УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2019 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №0000031,

ВСТАНОВИВ:

28.10.2019 року слідчий Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться в автоматизованій системі митного оформлення «Інспектор» ІНФОРМАЦІЯ_1 з можливістю здійснення тимчасового доступу до вказаної системи у ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованим у місті Хмельницькому здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000031 від 04.09.2019 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом зловживання службовим становищем з боку окремих посадових осіб митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 , які всупереч інтересам служби, умисно внесли до автоматизованої системи митного оформлення дані про виконання митних формальностей, проігнорували 12 діючих класифікаційних рішень та оформили в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » товари за кодом НОМЕР_1 УКТ ЗЕД із зазначенням сум необхідних для повернення з державного бюджету вказаній комерційній структурі на суму 891,3 тис. грн.
Процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні здійснюється прокуратурою Житомирської області.

Так, у травні поточного року начальником відділу митного оформлення № 2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_5 та головними державними інспекторами вказаного підрозділу ОСОБА_6 і ОСОБА_7 незважаючи на наявність 12 діючих класифікаційних рішень щодо відповідності товарів позиції 2713 УКТЗЕД, здійснено оформлення товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за 13 ВМД в режимі ДТ додаткова до тимчасової декларації, за кодом УКТЗЕД зі ставкою мита 2%, чим створено передумови до безпідставного повернення коштів з державного бюджету в розмірі 891,3 тис. грн.

Зокрема, ОСОБА_5 проведено митне оформлення вантажно-митних декларацій №№ UA101010/2019/009287, UA101010/2019/009386, що призвело до нанесення збитків державному бюджету на суму 108 086,91 грн., ОСОБА_6 №№ UA101010/2019/009335, UA101010/2019/008686, UA101010/2019/008683, UA101010/2019/008528 295 183,82 грн., ОСОБА_7 , №№ UA101010/2019/008514, UA101010/2019/008515, UA101010/2019/008516, UA101010/2019/008517, UA101010/2019/008522, UA101010/2019/008526, UA101010/2019/008527 488 010,82 грн.

При цьому, до всіх зазначених декларацій внесено дані про суми податків, які підлягають поверненню з державного бюджету ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (спосіб платежу - 99).

Разом з тим, оформлення вказаних декларацій здійснено вказаними службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 на підставі поданих представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » до митного оформлення додаткових документів рішення судді ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_8 від 21.12.2018 у справі № 240/4776/18 та постанови Сьомого апеляційного адміністративного суду від 26.03.2019 у справі № 240/4776/18, якими скасовано одне із винесених класифікаційних рішень ІНФОРМАЦІЯ_5 про зміну коду товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », не зважаючи, що 12 класифікаційних рішень вказаного органу не оскаржувались у судовому порядку та є чинними.

При цьому, під час оформлення всіх вищезазначених ВМД, співробітниками митниці не було виконано митну формальність «107-3» «Контроль правильності класифікації товарів згідно УКТ ІНФОРМАЦІЯ_8 », але внесено до АСМО інформацію про її здійснення, чим порушено вимоги п.5 та 6 розділу VІІ «Порядку здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.07.2015 № 684, що призвело до оформлення товарів за недостовірним кодом УКТЗЕД. Також встановлено, що співробітниками митного поста внесено до АСМО дані про виконання митної формальності «108-3» «Витребовування документів, які підтверджують коди товарів згідно УКТ ІНФОРМАЦІЯ_8 » без фактичного виконання зазначеної формальності.

Враховуючи вищезазначене виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до речей та документів інформації, яка знаходиться в автоматизованій системі митного оформлення «Інспектор».

Потреба в отриманні тимчасового доступу зумовлена необхідністю встановлення наявності/відсутності відомостей щодо внесення працівниками митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 даних про виконання митних формальностей при оформленні вантажно-митних декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » №№ UA101010/2019/009287, UA101010/2019/009386, UA101010/2019/009335, UA101010/2019/008686, UA101010/2019/008683, UA101010/2019/008528, UA101010/2019/008514, UA101010/2019/008515, UA101010/2019/008516, UA101010/2019/008517, UA101010/2019/008522, UA101010/2019/008526, UA101010/2019/008527.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте в своїй заяві зазначив, що просить розглянути клопотання за його відсутності та задоволити його вимоги.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст. 164 КПК України,
ПОСТАНОВИВ:

Надати слідчим Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 або за дорученням ініціатора клопотання іншій уповноваженій особі, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, а саме інформації, яка знаходиться в автоматизованій системі митного оформлення «Інспектор» ІНФОРМАЦІЯ_1 з можливістю здійснення тимчасового доступу до вказаної системи у ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме відомостей щодо внесення працівниками митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 даних про виконання митних формальностей при оформленні вантажно-митних декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » №№ UA101010/2019/009287, UA101010/2019/009386, UA101010/2019/009335, UA101010/2019/008686, UA101010/2019/008683, UA101010/2019/008528, UA101010/2019/008514, UA101010/2019/008515, UA101010/2019/008516, UA101010/2019/008517, UA101010/2019/008522, UA101010/2019/008526, UA101010/2019/008527.

Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_5 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені речі та документи.

Ухвала діє по 28 листопада 2019 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя