УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 листопада 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжі клопотання слідчого слідчий з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000107 від 11.10.2016 року, за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області 11.10.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, яке зареєстроване за №0000107, що кваліфікується за ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які в період з 01.09.2015 по 31.07.2016, при відображенні у податковій звітності відомостей щодо проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ухилились від сплати ПДВ на суму 3 712 346 грн., що є особливо великим розміром.

В результаті вказаних протиправних дій нанесено збитків державі на суму 3 712 346 грн., що є особливо великим розміром.

Під час досудового розслідування встановлено, що в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) відкрито банківські рахунки № НОМЕР_10 (дата відкриття 19.06.2015, дата закриття 15.08.2016), № НОМЕР_11 (дата відкриття 19.06.2015, дата закриття 27.10.2016) в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 ).

Для встановлення осіб, якими використовувалися кошти суб`єкта господарської діяльності, фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів з метою подальшого використання в ході проведення документальної перевірки та експертиз ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », у зв`язку з чим, слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які знаходяться у володінні ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 ).

Зазначене клопотання розглядається судом без виклику особи, у володінні якої знаходиться вказана у клопотанні інформація, у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки стороною кримінального провадження доведено існування загрози втрати зазначених у клопотанні документів.

Слідчий підтримав подане клопотання, надавши відповідну заяву.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено без фіксації судового процесу.

Вивчивши матеріали клопотання, перевіривши надані докази в його обґрунтування, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

При цьому, ч. 3 та ч. 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, сторони кримінального провадження повинні подати суду докази обставин, на які вони посилаються.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Беручи до уваги, що клопотання про вилучення документів обґрунтовано тим, що без такого вилучення існує реальна загроза втрати документів, та їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а також необхідністю їх використання при проведенні судових експертиз, слідчий суддя, у відповідності до ч. 7 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне надати дозвіл на їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369,372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС у Запорізькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ із можливістю вилучення документів про використання банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_10 (дата відкриття 19.06.2015, дата закриття 15.08.2016), № НОМЕР_11 (дата відкриття 19.06.2015, дата закриття 27.10.2016), відкритих в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 ), а саме:

1.1 Копій в електронному або письмовому вигляді розгорнутого руху коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду ЄДРПОУ контрагента, банку контрагента, суми та призначення платежу по рахункам № НОМЕР_10 (дата відкриття 19.06.2015, дата закриття 15.08.2016), НОМЕР_11 (дата відкриття 19.06.2015, дата закриття 27.10.2016), за період з дати відкриття по дату закриття рахунків.

1.2 Карток із зразками підписів і відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що діяли у період з 01.09.2015 по 31.07.2016 роки.

1.3 Справи юридичного оформлення рахунків, у тому числі договори на відкриття і обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » доручення від імені підприємств, наказів про призначення службових осіб, анкети, копії паспортів осіб, які мали право розпорядження грошовими коштами підприємства.

1.4 Договори на встановлення системи Банк-Клієнт, акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт ¬банк" за період з 01.09.2015 по 31.07.2016 роки.

1.5 Платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях) за період з 01.09.2015 по 31.07.2016 роки.

1.6 Грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з вказаних рахунків за період з 01.09.2015 по 31.07.2016.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 06.12.2018 року.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1