УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
Cправа номер 712/10722/16-к
Номер провадження 1-кс/712/4781/16
м. Черкаси 20 вересня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000038 слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000038, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ч.1 ст.212 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в результаті взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в липні 2015 року занизили суму податкових зобов`язань з ПДВ в розмірі 1 600 тис. грн., що є у значних розмірах.

В зв`язку з вище викладеним, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Для з`ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з приводу придбання товарів та послуг у встановленні походження та відслідкування руху грошових коштів по даних взаємовідносинах, а також необхідності проведення відповідних документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », № НОМЕР_3 , відкритому в установі ЦВ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів.

Вказані відомості перебувають у володінні службових осіб ЦВ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), так як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відкрито рахунок в установі зазначеного банку.

Відомості про рух безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », № НОМЕР_3 , відкритому в установі ЦВ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з`ясувати призначення.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку та доводи слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки враховуючи вищевикладене та у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , або іншим особам за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , відкритому в установі ЦВ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів по даному рахунку за період з 01.07.2015 по 30.09.2015 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/ __________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)