печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 березня 2017 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні у залі судових засідань Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора групи прокурорів Генеральної прокуратури України молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення позапланової перевірки,
ВСТАНОВИВ:
Прокурор групи прокурорів Генеральної прокуратури України молодший радник юстиції ОСОБА_3 звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням просивнадати дозвіл на проведення позапланової перевірки ТОВ «УЛЬТРАСТАРІНВЕСТ» () з питань дотримання вимог податкового та валютного законодавства з 01.01.2013 по теперішній час.

Генеральною прокуратурою України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000400 від 31.03.2013 за фактами вчинення підконтрольною ОСОБА_4 злочинною організацією упродовж 2013-2014 років тяжких та особливо тяжких злочинів, в т.ч. участі за попередньою змовою ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та інших осіб у вказаній злочинній організації, з метою вчинення тяжких та особливо тяжких злочинів, участі у злочинах, вчинюваних такою організацією, зокрема у заволодінні за попередньою змовою групою осіб шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем чужим майном - коштами ПАТ «Аграрний фонд» на загальну суму 2 069 194 000 грн., що є особливо великим розміром, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 та інших статей КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що приблизно у липні 2013 року ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_7 та іншими учасниками злочинної організації, переслідуючи мету незаконного заволодіння чужими коштами в особливо великих розмірах, для забезпечення незаконної діяльності керованої злочинної організації, придбав 80,0273 % акцій у статутному капіталі АТ «БРОКБІЗНЕСБАНК» шляхом укладення договорів купівлі-продажу цінних паперів з підконтрольними підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ «Східно-європейська паливно-енергетична компанія», ТОВ «Айнам», ТОВ «Муйне», ТОВ «Алконост», ТОВ «Амадіна», ТОВ «Амінамі», ТОВ «Алкона-торг», ТОВ «Ультрастарінвест», ТОВ «Хіган».

Також встановлено, що у липні-серпні 2013 року колишні акціонери АТ «Брокбізнесбанк» ОСОБА_8 та ОСОБА_9 продали частину своїх акцій ТОВ «МУЙНЕ», ТОВ «АЙНАМ», ТОВ «АМІНАМІ», ТОВ «АНКОНА-ТОРГ», ТОВ «АМАДІНА», ТОВ «ХІГАН», ТОВ «АЛКОНОСТ», ТОВ «УЛЬТРАСТАРІНВЕСТ», ТОВ «Східно європейська паливно-енергетична компанія», які були підконтрольні ОСОБА_5 .

Реалізація акцій була здійснення шляхом незаконного виведення коштів на загальну суму понад 2 млрд. грн., з АТ «Брокбізнесбанк» шляхом видачі фіктивних кредитів ряду підконтрольним ОСОБА_5 підприємствам, подальшого перерахування ними коштів ТОВ «МУЙНЕ», ТОВ «АЙНАМ», ТОВ «АМІНАМІ», ТОВ «АНКОНА-ТОРГ», ТОВ «АМАДІНА», ТОВ «ХІГАН», ТОВ «АЛКОНОСТ», ТОВ «УЛЬТРАСТАРІНВЕСТ», ТОВ «Східно-європейська паливно-енергетична компанія» та наступного придбання вказаними товариствами акцій АТ «Брокбізнесбанк» фактично за рахунок коштів банку у ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .

Установлено, що ТОВ «МУЙНЕ» () має поточний рахунок № НОМЕР_1 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249, , адреса: м. Київ, проспект Перемоги, 41) та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_2 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»; ТОВ «АЙНАМ» () має поточний рахунок № НОМЕР_3 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_4 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»; ТОВ «АМІНАМІ» () має поточний рахунок № НОМЕР_5 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_6 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»; ТОВ «АНКОНА-ТОРГ» () має поточний рахунок № НОМЕР_7 , відкритий 23.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_8 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»; ТОВ «АМАДІНА» () має поточний рахунок № НОМЕР_9 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_10 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»; ТОВ «ХІГАН» () має поточний рахунок № НОМЕР_11 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_12 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»; ТОВ «АЛКОНОСТ» () має поточний рахунок № НОМЕР_13 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_14 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»; ТОВ «УЛЬТРАСТАРІНВЕСТ» () має поточний рахунок № НОМЕР_15 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_16 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»; ТОВ «Східно-європейська паливно-енергетична компанія» () має поточний рахунок № НОМЕР_17 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_18 , відкритий 26.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк».

Ставши фактичним власником АТ «БРОКБІЗНЕСБАНК», ОСОБА_5 за безпосередньої участі ОСОБА_7 та інших учасників злочинної організації забезпечив зміну керівного складу органів управління Наглядової ради та Правління банку, інших органів, наділених організаційно-розпорядчими функціями, у тому числі колегіальних, включивши до їх складу своїх довірених осіб.

За вказаних обставин, незважаючи на колегіальність Правління і Наглядової ради банку, фактично керівництво діяльністю банку здійснювалось ОСОБА_5 та іншими учасниками злочинної організації, якими у подальшому у період з липня 2013 року по лютий 2014 року здійснено низку тяжких та особливо тяжких злочинів, в т.ч. незаконне заволодіння за попередньою змовою групою осіб шляхом зловживання службовим становищем коштами ПАТ «Аграрний фонд» в особливо великих розмірах на загальну суму грн., легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, під час укладення низки удаваних угод щодо купівлі-продажу облігацій внутрішньої державної позики з ПАТ «Аграрний фонд» та договорів прямого репо з Національним банком України, з наступним розміщенням коштів на депозитних рахунках АТ «БРОКБІЗНЕСБАНК», без наміру їх повернення ПАТ «Аграрний фонд».

