У Х В А Л А
07.03.2018 Справа №607/3766/18

Провадження №1-кс/607/1762/2018
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участі слідчого з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000023 від 24.03.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204, ч.3 ст.204 КК України, звернувся до суду із клопотанням про накладення арешту на вилученні в ході проведених обшуків речі та предмети, а саме:

- 2 (дві) скляні банки об`ємом 1 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту та закриті пластиковими кришками;
- 1 (одна) скляна банка об`ємом 3 л., яка заповнена прозорою рідиною із різким запахом спирту та закрита пластиковою кришкою;
- 1 (одна) скляна пляшка об`ємом 0.5 л., яка на 2/3 заповнена прозорою рідиною із різким запахом спирту, закрита корком та обклеєна етикеткою з написом «Первак»;
- 2 (дві) скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, з етикетками «Хлібний дар», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку, з яких одна заповнена прозорою рідиною, які вилучено у громадянина ОСОБА_5 ,в ході проведення обшуку у житлових будинках з господарськими будівлями, за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 .
- пластикова лійка червоного кольору;

- пластикова пляшка об`ємом 6 л., яка заповнена прозорою рідиною із різким запахом спирту, які вилучено у громадянина ОСОБА_6 ,в ході проведення обшуку у житлових будинках з господарськими будівлями, за адресою: АДРЕСА_3 .

-два корка з надписом ОСОБА_7 ;

-дві марки акцизного податку із серією та номером 11 ААМН 000506, 11 ААМС 000152;

-бег-ін-бокс з надписом «VODKA SMIRNOFF», який заповнений прозорою рідиною приблизно об`ємом 2 л. із різким запахом спирту, без марки акцизного податку, які вилучено в ході проведення обшуку у нежитловій будівлі - приміщенні магазину, господарських та допоміжних спорудах, за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 район с.Сновидів, який знаходиться за GPS координатами 48.874583°, 25.280685°, де здійснює підприємницьку діяльність фізична особа підприємець ОСОБА_8 .

- 15 (п`ятнадцять) прозорих скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками «горілка Олександрійська Кришталева», виробника ТОВ «Олександрія Бліг», горловини яких обклеєні смужками паперу схожих на марки акцизного податку;

- 34 (тридцять чотири) прозорих скляних пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Олександрія», горловини яких обклеєні смужками паперу схожих на марки акцизного податку, які вилучено в ході проведення обшуку у нежитловій будівлі приміщенні магазину, за адресою: АДРЕСА_4 , де здійснює підприємницьку діяльність фізична особа підприємець ОСОБА_9 .

- 40 скляних пляшок ємкістю 0,5 л кожна, з етикетками горілки «Пшенична», наповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку;

- 16 скляних пляшок ємкістю 0,5 л кожна, з етикетками горілки «Пшенична», наповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку;

- 3 скляних пляшки ємкістю 0,5 л кожна, з етикетками горілки «Пшенична», наповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку;

- 1 зошит на 12 арк., із зображенням на обкладинці автомобіля жовтого кольору та рукописним написом на ній «Борги»;

- 1 зошит на 10 арк., з обкладинкою голубого кольору та рукописними написами на ній «Борги 83.95+102.60+31.25+76.60+53.20»;

- 1 зошит на 54 арк., із зображенням на обкладинці метелика та рукописними написами на ній «Товар», які вилучено у торговому об`єкті магазині, за адресою: АДРЕСА_5 , в якому здійснює діяльність приватний підприємець ОСОБА_6 .

-28 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Олександрія Кришталева», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-12 скляних пляшок ємністю 0,75 літра кожна, із наклеєними етикетками «ABSOLUTE STANDART», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-20 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Пшенична Олександрія», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-40 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Український Могорич», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-13 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Житня Сльоза», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, які вилучено у торговому об`єкті магазині, за адресою: АДРЕСА_6 , в якому здійснює діяльність приватний підприємець ОСОБА_6 .

