КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/5615/13-к
Провадження № 1-кс/552/919/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.08.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Коломієць А.В., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу та вилучення документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м.Полтави з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Полтавської області про надання тимчасового доступу та вилучення документів в приміщенні Полтавської митниці, розташованої за адресою: м. Полтава, вул. Пролетарська, №28.

Подання обґрунтовує тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000102 від 21.06.2013 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ Мітімпекс () в період січні квітні 2013 року шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках безтоварних операцій з приводу поставки в адресу ТОВ Санпром ІНВ () імпортованого мяса, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму приблизно 1,6 млн.грн., що є значеним розміром.

Встановлено, що імпортоване на територію України м'ясо, яке в подальшому нібито реалізовувалось в адресу ТОВ Санпром ІНВ завозилось на територію України з Бразилії та Канади та в подальшому розмитнювалось на Полтавській митниці, розташованій за адресою:

м. Полтава, вул. Пролетарська, №28.

Інформація про кількість ввезеного (імпортованого) ТОВ Мітімпекс на територію України мяса, надасть можливість встановити реальні обсяги ввезеної продукції та можливі розбіжності щодо її подальшої реалізації.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки документи, про які йде мова у клопотанні мають суттєве значення для встановлення обєктивної істини у даному кримінальному провадженні, а також встановленні: фактичного обєму імпортованого на територію України мяса, переліку осіб, які складали, підписували і видавали до органів державної митної служби України документи на імпорт мясної продукції для ТОВ Мітімпекс, виникла необхідність у вилученні та залученні до матеріалів даного кримінального провадження оригіналів документів митного оформлення, які самі по собі і в сукупності із іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, є джерелом доказів та необхідні для подальшого проведення слідчих дій та експертних досліджень і знаходяться в приміщенні Полтавської митниці, розташованої за адресою: м. Полтава, вул. Пролетарська, №28, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Разом з тим приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню за період з 01.01.2013 року по 01.05.2013 року, оскільки із матеріалів подання , витягу з ЄРДР вбачається, що кримінальне провадження відкрите ухлились від сплати податку на додану вартість в період з січня-квітень 2013 року

Керуючись ст. 159-165 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх в приміщенні Полтавської митниці, розташованої за адресою: м. Полтава, вул. Пролетарська, №28, а саме:

- оригіналів вантажних митних декларацій, а також оригіналів інших підтверджуючих документів за період з 01.01.2013 по 01.05.2013 року, у яких в якості власника вантажу або його одержувача (імпортера) зазначено ТОВ Мітімпекс (), з одночасним наданням усіх наданих до них документів, зокрема зовнішньо-економічними контрактами, технічними паспортами, сертифікатами відповідності, сертифікатами-якості, товарно-супровідними документами, довідками про транспортні витрати, рахунками фактурами та інше;

- оригіналів облікових карток субєкту зовнішньоекономічної діяльності підприємства ТОВ Мітімпекс () за весь період діяльності;

- справ про адміністративні правопорушення відносно службових осіб

ТОВ Мітімпекс () за період з 01.01.2013 по 01.05.2013 року;

- документів листування Полтавської митниці з ТОВ Мітімпекс () за період з 01.01.2013 по 01.05.2013 року.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: ст/оу з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_2, ст/оу ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, ст/оу ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_4

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 04 вересня 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Л.М.Васильєва