Справа № 1-23/11
П О С Т А Н О В А

18.04.2011

Тячівський районний суд в особі головуючого судді Решетар В.І. при секретарі Марфіч В.В. з участю прокурора Роман В.М., підсудної ОСОБА_1 , захисника Кустьро М.М., розглянувши клопотання адвоката Кустрьо М.М. про призначення аудиторської експертизи іншому експерту в кримінальній справі про обвинувачення:

ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 , освіта середня, українка, громадянка України, не працююча, одружена, не судима, уродженка с. Лопухово, Тячівського району, мешканка АДРЕСА_1 по ст. ст. 190 ч.2, 358 ч.1, 348 ч.3, 191 ч.5, 364 ч.2, 366 ч.2, 209 ч.2 КК України,

В С Т А Н О В И В

Досудовим слідством ОСОБА_1 обвинувачується в тому, що вона період з 24 січня 2005 року по 1 серпня 2005 року у м. Тячів не будучи працівником Тячівської філії КС „Сяйво Карпат, зловживаючи довірою своєї дочки ОСОБА_2 , яка працювала директором Тячівської філії КС „Сяйво Карпат, умисно, з метою заволодіння коштами КС «Сяйво Карпат», користуючись отриманими за вказаний період в касу філії 38000 грн. прямої фінансової підтримки з кредитної спілки „Сяйво Карпат для видачі кредитів, а також коштами в сумі 20943,64 грн., які надійшли в порядку повернення кредитів, відсотків за користування кредитами від позичальників, від імені своєї доньки директора філії склала та завірила заяви від імені позичальників на видачу кредитів, склала та завірила кредитні договори, видаткові ордери про видачу готівки з каси, тобто оформила фіктивні документи про видачу кредитів 26 особам в розмірі від 1 до 3 тисяч грн., всього на загальну суму 64850 грн., утримала в касу філії з кожної суми по фіктивно оформленому кредиту броньовані внески в розмірі 10% від суми кредиту, 1% від суми кредиту як резервний фонд та по вказаним фіктивним кредитним договорам з кожного позичальника по 15 грн. як членські внески, всього в сумі 7372 грн. , видавши фактично позичальникам гроші в сумі від 890 до 2655 грн., всього в загальній сумі 44920 грн. При цьому безпідставно, з метою вилучення грошей з каси філії та заволодіння ними шляхом обману та зловживання довірою, в числі вказаних кредитів склала завідомо неправдиві документи про видачу кредитів 9-ти особам, які фактично кредитні кошти не отримували, а саме:

- 24.01.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_3 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість отримувача розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 25.01.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_4 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 25.01.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_5 в сумі 2000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 235 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 1765 грн.

- 08.02.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_6 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 21.02.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_7 в сумі 1500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 180 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 1320 грн.

- 08.04.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_8 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 22.02.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_9 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 14.07.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_10 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 18.07.05 року , видавши ОСОБА_11 кредит в сумі 1000 грн., безпідставно оформила видачу йому кредиту у сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 1 655 грн.

Всього вона за вказаний таким способом заволоділа чужими грошима у загальній сумі 20670 грн., що на час вчинення злочину складало понад 157 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що завдало значної шкоди кредитній спілці «Сяйво Карпат».

Своїми умисними діями ОСОБА_1 вчинила злочин, передбачений ст.190 ч.2 КК України, за кваліфікуючими ознаками: заволодіння чужим майном шляхом обману і зловживання довір`ям, що завдало значної шкоди кредитній спілці «Сяйво Карпат».

Крім того, в період з 24 січня 2005 року по 1 серпня 2005 року у м.Тячів ОСОБА_1 , не будучи працівником Тячівської філії КС „Сяйво Карпат, зловживаючи довірою своєї доньки ОСОБА_2 , яка працювала директором Тячівської філії КС „Сяйво Карпат, умисно, з метою заволодіння коштами КС «Сяйво Карпат», користуючись отриманими за вказаний період в касу філії 38000 грн. прямої фінансової підтримки з кредитної спілки „Сяйво Карпат для видачі кредитів, а також коштами в сумі 20943,64 грн., які надійшли в порядку повернення кредитів, відсотків за користування кредитами від позичальників, від імені своєї доньки директора філії склала та завірила заяви від імені позичальників на видачу кредитів, склала та завірила кредитні договори, видаткові ордери про видачу готівки з каси, тобто оформила фіктивні документи про видачу кредитів 26 особам в розмірі від 1 до 3 тисяч грн., всього на загальну суму 64850 грн., утримала в касу філії з кожної суми по фіктивно оформленому кредиту броньовані внески в розмірі 10% від суми кредиту, 1% від суми кредиту як резервний фонд та по вказаним фіктивним кредитним договорам з кожного позичальника по 15 грн. як членські внески, всього в сумі 7372 грн. , видавши фактично позичальникам гроші в сумі від 890 до 2655 грн., всього в загальній сумі 44920 грн. При цьому безпідставно, умисно, з метою використання для вилучення грошей з каси філії та заволодіння ними шляхом обману та зловживання довірою, в числі вказаних кредитів склала та посвідчила від імені директора філії КС «Сяйво Карпат`завідомо неправдиві кредитні договори та видаткові ордери про видачу готівки з каси 9-ти особам, які фактично кредитні кошти не отримували, а саме:

- 24.01.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_3 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість отримувача розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 25.01.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_4 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 25.01.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_5 в сумі 2000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 235 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 1765 грн.

- 08.02.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_6 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 21.02.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_7 в сумі 1500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 180 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 1320 грн.

- 08.04.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_8 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 22.02.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_9 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 14.07.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_10 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 18.07.05 року , видавши ОСОБА_11 кредит в сумі 1000 грн., безпідставно оформила видачу йому кредиту у сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 1 655 грн.

Своїми умисними діями ОСОБА_1 вчинила злочин, передбачений ст.358 ч.1 КК України, за кваліфікуючими ознаками: підроблення документів, які видаються підприємством, установою, організацією, громадянином-підприємцем, приватним нотаріусом, аудитором чи іншою особою, яка має право видавати чи посвідчувати такі документи, і які надають права або звільняють від обов`язків, з метою використання його підроблювачем.

Крім того, в період з 24 січня 2005 року по 1 серпня 2005 року у м.Тячів ОСОБА_1 , не будучи працівником Тячівської філії КС „Сяйво Карпат, зловживаючи довірою своєї доньки ОСОБА_2 , яка працювала директором Тячівської філії КС „Сяйво Карпат, умисно, з метою заволодіння коштами КС «Сяйво Карпат», користуючись отриманими за вказаний період в касу філії 38000 грн. прямої фінансової підтримки з кредитної спілки „Сяйво Карпат для видачі кредитів, а також коштами в сумі 20943,64 грн., які надійшли в порядку повернення кредитів, відсотків за користування кредитами від позичальників, від імені своєї доньки директора філії склала та завірила заяви від імені позичальників на видачу кредитів, склала та завірила кредитні договори, видаткові ордери про видачу готівки з каси, тобто оформила фіктивні документи про видачу кредитів 26 особам в розмірі від 1 до 3 тисяч грн., всього на загальну суму 64850 грн., утримала в касу філії з кожної суми по фіктивно оформленому кредиту броньовані внески в розмірі 10% від суми кредиту, 1% від суми кредиту як резервний фонд та по вказаним фіктивним кредитним договорам з кожного позичальника по 15 грн. як членські внески, всього в сумі 7372 грн. , видавши фактично позичальникам гроші в сумі від 890 до 2655 грн., всього в загальній сумі 44920 грн. При цьому безпідставно, умисно, з метою використання для вилучення грошей з каси філії та заволодіння ними шляхом обману та зловживання довірою, в числі вказаних кредитів склала та посвідчила від імені директора філії КС «Сяйво Карпат`завідомо неправдиві кредитні договори та видаткові ордери про видачу готівки з каси 9-ти особам, які фактично кредитні кошти не отримували, та використала вказані підроблені документи , а саме:

- 24.01.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_3 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість отримувача розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 25.01.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_4 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 25.01.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_5 в сумі 2000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 235 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 1765 грн.

- 08.02.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_6 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 21.02.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_7 в сумі 1500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 180 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 1320 грн.

- 08.04.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_8 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 22.02.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_9 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 14.07.05 року на ім`я отримувача ОСОБА_10 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.

- 18.07.05 року , видавши ОСОБА_11 кредит в сумі 1000 грн., безпідставно оформила видачу йому кредиту у сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, і замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб шляхом обману вилучила з каси та привласнила 1 655 грн.

Своїми умисними діями ОСОБА_1 вчинила злочин, передбачений ст.358 ч.3 КК України, за кваліфікуючими ознаками: використання завідомо неправдивих документів.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, у період з 1 серпня 2005 року до 1 червня 2006 року у м.Тячів ОСОБА_1 , працюючи директором Тячівської філії кредитної спілки „Сяйво Карпат і маючи повноваження розглядати заяви членів спілки про надання кредитів та приймати гроші на депозит, відповідно до „Положення про кредитування готувати необхідні документи на видачу кредитів, проводити перевірку поданих документів, видавати кредити в сумі до 3 тисяч грн., приймати гроші на депозит, вести спостереження за сплатою виданих кредитів та відсотків, вживати заходів щодо попередження невиконання договорів, а також будучи зобов`язаною організувати правильне ведення діловодства, виконання і збереження документів, бланків суворої звітності, будучи відповідальною за фінансовий облік в філії (ведення касових операцій та фінансової звітності), будучи персонально відповідальною за збереження матеріальних цінностей, за повноту, якість та своєчасну передачу первинної інформації (документів) по здійсненню фінансових операцій філією в КС „Сяйво Карпат, тобто являючись матеріально-відповідальною та службовою особою філії кредитної установи, яка безпосередньо мала право оформляти кредитні договори, підписувати їх від імені спілки та особисто видавати з каси філії кредити в сумі до 3 тисяч гривень, приймати в касу гроші в якості повернення кредиту та відсотків, вести касові операції , отримала у період з 1 серпня 2005 року до 1 червня 2006 року в касу філії 135 500 грн. прямої фінансової підтримки з кредитної спілки „Сяйво Карпат для видачі кредитів. Діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою заволодіння коштами КС «Сяйво ОСОБА_12 оформила по документам фінансової звітності Тячівської філії КС «Сяйво Карпат`на підставі підроблених нею в той же період приходних ордерів замість фактичного поступлення в касу філії грошей у сумі 104560 грн. поступлення грошей в сумі 158 484,23 грн. від повернення позичальниками виданих філією кредитів, відсотків за користування кредитами, в тому числі і від імені тих осіб, коштами яких заволоділа раніше, та маючи за цей період офіційні, документально підтверджені видатки на заробітну плату в сумі 3665,97 грн., за телефон в сумі 354 грн., за оренду приміщення в сумі 900 грн., за меблі в сумі 2500 грн., за банківські послуги в сумі 1921 грн., на виплату відсотків по депозитному вкладу в розмірі 1921 грн., а всього в сумі 11261,97 грн., вона фіктивно оформила видачу 78 кредитів від імені позичальників, тобто склала і підписала завідомо неправдиві заяви від імені позичальників на видачу їм кредитів, склала і підписала від свого імені та від імені цих позичальників завідомо неправдиві кредитні договори, видаткові ордери про видачу готівки з каси кожному в сумі від 500 грн. до 3000 грн., всього на загальну суму 293 655 грн. З цих сум ОСОБА_1 утримала в касу філії броньовані внески в розмірі 10 % від суми кредиту, 1 % від суми кредиту як резервний фонд та по 15 грн. з кожного позичальника як членські внески, а всього утримала і документально повернула в касу філії 34 586 грн., відобразила по касовим книгам виплату кредитів у сумі від 500 до 3000 грн., всього на загальну суму 205700 грн. Однак із вказаної суми вона фактично видала кредити лише 62 особам , кожному у сумі від 500 до 2655 грн., всього на загальну суму 106 459 грн. (після утримання броньованого внесу, резервного фонду та членських внесків).

Одночасно з оформленням та видачею цих кредитів, у період з 1 серпня 2005 року до 1 червня 2006 року, у службовому приміщенні філії в м.Тячів по вул.Гагаріна,10, зловживаючи своїм службовим становищем, повторно, з корисливих мотивів, з метою вилучення грошей з каси філії та їх привласнення, використовуючи копії документів окремих осіб, котрі мали бажання отримати кредити і яким вона відмовила у видачі кредитів або котрі раніше офіційно отримували такі кредити в філії, безпідставно склала завідомо неправдиві заяви на видачу 78-ми кредитів 74-м особам, склала завідомо неправдиві договори про видачу їм кредитів, видаткові ордери про видачу їм грошей з каси, оформила утримання грошей в касу з виданих їм кредитів , після чого сама вилучила з каси та привласнила гроші, а саме:

- 09.08.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_13 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 09.08.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_14 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньовний внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 17.08.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_15 в сумі 1000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 100 грн. як броньований внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 900 грн.;

- 25.08.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_15 в сумі 2000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 215 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1785 грн.;

- 27.08.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_16 в сумі 2500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 265 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у двох видаткових ордерах про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 235 грн.;

- 27.08.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_17 в сумі 1500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 165 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1335 грн.;

- 31.08.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_18 в сумі 1500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 165 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1335 грн.;

- 31.08.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_19 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 5.09.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_20 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 5.09.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_21 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 28.09.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_22 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 30.09.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_23 в сумі 2500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 290 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 210 грн.;

- 25.10.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_24 в сумі 2000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 240 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1760 грн.;

- 27.10.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_25 в сумі 2000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 240 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1760 грн.;

- 27.10.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_26 в сумі 1500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 180 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1320 грн.;

- 31.10.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_27 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 31.10.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_28 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 11.11.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_29 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 11.11.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_30 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 25.11.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_31 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 30.11.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_32 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 8.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_33 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 8.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_34 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 8.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_35 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 8.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_36 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 8.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_37 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 8.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_38 в сумі 2000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 290 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1710 грн.;

- 20.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_39 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 28.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_40 в сумі 2000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 235 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1765 грн.;

- 29.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_41 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 29.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_42 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 29.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_43 в сумі 1500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 180 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1320 грн.;

- 29.12.05 року оформила виплату кредиту ОСОБА_44 в сумі 1500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 180 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1320 грн.;

- 4.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_45 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 12.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_46 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 12.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_47 в сумі 2500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 290 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2210 грн.;

- 12.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_48 в сумі 500 грн., замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 500 грн.;

- 16.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_49 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 16.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_50 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 16.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_22 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 16.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_51 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 25.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_52 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньоавний внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 25.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_53 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 30.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_54 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 30.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_55 в сумі 2000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 235 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1765 грн.;

- 30.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_56 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 30.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_57 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 30.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_58 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 30.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_59 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 30.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_32 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 30.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_60 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 30.01.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_61 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей , передала їй 500 грн. і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 155 грн.;

- 24.02.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_62 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 24.02.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_63 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 28.02.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_64 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 28.02.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_65 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 28.02.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_66 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей, передала їй 1000 грн. і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1 655 грн.;

- 28.02.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_67 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 28.02.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_68 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 19.04.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_69 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей, передала їй 1000 грн. і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1 655 грн.;

- 19.04.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_70 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 19.04.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_71 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 19.04.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_72 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 27.04.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_73 сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 27.04.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_74 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_75 в сумі 2500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 290 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2210 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_76 в сумі 2500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 290 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2210 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_77 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_78 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_79 в сумі 2500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 290 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2210 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_62 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_80 в сумі 2500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 290 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2210 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_81 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_82 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_83 в сумі 3000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 345 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість нього розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 2 655 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_84 в сумі 1500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 180 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей, передала їй 900 грн. і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 420 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_85 в сумі 1000 грн., утримала з цієї суми в касу філії 125 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 875 грн.;

