печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 березня 2017 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю старшого слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні у приміщенні Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням погодженим із прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 , про здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000017 від 10.03.2017 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що службові особи діючих суб`єктів господарської діяльності, використовуючи реквізити підприємств, які мають ознаки «фіктивності», в тому числі ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи діючих суб`єктів підприємницької діяльності, діючи за попередньою змовою групою осіб, протягом 2016-2017 року з метою умисного ухилення від сплати податків перерахували грошові кошти на рахунки підприємств, що мають ознаки «фіктивності» та підконтрольні невстановленим особам.

Проведеним досудовим розслідуванням, крім іншого встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) мало фінансово-господарські операції з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Речі та документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судовому засіданні сторона кримінального провадження старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Заслухавши думку слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що в ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) по взаємовідносинам з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового дозволу до речей та документів, з можливістю вилучення оригіналів документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві за письмовим дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини за період з 01.01.2016 р. по 20.03.2017 р. з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) та дозвіл на вилучення оригіналів документів, а саме: договорів (контрактів) з додатками (додатковими угодами), специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, транспортних квитанцій, сертифікатів якості (відповідності) на ТМЦ які постачались в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), договорів та первинних бухгалтерських документів, в яких відображено придбання ТМЦ (робіт, послуг), які в подальшому були реалізовані в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), штатного розпису працівників підприємства, посадових інструкцій (посадових положень) службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), а також інших первинних документів за період 2016-2017 рік ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) по взаємовідносинам з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), які враховувались при складанні та подачі податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ).

Визначити строк дії ухвали тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання 757/16074/17-к

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя