УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), -
в с т а н о в и в :
Прокурор відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР за №0000009 від 18 січня 2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, а в разі їх відсутності завірених копій, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: фінансово-господарських документів по взаємовідносинам із фізичною особою підприємцем ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_2 ) в період жовтня грудня 2015р., а також документів первинного бухгалтерського обліку, які відображають придбання (отримання) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в подальшому реалізованих ФОП ОСОБА_4 товарно-матеріальних цінностей, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, видаткових накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, декларацій CMR, декларацій митної вартості, рахунків-фактур, банківських виписок, сертифікатів якості, сертифікатів походження, ветеринарних свідоцтв (ветеринарних довідок), листів по вказаним взаємовідносинам, інформації про наявність заборгованості, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 28 (товари), 31 (рахунки в банках), 36 (розрахунки з покупцями та замовниками) і 63 (розрахунок з постачальниками та підрядниками).
Клопотання мотивоване тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зареєстрованого як платник податків в ІНФОРМАЦІЯ_3 шляхом внесення до податкової звітності недостовірних відомостей, неправомірно сформували податковий кредит з ПДВ по проведеним безтоварним операціям з постачання товарів військового (подвійного) призначення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на суму 4 253 718,62 грн.
Для встановлення істини у кримінальному провадженні №0000009 та у зв`язку із тим, що вказані документи необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у тимчасовому доступі до вказаних вище документів, з можливістю їх вилучення, оскільки отримати в інший спосіб вказані відомості, без рішення суду, не вбачається можливим.
Крім того, зважаючи на існування реальної загрози зміни або знищення речі у випадку залучення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до судового розгляду клопотання, слідчий просив суд провести судовий розгляд без участі особи, у володінні якої знаходяться річ.
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_5 клопотання підтримав в повному обсязі, просив суд його задовольнити.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №0000009, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнтів, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнтів та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Відповідно до п. 6) ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №0000009, зокрема для проведення судової почеркознавчої експертизи, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Водночас, слідчий суддя не вбачає необхідності у вилученні оригіналів всіх запитуваних слідчим документів, враховуючи, що почеркознавча експертиза буде проводитись по оригіналам документів, які містять підписи виконані від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) - ОСОБА_6 .
Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а отримані документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження за №0000009, як докази факту протиправних дій.
Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), задовольнити частково.
Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи старшому слідчому з ОВС другого відділу РKП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 , старшому слідчому другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , старшому слідчому другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_12 тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та оригіналів які містять зразки підписів виконаних від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - ОСОБА_6 , а саме:
фінансово-господарських документів по взаємовідносинам із фізичною особою підприємцем ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_2 ) в період жовтня грудня 2015 року, а також документів первинного бухгалтерського обліку, які відображають придбання (отримання) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в подальшому реалізованих ФОП ОСОБА_4 товарно-матеріальних цінностей, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, видаткових накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, декларацій CMR, декларацій митної вартості, рахунків-фактур, банківських виписок, сертифікатів якості, сертифікатів походження, ветеринарних свідоцтв (ветеринарних довідок), листів по вказаним взаємовідносинам, інформації про наявність заборгованості, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 28 (товари), 31 (рахунки в банках), 36 (розрахунки з покупцями та замовниками) і 63 (розрахунок з постачальниками та підрядниками).
В решті клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала суду оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Слідчий суддя: