печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарях ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , за участю представника особи, в інтересах якої подано клопотання - адвоката ОСОБА_4 , розглянувши клопотання директора Товариства з обмеженою відповідальністю «ЗЕРНОКОМТРАНС`Лучкова Д.П. про скасування арешту, накладеного за клопотанням слідчого групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_5 ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_6 від 25.11.2016 року по справі №757/58484/16-к на грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС» (код за ) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 (всі види валют) відкритих в АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313) , -
В С Т А Н О В И В :
У провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання директора ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС`Лучкова Д.П. про скасування арешту та зупинення видаткових операцій по рахунку, накладених ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_6 від 25.11.2016 року по справі №757/58484/16-к за клопотанням слідчого СГ ГСУ НП України ОСОБА_5 у кримінальному провадженні № 0000248.
У судовому засіданні представник особи, в інтересах якої подано клопотання, - адвокат ОСОБА_4 клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав, викладених у самому клопотанні.
Слідчий слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000248 - слідчий ГСУ НП України ОСОБА_5 проти задоволення клопотання заперечувала.
У судовому засіданні встановлено, що ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_6 від 25.11.2016 року по справі №757/58484/16-к за клопотанням слідчого СГ ГСУ НП України ОСОБА_5 у кримінальному провадженні № 0000248 накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС» (код за ) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 (всі види валют) відкритих в АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313).
Як вбачається з ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_6 від 25.11.2016 року по справі №757/58484/16-к, Головним слідчим управлінням Національної поліції України проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000248, зареєстрованому 02.10.2015р. в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за фактами зловживання службовими особами ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) своїм службовим становищем та зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми, ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), фіктивного підприємництва, порушення порядку ведення бази даних про вкладників або порядку формування звітності, доведення банку до неплатоспроможності за ч.ч. 2,5 ст. 191, ч.ч. 2,3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 220-1, ч. 1 ст. 218-1 КК України.
У зазначеному кримінальному провадженні, окрім іншого, розслідуються обставини, за яких невстановлені особи, діючи за попередньою змовою зі службовими особами та працівниками ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) та інших банківських установ, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення фінансово-господарських операцій по переказу безготівкових грошових коштів в готівку, формування витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, документального оформлення безтоварних операцій, створили, придбали та організували діяльність на території Кіровоградської області та в інших невстановлених досудових слідством місцях, ряд суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб), які зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які фактично реального відношення до їх діяльності та управління коштами на їх рахунках не мають.
На рахунки певних підприємств, відкритих у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) та інших банківських установах, співучасниками злочинів було організовано надходження безготівкових грошових коштів від вітчизняних суб`єктів підприємницької діяльності, які мали намір ухилитися від сплати податків, а також організовано надходження державних коштів від державних підприємств, з метою їх незаконного переведення в готівку та розкрадання.
Орган досудового розслідування вважає, що низка підприємств, які задіяні в незаконній діяльності, в тому числі ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС», не мають у власності приміщень для зберігання продукції, транспорту для її перевезення, кількість працівників, що рахується на підприємствах, унеможливлює виконання та надання тої кількості робіт та послуг, що відображається на паперових носіях. Також більшість із вказаних юридичних осіб мають однакові юридичну адресу та адресу орендованих складських приміщень, реалізація товарів (робіт, послуг) відбувається в той самий день, в який вони були придбані.
У подальшому, отримані внаслідок протиправної діяльності кошти видаються посадовим особам або представникам підприємств-замовників протиправних послуг. При цьому, з метою уникнення інтересу до діяльності протиправної схеми з боку представників контролюючих та правоохоронних органів, організаторами протиправного фінансового механізму з метою незаконного формування податкового кредиту для підконтрольних ФСГД, за попередньою змовою з службовими особами реально діючих підприємств, у податковій та бухгалтерській звітності відображається за підробленими документами придбання підконтрольними підприємствами товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг).
Фактично реалізація ТМЦ (робіт, послуг) здійснюється службовими особами реально діючих підприємств в оптово-роздрібній мережі за готівковий розрахунок по значно завищеній вартості без відображення у податковій та бухгалтерській звітності. Отримані від реалізації невраховані готівкові грошові кошти за відсотково-грошову винагороду від отриманої на банківські рахунки суми передаються представникам «конвертаційного» центру.
Відповідно до обліково-реєстраційних даних у ПАТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) для здійснення фінансово-господарської діяльності відкриті рахунки ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС» (38095277) рахунок № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 (всі види валют) відкритих в АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313).
В ухвалі слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_6 від 25.11.2016 року по справі №757/58484/16-к необхідність арешту грошових коштів у безготівковому вигляді, розміщених на рахунках ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС» (38095277) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 (всі види валют) відкритих в АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313), обґрунтована тим, що вказані кошти є предметом кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 2,5 ст. 191, ч.ч. 2,3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 218-1 КК України та знаряддям вчинення кримінального правопорушення, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.
Відповідно до ст. 174 КПК України, арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Виходячи з ч. 3 ст. 132 КПК України, доведення необхідності застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого, прокурора.
Слідчий суддя в даному випадку враховує, що наданими слідчому судді даними про господарську діяльність ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС» спростовується висновок про те, що арештовані грошові кошти на рахунку ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС`є предметом кримінального правопорушення за ч.ч. 2,5 ст. 191, ч.ч. 2,3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 220-1, ч. 1 ст. 218-1 КК України, що розслідуються у даному кримінальному провадженні.
Окрім того слідчим в судовому засіданні не доведено, що арештовані грошові кошти були здобуті в результаті вчинення вказаного кримінального правопорушення, оскільки дані про повідомлення про підозру службовим особам ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС» відсутні, разом з тим, обставини, які слугували підставою для накладення арешту слідчим суддею, спростовані при даному судовому розгляді.
Також слідчий суддя враховує, що в матеріалах провадження відсутні докази про те, що грошові кошти на перелічених рахунках відповідають критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, що слідчий не надав до суду постанову про визнання їх речовими доказами та що за обставин відсутності коштів на рахунку станом на час накладення арешту і зупинення видаткових операцій по банківському рахунку - застосовані заходи забезпечення кримінального провадження не виконують встановлену в ухвалі слідчого ОСОБА_7 від 25.11.2016 року по справі №757/58484/16-к мету їх накладення, а мають наслідком неможливість використання ТОВ«ЗЕРНОКОМТРАНС» цих рахунків для ведення законної господарської діяльності, обставини якої не розслідуються в кримінальному провадженні № 0000248
Таким чином, слідчий суддя, виходячи з принципу диспозитивності кримінального провадження, відповідно до якого сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом, а слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом, приходить до висновку про відсутність підстав для арешту майна та зупинення видаткових операцій з банківського рахунку ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС» та відповідно про необхідність їх скасування.
Виходячи з вищевикладеного, клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 2, 16, 170, 174, КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання - задовольнити.
Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста ОСОБА_8 від 25.11.2016 року по справі №757/58484/16-к,грошових коштів на рахунках ТОВ «ЗЕРНОКОМТРАНС» (код за ) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 (всі види валют) відкритих в АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313).
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1