- 10.05.06 року оформила виплату кредиту ОСОБА_84 в сумі 1500 грн., утримала з цієї суми в касу філії 180 грн. як броньований внесок, резервний фонд та членський внесок, замість неї розписалась у видатковому ордері про отримання грошей і в такий спосіб вилучила з каси та привласнила 1320 грн.;

Крім того, ОСОБА_1 у вказаний період оформила по видатковим ордерам повернення броньованих внесків ОСОБА_5 в сумі 200 грн., ОСОБА_7 в сумі 150 грн., ОСОБА_86 в сумі 220 грн., ОСОБА_87 в сумі 300 грн., Лук`яновій в сумі 300 грн. ОСОБА_44 у сумі 300 грн. ОСОБА_3 в сумі 300 грн. і замість цих осіб розписалася у видаткових ордерах про отримання вказаних сум , які привласнила, а також привласнила 18 370 грн., отриманих як фінансову допомогу від спілки та фактично повернені позичальниками гроші в касу за цей період в сумі 41 720 грн. З метою прихованння своєї злочинної діяльності ОСОБА_1 в період з червня 2006 року і до квітня 2007 року забезпечила повернення в касу філії коштів на загальну суму 50 860 грн. кредитів та відсотків по ним від імені позичальників, зазначених в фіктивних договорах.

Всього ОСОБА_1 період з 1 серпня 2005 р. до 1 червня 2006 р. привласнила кошти кредитної спілки «Сяйво Карпат`в загальній сумі 178600 грн., що на час вчинення злочину складало понад 600 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян і становило особливо великий розмір привласнення чужого майна.

Своїми умисними діями ОСОБА_1 вчинила злочин, передбачений ст.191 ч.5 КК України, за кваліфікуючими ознаками: привласнення чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно, у особливо великих розмірах.

Крім того, у період з 1 серпня 2005 року до 1 червня 2006 року у м.Тячів ОСОБА_1 , працюючи директором Тячівської філії кредитної спілки „Сяйво Карпат і являючись матеріально-відповідальною та службовою особою філії кредитної установи, яка безпосередньо мала право оформляти кредитні договори, підписувати їх від імені спілки та особисто видавати з каси філії кредити в сумі до 3 тисяч гривень, приймати в касу гроші в якості повернення кредиту та відсотків, вести касові операції , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою заволодіння коштами КС «Сяйво Карпат», зловживаючи службовим становищем оформила по документам фінансової звітності Тячівської філії КС «Сяйво Карпат`на підставі підроблених нею в той же період приходних ордерів замість фактичного поступлення в касу філії грошей у сумі 104560 грн. поступлення грошей в сумі 158 484,23 грн. від повернення позичальниками виданих філією кредитів, відсотків за користування кредитами, в тому числі і від імені тих осіб, коштами яких заволоділа раніше, та маючи за цей період офіційні, документально підтверджені видатки всього в сумі 11261,97 грн., вона фіктивно оформила видачу 78 кредитів від імені позичальників, тобто склала і підписала завідомо неправдиві заяви від імені позичальників на видачу їм кредитів, склала і підписала від свого імені та від імені цих позичальників завідомо неправдиві кредитні договори, видаткові ордери про видачу готівки всього на загальну суму 205700 грн. В подальшому ОСОБА_1 не забезпечила повернення відсотків згідно складених нею фіктивних договорів, внаслідок чого згідно акту ревізії , проведеної комісією кредитної спілки «Сяйво Карпат»№ 291/07 від 01.08.07 р., за Тячівською філією КС «Сяйво Карпат`виявлено заборгованість по поверненню відсотків в загальній сумі 51728,7 грн., чим КС «Сяйво Карпат`спричинено тяжкі наслідки.

Своїми умисними діями ОСОБА_1 вчинила злочин, передбачений ст.364 ч.2 КК України, за кваліфікуючими ознаками : зловживання службовим становищем, тобто умисне, з корисливих мотивів використання службовою особою службового становища всупереч інтересам служби, яке спричинило тяжкі наслідки.

Крім того, ОСОБА_1 у період з 1 серпня 2005 року до 1 вересня 2006 року у м.Тячів, працюючи директором Тячівської філії кредитної спілки „Сяйво Карпат, маючи повноваження розглядати заяви членів спілки про надання кредитів та приймати гроші на депозит, відповідно до „Положення про кредитування готувати необхідні документи на видачу кредитів, проводити перевірку поданих документів, видавати кредити в сумі до 3 тисяч грн., приймати грошей на депозит, вести спостереження за сплатою виданих кредитів та відсотків, вживати заходів щодо попередження невиконання договорів, а також будучи зобов`язаною організувати правильне ведення діловодства, виконання і збереження документів, бланків суворої звітності, будучи відповідальною за фінансовий облік в філії (ведення касових операцій та фінансової звітності), будучи персонально відповідальною за збереження матеріальних цінностей, за повноту, якість та своєчасну передачу первинної інформації (документів) по здійсненню фінансових операцій філією в КС „Сяйво Карпат, тобто являючись матеріально-відповідальною та службовою особою філії кредитної установи, яка безпосередньо мала право оформляти кредитні договори, підписувати їх від імені спілки та особисто видати з каси філії кредит в сумі до 3 тисяч гривень, приймати в касу гроші як повернення кредиту та відсотків, вести касові операції , зловживаючи своїм службовим становищем, використовуючи копії документів окремих осіб, котрі мали бажання отримати кредити і яким вона відмовила у видачі кредитів або котрі раніше офіційно отримували такі кредити в філії, в службовому приміщенні філії в м.Тячів по вул..Гагаріна, 10 , умисно, з корисливих мотивів, з метою заволодіння коштами КС «Сяйво Карпат`систематично, повторно на протязі вказаного періоду складала завідомо неправдиві заяви на видачу кредитів, договори про видачу кредитів та безпідставно оформляла видачу кредитів , в т.ч. і від імені попереднього директора філї ОСОБА_88 , тобто складала і видавала в КС «Сяйво Карпат`завідомо неправдиві заяви, кредитні договори видаткові касові ордери про видачу грошей з каси, які не відповідали дійсності щодо звернення осіб як позичальників за кредитами, укладення кредитних договорів, сум кредитів, отримання позичальниками кредитних коштів і в цих документах сама розписувалась за позичальників та отримувачів кредитних коштів. Використовуючи наведені підроблені документи, ОСОБА_1 вилучила з каси філії КС «Сяйво Карпат`та заволоділа обіговими та кредитними коштами кредитної спілки в загальній сумі 198740 грн., які привласнила, що спричинило тяжкі наслідки кредитній спілці „Сяйво Карпат.

