Справа № 592/3517/19
Провадження № 1-кс/592/1797/19
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

04 березня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження заступника начальника відділу ОСОБА_3 ,-

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000075 від 13.08.2018 стосовно фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) за ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_4 здійснює будівництво житлових будинків на території кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: Сумська область, Сумський район, с. Косівщина. При цьому, придбання будівельних матеріалів для будівництва нерухомості здійснюється за готівку у постачальників у м. Суми, м. Києві та м. Харкові. Фактичне будівництво житлових будинків здійснюється з використанням офіційно не працевлаштованих осіб, заробітна плата яким виплачується готівкою особисто ОСОБА_4 без сплати відповідних платежів до бюджету.

При цьому, з метою ухилення від оподаткування та приховування операцій купівлі-продажу будинків ОСОБА_4 використовує злочинну схему надання власникам будинків земельних ділянок під забудову по договору суперфіцію (право користування чужою земельною ділянкою для забудови), нібито під самостійне будівництво. Хоча фактично організацією будівництва займається безпосередньо ОСОБА_4 , який отримує кошти від громадян за продаж житлових будинків та земельних ділянок, що підтверджується документами, які подавались (отримувались) до ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 та іншими матеріалами кримінального провадження, в т.ч. матеріалами негласних слідчих (розшукових) дій, які отримані та розсекреченні в установленому законом порядку.

У результаті описаних дій ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) протягом 2016-2018 років шляхом не включення до складу оподаткованого доходу операцій по продажу об`єктів нерухомості, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 499 191,80 грн., що спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Також, відповідно до ухвали від 13.12.2018 слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_5 на даний час проводиться комісійна судова будівельно-технічна та оціночно-будівельна експертиза №2097/2098 по кримінальному провадженню №0000075 від 13.08.2018.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій та згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, права власності на житлові будинки за адресою: Сумська обл., Сумський район, с/рада Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив та земельні ділянки реєструвалися державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ).

Оригінали документів, щодо виникнення права власності на наступні об`єкти нерухомого майна (будинки та земельні ділянки): садовий будинок АДРЕСА_2 кооператив, садовий будинок №33 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №31 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №29 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №28 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №24 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №17 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №18 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №23 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №12 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №25 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, та документи на підставі яких оформлювались права власності (купівля/продаж) на нерухоме майно гр. ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, мають значення для повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення.

Державному реєстратору ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_5 12.02.2019 було вручено вимогу №3631/10/18-28-23-01-16 від 12.02.2019 СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області щодо надання оригіналів вищевказаних документів. Від державного реєстратора ОСОБА_5 21.02.2019 до СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області надійшов лист-відповідь від 20.02.2019 №б/н про відмову у наданні зазначених документів, у зв`язку із тим що вказані документи були передані до архіву ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів документів щодо виникнення права власності на наступні об`єкти нерухомого майна (будинки та земельні ділянки): садовий будинок АДРЕСА_2 кооператив, садовий будинок №33 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №31 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №29 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №28 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №24 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №17 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №18 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №23 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №12 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №25 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, та документи на підставі яких оформлювались права власності (купівля/продаж) на нерухоме майно гр. ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 по 31.12.2018., які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

У зв`язку з чим у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до вказаної інформації.

Перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як заявлені слідчим документи, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами даного кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і можуть бути визнані доказами по справі. Крім того, неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- до документів, з можливістю вилучення оригіналів документів щодо виникнення права власності на наступні об`єкти нерухомого майна (будинки та земельні ділянки): садовий будинок АДРЕСА_2 кооператив, садовий будинок №33 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №31 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №29 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №28 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №24 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №17 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №18 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, житловий будинок №23 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №12 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, садовий будинок №25 за адресою Сумська обл., Сумський р., с/рада. Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив, та документи на підставі яких оформлювались права власності (купівля/продаж) на нерухоме майно гр. ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_14 , прокурору у кримінальному провадженні прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_15 , прокурору у кримінальному провадженні прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_16 .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1