Провадження № 1-кс/344/7408/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 серпня 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області капітана поліції ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000289, зареєстрованого 09.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором в обґрунтування якого посилався на те, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000289, зареєстрованого 09.04.2019 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , будучи у попередній злочинній змові зі службовими особами підпорядкованих державних лісогосподарських підприємств та організацій, а також ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та Івано-Франківського обласного комунального агролісогосподарського підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_4 », зловживаючи службовим становищем, в порушення законодавства у сфері охорони навколишнього природного середовища, лісового кодексу України, нормативно-правових актів з ведення лісового та мисливського господарства, інших законодавчих та нормативних актів, шляхом внесення недостовірних відомостей до офіційних документів та подальшого їх використання, здійснюють незаконну рубку лісу (заготівлю деревини), яку в подальшому реалізовують суб`єктам господарської діяльності, які в свою чергу на підставі підроблених документів отримують в ІНФОРМАЦІЯ_2 сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

Так, досудовим розслідуванням установлено, що згідно відомостей реєстру оформлених митних декларацій, відправником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2017 по 30.06.2019 експортовано продукцію: пиломатеріали букові обрізні загальним об`ємом 190,57 м3, на які ІНФОРМАЦІЯ_6 видано сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

Відповідно до даних, отриманих з Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 ») щодо сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, за період з 01.01.2017 року по 14.05.2019 року, відправником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), експортовано лісопродукцію за період з 01.01.2017 року по 14.05.2019 року, частину з якої (бук, загальним об`ємом 51,7 м3) закуплено у Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 .

Відповідно до даних податкового кредиту (ПК) Єдиного реєстру податкових накладних за 2017-2019 роки щодо придбання товарно-матеріальних цінностей, а також відшкодування податку на додану вартість в розрізі суб`єктів господарської діяльності, платник ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » подано до ГУ ДФС звітність про закупівлю у ОСОБА_5 (ІПН: НОМЕР_3 ) у 2019 році пиломатеріалів дубових необрізних, загальним об`ємом 41,3 м3, що суперечить відомостям з бази ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та відомостям з реєстру оформлених митних декларацій.

Відповідно до даних податкових зобов`язань (ПЗ) Єдиного реєстру податкових накладних за 2017-2019 роки щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей, а також відшкодування податку на додану вартість в розрізі суб`єктів господарської діяльності, платник ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » подано до ГУ ДФС нульову звітність, тобто звітність про відсутність операцій, що суперечить відомостям з бази ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та відомостям з реєстру оформлених митних декларацій.

Вищенаведені дані свідчать про незаконність придбання деревини буку та використання підроблених документів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з метою подальшого отримання сертифікату в ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Відповідно до п. 5 Постанови КМУ від 21.12.2005 року № 1260 «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій» для отримання сертифіката експортери подають територіальному органові Держлісагентства заяву за встановленою Агентством формою, до якої додається копія (з обов`язковим пред`явленням оригіналу) товарно-транспортної або залізничної накладної про придбання лісо- та пиломатеріалів, або лісорубного квитка (для постійних лісокористувачів).

Відповідно до п. 7 Постанови КМУ від 21.12.2005 року № 1260 «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій», у разі наведення неповної або недостовірної інформації у документах, передбачених пунктом 5 цього Порядку, експортерам в одноденний строк письмово повідомляється про відмову у видачі сертифіката з обґрунтуванням причин.

Зазначений порядок також врегульовано Постановою КМУ №1260 від 21.12.2005 року «Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій».

З вищенаведеного слідує, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » відсутнє документальне підтвердження походження експортованих пиломатеріалів, а тому є достатньо підстав вважати, що документи, які підтверджують придбання, реалізацію продукції та подальше її експортування, виготовлені злочинним шляхом, в результаті чого ІНФОРМАЦІЯ_6 за період з 01.01.2017 по 30.06.2019 незаконно видано експортеру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

Окрім того, на офіційному інтернет-сайті ІНФОРМАЦІЯ_10 зазначено перелік документів, що необхідні для отримання сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, а саме: 1) заява за встановленою формою; 2) копії (з обов`язковим пред`явленням оригіналу) товарно-транспортних або залізничних накладних про придбання відповідного обсягу лісо- та пиломатеріалів у постійного лісокористувача разом зі специфікацією-накладною (форма ЛГ-25) або лісорубного квитка (для постійних лісокористувачів); копію довіреності на представника експортера або копію паспорта чи іншого документа який засвідчує особу, якщо отримувачем сертифікату є сам експортер; рахунок-фактуру (інвойс) на партію лісопродукції, що експортується.

