Справа № 464/942/15-к
пр.№ 1-кс/464/256/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
06.02.2015 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , слідчого з ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009 від 23.01.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

встановив:
У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні Філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Львові (МФО НОМЕР_1 ), адреса банку: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №000009 від 23.01.2015 щодо несплати службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податків у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , в період 2013 року під час здійснення фінансово - господарської діяльності підприємства, не сплатили до державного бюджету податків в сумі 1 303 033 грн.

Порушення ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вимог податкового законодавства встановлені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 під час проведення планової виїзної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт №1/13-25-2200/33424874 від 02.12.2014.

Відповідно до матеріалів перевірки службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2013 року занизили сплату податку на прибуток в сумі 634 811 грн., податку на додану вартість в сумі 668 221,59 грн., всього податків в сумі 1 303 033 грн. шляхом безпідставного використання знижки при реалізації пального.

Досудовим розслідуванням встановлено, що взаєморозрахунки між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і суб`єктами господарювання протягом 2013-2014 років здійснювалось через рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті в Філія АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м.Львові (МФО НОМЕР_1 ), адреса банку: АДРЕСА_1 .

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора та слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні Філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м.Львові (МФО НОМЕР_1 ), адреса банку: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

· копії юридичної справи про відкриття рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
· комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які належать ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 в паперовому вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) Філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Львові (МФО НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1