Провадження по справі № 1-кс/752/3499/18
У Х В А Л А

11.05.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , за участі адвоката ОСОБА_3 ,, слідчого СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 ,розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання - адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «Рітейл Солюшинз» в межах кримінального провадження № 0000048 від 27.11.2017 рокупро скасування арешту майна, подане в порядку глави 17 Кримінального процесуального кодексу України -

в с т а н о в и в:
адвокат ОСОБА_3 представник ТОВ «РІТЕЙЛ СОЛЮШИНЗ» звернувся до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва з клопотанням про скасування арешту майна в межах кримінального провадження №0000048 від 27.11.2017 року.
В обґрунтування поданого клопотання адвокат ОСОБА_3 зазначає про те, що 13.04.2018 року слідчим суддею Голосіївського районного суду м. Києва накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «РІТЕЙЛ СОЛЮШИНЗ» відкритих в банківських установах:
ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299): рахунок № НОМЕР_1 ; рахунок № НОМЕР_2 ; рахунок № НОМЕР_3 ; рахунок № НОМЕР_4 ; рахунок № НОМЕР_5 ;

ПАТ "АЛЬФА-БАНК" (МФО 300346) рахунок рахунок № НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_6 (840 ДОЛАР США); рахунок № НОМЕР_7

Ухвалу слідчого судді від 13.04.2018 року про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «РІТЕЙЛ СОЛЮШИНЗ» просив скасувати з тих підстав, що грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Рітейл Солюшинз» здобуті в результаті здійснення законної господарської діяльності товариством.

У судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 , просив клопотання задовольнити, скасувати арешт, що накладений ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва від 13.04.2018 року по справі № 752/25255/17, надав суду документи, що підтверджують здійснення ТОВ «РІТЕЙЛ СОЛЮШИНЗ» господарської діяльност, а саме: договори на виконання робіт, договори поставки товару,податкові накладні, що підтверджують сплату грошових коштів за придбаний товар, документами походження товару та сертифікати якості. Крім того, заявник клопотання також стверджував, що на момент внесення даних до ЄРДР про вчинення кримінального провадження №0000048 від 27.11.2017 року в межах якого накладено арешт на рахунки ТОВ «Рітейл Солюшинз» останнє ще не було засноване і не здійснювало господарську діяльність

Слідчий ОСОБА_4 у судовому засіданні заперечував проти заявлених у клопотанні вимог. Надав суду протокол огляду, яким встановлено невідповідність між придбаними та реалізованими ТОВ «РІТЕЙЛ СОЛЮШИНЗ» товарами за результатами взаємовідносин між контрагентами за період 01.01.2017 11.05.2018 року.
Заслухавши заявника адвоката ОСОБА_3 , слідчого СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , дослідивши додані до клопотання додатки, приходжу до висновку, що заявлені вимоги про скасування арешту грошових коштів, які знаходяться на рахунках ТОВ «РІТЕЙЛ СОЛЮШИНЗ» відкритих у банківських установах, накладеного згідно ухвали слідчого судді 13.04.2018 року підлягають задоволенню з наступних підстав.
13.04.2018 року слідчим суддею Голосіївського районного суду м. Києва накладено арешт на майно, а саме на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Рітейл Солюшинз» (код ЄДР 41408548) відкритих у банківських установах: ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299)- рахунок № НОМЕР_1 ; рахунок № НОМЕР_2 ; рахунок № НОМЕР_3 ; рахунок № НОМЕР_4 ; рахунок № НОМЕР_5 ; та у ПАТ "АЛЬФА-БАНК" (МФО 300346) - рахунок № НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_6 (840 ДОЛАР США); рахунок № НОМЕР_7 в частині видатку грошових коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки грошових коштів

За правилами ч. 1, 3 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження; підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину.
Відповідно до вимог ст. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю або частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Накладаючи арешт на грошові кошти, слідчий суддя виходив з того, що ТОВ «Рітейл Солюшинз» (код ЄДР 41408548) є підприємством з ознаками фіктивності, сприяє в ухиленні від сплати податківтовариствам відносно яких внесені відомості в єдиний реєстр досудових розслідувань, а грошові кошти, які знаходяться на рахунках останнього є доказом вчинення кримінального правопорушення №0000048 від 27.11.2017 року в межах якого був накладений арешт.
За даними виписки з єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 23.04.2018 року ТОВ «Рітейл Солюшинз» перебуває на обліку як юридична особа з 20.06.2017 року.
За результатами розгляду клопотання про скасування арешту грошових коштів, які знаходятьяя на рахунках ТОВ «Рітейл Солюшинз» (код ЄДР 41408548) слідчим суддею встановлено, що відповідно до договору оренди нежитлового приміщення № 20/06/2017 ТОВ «Рітейл Солюшинз» наймає в ТОВ «ДНІПРОТЕХКОМПЛЕКТ» у тимчасове користування приміщення площею 164 кв.м., яке розташоване за адресою 49000, м.Дніпро, провулок Юннатів, буд.14.

За даними податкових декларацій ТОВ «Рітейл Солюшинз» здійснює виплату податків на прибуток підприємства.
Як видно зі змісту платіжних доручень ТОВ «Рітейл Солюшинз» виплачує заробітну плату персоналу .
Крім того, відповідно до бухгалтерської довідки про надання пояснення щодо взаємовідносин з контрагентами ТОВ «Рітейл Солюшинз» власну продукцію виготовляє на обладнанні, що належить останньому, на 01.04.2018 року балансова вартість основних засобів складає 624 519, 30 грн.
У той же час органом досудового розслідування не зібрано та не надано слідчому судді доказів на підтвердження того, що відносно посадових осіб ТОВ «Рітейл Солюшинз» здійснюється досудове розслідування, а грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Рітейл Солюшинз» на які ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва від 13.04.2018 року накладено арешт, здобуті злочинним шляхом, є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину в межах кримінального провадження №0000048 від 27.11.2017 року щодо них може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру або ж арештовані кошти можуть підлягати конфіскації чи використанні з метою забезпечення цивільного позову.
З огляду на викладене, слідчий суддя приходиться до висновку, що клопотання адвоката ОСОБА_3 , представника ТОВ «Рітейл Солюшинз» про скасування арешту майна в межах кримінального провадження №0000048 від 27.11.2017 року, подане в порядку глави 17 Кримінального процесуального кодексу України, підлягає задоволенню, оскільки органом досудового розслідування не надано доказів, що у застосуванні цього заходу ще існує потреба.
Керуючись ст. ст. 170, 174 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:
клопотання адвоката ОСОБА_3 представника ТОВ «Рітейл Солюшинз» про скасування арешту майна в межах кримінального провадження № 0000048 від 27.11.2017 року, подане в порядку глави 17 Кримінального процесуального кодексу України, задовольнити.
Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва від 13.04.2018 на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Рітейл Солюшинз» (код 41408548) відкритих в банківських установах в частині видатку грошових коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки грошових коштів, що надходять та які вже знаходяться на рахунках:

ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299): рахунок № НОМЕР_1 ; рахунок № НОМЕР_2 ; рахунок № НОМЕР_3 ; рахунок № НОМЕР_4 ; рахунок № НОМЕР_5 ;

ПАТ "АЛЬФА-БАНК" (МФО 300346) рахунок № НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); № НОМЕР_6 (840 ДОЛАР США); рахунок № НОМЕР_8 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1