Провадження № 1-кс/761/9064/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 червня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000199 14.04.2020року, про надання тимчасово доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про надання тимчасово доступу до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове перебувають матеріали кримінального провадження за №0000199 від 14.04.2020, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Згідно узагальненого матеріалу Державної Служби фінансового моніторингу України встановлено, що службові особи ТОВ ТБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) за період з 2016 по 2019 роки ухилились від сплати податків на суму понад 3 млн. грн., шляхом створення документальної видимості при проведенні безтоварних операцій з поставки товарів, робіт та послуг для ряду підприємств реального сектору економіки та переведення безготівкових коштів в готівку, яка в подальшому знімалась з розрахункових рахунків за допомогою фізичних осіб, а саме: ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_13 ), ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_14 ), ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_15 ), ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_16 ), ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_17 ).

Так, відповідно до вище вказаних матеріалів, отримано повідомлення про фінансові операції, проведені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на загальну суму 75,95 млн грн, з використанням рахунків відкритих в Київському ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), про фінансові операції, проведені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), на загальну суму 22,33 млн грн, з використанням рахунків відкритих в Київському ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), фінансові операції, проведені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), на загальну суму 16,73 млн. грн., з використанням рахунків відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), повідомлень про фінансові операції, проведені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), на загальну суму 14,86 млн грн, з використанням рахунку відкритого в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) на суму 0,46 млн.грн.

Наведені операції пов`язані із зарахуванням коштів, в основному, у якості сплати за товар та за послуги, перерахуванням коштів у якості оплати за товар та зняттям коштів готівкою фізичними особами ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_13 ), ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_14 ), ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_15 ), ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_16 ), ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_17 ).

Приймаючи до уваги, що дана злочинна схема надає можливість вказаним особам та невстановленим слідством особам акумулювати на контрольованих ними банківських рахунках зараховані в рахунок сплати «псевдо розрахункових» операцій безготівкові грошові кошти та здійснювати їх конвертацію (легалізацію) шляхом зняття в установі банку у готівковій формі, з подальшою їх видачею за відрахуванням відсотків за проведені незаконні операції замовникам протиправних послуг, а саме підприємствам реального сектору економіки, при цьому зазначені особи використовують підроблені документи, минаючи при цьому систему оподаткування України.

Таким чином, в ході проведення досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні документів у службових осіб банківських установ, щодо руху грошових коштів зазначених підприємств по банківським рахункам, з метою встановлення юридичних підстав для перерахування безготівкових грошових коштів на рахунки зазначеного підприємства, вид товарів/послуг, їх подальших рух та подальше розпорядження (зняття з рахунків в готівковій формі, перерахування на інші суб`єкти з ознаками фіктивності, легалізації та інше використання), а також з метою проведення судово-економічної експертизи та проведення позапланової документальної податкової перевірки для встановлення розміру збитків, які надані державі. Також, вказані банківські документи, необхідно вилучити, оскільки інформація, яку вони містять використовуватиметься як докази причетності до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України.

Згідно АІС податковий блок (реєстраційні данні підприємств) ІНФОРМАЦІЯ_13 , а також інформації зазначеної у матеріалах ІНФОРМАЦІЯ_14 у вказаних юридичних та фізичних особах відкриті банківські та карткові рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), використовує рахунки № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), використовує рахунок № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), використовує рахунки № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), використовує рахунки № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 ;

-ТОВ ТБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), використовувало рахунки № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), використовувало рахунки № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 .

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ними можливо дослідити ланцюг руху коштів, призначення платежів, данні про фізичних і юридичних осіб, їх реквізити, підтвердження фінансово-господарських розрахунків.

Відомості, що містяться в документах юридичних справ та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по вищезазначеним рахункам використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню №0000199 від 14.04.2020 та свідчать про фактичне перерахування коштів по рахункам в банківських установах.

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду надав заяву, про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.
Представник володільця документів в судове засідання не викликався у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Згідно з ч. 6 ст.163 слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Відповідно до п.6,7 ч 2 ст 160 КК України, слідчим у клопотанні не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, та не надано достатніх доказів для задоволення даного клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

У Х В А Л И В :
Відмовити у задоволенні клопотання слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про надання тимчасово доступу до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні які перебувають АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя