11.10.2018
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 жовтня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про арешт майна по кримінальному провадженню № 000051 від 03.05.2018 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про арешт майна.

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000051, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі надходження матеріалів, зібраних оперативним управлінням Чорноморської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів в особливо великих розмірах службовими особами Приватного підприємства «Добробуд-Град» ().

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в звітні податкові періоди з 01.01.2016 по 31.12.2017 службові особи ПП «Добробуд-Град» (), переслідуючи злочинний намір та корисливу мету, шляхом включення до складу податкового кредиту сум коштів по «неіснуючим» фінансово-господарським операціям з ТОВ «Савон Плюс» (), ТОВ «Марівл-Трейд» (), ТОВ «Пракс-ЛТД» (), ТОВ «Інтеро-Груп» (), ТОВ «Рейдпром» (), ТОВ «Клартек» (), ТОВ «Аль-Текс» (), ТОВ «Інт-Ком» (), ТОВ «Масмед» (), ТОВ «Дрим Тайм» () та ТОВ «Вальтерія» () ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 581 558,05 грн. та податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 323 402,66 грн. в результаті чого до Державного бюджету України не надійшло податків на загальну суму 4 904 960,71 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Добробуд-Град» () зареєстровано 22.06.20110 за № 0002786 в Овідіопольський районній державній адміністрації Одеської області, знаходиться на обліку в Чорноморській ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області (Овідіопольське відділення), знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість, основним видом діяльності ПП «Добробуд-Град» () є будівництво житлових і нежитлових будівель (Код КВЕД 41.20 ).

В ході досудового розслідування встановлено, що в інкримінований період, ПП «Добробуд-Град» стає переможцем восьми тендерів, проведених Замовником Управлінням капітального будівництва Одеської міської ради на проведення різноманітних будівельних та ремонтних робіт на загальну суму 131 559,9 тис. грн. З метою завищення витрат та як наслідок ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службові особи ПП «Добробуд-Град» здійснюють документальне оформлення «фіктивних» операцій з ТОВ «Савон Плюс» (), ТОВ «Марівл-Трейд» (), ТОВ «Пракс-ЛТД» (), ТОВ «Інтеро-Груп» (), ТОВ «Рейдпром» (), ТОВ «Клартек» (), ТОВ «Аль-Текс» (), ТОВ «Інт-Ком» (), ТОВ «Масмед» (), ТОВ «Дрим Тайм» () та ТОВ «Вальтерія» () за нібито виконані будівельні, ремонтні роботи та поставлені будівельні матеріали, які фактично були виконані та поставлені співробітниками ПП «Добробуд-Град».

Проведеним аналізом Додатку 5 до Декларації з податку на додану вартість та єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ПП «Добробуд-Град» у період з 01.01.2016 по 31.12.2017 відобразило надходження послуг, робіт та будівельних матеріалів від суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» на загальну суму 4 904 тис тис. грн. в т.ч. ПДВ в розмірі 2 581 тис. грн. та податок на прибуток в розмірі 2 323 тис. грн. Крім цього, згідно зареєстрованих в Єдиному вікні подання електронної звітності ДФС України суб`єктами господарської діяльності з ознаками «фіктивності» здійснюється пересортування товарів та матеріалів за КВЕД, які купуються з тими які фактично реалізуються, до прикладу ТОВ «Савон Плюс» в жовтні 2017 року «реалізувало» будівельні матеріали на суму ПДВ 494 тис. грн. на адресу ПП «Добробуд-Град», в свою чергу ТОВ «Савон Плюс» здійснювало закупівлю сантехніки, флеш накопичувачів, білизни туалетної та кухонної, виробів кухонних, продуктів харчування тощо; ТОВ «Марівл Трейд» в жовтні 2017 «реалізувало» щебінь, склопакети, пісок тощо в адресу ПП «Добробуд-Град» на суму ПДВ 441,6 тис. грн. в свою чергу ТОВ «Марвіл Трейд» здійснювало закупівлю побутової техніки, автомобільних аксесуарів, сантехніки тощо; ТОВ «Пракс - ЛТД» в вересні 2017 «реалізувало» будівельні матеріали на адресу ПП «Добробуд-Град» на суму ПДВ 329 тис. грн. в свою чергу ТОВ «Пракс - ЛТД» здійснювало закупівлю взуття, продуктів харчування, меблів, цукру, шпалер тощо.

Таким чином за період 01.01.2016 по 31.12.2017 службові особи ПП «Добробуд-Град», використовуючи розроблену ними схему, ухилилися від сплати податків на загальну суму суму 4 904 960,71 грн., що також підтверджується висновком фахівця-економіста №38 від 20.04.2018 та інформаційно-аналітичною довідкою ОУ ГУ ДФС в Одеській області №229/11/15-32-21-06-05 від 30.05.2018.

Вищезазначене свідчить, зі слівслідчого, що фінансово-господарська діяльність ПП «Добробуд-Град» здійснюється поза правовим полем та спрямована на здійснення операцій, пов`язаних із отриманням податкової вигоди і ухилення від оподаткування.

Попередня правова кваліфікація злочину є умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів в особливо великих розмірах, передбачена ч.3 ст.212 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України відноситься до категорії тяжкого злочину.

Враховуючи вищевикладене, на думку слідчого, існує реальна загроза нанесенню збитків державному бюджету України і по теперішній час та як наслідок ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежем), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

Одним з доказів протиправних дій службових осіб ПП «Добробуд-Град» являються первинні, бухгалтерські, облікові, податкові, митні та інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об`єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово - господарські операції, що є об`єктами оподаткування.

Тому, досудове слідство вважало за необхідне виявити та вилучити вищезазначені документи та предмети шляхом проведення слідчої розшукової дії - обшуку, з метою попередження можливості їх знищення або зміни змісту та цілісності щодо відображеної інформації, підписів та відбитків печаток.

На підставі вище викладеного, СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснено звернення до Приморського районного суду з клопотанням щодо надання дозволу на проведення обшуку.

20.09.2018 групою слідчих СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення в порядку ст.236 КПК України проведено обшук підвального приміщення, яке використовуються для здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Добробуд-Град» () за адресою: м. Одеса, вул. Мечникова, 2/1.

В ході проведення обшуку встановлено, що у вказаномі приміщенні фактично здійснюється діяльність ПП «Добробуд-Град» () та ряду суб`єктів господарської діяльності, які є постачальника товарів та послуги в адресу ПП «Добробуд-Град» (). Крім цього встановлено факт знаходження тендерної документації рядку суб`єктів господарської діяльності, які приймали участь в одному ж тендері, переможцем яких фактично виступав ПП «Добробуд-Град».

Проведеним обшуком встановлено печатки інших суб`єктів господарської діяльності, пластикові банківські картки, чекові книжки, первинні фінансово-господарські документи ПП «Добробуд-Град» та інших суб`єктів господарської діяльності, технічні засоби, чорнові записи, які згідно положень ст.ст. 98, 99 КПК України є речовими доказами, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлююється під час кримінльного провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші та інші цінності, набуті кримінально протиправним шляхом, що також підтверджуються постановою про визнання речей та документів речовими доказами та вирішення суті про них. Виявлені та вилучені тенічні засоби у вигляді комп`ютерної техніки необхідні для їх надання разом з інформацією, що на них міститься, для проведення експертного дослідження та проведення відповідної судової експертизи.

Фактичною підставою арешту майна, яке виявленого і вилученого в ході проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , є сукупність фактичних даних, що вказують на завдання кримінальним правопорушенням матеріальної шкоди Державному бюджету України, що підтверджується матеріалами кримінального провадження та фактом реєстрації кримінального правопорушення у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000051 від 03.05.2018. Необхідність арешту зумовлюється тим, що незастосування цього заходу зумовить труднощі та неможливість органу досудового розслідування провести відповідні судові-експертизи та необхідний комплекс слідчих (розшукових) дій, направлених на встановлення істини по справі, а у разі ненакладення арешту таке майно може бути приховане, пошкоджене чи знищене службовими особами з метою ухилення від кримінальної відповідальності.

Тому, з метою подальшого забезпечення сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) службовими особами ПП «Добробуд-Град», а також відшкодуваня такими шкоди, завданої державі слідчий просив накласти арешт на вилучені в ході проведення обшуку по кримінальному провадженню №0000051 від 03.05.2018 печатки інших суб`єктів господарської діяльності, пластикові банківські картки, чекові книжки, первинні фінансово-господарські документи ПП «Добробуд-Град» та інших суб`єктів господарської діяльності, технічні засоби, чорнові записи.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про накладення арешту на вищезазначене майно та просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.
Розглянувши клопотання, вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Таким чином, з метою захисту, охорони прав та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, задля встановлення істини у справі, з метою збереження вказаного майна в якості речових доказів, суд приходить до висновку про необхідність накладення арешту, оскільки існує реальна загроза відчуження, зміни або знищення вказаного майна, а його втрата - може слугувати втратою доказової бази у провадженні.
Відтак, метою накладення арешту є збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні.
Аналіз наданих матеріалів дозволяє суду у відповідності до вимог ст. 173 КПК України зробити висновок про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого КПК України, та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.
Відповідно до ст. 13 Конституції України «держава забезпечує захист прав усіх суб`єктів права власності». Кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, і ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності (ст. 41 Конституції України).
Відповідно до ст. 1 Додаткового протоколу до Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод, ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.
Враховуючи, що вказаний в клопотанні об`єкти, а саме: вилучені 20.09.2018 в ході проведення обшуку печатки інших суб`єктів господарської діяльності, пластикові банківські картки, чекові книжки, первинні фінансово-господарські документи ПП «Добробуд-Град» та інших суб`єктів господарської діяльності, технічні засоби, чорнові записи, використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопрушення службовими особами ПП «Добробуд-Град» та зберегли на собі його сліди злочину у відподвіності до п.1. ч. 2 ст. 167 КПК України, повернення яких може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню та як наслідок втарта доказів, здобутих в рамках здійснення досудовго розслідування кримінального провадження, суд вважає, що слідчим доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 КПК України.
Таким чином, існують всі передбачені Законом підстави для арешту зазначеного майна.
Керуючись ст.ст. 130,131, 170-173, 372,376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 - задовольнити.
Накласти арешт на виявлені та вилучені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області в ході проведення обшуку 20.09.2018 підвального приміщення, яке використовуються для здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Добробуд-Град» (ЄДРПОУ 37184601) за адресою: м. Одеса, вул. Мечникова, 2/1, печатки інших суб`єктів господарської діяльності, пластикові банківські картки, чекові книжки, первинні фінансово-господарські документи ПП «Добробуд-Град» та інших суб`єктів господарської діяльності, технічні засоби, чорнові записи, а саме:

1.Циліндрична печатка на мастичному кліше якої міститься напис: «ФОП ОСОБА_4 АДРЕСА_2 ОСОБА_5 » 1 шт.,

2.Циліндрична печатка на мастичному кліше якої міститься напис: «УКРАЇНА, ОДЕСЬКА ОБЛАСТЬ, М.ОДЕСА ФІЗИЧНА ОСОБА ПІДПРИЄМЕЦЬ ОСОБА_6 » 1 шт.,

3.Прямоугольна печатка на мастичному кліше якої міститься напис: «УКРАЇНА, ОДЕСЬКА ОБЛАСТЬ, МІСТО ОДЕСА ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «МАГМА ГРУП КР 378788634» 1 шт.,

4.Циліндрична печатка на мастичному кліше якої міститься напис: «УКРАЇНА, ДНІПРОПЕТРОВСЬКА ОБЛАСТЬ, МІСТО КРИВИЙ РІГ ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «МАГМА ГРУП КР 37888634» 1 шт.,

5.Циліндрична печатка на мастичному кліше якої міститься напис: «УКРАЇНА, ОДЕСЬКА ОБЛАСТЬ, МІСТО ОДЕСА ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО СЕАЛ СТРОЙ 36595830» 1 шт.,

6.Прямокутна печатка на мастичному кліше якої міститься напис: «УКРАЇНА, ОДЕСЬКА ОБЛАСТЬ, М.ОДЕСА ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМТВО ІННОВАЦІЙНІ КРЕАТИВНІ ТЕХНОЛОГІЇ 40885084» 1 шт.,

7.Циліндрична печатка на мастичному кліше якої міститься напис: «УКРАЇНА, ОДЕСЬКА ОБЛАСТЬ, МІСТО ОДЕСА ФІЗИЧНА ОСОБА ПІДПРИЄМЕЦЬ БОГОМЯГКОВА МАРГАРИТА СЕРГІЇВНА » 1 шт.,

8.Прямокутна печатка на мастичному кліше якої міститься напис кліше невстановленої в ході проведення обшуку особи 1 шт.,

9.Пластикова банківська картка № НОМЕР_1 1 шт.;

10.Пластикова банківська картка № НОМЕР_2 1 шт.;

11.Пластикова банківська картка № НОМЕР_3 1 шт.;

12.Пластикова банківська картка № НОМЕР_4 1 шт.;

13.Пластикова банківська картка № НОМЕР_5 1 шт.;

14.Пластикова банківська картка № НОМЕР_6 1 шт.;

15.Пластикова банківська картка № НОМЕР_7 1 шт.;

16.Пластикова банківська картка № НОМЕР_8 1 шт.;

17.Пластикова банківська картка № НОМЕР_9 1 шт.;

18.Пластикова банківська картка № НОМЕР_10 1 шт.;

19.Чекова книжка ПП «СЕАЛ СТРОЙ» по номер рахунку № НОМЕР_11 1 шт.;

20.Чекова книжка ПП «СЕАЛ СТРОЙ» по номер рахунку № НОМЕР_12 1 шт.;

21.Чекова книжка ПП «СЕАЛ СТРОЙ» по номер рахунку № НОМЕР_13 1 шт.;

22.Папка-накопичувач синього кольору із написом «Генпідрядні акти Краян 1 травень-серпень 2017», у якій містяться форми КБ-3 ПП «Добробут-Град» на 214 аркушах 1 штука;

23.Папка-накопичувач синього кольору із написом «ПП Сеал строй 2018 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками, червень, липень, серпень», у якій містяться видаткові накладні, акти, ТТН ПП «Сеал строй» на 124 аркушах 1 штука;

24.Папка-накопичувач зеленого кольору із написом «ПП Сеал строй 2018 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками, січень», у якій містяться видаткові накладні, акти, ТТН ПП «Сеал строй» на 128 аркушах 1 штука;

25.Папка-накопичувач червоного кольору із написом «ПП Сеал строй Банк «Південний» 311 поточні рахунки у національній валюті, серпень 2017», у якій містяться виписки з рахунків та рахунки ПП «Сеал строй» на 351 аркуші 1 штука;

26.Папка-накопичувач оранжевого кольору із написом «ПП Сеал строй 2017 акти ген підряду (УКС)», у якій містяться форми КБ-3, КБ-2 ПП «Сеал строй» на 356 аркушах 1 штука;

27.Папка-накопичувач червоного кольору із написом «ПП Сеал строй «Приват банк» 311 поточні рахунки у національній валюті, квітень, травень, червень, липень, серпень, вересень, жовтень, листопад, грудень», у якій містяться виписки з рахунків та рахунки ПП «Сеал строй» на 390 аркуші 1 штука;

28.Папка-накопичувач оранжевого кольору із написом «ПП Сеал строй 2017 акти субпідряду», у якій містяться форми КБ-3, КБ-2 ПП «Сеал строй» на 642 аркушах 1 штука;

29.Папка-накопичувач оранжевого кольору із написом «ПП Сеал строй 2017 акти субпідряду», у якій містяться форми КБ-3, КБ-2 ПП «Сеал строй» на 691 аркуші 1 штука;

30.Папка-накопичувач червоного кольору із написом «ПП Сеал строй 2018 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками, квітень, травень», у якій містяться видаткові накладні, акти, ТТН ПП «Сеал строй» на 267 аркушах 1 штука;

31.Папка-накопичувач фіолетового кольору із написом «ПП Сеал строй 2017 акти звірок», у якій містяться акти звірок ПП «Сеал строй» на 364 аркушах 1 штука;

32.Папка-накопичувач чорного кольору із написом «ПП Сеал строй 631 січень-листопад 2015», у якій містяться видаткові накладні, акти, рахунки ПП «Сеал строй» на 291 аркуші 1 штука;

33.Папка-накопичувач блакитного кольору з написом «ПП Сеал Строй 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками» в якій містяться форми видаткові накладні 413 аркушів 1 шт.

34.Папка-накопичувач чорного кольору «ПП Сеал Строй 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками» в якій містяться видаткові накладні, акти прийому/здачі 244 аркуша 1 шт.

35.Папка-накопичувач синього кольору з написом «банк октябрь 2017, декабрь 2017» в якій містяться документи ПП Добробуд Град звіт про дебіторські та кредиторські операції 350 аркушів 1 шт.

36.Папка-накопичувач бардового кольору з написом «розрахунки з вітчизняними постачальниками ПП Сеал Строй травень 2017» в якій містяться податкові накладні, акти прийняття робіт на 409 аркушах 1шт.

37.Папка-накопичувач рожевого кольору з написом «розрахунки з вітчизняними постачальниками ПП Сеал Строй січень 2017» в якій містяться податкові накладні, акти прийняття робіт на 208 аркушах 1шт.

38.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «листи» в якій містяться листи ПП Добробуд Град на 104 аркушах 1 шт.

39.Папка-накопичувач чорного кольору з написом «банк січень» в якій містяться банківські виписки ПП Добробуд Град» на 326 аркушах 1 шт.

40.Папка-накопичувач синього кольору зі звітами ТОВ Технадзорстрой» на 5 аркушах 1 шт.

41.Папка-накопичувач рожевого кольору з написом «ПП Сеал СТрой Банк Південний 311 поточні рахунки в національній валюті травень 2017» в якій містяться картки рахунки на 377 аркушах 1 шт.

42.Папка-накопичувач коричневого кольору з написом «ПП Сеал СТрой 2018 договора поставки товарів та послуг» з договорами на114 аркушах 1шт.

43.Папка-накопичувач синього кольору з ТТН ПП Сеал Строй на 55 аркушах 1 шт.

44.Папка-накопичувач рожевого кольору з актами надання послуг ПП Сеал СТрой на 38 аркушах 1шт.

45.Папка-накопичувач чорного кольору з написом «Говорова 8» з документацією ПП Сеал СТрой, договорними цінами на 88 аркушах 1 шт.

46.Папка-накопичувач жовтого кольору з договорами Магма Груп КР та ПП Сеал СТрой на 28 аркушах 1 шт.

47.Папка-накопичувач білого кольору з «написом ФОП ОСОБА_4 рах 631 постачальники» з рахунками про оплату, рахунками фактурами на 236 аркушах 1 шт.

48.Папка-накопичувач білого кольору з «написом ФОП ОСОБА_4 рах 361 покупці» з рахунками про оплату, рахунками фактурами на 219 аркушах 1 шт.

49.Папка-накопичувач фіолетового кольору з видатковими накладними Південь Ліс Буд на 16 аркушах 1шт.

50.Папка-накопичувач чорного кольору з чорновими записами на 119 аркушах 1 шт.

51.Папка-накопичувач синього кольору з договорами ПП Сеал Строй на 147 аркушах 1шт.

52.Папка-накопичувач синього кольору з листами, договорами ПП Добробуд Град» на 55 аркушах 1шт.

