Справа № 552/546/18
У Х В А Л А
Іменем України
про тимчасовий доступ до речей і документів
30 січня 2018 року м. Полтава
Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурор Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », -
Прокурор у кримінальному провадженні прокурор Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У ході досудового розслідування встановлено, що з 2016 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.
Так, члени злочинної групи придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) та інші підприємства. У подальшому, упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.205 КК України.
Також, невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та інших суб`єктів господарської діяльності, шляхом підробки та використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств щодо реалізації сільськогосподарської продукції, фактичними постачальниками якої є сільгоспвиробники Полтавської та інших областей України, наперед знаючи, що дана сільськогосподарська продукція вирощена на не облікованих площах сільськогосподарських виробників та фактично придбана у останніх за готівку без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності вказаних сільськогосподарських виробників, здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків підприємствами-постачальниками та виробниками сільськогосподарської продукції в особливо великих розмірах, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.
За наслідками досудового розслідування, зокрема, проведених негласних слідчих (розшукових) дій, оперативним підрозділом ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, установлено членів злочинної групи та механізм її діяльності.
На території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі.
Установлено суб`єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_22 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_48 ).
Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів, підконтрольних вказаній групі осіб та які задіяні в злочинній схемі незаконної закупівлі зернової продукції (перелік наведено вище), по документам як власність вказаних вище фіктивних підприємств. У подальшому, сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів в АДРЕСА_1 , де зберігається для подальшого відвантаження та вивезення за межі митного кордону України.
Зокрема, установлено зернові склади, підконтрольні злочинній групі, та які задіяно в злочинній схемі незаконного експорту та закупівлі сільськогосподарської продукції за готівкові кошти: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_58 ), Філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_60 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_61 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_62 ) та інші.
З метою маскування незаконного походження зерна, одержаного за готівкові кошти внаслідок вчинення умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та службового підроблення, із використанням реквізитів підконтрольних злочинній групі фіктивних підприємств, у тому числі підприємств-нерезидентів, документально оформлюються договори купівлі-продажу сільськогосподарської продукції (зовнішньоекономічні контракти). Дані договори не містять на меті проведення будь-яких господарських взаємовідносин, а призначені для надання у митні органи під час оформлення експортних операцій. Фактично ж, сільськогосподарська продукція транспортується та відвантажується в адресу кінцевих покупців реально діючих підприємств-нерезидентів, таких як: « ІНФОРМАЦІЯ_60 », « ІНФОРМАЦІЯ_61 », « ІНФОРМАЦІЯ_62 », « ІНФОРМАЦІЯ_63 », « ІНФОРМАЦІЯ_64 », « ІНФОРМАЦІЯ_65 », « ІНФОРМАЦІЯ_66 », « ІНФОРМАЦІЯ_67 », « ІНФОРМАЦІЯ_68 », « ІНФОРМАЦІЯ_69 ». Між даними іноземними суб`єктами господарювання та фіктивними підприємствами-нерезидентами (вказані вище), за даними слідства, також документально оформлюються договори купівлі-продажу зернової продукції. Розрахунок за таку сільськогосподарську продукцію реально діючі підприємства-нерезиденти проводять в іноземній валюті на рахунки фіктивних підприємств-нерезидентів за межами України, які в свою чергу, кошти за нібито придбану у фіктивних підприємств (резидентів) продукцію в адресу останніх не перераховують взагалі. Таким чином, валютна виручка від продажу сільськогосподарської продукції українського походження в Україну не повертається, жодні податки ані фактичними виробниками сільськогосподарської продукції, ані фактичними покупцями такої продукції не сплачуються.
Установлено фіктивні підприємства-нерезиденти, підконтрольні злочинній групі, які використовуються для проведення удаваних правочинів із продажу сільськогосподарської продукції за межі митного кордону України: « ІНФОРМАЦІЯ_70 », « ІНФОРМАЦІЯ_71 » « ІНФОРМАЦІЯ_72 », « ІНФОРМАЦІЯ_73 », « ІНФОРМАЦІЯ_74 », « ІНФОРМАЦІЯ_75 ( ІНФОРМАЦІЯ_76 )», « ІНФОРМАЦІЯ_77 », « ІНФОРМАЦІЯ_78 ».
