Справа № 592/3038/19
Провадження № 1-кс/592/1620/19
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

21 лютого 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000027 від 16.06.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000027 від 16.06.2017 за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.3 ст.212 КК України.

ІНФОРМАЦІЯ_2 проведено документальну планову виїзну перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, з питань валютного законодавства за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, з питань єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, за результатами якої складено акт №4751/20-40-14-02-08/36031709 від 15.11.2018.
На підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми
ОСОБА_4 від 10.01.2019 (справа №592/328/19, провадження №1-кс/592/238/19) призначено судову економічну експертизу даного акта перевірки, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_3 .
14.02.2019 року до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області від ІНФОРМАЦІЯ_3 надійшло клопотання про надання додаткових документів, необхідних для проведення судової економічної експертизи, зокрема звіти про фінансові результати за період з січня 2015 року по червень 2018 року; декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них за 2015 2017 рр.; декларації з податку на додану вартість з додатками до них за січень 2016 р., березень 2016р., липень 2017р., травень 2018р.; декларації з акцизного податку за вересень 2017р.; податкові декларації з плати за землю за 2015 2018рр.

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення та проведення судової економічної експертизи, необхідно здійснити тимчасовий доступ до звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) яка, згідно інформації Міністерства юстиції, перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ): за адресою: АДРЕСА_1 .

У судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за необхідне розглянути клопотання без виклику представника установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 або уповноваженим особам визначеним старшим слідчим з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст.40, 41 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів, до звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) яка, перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 ): за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: звіти про фінансові результати за період з січня 2015 року по червень 2018 року; декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них за 2015 2017 рр.; декларації з податку на додану вартість з додатками до них за січень 2016 р., березень 2016р., липень 2017р., травень 2018р.; декларації з акцизного податку за вересень 2017р.; податкові декларації з плати за землю за 2015 2018рр.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1