53.Папка-накопичувач зеленого кольору з довідками виконаних робіт, податковими накладними ПП Сеал СТрой на 95 аркушах 1 шт.

54.Папка-накопичувач блакитного кольору з написом «вихідні листи Добробуд» з листами ПП Добробуд Град на 6 аркушах 1 шт.

55.Папка-накопичувач коричневого кольору з написом «ПП ІТК 2016 2018 рік договора» з договорами ПП ІТК, ПП Сеал СТрой на 41 аркуші 1 шт.

56.Папка-накопичувач синього кольору з написом «зарплата Добробуд Град» з зарплатними відомостями співробітників ПП Добробуд Град на 73 аркушах 1 шт.

57.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «договора підряда 631 2016 рік ПП Сеал Строй» з договорами підряда на 240 аркушах 1шт.

58.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «М Договора» з договорами Магма Груп КР на 300 аркушах 1 шт.

59.Папка-накопичувач чорного кольору з написом «каса» з договорами, актами прийому передачі ПП Добробуд Град на 130 аркушах 1шт.

60.Папка-накопичувач сірого кольору з написом «ПП Сеал СТрой банк південний 311 поточні рахунки в національній валюті січень, лютий, березень» з виписками по банківському рахунку ПП Сеал СТрой» на 111 аркушах 1 шт.

61.Папка-накопичувач синього кольору з написом «ПП Сеал Строй банк Приват банк 311 поточні рахунки в національній валюті січень, лютий, березень, квітень, травень, червень, липень, серпень, вересень, жовтень, листопад, грудень» з звітами про дебітові та кредитові операції ПП Сеал Строй на 111 аркушах 1 шт.

62.Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «ПП Сеал Строй 2018 договора підряда» з договорами підряду ПП Сеал СТрой на 67 аркушах 1 шт.

63.Папка-накопичувач бардового кольору з написом «ПП Сеал Строй 2017 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками лютий 2017» з видатковими накладними, актами здачі прийняття ПП Сеал СТрой на 392 аркушах 1 шт.

64. Папка-накопичувач жовтого кольору з написом «ПП СЕАЛ СТРОЙ БАНК ПИВДЕННИЙ 311 Текущее счета в национальной валюте апрель 2017 г.» з виписками по рахкуну ПП «Реал Строй», видатковим накладними та рахунками на оплату за 2017 рік на 339 арк. 1 шт.;

65. Папка-накопичувач синього кольору з написом «Банк январь 2017 сентябрь 2017 Приатбан Пивденний» з виписками по рахунку ПП «Добробуд-Град», видатковим накладними та рахунками на оплату за 2017 рік на 496 арк. 1 шт.;

66. Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ПП СЕАЛ СТРОЙ ДОГОВОРА ПОДРЯДА 631» з договорами підряду ПП «Реал Строй» на 631 арк. 1 шт.;

67. Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з написом «ПП СЕАЛ СТРОЙ БАНК банковские виписки 01.10.2016 30.11.2016» з виписками по рахунку ПП «Реал Строй», видатковим накладними та рахунками на оплату за 2017 рік на 426 арк. 1 шт.;

68. Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з написом «ПП СЕАЛ СТРОЙ БАНК банковские виписки 01.01.2016 30.06.2016» з виписками по рахунку ПП «Реал Строй», видатковим накладними та рахунками на оплату за 2017 рік на 309 арк. 1 шт.;

69. Папка-накопичувач темно-червоного кольору з написом «ПП СЕАЛ СТРОЙ 631 Расчети с отечестеними поставщиками» з актами надання послуг, видатковими накладними ПП «Реал Строй» за 2018 рік на 266 арк. 1 шт.;

70. Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ПП СЕАЛ СТРОЙ 311 текуще счета в национальной валюте» з виписками по рахунку ПП «Реал Строй», видатковим накладними та рахунками на оплату за 2017 рік на 279 арк. 1 шт.;

71. Папка-накопичувач темно-зеленого кольору з написом «М сч.631 2018» з рахунками на оплату та видатковим накладними ПП «Реал Строй» за 2018 рік на 342 арк. 1 шт.;темно-синього кольору з написом «ПП СЕАЛ СТРОЙ 311 текуще счета в национальной валюте январь февраль март» з виписками по рахунку ПП «Реал Строй», видатковим накладними та рахунками на оплату за 2018 рік на 444 арк. 1 шт.;

72. Папка-накопичувач чорного кольору з написом «обор. Сальд. ведомость» з виписками по рахунку ПП «Реал Строй», видатковим накладними та рахунками на оплату на 382 арк. 1 шт.;

73. Папка-накопичувач бузкового кольору з написом «Звільнення» з копіями наказів про звільнення співробітників ПП «Добробуд-Град» на 428 арк. 1 шт.;

74.Папка-накопичувач жовтого кольору із написом «ПП Сеал строй Банк «Південний» 311 поточні рахунки у національній валюті, січень, лютий, березень 2017», у якій містяться виписки з рахунків та рахунки ПП «Сеал строй» на 460 аркушах 1 штука;

