Справа № 202/3518/18
Провадження № 1-кс/202/4098/2019
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
10 квітня 2019 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000474 від 13.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

09 квітня 2019 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 09 квітня 2019 року.

Згідно з матеріалами клопотання, Східним офісом Держаудитслужби проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, якою встановлено фінансові порушення на загальну суму 9 952 207,59 грн., з них порушення, що призвели до втрат ресурсів, на суму 2 455 407,59 грн.
Встановлено, що протягом 2017 року КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображено господарські операції щодо оприбуткування товарів, робіт та послуг, які фактично не отримано Підприємством, внаслідок чого безпідставно перераховано кошти суб`єктам господарювання на загальну суму 1 589 899,0 грн., у тому числі: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 760 000,0 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - 300 000,0 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - 227 884,0 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - 200 000,0 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - 102 015,0 гривень, ФОП ОСОБА_5 481 000,0 грн., а також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по бухгалтерському обліку оприбутковано роботи, що не виконувались на суму 3 014 040,0 грн. В ході ревізії витрати не відшкодовано.
Зокрема ІНФОРМАЦІЯ_8 встановлено факти перерахування грошових коштів фізичній-особі підприємцю ОСОБА_5 (м. Дніпро, ід. код НОМЕР_3 ) за бухгалтерські та консультаційні послуги.
Так, за період з 17.05.2017 року по 16.06.2017 року за даними виписок банку Підприємством перераховано ФОП ОСОБА_5 коштів на загальну суму 481 000,0 гривень. Станом на 01.01.2018 року за даними обігово-сальдової відомості по рахунку 631 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками» перед ФОП ОСОБА_5 обліковувалася дебіторська заборгованість на суму 481 000,0 гривень.
На письмовий запит Східного офісу від 22.01.2018 №04-07-15/525 щодо надання первинних документів підтверджуючих взаєморозрахунки між Підприємством КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 , зокрема: договору, рахунків, актів надання послуг, платіжних доручень або виписок банку та пояснень стосовно відсутності зазначених документів по контрагенту - ФОП ОСОБА_5 було надано лише платіжні доручення. В листі-відповіді від 22.01.2018 №22/01-18 КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомлено, що на Підприємстві немає ніякої інформації щодо договорів з ФОП ОСОБА_5 .
Держаудитслужбою направлено запит до ІНФОРМАЦІЯ_9 листом від 25.01.2018 року № 04-07-15/688. За інформацією, зазначеною в листі-відповіді від 26.02.2018 року № 8648/10/04-36-12- 32-18, ФОП ОСОБА_5 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_10 з 21.04.2017, за 2017 рік загальна сума доходу складає 481 000,0 грн., найману працю не використовує.
Будь-яких інших документів щодо підтвердження факту надання ФОП ОСОБА_5 бухгалтерських та консультаційних послуг, до аудиту не надано.
Отже, Підприємством в 2017 році перераховано на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 коштів в сумі 481 000,0 грн., які станом на 01.03.2018 не повернуто.
Таким чином є підстави вважати що грошові кошти отримані КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з державного бюджету у подальшому перераховуються на фіктивні підприємства та потрапляють в тіньовий сектор економіки.
Під час досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (м. Дніпро, ід. код НОМЕР_3 ) в якості суб`єкта підприємницької діяльності зареєстрований в ІНФОРМАЦІЯ_11 .
Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що відомості зазначені в реєстраційній справі та звітних податкових документах, необхідні для проведення судової економічної експертизи з метою встановлення розміру завданої матеріальної шкоди, а документи, що містять зразки підпису та почерку службових осіб необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, з метою повного та неупередженого розслідування і судового розгляду кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 .

З метою запобігання можливій зміни або знищення документів до яких планується отримати тимчасовий доступ, слідчий просить розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий у судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просив розглянути клопотання за його відсутності, клопотання підтримав та просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність достатніх підстав вважати, що в результаті надання доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 за адресою: АДРЕСА_1 , може бути отримана необхідна інформація, яка сама по собі або в сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні в межах якого подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а вилучення оригіналів документів необхідне для проведення експертиз у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Зобов`язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_11 надати (забезпечити) слідчим СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 та ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів документів ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_3 ) з можливістю їх вилучення (виїмки), які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_11 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- облікової (реєстраційну та звітну частини) справи ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_3 );

- усіх без виключення податкових та звітних декларацій, звітів, балансів за усіма видами податків та зборів (щоквартальних та річних) ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_3 ), з усіма без виключення додатками до них, за період з 01.01.2016 року по 10.04.2019 року;

- декларацій за формою 1ДФ ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2016 року по 10.04.2019 року;

- звітів єдиного соціального внеску ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2016 року по 10.04.2019 року;

- усіх без виключення Актів перевірок ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2016 року по 10.04.2019 року;

- роздруківки з відомостями про всі розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_3 ).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк виконання ухвали до 09 травня 2019 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1