пр. № 1-кс/759/2688/18
ун. № 759/9715/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 червня 2018 року Святошинський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого - судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання директора ТОВ «Укрзернотрейд Макс» - ОСОБА_3 про скасування арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В :

Директор ТОВ «Укрзернотрейд Макс» - ОСОБА_3 23.06.2018 р. звернувся до суду з клопотанням про скасування арешту на майно Товариства, а саме: на суму ліміту ПДВ в Системі електронного адміністрування ПДВ (СЕА ПДВ) на суму 12 536 894,00 грн., який був накладений на підставі ухвали суду від 19.06.2018 р. за клопотанням прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №с 000052 від 27.07.2017 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.15, ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 205 КК України.

Заявник в обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчий суддя в обґрунтування доводів щодо задоволення клопотання прокурора послався на те, що в ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВЕСТ КОМПАНІ ГРУП», встановлено, що вказане підприємство є імпортером та у своїй незаконні діяльності здійснює формування штучного податкового кредиту з ПДВ для інших підприємств з ознаками фіктивності, які в свою чергу формування податкового кредиту та податкового зобов`язання СГД реального сектору економіки, зокрема і з ТОВ «Укрзернотрейд Макс» .

Заявник вважає, що вказана вище ухвала слідчого судді підлягає скасуванню, оскільки ТОВ «Укрзернотрейд Макс» не мало і не має господарські відносини та не проводило жодних господарських операцій з підприємствами ТОВ «ЛАРЕЛІЯ» ТОВ «ВЕСТ КОМПАНІЯ ГУРП», слідчим суддею не зазначено підставу, мету арешту та його обґрунтування, не зазначено розмір шкоди, яка підлягає відшкодуванню у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим представник заявника вважає накладений слідчим суддею арешт необґрунтованим, а тому просив клопотання задовольнити.

27.06.2018 р. директор ТОВ «Укрзернотрейд Макс» - ОСОБА_3 подав уточнене клопотання, відповідно до якого просив скасувати арешт майна ТОВ «Укрзернотрейд Макс» на суму ліміту ПДВ в Системі електронного адміністрування ПДВ (СЕА ПДВ) на суму 12 536 894,00 грн.; зобов`язати службових осіб ДФС України зняти арешт з суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ, що належить ТОВ «Укрзернотрейд Макс».

В судовому засіданні представник ТОВ «Укрзернотрейд Макс» клопотання про скасування арешту підтримала та просила його задовольнити.

Представник Київської місцевої прокуратури № 8 до суду не з`явився, який про час та місце розгляду клопотання повідомлявся судом належним чином.

Суд, заслухавши представника заявника та вивчивши матеріали, додані до клопотання, приходить до висновку про відмову у задоволенні клопотання з наступних підстав.

Встановлено, що заявник в обґрунтування вимог клопотання про скасування арешту майна посилається на те, що ухвалою Святошинського районного суду м. Києва від 19.06.2018 р. накладено арешт на майно Товариства, а саме: на суму ліміту ПДВ в Системі електронного адміністрування ПДВ (СЕА ПДВ) на суму 12 536 894,00 грн. Вказаний арешт був накладений на підставі клопотанням прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №с 000052 від 27.07.2017 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.15, ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 205 КК України.

Згідно ч. 1 ст.170 КПК України, арештом є тимчасове позбавлення права підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Проте, представником заявника в судовому засіданні не доведено факт накладення Святошинським районним судом м. Києва 19.06.2018 р. арешту на майно ТОВ «Укрзернотрейд Макс», а саме: на суму ліміту ПДВ в Системі електронного адміністрування ПДВ (СЕА ПДВ) на суму 12 536 894,00 грн., не надано копії ухвали слідчого судді, якою накладено вказаний вище арешт.

Крім того, представником заявника не надано належних та допустимих письмових доказів в підтвердження посилань щодо відсутності ТОВ «Укрзернотрейд Макс» господарських відносин та проведення господарських операцій з підприємствами ТОВ «ЛАРЕЛІЯ» ТОВ «ВЕСТ КОМПАНІЯ ГУРП», у зв`язку з чим суд не приймає до уваги надану Бухгалтерську довідку від 26.06.2018 р. № 26/06/2018-1, складену та підписану Директором ТОВ «Укрзернотрейд Макс» ОСОБА_3 та головним бухгалтером ОСОБА_5 .

У зв`язку з чим, суд приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання про скасування арешту.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 174 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання директора ТОВ «Укрзернотрейд Макс» - ОСОБА_3 про скасування арешту на майно відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1