Справа № 527/1999/16-к
провадження № 1-кс/527/494/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28 грудня 2016 року м.Глобине

Слідчий суддя суддя Глобинського районного суду Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю прокурора Глобинського відділу Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Глобинського районного суду Полтавської області клопотання заступника керівника Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 за матеріалами кримінального провадження № 0000086, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України ,-

в с т а н о в и л а :
До суду надійшло клопотання заступника керівника Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_4 , в якому він прохає:

1. Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Проведення позапланової виїзної комплексної ревізії доручити співробітникам Державної фінансової інспекції у Полтавській області з правом проведення зустрічних перевірок з суб`єктами господарської діяльності які здійснювали постачання, перевезення, зберігання та виготовлення електропарогенератора, отриманого Глобинською ЦРЛ від ФОП ОСОБА_5 в грудні 2015 року.

2. Встановити строки на проведення документальної ревізії 15 робочих днів, початок перевірки з 01.02.2017 року.

3.На вирішення ревізії поставити наступні питання:
- обсяг і кількість фактично поставленого у грудні 2015 року ФОП ОСОБА_5 обладнання на користь Глобинської ЦРЛ ;

- розрахунки між Глобинською ЦРЛ та ФОП ОСОБА_5 за поставлений електропарогенератор;

- правильність використання бюджетних коштів на придбання електропарогенератора, отриманого Глобинською ЦРЛ від ФОП ОСОБА_5 в грудні 2015 року.

- провести зустрічні перевірки з суб`єктами господарської діяльності які здійснювали постачання, перевезення, зберігання та виготовлення електропарогенератора, отриманого Глобинською ЦРЛ від ФОП ОСОБА_5 в грудні 2015 року.

- встановити порушення вимог чинного законодавства при закупівлі електропарогенератору у грудні 2015 року та суму збитків завданих такими порушеннями, у разі виявлення останніх;

- встановити осіб, відповідальних за допущені правопорушення (в разі встановлення таких);

4. Під час проведення ревізії дозволити використовувати матеріали кримінального провадження №000086 від 29.06.2016року.

Клопотання мотивовано наступним.

У провадженні Глобинського ВП ГУ Національної поліції в Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування №000086 від 29.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.2 ст.191 КК України.
Кобеляцька місцева прокуратура здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням указаного кримінального провадження.

21 грудня 2015 року між Глобинською ЦРЛ та ФОП ОСОБА_5 укладено договір купівлі-продажу електропарогенератору ТЕСИ АПГ-Є 40/30. 22 грудня 2015 отримано та здійснено оплату за поставлений товар.

Проведеним 29 червня 2016 року оглядом приміщення котельні Глобинської ЦРЛ встановлено факт невідповідності поставленого обладнання умовам договору.

У сукупності із іншими доказами, є підстави вважати про вчинення привласнення грошових коштів Глобинської ЦРЛ ФОП ОСОБА_6 .

У судовому засіданні прокурор Глобинського відділу Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 клопотання підтримував, посилаючись на обставини та підстави, зазначені в ньому.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, додані до клопотання, дійшла висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Повнота дослідження кримінального провадження означає встановлення всього кола фактичних обставин, що можуть суттєво вплинути на рішення у кримінальному провадженні; використання такої сукупності доказів, яка обґрунтовує зроблені висновки як такі, що не залишають місця сумнівам.
За змістом ч. 2 ст. 93 КПК сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом. Такий порядок встановлений в Законі України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 №2939-XII.
Статтею 11 названого Закону передбачено, що за зверненням правоохоронного органу для забезпечення розслідування під час кримінального провадження орган державного фінансового контролю проводить позапланову виїзну ревізію.
Позапланова виїзна ревізія як підконтрольної установи (державного сектору економіки) так і суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені до підконтрольних установ, може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.
Таким чином, законом встановлено судовий контроль за дотриманням законності та обґрунтованості втручання у господарську діяльність, зумовлену потребами досудового розслідування задля досягнення його дієвості.
Відповідно до частини 8 ст. 11 Закону орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Вимоги вказаної статті прокурором виконані : є письмове обґрунтування підстав такої ревізії, зазначено дати її початку і закінчення.

Керуючись ст. ст. 40, 93 КПК, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.93 №2939-XII, Порядком проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 року № 550,
У Х В А Л И Л А:
Клопотання заступника керівника Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Проведення позапланової виїзної комплексної ревізії доручити співробітникам Державної фінансової інспекції у Полтавській області з правом проведення зустрічних перевірок з суб`єктами господарської діяльності, які здійснювали постачання, перевезення, зберігання та виготовлення електропарогенератора, отриманого Глобинською ЦРЛ від ФОП ОСОБА_5 в грудні 2015 року.

2. Встановити строки на проведення документальної ревізії 15 робочих днів, початок перевірки з 1.02.2017 року.

3. На вирішення ревізії поставити наступні питання:
- обсяг і кількість фактично поставленого у грудні 2015 року ФОП ОСОБА_5 обладнання на користь Глобинської ЦРЛ ;

- розрахунки між Глобинською ЦРЛ та ФОП ОСОБА_5 за поставлений електропарогенератор;

- правильність використання бюджетних коштів на придбання електропарогенератора, отриманого Глобинською ЦРЛ від ФОП ОСОБА_5 в грудні 2015 року;

- провести зустрічні перевірки з суб`єктами господарської діяльності, які здійснювали постачання, перевезення, зберігання та виготовлення електропарогенератора, отриманого Глобинською ЦРЛ від ФОП ОСОБА_5 в грудні 2015 року.

- встановити порушення вимог чинного законодавства при закупівлі електропарогенератора у грудні 2015 року та суму збитків завданих такими порушеннями, у разі виявлення останніх;

- встановити осіб, відповідальних за допущені правопорушення (в разі встановлення таких).

4. Під час проведення ревізії дозволити використовувати матеріали кримінального провадження №0000086 від 29.06.2016року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1