- 9 (дев`ять) прозорих скляних пляшки обємом 0,5 літра кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною, закриті металевими корками жовтого кольору, на п`яти з яких наклеєні етикетки з написами горілка «Пшенична», виробник ПрАТ «Кременчуцький ЛГЗ», та на інших чотирьох бутилках наклеєні етикетки з написами «Горілка Пшенична Олександрія», виробник ТОВ «Олександрія-Бліг». Горловини даних скляних бутилок обклеєні смужками паперу ззовні схожими на марки акцизного податку;

- 9 (дев`ять) прозорих скляних пляшки обємом 0,5 літра кожна, які частково заповнені прозорою рідиною із запахом спирту, закриті металевими корками жовтого кольору, на чотирьох з яких наклеєні етикетки з написом «Горілка Пшенична», із зазначенням виробника ПрАТ «Кременчуцький ЛГЗ», дві із етикетками «Горілка Пшенична» ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», дві бутилки із етикетками «Горілка Пшенична» ТОВ «Олександрія Бліг», та одна бутилка із етикеткою «Горілка Київська Приватна Колекція», виробник ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм». На горловинах даних скляних бутилок містяться обривчасті смужки паперу, які зовні схожі на марки акцизного податку, із частково залишеними серіями та номерами;

- 2 (дві) прозорих скляних пляшки, з яких одна обємом 0,5 літра, яка закрита металевим корком жовтого кольору із етикеткою з написом «Горілка Пшенична», виробник ПрАТ «Кременчуцький ЛГЗ», горловина якої обклеєна смужкою паперу, що зовні схожа на марку акцизного податку, а інша обємом 0,25 літра, яка закрита металевим корком сірого-червоного кольорів із етикеткою «Франківська Лагідна», виробник ТОВ «Карпатська горілчана компанія», на горловині даної пляшки міститься обривок смужки паперу, що зовні схожий на марку акцизного податку без серії та номера;

- 20 (двадцять) прозорих скляних бутилок місткістю 0,5 літра кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною, закриті металевими корками жовтого кольору, з етикетки із написом «Горілка Пшенична Олександрія», виробник ТОВ «Олександрія-Бліг». Горловини даних скляних бутилок обклеєні смужками паперу ззовні схожими на марки акцизного податку; які вилучено у торговому об`єкті магазині, за адресою: АДРЕСА_7 , де здійснює підприємницьку діяльність фізична особа - підприємець ОСОБА_10 .

- 300 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична-Олександрія» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Польська грамота» із зазначенням виробника ПАТ «Люботинський завод», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 440 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Пшенична горілка», із зазначенням виробника ПАТ «Кременчуцький ЛГВ», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 320 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Олександрія Кришталева» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 48 пляшок об`ємом 0.7 л. кожна, обклеєні етикетками «настоянка Українська Бурштинівка» із зазначенням виробника ТОВ «Захід Алко Груп», заповнені рідиною коричневого кольору, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Забава Мисливська Люкс» із зазначенням виробника ТОВ «ЗАГ», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 80 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Народно Українська лінія» із зазначенням виробника ТОВ «ЗАГ», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 200 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Олександрія Кришталева» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 150 пляшок об`ємом 0.25 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична-Олександрія» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Медофф» із зазначенням виробника «Кримська водочна компанія», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Хлібний дар», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Первак» із зазначенням виробника ТОВ «УДК Хортиця», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Артика», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Столічна», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Пшенична горілка Люботин», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 60 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Козацька рада», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 100 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Статус (оригінал преміум)», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Статус (престиж)», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 60 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Олександрія Супер», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 460 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Люкс», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 300 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Класична», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Клуб-водка», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 32 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 10 л. кожний, із надписом «Пшенична»;

- 230 пластикових пляшок, об`ємом 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із характерним запахом спирту, без марок акцизного податку;

- 41 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 3 л. кожний, із надписом «VODKA OF FINLAND «FINLANDIA»(Фінляндія);

- 7 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 3 л. кожний, із надписом «IELZIN VODKA»(Єдьцен);

- 7 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 3 л. кожний, із надписом «VODKA SMIRNOFF GOLD №21»(горілка смірнов № 21), які вилучено у ОСОБА_11 , в ході проведення обшуку об`єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_6 .