75.Папка-накопичувач зеленого кольору із написом «ПП Сеал строй Банк «Південний» 311 поточні рахунки у національній валюті, вересень 2017», у якій містяться виписки з рахунків та рахунки ПП «Сеал строй» на 421 аркуші 1 штука;

76.Папка-накопичувач чорного кольору із написом «ПП Сеал строй Банківські виписки 01.07.2016 30.09.2016», у якій містяться виписки з рахунків та рахунки ПП «Сеал строй» на 574 аркушах 1 штука;

77.Папка-накопичувач червоного кольору із написом «ПП Сеал строй Банк «Південний» 311 поточні рахунки у національній валюті, квітень, травень, червень», у якій містяться виписки з рахунків та рахунки ПП «Сеал строй» на 257 аркушах 1 штука;

78.Папка-накопичувач зеленого кольору із написом «ПП Сеал строй договори підряду 2017», у якій містяться договори підряду ПП «Сеал строй» на 383 аркушах 1 штука;

79.Папка-накопичувач салатного кольору із написом «ПП Сеал строй 2018 акти субпідряду», у якій містяться форми КБ-2, КБ-3 ПП «Сеал строй» на 215 аркушах 1 штука;

80.Папка-накопичувач чорного кольору із написом «ПП Сеал строй договори», у якій містяться договори з додатками ПП «Сеал строй» на 595 аркушах 1 штука;

81.Папка-накопичувач рожевого кольору із написом «ПП Сеал строй 2017-2018 З/П за 2017-2018р.», у якій містяться табелі обліку робочого часу ПП «Сеал строй» на 276 аркушах 1 штука;

82.Папка-накопичувач синього кольору із написом «ПП Сеал строй Банк «Укргаз» 311 поточні рахунки у національній валюті, квітень, травень, червень», у якій містяться виписки з рахунків та рахунки ПП «Сеал строй» на 66 аркушах 1 штука;

83.Папка-накопичувач зеленого кольору із написом «ПП Сеал строй 2017 договори постачання товарі та послуг», у якій містяться договори ПП «Сеал строй» на 383 аркушах 1 штука;

84.Папка-накопичувач чорного кольору із написом «ПП Сеал строй 631 2016р.», у якій містяться видаткові накладні, акти здачі0прийому робіт ПП «Сеал строй» на 406 аркушах 1 штука;

85.Папка-накопичувач зеленого кольору із написом «ПЛБ договори 2016-2017», у якій містяться договори ТОВ «Південь Ліс Буд» на 348 аркушах 1 штука;

86.Папка-накопичувач бузкового кольору без написів, у якій містяться банківські виписки та рахунки ПП «Сеал строй» на 21 аркуші 1 штука;

87.Папка-накопичувач зеленого кольору із написом «Основні засоби Малоценко», у якій містяться накази, відомості обліку видачі спецодягу, акти приймання-здачі основних засобів ПП «Добробут-Град» на 276 аркушах 1 штука;

88.Папка-накопичувач чорного кольору із написом «Краян 2 (благоустрій) ген підрядні акти», у якій містяться форми КБ-2, КБ-2 ПП «Добробут-Град» на 177 аркушах 1 штука;

89.Папка-накопичувач чорного кольору із написом «Виписки», у якій містяться банківські виписки ПП «Сеал строй» на 100 аркушах 1 штука;

90.Папка-накопичувач рожевого кольору, у якій містяться банківські виписки ПП «Сеал строй» на 68 аркушах;

91.Папка-накопичувач червоного кольору із написом «ПП Сеал строй 311 поточні рахунки у національній валюті, жовтень, листопад», у якій містяться виписки з рахунків та рахунки ПП «Сеал строй» на 400 аркушах 1 штука;

92.Папка-накопичувач баклажанового кольору із написом «ПП «ІКТ» 311 розрахунки з вітчизняними покупцями 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками січень-грудень», у якій містяться акти приймання-передачі, видаткові накладні ПП «Іноваційні креативні технології» на 230 аркушах 1 штука.

93.Папка-накопичувач жовтого кольору без позначень з видатковим накладними та рахунками на оплату ПП «Добробуд-Град» за 2017 рік на 164 арк. 1 шт.;

94.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «1-ДФ прибль, статистика, баланс, инвалиди» зі звітністю ПП «Добробуд-Град» на 209 арк. 1 шт.;

95.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Єдиний соціальний взнос» зі звітністю ПП «Добробуд-Град» на 182 арк. 1 шт.;

96. Папка-накопичувач червоного кольору з написом «услуги сторонних организаций 2018» з видатковим накладними та рахунками на оплату ПП «Добробуд-Град» за 2017 рік на 40 арк. 1 шт.;

97. Папка-накопичувач чорного кольору з написом «Висоцкого 29-Б генподрядние акти, субподрядние акти» з актами виконаних робіт ПП «Добробуд-Град» за 2017 рік на 167 арк. 1 шт.;