Відповідно до Інструкції щодо заповнення форми Сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій ( za111-07 ), затвердженої Наказом Держлісгоспу України від 07.09.2007 року №528, Цей Сертифікат (za111-07) заповнюється у двох примірниках. Один примірник залишається у справі органу, що видав Сертифікат. Другий примірник та копія, завірена органом, що видав Сертифікат, надається експортеру. Після итного оформлення примірник експортера залишається у справі митниці. Відповідно до п. 4 зазначеного Наказу, Після видачі сертифіката (za111-07) на представлених оригіналах супровідних документів здійснюється відмітка із зазначенням номера та дати виданого Сертифіката для унеможливлення видачі за цими самими документами Сертифіката повторно. Копія транспортної або залізничної накладної про придбання лісо- та пиломатеріалів або лісорубного квитка (для постійних лісокористувачів) зберігається із Сертифікатом в органі, що видав Сертифікат.

Зазначені оригінали документів щодо придбання та реалізації продукції, які подаються Товариством до ОУЛМГ, необхідні для отримання сертифікату, які Товариством в подальшому не використовуються, а лише зберігаються, а тому можливо за доцільне залишити у володільця їх копії.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи (інформація), що підтверджує придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей суб`єктами господарської діяльності, які здійснюють експорт лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, для проведення інших слідчих (розшукових) дій та подальшого призначення необхідних експертиз у кримінальному провадженні, необхідно отримати доступ до оригіналів документів, які знаходиться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 . Такими документами є: товарно-транспортних або залізничних накладних про придбання відповідного обсягу лісо- та пиломатеріалів у постійного лісокористувача разом зі специфікацією-накладною (форма ЛГ-25) або лісорубного квитка (для постійних лісокористувачів); копію довіреності на представника експортера або копію паспорта чи іншого документа який засвідчує особу, якщо отримувачем сертифікату є сам експортер; рахунок-фактуру (інвойс) на партію лісопродукції, що експортується; договори купівлі продажу, договори поставки товарів, квитанції, чеки, платіжні доручення (банківські виписки), доручення на відпуск товарів, доручення щодо надання послуг, податкові накладні, видаткові накладні, а також усіх інших документів та їх копій, які підтверджують придбання та подальшу реалізацію лісопродукції та пиломатеріалів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ).

Учасники процесу в судове засідання не зявились, слідчий попередньо подав клопотання відповідно до якого просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання неприбули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка міститься у речах та документах про які зазначає слідчий, надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_6 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_7 , старшому слідчому в особливо важливих справах відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_8 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_9 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів за період з 01.01.2017 по 30.06.2019, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: товарно-транспортних або залізничних накладних про придбання відповідного обсягу лісо- та пиломатеріалів у постійного лісокористувача разом зі специфікацією-накладною (форма ЛГ-25) або лісорубного квитка (для постійних лісокористувачів); копію довіреності на представника експортера або копію паспорта чи іншого документа який засвідчує особу, якщо отримувачем сертифікату є сам експортер; рахунок-фактуру (інвойс) на партію лісопродукції, що експортується; договори купівлі продажу, договори поставки товарів, квитанції, чеки, платіжні доручення (банківські виписки), доручення на відпуск товарів, доручення щодо надання послуг, податкові накладні, видаткові накладні, а також усіх інших документів та їх копій, які підтверджують придбання та подальшу реалізацію лісопродукції та пиломатеріалів, а також підтверджують отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій за зазначений період, із залишенням у володільця документів їх копій.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 31 серпня 2019 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1