Вище вказані речі та предмети, які зазначені в протоколах обшуків від 01.03.2018 року, зберігаються в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області, за адресою: м. Тернопіль, вул. Білецька, 1.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому та просить його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього копії документів, якими обґрунтовується клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення, з наступних підстав.

Як вбачається із клопотання, Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000023 від 24.03.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204, ч.3 ст.204 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , працюючи торговим агентом в Чортківській філії ТОВ «Львівська пивна компанія» (м. Чортків вул. Князя В.Великого, 34), отримуючи замовлення щодо поставки напоїв в торгові об`єкти (магазини), які зареєстровані на території Бучацького району Тернопільської області здійснював також транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку у такі магазини згідно попередніх замовлень.

Крім цього, в ході досудового розслідування, в тому числі проведеними негласними слідчими розшуковими діями встановлено, що постачання незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку гр. ОСОБА_12 здійснює ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 . ОСОБА_6 зареєстрований приватним підприємцем та здійснює роздрібну торгівлю в неспеціалізованих магазинах продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами.
Також в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_12 та ОСОБА_6 реалізовують незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку жителям та підприємцям на території Тернопільської області.ж

З метою виявлення вказаних незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку, отримано ухвали слідчих суддів про проведення обшуків за місцями їх зберігання і реалізації.

Так, ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 27.02.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку у житлових будинках з господарськими будівлями, за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , право власності на які зареєстровано за ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, засобів та речей, що використовуються для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, чорнових записів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

01.03.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказаних житлових будинках з господарськими будівлями проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено у ОСОБА_5 , наступне:
- 2 (дві) скляні банки об`ємом 1 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту та закриті пластиковими кришками;
- 1 (одна) скляна банка об`ємом 3 л., яка заповнена прозорою рідиною із різким запахом спирту та закрита пластиковою кришкою;
- 1 (одна) скляна пляшка об`ємом 0.5 л., яка на 2/3 заповнена прозорою рідиною із різким запахом спирту, закрита корком та обклеєна етикеткою з написом «Первак»;
- 2 (дві) скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, з етикетками «Хлібний дар», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку, з яких одна заповнена прозорою рідиною.
02.03.2018 року постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , у ОСОБА_5 , згідно протоколу обшуку від 01.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000023.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 27.02.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку об`єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_3 , право власності на які зареєстровано за ОСОБА_13 , з метою відшукання і вилучення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, засобів та речей, що використовуються для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, чорнових записів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

01.03.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказаних житлових будинках з господарськими будівлями проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено у ОСОБА_6 пластикову лійку червоного кольору та пластикову пляшка об`ємом 6 л., яка заповнена прозорою рідиною із різким запахом спирту, та які зазначені в протоколі обшуку від 01.03.2018 р.

02.03.2018 року постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено за адресою: АДРЕСА_3 , право власності на які зареєстровано за ОСОБА_13 , згідно протоколу обшуку від 01.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000023.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 27.02.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку у нежитловій будівлі приміщенні магазину, господарських та допоміжних спорудах за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 район с.Сновидів, який знаходиться за GPS координатами НОМЕР_1 °, 25.280685°., де здійснює підприємницьку діяльність ОСОБА_8 , з метою відшукання і вилучення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, засобів та речей, що використовуються для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, чорнових записів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

01.03.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказаній нежитловій будівлі - приміщенні магазину, господарських та допоміжних спорудах проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено у ОСОБА_8 два корка з надписом ОСОБА_7 , дві марки акцизного податку наступних серій та номерів: 11 ААМН 000506, 11 ААМС 000152 та бег-ін-бокс з надписом «VODKA SMIRNOFF», який заповнений прозорою рідиною приблизно об`ємом 2 л. із різким запахом спирту, без марки акцизного податку, які зазначені в протоколі обшуку від 01.03.2018р.

