печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 грудня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДДФС ум. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
21.12.2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС ум. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(МФО НОМЕР_7 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_13 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_14 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »(МФО НОМЕР_16 ), ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_17 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »(МФО НОМЕР_18 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_19 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_20 ),ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_21 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_22 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_23 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_24 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_25 ), АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_26 ).

У судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що шостим слідчим відділом РКП СУФР ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №0000010 від 27.01.2017 року, за фактом фіктивного підприємництва таза фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що невстановленими слідством особами, в період 2018 року, розроблено та втілено у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на створення (придбання) ряду суб`єкті підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, пособництву ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, шляхом документального оформлення безтоварних операцій використовуючи підприємства які мають ознаки фіктивності і створені з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_28 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_53 ).

Сприяючи ухиленню від сплати податків підприємствам реального сектору економіки вказані особи, з метою маскування вчинення незаконних операцій використовували реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ) оформляючи у документах бухгалтерського та податкового обліку товариств проведення псевдо-господарських операцій з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, робіт (послуг).

Крім того, під час оперативного супроводження досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що основними замовниками послуг зі сприяння ухиленню від сплати податків та обготівкування безготівкових коштів в необліковану готівку є ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (3842), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_66 ) та ін.

Таким чином у досудового розслідування є підстави вважати, що в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_7 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_13 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_14 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_16 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_17 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_18 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_19 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_20 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_21 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_22 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_23 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_24 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_25 ), АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_26 ) знаходяться документи, які становлять банківську таємницю та містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин і джерел надходження на банківські рахунки вказаних вище підприємств грошових коштів, їх подальшого руху та використання, а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене, у досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів, які становлять банківську таємницю, перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин і джерел надходження на банківські рахунки вказаних вище підприємств грошових коштів, їх подальшого руху та використання, з метою перевірки законності проведення фінансових операцій, повноти сплати податків, подальшого призначення судових експертиз, проведення інших слідчих та процесуальних дій під час здійснення досудового розслідування та можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для доказування події кримінального правопорушення, винуватості обвинуваченого та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України вбачається, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить банківська таємниця.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, слідчий суддя, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні банківських установ та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

В частині надання тимчасового доступу до речей та документів оперуповноваженим шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві відмовити, оскіль оперуповноважені, не є стороною обвинувачення у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 107, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх копій), що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів які знаходяться у володінні банківських установ, їх філій, регіональних управлінь чи інших відокремлених підрозділів, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам клієнтів АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_6 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_7 ), ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 , АДРЕСА_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_10 , АДРЕСА_9 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_11 , АДРЕСА_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_12 , АДРЕСА_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_13 , АДРЕСА_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_14 , АДРЕСА_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_15 , АДРЕСА_14 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_16 , АДРЕСА_15 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_17 , АДРЕСА_16 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_18 , АДРЕСА_17 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_19 , АДРЕСА_18 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_20 , АДРЕСА_18 ), ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( АДРЕСА_19 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_22 , АДРЕСА_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_23 , АДРЕСА_1 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_24 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_25 , АДРЕСА_20 ), АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_26 , АДРЕСА_21 ), а саме:

?банківських виписок (руху коштів) по рахунках (у електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) за період з 01.01.2017 по день постановлення ухвали слідчим суддею, по всіх наявних відкритих та закритих рахунках наступних юридичних осіб: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_28 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (3842), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_66 );

?документів у електронному вигляді, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображають рух цінних паперів по всіх наявних рахунках цінних паперів, що належать зазначеним юридичним особам, з вказівкою дати і часу проведення операцій, повних реквізитів підприємств, які продавали і придбавали цінні папери, їх коди ЄДРПОУ, МФО банківських установ, номери рахунків, назви і види цінних паперів, їх емітенти, номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу і всієї наявної інформації по операціях з цінними паперами на магнітному (електронних) носіях інформації, за період з 01.01.2017 по дату постановлення ухвали слідчим суддею.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірені копії ухвал надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1