печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 березня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слічдого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів,-
В С Т А Н О В И В:
21.03.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання заступника начальника другого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів.
Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи до яких проситься надати тимчасовий доступ. В обґрунтування клопотання зазначається наступне.
Департаментом спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000069 від 06.03.2014 за фактами заволодіння службовими особами із числа колишнього вищого керівництва держави України державним майном в особливо великих розмірах та його легалізації, а також за іншими фактами за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 27 - ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 368, ч. 4 ст. 369, ч. 2 ст. 205 КК України.
У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні досліджуються обставини вчинення ОСОБА_5 та підконтрольними йому особами заволодіння державним майном в особливо великих розмірах та його подальшої легалізації із залученням ряду юридичних та фізичних осіб, підконтрольних осіб з його найближчого оточення.
Крім того, установлено, що у вказаний період будівництво окремих об`єктів нерухомості на території резиденції « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалося Благодійним Фондом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), підконтрольним ОСОБА_6 , оскільки засновниками та посадовими особами якого були працівники підприємств, кінцевим бенефіціарним власником яких був сам ОСОБА_6 . Так, БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період 2003-2012 років на земельних ділянках площею 7,6 га на території резиденції «Межигір`я» побудовано «Культурно-оздоровчий центр» (24 об`єкти) загальною вартістю 751 296 396 грн., які 15.12.2010 на підставі договору купівлі-продажу, разом з земельними ділянками загальною вартістю 11 745 160,50 грн., відчужено на користь підконтрольного ОСОБА_5 та ОСОБА_6 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».Будівництво вказаного «Культурно-оздоровчого центру» здійснювалося за рахунок коштів суб`єктів господарювання, якими у період 2007-2013 років, як особисто, так і через ряд благодійних фондів та організацій а також підприємств з ознаками фіктивності, на рахунки БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховано у вигляді безповоротної фінансової допомоги, загалом сума перерахованих у такий спосіб коштів складає понад 1 млрд. грн.
В судовому засіданні слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що стосуються бюджетного відшкодування Благодійному Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, з можливістю вилучення оригіналів даних документів.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документи, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання. Не підлягають задоволенню вимоги клопотання щодо надання можливості вилучення оригіналів документів, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, оскільки з долучених до клопотання документів не вбачається, що в рамках кримінального провадження призначено почеркознавчу, або технічну експертизу документів, що зумовлює необхідність надання експертам оригіналів документів для проведення їх повноцінного дослідження.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000069 - заступнику начальника другого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_7 , прокурору Котовської місцевої прокуратури Одеської області ОСОБА_8 , старшому слідчому прокуратури Одеської області ОСОБА_9 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_10 тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та стосуються Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:

1.Сформована податкова справа Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

2.Сформована юридична справа Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

3.Податкові декларації з ПДВ (2010-2012 роки), із заповненим розділом IV (відмітка інспектора, віза начальника відділу) разом із додатками (додаток 1; додаток 2; додаток 3; додаток 4; додаток 5; додаток 8; реєстри отриманих та виданих податкових накладних; уточнюючі розрахунки до декларації з ПДВ), а також витяги (належним чином засвідчені паперові копії з електронного носія, скріншоти належним чином засвідчені) з програмного забезпечення, в т.ч. інформації реплікованої із Бест-Звіт;

4.Реєстр складених довідок про підтвердження правомірності нарахування сум бюджетного відшкодування ПДВ за результатами камеральних перевірок декларацій (наказ № 1492);

5.Реєстри поданої податкової звітності з ПДВ (додаток 1), згідно наказу ДПА України від 18.04.2008 №266, із відміткою про їх отримання підрозділами оподаткування юридичних (фізичних) осіб, податковою міліцією щодо БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в т.ч. журнали, реєстри обліку податкових декларацій з ПДВ згідно яких платником податків заявлено суму бюджетного відшкодування з ПДВ;

6.Книги (журнали) передачі (копій) реєстрів поданої податкової звітності з ПДВ (додаток 1), згідно наказу ДПА України від 18.04.2008 №266 щодо Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

7.Інформацію та акти/довідки про проведені камеральні, документальні (планові, позапланові) перевірки, зустрічні звірки Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 », довідки «А2» інші матеріали перевірки;

8.Книги (журнали) реєстрації актів/довідок про проведені камеральні, документальні (планові, позапланові) перевірки, зустрічні звірки Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

9.Листування стосовно фінансово-господарської діяльності, податкового обліку СГД (листи ДПІ, в т.ч. про невизнання поданої звітності, як податкової, вхідна та вихідна кореспонденція ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), відповіді/заяви (клопотання) платника податків);

10.Висновки за результатами перевірки звітності Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ймовірні схеми ухилення від оподаткування для організації проведення документальних перевірок із відповідними резолюціями, відмітками про отримання підрозділами податкового контролю, податкової міліції, а також книги (журнали) відповідно до яких такий висновок був переданий;

11.Книги (журнали) реєстрації вхідної вихідної кореспонденції при листуванні із платниками податків, (Г)ВПМ, УПМ щодо Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

12.Провадження по справах (позовні заяви, клопотання, заяви, (підтверджуючі документи до них - додатки) довіреності, ухвали, рішення суду, службові, доповідні записки, виклики/повідомлення суду та інші документи, що виготовлені у (до) процесі(у) судового розгляду), де співробітники юридичного управління (відділу) були представником ДПІ при розгляді судових справ за участю сторони по справі Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

13.Інформація (реєстр) про можливі обсяги відшкодування додаток 1 до Регламенту № 991 від 06.11.12;

14.Узагальнені матеріали до інформації про можливі обсяги відшкодування ПДВ додаток 3 до Регламенту;

15.Реєстр висновків про суми відшкодування ПДВ додаток 5 до Регламенту;

16.Узагальнена інформація щодо визначених обсягів сум бюджетного відшкодування з ПДВ додаток 1 до Регламенту;

17. Результати перевірки місцезнаходження (податкової адреси) Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 », акти/довідки складені (Г)ВПМ (УПМ) ДПІ (ДПА);

18.Довідка за формою 8-ДР (податковий розрахунок (1-ДФ);

19.Відомості про відкриті/закриті розрахункові рахунки Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 »

20. Інші документи, що стосуються Благодійного Фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження № 757/16087/17-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому
Слідчий суддя ОСОБА_1