Справа № 464/1050/13-к
пр.№ 1-кс/464/89/13
У Х В А Л А

04.02.2013 р. м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі Петришак Н.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000039 від 25.01.13, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків та платіжних документів, векселів, актів прийому-передачі векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ ІНКО ЛТД з ТОВ Техекопром (37256780) та ТОВ Метекс-Експо (), що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ ІНКО ЛТД () за адресою: м.Львів, вул. Кульпарківська, 131. В обґрунтування покликається на те, що службовими особами ТОВ ІНКО ЛТД (), яке знаходиться за фактичною адресою: м.Львів, вул.Кульпарківська, 131, в період: 2010 року січня 2011 року занижено сплату податоку на додану вартість, на суму 1784750 грн., внаслідок безпідставного відображення у бухгалтерському та податковому обліках проведення господарських операцій з ТОВ Техекопром та ТОВ Метекс-Експо. Досудовим слідством встановлено, що в приміщенні ТОВ ІНКО ЛТД () за адресою: м.Львів, вул.Кульпарківська, 131, знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ТОВ ІНКО ЛТД з ТОВ Техекопром (37256780) та ТОВ Метекс-Експо (). Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи підтверджують допущення ТОВ ІНКО ЛТД порушення податкового законодавства, що призвело до заниження сплати податку на додану вартість і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, просить клопотання задоволити. Крім того, просить розглянути це клопотання за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться документи, що підтверджують фінансово-господарські відносини ТОВ ІНКО ЛТД з ТОВ Техекопром та ТОВ Метекс-Експо, оскільки існує реальна загроза їх зміни або знищення.

У суді слідчий клопотання підтримав, а також просить надати тимчасовий доступ до документів старшому оперуповноваженому в ОВС УПМ ДПС у Львівській області ОСОБА_3

Відтак, враховуючи доводи слідчого та вимоги ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.4 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому в ОВС УПМ ДПС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення (здійснення виїмки), а саме: договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків та платіжних документів, векселів, актів прийому-передачі векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ ІНКО ЛТД з ТОВ Техекопром (37256780) та ТОВ Метекс-Експо (), що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ ІНКО ЛТД () за адресою: м.Львів, вул. Кульпарківська, 131.

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ТОВ ІНКО ЛТД.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В.Тімченко