КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-733/2011
Провадження № 4/1609/6164/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 серпня 2011 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю, та накладення арешту на кошти, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю, та накладення арешту на кошти.

Посилався на знаходження в провадженні СВ ПМ ДПА у Полтавській області кримінальної справи № №1, що порушена СВ ПМ ДПА у Полтавській області 04.08.2011 року за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами Приватного підприємства «Лубнипропансервіс» (код за ) за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Вказував, що у період часу з 01.01.2009 року по 15.07.2010 року службові особи ПП «Лубнипропансервіс» при проведенні фінансово-господарської діяльності, діючи умисно, з корисливих мотивів, занизили податок на додану вартість в сумі 877 262 грн., чим умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 073 146 грн., яка в 6035 разів перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. У ході досудового слідства встановлено, що ПП «Лубнипропансервіс» не мало фінансово - господарських взаємовідносин з ПП «Агро-союз 2009» (код за , м.Світловодськ), ТОВ «Ман-град» (код за , м.Макіївка), ТОВ «Вініл-БТС» (код за , м.Світловодськ), ПП «Оазіс трейд» (код за , м.Київ), ПП «Авто-Трейд-2009» (код за , м.Світловодськ), за рахунок яких безпідставно сформувало свій податковий кредит з податку на додану вартість та завищило валові витрати.

У зв'язку з викладеним, з метою встановлення істини по справі та осіб причетних до скоєння зазначеного злочину, просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів.

Також посилався на те, що юридична особа ПП «Лубнипропансервіс» несе матеріально-правову відповідальність за злочинні дії своїх працівників, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливого у майбутньому цивільного позову, просив накласти арешт на грошові кошти на банківських рахунках ПП «Лубнипропансервіс».

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність часткового задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, подання в частині розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю підлягає задоволенню.

За нормами ст. ст. 125, 126 КПК України накладення арешту на грошові кошти є заходом забезпечення позову і можливої конфіскації майна. Відповідно до ст. 126 КПК України допускається накладення арешту на вклади, цінності, та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось.

В наданих до суду матеріалах відсутні будь-які дані про те, що в справі заявлено цивільний позов, навпаки, вказано на можливість заявлення його в майбутньому. Подання не містить обґрунтування щодо можливої конфіскації майна юридичної особи. За таких обставин відсутні правові підстави для накладення арешту на грошові кошти ПП «Лубнипропансервіс» в банківській установі, тому подання в цій частині задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. ст. 14-1, 125, 126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів документів, які містять банківську таємницю, у ПГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», м. Полтава (МФО 331401) по рахунках ПП «Лубнипропансервіс» (код за ) № 3075 та № 3297, а саме:

*регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період використання;

*документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківському рахунку за весь період його використання;

*документів про залишок коштів на банківському рахунку;

*документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківського рахунку;

*оригіналів документів про відкриття зазначеного рахунку; ;

*оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаному банківському рахунку;

*завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування банкоматів (фотографій осіб, які проводили операції по банківському рахунку в банкоматах з обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період використання рахунку;

*вмісту орендованих сейфів для зберігання цінностей (банківських депозитних ячейок);

*довіреностей, виданих на право користування та розпоряджання іншими особами даними банківським рахунком;

*платіжних доручень, грошових чеків по банківському рахунку.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя /підпис/ ОСОБА_2

Суддя Н.Л.Яковенко

30.08.2011