27.05.19 200/7463/19
У Х В А Л А
Слідчий СВ УСБУ у Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , подав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ по газопостачанню та газифікації « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у рамках виконання державних програм, передбачених Законом України «Про забезпечення комерційного обліку природного газу», та в межах іншої діяльності, передбаченої виконанням «Інвестиційних програм ПАТ по газопостачанню та газифікації « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » - відповідно)», які включені до «Плану розвитку газорозподільної системи на 2016 - 2025 роки газорозподільного підприємства ПАТ по газопостачанню та газифікації « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » - відповідно), ухвалених Постановами НКРЕКП, використовують у діяльності товариств сумнівні схеми, спрямовані на переведення безготівкових коштів у готівку (з використанням підприємств з ознаками фіктивності) та їх привласнення (у розмірах різниці між нормативно затвердженою ціною ТМЦ і робіт та фактичними затратами), зменшення бази оподаткування шляхом віднесення на власні витрати фактично завищених сум коштів, що надійшли від абонентів та направлені на адресу низки «буферних» структур у рамках безтоварних угод, що супроводжуються внесенням свідомо неправдивих даних до офіційних бухгалтерських і податкових документів та звітності.
Так, зобов`язання обслуговування газових приладів суб`єктами господарювання, що здійснюють розподіл природного газу на відповідній території населенню, що проживає у квартирах та приватних будинках, крім вищевказаних нормативних актів, встановлено Законом України «Про забезпечення комерційного обліку природного газу» №3533-VI від 16.06.2011 р. У Дніпропетровській області (за виключенням м. Дніпро, Дніпровського району, м. Кривий Ріг і Криворізького району) таким суб`єктом господарювання є ПАТ по газопостачанню та газифікації « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а у м. Дніпрі та Дніпровському районі, відповідно, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховували кошти під роботи з встановлення газових лічильників на наступні підприємства: протягом січня - березня 2017 року - до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Дніпро, понад 16 млн. грн.), протягом квітня - травня 2017 року - до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Дніпро, понад 13 млн. грн.), з червня 2017 року та до теперішнього часу - до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 , м. Дніпро, понад 62 млн. грн.).
При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не мають достатньої кількості власних працівників для виконання великого обсягу робіт, які на них покладені та за які перераховані зазначеним чином кошти.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що в подальшому
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) перераховували вказані грошові кошти до СПД, з метою переведення безготівкових коштів у готівку та привласнення, зокрема до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).
Відповідно матеріалів виконаного ГВКЗЕ УСБУ у Дніпропетровській області доручення, податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) подається до ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_1 ).
Матеріали кримінального провадження свідчать про те, що у ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_1 ), знаходяться відомості, що мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме: перелік штатних працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), з зазначенням їх контактних, паспортних даних та ідентифікаційного номеру, у тому числі засновників та керівників, баланси, дозволи, ліцензії, листи, довідки, контракти (договори, угоди), додатки до них, додаткові угоди, оригінали документів із зразками підписів працівників, засновників і відбитків печатки даного підприємства; облікова справа платника податків, документи, що стали підставою для реєстрації суб`єкта господарської діяльності та взяття його на облік, облікова картка платників податків, а також відомості щодо наданої податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з моменту реєстрації по час припинення подачі звітності, витяги з ЄДР та Додатки 5, документи про номери банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), назви банківських установ, в яких вони відкриті, акти податкових перевірок даного підприємства, інші документи, що свідчать про господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_1 ).
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник ІНФОРМАЦІЯ_8 у судове засідання не викликався.
Виходячи зі змісту ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Дослідивши надані матеріали доходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали клопотання обґрунтовані та доведена наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Крім того, слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених у клопотанні речах, та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою.
Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України, слідчий суддя,
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1