Справа№751/407/15-к
Провадження №1-кс/751/78/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 22 січня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

з участю слідчого ОСОБА_2 ,

при секретарі ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_2 , погодженого старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернулась старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_2 , вказавши, що в неї в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000069 від 30.10.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », шляхом використання первинних бухгалтерських документів суб`єктів господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за період з 01.04.2012 року по 31.12.2013 року, а також шляхом заниження об`єкту оподаткування, умисно ухилились від сплати податків, внаслідок чого до державного бюджету не надійшло податку на додану вартість в сумі 819806 грн., що є значним розміром. При цьому, підприємства на які в подальшому перераховувались грошові кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме вищевказані товариства фактично фінансово господарську діяльність не здійснювали, а використовувались для забезпечення штучного права підприємств легальних платників податків, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат підприємства.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », товари (роботи, послуги) від товариств, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », не отримувало, а необґрунтоване формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат відбувалось по безтоварних операціях.

З метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що причетні до складання та проведення по бухгалтерському та податковому обліку, отримання саме оригіналів цих документів, які містять зразки почерку та підписів, необхідних для можливого проведення криміналістичного дослідження у експертних установах, по справі виникла необхідність у отриманні стороною кримінального провадження дозволу на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , та проведення їх виїмки.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити, надати їй право на тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , які після проведення експертиз будуть повернуті особі, у володінні якої вони знаходились.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, про час та місце слухання справи повідомлявся належним чином. Про причини неявки суду невідомо. Клопотань про відкладання розгляду справи суду не надходило.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_2 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_9 : АДРЕСА_1 :

- документів з реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ) (хто і в який період був власником, керівником даного підприємства, хто здійснював його державну реєстрацію, які зміни вносились до статутних документів, які доручення надавались, які рішення судових органів приймались, щодо діяльності даного підприємства.)

Після проведення експертиз оригінали документів підлягають поверненню особі, у володінні якої вони знаходились.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1