Таким чином, шляхом вчинення банківських операцій із перерахування коштів, які надійшли від підприємств-покупців для закупівлі сільськогосподарської продукції, на рахунки фіктивних підприємств за удаваними правочинами поставки зернових культур, їх відображення у бухгалтерській та податковій звітності, члени злочинної групи незаконно переводили безготівкові кошти у готівкові, формували податковий кредит та завищували валові витрати з податку на прибуток для власних фіктивних підприємств, унаслідок чого ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму понад 200 млн. грн.
На сьогоднішній день, з метою підтвердження або спростування фактів проведення розрахунків між суб`єктами господарювання за сільськогосподарську продукцію, з метою встановлення фактичного об`єму виведених з під оподаткування коштів, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів по рахункам вказаних підприємств.
Тому просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також надати дозвіл на їх вилучення.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також що вони в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, щодо яких внесено подання, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.
Крім того, необхідно дати розпорядження про надання можливості вилучення оригіналів документів, враховуючи, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_63 , АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ) документів, що становлять банківську таємницю, а саме:
оригіналів документів про організаційно-правову структуру юридичних осіб (юридичну справу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », в т.ч. карток зі зразками підписів та відбитку печатки, документів на відкриття/закриття рахунків, довіреностей, виданих на право користування та розпорядження іншими особами даними банківськими рахунками, наказів про призначення осіб на посаду директорів, головних бухгалтерів, касирів;
- касових документів, платіжних доручень, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій) на отримання готівкових грошових коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_64 (долар США), № НОМЕР_64 (євро), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_65 (російський рубль), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_65 (євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » № НОМЕР_67 (долар США), № НОМЕР_67 (євро), № НОМЕР_67 (українська гривня), № НОМЕР_68 (долар США), № НОМЕР_68 (євро), № НОМЕР_68 (українська гривня), № НОМЕР_69 (українська гривня), ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_81 » № НОМЕР_70 (українська гривня), № НОМЕР_71 (українська гривня), № НОМЕР_72 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » № НОМЕР_73 (українська гривня), № НОМЕР_74 (українська гривня), № НОМЕР_75 (українська гривня), № НОМЕР_76 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » № НОМЕР_77 (долар США), № НОМЕР_77 (євро), № НОМЕР_77 (українська гривня), № НОМЕР_78 (долар США), № НОМЕР_78 (євро), № НОМЕР_78 (українська гривня), № НОМЕР_79 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » № НОМЕР_80 (українська гривня), № НОМЕР_81 (українська гривня), № НОМЕР_82 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_83 (українська гривня), № НОМЕР_84 (українська гривня), № НОМЕР_85 (українська гривня), № НОМЕР_83 (долар США), № НОМЕР_83 (євро), № НОМЕР_84 (долар США), № НОМЕР_84 (євро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_86 (російський рубль), № НОМЕР_86 (долар США), № НОМЕР_86 (євро), № НОМЕР_86 (українська гривня), № НОМЕР_87 (долар США), № НОМЕР_87 (євро), № НОМЕР_87 (українська гривня), № НОМЕР_88 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » № НОМЕР_89 (долар США), № НОМЕР_89 (євро), № НОМЕР_89 (українська гривня), № НОМЕР_90 (російський рубль), № НОМЕР_90 (долар США), № НОМЕР_90 (євро), № НОМЕР_90 (українська гривня), № НОМЕР_91 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_92 (долар США), № НОМЕР_92 (євро), № НОМЕР_92 (українська гривня), № НОМЕР_93 (долар США), № НОМЕР_93 (євро), № НОМЕР_93 (українська гривня), № НОМЕР_94 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_95 (долар США), № НОМЕР_95 (євро), № НОМЕР_95 (українська гривня), № НОМЕР_96 (долар США), № НОМЕР_96 (євро), № НОМЕР_96 (українська гривня), № НОМЕР_97 (українська гривня), № НОМЕР_98 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » № НОМЕР_99 (долар США), № НОМЕР_99 (євро), № НОМЕР_99 (українська гривня), № НОМЕР_100 (долар США), № НОМЕР_100 (євро), № НОМЕР_100 (українська гривня), № НОМЕР_101 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » № НОМЕР_102 (долар США), № НОМЕР_102 (євро), № НОМЕР_102 (українська гривня), № НОМЕР_103 (долар США), № НОМЕР_103 (євро), № НОМЕР_103 (українська гривня), № НОМЕР_104 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » № НОМЕР_105 (долар США), № НОМЕР_105 (євро), № НОМЕР_105 (українська гривня), № НОМЕР_106 (долар США), № НОМЕР_106 (євро), № НОМЕР_106 (українська гривня), № НОМЕР_107 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » № НОМЕР_108 (долар США), № НОМЕР_108 (євро), № НОМЕР_108 (українська гривня), № НОМЕР_109 (долар США), № НОМЕР_109 (євро), № НОМЕР_109 (українська гривня), № НОМЕР_110 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » № НОМЕР_111 (українська гривня), № НОМЕР_112 (українська гривня), № НОМЕР_113 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » № НОМЕР_114 (українська гривня), № НОМЕР_114 (євро), № НОМЕР_114 (долар США), № НОМЕР_115 (українська гривня), № НОМЕР_115 (євро), № НОМЕР_115 (долар США), № НОМЕР_116 (українська гривня), № НОМЕР_117 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » № НОМЕР_118 (українська гривня), № НОМЕР_118 (євро), № НОМЕР_118 (долар США), № НОМЕР_119 (українська гривня), № НОМЕР_120 (українська гривня), № НОМЕР_120 (російський рубль), № НОМЕР_120 (долар США), № НОМЕР_120 (євро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » № НОМЕР_121 (українська гривня), № НОМЕР_122 (українська гривня), № НОМЕР_123 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » № НОМЕР_124 (українська гривня), № НОМЕР_125 (українська гривня), № НОМЕР_126 (українська гривня), № НОМЕР_127 (українська гривня), № НОМЕР_128 (українська гривня), № НОМЕР_129 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » № НОМЕР_130 (українська гривня), № НОМЕР_131 (українська гривня), № НОМЕР_132 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_133 (українська гривня), № НОМЕР_134 (українська гривня), № НОМЕР_135 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » № НОМЕР_136 (українська гривня), № НОМЕР_137 (українська гривня), № НОМЕР_138 (українська гривня), № НОМЕР_139 (долар США), № НОМЕР_139 (євро), № НОМЕР_139 (українська гривня), № НОМЕР_140 (долар США), № НОМЕР_140 (євро), № НОМЕР_140 (українська гривня), № НОМЕР_141 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » № НОМЕР_142 (українська гривня), № НОМЕР_143 (українська гривня), № НОМЕР_144 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » № НОМЕР_145 (українська гривня), № НОМЕР_146 (українська гривня), № НОМЕР_147 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » № НОМЕР_148 (українська гривня), № НОМЕР_149 (українська гривня), № НОМЕР_150 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » № НОМЕР_151 (українська гривня), № НОМЕР_152 (українська гривня), № НОМЕР_153 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » № НОМЕР_154 (українська гривня), № НОМЕР_155 (українська гривня), № НОМЕР_156 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » № НОМЕР_157 (українська гривня), № НОМЕР_158 (українська гривня), № НОМЕР_159 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » № НОМЕР_160 (долар США), № НОМЕР_160 (євро), № НОМЕР_160 (українська гривня), № НОМЕР_161 (долар США), № НОМЕР_161 (євро), № НОМЕР_161 (українська гривня), № НОМЕР_162 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_163 (українська гривня), № НОМЕР_164 (українська гривня), № НОМЕР_165 (українська гривня) за період з 01 січня 2016 року по 30 січня 2018 року;
- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_64 (долар США), № НОМЕР_64 (євро), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_65 (російський рубль), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_65 (євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » № НОМЕР_67 (долар США), № НОМЕР_67 (євро), № НОМЕР_67 (українська гривня), № НОМЕР_68 (долар США), № НОМЕР_68 (євро), № НОМЕР_68 (українська гривня), № НОМЕР_69 (українська гривня), ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_81 » № НОМЕР_70 (українська гривня), № НОМЕР_71 (українська гривня), № НОМЕР_72 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » № НОМЕР_73 (українська гривня), № НОМЕР_74 (українська гривня), № НОМЕР_75 (українська гривня), № НОМЕР_76 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » № НОМЕР_77 (долар США), № НОМЕР_77 (євро), № НОМЕР_77 (українська гривня), № НОМЕР_78 (долар США), № НОМЕР_78 (євро), № НОМЕР_78 (українська гривня), № НОМЕР_79 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » № НОМЕР_80 (українська гривня), № НОМЕР_81 (українська гривня), № НОМЕР_82 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_83 (українська гривня), № НОМЕР_84 (українська гривня), № НОМЕР_85 (українська гривня), № НОМЕР_83 (долар США), № НОМЕР_83 (євро), № НОМЕР_84 (долар США), № НОМЕР_84 (євро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_86 (російський рубль), № НОМЕР_86 (долар США), № НОМЕР_86 (євро), № НОМЕР_86 (українська гривня), № НОМЕР_87 (долар США), № НОМЕР_87 (євро), № НОМЕР_87 (українська гривня), № НОМЕР_88 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » № НОМЕР_89 (долар США), № НОМЕР_89 (євро), № НОМЕР_89 (українська гривня), № НОМЕР_90 (російський рубль), № НОМЕР_90 (долар США), № НОМЕР_90 (євро), № НОМЕР_90 (українська гривня), № НОМЕР_91 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_92 (долар США), № НОМЕР_92 (євро), № НОМЕР_92 (українська гривня), № НОМЕР_93 (долар США), № НОМЕР_93 (євро), № НОМЕР_93 (українська гривня), № НОМЕР_94 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_95 (долар США), № НОМЕР_95 (євро), № НОМЕР_95 (українська гривня), № НОМЕР_96 (долар США), № НОМЕР_96 (євро), № НОМЕР_96 (українська гривня), № НОМЕР_97 (українська гривня), № НОМЕР_98 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » № НОМЕР_99 (долар США), № НОМЕР_99 (євро), № НОМЕР_99 (українська гривня), № НОМЕР_100 (долар США), № НОМЕР_100 (євро), № НОМЕР_100 (українська гривня), № НОМЕР_101 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » № НОМЕР_102 (долар США), № НОМЕР_102 (євро), № НОМЕР_102 (українська гривня), № НОМЕР_103 (долар США), № НОМЕР_103 (євро), № НОМЕР_103 (українська гривня), № НОМЕР_104 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » № НОМЕР_105 (долар США), № НОМЕР_105 (євро), № НОМЕР_105 (українська гривня), № НОМЕР_106 (долар США), № НОМЕР_106 (євро), № НОМЕР_106 (українська гривня), № НОМЕР_107 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » № НОМЕР_108 (долар США), № НОМЕР_108 (євро), № НОМЕР_108 (українська гривня), № НОМЕР_109 (долар США), № НОМЕР_109 (євро), № НОМЕР_109 (українська гривня), № НОМЕР_110 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » № НОМЕР_111 (українська гривня), № НОМЕР_112 (українська гривня), № НОМЕР_113 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » № НОМЕР_114 (українська гривня), № НОМЕР_114 (євро), № НОМЕР_114 (долар США), № НОМЕР_115 (українська гривня), № НОМЕР_115 (євро), № НОМЕР_115 (долар США), № НОМЕР_116 (українська гривня), № НОМЕР_117 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » № НОМЕР_118 (українська гривня), № НОМЕР_118 (євро), № НОМЕР_118 (долар США), № НОМЕР_119 (українська гривня), № НОМЕР_120 (українська гривня), № НОМЕР_120 (російський рубль), № НОМЕР_120 (долар США), № НОМЕР_120 (євро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » № НОМЕР_121 (українська гривня), № НОМЕР_122 (українська гривня), № НОМЕР_123 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » № НОМЕР_124 (українська гривня), № НОМЕР_125 (українська гривня), № НОМЕР_126 (українська гривня), № НОМЕР_127 (українська гривня), № НОМЕР_128 (українська гривня), № НОМЕР_129 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » № НОМЕР_130 (українська гривня), № НОМЕР_131 (українська