За наведених обставин ОСОБА_1 склала та видала наступні завідомо неправдиві документи видаткові ордери на отримання кредитних коштів позичальниками №1 від 12.10.04 року , №2 від 12.10.04 року, №3 від 28.10.04 року, №4 від 10.11.04 року, №5 від 15.11.04 року, №6 від 16.11.04 року, № 7 від 24.12.04 року, №8 від 24.12.04 року, №10 від 25.01.05 року, №11 від 25.01.05 року, № 12 від 04.02.05 року, №14 від 08.02.05 року, №15 від 08.02.05 року (Цюбик), №15 від 08.02.05 року ( ОСОБА_89 ),№17 від 21.02.05 року, № 18 від 28.04.05 року, №19 від 08.04.05 року ОСОБА_8 ), №19 від 28.04.05 року ( ОСОБА_90 ), №20 від 28.04.05 року, №21 від 16.05.05 року, №25 від 11.07.05 року, №26 від 14.07.05 року, №28 від 18.07.05 року, № 29 від 27.07.05 року, №30 від 28.07.05 року, №31 від 29.07.05 року, № 32 від 09.08.05 року, № 33 від 09.08.05 року ОСОБА_91 ), № 33 від 09.08.05 року ( ОСОБА_14 ), №34 від 09.08.05 року, № 35 від 17.08.05 року, №36 від 17.08.05 року , № 36 від 25.08.05 року, №37 від 17.08.05 року, №37 від 35.08.05 року, №38 від 27.08.05 року ОСОБА_92 ), №38 від 27.08.05 року ( ОСОБА_17 ), № 39 від 29.08.05 року, №40 від 29.08.05 року, № 42 від 31.08.05 року, № 43 від 31.08.05 року, №44 від 31.08.05 року, №45 від 31.08.05 року, №46 від 31.08.05 року, №48 від 25.09.05 року, № 49 від 28.09.05 року, №50 від 30.09.05 року, №51 від 30.09.05 року, №52 від 30.09.05 року, №53 від 30.09.05 року, №54 від 25.10.05 року, № 55 від 27.10.05 року, № 56 від 27.10.05 року, №57 від 27.10.05 року, №58 від 27.10.05 року, №59 від 27.10.05 року, №60 від 28.10.05 року, № 61 від 31.10.05 року, №63 від 31.10.05 року, №64 від 31.10.05 року, №65 від 31.10.05 року, №66 від 31.10.05 року,№68 від 31.10.05 року, №69 від 11.11.05 року, №70 від 11.11.05 року, №71 від 11.11.05 року, №72 від 17.11.05 року, №73 від 17.11.05 року, №74 від 25.11.05 року, № 75 від 25.11.05 року, №76 від 28.11.05 року, №77 від 30.11.05 року, №1 від 08.12.05 року, №2 від 08.02.05 року,№3 від 08.12.05 року № 4 від 8.12.05 року, №5 від 8.12.05 року, №6 від 08.12.05 року, №7 від 20.12.05 року, №8 від 20.12.05 року, №9 від 20.12.05 року, №10 від 20.12.05 року, №12 від 28.12.05 року, №13 від 29.12.05 року, №14 від 29.12.05 року, №15 від 29.12.05 року, №16 від 30.12.05 року, №17 від 30.12.05 року, №18,19,20 від 04.01.06 року, №21 від 04.01.06 року, №№22,23,24 від 12.01.06 року, №№25,26,27,28 від 17.01.06 року, №№29,31,32 від 25.01.06 року, №№33,34 від 26.01.06 року, №35 від 27.01.06 року, №№36,37,38 від 27.01.06 року, №№39,40 від 30.01.06 року, без номера від 31.01.06 року, №№43,45,46,47,48,49 від 31.01.06 року, №51 від 23.02.06 року, №№52,53,54,55,56,57,58,59,60 від 24.02.06 року, №№61,62,63,64 від 28.02.06 року, №65 від 27.03.06 року, №69 від 29.03.06 року, №№72,73,74 від 31.03.06 року, №№76,77,78 від 20.04.06 року, №82 від 21.04.06 року, №№84,85,86 від 24.04.06 року, №№87,88,89,90 від 27.04.06 року, №91 від 30.04.06 року, №91 , 92 від 11.05.06 року, №94 від 19.05.06 року, №95 від 22.05.06 року, №96 від 23.05.06 року, №97 від 25.05.06 року, №98 від 26.05.06 року, №100 від 30.05.06 року, №101 від 31.05.06 року, №102 від 02.06.06 року, №103 від 09.06.06 року, №104 від 13.06.06 року, №105 від 16.06.06 року, а також заяви від імені вказаних осіб на отримання кредитів та відповідні кредитні договори від імені позичальників Тячівської філії КС «Сяйво Карпат».

Своїми умисними діями ОСОБА_1 вчинила злочин, передбачений ст.366 ч.2 КК України, за кваліфікуючими ознаками: службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, складання і видача завідомо неправдивих документів, вчинене повторно, що спричинило тяжкі наслідки.

Крім того, ОСОБА_1 , діючи на підставі довіреності своєї доньки приватного підприємця ОСОБА_93 , умисно, з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних внаслідок суспільно-небезпечного протиправного діяння злочинів, передбачених ст.ст.190 ч.2,191 ч.5,364 ч.2, 366 ч.2 КК України, за які Кримінальним кодексом України передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк понад 3 роки,в період з 09.09.06 р. по 11.06.07 р. згідно укладених нею угод закупила за кошти, привласнені нею шляхом шахрайста та зловживання службовим становищем від кредитної спілки «Сяйво Карпат`на загальну суму 219410 грн., лісопродукцію від підприємств та приватних підприємців на території Тячівського, Іршавського та Мукачівського районів на загальну суму 68588,9 грн. Продовжуючи свої злочинні дії, використовуючи довіреність ОСОБА_88 від 01.03.07 р. на представництво інтересів останньої у будь-яких установах, підприємствах, організаціях і укладання угод та виданий ОСОБА_88 наказ № 1 від 01.03.07 р. «Про призначення уповноважених осіб по роботі з митницею», вона від імені своєї доньки ОСОБА_2 уклала контракти на експорт лісопродукції в Чеську Республіку та Італію і в період з 03.02.05 р. по 10.10.07 р. експортувала різним суб`єктам підприємницької діяльності на території вказаних країн лісопродукцію в кількості 182,96 м3 на загальну суму 182374,38 грн. Кошти від закордонних фірм за поставлену лісопродукцію у вказаній сумі надійшли на ім`я приватного підприємця ОСОБА_88 у відповідності до вимог законодавства України, тобто мали легальний характер. Разом з тим, користуючись вказаною вище довіреністю, ОСОБА_1 дані кошти отримала особисто та розпорядилася ними на свій розсуд.

А саме, на території Закарпатської області в період з 09.09.06 р. по 13.09.06 р. ОСОБА_1 закупила в ДП «Загатянське ЛГ`лісу хвойного 49,41 м3 на суму 7289,32 грн.;в період з 20.02.07 р. по 30.04.07 р. вона повторно закупила в ДП «Мукачівське ЛГ»138 м3 лісу хвойного на суму 16534,6 грн.; на території Тячівського району в період з 20.02.07 р. по 30.04.07 р. повторно закупила у приватного підприємця ОСОБА_94 . 128 м3 лісу хвойного на суму 27534,04 грн.; в період з 16.04.07 р. по 26.07.07 р. повторно закупила в СФГ «Угляй`лісу хвойного в кількості 54,6 м3 на суму 9230,94 грн.; в період з 05.06.07 р. по 11.06.07 р. повторно закупила у приватного підприємця ОСОБА_95 35 м3 лісу породи бук на суму 8000 грн.

На виконання укладених ОСОБА_1 від імені ОСОБА_2 експортних контрактів 03.03.07 р. нею з Тячівського району Закарпатської області експортовано в Чеську Республіку фірмі MARES»43 м3 лісопродукції на суму 36549,88 грн. та 30.03.07 р. повторно експотровано вказаній фірмі 36 м3 лісопродукції на суму 30178,8 грн.; 30.05.07 р. повторно експортовано фірмі »23 м3 лісопродукції на суму 19051,23 грн.; 10.10.07 р. повторно експортовано в Італію фірмі »30 м3 лісопродукції на суму 25519,27 грн. Вищевказаними закордонними суб`єктами підприємницької діяльності розрахунки за поставлену лісопродукцію проведено в повному об`ємі згідно укладених експортних контрактів.

Своїми діями ОСОБА_1 вчинила легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом вчинення фінансових операцій та укладення угод з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно-небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, вчинене повторно, тобто злочин, передбачений ст.209 ч.2 КК України

За сукупністю ОСОБА_1 вчинила злочини, передбачені ст.ст. 191 ч.5, 190 ч.2, 364 ч.2, 366 ч.2, 209 ч.2, 358 ч.1, 358 ч.3 КК України

В судовому засіданні підсудна ОСОБА_96 винною себе визнала частково, а саме в частині привласнення кредитних грошей не визнала, бо не привласнювала грошей,а лише неправильно оформляла видачу собі кредитів, оформивши їх на родичів та знайомих. ОСОБА_97 гроші кредиту видати без оформлення необхідних документів, а потім оформити документи, однак гроші дійсно видавала більшій частині позичальників. Частину кредитних угод оформила на надуманих осіб, однак грошей не видавала, бо їх в касі не було, оформляла видаткові ордери на таких осіб і сама розписувалась за них. Це робила для того, щоб відобразити більший обіг кредитних грошей у філії і мати більшу заробітну плату.