02.03.2018 року постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено за адресою: Бучацький район с.Сновидів, який знаходиться за GPS координатами 48.874583°, 25.280685°., де здійснює підприємницьку діяльність ОСОБА_8 , згідно протоколу обшуку від 01.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000023.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 27.02.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку у нежитловій будівлі приміщенні магазину фізичної особи підприємця ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_4 , з метою відшукання і вилучення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, засобів та речей, що використовуються для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, чорнових записів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

01.03.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказані нежитловій будівлі - приміщенні магазину проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено у ОСОБА_9 , наступне:

- 15 (п`ятнадцять) прозорих скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками «горілка Олександрійська Кришталева», виробника ТОВ «Олександрія Бліг», горловини яких обклеєні смужками паперу схожих на марки акцизного податку;

- 34 (тридцять чотири) прозорих скляних пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Олександрія», горловини яких обклеєні смужками паперу схожих на марки акцизного податку;

02.03.2018 року постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено за адресою: АДРЕСА_4 , де здійснює підприємницьку діяльність фізична особа підприємць ОСОБА_9 , згідно протоколу обшуку від 01.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000023.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 27.02.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку у магазині, господарських будівлях та допоміжних спорудах за адресою: АДРЕСА_5 , де здійснює підприємницьку діяльність ОСОБА_6 , з метою відшукання і вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, в тому числі алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, обладнання, засобів та речей для незаконного виготовлення підакцизних товарів, чорнових записів, щодо придбання та реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв та інших речей, предметів та документів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №0000023.

01.03.2018 на підставі даної ухвали у вказаному магазині, господарських будівлях та допоміжних спорудах проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено у ОСОБА_14 наступне:

- 40 скляних пляшок ємкістю 0,5 л кожна, з етикетками горілки «Пшенична», наповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку.

- 16 скляних пляшок ємкістю 0,5 л кожна, з етикетками горілки «Пшенична», наповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку.

- 3 скляних пляшки ємкістю 0,5 л кожна, з етикетками горілки «Пшенична», наповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку.

- 1 зошит на 12 арк., із зображенням на обкладинці автомобіля жовтого кольору та рукописним написом на ній «Борги»;

- 1 зошит на 10 арк., з обкладинкою голубого кольору та рукописними написами на ній «Борги 83.95+102.60+31.25+76.60+53.20»;

- 1 зошит на 54 арк., із зображенням на обкладинці метелика та рукописними написами на ній «Товар».
02.03.2018 року у постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено у торговому об`єкті магазині, за адресою: АДРЕСА_5 , в якому здійснює діяльність приватний підприємець ОСОБА_6 , згідно протоколу обшуку від 01.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000023.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 27.02.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку у магазині, господарських будівлях та допоміжних спорудах за адресою: АДРЕСА_6 , де здійснює підприємницьку діяльність ОСОБА_6 , з метою відшукання і вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, в тому числі алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, обладнання, засобів та речей для незаконного виготовлення підакцизних товарів, чорнових записів, щодо придбання та реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв та інших речей, предметів та документів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №0000023.

01.03.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказаному магазині, господарських будівлях та допоміжних спорудах проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено у ОСОБА_15 наступне:

-28 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Олександрія Кришталева», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-12 скляних пляшок ємністю 0,75 літра кожна, із наклеєними етикетками «ABSOLUTE STANDART», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-20 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Пшенична Олександрія», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-40 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Український Могорич», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-13 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Житня Сльоза», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, прощо зазначено в протоколі обшуку від 01.03.2018 року.
02.03.2018 року постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено у торговому об`єкті магазині, за адресою: АДРЕСА_6 , в якому здійснює діяльність приватний підприємець ОСОБА_6 , згідно протоколу обшуку від 01.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000023.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 27.02.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку магазину, який знаходиться за GPS координатами 49.066292°, 25.381870° на межі земельної ділянки з кадастровим номером 0:02:001:0287 та житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_7 , право власності на які не зареєстровано, які знаходяться на земельних ділянках з кадастровими номерами 0:02:001:0287 та 0:02:001:0288, які зареєстровані за ОСОБА_10 , з метою виявлення, відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, в тому числі алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, обладнання, засобів та речей для незаконного виготовлення підакцизних товарів, чорнових записів, щодо придбання та реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв, грошових коштів, отримані в результаті незаконної діяльності з реалізації підроблених алкогольних напоїв, засобів зв`язку (планшетів, мобільних телефонів), які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки підроблених алкогольних напоїв та інших речей, предметів та документів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №0000023.

01.03.2018р. у приватного підприємця ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в магазині, що за адресою: АДРЕСА_7 , проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено у ОСОБА_10 39 (тридцять дев`ять) скляних пляшок, ємкістю по 0,5л. кожна, та 1 (одну) скляну пляшку ємкістю 0,25 літра, а саме: тридцять одна з яких повністю заповненні прозорою рідиною, та дев`ять пляшок частково заповнених прозорою рідиною із запахом спирту, а саме:

- 9 (дев`ять) прозорих скляних пляшки обємом 0,5 літра кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною, закриті металевими корками жовтого кольору, на п`яти з яких наклеєні етикетки з написами горілка «Пшенична», виробник ПрАТ «Кременчуцький ЛГЗ», та на інших чотирьох бутилках наклеєні етикетки з написами «Горілка Пшенична Олександрія», виробник ТОВ «Олександрія-Бліг». Горловини даних скляних бутилок обклеєні смужками паперу ззовні схожими на марки акцизного податку;

- 9 (дев`ять) прозорих скляних пляшки обємом 0,5 літра кожна, які частково заповнені прозорою рідиною із запахом спирту, закриті металевими корками жовтого кольору, на чотирьох з яких наклеєні етикетки з написом «Горілка Пшенична», із зазначенням виробника ПрАТ «Кременчуцький ЛГЗ», дві із етикетками «Горілка Пшенична» ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», дві бутилки із етикетками «Горілка Пшенична» ТОВ «Олександрія Бліг», та одна бутилка із етикеткою «Горілка Київська Приватна Колекція», виробник ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм». На горловинах даних скляних бутилок містяться обривчасті смужки паперу, які зовні схожі на марки акцизного податку, із частково залишеними серіями та номерами;

- 2 (дві) прозорих скляних пляшки, з яких одна обємом 0,5 літра, яка закрита металевим корком жовтого кольору із етикеткою з написом «Горілка Пшенична», виробник ПрАТ «Кременчуцький ЛГЗ», горловина якої обклеєна смужкою паперу, що зовні схожа на марку акцизного податку, а інша обємом 0,25 літра, яка закрита металевим корком сірого-червоного кольорів із етикеткою «Франківська Лагідна», виробник ТОВ «Карпатська горілчана компанія», на горловині даної пляшки міститься обривок смужки паперу, що зовні схожий на марку акцизного податку без серії та номера;

- 20 (двадцять) прозорих скляних бутилок місткістю 0,5 літра кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною, закриті металевими корками жовтого кольору, з етикетки із написом «Горілка Пшенична Олександрія», виробник ТОВ «Олександрія-Бліг». Горловини даних скляних бутилок обклеєні смужками паперу ззовні схожими на марки акцизного податку;
02.03.2018 року постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено у торговому об`єкті магазині, за адресою: АДРЕСА_7 , право власності на які не зареєстровано, які знаходяться на земельних ділянках з кадастровими номерами 0:02:001:0287 та 0:02:001:0288 та які зареєстровані за ОСОБА_10 , згідно протоколу обшуку від 01.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000023.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 27.02.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку об`єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_6 , право власності на які зареєстровано за ОСОБА_11 , з метою відшукання і вилучення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, засобів та речей, що використовуються для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, чорнових записів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

01.03.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказаних житлових будинках з господарськими будівлями проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено у ОСОБА_11 , наступні речі та придмети, а саме:

- 300 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична-Олександрія» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Польська грамота» із зазначенням виробника ПАТ «Люботинський завод», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 440 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Пшенична горілка», із зазначенням виробника ПАТ «Кременчуцький ЛГВ», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 320 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Олександрія Кришталева» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 48 пляшок об`ємом 0.7 л. кожна, обклеєні етикетками «настоянка Українська Бурштинівка» із зазначенням виробника ТОВ «Захід Алко Груп», заповнені рідиною коричневого кольору, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Забава Мисливська Люкс» із зазначенням виробника ТОВ «ЗАГ», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 80 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Народно Українська лінія» із зазначенням виробника ТОВ «ЗАГ», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 200 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Олександрія Кришталева» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 150 пляшок об`ємом 0.25 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична-Олександрія» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Медофф» із зазначенням виробника «Кримська водочна компанія», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Хлібний дар», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Первак» із зазначенням виробника ТОВ «УДК Хортиця», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Артика», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Столічна», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Пшенична горілка Люботин», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 60 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Козацька рада», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 100 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Статус (оригінал преміум)», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Статус (престиж)», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 60 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Олександрія Супер», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 460 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Люкс», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 300 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Класична», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Клуб-водка», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 32 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 10 л. кожний, із надписом «Пшенична»;

- 230 пластикових пляшок, об`ємом 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із характерним запахом спирту, без марок акцизного податку;

- 41 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 3 л. кожний, із надписом «VODKA OF FINLAND «FINLANDIA»(Фінляндія);

- 7 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 3 л. кожний, із надписом «IELZIN VODKA»(Єдьцен);

- 7 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 3 л. кожний, із надписом «VODKA SMIRNOFF GOLD №21»(горілка смірнов № 21).
02.03.2018 року постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено за адресою: АДРЕСА_6 , право власності на які зареєстровано за ОСОБА_11 , згідно протоколу обшуку від 01.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000023.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу (згідно ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення).

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

На думку слідчого судді клопотання слідчого про накладення арешту на майно, яке вилучено 01.03.2018 року під час проведення обшуків, визнано речовими доказами на підставі постанов від 02.03.2018 року, є обгрунтованим. Тому, на підставі вищенаведеного, існують достатні підстави вважати що вилучені предмети та речі в подальшому можуть бути реалізовані, приховані чи знищені, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання слідчого необхідно задовольнити.

На підставі наведеного та керуючись ст.ст. 167, 170, 172, 173, п. 9 ч. 1 ст. 309 КПК України,-

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на вилученні в ході проведених обшуків речі та предмети, а саме:

- 2 (дві) скляні банки об`ємом 1 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту та закриті пластиковими кришками;
- 1 (одна) скляна банка об`ємом 3 л., яка заповнена прозорою рідиною із різким запахом спирту та закрита пластиковою кришкою;
- 1 (одна) скляна пляшка об`ємом 0.5 л., яка на 2/3 заповнена прозорою рідиною із різким запахом спирту, закрита корком та обклеєна етикеткою з написом «Первак»;
- 2 (дві) скляні пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, з етикетками «Хлібний дар», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку, з яких одна заповнена прозорою рідиною, які вилучено у громадянина ОСОБА_5 ,в ході проведення обшуку у житлових будинках з господарськими будівлями, за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 .
- пластикова лійка червоного кольору;

- пластикова пляшка об`ємом 6 л., яка заповнена прозорою рідиною із різким запахом спирту, які вилучено у громадянина ОСОБА_6 ,в ході проведення обшуку у житлових будинках з господарськими будівлями, за адресою: АДРЕСА_3 .

-два корка з надписом ОСОБА_7 ;

-дві марки акцизного податку із серією та номером 11 ААМН 000506, 11 ААМС 000152;

-бег-ін-бокс з надписом «VODKA SMIRNOFF», який заповнений прозорою рідиною приблизно об`ємом 2 л. із різким запахом спирту, без марки акцизного податку, які вилучено в ході проведення обшуку у нежитловій будівлі - приміщенні магазину, господарських та допоміжних спорудах, за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 район с.Сновидів, який знаходиться за GPS координатами 48.874583°, 25.280685°, де здійснює підприємницьку діяльність фізична особа підприємець ОСОБА_8 .

- 15 (п`ятнадцять) прозорих скляних пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками «горілка Олександрійська Кришталева», виробника ТОВ «Олександрія Бліг», горловини яких обклеєні смужками паперу схожих на марки акцизного податку;

- 34 (тридцять чотири) прозорих скляних пляшки об`ємом 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Олександрія», горловини яких обклеєні смужками паперу схожих на марки акцизного податку, які вилучено в ході проведення обшуку у нежитловій будівлі приміщенні магазину, за адресою: АДРЕСА_4 , де здійснює підприємницьку діяльність фізична особа підприємець ОСОБА_9 .

- 40 скляних пляшок ємкістю 0,5 л кожна, з етикетками горілки «Пшенична», наповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку;

- 16 скляних пляшок ємкістю 0,5 л кожна, з етикетками горілки «Пшенична», наповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку;

- 3 скляних пляшки ємкістю 0,5 л кожна, з етикетками горілки «Пшенична», наповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку;

- 1 зошит на 12 арк., із зображенням на обкладинці автомобіля жовтого кольору та рукописним написом на ній «Борги»;

- 1 зошит на 10 арк., з обкладинкою голубого кольору та рукописними написами на ній «Борги 83.95+102.60+31.25+76.60+53.20»;

- 1 зошит на 54 арк., із зображенням на обкладинці метелика та рукописними написами на ній «Товар», які вилучено у торговому об`єкті магазині, за адресою: АДРЕСА_5 , в якому здійснює діяльність приватний підприємець ОСОБА_6 .

-28 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Олександрія Кришталева», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-12 скляних пляшок ємністю 0,75 літра кожна, із наклеєними етикетками «ABSOLUTE STANDART», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-20 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Пшенична Олександрія», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-40 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Український Могорич», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-13 скляних пляшок ємністю 0,5 літра кожна, із наклеєними етикетками «Житня Сльоза», повністю заповнені прозорими рідинами, горловини яких закриті корками, які обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, які вилучено у торговому об`єкті магазині, за адресою: АДРЕСА_6 , в якому здійснює діяльність приватний підприємець ОСОБА_6 .

- 9 (дев`ять) прозорих скляних пляшки обємом 0,5 літра кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною, закриті металевими корками жовтого кольору, на п`яти з яких наклеєні етикетки з написами горілка «Пшенична», виробник ПрАТ «Кременчуцький ЛГЗ», та на інших чотирьох бутилках наклеєні етикетки з написами «Горілка Пшенична Олександрія», виробник ТОВ «Олександрія-Бліг». Горловини даних скляних бутилок обклеєні смужками паперу ззовні схожими на марки акцизного податку;

- 9 (дев`ять) прозорих скляних пляшки обємом 0,5 літра кожна, які частково заповнені прозорою рідиною із запахом спирту, закриті металевими корками жовтого кольору, на чотирьох з яких наклеєні етикетки з написом «Горілка Пшенична», із зазначенням виробника ПрАТ «Кременчуцький ЛГЗ», дві із етикетками «Горілка Пшенична» ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари», дві бутилки із етикетками «Горілка Пшенична» ТОВ «Олександрія Бліг», та одна бутилка із етикеткою «Горілка Київська Приватна Колекція», виробник ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм». На горловинах даних скляних бутилок містяться обривчасті смужки паперу, які зовні схожі на марки акцизного податку, із частково залишеними серіями та номерами;

- 2 (дві) прозорих скляних пляшки, з яких одна обємом 0,5 літра, яка закрита металевим корком жовтого кольору із етикеткою з написом «Горілка Пшенична», виробник ПрАТ «Кременчуцький ЛГЗ», горловина якої обклеєна смужкою паперу, що зовні схожа на марку акцизного податку, а інша обємом 0,25 літра, яка закрита металевим корком сірого-червоного кольорів із етикеткою «Франківська Лагідна», виробник ТОВ «Карпатська горілчана компанія», на горловині даної пляшки міститься обривок смужки паперу, що зовні схожий на марку акцизного податку без серії та номера;

- 20 (двадцять) прозорих скляних бутилок місткістю 0,5 літра кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною, закриті металевими корками жовтого кольору, з етикетки із написом «Горілка Пшенична Олександрія», виробник ТОВ «Олександрія-Бліг». Горловини даних скляних бутилок обклеєні смужками паперу ззовні схожими на марки акцизного податку; які вилучено у торговому об`єкті магазині, за адресою: АДРЕСА_7 , де здійснює підприємницьку діяльність фізична особа - підприємець ОСОБА_10 .

- 300 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична-Олександрія» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Польська грамота» із зазначенням виробника ПАТ «Люботинський завод», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 440 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Пшенична горілка», із зазначенням виробника ПАТ «Кременчуцький ЛГВ», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 320 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Олександрія Кришталева» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 48 пляшок об`ємом 0.7 л. кожна, обклеєні етикетками «настоянка Українська Бурштинівка» із зазначенням виробника ТОВ «Захід Алко Груп», заповнені рідиною коричневого кольору, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Забава Мисливська Люкс» із зазначенням виробника ТОВ «ЗАГ», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 80 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Народно Українська лінія» із зазначенням виробника ТОВ «ЗАГ», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 200 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Олександрія Кришталева» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 150 пляшок об`ємом 0.25 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична-Олександрія» із зазначенням виробника ТОВ «Олександрія Бліг», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Медофф» із зазначенням виробника «Кримська водочна компанія», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Хлібний дар», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Первак» із зазначенням виробника ТОВ «УДК Хортиця», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Артика», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Столічна», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Пшенична горілка Люботин», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 60 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «Козацька рада», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 100 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Статус (оригінал преміум)», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 20 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Статус (престиж)», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 60 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Олександрія Супер», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 460 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Люкс», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 300 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Класична», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 40 пляшок об`ємом 0.5 л. кожна, обклеєні етикетками «горілка Пшенична Клуб-водка», заповнені прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на мари акцизного податку;

- 32 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 10 л. кожний, із надписом «Пшенична»;

- 230 пластикових пляшок, об`ємом 0.5 л. кожна, які заповнені прозорою рідиною із характерним запахом спирту, без марок акцизного податку;

- 41 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 3 л. кожний, із надписом «VODKA OF FINLAND «FINLANDIA»(Фінляндія);

- 7 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 3 л. кожний, із надписом «IELZIN VODKA»(Єдьцен);

- 7 бег-ін-бокса (картоні коробки із поліетиленовим пакетом срібного кольору в середині із краником для випуску рідини), заповнені рідиною об`ємом 3 л. кожний, із надписом «VODKA SMIRNOFF GOLD №21»(горілка смірнов № 21), які вилучено у ОСОБА_11 , в ході проведення обшуку об`єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_6 .

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 .

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом п`яти днів з дня отримання копії ухвали.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1