гривня), № НОМЕР_132 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_133 (українська гривня), № НОМЕР_134 (українська гривня), № НОМЕР_135 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » № НОМЕР_136 (українська гривня), № НОМЕР_137 (українська гривня), № НОМЕР_138 (українська гривня), № НОМЕР_139 (долар США), № НОМЕР_139 (євро), № НОМЕР_139 (українська гривня), № НОМЕР_140 (долар США), № НОМЕР_140 (євро), № НОМЕР_140 (українська гривня), № НОМЕР_141 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » № НОМЕР_142 (українська гривня), № НОМЕР_143 (українська гривня), № НОМЕР_144 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » № НОМЕР_145 (українська гривня), № НОМЕР_146 (українська гривня), № НОМЕР_147 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » № НОМЕР_148 (українська гривня), № НОМЕР_149 (українська гривня), № НОМЕР_150 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » № НОМЕР_151 (українська гривня), № НОМЕР_152 (українська гривня), № НОМЕР_153 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » № НОМЕР_154 (українська гривня), № НОМЕР_155 (українська гривня), № НОМЕР_156 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » № НОМЕР_157 (українська гривня), № НОМЕР_158 (українська гривня), № НОМЕР_159 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » № НОМЕР_160 (долар США), № НОМЕР_160 (євро), № НОМЕР_160 (українська гривня), № НОМЕР_161 (долар США), № НОМЕР_161 (євро), № НОМЕР_161 (українська гривня), № НОМЕР_162 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_163 (українська гривня), № НОМЕР_164 (українська гривня), № НОМЕР_165 (українська гривня), у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму, код ЄДРПОУ та інші ідентифікуючі ознаки відповідних підприємств), підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01 січня 2016 року по 30 січня 2018 року;
- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалось керування рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_64 (долар США), № НОМЕР_64 (євро), № НОМЕР_64 (українська гривня), № НОМЕР_65 (російський рубль), № НОМЕР_65 (долар США), № НОМЕР_65 (євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » № НОМЕР_67 (долар США), № НОМЕР_67 (євро), № НОМЕР_67 (українська гривня), № НОМЕР_68 (долар США), № НОМЕР_68 (євро), № НОМЕР_68 (українська гривня), № НОМЕР_69 (українська гривня), ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_81 » № НОМЕР_70 (українська гривня), № НОМЕР_71 (українська гривня), № НОМЕР_72 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » № НОМЕР_73 (українська гривня), № НОМЕР_74 (українська гривня), № НОМЕР_75 (українська гривня), № НОМЕР_76 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » № НОМЕР_77 (долар США), № НОМЕР_77 (євро), № НОМЕР_77 (українська гривня), № НОМЕР_78 (долар США), № НОМЕР_78 (євро), № НОМЕР_78 (українська гривня), № НОМЕР_79 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » № НОМЕР_80 (українська гривня), № НОМЕР_81 (українська гривня), № НОМЕР_82 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_83 (українська гривня), № НОМЕР_84 (українська гривня), № НОМЕР_85 (українська гривня), № НОМЕР_83 (долар США), № НОМЕР_83 (євро), № НОМЕР_84 (долар США), № НОМЕР_84 (євро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » № НОМЕР_86 (російський рубль), № НОМЕР_86 (долар США), № НОМЕР_86 (євро), № НОМЕР_86 (українська гривня), № НОМЕР_87 (долар США), № НОМЕР_87 (євро), № НОМЕР_87 (українська гривня), № НОМЕР_88 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » № НОМЕР_89 (долар США), № НОМЕР_89 (євро), № НОМЕР_89 (українська гривня), № НОМЕР_90 (російський рубль), № НОМЕР_90 (долар США), № НОМЕР_90 (євро), № НОМЕР_90 (українська гривня), № НОМЕР_91 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_92 (долар США), № НОМЕР_92 (євро), № НОМЕР_92 (українська гривня), № НОМЕР_93 (долар США), № НОМЕР_93 (євро), № НОМЕР_93 (українська гривня), № НОМЕР_94 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_95 (долар США), № НОМЕР_95 (євро), № НОМЕР_95 (українська гривня), № НОМЕР_96 (долар США), № НОМЕР_96 (євро), № НОМЕР_96 (українська гривня), № НОМЕР_97 (українська гривня), № НОМЕР_98 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » № НОМЕР_99 (долар США), № НОМЕР_99 (євро), № НОМЕР_99 (українська гривня), № НОМЕР_100 (долар США), № НОМЕР_100 (євро), № НОМЕР_100 (українська гривня), № НОМЕР_101 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » № НОМЕР_102 (долар США), № НОМЕР_102 (євро), № НОМЕР_102 (українська гривня), № НОМЕР_103 (долар США), № НОМЕР_103 (євро), № НОМЕР_103 (українська гривня), № НОМЕР_104 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » № НОМЕР_105 (долар США), № НОМЕР_105 (євро), № НОМЕР_105 (українська гривня), № НОМЕР_106 (долар США), № НОМЕР_106 (євро), № НОМЕР_106 (українська гривня), № НОМЕР_107 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » № НОМЕР_108 (долар США), № НОМЕР_108 (євро), № НОМЕР_108 (українська гривня), № НОМЕР_109 (долар США), № НОМЕР_109 (євро), № НОМЕР_109 (українська гривня), № НОМЕР_110 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » № НОМЕР_111 (українська гривня), № НОМЕР_112 (українська гривня), № НОМЕР_113 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » № НОМЕР_114 (українська гривня), № НОМЕР_114 (євро), № НОМЕР_114 (долар США), № НОМЕР_115 (українська гривня), № НОМЕР_115 (євро), № НОМЕР_115 (долар США), № НОМЕР_116 (українська гривня), № НОМЕР_117 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » № НОМЕР_118 (українська гривня), № НОМЕР_118 (євро), № НОМЕР_118 (долар США), № НОМЕР_119 (українська гривня), № НОМЕР_120 (українська гривня), № НОМЕР_120 (російський рубль), № НОМЕР_120 (долар США), № НОМЕР_120 (євро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » № НОМЕР_121 (українська гривня), № НОМЕР_122 (українська гривня), № НОМЕР_123 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » № НОМЕР_124 (українська гривня), № НОМЕР_125 (українська гривня), № НОМЕР_126 (українська гривня), № НОМЕР_127 (українська гривня), № НОМЕР_128 (українська гривня), № НОМЕР_129 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » № НОМЕР_130 (українська гривня), № НОМЕР_131 (українська гривня), № НОМЕР_132 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_133 (українська гривня), № НОМЕР_134 (українська гривня), № НОМЕР_135 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » № НОМЕР_136 (українська гривня), № НОМЕР_137 (українська гривня), № НОМЕР_138 (українська гривня), № НОМЕР_139 (долар США), № НОМЕР_139 (євро), № НОМЕР_139 (українська гривня), № НОМЕР_140 (долар США), № НОМЕР_140 (євро), № НОМЕР_140 (українська гривня), № НОМЕР_141 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » № НОМЕР_142 (українська гривня), № НОМЕР_143 (українська гривня), № НОМЕР_144 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » № НОМЕР_145 (українська гривня), № НОМЕР_146 (українська гривня), № НОМЕР_147 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » № НОМЕР_148 (українська гривня), № НОМЕР_149 (українська гривня), № НОМЕР_150 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » № НОМЕР_151 (українська гривня), № НОМЕР_152 (українська гривня), № НОМЕР_153 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » № НОМЕР_154 (українська гривня), № НОМЕР_155 (українська гривня), № НОМЕР_156 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » № НОМЕР_157 (українська гривня), № НОМЕР_158 (українська гривня), № НОМЕР_159 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » № НОМЕР_160 (долар США), № НОМЕР_160 (євро), № НОМЕР_160 (українська гривня), № НОМЕР_161 (долар США), № НОМЕР_161 (євро), № НОМЕР_161 (українська гривня), № НОМЕР_162 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » № НОМЕР_163 (українська гривня), № НОМЕР_164 (українська гривня), № НОМЕР_165 (українська гривня), за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 01 січня 2016 року по 30 січня 2018 року.
Виконання ухвали доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшим слідчим з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , старшим оперуповноваженим з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 , або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1
30.01.2018