В частині підроблення документів всі бухгалтерські документи в т.ч. касові книги, касові прибуткові та видаткові ордери вона сама переписувала, виконувала всі підписи, написи на цих документах як від імені директора філії, касира, так і від імені позичальників, тобто їх підписи на цих ордерах і не будуть відповідати їх фактичним підписам, бо то за них підписувалась і розписувалась. Це їй сказали зробити в бухгалтерії кредитної спілки, де був і ОСОБА_98 . У неї були і такі видаткові ордери, що їх дійсно підписували позичальники, але бухгалтерія спілки їх не приймала і вона їх залишила на роботі в папці. Де вони , дійсно підписані позичальниками видаткові ордери не знає. Піти ще раз з переробленими ордерами до позичальників та ще раз їх підписувати вона не могла, бо позичальники подумали б що вона ще один кредит їм видає і вони повинні б платити подвійну суму. Це стосується як фактично виданих кредитів так і формальних, з тою різницею , що у формальних кредитах взагалі не було позичальників, але підписи від їх імені вона придумовувала і сама розписувалась. З вересня 2004 року її донька ОСОБА_99 ОСОБА_100 була призначена виконавчим директором Тячівської районної філії кредитної спілки „Сяйво Карпат. Потім, з 1 серпня 2005 року донька пішла у декретну відпустку і за наказом голови правління КС „Сяйво Карпат на період її відпустки директором цієї філії було призначено її. До цього вона доньці не допомагала і не знала суті роботи. Договір про повну матеріальну відповідальність вона підписувала, однак не пам`ятаю коли саме. Вона ознайомилась з документацією філії, прийняла касові документи, договори, картки, взірці підпису були направлені в Тячівське відділення Авальбанку для того, щоб могла розпоряджатися рахунком. Донька показала їй, як на картках нараховувати відсотки, а все інше для мене не склало труднощів, бо облік спрощений, необхідно було вести касову документацію, оформляли договори, заяви. Приймати готівку, видавати її відповідно за прибутковими та видатковими ордерами. Ліміт каси складав 5000 грн., які могли находитись в касі філії. В межах цього ліміту вона розпоряджалась цими коштам. Видавати кредити мала повноваження в сумі не більше 3000 грн.. Це рішення приймала сама і рішення кредитного комітету, комісії чи правління спілки не потрібно було. Для отримання кредиту позичальник повинен був надати копію свого паспорта, копію картки про ідентифікаційний код та довідку про доходи з місця роботи. Якогось документу, який би регламентував порядок видачи кредитів , вона не бачила, їй надали лише типовий графік погашення кредиту та відсотків. Наприклад, якщо позичали 3000 грн. терміном на рік, то щомісяця позичальник мав сплачувати спілці по 320 грн.. Для того, щоб отримати кредит позичальник мав стати членом спілки, заповнити бланк заяви, заплатити в касу філії 5 та 10 грн. як вступний та членський внесок . Після видачі кредиту у позичальника утримувалося 10 % від суми для забезпечення кредиту, які після повернення кредиту виплачувалися позичальникові. Що стосується оформлення кредитів, то їй надали бланки встановленої форми договорів та заяв на видачу кредитів. Вона ці бланки заповнювала сама. Реєструвала кредитні договори в спеціальному журналі реєстрації. Касові документи , а саме касову книгу, виписки з книга про рух коштів по касі, прихідні, розхідні ордери, квитанції вона заповнювала власноручно. Касира у філії не було. Тому вона підписувала всі ці документи як директор філії і як касир, різними підписами. Потім, коли раз в місяць , 5 числа, відвозила звіти по діяльності філії вм.Мукачево у кредитну спілку, то надавала на перевірку ці касові документи і в графі „бухгалтер їх підписував бухгалтер кредитної спілки, їх там було три за період її роботи, прізвищ не пам`ятає. Всі кредити, видані до призначення її на посаду директора філії КС «Сяйво Карпат`наказом, коли вона займалась виконанням обов`язків директора за усною згодою ОСОБА_101 , були погашені і договори закриті, а тому суму 20670 грн. вона не привласнила. В тому числі це стосується 9 кредитів, наведених в постанові про притягнення її як обвинуваченої як такі, по яким частину кредитних сум вона привласнила. Заробітна плата у неї спочатку була 120 грн., а потім 320 грн. Голова правління спілки ОСОБА_98 сказав їй, що її заробітна плата буде залежати від росту оборотів по кредитам та їх кількості, сум. Від повернутої суми їй мали нараховувати премію. Тому вона почала з того, що просила у ОСОБА_101 перерахувати на рахунок у банку відповідні суми для підкріплення, тобто суми, які б вона могла отримати в касу і видати як кредит позичальникам. Таких підкріплень , частинами, в розмірі від 5 до 15 тисяч грн.., за 2005-2006 роки було десь всього на суму до 130 тисяч гривень, точно можна відслідкувати по випискам банку. Особисто за весь період роботи на цій посаді директора філії вона офіційно оформила 62 кредитних договори на загальну суму 146000 грн., із яких повернуто в касу філії 81 500 грн. кредитних сум та 23060 грн. відсотків. Не було повернуто 46 000 грн. кредитних коштів 18 особами , а також не було сплачено ними відсотки. Список цих осіб додала на окремому аркуші, з поясненням під час допиту як підозрюваної. Склала його на підставі своїх записів, які вела для себе, крім офіційного обліку. 50860 грн. особисто вона повернула в касу спілки , а потім 10000 грн. було списано на витрати філії та 25000 грн. нею погашено шляхом здачі 15000 грн. на рахунок спілки в банк та 10000 грн. в касу філії, які були розписані як внесені позичальниками.

У період цієї діяльності нею було оформлено формальну видачу кредитів на слідуючих осіб:

-Банк- ОСОБА_19 в сумі 3000 грн., залишок неповерненої суми становить 2239,47 грн., а різницю сама вносила в касу від його імені;

- ОСОБА_102 - 2000 гривань, залишок непогашеного кредиту становить 1118,35 грн;

ОСОБА_103 ОСОБА_104 в сумі 2500 грн.. залишок непогашеного кредиту 2465,47 грн;

- ОСОБА_105 в сумі 3000 гривень, залишок непогашеного кредиту становить 2693, 64 грн. ;

- ОСОБА_106 в сумі 3000 гривень, залишок непогашеного кредиту становить 1403, 94 грн.;

- ОСОБА_107 в сумі 3000 грн. залишок непогашеного кредиту 3000 грн;

- ОСОБА_108 в сумі 3000 гривень залишок непогашеного кредиту 3000 гривень;

- ОСОБА_109 в сумі 3000 гривень, залишок непогашеного кредиту становить 2585, 62 грн.;

- ОСОБА_110 в сумі 3000 гривень, залишок непогашеного кредиту становить 2721, 54 грн.;

- ОСОБА_111 в сумі 3000 гривень, залишок непогашеного кредиту становить 2384,97 грн.;

- ОСОБА_112 в сумі 3000 гривень, непогашеного кредиту становить 2050,02 грн.;

- ОСОБА_113 в сумі 2500 грн., залишок непогашеного кредиту становить 1571,84 грн.;

- ОСОБА_114 в сумі 1500 грн., залишок непогашеного кредиту становить 1500 грн.;

- ОСОБА_115 в сумі 3000 тис гривень залишок непогашеного кредиту становить 2389,98 грн.;

- ОСОБА_116 в сумі 2500 грн., залишок непогашеного кредиту становить 1273 грн.

