Кубайська, б.23;

- 153 шт. картонних упакувань із герметичними поліетиленовими резервуарами всередині «бег-ін-бокс», місткістю 10л., наповнених прозорою рідиною із запахом алкогольних напоїв, без будь-яких позначень на упакуваннях та маркувань марками акцизного податку;

- 12 шт. картонних упакувань із герметичними поліетиленовими резервуарами всередині «бег-ін-бокс», місткістю 10л., наповнених рідиною коричневого кольору із запахом алкогольних напоїв, без будь-яких позначень на упакуваннях та маркувань марками акцизного податку;

- 8 пластикових пляшок місткістю 5л. та одна пластикова пляшка місткістю 10л., наповнені рідиною коричневого кольору із запахом алкогольних напоїв, без будь-яких позначень на упакуваннях та маркувань марками акцизного податку;

- аркуші паперу із надрукованими відомостями із назвами та кількістю алкогольної продукції, отриманої ФОП ОСОБА_4 11 аркушів.

В ході огляду будь-яких офіційних документів (договорів, накладних, актів приймання-передачі, рахунків, тощо) на придбану та отриману алкогольну продукцію виявлено не було.

В порядку ч.3 ст. 214 після проведення огляду місця події відповідні відомості було внесено до ЄРДР за № 0000040.

Відповідно до: Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів від 19 грудня 1995 року № 481/95-ВР (із змінами і доповненнями), ст.11 «Розлив алкогольних напоїв, крім продукції, зазначеної у частині другій цієї статті, здійснюється виключно у передбачену діючими стандартами скляну тару, бляшанки із харчового алюмінію, а також у сувенірні пляшки та художньо оформлений посуд із скла чи глазурованої кераміки. Розлив алкогольних напоїв, крім продукції, зазначеної у частині другій цієї статті, з вмістом спирту етилового понад 8,5% об`ємних одиниць здійснюється виключно у тару (посуд) місткістю 0,05 л, 0,1 л, 0,18 л, 0,2 л, 0,25 л, 0,275 л, 0,33 л, 0,35 л, 0,37 л, 0,375 л, 0,4 л, 0,45 л, 0,5 л, 0,61 л, 0,7 л, 0,75 л, 1,0 л і більше. ст. 15 «Роздрібна торгівля алкогольними напоями (крім столових вин) або тютюновими виробами може здійснюватися суб`єктами господарювання всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій». ст.15 «Зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюється в місцях зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів, внесених до Єдиного реєстру, незалежно від того, кому належить таке місце зберігання, або того, за заявою якого суб`єкта господарювання таке місце зберігання було внесено до Єдиного реєстру.

2) Податкового кодексу України, згідно ст. 226.9 якого «Вважаються такими, що немарковані:

- алкогольні напої та тютюнові вироби з підробленими марками акцизного податку;

- алкогольні напої та тютюнові вироби, марковані з відхиленням від вимог положення, затвердженого Кабінетом Міністрів України, відповідно до якого здійснюються виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів, та/або марками, що не видавалися безпосередньо виробнику або імпортеру зазначеної продукції; ст. 226.11. «Ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняються».

Аналізом загальнодоступного Реєстру місць зберігання алкогольних напоїв, встановлено відсутність у ньому будь яких приміщень за адресою: м.Херсон, вул. Макарова, 4.

Аналізом загальнодоступного Ліцензійного реєстру виданих ліцензій на роздрібну торгівлю алкогольними напоями, встановлено відсутність у ньому ОСОБА_4 , та місць здійснення діяльності за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, вилучені предмети предметами, вилученими з обігу, документи, в силу ч.7 ст. 237 КПК України є тимчасово вилученим майном.

Вилучені предмети та документи є предметами злочину, передбаченого ч. 1 ст.204 КК України, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, за який передбачено покарання у вигляді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів і, в силу ст.ст. 96-1, 96-2 КК України, підлягають спеціальній конфіскації. Крім того, зазначені предмети відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та визнані слідчим речовими доказами 25.06.2020.

Проведено огляд гаражного приміщення, що належить автогаражному кооперативу «Маяк» (), але перебуває у постійному користуванні ОСОБА_4 .

Вилучені предмети належать ОСОБА_4 , проживаючому за адресою: АДРЕСА_2 .

Клопотання про арешт майна в порядку ч. 3 ст.172 КПК України, 02.07.2020 року повернуто слідчому для усунення недоліків. З урахуванням того, що визначений слідчим суддею строк для усунення недоліків у 72 години спливає о 17 год 20 хв. 04.07.2020 року, що є вихідним днем, строк звернення до слідчого судді із клопотанням про арешт майна підлягає поновленню.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву з додатками, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

У відповідності до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Згідно ч. 7 ст. 237 КПК України, вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Оскільки, з матеріалів вбачається, що клопотання про арешт тимчасово вилученого майна не було подано до слідчого судді у визначені процесуальні строки, оскільки 02.07.2020 року попереднє клопотання було повернуто слідчому для усунення недоліків, 72 годинний строк для усунення недоліків сплинув о 17 год 20 хв. 04.07.2020 року, що був вихідним днем, у зв`язку з чим слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим було пропущено строк з поважних причин, відповідно є підстави для його поновлення.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки вилучене майно є предметом вчинення злочину, має значення для кримінального провадження, так як зберегло на собі сліди злочину, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених в ст. 98 КПК України та крім того, визнане речовими доказами відповідною постановою слідчого від 25.06.2020 року.

Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно задовольнити.

Поновити старшому слідчому з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 строк подання клопотання про накладення арешту на майно.

Накласти арешт на майно вилучені в ході огляду місця події 25.06.2020 - гаражного приміщення № НОМЕР_1 у гаражному кооперативі «Маяк» за адресою: м. Херсон, вул. Макарова, 4 (відомості про кримінальне правопорушення внесено до ЄРДР за № 0000040), а саме:

- 266 шт. картонних упакувань із герметичними поліетиленовими резервуарами всередині «бег-ін-бокс», місткістю 10л., наповнених рідиною із запахом винної продукції, із позначеннями на упакуваннях «Смачне розливне вино», виробник ПП «БАСТАРДО», Україна, Одеська область, Болградський район, с. Кубай, вул. Кубайська, б.23;

- 153 шт. картонних упакувань із герметичними поліетиленовими резервуарами всередині «бег-ін-бокс», місткістю 10л., наповнених прозорою рідиною із запахом алкогольних напоїв, без будь-яких позначень на упакуваннях та маркувань марками акцизного податку;

- 12 шт. картонних упакувань із герметичними поліетиленовими резервуарами всередині «бег-ін-бокс», місткістю 10л., наповнених рідиною коричневого кольору із запахом алкогольних напоїв, без будь-яких позначень на упакуваннях та маркувань марками акцизного податку;

- 8 пластикових пляшок місткістю 5л. та одна пластикова пляшка місткістю 10л., наповнені рідиною коричневого кольору із запахом алкогольних напоїв, без будь-яких позначень на упакуваннях та маркувань марками акцизного податку;

- аркуші паперу із надрукованими відомостями із назвами та кількістю алкогольної продукції, отриманої ФОП ОСОБА_4 11 аркушів.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Херсонського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_1