98. Папка-накопичувач червоного кольору з написом «631 счет приходи акти віполнених работ прочее 2018» з видатковим накладними та рахунками на оплату ПП «Добробуд-Град» на 84 арк. 1 шт.;

99. Папка-накопичувач синього кольору з написом «Прочее обьекті, генподрядние акти, субподрядние акти» довідками вартості виконаних робіт та актами прийому-передачі ПП «Добробуд-Град» на 143 арк. 1 шт.;

100.Папка-накопичувач синього кольору з написом «631 счет приходние мптерали прочее» з видатковим накладними та рахунками на оплату ПП «Добробуд-Град» на 401 арк. 1 шт.;

101.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «Договора, покупка, поставка, субподряд» з договорами ПП «Добробуд-Град» на 397 арк. 1 шт.;

102.Папка-накопичувач зеленого кольору з написом «ПЛБ сч. 361-2017» з видатковим накладними та рахунками на оплату ПП «Добробуд-Град» на 247 арк. 1 шт.;

103.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «ПЛБ Договора 2018» з договорами ТОВ «Південь Ліс» на 49 арк. 1 шт.;

104.Папка-накопичувач бузкового кольору з написом «М акти виполнених работ по сч. 631» з актами виконаних робіт ПП «Добробуд-Град» на 124 арк. 1 шт.;

105.Папка-накопичувач чорного кольору з написом «Акти субподряд май август 2017» актами виконаних робіт ПП «Добробуд-Град» за 2017 рік на 384 арк. 1 шт.;

106.Папка-накопичувач чорного кольору з написом «ПЛБ сч. 301 касса 2017» з видатковими касовими ордерами ТОВ «Південьлісбуд» за 2017 рік на 110 арк. 1 шт.;

107.Папка-накопичувач коричнеового кольору з написом «актами виконаних робіт та довідками вартості робіт ПП «Добробуд-Град» на 341 арк. 1 шт.;

108.Папка-накопичувач червоного кольору з написом «Транспортна накази» з наказами ПП «Добробуд-Град» за 2017 рік на 115 арк. 1 шт.;

109.Папка-накопичувач бузкового кольору з написом «Субподряд краян сентябрь октябрь 2017» з видатковим накладними та рахунками на оплату ПП «Добробуд-Град» за 2017 рік на 401 арк. 1 шт.;

110.Папка-накопичувач синього кольору з написом «Краян 2 «благоустройство» субподрядние акти» з актами виконих робіт ПП «Добробуд-Град» за 2017 рік на 421 арк. 1 шт.;

111.Папка-накопичувач чорного кольору з написом «Дальницкая 2 Генподрядние атки, субподрядние акти» з договорами підряду ПП «Добробуд-Град» на 112 арк. 1 шт.;

112.Папка-накопичувач рожевого кольору з написом «631 расчети с отечетсвенними поставщикааи ПП Сеал Строй» з видатковим накладними та рахунками на оплату ПП «Сеал Ст» на 457 арк. 1 шт.;

113.Папка-накопичувач рожевого кольору з написом «ПП Сеал Строй 2017 631 расчети с отечетсвенними поставниками март 2017» з видатковим накладними та рахунками на оплату ПП «Сеал Ст» на 510 арк. 1 шт.;

114.Паперова папка білого кольору з написом «листи без реєстрації» з документами ПП Сеал Строй на 17 аркушах 1 шт.

115.Паперова папка білого кольору з написом «справа №1 вхідна кореспонденція» з документами ПП Сеал Строй на 43 аркушах 1 шт.

116.Папка скорозшивач сірого кольору з написом «різноробочі» з нарядами, оборотно сальдовими відомостями ПП Сеал Строй на 153 аркушах 1 шт.

117.Папка скорозшивач рожевого кольору з написом «школа №42 Сахарова» з видатковими накладними Магма Груп КР на 19 аркушах 1 шт.

118.Папка скорозшивач жовтого кольору з написом «Хімічна 3 ІІ частина» з видатковими накладними ПП Сеал СТрой та чорновими записами на 17 аркушах 1 шт.

119.Папка скорозшивач синього кольору з написом «інші обєкти» з видатковими накладними Південь Ліс Буд на 28 аркушах 1шт.

120.Папка чорного кольору з написом «ПП Сеал СТрой договора 2» з договорами ПП Сеал Строй на 225 аркушах 1 шт.

121.Папка рожевого кольору з написом «ПП Сеал Строй 2017 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками червень 2017 року, липень 2017 року» з видатковими накладними ПП Сеал Строй на 360 аркушах 1шт.

122.Папка зеленого кольору з написом «ПП Сеал СТрой 631 2016 субпідряд» з актами приймання виконаних робіт ПП Сеал Строй на 683 аркушах 1шт.

123.Папка фіолетового кольору з написом «ПП Сеал СТрой 2017 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками жовтень, листопад» з видатковими накладними ПП Сеал Строй на 232 аркушах 1шт.

