АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Провадження № 11-сс/793/252/16 Справа № 711/3613/16-к Категорія: ст. ст. 170-175 КПК УкраїниГоловуюча у І-й інстанції ОСОБА_1 Доповідач в апеляційній інстанції ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 червня 2016 року Колегія суддів судової палати в кримінальних справах апеляційного суду Черкаської області в складі:

головуючого суддів при секретарі ОСОБА_2 ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ОСОБА_5
прокурора слідчого ОСОБА_6 ОСОБА_7

адвоката ОСОБА_8

розглянула у відкритому судовому засіданні в м. Черкаси апеляційну скаргу директора ТОВ «ТД «Гермес 2000» ОСОБА_9 на ухвалу слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 15 квітня 2016 року, якою задоволено клопотання заступника начальника слідчого відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_10 , винесеного у кримінальному провадженні №00000053 від 14.03.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.364, ч. 3 ст. 191 КК України, - про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на розрахунковому рахунку ТОВ «Торговий дім «Гермес 2000» № НОМЕР_1 , відкритому у Державному Казначействі України (МФО 899998) та заборонено ними розпоряджатися, за винятком видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету за сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), з можливістю зарахування грошових коштів на рахунок.

Вивчивши матеріали судової справи, -

в с т а н о в и л а :
Заступник начальника слідчого відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_10 , в провадженні якого перебуває вищезгадане кримінальне провадження, звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунку ТОВ «Торговий дім «Гермес 2000» за № НОМЕР_1 , що був відкритий 24.12.2014 в Державному Казначействі України (МФО 899998).

Воно мотивоване тим, що службові особи ТОВ „Торгівельна компанія Тіса-Опт, протягом 2012-2015 рр. уклали низку угод (за переговорною процедурою та за результатами відкритих торгів) на постачання харчових продуктів (продукція рибна, риба заморожена, консерви, м`ясо заморожене, масло вершкове та сир) на адресу державних замовників, загальною вартістю близько 35 млн. грн

Це Товариство проводило фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ „Торговий дім „Гермес 2000. Досудовим слідством встановлено привласнення службовими особами ТОВ „ТК „Тіса-Опт державних коштів в розмірі 782049,6 грн., отриманих від державного замовника за товари, які фактично не поставлялись, та використання при цьому для документального оформлення придбання та походження цих товарів реквізитів ТОВ «Торговий дім «Гермес 2000».

Окрім того, ТОВ „Торговий дім „Гермес 2000 протягом 2015 року здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ „ТК Тіса-Опт та проводило безтоварні операції з метою обґрунтування завищення останнім вартості та об`ємів поставленої продукції на адресу державних замовників.

Вказаний вид діяльності використовується також як прикриття для здійснення протиправних операцій по переведенню безготівкових коштів у готівку.

ТОВ „Торговий дім „Гермес 2000 здійснює фінансово-господарські операції через розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкритий в Державному Казначействі України (МФО 899998), на якому можуть знаходитись значні суми грошових коштів.

За таких обставин, слідчий суддя своєю ухвалою від 15 квітня 2016 року задовольнила це клопотання та наклала арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахунковому рахунку ТОВ „Торговий дім „Гермес 2000 № НОМЕР_1 , що відкритий в Державному Казначействі України (МФО 899998).

Заборонила розпоряджатися ними, за винятком видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), з можливістю зарахування грошових коштів на рахунок.

В апеляції директора ТОВ «ТД «Гермес 2000» ОСОБА_9 порушено питання про скасування цієї ухвали слідчого судді із-за її необґрунтованості з наступним відмовленням органу досудового слідства у задоволенні вищезгаданого клопотання про арешт грошових коштів Товариства.

Заслухавши суддю-доповідача, який доповів матеріали судової справи;

- представника апелянта адвоката ОСОБА_8 , який підтримав зазначену апеляцію та просив її задовольнити. На обґрунтування своїх доводів він послався на те, що ТОВ «ТД «Гермес 2000» немає ніякого відношення до діяльності посадових осіб ТОВ «Торгівельна компанія Тіса-Опт», що досліджується у кримінальному провадженні. Більше того, арешт було накладено на грошові кошти Товариства, що знаходяться на його рахунку за № НОМЕР_2 , який відкритий в Державному Казначействі України (МФО 899998). Відповідно до положень ПК України, цей рахунок відноситься до електронного адміністрування податку на додану вартість, що сплачується Товариством. У зв`язку з цим, накладення на нього арешту не відповідає меті та підставам, що передбачені ч.ч.1,2 ст.170 КПК України.

- прокурора та слідчого, які частково визнали доводи представника апелянта, що стосуються необґрунтованості накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на вищезгаданому рахунку, відкритому в Казначействі для електронного адміністрування сплати податку на додану вартість цим Товариством;

- вивчивши матеріали судової справи та кримінального провадження,

- обговоривши доводи цієї апеляції, колегія суддів судової палати вважає, що вона підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 170 КПК України, арешт на майно у кримінальному провадженні може бути накладено тоді, коли є обґрунтовані дані про те, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину; доказом злочину чи набуте злочинним шляхом або може бути конфісковане чи таке, що підлягає спеціальній конфіскації тощо.

Як убачається із матеріалів справи, слідчий суддя наклала арешт на грошові кошти згаданого Товариства, що знаходяться на рахунку № 0520, відкритому в системі електронного адміністрування ПДВ у Державному Казначействі України (МФО 899998). Це свідчить про те, що ці грошові кошти Товариства не підпадають під ознаки майна, передбаченого вищезгаданим процесуальним законом, з чим погодився прокурор та слідчий.

На підставі наведеного та керуюсь ст.ст. 405, 407ч.2п.2, 422 КПК України, колегія суддів, -

у х в а л и л а :
Апеляційну скаргу директора ТОВ «ТД «Гермес 2000» ОСОБА_9 задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 15 квітня 2016 року про задоволення клопотання органів досудового слідства у кримінальному провадженні за № 00000053 від 14.03. 2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.3 ст.191 КК України, та накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунку ТОВ «Торговий дім «Гермес 2000» за № 0520, відкритому в Державному Казначействі України (МФО 899998), - скасувати.

Винести нову ухвалу, якою відмовити органам досудового слідства у задоволенні вищезгаданого клопотання у цьому кримінальному провадженні про накладення арешту на грошові кошти вказаного Товариства.

Ухвала оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Головуючий :

Судді :