Провадження № 4/1615/260/2012
Справа № 1615/2822/2012
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06.06.2012 року суддя Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області ОСОБА_1, при секретарі Карпенко О.В., з участю прокурора Нєкрасова Р.В.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП Епіцентр,

встановив:

Старший слідчий СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд з поданням про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП Епіцентр.

В поданні зазначив, що у провадженні СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС розслідується кримінальна справа № 007 порушена відносно директора ПП Епіцентр ОСОБА_3 за ч.3 ст.212 КК України. Враховуючи, те що є достатні підстави вважати, що у квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП Епіцентр., знаходяться первинні бухгалтерські та податкові документи, оформлені по взаємовідносинах з підприємствами ПП Поліцентрсервіс, ТОВ Вел-Маркет, ПП Стройзаказ та ПП Октантта інші документи і предмети, які стосуються господарської діяльності ПП Епіцентр, кошти, отримані незаконним шляхом, компютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених субєктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи, інші документи, предмети і речі, які вказують на порушення законодавства, можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду по кримінальній справі та мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, всебічного, повного і обєктивного дослідження всіх її обставин, прохає суд надати дозвіл на проведення обшуку в вказаній квартирі.

Вислухавши слідчого, прокурора, який підтримав подання, вивчивши та проаналізувавши матеріали кримінальної справи, вважаю необхідним подання слідчого задовільнити.

Встановлено, що у провадженні СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС розслідується кримінальна справа № 007, порушена 31.05.2012 року відносно директора ПП Епіцентр ОСОБА_3 за ч.3 ст.212 КК України.

Підставою для порушення кримінальної справи стало те, що директор ПП ЕпіцентрОСОБА_3, у період часу з 01.01.2008 року по 31.12.2011 рік, будучи службовою особою, усвідомлюючи покладені на нього права та обовязки дотримання законодавства про оподаткування, шляхом заниження обєкту оподаткування, переслідуючи умисел, направлений на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, в порушення п.п 7.2.1, 7.2.4, 7.4.1., 7.4.4., 7.4.5. ст.7 Закону України Про податок на додану вартість№168/97-ВР від 03.04.1997 із змінами та доповненнями, безпідставно відніс до складу податкового кредиту з ПДВ витрати з придбання автомобільних шин від ПП Поліцентрсервіс(), ТОВ Вел-Маркет(), ПП Стройзаказ () та ПП Октант(), чим ухилився від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 3 872 240 грн., що більше ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та своїми незаконними діями призвів до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

Згідно довідки Кременчуцького міжміського бюро технічної інвентаризації №61/1289 від 29.03.12 власником квартири за адресою: м. Кременчук, вул. 60 річчя Жовтня,83/1 кв. 67 - є ПП Епіцентр()

Приймаючи до уваги, що є достатні підстави вважати, що у квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП Епіцентр, знаходяться первинні бухгалтерські та податкові документи, оформлені по взаємовідносинах з підприємствами ПП Поліцентрсервіс(), ТОВ Вел-Маркет(), ПП Стройзаказ () та ПП Октант() та інші документи і предмети, які стосуються господарської діяльності ПП Епіцентр, кошти отримані незаконним шляхом, компютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених субєктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи, інші документи, предмети і речі, які можуть бути використані як докази під час досудового слідства та мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, керуючись ст. 177 КПК України, -

постановив:

Подання старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП Епіцентрзадовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП Епіцентр.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: