У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.09.2018 року м. Рівне

Рівненський міський суд Рівненської області

у складі :

головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

захисника-адвоката ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду під час попереднього судового засідання, кримінальне провадження № 0000047 від 31.08.2018 по обвинувальному акту відносно ОСОБА_4 за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Данчиміст, Костопільського району, Рівненської області, зареєстрованого та проживаючого в АДРЕСА_1 , раніше не судимого, одруженого, з загальною середньою освітою, -

в с т а н о в и в:

ОСОБА_4 в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме: ст.ст. 81, 87, 88, 89 Цивільного Кодексу України, ст.ст. 3, 42, 44, 55-1, 56, 57, 58, 62, 65, 79, 80, 82, 83, 89 Господарського кодексу України та ст.ст. 14, 15, 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців» від 15.05.2003 № 755-IV (із змінами та доповненнями на дату реєстрації підприємства), усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, діючи умисно, з корисливих мотивів, вчинив діяння, безпосередньо спрямоване на пособництво у фіктивному підприємництві в інтересах та на прохання інших осіб, шляхом придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «Сеймур» () з реєстрацією на своє ім`я та з подальшою передачею управління підприємством іншим особам з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, орієнтовно у лютому 2017 року в невстановлений точний час, ОСОБА_4 , перебуваючи у невстановленому місці, погодився на пропозицію невстановленої особи на ім`я ОСОБА_6 (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності інших осіб здійснюється у межах кримінального провадження № 0000013) стати засновником та директором суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Сеймур» (), з метою здійснення від імені вказаного фінансову-господарську діяльность шляхом проведення операцій купівлі-продажу, не маючи при цьому можливості здійснювати фактичне керівництво підприємством, а також необхідних для цього капіталовкладень, навиків та інших умов.

У подальшому, ОСОБА_4 з корисливих мотивів, на прохання невстановленої особи на ім`я ОСОБА_6 (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності інших осіб здійснюється у межах кримінального провадження № 0000013), за попередньою домовленістю з останнім, орієнтовно у грудні 2017 року в невстановлений точний час приїхав до м. Житомир, де зустрівся в невстановленому місці з невстановленою особою на ім`я ОСОБА_6 , якому передав копію свого паспорту серії НОМЕР_1 , виданого 10.01.2007 Костопільським РВ МВС України в Рівненській області та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . Спільно з останнім, ОСОБА_4 у місті Житомир по вулиці Перемоги, точної адреси не встановлено, у присутності приватного нотаріуса Житомирського міського нотаріального округу Житомирської області ОСОБА_7 , 26 грудня 2017 підписав довіреність, зареєстровану у реєстрі за №2888, якою уповноважив ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , на представлення його інтересів як засновника ТОВ «Сеймур» () з питань державної реєстрації.

ОСОБА_8 не було відомо про злочинні наміри останніх, він лише надає юридичні послуги щодо держаної реєстрації (перереєстрації) суб`єктів підприємницької діяльності.

Далі, ОСОБА_8 не будучи обізнаними із планами ОСОБА_4 та невстановлених осіб на їх прохання та у відповідності до підписаного нотаріально посвідченої довіреності, у невстановленому місці, 27 грудня 2017 у присутності приватного нотаріуса Рівненського міського нотаріального округу Рівненської області ОСОБА_9 , підписав від імені ОСОБА_4 протокол № 2 загальних зборів ТОВ «Сеймур», виготовленого у місті Рівне від «27» грудня 2017 (далі Протокол №2).

В подальшому, громадянин ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 , та ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 будучи обізнаними із планами ОСОБА_4 та невстановлених осіб у відповідності до Протоколу № 2, у невстановлений час, місці та спосіб, з використанням комп`ютерної техніки, використовуючи дані з паспорту та облікової картки платника податків ОСОБА_4 , склали не встановлену кількість примірників наступних документів: заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особуТОВ «Сеймур» від 27.12.2017, протокол № 2 установчих зборів товариства з обмеженою відповідальністю «Сеймур», датованого 27 грудня 2017 , Статут ТОВ «Сеймур», нібито затвердженого установчими зборами учасників ТОВ «Сеймур» Протоколом № 2 від 27 грудня 2017, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Сеймур», де продавець - ПП «Юридичне агентство «Адвокат» в особі директора ОСОБА_11 , а покупець - ОСОБА_4 , від імені якого діє ОСОБА_8 , датованого 27 грудня 2017, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Сеймур», де продавець - ПП «БРО» в особі директора ОСОБА_10 , а покупець - ОСОБА_4 , від імені якого діє ОСОБА_8 , датованого 27 грудня 2017, та довіреність від 27.12.2017 від імені ТОВ «Сеймур» на уповноваження ОСОБА_10 на представництво інтересів ТОВ «Сеймур» в усіх державних органах щодо проведення реєстраційних дій, пов`язаних із внесенням змін до установчих документів ТОВ «Сеймур».

На підставі вказаної довіреності ОСОБА_10 , якому не було відомо про злочинні наміри ОСОБА_4 , та інших невстановлених осіб, від імені вказаного громадянина, подав до державного реєстратора центру надання адміністративних послуг Рівненської міської ради, за адресою: м. Рівне, Майдан Просвіти, 2, пакет вищезазначених документів для внесення змін до відомостей про юридичну особу - ТОВ «Сеймур».

На підставі поданих від імені ОСОБА_4 для проведення державної реєстрації документів, державним реєстратором здійснено записи в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, а саме: 27.12.2017 за № 93 проведено державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Сеймур», в тому числі зазначено засновником та керівником товариства - ОСОБА_4 .

У подальшому, ОСОБА_4 участі у веденні господарської діяльності ТОВ «Сеймур» не приймав, жодних грошових коштів, цінних паперів, інших речей або майнових прав до статутного капіталу ТОВ «Сеймур» не вносив, договорів оренди офісних приміщень не укладав, інших осіб на управління підприємством не уповноважував, документів фінансово-господарської діяльності не складав та не підписував, управління підприємством та банківськими рахунками не здійснював та не контролював.

Таким чином, ОСОБА_4 на прохання невстановлених осіб (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності інших осіб здійснюється у межах кримінального провадження № 0000013), своїми діями фактично надав таким можливість здійснювати незаконну діяльність, а саме, вчиняти незаконні дії від імені ТОВ «Сеймур», що полягали в проведенні лише документального оформлення господарських операцій щодо купівлі/продажу товарів (послуг) без фактичного постачання/отримання таких товарів (послуг) та фактичного походження таких товарів.

Зокрема, у травні 2018 по бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Сеймур» відображено придбання від ТОВ «Фінанс-Л» запчастин до тракторів бувших у користуванні, у січні 2018 - від ТОВ «Квітн-Сістем» лігроїно-газойлевої фракції, у грудні 2017 - від ТОВ «Карпов ЛТД» газу вуглеводневого скрапленого, а також, у травні 2018 - фактичну реалізацію ТОВ «Культовий Клуб» рекламних послуг, у січні 2018 - для ТОВ «Інвест Сіті Груп» бітуму, у грудні 2017 - для ТОВ «Клас Техно» електромонтажних робіт, не маючи можливості та засобів для надання відповідних послуг і товарів для продажу.

При цьому, ОСОБА_4 жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сеймур» не мав, підприємство зареєстрував на своє ім`я на прохання невстановленої особи на ім`я ОСОБА_6 (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності інших осіб здійснюється у межах кримінального провадження №0000013) без мети здійснення господарської діяльності. Будь-яких документів податкової та бухгалтерської звітності підприємства не складав та не підписував. До органів Державної фіскальної служби податкову звітність не подавав та нікого на це не уповноважував. Жодних службових осіб ТОВ «Сеймур» не призначав. Дії з поточними рахунками товариства не вчиняв, печаткою товариства ніколи не володів та не розпоряджався.

Такі дії ОСОБА_4 , що полягали у придбанні та перереєстрації на своє ім`я ТОВ «Сеймур» з метою прикриття незаконної діяльності пов`язаної з надання послуг щодо безпідставного формування податкового кредиту та зобов`язань для суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, з подальшою передачею фактичного управління товариством іншим особам, вчинені без мети зайняття фінансово-господарською діяльністю й досягнення економічних і соціальних результатів, одержання прибутку, а також без мети здійснення самостійної, ініціативної, систематичної, на власний ризик господарської діяльності, призвели до порушення законодавчих актів України, а саме: норми Цивільного кодексу України, Господарського кодексу України та Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців», що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, встановлюють підстави і порядок реєстрації юридичних осіб, загальні принципи здійснення господарської діяльності та набуття можливості іншими особами (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності інших осіб здійснюється у межах кримінального провадження №0000013) на проведення фінансових операцій за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора ТОВ «Сеймур».

Таким чином, ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення яке передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України і полягає у пособництві фіктивного підприємництва, тобто придбанні суб"єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою подальшого прикриття незаконної діяльності .

В судовому засіданні ОСОБА_12 подав до суду клопотання, в якому просить звільнити його від кримінальної відповідальності, оскільки він вину визнає, щиро розкаявся та активно сприяв розкриттю злочину .

Захисник обвинуваченого - адвокат ОСОБА_5 повністю підтримав клопотання обвинуваченого.

Прокурор ОСОБА_3 не заперечувала проти звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності у відповідності до вимог ст. 45 КК України.

Заслухавши пояснення учасників судового розгляду з приводу поданого клопотання, суд приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 45 КК України, особа, яка вперше вчинила злочин невеликої тяжкості, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона після вчинення злочину щиро покаялася, активно сприяла розкриттю злочину і повністю відшкодувала завдані нею збитки або усунула заподіяну шкоду.

Як встановлено в ході судового розгляду, ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні злочину невеликої тяжкості, після вчинення злочину щиро покаявся та активно сприяв розкриттю злочину.

Як слідує з ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти таке рішення: закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.

Згідно ч. 4 ст. 286 КПК України, якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Відповідно до ч. 3 ст. 288 КПК України, суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Пунктом 1 частиною 2 статті 284 КПК України передбачено, що кримінальне провадження закривається судом у зв"язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Міра запобіжного заходу під час досудового розслідування відносно ОСОБА_4 не обиралась.

Речових доказів по кримінальному провадженню немає.

Цивільний позов не заявлявся.

Враховуючи вищенаявні обставини, які свідчать про те, що ОСОБА_4 вперше вчинив злочин невеликої тяжкості, щиро покаявся, активно сприяв розкриттю злочину, то є всі підстави для звільнення останнього від кримінальної відповідальності у зв"язку з дійовим каяттям.

Керуючись ст.ст. 284,286,288,314 КПК України, суд, -

у х в а л и в:

Кримінальне провадження № 0000047 від 31.08.2018 по обвинувальному акту відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживаючого в АДРЕСА_1 , обвинуваченого у скоєнні кримінального правопорушення за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України - закрити, звільнивши останнього від кримінальної відповідальності у зв"язку з дійовим каяттям.

На ухвалу суду може бути подана апеляційна скарга протягом семи днів до апеляційного суду Рівненської області через Рівненський міський суд.

Ухвала суду набирає законної сили, якщо інше не передбачено цим Кодексом після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого цим Кодексом, якщо апеляційну скаргу не було подано.

У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Ухвала, яка набрала законної сили, обов"зкова для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для усіх фізичних чи юридичних осіб, органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

Копію ухвали негайно після її проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Інші учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали.

Суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1