Справа № 592/1966/18
Провадження № 1-кс/592/885/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 лютого 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000065,

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000065, внесеному до ЄРДР 30.10.2017р. про вчинення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. З ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженню встановлено, що у період травня-серпня 2017 року службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , директор - ОСОБА_4 , головний бухгалтер - ОСОБА_5 ), маючи наявну можливість сплатити заборгованість по податкам перед бюджетом, умисно ухилились від сплати заборгованості по податку на додану вартість шляхом не перерахування їх до державного бюджету, що призвело до фактичного ненадходження коштів у сумі 5 389 017 грн.

Також встановлено, що у 2017-2018 p.p. службові особи відділення « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », зловживаючи своїм службовим становищем, сприяють в ухиленні від сплати податків службовим особам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету у сумі 5 389 017 грн.

Крім того встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) в своїй діяльності використовують поточний розрахунковий рахунок НОМЕР_2 ), відкритий в АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ). З метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку, який відкритий в АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ). Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому, як речові докази.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі, просив у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України розглянути клопотання без участі представника банку, так як існує реальна загроза у знищенні інформації.

Вивчивши надані матеріали клопотання, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі. Що ж стосується доступу до речей і документів за період до 01.05.2017р., то вважаю таку вимогу необґрунтованою, оскільки слідство проводиться по обставинам, які виникли у період з травня-серпня 2017 року. Також, безпідставними є доводи по наданню тимчасового доступу до

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку, так як слідчий не навів достатньо обґрунтованих доводів з цього приводу.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,
п о с т а н о в и в :

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів по поточному рахунку: НОМЕР_4 (980 UAH), відкритий в АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), а саме:

- документів, які були надані ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) до AT « ІНФОРМАЦІЯ_5 », для відкриття поточного рахунку НОМЕР_4 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 );

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточному рахунку НОМЕР_4 (980 UAH), за період з 01.05.2017р. по 26.02.2018р.;

- матеріалів юридичної справи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 );

- чеків про зняття готівки за період з 01.05.2017р. по 26.02.2018р.

Строк дії ухвали 30 днів.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ).

Право тимчасового доступу до документів та їх вилучення надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1