Злочинна діяльність вказаних осіб, зокрема в частині виведення коштів з АТ «БРОКБІЗНЕСБАНК» призвела до того, що постановою Правління Національного банку України від 28.02.2014 № 107 АТ «БРОКБІЗНЕСБАНК» віднесено до категорії неплатоспроможних, а 10.06.2014 відкликано його банківську ліцензію та розпочато процедуру ліквідації.

При цьому встановлено, що зазначені грошові кошти було незаконно виведено з банку шляхом здійснення низки перерахувань на рахунки підконтрольних підприємств.

Так, одна із вказаних підприємств є ТОВ «УЛЬТРАСТАРІНВЕСТ» (), знаходиться за адресою: 95000, Автономна Республіка Крим, місто Сімферополь, вулиця Пушкіна, будинок 16, офіс 30А, керівником якого є ОСОБА_10 .

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «УЛЬТРАСТАРІНВЕСТ» () перебуває на обліку у Генічеській об?єднаній ДПІ ГУ ДФС у Херсонській області територіальному підрозділі Головного управління ДФС у Херсонській області. У своїй роботі податкова служба керується наказом ДФС України від 02.09.2014 №100 «Про виконання функціональних обов`язків» виключно з опрацювання відомостей з ЄДРПОУ, взяття на облік, внесення змін, зняття з обліку юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, місцезнаходженням (місцем проживання) яких є Автономна республіка Крим та місто Севастополь. Передача облікових справ платників податків з Автономної республіки Крим не проводилась.

На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні позапланової документальної перевірку з питань дотримання вимог податкового та валютного законодавства з 01.01.2013 по теперішній час, в тому числі, зустрічні звірки на підтвердження достовірності фінансово господарських правовідносин ТОВ «УЛЬТРАСТАРІНВЕСТ» () з наступними СГД, зокрема ТОВ «АНКОНА-ТОРГ» (); ТОВ «Східно-європейська паливно-енергетична компанія» (); ТОВ «МУЙНЕ» (); ТОВ «АЙНАМ» (); ТОВ «АМІНАМІ» (); ТОВ «АМАДІНА» (); ТОВ «ХІГАН» (); ТОВ «АЛКОНОСТ» (), яку необхідно доручити Головному управлінню Державної фіскальної служби (далі - ДФС) у Херсонській області.

Вказана перевірка може бути використано як докази фіктивності підприємства вказаних підприємств, а також є необхідними для проведення судової бухгалтерської та інших експертиз.

Іншим способом, ніж проведення позапланової документальної перевірки з питань дотримання вимог податкового та валютного законодавства, у ході якої отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо.

У судовому засіданні прокурор групи прокурорів Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 підтримав клопотання.
У відповідності до вимог ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.
Також у відповідності до п.п. 20.1.4. п. 20.1. ст. 20 Податкового Кодексу України органи державної податкової служби мають право проводити відповідно до законодавства перевірки і звірки платників податків.
Згідно п. 75.1 ст. 75 Податкового Кодексу України контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.
З огляду на вищевикладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст.ст. 36, 93, 107, 110, 309, 372, 392, 532, 534 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора групи прокурорів Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про проведення позапланової перевірки, задовольнити.
Надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки по кримінальному провадженні № 0000400 від 31.03.2013 року з питань дотримання вимог податкового та валютного законодавства з 01.01.2013 по 21.03.2017 ТОВ «УЛЬТРАСТАРІНВЕСТ» (), яке знаходиться за адресою: 95000, Автономна Республіка Крим, місто Сімферополь, вулиця Пушкіна, будинок 16, офіс 30А, у тому числі, зустрічні звірки на підтвердження достовірності фінансово господарських правовідносин з наступними СГД:

- ТОВ «АНКОНА-ТОРГ» () має поточний рахунок № НОМЕР_7 , відкритий 23.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_8 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»;

- ТОВ «Східно-європейська паливно-енергетична компанія» () має поточний рахунок № НОМЕР_17 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_18 , відкритий 26.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»;

- ТОВ «МУЙНЕ» () має поточний рахунок № НОМЕР_1 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249, , адреса: м. Київ, проспект Перемоги, 41) та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_2 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»;

- ТОВ «АЙНАМ» () має поточний рахунок № НОМЕР_3 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_4 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»;

- ТОВ «АМІНАМІ» () має поточний рахунок № НОМЕР_5 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_6 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»;

- ТОВ «АМАДІНА» () має поточний рахунок № НОМЕР_9 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_10 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»;

- ТОВ «ХІГАН» () має поточний рахунок № НОМЕР_11 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_12 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк»;

- ТОВ «АЛКОНОСТ» () має поточний рахунок № НОМЕР_13 , відкритий 22.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк» та рахунок у цінних паперах № НОМЕР_14 , відкритий 24.07.2013 у АТ «Брокбізнесбанк».

3. Проведення перевірки доручити співробітникам Головного управління ДФС у Херсонській області, яка знаходиться за адресою: 73026, м. Херсон, проспект Ушакова, буд. 75.

4. Надати співробітникам ГУ ДФС у Херсонській області матеріали кримінального провадження, які необхідні для проведення перевірки.

5. Зобов`язати Головне управління ДФС у Херсонській області про результати проведення перевірки повідомити прокурора групи прокурорів Генеральної прокуратури України молодшого радника юстиції ОСОБА_3 та слідчих групи слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 з наданням акту перевірки та копій матеріалів перевірки акту перевірки та копій матеріалів перевірки.

Строк дії ухвали визначити в один місяць з дня її постановлення.

Ухвала не може бути оскаржена та підлягає негайному виконанню.

Слідчий суддя