Дата документу 28.04.2016 Справа № 554/3072/16-к
Справа № 554/3072/16-к
Провадження № 1-кс/554/3701/2016

У Х В А Л А
28 квітня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,-

в с т а н о в и л а :
Слідчий звернулася до суду з клопотанням про накладення арешту на готівкові кошти у сумі 1 999 150 грн.; мобільний телефон марки «Nokia» чорного та сірого кольорів, модель Х3, ІМЕІ: НОМЕР_1 ; мобільний телефон марки «SAMSUNG» чорного та червоного кольорів, модель GT-Є1081ІТ, ІМЕІ: НОМЕР_2 , на екрані якого маються тріщини; мобільний телефон марки «SAMSUNG» чорного та сірого кольорів, модель GT-C3010, ІМЕІ: НОМЕР_3 ; мобільний телефон марки «Lenovo» чорного кольору, модель А316і, ІМЕІ: НОМЕР_4 ; круглу печатку в квадратній оснастці червоного кольору «Trodat printy 4924» ПП «Інвест Оптторг» (); круглу печатку в квадратній оснастці жовто-блакитного кольору «Trodat printy 4940» ТОВ «Сіон інцест Торг» (); круглу печатку в квадратній оснастці жовто-блакитного кольору «Trodat printy 4940» ПП «Експорт Торг» (); чекову книжку з написом ПП «Сіон Інвест Торг» для отримання готівки, на №1-2 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №3-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; чекову книжку з написом ПП «Сіон Інвест Торг» для отримання готівки, на №1-22 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №23-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; чекову книжку з написом ПП «Експорт Торг» для отримання готівки, на №1-22 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №23-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; чекову книжку з написом ПП «Експорт Торг» для отримання готівки, на №1-7 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №8-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; чекову книжку з написом ПП «Інвест Опторг К» для отримання готівки, на №1-24 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; чекову книжку з написом ПП «Інвест Опторг К» для отримання готівки, на №1-2 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №3-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477879; грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477880; грошовий чек ПП «Інвест Опторг К» МА №8477902; грошовий чек ПП «Інвест Опторг К» МА №8477901; грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477876; грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477878, описані та вилучені в ході проведення обшуку 25.04.2016 року в приміщенні ПАТ «Сбербанк», за адресою: м.Кременчук, вул.Соборна, 24/14.

Своє клопотання слідчий обгрунтовує наступним . Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000012 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування отримано відомості, що протягом 2015-2016 років невстановленою групою осіб для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат використовуються наступні підприємства: ТОВ «Ламан Ардо» (, м.Київ), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (, м.Київ), ТОВ «Оптовик Про» (, м.Київ), ТОВ «Лайт Груп Інвест» (, м.Київ), ТОВ «Інфоколл Центр Про» (, м.Київ), ТОВ «Улта Ком» (, м.Київ) ТОВ «Мізон Трейд» (, м.Київ), ПП «Транс Вантаж» (, м.Кременчук), ТОВ «Практік Альянс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Абба Інвест» (, м.Кременчук), ТОВ «Бест Фінанс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Мегабуд-К» (, м.Світловодськ), ПП «Грандбуд-К» (, м.Світловодськ), ТОВ «Лайф Сіті Груп» (, м.Світловодськ).

