Справа № 161/4847/16-к
Провадження № 1-кс/161/1787/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 18 квітня 2016 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), та здійснити вилучення копій таких документів, а саме: документів, які знаходяться у справі №646/3810/15-к за ч.2 ст.205 у відношенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), -

В С Т А Н О В И В:
З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000047 від 19.05.2015 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно Акту про результати позапланової виїзної перевірки ПП „ ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства в період 01.01.2013 року по 31.12.2014 року по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) №854/2200/36905994 від 09.07.2015 р. складеного ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що: в період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року ПП « ОСОБА_6 » перебував у взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Згідно наданих до перевірки документів, ПП « ОСОБА_6 » („Покупець") укладено з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » („Продавець") договір поставки №7-26/09/13 від 26.09.2013 р. Договір скріплено печатками підприємств та підписано посадовими особами: директором ПП « ОСОБА_6 » - ОСОБА_7 та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - ОСОБА_8 згідно якого придбано ПММ (паливно-мастильні матеріали). У жовтні - грудні 2013 року ПП « ОСОБА_6 » проведено по обліку придбання нафтопродуктів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідно до видаткових накладних та податкових накладних на загальну суму 23487,0 тис. грн., в т.ч. ПДВ-3914,5 тис. грн. та в січні-лютому 2014 року відповідно до видаткових накладних та податкових накладних на загальну суму 11428,6 тис. грн., в т.ч. ПДВ-1904,7 тис. грн. Таким чином, перевіркою встановлено відображення в податковому обліку ПП « ОСОБА_6 » фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які носять формальний характер, що призвело до донарахування податку на прибуток на суму 5188689 грн., в т.ч. 2013р. на суму 3718797 грн., за 2014р. на суму 1469892 грн. та заниження податку на додану вартість на загальну суму 5547737 грн., в тому числі за жовтень 2013 року 864672,8 грн.; за листопад 2013 року 1148240,0 грн.; за грудень 2013 року 1901611,0 грн.; за січень 2014 року 1583213,32 грн.; за лютий 2014 року 50000,00грн.

В судовому засіданні заслухавши думку прокурора та старшого слідчого, які клопотання підтримали та просили задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання до задоволення не підлягає.

Враховуючи ті обставини, що сторона обвинувачення не зверталася до Червонозаводського районного суду, м. Харкова із запитом щодо надання копій документів зі справи №646/3810/15-к за ч.2 ст.205 КК України у відношенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за таких обставин, суд приходить до висновку, що в задоволенні даного клопотання, слід відмовити.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :
Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), та здійснити вилучення копій таких документів, а саме: документів, які знаходяться у справі №646/3810/15-к за ч.2 ст.205 у відношенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: