Провадження № 1-кс/161/6632/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 29 вересня 2017 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , слідчого СУ ГУНП у Волинської області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП у Волинської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової перевірки,

В С Т А Н О В И В :
Слідчий СУ ГУНП у Волинської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової податкової перевірки для дослідження задекларованих доходів ОСОБА_5 та членами його сім`ї: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , в період часу з 1998 року по 2016 рік включно проведення якої доручити Головному управлінню Державної фіскальної служби у Волинській області, в період часу з 01.10.2017 року по 30.11.2017 року.

З клопотання вбачається, що в провадженні СУ ГУНП у Волинській області перебувають матеріали досудового розслідування кримінального провадження №0000256 від 05.08.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.368-2 ч.1 КК України.

Враховуючи, що для забезпечення розслідування під час кримінального провадження №0000256, необхідно провести позапланову перевірку,оскільки досудовим розслідуванням встановлено, що 04.08.2017 року в слідче управління Головного Управління Національної поліції у Волинській області з прокуратури Волинської області надійшли матеріали за фактом набуття особою уповноваженою на виконання функцій держави або місцевого самоврядування у власність активів у значному розмірі, законність підстав набуття яких не підтверджено доказами.

Тому з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у позаплановій перевірці.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора та слідчого, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що в задоволенні клопотання слід відмовити.

Так, згідно Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення та на підставі рішення суду. Таке рішення ухвалюється на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав для надання дозволу на проведення позапланової перевірки для дослідження задекларованих доходів, оскільки аргументація наведена в тексті клопотання не підтверджена належними доказами, яка для суду є недостатнім для надання дозволу на проведення перевірки, тому клопотання не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.132 КПК України,

У Х В А Л И В :
В задоволенні клопотання слідчого СУ ГУНП у Волинської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової податкової перевірки для дослідження задекларованих доходів ОСОБА_5 та членами його сім`ї: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , в період часу з 1998 року по 2016 рік включно проведення якої доручити Головному управлінню Державної фіскальної служби у Волинській області, в період часу з 01.10.2017 року по 30.11.2017 року відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1