Справа № 161/2058/19
Провадження № 1-кс/161/1256/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 08 лютого 2019 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять банківську таємницю та здійснення їх виїмки,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання останньому або іншим слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні чи за їх дорученням іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » банківських рахунків з можливістю їх вилучення.
Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000061 щодо вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) шляхом фактичної реалізації у 2015-2018 роках невстановленим особам товарно-матеріальних цінностей (автозапчастин та автотоварів) та відображення в бухгалтерському і податковому обліку товариства фіктивних операцій з їх реалізації в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у значних розмірах.

Вказує, з метою дослідження обставин здійснення фінансових операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » виникла необхідність в отриманні документів, які свідчать про отримання та перерахування грошових коштів через банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Заслухавши пояснення та доводи прокурора, слідчого, які клопотання підтримали з підстав, викладених у останньому, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази в їх сукупності, приходжу до висновку, що клопотання необхідно задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Згідно ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п.7 ст.162, ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, з метою встановлення обставин щодо ухилення службовими особами від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток, тому клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-167 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_3 або слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 або старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_5 або іншим слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні чи за їх дорученням іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) банківських рахунків № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО: НОМЕР_9 , АДРЕСА_2 ), банківських рахунків № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 відкритих у Волинському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО: НОМЕР_16 АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ), банківського рахунку № НОМЕР_10 , відкритого у ЛОДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО: НОМЕР_17 , АДРЕСА_5 ); банківського рахунку № НОМЕР_18 , відкритого у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у м. Києві (МФО: НОМЕР_19 , АДРЕСА_6 ), банківських рахунків № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО: НОМЕР_24 , АДРЕСА_7 ) за період з 01.01.2015 по 30.06.2018роки, а також провести виїмку таких документів, зокрема роздруківок руху грошових коштів по вказаних рахунках, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2015 по 30.06.2018 роки, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

Строк дії ухвали до 8 березня 2019 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:/підпис/

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1