1Справа № 335/2791/17 1-кс/335/1916/2017
У Х В А Л А І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27 лютого 2017 року місто Запоріжжя
Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю, прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області юрист а 1 класу ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №0000013 від 13.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205 КК України, про арешт майна,

встановив:

До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя надійшло клопотання прокурора про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках
ТОВ «Біллі Мані Холд» (), а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , які відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627). Зобов`язати уповноважених осіб банку повідомити прокурора у кримінальному провадженні про кількість арештованих грошових коштів, що зберігаються на рахунку.
Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000013 від 13.01.2017 року за фактом фіктивного підприємництва, а саме створення в період 2014-2016 рр. невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з мінімізацією податкового навантаження шляхом штучного формування «схемного» податкового кредиту з податку на додану вартість

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання слідчого, просив накласти арешт на грошові кошти, додатково пояснив, що досудовим розслідуванням встановлено, що ряд підприємств входять до структури «конвертаційного» центру.

Крім того, 16.02.2017 р. у даному кримінальному провадженні на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя було проведено обшук в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , яка використовувалась в протиправній діяльності вищезазначених осіб в якості приміщення бухгалтерії «конвертаційного» центру. Під час обшуку в квартирі за вказаної адресою були виявлені та вилучені підроблені первинні документи бухгалтерського обліку та печатки вищевказаних СПД з ознаками фіктивності, а також інших суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців), які мають ознаки фіктивних, а саме: ТОВ «Лемрекс» (), ТОВ «Баденик» (), ТОВ «МК-Промтрейд» (), ТОВ «Луксорі-Плюс» (), ТОВ «Златодар Плюс» (), ТОВ «Вандерлайт» (), ТОВ «Навка ЛТД» (), ТОВ «ТК Котико» (), ТОВ «Миваскос» (), ТОВ «Дж. Ел. Ви. Коннект» (), ТОВ «Інформ Плюс ЛТД» (), ТОВ «Васпа Інжиніринг» (), ТОВ «Нормікс» (), ТОВ «Леукторг» (), ТОВ «Укр-Консалтінг Групп» (), ТОВ «Грінколо» (), ТОВ «Трейд Ентерпрайс» (), ТОВ «Спецбуденергопостач» (), ТОВ «Агентство Нерухомості «Сіті Лайф» (), ТОВ «Компанія «Сьомий Континент» (), ТОВ «ТК Грейн» (), ТОВ «Пастораль» (), ТОВ «Сантара Груп» (), ТОВ «ТК «Ярко» (), ТОВ «Артес-Торг» (), ТОВ «СпортІнвестСістем» (), ТОВ «ТК Ода ЛТД» (), ТОВ «МБЗ» (), ТОВ «Промбудіндекс» (), ТОВ «ПВК-Трейдінг» (), ТОВ «Антеріан» (), ТОВ «ТрейдБудІнвест Сервіс» (), ТОВ «УніверОптТрейд» (), ТОВ «Голден Ньюз» (), ТОВ «Джі. Ем. Ем. Експрес» (), ТОВ «Ділайс Компані» (), ТОВ «Старт Лефт» (), ТОВ ВП «Запоріжсплав» (), ТОВ «Прованс-Інвест» (), ТОВ «Новел ЛТД» (), ТОВ «ЄвроЛейкс» (), ТОВ «Голд Інтрест» (), ТОВ «Двері Каскад» (), ТОВ «Прайс-Контест» (), ТОВ «Вайн Брайз» (), ТОВ «СамерСіті» (), ТОВ «Олан Пауер» (), ТОВ «НПІ Проф» (), ТОВ «СТД Спектр Плюс» (), ТОВ «Едвайс Плюс» (), ТОВ «Содєйствіє» (), ТОВ «НВФ Вєда» (), ТОВ «Турфирма «Прогресс» (), ТОВ «Аквантек» (), ТОВ «Альма-Груп» (), ТОВ «Персетро» (), ТОВ «Альтаір-2000» (), ТОВ «Біллі Мані Холд» (), ТОВ «Тех Енерго-Постач» (), ТОВ «ПроектСпецСтройМонтаж» (), ТОВ «ТвінЕнерджі» (), ТОВ «Фаертек» (), ТОВ «Пауер Компані» (), ТОВ «Еколь» (), ТОВ «Арвита» (), ТОВ «Експрес Авіа» (), ТОВ «ТФ «Експрес-Авіа» (), ТОВ «БК Марвік» (), ТОВ «Солідус Компані» (), ПП «Парк-С» (), ПП «Омега-Трейд» (), ПП «Сігма Глобал» (), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_7 ), Благодійний фонд «Рідна Земля» ). Крім того, під час обшуку були виявлені та вилучені електронні пристрої (токени) генерації електронних ключів для управління системою «клієнт-банк», комп`ютерна техніка (системні блоки персональних комп`ютерів, портативні комп`ютери-ноутбуки, принтери та копіювальні апарати), за допомогою якої виготовлялись підроблені первинні документи бухгалтерського обліку та здійснювалось управління банківськими рахунками вищевказаних СПД з ознаками фіктивності, а також банківські картки працівників вказаних фіктивних підприємств, оптичні та флеш носії інформації, мобільні термінали систем зв`язку, чорнові записи незаконної фінансово-господарської діяльності та ін.

Вказані обставини вказують на те, що підприємства з ознаками фіктивності, печатки та документи яких були вилучені 16.02.2017 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , входять до структури зазначеного «конвертаційного центру», а також були створені з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з мінімізацією податкового навантаження шляхом штучного формування «схемного» податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контрагентам, та подальшого ухилення від сплати податків. З метою забезпечення арешту майна, клопотання, відповідно до ч.2 ст.172 КПК України, розглядалося без повідомлення власника рахунку.
Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими прокурор обґрунтовують його доводи, слідчий суддя доходить висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
З огляду на викладене, з метою збереження речових доказів, на грошові кошти, що знаходяться на вказаному слідчим рахунку, слід накласти арешт. Клопотання слідчого з зазначених підстав підлягає задоволенню.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 170-175 КПК України,
ухвалив:
Клопотання прокурора про накладення арешту задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках
ТОВ «Біллі Мані Холд» (), а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , які відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627).

Зобов`язати уповноважених осіб банку повідомити прокурора у кримінальному провадженні про кількість арештованих грошових коштів, що зберігаються на рахунку.
Ухвала слідчого судді виконується негайно та може бути оскаржена в апеляційному порядку безпосередньо до Апеляційного суду Запорізької області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1