У Х В А Л А
22 листопада 2019 року м. Хмельницький
На розгляд слідчому судді надійшло клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 , про накладення арешту на вилучені 21.11.2019 при проведенні санкціонованого обшуку у квартирі АДРЕСА_1 , речі які є знаряддями вчинення злочину.
При цьому, в ході досудового слідства по кримінальному провадженню, з метою перевірки свідчень ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_18 , ОСОБА_7 , ОСОБА_12 та інших, отримано відомості з Єдиного реєстру довіреностей. Відповідно до відомостей, які містяться в Реєстрі вказані особи надавали довіреність на представництво інтересів фізичної особи-підприємця громадянам ОСОБА_19 , ОСОБА_20 та ОСОБА_21 .
В ході проведення слідчих дій встановлено, що вказані громадяни причетні до реєстрації суб`єктами господарювання осіб, які не мають відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності та проведення безтоварних операцій від їх імені, відображення операцій по придбанню товарів у вказаних осіб по бухгалтерському та податковому обліках ТОВ УШ СПзІІ «Бос Беррієс ЛТД». Окрім того, в ході проведення зазначених слідчих дій підтверджено причетність до протиправної діяльності пов`язаної з умисним ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах, надання податкової вигоди суб`єктам реального сектору економіки, реєстрацію осіб суб`єктами господарювання за матеріальну винагороду без мети здійснення господарської діяльності та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку громадянами ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_19 , ОСОБА_25 , ОСОБА_20 та ОСОБА_21 .
Так, 21.11.2019 проведено санкціонований обшук у квартирі АДРЕСА_1 , та де проживає ОСОБА_21 під час якого виявлено та вилучено:
-ноутбук ASUS Model E202S, серійний номер FBNLCX 304507488 (E202SA-FD001D), який поміщено в поліетиленовий пакет блакитного кольору, зв`язаний чорною ниткою, кінці якої склеєні смужкою паперу з відтиском печатки №23 СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області та з підписами учасників, понятих;
-мобільний телефон Galaxy S8+ номер моделі, SM-G955FD, серійний номер НОМЕР_14 , IMEI (гніздо 1) НОМЕР_15 , IMEI (гніздо 2) НОМЕР_16 , який поміщено в поліетиленовий пакет блакитного кольору, зв`язаний чорною ниткою, кінці якої склеєні смужкою паперу з відтиском печатки №23 СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області та з підписами учасників, понятих
Вище перелічені речі містять інформацію щодо фінансово-господарської діяльності, яка використовується для ухилення від сплати податків, а також може бути використана під час проведення перевірки з питань дотримання податкового законодавства.
22.11.2019 вилучені при проведенні обшуку у квартирі АДРЕСА_1 , речі визнано речовими доказами.
Крім того, відповідно до ст. 961 та 962 КК України за вчинення кримінального правопорушення, що підлягає під ознаки діяння ст. 212 КК України, передбачено спеціальну конфіскацію предметів та знарядь, які були використані як механізм ухилення від сплати податків, а також мають відомості, що направлені на заниження об`єктів оподаткування.
Тому, з метою забезпечення збереження речових доказів, запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, а також забезпечення спеціальної конфіскації, виникла необхідність в накладенні арешту на таке вилучене майно.
Учасники судового розгляду в судове засідання не з`явилися, проте їх неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що у відповідності до вимог ст.ст. 170-173 КПК України, з метою забезпечення збереження речових доказів, запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, а також забезпечення можливої спеціальної конфіскації, слід накласти арешт на зазначені слідчим вилучені речі та майно.
Керуючись ст.ст. 170, 172, 173 КПК України, -
-ноутбук ASUS Model E202S, серійний номер FBNLCX 304507488 (E202SA-FD001D);
-мобільний телефон Galaxy S8+ номер моделі, SM-G955FD, серійний номер НОМЕР_14 , IMEI (гніздо 1) НОМЕР_15 , IMEI (гніздо 2) НОМЕР_16 .
Ухвала про арешт виконується негайно слідчим, прокурором.
Ухвала слідчого судді про арешт майна може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення, якщо ухвала постановлена без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні під час розгляду питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Слідчий суддя