Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/6924/2017
У Х В А Л А
27.12.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 розглянув клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням про отримання тимчасового доступу до документів що перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", що розташований АДРЕСА_1 , в яких міститься інформація щодо руху грошових коштів за період з 01.01.2016р. по 01.10.2017р. по рахункам: ФОП ОСОБА_4 /ІПН НОМЕР_1 / № НОМЕР_2 ; ФОП ОСОБА_5 /ІПН НОМЕР_3 / № НОМЕР_4 ; ФОП ОСОБА_6 /ІПН НОМЕР_5 / № НОМЕР_6 ; ФОП ОСОБА_7 /ІПН НОМЕР_7 / № НОМЕР_8 ; ФОП ОСОБА_8 /ІПН НОМЕР_9 / № НОМЕР_10 ; ФОП ОСОБА_9 /ІПН НОМЕР_11 / № НОМЕР_12 ; ФОП ОСОБА_10 /ІПН НОМЕР_13 / № НОМЕР_14 .
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та пояснив, що розслідується кримінальне провадження за відомостями про ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Вказане підприємство займається реалізацією ліків, має мережу аптек в Миколаївської області під назвами " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", "Низка ціна" та інші. Кінцевими вигодо набувачами вказаного підприємства є ОСОБА_11 та ОСОБА_12 , які є власниками мережі аптек в країні. При цьому в кожному регіоні створено окреме підприємство, що фактично входить складу загального концерну, яким для Миколаївської області є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Схема ухилення від сплати податків полягає в тому, що під час підшукування приміщень для майбутніх аптек, посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " домовляються з власниками приміщень про те що договір про оренду буде укладений не напряму з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а з іншими особами, на яких буде посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Такими особами здебільшого є особи, що працюють на інших фармацевтичних підприємствах, в інших областях, однак які входять до концерну, який фактично очолюють ОСОБА_11 та ОСОБА_12 . Власники приміщень укладають договір на одну суму з такими особами, а ті в свою чергу укладають фіктивний договір оренду з зазначенням суми оренди значно вище. Такими власниками приміщень та особами що є посередниками встановлені: ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_6 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 та інші. Отримання доступу до їх рахунків має доказове значення, оскільки з руху грошових коштів є можливість зробити аналіз скільки грошових коштів надходило від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та скільки фактично було отримано власниками приміщень та скільки фактично не було сплачено податків.
Заслухавши пояснення слідчого та вивчивши матеріали клопотання, оскільки з наданих матеріалів є достатні підстави вважати що посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " дійсно ухиляються від сплати податків за рахунок той схеми, на яку вказує слідчий, дані щодо руху коштів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 мають доказове значення для встановлення сум не сплачених податків, вважаю необхідним клопотання задовольнити.
Керуючись ст. 164, 309 КПК України
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити, надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів що перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", що розташований АДРЕСА_1 , в яких міститься інформація щодо руху грошових коштів за період з 01.01.2016р. по 01.10.2017р. по рахункам: ФОП ОСОБА_4 /ІПН НОМЕР_1 / № НОМЕР_2 ; ФОП ОСОБА_5 /ІПН НОМЕР_3 / № НОМЕР_4 ; ФОП ОСОБА_6 /ІПН НОМЕР_5 / № НОМЕР_6 ; ФОП ОСОБА_7 /ІПН НОМЕР_7 / № НОМЕР_8 ; ФОП ОСОБА_8 /ІПН НОМЕР_9 / № НОМЕР_10 ; ФОП ОСОБА_9 /ІПН НОМЕР_11 / № НОМЕР_12 ; ФОП ОСОБА_10 /ІПН НОМЕР_13 / № НОМЕР_14 як на паперових так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу.
Строк дії ухвали 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1