Подальшим проведенням слідчих та процесуальних дій отримано інформацію, що ОСОБА_4 здійснює керівництво групою осіб, у т.ч. ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та іншими особами, які зареєстровані засновниками та керівниками ПП «Торгконтакт Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Укрсело Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Ерібор» (, м.Світловодськ), ТОВ «Селопостач» (, м.Світловодськ), ТОВ «Селоінвест Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Зерномаркет Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Опт Торг Плюс» (, м.Світловодськ), ТОВ «Альянс Сервіс Плюс» (, м.Світловодськ), ПП «Зернопостачальник» (, м.Світловодськ), ТОВ «Маркетопт Плюс» (, м.Світловодськ), ПП «Укрекспорт Плюс» (, м.Світловодськ), ПП «Жито Постач» (, м.Світловодськ), ПП «Сіон Торг» (, м.Світловодськ), ПП «Торгальянс К» (, м.Світловодськ), в той час як перелічені особи будучи зазначеними як керівники підприємств ніякої діяльності не здійснюють, фактично керівниками зазначених підприємств рахуються лише на папері, та використовуються ОСОБА_4 для конвертації отриманих на рахунки у банківських установах, у т.ч. ПАТ «Сбербанк», у готівку, а також сприяння останніх в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Отримавши безготівкові кошти від «підприємств-вигодонабувачів» за надання нібито робіт, послуг, а також за реалізацію товарів, на розрахункові рахунки ПП «Торгконтакт Плюс», ТОВ «Укрсело Плюс», ТОВ «Ерібор», ТОВ «Селопостач», ТОВ «Селоінвест Плюс», ТОВ «Зерномаркет Плюс», ТОВ «Опт Торг Плюс», ТОВ «Альянс Сервіс Плюс», ПП «Зернопостачальник», ТОВ «Маркетопт Плюс», ПП «Укрекспорт Плюс», ПП «Жито Постач», ПП «Сіон Торг» , ПП «Торгальянс К» та інших, у т.ч. ПП «Інвест Опторг К», ПП «Експорт Торг» та ПП «Сіон Інвест Торг», а також інших підприємств, що використовуються ОСОБА_4 у вчиненні пособництва в ухиленні від сплати податків, за вказівкою останнього ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , які зареєстровані засновниками та керівниками, на підставі складених грошових чеків по рахункам у банківських установах отримуються готівкові кошти, у т.ч. з призначенням платежу за сільськогосподарську продукцію, які у подальшому передаються ОСОБА_4 та транспортуються ОСОБА_5 на автомобілі Hyundai Accent д.н.з. НОМЕР_5 . Після вказаного зазначені кошти передаються ОСОБА_4 підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

25.04.2016 року на виконання ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 18.04.2016 року проведено обшук у приміщенні ПАТ «Сбербанк», за адресою: м.Кременчук, вул.Соборна, 24/14, у ході якого серед іншого вилучено:

1.Готівкові кошти у сумі 1 999 150 грн., які знаходились у сумці з червоними та чорними кольорами, що перебувала у приміщенні банку та яка належить ОСОБА_7 ;

2.Мобільний телефон марки «Nokia» чорного та сірого кольорів, модель Х3, ІМЕІ: НОМЕР_1 , який належить ОСОБА_7 ;

3. Мобільний телефон марки «SAMSUNG» чорного та червоного кольорів, модель GT-Є1081ІТ, ІМЕІ: НОМЕР_2 , на екрані якого маються тріщини, який належить ОСОБА_7 ;

4.Мобільний телефон марки «SAMSUNG» чорного та сірого кольорів, модель GT-C3010, ІМЕІ: НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_9 ;

5.Мобільний телефон марки «Lenovo» чорного кольору, модель А316і, ІМЕІ: НОМЕР_4 , який належить ОСОБА_10 ;

6. Кругла печатка в квадратній оснастці червоного кольору «Trodat printy 4924» ПП «Інвест Оптторг» ();

7. Кругла печатка в квадратній оснастці жовто-блакитного кольору «Trodat printy 4940» ТОВ «Сіон Інвест Торг» ();

8. Кругла печатка в квадратній оснастці жовто-блакитного кольору «Trodat printy 4940» ПП «Експорт Торг» ();

9.чекова книжка з написом ПП «Сіон Інвест Торг» для отримання готівки, на №1-2 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №3-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

10.чекова книжка з написом ПП «Сіон Інвест Торг» для отримання готівки, на №1-22 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №23-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

11.чекова книжка з написом ПП «Експорт Торг» для отримання готівки, на №1-22 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №23-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

12.чекова книжка з написом ПП «Експорт Торг» для отримання готівки, на №1-7 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №8-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

13.чекова книжка з написом ПП «Інвест Опторг К» для отримання готівки, на №1-24 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

14.чекова книжка з написом ПП «Інвест Опторг К» для отримання готівки, на №1-2 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №3-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

15.грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477879;

16.грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477880;

17.грошовий чек ПП «Інвест Опторг К» МА №8477902;

18.грошовий чек ПП «Інвест Опторг К» МА №8477901;

19.грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477876;

20.грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477878, згідно яких кошти видавались ОСОБА_9 , тобто тій особі, яка отримувала кошти з рахунків і інших підприємств, на що було прямо надано дозвіл суду на вилучення, які є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Згідно ст.98 КПК України «Речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.»

Згідно ч.7 ст.237 КПК України вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Також, згідно ч.2 ст.170 КПК України Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди

Крім цього, у відповідності ч.6 ст.170 КПК України, арешт майна може бути накладено на майно фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У ході досудового слідства допитано в якості свідка ОСОБА_9 , який показав, що він здійснював зняття коштів з рахунків зазначених підприємств, наміру особисто здійснювати господарську діяльність не мав, отримані в банківських установах готівкові кошти забирав ОСОБА_7 .

Також допитаний ОСОБА_7 показав, що він здійснював зняття коштів з рахунків зазначених підприємств, наміру особисто здійснювати господарську діяльність не мав. ОСОБА_9 та ОСОБА_10 також здійснювали зняття готівкових коштів, які у подальшому передавались ОСОБА_4 . Також ОСОБА_7 показав, що 25.04.2016 року він разом з ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 знято кошти з рахунків ТОВ «Селопостач», ТОВ «Селоінвест Плюс», ПП «Жито Постач», ПП «Торгальянс К», ТОВ «Альянс Сервіс Плюс», ПП «Зернопостачальник», ТОВ «Лайф Сіті Груп» у відділенні «Приватбанку», а також відділенні «Сбербанку» у м.Кременчук по вул.Леніна, 24/14, які частинами передавались ОСОБА_12 , а останній їх клав до багажника автомобіля Хюндай д.н.з. НОМЕР_5 , а кошти, які отримані з каси відділення «Сбербанку» у м.Кременчук, працівниками податкової міліції вилучені у ході обшуку зазначеного банку.

Крім того, вилучені у ході обшуку 25.04.2016 року печатки підприємств та документи фактично використовуються для зняття з рахунків у банківських установах готівкових коштів ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та іншими особами, які зареєстровані керівниками, але фактично діяльність не здійснюють і відношення до діяльності ПП «Торгконтакт Плюс», ТОВ «Укрсело Плюс», ТОВ «Ерібор», ТОВ «Селопостач», ТОВ «Селоінвест Плюс», ТОВ «Зерномаркет Плюс», ТОВ «Опт Торг Плюс», ТОВ «Альянс Сервіс Плюс», ПП «Зернопостачальник», ТОВ «Маркетопт Плюс», ПП «Укрекспорт Плюс», ПП «Жито Постач», ПП «Сіон Торг» , ПП «Торгальянс К» та інших, у т.ч. ПП «Інвест Опторг К», ПП «Експорт Торг» та ПП «Сіон Інвест Торг» не мають, і слугують для конвертування коштів з безготівкових у готівку, а також сприянні суб`єктам господарської діяльності в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав, прохав його задовольнити. Пояснення надав аналогічні його тексту, також додав документи, які стосуються безпосередньо матеріалів клопотання.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, прийшов до наступного.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до норми ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу. Крім того, у випадку задоволення цивільного позову суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про накладення арешту на майно для забезпечення цивільного позову до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Згідно з нормою ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на рухоме майно, яке перебуває у власності підозрюваного з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.

Дослідивши матеріали клопотання про накладення арешту на майно слідчий суддя приходить до висновку про необхідність його задоволення шляхом накладення арешту на Готівкові кошти у сумі 1 999 150 грн.; мобільний телефон марки «Nokia» чорного та сірого кольорів, модель Х3, ІМЕІ: НОМЕР_1 ; мобільний телефон марки «SAMSUNG» чорного та червоного кольорів, модель GT-Є1081ІТ, ІМЕІ: НОМЕР_2 , на екрані якого маються тріщини; мобільний телефон марки «SAMSUNG» чорного та сірого кольорів, модель GT-C3010, ІМЕІ: НОМЕР_3 ; мобільний телефон марки «Lenovo» чорного кольору, модель А316і, ІМЕІ: НОМЕР_4 ; круглу печатку в квадратній оснастці червоного кольору «Trodat printy 4924» ПП «Інвест Опторг» (); круглу печатку в квадратній оснастці жовто-блакитного кольору «Trodat printy 4940» ТОВ «Сіон Інцест Торг» (); круглу печатку в квадратній оснастці жовто-блакитного кольору «Trodat printy 4940» ПП «Експорт Торг» (); чекову книжку з написом ПП «Сіон Інвест Торг» для отримання готівки, на №1-2 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №3-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; чекову книжку з написом ПП «Сіон Інвест Торг» для отримання готівки, на №1-22 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №23-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; чекову книжку з написом ПП «Експорт Торг» для отримання готівки, на №1-22 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №23-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; чекову книжку з написом ПП «Експорт Торг» для отримання готівки, на №1-7 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №8-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; чекову книжку з написом ПП «Інвест Оптторг К» для отримання готівки, на №1-24 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; чекову книжку з написом ПП «Інвест Оптторг К» для отримання готівки, на №1-2 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №3-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки; грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477879; грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477880; грошовий чек ПП «Інвест Опторг К» МА №8477902; грошовий чек ПП «Інвест Опторг К» МА №8477901; грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477876; грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477878, описані та вилучені в ході проведення обшуку 25.04.2016 року в приміщенні ПАТ «Сбербанк», за адресою: м.Кременчук, вул.Соборна, 24/14..

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 103, 110, 167, 170-173, 309-310, 369, 371-372 КПК України, -

у х в а л и л а:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на:

- Готівкові кошти у сумі 1 999 150 грн.;

- Мобільний телефон марки «Nokia» чорного та сірого кольорів, модель Х3, ІМЕІ: НОМЕР_1 ;

- Мобільний телефон марки «SAMSUNG» чорного та червоного кольорів, модель GT-Є1081ІТ, ІМЕІ: НОМЕР_2 , на екрані якого маються тріщини;

- Мобільний телефон марки «SAMSUNG» чорного та сірого кольорів, модель GT-C3010, ІМЕІ: НОМЕР_3 ;

- Мобільний телефон марки «Lenovo» чорного кольору, модель А316і, ІМЕІ: НОМЕР_4 ;

- Круглу печатку в квадратній оснастці червоного кольору «Trodat printy 4924» ПП «Інвест оптторг» ();

- Круглу печатку в квадратній оснастці жовто-блакитного кольору «Trodat printy 4940» ТОВ «Сіон інцест торг» ();

- Круглу печатку в квадратній оснастці жовто-блакитного кольору «Trodat printy 4940» ПП «Експорт торг» ();

- чекову книжку з написом ПП «Сіон Інвест Торг» для отримання готівки, на №1-2 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №3-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

- чекову книжку з написом ПП «Сіон Інвест Торг» для отримання готівки, на №1-22 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №23-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

- чекову книжку з написом ПП «Експорт Торг» для отримання готівки, на №1-22 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №23-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

- чекову книжку з написом ПП «Експорт Торг» для отримання готівки, на №1-7 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №8-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

- чекову книжку з написом ПП «Інвест Опторг К» для отримання готівки, на №1-24 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

- чекову книжку з написом ПП «Інвест Опторг К» для отримання готівки, на №1-2 арк. знаходяться лише корінці чеків, на арк. №3-25 знаходяться корінці чеків та грошові чеки;

- грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477879;

- грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477880;

- грошовий чек ПП «Інвест Опторг К» МА №8477902;

- грошовий чек ПП «Інвест Опторг К» МА №8477901;

- грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477876;

- грошовий чек ПП «Експорт Торг» МА №8477878,

описані та вилучені в ході проведення обшуку 25.04.2016 року в приміщенні ПАТ «Сбербанк», за адресою: м.Кременчук, вул.Соборна, 24/14.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1