Справа № 369/1043/18
Провадження № 1-кс/369/272/18
У Х В А Л А

іменем України

30.01.2018 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ОДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до банківських речей та документів, у кримінальному провадженні за № 0000005 від 15.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ОДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 , з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до банківських речей і документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), по рахункам, які належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Свої вимоги старший слідчий мотивує тим, що слідчим управлінням ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 від 15.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стало дослідження ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області за №12/10-36-16-00-14/38738227 «Про результати дослідження фінансово-господарських операції, проведених за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.03.2015 по 31.07.2015 року, згідно з яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період березня-липня 2015 року, відображаючи проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ухилилось від сплати податків на загальну суму 7 908 300 грн.

Під час огляду AIС ДФС «Податковий блок» встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкрито рахунки №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » через яке підприємство здійснювало фінансово-господарські операції.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Зазначені відомості та документи мають значення для встановлення фактичних даних про обіг коштів по рахунку, а відомості, що міститься в зазначених банківських документах використовуватимуться як докази ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Старший слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та надати можливість вилучити їх копії.

У відповідності до ч. 4 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Вивчивши клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважаю за необхідне відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого, оскільки воно подане не уповноваженою на те особою.

З 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ ХVІІІ-2. Податкова міліція, тобто на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 163, 164,309 КПК України, слідчий суддя -
УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ОДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 0000005 від 15.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1