печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:
07.05.2019 прокурор відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судове засідання прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000336 від 28.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснюється відділом організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, що поширює свою діяльність на місто Київ прокуратури міста Києва та Генеральною прокуратурою України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи правоохоронних органів міста Києва впродовж 2018-2019 років зловживаючи службовим становищем, в супереч інтересам служби з метою одержання будь якої неправомірної вигоди, здійснили умисні заходи для прикриття незаконної діяльності транзитно-конертаційної групи, яка використовується для надання послуг по ухиленню від сплати податків та обовязкових платежів реальному сектору економіки шляхом відображення в бухгалтерських документах фіктивних господарських операцій, без фактичної реалізації ТМЦ/послуг.

Так встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " здійснює діяльність у сфері торгівлі платами та комплектуючими для спеціального обладнання на підприємства державного сектору. З метою отримання над прибутку від вказаної господарської діяльності, мінімізації податкового навантаження та переведення безготівкових коштів у готівку користується послугами фіктивних підприємств, які входять до складу транзитно конвертаційної групи.

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) за період з 2018 по 2019 роки сформували податковий кредит з податку на додану вартість за начебто придбання мікросхем тощо, у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , перебуває на податковому обліку в ГУ ДФС у Дніпропетровській область Амур-Нижньодніпровський район) який має наявні ознаки «транзитних» та «фіктивних».

Згідно із відомостями податкової звітності сума взаємовідносин між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " складає 9 159 000 грн ПДВ.

Окрім цього встановлено, що засновником, директором та бухгалтером ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є громадянин України ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 вказав, що в 2017 році на прохання невстановленої особи на ім`я ОСОБА_5 за грошову винагороду в сумі 1500 грн здійснив реєстрацію та став директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », без мети здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у своїй фінансово-господарській діяльності використовує рахунки, відкриті у Акціонерному банку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » МФО НОМЕР_3 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " МФО НОМЕР_4 , АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " МФО НОМЕР_5 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " МФО НОМЕР_6 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " МФО НОМЕР_7 .

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) у своїй фінансово-господарській діяльності використовує рахунки, відкриті у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " МФО НОМЕР_6 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " МФО НОМЕР_9 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " МФО НОМЕР_10 .

Таким чином, у Акціонерному банку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » МФО НОМЕР_3 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " МФО НОМЕР_4 , АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " МФО НОМЕР_5 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " МФО НОМЕР_6 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " МФО НОМЕР_7 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " МФО НОМЕР_9 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " МФО НОМЕР_10 , знаходяться документи, які становлять банківську таємницю, містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин і джерел надходження на банківські рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) грошових коштів, а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Прокурор зазначає, що іншим шляхом не можливо встановити обставини і джерела надходження на банківські рахунки зазначених суб`єктів підприємницької діяльності грошових коштів, у органа досудового розслідування виникла необхідність в одержанні дозволу на тимчасовий доступ, з подальшим вилученням, до оригіналів наступних документів, які містять банківську таємницю щодо клієнтів Акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » МФО НОМЕР_3 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " МФО НОМЕР_4 , АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " МФО НОМЕР_5 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " МФО НОМЕР_6 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " МФО НОМЕР_7 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " МФО НОМЕР_9 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " МФО НОМЕР_10 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів, слідчий суддя вважає необґрунтованим.

Відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому Першого слідчого відділу Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_6 , слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000336 від 28.03.2019 ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх в копіях, які знаходяться у володінні: Акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » МФО НОМЕР_3 за адресою: АДРЕСА_2 ; АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " МФО НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_3 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " МФО НОМЕР_4 за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " МФО НОМЕР_6 за адресою: АДРЕСА_5 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " МФО НОМЕР_7 за адресою: АДРЕСА_6 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " МФО НОМЕР_9 за адресою: АДРЕСА_7 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " МФО НОМЕР_10 за адресою: АДРЕСА_8 , а саме: юридичних справ ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі договорів (угод) про відкриття та обслуговування банківських рахунків, відкриття та обслуговування карткових рахунків, додатків до цих договорів; договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань; карток із зразками підпису посадових осіб та печатки, та руху грошових коштів по наступним рахункам в Акціонерному банку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » МФО НОМЕР_3 : рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ; в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " МФО НОМЕР_4 : рахунки № НОМЕР_14 ; в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " МФО НОМЕР_5 : рахунки № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 ; в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " МФО НОМЕР_6 : рахунок № НОМЕР_17 ; в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " МФО НОМЕР_7 : рахунок № НОМЕР_18 , у друкованому та електронному вигляді з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів, з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти); грошових чеків, платіжних доручень, меморіальних ордерів, доручень, заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів, документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання за період з 01.01.2018 по 07.05.2019; юридичних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), у тому числі договорів (угод) про відкриття та обслуговування банківських рахунків, відкриття та обслуговування карткових рахунків, додатків до цих договорів; договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань; карток із зразками підпису посадових осіб та печатки, та руху грошових коштів по наступним рахункам в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " МФО НОМЕР_6 : рахунок № НОМЕР_19 ; в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " МФО НОМЕР_9 : рахунок № НОМЕР_20 ; в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " МФО НОМЕР_10 : рахунок № НОМЕР_21 , у друкованому та електронному вигляді з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти); грошових чеків, платіжних доручень, меморіальних ордерів, доручень, заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів, документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання за період з 01.07.2017 по 07.05.2019.

В іншій частини клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору.

Слідчий суддя ОСОБА_1