Справа № 752/5637/19
Провадження № 1-кс/752/3103/19
У Х В А Л А

26.03.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 ,, розглянувши клопотання ст.слідчого Голосіївського УП ГУНП у м.Києві ОСОБА_3 , про призначення почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 0001319 від 20.02.2019 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України,

в с т а н о в и в:

ст.слідчий Голосіївського УП ГУНП у м.Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про призначення почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 0001319 від 20.02.2019 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що Слідчим відділом Голосіївського УП ГУ НП у м. Києві проводиться досудове розслідування матеріалів кримінального провадження внесеного 20.02.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001319, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбаченихч. 1 ст. 367 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вказане кримінальне провадження розпочате на підставі звернення Київської міської дирекції АТ «Укрпошта» з приводу того, що заступник начальника ВПЗ Київ 187 ОСОБА_4 в порушення вимог Регламенту процесу «Відкриття операційного дня в автоматизованих та неавтоматизованих відділеннях поштового зв`язку ПАТ «Укрпошта», Регламенту процесу «Закриття операційного дня та формування касових документів в автоматизованих відділеннях поштового зв`язку ПАТ «Укрпошта», Інструкції про здійснення касових операцій у ПАТ «Укрпошта» не забезпечила належний облік грошових коштів, інших матеріальних цінностей, ведення касових операцій та збереження грошових коштів, що призвело до виникнення нестачі грошових коштів у сумі 100000,00 грн.

Так, відповідно до Акту службового розслідування по факту виявлення невірно відображеного підкріплення готівкових коштів у Касовому звіті відділення поштового зв`язку Київ 187 Київської міської дирекції АТ «Укрпошта» від 25.01.2019 року встановлено, що відповідно до доповідної записки начальника ЦОФС ОСОБА_5 , що під час звірки та закриття звітного періоду (грудень 2018) по ВПЗ Київ 187 ЦПЗ №1 працівниками ДОКПД було встановлено розбіжність між сумами коштів висланого підкріплення з Головної каси ЦПЗ №1 та суми підкріплення відображеної у Касовому звіті ВПЗ Київ 187.

Перевіркою виробничих та касових документів ВПЗ Київ 187 встановлено, щона підставі розпорядження ф.45ЦПЗ №1 від 17.12.2018№ 206 зГоловної каси (далі - ГК) ЦПЗ №1 до ВПЗ Київ 187 затверджено до висилки сума грошової готівки з призначенням на виплату пенсії 420000,00 грн. (чотириста двадцять тисяч грн. 00коп.). За отримання в повному обсязі грошової готівки в сумі 420000,00 грн. вчинена розписка заступником начальника ВПЗ Київ 187 ОСОБА_4 та начальником ВПЗ Київ 187 ОСОБА_6 в супровідному листі ф.4 №5849/704 від 17.12.2018. З ВПЗ Київ 187 за 18.12.2018 актів нестач/надлишків отриманих готівкових коштів не надходило.

Порядок внесення підкріплення із головної каси здійснюється на підставі п.п. 4.2., 4.11. Регламенту процесу «Відкриття операційного дня автоматизованих та неавтоматизованих відділень поштового зв`язку ПАТ «Укрпошта».

Згідно пояснень заступника начальника ВПЗ Київ 187 ОСОБА_4 , 18.12.2018 о 09 год. 27 хв. вона отримала брезентову сумку з підкріпленням готівкових коштів в сумі 420000,00 грн. у супровідника (оператора поштового зв`язку ДСФЗОП ОСОБА_7 ) під розпис у маршрутній накладній ф.24а без претензій на її зовнішній стан.

Розкриття сумки з підкріпленням готівкових коштів заступник начальника ВПЗ Київ 187 ОСОБА_4 здійснила одна та не перерахувала готівкові кошти, не звірила їх із сумою, зазначеною у супровідному листі ф.4,чим порушила п. 7.12 Інструкції та п. 4.11.Регламент процесу «Відкриття операційного дня в автоматизованих та неавтоматизованих відділеннях поштового зв`язку ПАТ «Укрпошта».

Заступник начальника ВПЗ Київ 187 ОСОБА_4 проставила свій підпис та вчинила підпис за начальника ВПЗ Київ 187 ОСОБА_6 , проставила відбиток календарного штемпелю на супровідному листі ф.4, чим підтвердила відсутність розбіжностей.

Для оприбуткування підкріплення за ОСОБА_8 звітом ф.130 18.12.2018 о 09 год. 46 хв. внесла у ручному режимі інформацію про отримане підкріплення у сумі 320000 грн. 00 коп. в АРМ ВЗ.

Відповідно до пояснення начальника ВПЗ Київ 187 ОСОБА_6 , 18.12.2018 вона прийшла до ВПЗ Київ 187 у проміжку з 12:00 до 13:00 год. та приступила до своїх обов`язків без прийому-передачі готівкових коштів, ключів від вхідних дверей, комори, сейфів, металевих шаф, іменних речей та інших цінностей від заступника начальника ВПЗ Київ 187 ОСОБА_4 за Книгою обліку виданої та прийнятої старшим касиром готівки (далі - КО-5) , чим порушений п. 6.25. Інструкції.

В порушення п. 5.7. Регламент процесу «Закриття операційного дня та формування касових документів в автоматизованих відділеннях поштового зв`язку ПАТ «Укрпошта», в кінці робочого дня під час формування Касового звіту ф.130 від 18.12.2018 начальник ВПЗ Київ 187 ОСОБА_6 не здійснила перевірку тотожності відображення суми підкріплень в Касовому звіті ф.130 (320000,00 грн.) відповідно до супровідного листа ф.4 на суму готівкових коштів з ГК (420000,00 грн.) та не виявила розбіжність в сумі 100000,00грн.

Як пояснює начальник ВПЗ Київ 187 ОСОБА_6 , при закритті робочого дня готівкові кошти відповідали фактичному залишку готівки на кінець дня за Касовим звітом ф.130. Надлишку готівкових коштів у ВПЗ Київ 187 на кінець робочого дня 18.12.2018 не було.

Порядок контролю за касовими операціями здійснюється на підставі Регламенту процесу «Проведення контролю документів та операцій ВПЗ працівниками дільниці обробки і контролю первинної касової документації (далі ДОКПД).

Розбіжність в сумі 100000,00 грн. оприбуткованого підкріплення готівки на виплату пенсій по ВПЗ Київ 187 за 18.12.2018 виявлена працівниками ДОКПД03.01.2019 при звірці та закриттю звітного періоду (грудень 2018) в АС «Моніторинг послуг поштового зв`язку» (далі - МППЗ). На виявлену невідповідність працівниками ДОКПД ЦПЗ №1 складено Акт виявленої помилки.

Відповідно до пояснення оператора ДОКПД ЦПЗ №1 ОСОБА_9 , при проведені перевірки касових документів ВПЗ Київ 187 за 18.12.2018,перевірка відповідності арифметичної суми за надходженнями всіх Касових довідок ф.42 операторів ВПЗ та суми отриманого ВПЗ підкріплення з ГК сумі, що зазначена у рядку «Усього надійшло» за надходженнями у Касовому звіті ф.130 не проводилась, оскільки супровідний лист ф.4 разом з касовими документами не був переданий з ВПЗ до ДОКПД. Супровідний лист ф.4 ВПЗ Київ 187 був переданий до бухгалтерії та підшитий разом з документами ГК.

Відповідно, невірне відображення суми підкріплення ВПЗ з ГК, призвело до наявності у касі ВПЗ Київ 187 недостачі у сумі 100000,00 грн, не було своєчасно виявлено працівниками ДОКПД під час проведення послідуючого контролю.

Вищевикладене надає підстави вважати про формальність проведення перевірки щодо достовірності відображення в касових документах ВПЗ готівкових операцій на рівні ДОКПД, чим порушені вимоги Регламенту процесу «Проведення контролю документів та операцій ВПЗ працівниками ДОКПД».

З метою встановлення фактичної наявності готівкових коштів та інших матеріальних цінностей, порівняння їх з даними зазначеними у касовому звіті ВПЗ Київ 187, 11.01.2019 була проведена позапланова перевірка ВПЗ Київ 187 працівниками групи контрольних перевірок виробничих структурних підрозділів та начальником сектору ревізійної роботи. За результатами перевірки готівкових коштів в касі виявлено нестачу в сумі 100057,00 грн., з яких нестача 57,00 грн. готівки на момент перевірки погашена та нестача в сумі 100000,00 грн. за рахунок збільшення суми підкріплення на виплату пенсії за 18.12.2018, не погашено (Акт від 11.01.2019 додається).

Перерахунком інших матеріальних цінностей виявлена нестача на суму 13365,37 грн., яка 11.01.2019 та 14.01.2019 була оприбуткована по касі ВПЗ, у відповідності до рядків кассового звіту.

31.12.2018 у ГК ЦПЗ №1 проведено інвентаризацію наявних коштівза участю: начальника ЦПЗ №1 ОСОБА_10 , бухгалтера 2 кат. ОСОБА_11 , старшого інструктора ДОКПД Тритиниченко ДОКПД. За результатами інвентаризації встановлено, що надлишків і нестач не виявлено (Акт про результати інвентаризації наявних коштів від 31.12.2018 додається).

