пр. № 1-кс/759/3172/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 вересня 2017 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю у кримінальному проваджені №0000042 від 17.07.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням Прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: інформації, що міститься в документах клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО ( НОМЕР_2 ).

Мотивуючи клопотання, слідчий посилається на те, що невстановлені слідством особи, з метою прикриття незаконної діяльності зареєструвала суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на ОСОБА_5 , ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), яка значилась директором та єдиним засновником даного товариства. Допитана як свідок ОСОБА_5 , повідомила, що ніякого відношення до створення та фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) не має, контрактів, зовнішньо-економічних договорів, угод не складала та не підписувала, документи бухгалтерського, податкового обліку не складала та не підписувала. Однак, в ході досудового розслідування встановлено, що від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 заключено та підписано ряд договорів, контрактів на поставку сільськогосподарських культур та продукції на адресу нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». В подальшому досудовому розслідуванні згідно накладних №43466416 від 01.01.2017, №43474964 від 02.01.2017 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » надавало транспортно-експедиційні послуги з організації перевезень залізничним транспортом вантажів «шрот соняшниковий» де замовником є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Так відповідно до вказаних накладних: «графа 7 заяви відправника» встановлено, що власником вантажу є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » договір складського зберігання №1010-16с від10.10.2016 для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по дорученню « ІНФОРМАЦІЯ_8 » через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », одержувач відповідно до графи 4 є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ». Також досудовим розслідуванням встановлено, що рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_4 відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » яким користується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відсутній (лист ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » №133-17184/17 від 15.05.2017).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення копій, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО ( НОМЕР_2 ), зокрема документи справ з юридичного оформлення рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та інші документи, а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Згідно облікових даних ГУ ДФС у м. Києві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має банківські рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 відкриті 17.02.2017 у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО ( НОМЕР_2 ). Зазначені банківські документи містять фактичні дані про зарахування на поточний рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошових коштів, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, предмет та обставини фінансово-господарських відносин, крім того визначити коло юридичних осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків. Відомості, що містяться у документах справ з юридичного оформлення рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та дані про рух грошових коштів по банківським рахункам даного підприємства, мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.. Слідчий просив клопотання задовольнити.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, суд приходить до висновку про відмову у задоволенні клопотання з наступних підстав.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, у випадку необхідності отримання інформації, що містить відомості, які можуть становити банківську таємницю, що відповідно до п. 5 ч.1 ст.162 КПК України містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст.160 КПК звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Разом з тим, положеннями ч.2 ст. 160 КПК України встановлені чіткі вимоги до змісту клопотання, з яким звертається сторона кримінального провадження до слідчого судді, при цьому в змісті клопотання, серед іншого повинно бути зазначено значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Стаття 162 КПК України дає визначення речам і документам, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Встановлено, що слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО ( НОМЕР_2 ), посилаючись на існування правовідносин з фіктивно створеним товариством « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». При цьому, слідчий зазначає, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не здійснює господарську діяльність, що підтверджується листом ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », в якому повідомлено про відсутність руху коштів по рахунку № НОМЕР_4 відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » яким користується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Проте, наявність відомостей з однієї банківської установи про відсутність руху коштів Товариства не свідчить про нездійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вцілому.

Інших письмових доказів щодо необхідності надання тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю відносно Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », слідчим ОСОБА_3 суду не надано та жодних обґрунтувань в необхідності такого доступу не зазначено, у зв`язку з чим суд не вбачає підстав для задоволення поданого клопотання.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст.159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю у кримінальному проваджені №0000042 від 17.07.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: