Справа № 569/7082/16-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 червня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом підроблення офіційних документів службовими особами Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Встановлено, що представники Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з метою митного оформлення товарів в режимі «імпорт» (нових речей одяг, взуття, інші речі побутового вжитку), під виглядом «гуманітарної допомоги» підробили листи-прохання щодо надання благодійної допомоги від організацій, що потребують такої (сільські, селищні ради, інші). Такі листи «цільового призначення» були подані службовими особами Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 для подальшого визнання вантажу згідно вантажно-митних документів «імпортованими вживаними речами», у вигляді «гуманітарної допомоги».

Благодійна організація « ІНФОРМАЦІЯ_1 » неодноразово зверталась до ІНФОРМАЦІЯ_2 з заявами про визнання гуманітарною допомогою за проформами рахунків фактур (інвойс) №167/040416 від 04.04.2016, №174/040416 від 04.04.2016, №176/050416 від 05.04.2016, №171/040416 від 04.04.2016, 807/02-16 та 791/02-16 який надійшов та має надійти від американського фонду - донора ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_2 , EIN 594877) в адресу Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АДРЕСА_1

Згідно листів нерезидента - донора Arks Foundation, останні відправили в адресу Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » гуманітарну допомогу, вагою 21,45т (інвойс 171/040416), вагою 20,77т (інвойс 171/040416), вагою 22,1т. (інвойс 167/040416), вагою 19.9т (інвойс 176/040416).

На виконання доручення слідчого за № 350/09-02 від 11.05.2016, співробітниками ОУ ГУ ДФС у Рівненській області здобуто та долучено до кримінального провадження (лист №418/17-00-07-04 від 12.05.2016) документи, що подавались представниками Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 для визнання вантажів гуманітарною допомогою. Зокрема, долучено завірені копії листів-прохань від Рівненського обласного відділення всеукраїнської благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_4 » м. Рівне, НВК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ІНФОРМАЦІЯ_6 .

В ході виконання вказаного доручення отримано показання представника ІНФОРМАЦІЯ_7 про те, що до Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_8 листів не надсилала, а зазначені в листах номери не збігаються з номерами в журналах вихідної кореспонденції. Від інших зазначений установ на даний час є лише усна відповідь про те що до Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » жодних листів не писали.

Також, встановлено розбіжності у документах поданих до митного оформлення спільно з ВМД №20405002/2016/004751 та до ІНФОРМАЦІЯ_2 - листа дарувальника, в якому до митного органу поданий лист (інвойс) 176/050416 від 05.04.2016 року на вагу 18640 кг., а до Мінсоцполітики поданий подібний лист дарувальника 176/050416 від 05.04.2016 року тільки зі вказаною вагою вантажу - 19890 кг. Різниця у вазі становить 1250кг. Вказане свідчить про невідповідність поданих до митного оформлення документів.

Таким чином, у діях службових осіб Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч. 1 ст. 366 КК України.

В межах кримінального провадження відпрацьовується версія, що вказана гуманітарна допомога планується реалізовуватися через дрібно гуртову мережу магазинів як вживаний одяг - «секонд-хенд», а не використовуватися за цільовим призначенням.

Слідчий вказує, що з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести вилучення повного пакету документів поданих представниками Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_3 ), на підставі яких наказами № 420 від 18.04.2016, 453 від 25.04.2016, № 299 від 28.03.2016 та №202 від 29.02.2016 вантаж (товар) визнано гуманітарною допомогою, тому просить клопотання задовольнити.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали справи, вважає, що вказане клопотання не підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 3 ст. 216 КПК України, слідчі органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, здійснюють досудове розслідування злочинів, передбачених статтями 204, 205, 205-1, 212, 212-1, 216, 218-1, 219 КПК України.

Враховуючи, що слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС в Рівненській області відповідно до ст. 216 КПК України не має повноважень на проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні за ч. 1 ст. 366 КК України, слідчий суддя вважає, що підстав для задоволення клопотання не має.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського

міського суду ОСОБА_1