Справа №766/2736/19
н/п 1-кс/766/8362/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю
28.05.2019 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 дозвіл на проведення слідчої (розшукової) дії - тимчасового доступу до речей і документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), які містять охоронювану законом таємницю, а саме первинних бухгалтерських документів (договорів, товарно-транспортних накладних, прибуткових та видаткових ордерів, довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, тощо) щодо придбання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бітуму та паливних матеріалів (бензину, дизпалива) у ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) протягом 2016-2018 років, та можливість вилучити вказані документи у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням ГУНП в Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000483 від 05.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017-2018 років службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_5 », під виглядом придбання паливних матеріалів (бензину, дизпалива) та бітуму, вчинили розтрату бюджетних коштів.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 06.11.2018 № 22/21-22-16-06/319/8234, співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_4 виявлені наступні обставини.

За даними Єдиного реєстру податкових накладних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 04.07.2016 по 24.06.2018 здійснено придбання бітуму дорожнього, відсіву, цегли, цементу у ПП « ОСОБА_4 » на загальну суму 14871475,26 грн., з них бітуму дорожнього у кількості 220,754 т. на загальну суму 2531261,52 грн.

При цьому, відповідно до інформації з Єдиного реєстру податкових накладних за відповідний період ПП « ОСОБА_4 » отримано від постачальників лише 159,26 т. бітуму.

Таким чином, в результаті аналізу встановлено, що придбання ПП « ОСОБА_4 » бітуму дорожнього, реалізованого у подальшому на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використаного на виконання робіт за договорами про закупівлю у кількості 61,494 т. на загальну суму 585711,82 грн. не підтверджено.

За даними Єдиного реєстру податкових накладних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 21.09.2016 по 23.01.2017 здійснило придбання бензину, дизпалива у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) у кількості 52779,958 л. на суму 1028663 грн.

Відповідно до інформації з автоматизованої системи співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів щодо податкового кредиту з ПДВ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » задекларовано податковий кредит з ПДВ у сумі 173,28 тис. грн. (обсяг постачання у сумі 1039,66 тис. грн.), при цьому в ЄРПН зареєстровано податкові накладні на отримання бензину та дизпалива на суму 1028,66 тис. грн.

Отже, встановлено факт внесення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » недостовірної інформації до податкової звітності з ПДВ та можливості виведення коштів державного підприємства під виглядом оплати за товари постачальнику з ознаками фіктивності на суму 1039,66 тис. грн.

Таким чином, на теперішній час з метою об`єктивного дослідження обставин, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, з метою об`єктивного підтвердження придбання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бітуму та паливних матеріалів у ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2016-2018 років або спростування фактичного виконання таких поставок, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів (договорів, товарно-транспортних накладних, прибуткових та видаткових ордерів, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, тощо) щодо придбання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бітуму та паливних матеріалів у ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2016-2018 років.

Зазначена інформація знаходиться у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та становить комерційну таємницю та може бути вилучена лише на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи, що документи, які містять необхідну для досудового розслідування інформацію відноситься до охоронюваної законом таємниці, і будь-яким іншим способом отримати її, не інакше, як за ухвалою слідчого судді, неможливо, тому слідчий вважає необхідним отримати тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю вилучення їх оригіналів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку. При цьому, подав письмову заяву, в який просив розглянути клопотання за його відсутності.
Представник ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим, але підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до п.4 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням ГУНП в Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000483 від 05.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017-2018 років службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_5 », під виглядом придбання паливних матеріалів (бензину, дизпалива) та бітуму, вчинили розтрату бюджетних коштів.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 06.11.2018 № 22/21-22-16-06/319/8234, співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_4 виявлені наступні обставини.

За даними Єдиного реєстру податкових накладних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 04.07.2016 по 24.06.2018 здійснено придбання бітуму дорожнього, відсіву, цегли, цементу у ПП « ОСОБА_4 » на загальну суму 14871475,26 грн., з них бітуму дорожнього у кількості 220,754 т. на загальну суму 2531261,52 грн.

При цьому, відповідно до інформації з Єдиного реєстру податкових накладних за відповідний період ПП « ОСОБА_4 » отримано від постачальників лише 159,26 т. бітуму.

Таким чином, в результаті аналізу встановлено, що придбання ПП « ОСОБА_4 » бітуму дорожнього, реалізованого у подальшому на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використаного на виконання робіт за договорами про закупівлю у кількості 61,494 т. на загальну суму 585711,82 грн. не підтверджено.

За даними Єдиного реєстру податкових накладних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 21.09.2016 по 23.01.2017 здійснило придбання бензину, дизпалива у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) у кількості 52779,958 л. на суму 1028663 грн.

Відповідно до інформації з автоматизованої системи співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів щодо податкового кредиту з ПДВ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » задекларовано податковий кредит з ПДВ у сумі 173,28 тис. грн. (обсяг постачання у сумі 1039,66 тис. грн.), при цьому в ЄРПН зареєстровано податкові накладні на отримання бензину та дизпалива на суму 1028,66 тис. грн.

Отже, встановлено факт внесення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » недостовірної інформації до податкової звітності з ПДВ та можливості виведення коштів державного підприємства під виглядом оплати за товари постачальнику з ознаками фіктивності на суму 1039,66 тис. грн.

Таким чином, на теперішній час з метою об`єктивного дослідження обставин, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, з метою об`єктивного підтвердження придбання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бітуму та паливних матеріалів у ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2016-2018 років або спростування фактичного виконання таких поставок, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів (договорів, товарно-транспортних накладних, прибуткових та видаткових ордерів, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, тощо) щодо придбання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бітуму та паливних матеріалів у ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2016-2018 років.

Зазначена інформація знаходиться у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та становить комерційну таємницю та може бути вилучена лише на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи, що документи, які містять необхідну для досудового розслідування інформацію відноситься до охоронюваної законом таємниці, і будь-яким іншим способом отримати її, не інакше, як за ухвалою слідчого судді, неможливо, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю зробити їх копії та вилучити (здійснити виїмку) дані копії.
В свою чергу слідчим не доведено необхідності тимчасового доступу до документів із можливістю вилучення саме їх оригіналів, так як встановлення обставин кримінального провадження щодо підтвердження придбання бітуму та паливних матеріалів або спростування фактичного виконання таких поставок можливо здійснити і за копіями зазначених документів. У зв`язку з чим в цій частині слідчий суддя вважає клопотання необґрунтованим внаслідок чого в його задоволенні необхідно відмовити.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.4 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю зробити їх копії та вилучити (здійснити виїмку) дані копії, а саме первинних бухгалтерських документів (договорів, товарно-транспортних накладних, прибуткових та видаткових ордерів, довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей) щодо придбання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бітуму та паливних матеріалів (бензину, дизпалива) у ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ) протягом 2016-2018 років.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити за необґрунтованістю.

Встановити строк дії ухвали до 28.06.2019 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1