УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24.09.2018 року Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_2 погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

Клопотання обґрунтував тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополіздійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 14.09.2018 за № 0000111 за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.204 КК України

За матеріалами, наданими оперативним управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, невстановлені особи протягом 2018 року на земельних ділянках на території Каланчацького району Херсонської області незаконно вирощують тютюн та із використанням обладнання, що забезпечують масове виробництво, здійснюють його первинну переробку, незаконно виготовляючи тютюнову сировину, яка згідно ст. 215 Податкового кодексу України та товарної позиції 2401 УКТЗЕД є підакцизним товаром.

Так, встановлено, що на земельних ділянках із кадастровими номерами: :02:001:0002, :02:001:0003, :02:001:0004, :02:001:0005, :02:001:0006, :02:001:0007, :02:001:0008, загальною площею 40,7 га., розташованих на території Каланчацької ОТГ (колишня Новопавлівська сільська рада Каланчацького району) здійснюється вирощування тютюну.

Зазначені земельні ділянки, згідно інформаційних довідок з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать фізичним особам ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та орендуються ТОВ «Аскад+» ().

Згідно податкової звітності ТОВ «Аскад+» не звітує про витрати на полив, оплату праці, обробку земельних ділянок, сплату орендної плати.

Згідно відомостей, наданих Державним агентством водних ресурсів України на даних земельних ділянках здійснюється спеціальне водокористування зрошення сільськогосподарських культур сої.

Згідно відомостей Головного управління статистики у Херсонській області, за даними статистичної звітності 4-СГ на території Херсонської області у 2018 році тютюн не вирощувався.

На вказаних земельних ділянках вирощуються рослини тютюну, листя якого збираються та перевозяться на майновий комплекс із нежитловими приміщеннями (ферма), розташований поблизу на території земельної ділянки із кадастровими номерами :02:001:0147 та :02:001:0046, де здійснюється їх первинна переробка.

Згідно відомостей Державної служби України з питань геодезії, картографії та кадастру земельні ділянки із кадастровими номерами :02:001:0147 та :02:001:0046 перебувають у Державній власності.

Згідно ст. 215 Податкового кодексу України, до підакцизних товарів належать тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, в тому числі тютюнова сировина (за товарними позиціями 2401 та 2403 в Українському класифікаторі товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД).

19.09.2018 року на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 проведено обшук території, будівель та споруд, розташованих на земельній ділянці із кадастровими номерами :02:001:0147 та :02:001:0046, розташованих на території Новопавлівської сільської ради Каланчацького району.
В ході обшуку виявлено наявність листя рослин, схожих на тютюн, які знаходились під навісами, навішані на мотузки, тобто висушувались, а також листя розкладене на підлозі будівлі ферми. Присутній під час обшуку директор ТОВ «Аскад+» не надав жодних відомостей та пояснень щодо підстав використання зазначених ділянок та споруд, розташованих на них ТОВ «Аскад+» для зберігання та первинної обробки (сушіння) тютюну.
В ході обшуку вилучено листя рослин схожих на тютюн, коричневого кольору, частково висушене загальною кількістю 83952кг., навіси для сушіння листя - 26шт., зошити із чорновими записами, накладні.
Зазначені предмети та документи, в силу ст.236 КПК України є тимчасово вилученим майном, та є предметами та знаряддями вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності у зв`язку із участю у проведенні інших слідчих діях. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України встановлено, що випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Згідно ч.1 ст.98 КПК України вбачається, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий суддя приходить до висновку, що є всі передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для арешту майна зазначеного в клопотанні слідчого.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-175 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на предмети та документи, вилучені в ході обшуку 19.09.2018 території, будівель та споруд, розташованих на земельній ділянці із кадастровими номерами :02:001:0147 та :02:001:0046, на території Новопавлівської сільської ради Каланчацького районуу кримінальному провадженні № 0000111, а саме:

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Херсонської області протягом п`яти діб з часу її проголошення.

СуддяОСОБА_1