- ОСОБА_117 в сумі 3000 грн., залишок непогашеного кредиту становить 3000 грн.;

- ОСОБА_118 в сумі 3000 грн., залишок несплаченого кредиту становить 3000 грн.;

- ОСОБА_119 в сумі 3000 гривень, залишок непогашеного кредиту становить 3000 грн.;

- ОСОБА_73 ( померла ) в сумі 3000 грн., залишок непогашеного кредиту становить 3000 грн.;

- ОСОБА_120 в сумі 3000 грн., залишок несплаченого кредиту становить 2954 грн.;

- ОСОБА_121 в сумі 3000 грн., залишок непогашеного кредиту становить 2822,99 грн.;

- ОСОБА_122 в сумі 3000 грн., залишок непогашеного кредиту становить 3000 грн.;

- ОСОБА_123 в сумі 3000 грн., залишок непогашеного кредиту становить 2880 грн.;

- ОСОБА_124 в сумі 3000 грн., залишок непогашеного кредиту становить 3000 грн.;

- ОСОБА_125 в сумі 3000 грн., залишок непогашеного кредиту становить 3000 грн.;

- ОСОБА_126 в сумі 3000 грн., залишок непогашеного кредиту становить 2605,89 грн.;

- ОСОБА_127 в сумі 3000грн., залишок непогашеного кредиту становить 2476, 27 грн.;

- ОСОБА_128 в сумі 3000 грн., залишок непогашеного кредиту становить 2517,65 грн;

- ОСОБА_129 в сумі 3000 грн., залишок непогашеного кредиту становить 2805,86 грн.;

- ОСОБА_130 в сумі 3000 грн., залишок несплаченого кредиту становить 2542;

- ОСОБА_131 в сумі 3000 грн., залишок несплаченого кредиту 2790 грн.;

- ОСОБА_132 в сумі 1500 грн., залишок несплаченого кредиту становить 1075,82 грн.;

-Полянську ОСОБА_133 в сумі 3000 грн., залишок несплаченого кредиту становить 2030,79 грн.;

- ОСОБА_134 в сумі 3000 грн., залишок несплаченого кредиту становить 2072,33 грн.;

- ОСОБА_135 в сумі 3000 грн., залишок несплаченого кредиту становить 2127,26 грн..

Ці особи не отримали грошей, з каси вона ці гроші фактично не видавала нікому, але формально склала видаткові касові ордери на їх видачу цим особам. Потім сама оформляла формальне внесення в касу частини грошей від їх імені на часткове погашення цих формальних кредитів. Це було протягом майже двох років. В касі таких грошей, щоб забезпечити ці кредити, не було. Кредитних договорів та заяв на видачу вище перерахованим особам цих формальних кредитів не оформляла, тільки внесла їх в журнал реєстрації кредитів. Саме ці кошти по вказаним мною формальним кредитам та відсотки по ним, кредитна спілка вимагає повернути їм. Крім того, по касі вона відобразила прихід 10 відсотків від суми кожного формально виданого кредиту. Однак в касі цих грошей не було, бо кредит не видавався, тільки по касі відображено його видачу, формально. Ця сума, за її підрахунками складає десь 30 тисяч грн.. і не повинна їй рахуватися як борг.Із суми законно виданих кредитів , повернутих в касу філії разом з відсотками (81500 грн. + 23060 грн.), суму в розмірі 30 тисяч грн. вона вилучила з каси наступним чином. Особі , яка повернула кредит та відсотки, вона виписала прибутковий ордер та видала квитанцію, однак цей ордер не відобразила по касі і не внесла в касу суму грошей. Таким чином позичальник мав на руках квитанцію про сплату кредиту та відсотків, а по облікам філії рахувався як боржник, який не погасив кредит та відсотки. Ці вилучені протягом цих двох років з каси філії кошти в загальній сумі десь 30 тисяч грн. фактично було взято нею, однак ніяк це вилучення не оформлено . З цієї суми вона частково оплачувала кредити та відсотки по кредитами, які нею були оформлені на її родичів з їх згоди, але без їх участі. Фактично вона використала всю суму вилучених таких чином грошей на це погашення і собі нічого не взяла. Робила це тому, що хотіла мати великий оборот по виданим кредитам і мати відповідно високу заробітну плату. ОСОБА_98 вимагав від неї такого високого обігу кредитних коштів, однак прямо їй не говорив, щоб робила це через оформлення липових (формальних) кредитів, хоча знав про них і говорив, що ці договори ніхто не буде перевіряти. Вважаю, що ОСОБА_98 був у цьому зацікавлений, бо від великого обігу кредитних коштів він також отримував премію та більшу зарплату. Видачу кредитів оформляла і на свою доньку ОСОБА_90 , на себе, на зятів ОСОБА_32 , ОСОБА_136 і через касу отримала кошти кредитів в сумі по 3 тисячі на кожний кредит. Відносно кредиту оформленого на гр. ОСОБА_137 пояснюю, що в дійсності на його прізвище мною був оформлений кредит в сумі 3000 гривень, але ОСОБА_138 не розписувався за кредит і відмовляється від сплати кредиту, гроші я йому передала в його зубному кабінеті, коли лікувала у нього зуби. Відносно кредитів ОСОБА_139 та ОСОБА_140 , то їм вона відповідно видала 6000 грн., однак кредитні угоди були складені на суми по 3 000 грн., а на інші по 3 тисячі грн. нею були складені дві формальні кредитні угоди на родичів ОСОБА_141 та ОСОБА_140 . У громадян за весь період роботи директора філії КС „Сяйво Карпат грошей на депозитний рахунок не приймала і документів не оформляла. Підробляла видаткові ордери не лише від імені надуманих позичальників, а і від імені тих осіб, яким вона та її донька у період роботи на цій посаді фактично видали кредити. З січня по вересень 2005 року фактично не будучи офіційно призначеною на посаду директора філії, оформляла видачу кредитів від імені доньки ОСОБА_2 , тобто робила це замість доньки. Без її згоди оформила видачу 9-ти кредитів на її родичів ОСОБА_3 , ОСОБА_44 , ОСОБА_9 , та знайомим ОСОБА_5 .. ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 Ніхто з цих 9-ти осіб не отримував кредити, гроші оформлених кредитів фактично були видані іншим особам, але в кінечному результаті вони були погашені.Про це вона донці не говорила, сказала, що вони отримували самі гроші. Фактично вона зловживала довірою доньки, бо остання їй довірилась у питаннях видачі кредитів і вона її запевняла весь час що все нормально. З 1 серпня 2005 року її призначили посаду директора філії на період декретної відпустки доньки. За період з 1 вересня 2005 року і до червня 2006 року Тячівській філії кредитна спілка періодично перераховувала суми від 3 до 15 тисяч грн. для видачі кредитів, всього спілка перерахувала 135 500 грн. Також, за цей період вона оформила документальне поступлення в касу грошей в сумі 158 484,23 грн. в якості повернення позичальниками виданих філією кредитів, відсотків за користування кредитами, хоча фактично отримала набагато меншу суму, бо не всі позичальники, які фактично брали кредит , щомісяця повертали суми, однак я їх проводила по касі як поступлення грошей, яких не було. Раніше вона вже додавала розрахунок реально виданих нею кредитів, вказала повернуті суми з відсотками та вказала тих осіб, які не повернули кредити, відсотки. За цим розрахунком протягом всього періоду було повернуто кредитів на суму 81 500 грн. та відсотків в сумі 23 060 грн., всього 104 560 грн. Також, за тих осіб, замість котрих вона отримала кредити, вона теж оформляла внесення від їх імені грошей в касу ( всього у розмірі 26 475 ,6 грн. основна сума кредиту та плюс 28 % відсотки за користування кредитами ). За весь період їх роботи були офіційні, документально підтверджені по касі видатки на заробітну плату в сумі 3665,97 грн. ( донці та їй), за телефон в сумі 354 грн., за оренду приміщення в сумі 900 грн., за меблі в сумі 2500 грн., за банківські послуги в сумі 1921 грн., а всього в сумі 10670,97 грн. Всього вона за цей період роботи як директора філії, оформила видачу кредитів 128 особам, тобто склала і підписала заяви від імені позичальників на видачу кредитів, склала і підписала від імені директора кредитні договори, видаткові ордери про видачу готівки з каси кожному позичальнику (в сумі від 500 грн. до 3 тисяч грн.) всього на загальну суму 293 655 грн., оформила утримання з цих сум в касу філії броньовані внески в розмірі 10 % від суми кредиту, 1 % від суми кредиту як резервний фонд та по 15 грн. з кожного позичальника як членські внески, а всього оформила утримання і документально відобразила поверннення в касу філії 34 586 грн., відобразивши по касовим документам видачу позичальникам кредитів у сумі від 500 до 2655 грн., всього на загальну суму 259 069 грн.. Із вказаної суми вона реально видала кредити лише 62 особам, кожному у сумі від 500 до 2655 грн.. Після підрахунків впевнилася, що фактично видала їм з каси всього лише 146 459 грн. (після утримання броньованого внеску, резервного фонду та членських внесків). Інші 75 осіб фактично кредитів не отримували, не знали про оформлення та видачу їм кредитів. Вона складала заяви на видачу кредитів, договори про видачу їм кредитів, видаткові ордери про видачу грошей з каси, які підписувала від свого імені та від імені позичальників. Яку суму вилучила з каси - не знає, бо тут вже заплуталась, оскільки прихід в касу грошей від окремих позичальників був формальний, тобто відображала по касі, що гроші поступили, але фактично їй гроші не давали окремі позичальники, то щоб приховати це, вона фактично оформила частину з цих кредитів не вилучаючи грошей, бо їх в касі не було.У період з червня 2006 року і до квітня 2007 року ні вона, ні донька, яка у вересні 2006 року повернулась на роботу, кредити вже не видавали, бо ОСОБА_98 заборонив їх видавати. Вони фактично за цей період лише забезпечували повернення кредитів та відсотків у касу філії. Всього було повернуто в касу 50 860 грн.. Крім того у вересні 2007 року вона внесла в касу філії 10 000 грн. та тепер, у грудні 2007 року ще 15000 грн. на рахунок спілки. Таким чином, ними особисто забезпечено повернення 75 860 грн..Крім того, з квітня 2007 року на посаду директора Тячівської філії КС „Сяйво Карпат призначено ОСОБА_142 , яка вже займалась поверненням кредитів та відсотків і за час її роботи ті особи, які реально отримували від неї кредити, також повертали їх певні суми, які саме суми може відповісти ОСОБА_143 Кошти, отримані шляхом оформлення кредитних угод на підставних осіб, вона використала на власні потреби придбавала продукти харчування, ремонтувала будинок та інші власні потреби. Закупку лісопродукції в час, розмірах та в місцях, вказаних в постанові про притягнення її як обвинуваченої та відповідні експортні операції вона проводила при обставинах, вказаних в фабулі постанови, однак при цьому не використовувала ніякі кошти, які б були здобуті злочинним шляхом. А саме, гроші на закупівлю лісопродукції, її обробку та проведення експортних операції отримувала передоплатою від тих осіб, яким я експортувала лісопродукцію.