Слід зазначити, що в ході службового розслідування було виявлено порушення п.7.6. Інструкції, а саме, у супровідному листі ф.4 підписуються працівники, які не брали участь у пакуванні сумки. Відповідно до пояснень касирів ГК ЦПЗ №1 ОСОБА_12 та ОСОБА_13 , 17.12.2018 вони брали участь у підрахунку готівки та пакуванні брезентової сумки до ВПЗ Київ 187. Проте, на зворотному боці супровідного листа ф.4 підпис проставили ОСОБА_14 та ОСОБА_12 .

Відповідно до вищезазначеної інформації, загальна сума збитків Київській міській дирекції АТ «Укрпошта» становить 100000,00грн.

Слідчий зазначає, що з метою встановлення обставин, які мають значення у даному кримінальному провадженні, необхідні спеціальні знання, в зв`язку з чим виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи, проведення якої просить доручити експертам Київського НДЕКЦ МВС України.

В судове засідання слідчий не з`явився, надавши заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим відділом Голосіївського УП ГУ НП у м. Києві проводиться досудове розслідування матеріалів кримінального провадження внесеного 20.02.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001319, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбаченихч. 1 ст. 367 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вказане кримінальне провадження розпочате на підставі звернення Київської міської дирекції АТ «Укрпошта» з приводу того, що заступник начальника ВПЗ Київ 187 ОСОБА_4 в порушення вимог Регламенту процесу «Відкриття операційного дня в автоматизованих та неавтоматизованих відділеннях поштового зв`язку ПАТ «Укрпошта», Регламенту процесу «Закриття операційного дня та формування касових документів в автоматизованих відділеннях поштового зв`язку ПАТ «Укрпошта», Інструкції про здійснення касових операцій у ПАТ «Укрпошта» не забезпечила належний облік грошових коштів, інших матеріальних цінностей, ведення касових операцій та збереження грошових коштів, що призвело до виникнення нестачі грошових коштів у сумі 100000,00 грн.

В ході службового розслідування було виявлено порушення п.7.6. Інструкції, а саме, у супровідному листі ф.4 підписуються працівники, які не брали участь у пакуванні сумки. Відповідно до пояснень касирів ГК ЦПЗ №1 ОСОБА_12 та ОСОБА_13 , 17.12.2018 вони брали участь у підрахунку готівки та пакуванні брезентової сумки до ВПЗ Київ 187. Проте, на зворотному боці супровідного листа ф.4 підпис проставили ОСОБА_14 та ОСОБА_12 .

Ст.слідчий Голосіївського УП ГУНП у м.Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про призначення почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 0001319 від 20.02.2019 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України, з метою встановлення належності підпису на супровідному листі ф.4.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Положеннями частини 1 ст. 243 КПК України передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Згідно з ч. 6 ст. 244 КПК України, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Враховуючи, що для встановлення обставин, про які зазначає слідчий, а саме для встановлення особи, яка виконала підписи на супровідному листі, необхідні спеціальні знання, і зазначені обставини мають істотне значення у даному кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність призначення почеркознавчої експертизи, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Проведення експертизи слід доручити експертів Київського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України.

Керуючись статтями 242, 309, 372, 509 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и л а:

клопотання ст.слідчого Голосіївського УП ГУНП у м.Києві ОСОБА_3 , про призначення почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 0001319 від 20.02.2019 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України, задовольнити.
Призначити у кримінальному провадженні № 0001319 від 20.02.2019 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України, почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Київського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України.
На вирішення експертів поставити наступні запитання:

- Чи виконано підпис в супровідному листі Ф.4 №5849/704 від 17.12.2018 в графі «Начальник Головної каси (керівник виробничого підрозділу) ВПЗНЗ ОСОБА_4 » ОСОБА_4 чи іншою особою?
- Чи виконано рукописний текст в супровідному листі Ф.4 №5849/704 від 17.12.2018 в графі «Начальник Головної каси (керівник виробничого підрозділу) ВПЗНЗ ОСОБА_4 » ОСОБА_4 чи іншою особою?
- Чи виконано підпис в супровідному листі Ф.4 №5849/704 від 17.12.2018 в графі «Оператор Головної каси (працівник виробничого підрозділу) ВПЗН ОСОБА_6 » ОСОБА_4 чи іншою особою?
- Чи виконано рукописний текст в супровідному листі Ф.4 №5849/704 від 17.12.2018 в графі «Оператор Головної каси (працівник виробничого підрозділу) ВПЗН ОСОБА_6 » ОСОБА_4 чи іншою особою?
Для проведення експертизи надати наступні досліджувані документи та порівняльні зразки:
- Супровідний лист Ф.4 №5849/704 від 17.12.2018 на 1 аркуші.

- Експериментальні зразки підписів та почерку ОСОБА_4 на 9 аркушах.
- Оригінал пояснення з умовно вільними зразки почерку та підписів ОСОБА_4 на 1 аркуші.

У випадку необхідності експерту надати матеріали кримінального провадження № 0001319.

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за статтями 384, 385 КК України, за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обовязків.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя