Справа № 464/4545/18
пр.№ 1-кс/464/2092/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

27 вересня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в:

старший слідчий другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження (ЄРДР № 0000065 від 06.07.2018) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів матеріалів кримінального провадження №0003432 від 18.08.2017, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом ознайомлення з ними та вилученням їх окремих копій, а саме: документів фінансово-господарської діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які підтверджують виконання будівельних робіт на підставі договору підряду між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », документів, які служили підставою для реєстрації вказаного кримінального провадження, за наявності протоколів допитів заявників, протоколів допиту службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », судово-почеркознавчих експертиз, висновком № 4005 судової будівельно-технічної експертизи, за наявності повідомлення про підозру, протоколами допитів підозрюваного.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000065 від 06.07.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації відомостей про кримінальне правопорушення в Єдиному реєстрі досудових розслідувань слугували матеріали, які надійшли з ОУ ГУ ДФС у Львівській області супровідним листом вих. № 664/13-01-21-06 від 05.07.2018. Відповідно до матеріалів встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2016 - 2017 років при здійсненні господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), із залученням ряду СГД із ознаками фіктивності, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до заниження сплати до бюджету податку на додану вартість у сумі 2, 26 млн. грн. Аналізом Єдиного державного реєстру судових рішень встановлено, що в провадженні СВ Залізничного ВП ГУНП у Львівській області знаходиться кримінальне провадження за № 0003432 від 18.08.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України. Відповідно до матеріалів кримінального провадження ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (в той же час займаючи посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), вніс завідомо неправдиві відомості в офіційні документи, акти приймання виконаних будівельних робіт за жовтень та грудень 2016 року, у яких в частині завищив вартість та обсяг фактично виконаних робіт, зазначив вартість будівельних робіт, які раніше вже були виконані або не виконувались взагалі у період часу з 1.08.2016 по 12.12.2016, під час виконання будівельних робіт торгово-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що належить ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", заволодів чужим майном, коштами ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на загальну суму 8 031 457 грн. З метою встановлення всіх обставин здійснення фінансово-господарської діяльності між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », в тому числі встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у матеріалах кримінального провадження № 0003432 від 18.08.2017, шляхом ознайомлення з ними та вилученням їх окремих копій, а саме: документів фінансово-господарської діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які підтверджують виконання будівельних робіт на підставі договору підряду між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », документів, які служили підставою для реєстрації вказаного кримінального провадження, за наявності протоколів допиту заявників, протоколів допиту службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », судово-почеркознавчих експертиз, висновку № 4005 судової будівельно-технічної експертизи, за наявності повідомлення про підозру, протоколів допитів підозрюваного. Іншим способом отримати інформацію і документи, наявні в матеріалах кримінального провадження № 0003432, та які можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вищеописані документи мають суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні, в тому числі необхідні для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням почеркознавчих експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, звертається із вказаним клопотанням.
У суді слідчий клопотання підтримала, надала пояснення аналогічні викладеним, просить таке задовольнити.
ГУ НП у Львівській області в судове засідання не з`явилося з невідомих для суду причин, повідомлялось про дату, час та місце розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку з огляду на таке.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України, доводить наявність обставин, передбачених ч.ч. 5, 7 ст.163 КПК України. З доводів, викладених слідчим у клопотанні та в суді вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.
Виходячи з вищенаведеного, клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів матеріалів кримінального провадження № 0003432 від 18.08.2017, які знаходяться у володіння ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом ознайомлення з ними та вилученням їх окремих копій, а саме: документів фінансово-господарської діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які підтверджують виконання будівельних робіт на підставі договору підряду між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », документів, які служили підставою для реєстрації вказаного кримінального провадження, за наявності протоколів допитів заявників, протоколів допиту службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », судово-почеркознавчих експертиз, висновком № 4005 судової будівельно-технічної експертизи, за наявності повідомлення про підозру, протоколами допитів підозрюваного.

Обов`язок виконання ухвали покласти на начальника ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_2 ).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз`яснити, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1