печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8953/19-к
Примірник № ___
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
22 лютого 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000162 від 21.02.2019 року, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
21 лютого 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000162 від 21.02.2019 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий ОСОБА_3 подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 вересня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000162, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що підприємства транзитно конвертаційної групи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДР НОМЕР_1 ), ПП " ОСОБА_5 " (ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (ЄДР НОМЕР_15 ) (перейменовано на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ЄДР НОМЕР_16 ), ПП " ОСОБА_6 " (ЄДР НОМЕР_17 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДР НОМЕР_18 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДР НОМЕР_19 ), ПП " ОСОБА_9 " (ЄДР НОМЕР_20 ), ПП " ОСОБА_10 " (ЄДР НОМЕР_21 ), ПП " ОСОБА_11 " (ЄДР НОМЕР_22 ), ПП " ОСОБА_12 " (ЄДР НОМЕР_23 ) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2018рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб`єктам господарювання.
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТДВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДР НОМЕР_24 ) в період з 01.01.2018 по 18.02.2019 проводило фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДР НОМЕР_8 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДР НОМЕР_14 ).
Оригінали фінансово-господарських документів необхідно вилучити у ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_24 ), з метою їх дослідження, встановлення осіб, які підписували дані документи, призначення почеркознавчої експертизи, проведення перевірки, так як у інший спосіб отримати фінансово-господарські документи органу досудового розслідування не можливо.
Слідчий вказує, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_24 ), тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали документів у м, а саме: оригінали документів фінансово-господарської діяльності, які відображають взаємовідносини між ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_24 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДР НОМЕР_8 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДР НОМЕР_14 ).
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000162 від 21.02.2019 року, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_24 ) за адресою: ( АДРЕСА_1 . КАБІНЕТ 408 та/або за іншим місцезнаходженням), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДР НОМЕР_24 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДР НОМЕР_8 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДР НОМЕР_14 ), з додатками, специфікації до них, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, всіх наявних документів щодо надання та повернення фінансової допомоги, виписок, особових рахунків по банківських рахунках, де відображено операції з вказаними підприємствами; актів прийому-передачі цінних паперів та/або виконання зобов`язань до договорів, відступлення права вимоги, переведення боргу, виписок з ДЕПО-рахунку; платіжних доручень, оборотно-сальдових балансів підприємства з відображенням всіх операцій з цінними паперами, виписок про операції з цінними паперами, виписок про стан рахунків в цінних паперах, розпоряджень на виконання облікових операцій з цінними паперами, за період з 01.01.2018 по 21.01.2019.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/8953/19-к
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1