Справа № 344/3011/19
Провадження № 1-кс/344/1826/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 лютого 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000059,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обгрунтування якого покликався на те, що дане кримінальне провадження зареєстроване за матеріалами УСБУ в Івано-Франківській області з яких вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при проведенні фінансово-господарських операцій з суб`єктами підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПрАТ СК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТДВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) упродовж 2016-2017 років ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 446 076 грн., що є значним розміром.

У клопоптанні зазначено, що в ході досудового розслідування досліджуються проведені фінансово-господарські операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ). Зокрема встановлено, що 26.12.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » уклало з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » договір купівлі-продажу №26/12/2016, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » зобов`язувалося поставити в адресу

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » природній газ. 31.12.2016 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » складено акт приймання передачі природного газу за грудень 2016 року на загальну суму 8 963 592 грн., за що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 11.01.2017 перераховано на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_7 , який відкрито в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " у м. Києві (МФО НОМЕР_8 ), грошові кошти в сумі 1 493 932 грн.

Зазначається, що 31.01.2017 та 30.04.2017 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » складено акти ануляції до акту від 31.12.2016 приймання передачі природного газу, а в період лютого, червня та липня 2017 року повернено грошові кошти в сумі 993 932 грн., однак на даний час обліковується дебіторська заборгованість перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в сумі 500 000 грн.

У клопоптанні зазначено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » під час здійснення фінансово господарської діяльності, яка полягала у реалізації природного газу, повинно було отримати ліцензію на право провадження господарської діяльності з постачання природного газу. Згідно отриманої інформації від ІНФОРМАЦІЯ_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » отримало зазначену ліцензію тільки 21.04.2017, однак операції з постачання природного газу для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нібито відбувалися в грудні 2016 року. Даний факт свідчить про те, що вказані фінансово-господарські операції не відбувалися, а були відображені тільки документально, з метою подальшого виведення безготівкових коштів за нібито проведені фінансово-господарські операції, в тому числі шляхом неповернення всієї суми отриманих коштів.

Зазначається, що досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_8 ) відкрито банківські рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_7 та № НОМЕР_10 , які використовувалися для проведення розрахунків із контрагентами.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що з метою дослідження обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », у тому числі проведених розрахунків між ними, встановлення відомостей щодо призначення платежів, а також подальший рух грошових коштів отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » чи зняття готівки з банківських рахунків, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю клієнта АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, в судове засідання не прибули. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахункових рахунках

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_9 , № НОМЕР_7 та № НОМЕР_10 , які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

- договорів на відкриття рахунків, карток із зразками підписів осіб, які відкривали рахунок, копій паспортів, які надавались для відкриття рахунку;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по вказаному рахунку;

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по вказаному рахунку за період з 07.09.2016 по 19.02.2019.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1