Справа №592/3295/17
Провадження №1-кс/592/1561/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

23 березня 2017 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0004455, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.08.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 191, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 з метою ухилення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від сплати податків та для прикриття такої незаконної діяльності вступив у злочинну змову із ОСОБА_4 .

Реалізуючи злочинний умисел, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 за попередньою змовою між собою оформили договір купівлі-продажу корпоративних прав С(Ф)Г ОСОБА_5 від 01.12.2014, згідно з умовами якого продавець ( ОСОБА_3 ) зобов`язується передати покупцеві ( ОСОБА_4 ) 100% корпоративних прав С(Ф)Г ОСОБА_5 .

У зв`язку з цим внесено відповідні зміни у Статут і реєстраційні документи господарства, згідно з якими його єдиним засновником, а також головою став ОСОБА_4 , а назву господарства змінено з С(Ф)Г ОСОБА_5 на ФГ « ОСОБА_6 ».

При цьому, при придбанні ФГ « ОСОБА_6 » та його реєстрації на своє ім`я ОСОБА_4 не мав наміру здійснювати за його допомогою підприємницьку діяльність, вчиняв відповідні дії спільно з ОСОБА_3 за попередньою змовою між собою, переслідуючи мету здійснення в подальшому прикриття незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У подальшому, реалізовуючи злочинний намір, направлений на умисне ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за допомогою суб`єкта господарювання (сільськогосподарського підприємства) із спеціальним режимом оподаткування податком на додану вартість, незважаючи на фактичну відсутність у ФГ « ОСОБА_6 » земельних ділянок сільськогосподарського призначення, сільськогосподарської техніки та найманих працівників, а також не відображення у податковому обліку придбання будь-яких товарно-матеріальних цінностей, що виключало можливість виробництва власної сільськогосподарської продукції та, відповідно, її реалізації, головою ФГ « ОСОБА_6 » ОСОБА_4 , а в подальшому ОСОБА_3 від імені голови ФГ « ОСОБА_6 » ОСОБА_4 подавались до територіальних підрозділів ДФС заяви про реєстрацію ФГ « ОСОБА_6 » як суб`єкта спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість, які містили завідомо неправдиві відомості про обсяги реалізації сільськогосподарської продукції власного виробництва та задоволення яких надало можливість не сплачувати до бюджету податок на додану вартість, а залишати відповідні суми у розпорядженні такого суб`єкта господарювання з метою подальшої конвертації у готівку.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що вказівки щодо зняття готівки з розрахункових рахунків ФГ « ОСОБА_6 » та особистого рахунку надходили у вигляді повідомлень на належний ОСОБА_4 номер телефону з номера телефону НОМЕР_1 .

У повідомленнях, зокрема, зазначалось з якого рахунку необхідно зняти кошти, яку суму та на які потреби, кому передати такі кошти.

Таким чином, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів (оригіналів та копій), шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у операторів та провайдерів телекомунікації, а саме до речей та документів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що містять інформацію по номеру телефону НОМЕР_1 про: зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, оплати отриманих послуг, поповнення рахунку тощо, на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв`язку, із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, та документи щодо укладення договорів на контрактній основі зазначених абонентів (з додатками).

Зазначені речі та документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо встановити особу, яка надавала вказівки ОСОБА_4 , її місцезнаходження, взаємозв`язок між фігурантами та визначити роль кожного з них, встановити інших осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі та документи з інформацією мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по номеру телефону НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом їх вилучення.

Крім того, такі речі та документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідного оператора мобільного зв`язку, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Перевіривши матеріали клопотання, його слід задовольнити, оскільки згідно ст. 160-163 КПК України в матеріалах кримінального провадження в наявності достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати тимчасовий доступ до речей та документів в оригіналах та копіях з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », по номеру телефону НОМЕР_1 , що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: про телекомунікаційні послуги, надані ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із зазначенням базових станцій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів зв`язку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу), зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси зв`язку, дати, часу початку та тривалість сеансів зв`язку за період 01.07.2015 р. по дату винесення ухвали суду; про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за період з 01.07.2015 по дату винесення ухвали суду; про абонента (П.І.Б. абонента, код ЄДРПОУ юридичної особи), оплату отриманих послуг, поповнення рахунку, у тому числі про спосіб оплати, поповнення рахунку, дати, суми, реквізити платника і рахунку, з якого здійснювалась оплата, поповнення рахунку, за період з 01.07.2015 р. по дату винесення ухвали суду.

Зазначені документи зберігаються в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_2 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1