124.Папка червоного кольору з написом «договори ОСОБА_4 » з договорами ОСОБА_4 на 90 аркушах 1 шт.

125.Папка чорного кольору з написом «ПП Сеал Строй договора підряду 1 2016» з договорами ПП Сеал Строй на 753 аркушах 1 шт.

126.Папка скорозшивач сірого кольору з написом «М. Говорова 3/платавиплн.» з реєстраційними документами Магма Груп, нарядами та чорновими записами на 70 аркушах 1 шт.

127.Паперова папка скорозшивач білого кольору з написом «КБ 3 за жовтень на суму 74154.88 екземпляр ЦКСА» з довідками про виконання будівельних робіт на 196 аркушах 1 шт.

128.Папка зеленого кольору з написом «М договора по СЧ.361» з договорами Магма Груп на 136 аркушах 1 шт.

129.Папка синього кольору з написом «М акти 2017» з довідками про вартість виконаних будівельних робіт Магма Груп КР на 281 аркуші 1 шт.

130.Папка скорозшивач синього кольору з написом «№7 общестрой» з рахунками про сплату Магма Груп КР на 283 аркушах 1 шт.

131.Папка синього кольору з написом «ПП Сеал Строй 2017 договора підряду №2 2017» з договорами підряду ПП Сеал Строй на 425 аркушах 1 шт.

132.Папка червоного кольору з написом «договора 1 генпідряду 2 послуги 3 продаж 4 фіндопомога» з договорами ПП Добробуд Град на 345 аркушах 1 шт.

133.Папка червоного кольору з написом «послуги сторонніх організацій 2017» з актами надання послуг ПП Добробуд Град на 194 аркушах 1 шт.

134.Папка скорозшивач синього кольору з договорами про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги ПП Сеал Строй на 117 аркушах 1шт.

135.Папка рожевого кольору з нарядами та іншою чорновою документацією на 163 аркушах 1шт.

136.Файл з копіями статутних документів Добробуд Град на 20 аркушах 1 шт.

137.Файл з договором постачання №20/12 ПП Сеал Строй на 2 аркушах 1 шт.

138.Файл з чистими аркушами паперу А 4 з відтиском печатки підприємства ТОВ «Південь Ліс Буд» з підписом на 8 аркушах 1шт.

139.Папка скорозшивач білого кольору з написом «документи розкласти по договорам УКС 2016» з видатковими накладними та рахунками на оплату ПП Сеал Строй на 130 аркушах 1шт.

140.файл з договорами підряду ПП Добробуд Град на 22 аркушах 1шт.

141.Папка скорозшивач синього кольору з написом «Добробуд Град должностні» з наказами та посадовими інструкціями ПП Добробуд Град на 53 аркушах 1 шт.

142.Папка зеленого кольору з договорами підряду ПП Добробуд Град на 78 аркушах 1 шт.

143.Папка червоного кольору з написом «ПП Сеал Строй 2017 акти генпідряду УКС» з довідками про вартість виконаних будівельних робіт та зарплати ПП Сеал Строй на 776 аркушах 1шт.

144.Папка жовтого кольору з написом «наряди 1-є полугодіє 2017» з нарядами та довідками виконаних робіт ПП Сеал Строй на 544 аркушах 1 шт.

145.Папка синього кольору з написом «ПП Сеал Строй банк Південний 311 поточні рахунки в національній валюті червень, липень 2017» з банківськими рахунками ПП Сеал Строй 471 аркуш 1шт.

146.Папка синього кольору з написом «ПП Сеал Строй 2017 631 розрахунки з вітчизняними постачальниками березень 2017» з видатковими накладними ПП Сеал СТрой на 510 аркушах 1 шт.

147.Жорсткий диск марки Seagate s/n 6VVl5RSX ємністю 500 gb на якому міститься інформація в електронному вигляді, передбачена ухвалою слідчого судді, необхідна для проведення судової експертизи 1 шт.;

148.Жорсткий диск марки Samsung s/n S17AJ9CQ406592 ємністю 320 gb, який захищений логістичним паролем 1 шт.;

149.Жорсткий диск марки TOSHIBA s/n Z5JZ5HUHASX13 ємністю 500 gb, який захищений логістичним паролем 1 шт.;

150.Жорсткий диск марки Seagate s/n Z3TBTC14 ємністю 500 gb, який захищений логістичним паролем 1 шт.;

151.Інформація в електронному вигляді, яка містилася на персональних комп`ютерах, які були включені та не мали потрібності в подоланні логістичних паролей та містили у собі інформацію, яка передбачена ухвалою слідчого судді, була скопійована на жорсткий переносний диск марки Maxtor s/nNM150HPJ загальною ємністю 803 mb (яка включає в себе 1 397 фалів та 235 папок.

152.Ноутбук марки Lenovo модель 80MJ s/n MP10H74A з зарядним пристроєм на якому міститься інформація в електронному вигляді, передбачена ухвалою слідчого судді, необхідна для проведення судової експертизи 1 шт.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя