УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" грудня 2017 р. м. Харків
- Головної книги підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 );
- Головної книги підприємства СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );
- Податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за період 2016 року;
- Карток складського обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 );
- Карток складського обліку СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );
- Передавального акту складеного між СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- Рішення про припинення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- Рішення про призначення голови ліквідаційної комісії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У судове засідання з поважних причин слідчий не з`явився, надав суду заяву про розгляд поданого ним клопотання за його відсутності, повністю його підтримуючи.
Представник СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у володінні якого знаходяться речі та документи, ОСОБА_5 надав суду заяву про розгляд клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів без його участі. Неприбуття представника СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши документи та оцінивши докази надані сторонами, дійшов висновку про відсутність підстав для його задоволення, виходячи з наступного.
За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя вважає, що всупереч вимог ст. 160, ст.163 КПК України слідчим не доведено, що вказані у клопотанні речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин з можливістю використання їх, як доказів у даному кримінальному провадженні.
Згідно з наданим суду Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) в період з 06.09.2016 по 29.05.2016 р. при здійсненні фінансово-господарської діяльності в порушення пп. 209 ст. 209, п. 187.1, ст. 187 Податкового Кодексу України занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість на суму 3480107,00 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах».
Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт перевірки від 12.06.2017 №4430/20-40-14-19-08/31148877 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_1 ) з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, за період з 06.09.2016 по 29.05.2017, правильності нарахування обчислення та сплати єдиного внеску за період з 06.09.2016 по 29.05.2017».
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Однак, матеріали кримінального провадження, що надані органом досудового розслідування, не містять належних та допустимих доказів в підтвердження та обґрунтування зазначених в клопотанні доводів, які б свідчили про факт ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), оскільки на час розгляду клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до вищезазначених документів, що перебувають у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутні відомості щодо чинності наданого суду акту №4430/20-40-14-19-08/31148877 від 12.06.2017 р. про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 06.09.2016 по 29.05.2017, а тому клопотання задоволенню не підлягає.
На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 132, 159, 163, 164, 165, 166 372 КПК України, слідчий суддя,
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1