Захисник підсудної ОСОБА_96 адвокат Кустрьо М.М. заявив клопотання про призначення в справі аудиторської експертизи діяльності Тячівської філії КС „Сяйво Карпат та фінансово-господарської діяльності цієї філії за період перебування у посаді ОСОБА_1 з 1 серпня 2005 року до 1 червня 2006 року, пороведення якої доручити ОСОБА_144 в м. Хуст так як директор аудиторської фірми «Рахів-Аудит`Савчук Ігорю Вастильовичу по адресу 90600, м. Рахів, вул.. АДРЕСА_2 , буд. 5/62 не взмозі надати висновок експерта з причин відсутності в матеріалах справи відповідних матеріалів, а такі документи зберігаються в центральному офісі СК «Сяйво Карпат».

Підсудна клопотання захисника підтримує та просить призначити в справі аудиторську експертизу проведення якої доручити іншому експерті, а саме ОСОБА_144 .

В письмовому клопотанні захисник адвокат Кустрьо М.М. зазначає, що у пред`явленому обвинуваченні ОСОБА_96 вказано, що вона в період з 24 січня 2005 року по 1 серпня 2005 року, отримавши в касу філії 38 000 грн. прямої фінансової підтримки від кредитної спілки „Сяйво Карпат для видачі кредитів, а також 20943,64 грн. в якості повернення кредитів, відсотків за користування кредитами від позичальників, від імені доньки заповнила заяви від позичальників на видачу кредитів, заповнила кредитні договори, видаткові ордери про видачу готівки з каси, тобто оформила видачу кредитів 26 особам в розмірі від 1 до 3 тисяч грн., всього на загальну суму 64850 грн., утримала в касу філії з кожної суми кредиту броньовані внески в розмірі 10 % від суми кредиту, 1 % від суми кредиту як резервний фонд та з кожного позичальника по 15 грн. як членські внески, а всього в сумі 7372 грн. , видавши фактично позичальникам гроші в сумі від 890 до 2655 грн., всього в загальній сумі 44920 грн. , при цьому безпідставно, з метою вилучення грошей з каси філії та заволодіння ними шляхом обману та зловживання довірою, в числі вказаних кредитів оформила видачу кредитів 9-ти підставним особам, у загальній сумі 20670 грн. Заволодіння ОСОБА_1 цими коштами спростовується відповіддю цієї ж кредитної спілки „Сяйво Карпат, копія якої вже раніше додавалась до клопотання, про те, що кредити, видані 24.01.05 року ОСОБА_3 в сумі 3000 грн., 25.01.05 року ОСОБА_4 в сумі 3000 грн., 25.01.05 року ОСОБА_5 в сумі 2000 грн., 08.02.05 року ОСОБА_145 в сумі 3000 грн., 21.02.05 року ОСОБА_7 в сумі 1500 грн., 08.04.05 року ОСОБА_8 в сумі 3000 грн., 22.02.05 року ОСОБА_9 в сумі 3000 грн., 14.07.05 року ОСОБА_10 в сумі 3000 грн., 18.07.05 року і ОСОБА_11 у сумі 3000 грн., повернуті (погашені) включаючи як суму кредиту, так і відсотки за користування кредитами, тобто вона дійсно отримувала ці кредити скориставшись чужими анкетними даними, однак повернула ці кредитні кошти в повній сумі, разом з відсотками за користування кредитними коштами, оформляючи їх переслідувала мету не привласнити безповоротно, а лише покористуватися певний період та повернути їх із сплатою відсотків за користування, що і фактично саме нею було зроблено і на час порушення кримінальної справи було наявним часткове повернення як основної суми, так і сплата відсотків за користування запозиченими сумами. Тому не можемо погодитись з кваліфікацією цього епізоду як заволодіння цією сумою кредитних коштів на 9 підставних осіб-позичальників, бо з самого початку ОСОБА_1 мала намір отримати грошові кошти як кредитну позику, хоч і з порушенням порядку їх видачі, однак з наміром їх повернути, з відсотками, що дійсно і вчинила. За цих обставин відсутня така необхідна для складу злочину ознака, як безоплатне та безповоротнє вилучення чужого майна, а має місце лише підроблення документів та їх використання, тобто ознаки складу злочинів, передбачених ст.358 ч.1 та 358 ч.3 КК України, оскільки службовою особою у цей період вона не була. Далі, слідство стверджує, що ОСОБА_1 у період з 1 серпня 2005 року до 1 червня 2006 року у м.Тячів, будучи вже директором Тячівської філії кредитної спілки „Сяйво Карпат, отримавши у період з 1 серпня 2005 року до 1 червня 2006 року в касу філії 135 500 грн. прямої фінансової підтримки з кредитної спілки „Сяйво Карпат для видачі кредитів, а також оформивши за цей період на підставі підроблених прихідних ордерів поступлення грошей в касу філії в сумі 158 484,23 грн. в якості повернення позичальниками виданих філією кредитів, відсотків за користування кредитами, оформила видачу кредитів 128 особам , тобто склала і підписала заяви від імені 128 позичальників на видачу їм кредитів, склала і підписала від свого імені та від імені цих позичальників кредитні договори, видаткові ордери про видачу готівки з каси на загальну суму 293 655 грн., утримала з цих сум в касу філії броньовані внески в розмірі 10 % від суми кредиту, 1 % від суми кредиту як резервний фонд та по 15 грн. з кожного позичальника як членські внески, а всього утримала і документально повернула в касу філії 34 586 грн., відобразила по касовим книгам видачу позичальникам грошей кредитів на загальну суму 259 069 грн. і, зловживаючи своїм службовим становищем, із вказаної суми реально видала кредити лише 62 особам, кожному у сумі від 500 до 2655 грн., фактично видавши їм з каси всього лише 106 459 грн., а інші кошти в сумі 18 370 грн., отримані як фінансова допомогу від спілки та фактично повернені гроші позичальниками в касу за цей період в сумі 41 720 грн. привласнила, оформивши видачу 78 кредитів 74 особам, в т.ч. і підставним особам.

Однак, чомусь арифметично ці дві складені суми (18 370 грн.+ 41 720 грн.) дали підсумок не 62 090 грн., а 178 600 грн., що штучно, внаслідок неправильного підрахунку сум безпідставно погіршено кваліфікацію дій обвинуваченої, бо її дії необґрунтовано кваліфіковані за ст.191 ч.5 КК України, бо сума 62 090 не складає 600 і більше неоподатковуваних мінімумів доходів громадян і не є особливо великим розміром, хоч і такої суми привласнено не було, що вбачається із самого змісту висунутого обвинувачення, бо є зазначено про оформлення кредитів на надуманих осіб по підробленим документам, однак суми нарахувань враховуються як по дійсним кредитним угодам.

Крім цього, слідством не взято до уваги всі офіційні, документально підтверджені, видатки, а саме:

- на заробітну плату в сумі 3665,97 грн.,

- оплата за телефон в сумі 354 грн.,

- оплата за оренду приміщення в сумі в сумі 300 грн. (31.08.05 р.), 1890 грн.(30.10.06 р.) грн.,

- оплата за меблі в сумі 2500 грн.,

- оплата за банківські послуги в сумі 1921 грн., ( 3 794 грн.)

- на виплату відсотків по депозитному вкладу в розмірі 1921 грн.,

а всього в сумі не 10670,97 грн., а 12 551, 97 грн.

Крім того, ОСОБА_1 було повернуто в банк на рахунок філії 31.08.05 р. 15 000 грн., у період з серпня по грудень 2006 року - 47 860 грн., у період з січня і до грудня 2007 року 42 899 грн., а всього повернуто 105 759 грн.( а не 50 860 грн. , як вказано в постанові про притягнення як обвинуваченої).

Залишок не повернутих коштів позичальниками на день її звільнення склав 52 000 грн. і ці кошти позичальники повертали в касу філії після її звільнення або дали зобов`язання , що повернуть та виконували свої зобов`язання.

В суму повернення слід зарахувати 10 % від сум виданих кредитів , утриманих ОСОБА_1 при видачі кредитів як броньований внесок, якими вона за позичальників погасила більшість кредитів і має право або отримати цю суму ( що підлягає поверненню позичальнику після погашення кредиту) або на зарахування в погашення кредиту як останній внесок.

Такий рух коштів підтверджується наявними у справі банківськими виписками філії про рух коштів , видатковими та прибутковими ордерами, касовими документами, що є у справі.

Таким чином, різниця неповернутих КС „СК кредитних коштів складає 13 551 грн. ( без відсотків за користування).???

Що стосується оформлення безгрошових кредитів, то ОСОБА_1 пояснює, що до їх оформлення її спонукав сам директор КС „Сяйво Карпат ОСОБА_98 , який вимагав збільшення обігу кредитування до 250 тисяч грн. в рік і лише за цієї умови він нібито міг збільшити заробітну плату з 300 грн. до 2000 грн., що вона штучно і зробила, бо була частина офіційно виданих кредитів, по яким позичальники повертали кошти кредиту не щомісяця, а в кінці терміну, тобто на 11 чи 12 місяць і всю суму з відсотками. Разом з тим, вона щомісяця змушена була відображати прихід в касу в якості повернення цим позичальником частини грошей кредиту та відсотків, що було тільки формальним, безгрошовим обігом, а потім, коли документально певна сума накопичувалась, а грошей в касі все одно не було, тоді ОСОБА_1 змушена була їх умовно видати надуманій особі в якості кредиту і таким чином приховати їх фактичне непоступленя і відсутність в касі, а потім отримавши від позичальників заборгованість за реальними кредитами, цими грошима вона погашала і частину цих формально надуманих кредитів, які відразу зараховувались лише на погашення відсотків за користування кредитними коштами. Спонуканням ОСОБА_98 в частині штучного збільшення обігу кредитних коштів, ОСОБА_1 штучно створила нестачу коштів, яких реально не було, однак по яким нараховувались відсотки і які формально , разом з основними сумами, відображались по звітних документах як такі, що поверталися від позичальників в касу. На протязі майже півтора року це склало значну, але штучно створену суму.

Тому, щоб визначити реальні збитки, слід провести ретельну документальну ревізію касової діяльності Тячівської філії КС „Сяйво Карпат, яка дасть точні математичні підрахунки, також необхідно відокремити реальні та штучні кредити з врахуванням як реально виданих КС на адресу філії сум грошей для видачі кредитів, так і грошових сум реально повернутих позичальниками по отриманих ними кредитах, бо більшість із них до цього часу повністю не розрахувалися по отриманим кредитам.

Прокурор вважає, що в справі слід призначити аудиторську експертизу виконання якої доручити Сенюк З.Й.

Суд розглядувши клопотання захисника та підсудної, заслухавши думку прокурора вважає, що клопотання захисника Кустрьо М.М. про призначення в справі аудиторської експертизи слід задовольнити і на думку суду в справі слід призначитим аудиторську експертизу касової діяльності Тячівської філії КС „Сяйво Карпат та фінансово-господарської діяльності цієї філії за період перебування у посаді ОСОБА_1 з 1 серпня 2005 року до 1 червня 2006 року, пороведення якої доручити аудитору Сенюк Зеновію Йосиповичу, АДРЕСА_3 .

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 75, 317 КПК України

ПОСТАНОВИВ

Клопотання захисника Кустрьо М.М. про призначення в справі аудиторської експертизи задовольнити.

Призначити в справі про обвинувачення ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 , освіта середня, українка, громадянка України, не працююча, одружена, не судима, уродженка с. Лопухово, Тячівського району, мешканка АДРЕСА_1 по ст. ст. 190 ч.2, 358 ч.1, 348 ч.3, 191 ч.5, 364 ч.2, 366 ч.2, 209 ч.2 КК України аудиторську експертизу.

На вирішення експертам поставити слідуючи питання:

1. Яку суму грошових коштів було отримано Тячівською філією КС «Сяйво Карпат`від центрального офісу КС м.Мукачево за період перебування у посаді ОСОБА_1 з 1 серпня 2005 року до 1 червня 2006 року та які видатки мали місце у філії за вказаний період і яку суму грошових коштів за вказаний період повернуто від філії до центрального офісу в м.Мукачево, якими даними це підтверджується та яка сума заборгованості рахувалась за реальними позичальниками по кредитним позикам на час офіційного звільнення ОСОБА_1 з посади та яка сума об`єктивно підлягає до зарахування як реальні витрати на забезпечення функціонування філії у зазначений період?

2.Які суми грошових коштів повернуто кредитній спілці в рахунок погашення заборгованості позичальників, котрі отримали кредити за час роботи у посаді ОСОБА_1 , в тому числі і через Тячівську філію КС, у період після звільнення ОСОБА_1 з посади, тобто у період після 1 червня 2006 року?

Проведення аудиторської експертизи доручити аудитору ОСОБА_146 Зеновію Йосиповичу, АДРЕСА_2 площа Майдан Незалежності АДРЕСА_4 . .

Експерта-аудитора попередити про кримінальну відповідальність за ст. 384, 385 КК України.

В розпорядження експертам направити матеріали кримінальної справи №1-23/11 в 7 томах.

Постанова оскарженню не підлягає.

Головуючий суддя В.І.Решетар