Комінтернівський районий суд м.Харкова
Номер провадження №1-кс/641/2091/2016 Справа №641/6538/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 жовтня 2016 року слідчий суддя Комінтернівського районного суду м. Харкова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю сторін кримінального провадження:

слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Слобідського відділу поліції ГУ НП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Слобідського відділу Харківської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення перевірки, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001351 від 05.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.1 КК України, -
В С Т А Н О В И В :
До суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Слобідського відділу поліції ГУ НП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення перевірки, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001351 від 05.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.1 КК України, а саме про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії громадської організації - Харківське міське відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України» (), розташованому за адресою: м. Харків, вул. Плеханівська, 50, за період з 2010 до 2016 року включно, до проведення якої залучити в якості спеціаліста ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт серії НОМЕР_1 , виданий Київським РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області 14.10.1997 року, яка має диплом Харківського державного університету за кваліфікацією спеціаліста економіста, за спеціальністю «фінанси та кредит» спеціалізація «банківська справа».

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що 04.06.2015 до чергової частини Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області надійшла колективна заява ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 про те, що голова Харківського міського відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічний союз України» в період 2010-2015 років привласнив грошові кошти організації.

04.05.2015 заява про виявлення кримінального правопорушення прийнята та 05.06.2015 зареєстрована в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0001351 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.1 КК України, тобто привласнення чужого майна, яке було ввірено особі.

Допитана в якості свідка ОСОБА_6 пояснила, що з 1991 року вона є членом Харківського міського відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України», яке розташоване за адресою: м.Харків, вул.Плеханівська, 50. Харківське міське відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України» є територіальним осередком «Кінологічної спілки України», розташованого у м.Києві, яке підпорядковується вказаному союзу у м.Києві, окрім фінансово-господарської діяльності, яке ведеться окремо, та не є прибутковою організацію, а є громадською організацію, яка існує за рахунок членських внесків та цільових внесків за оформлення племінної документації, родоводів, чемпіонських сертифікатів, племінних сертифікатів, чіпування тварин, проведення виставок тощо. Один раз на 5 років перед проведення звітно-виборчої конференції «Кінологічна спілка України» проводиться звітно-виборча конференція у Харківському міському відділенні «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України», на якому обирається статутні керівні органи це голова та ревізійна комісія, які проходять шляхом голосування членів міського осередку. Після проведення виборів, протокол конференції відправляється до «Кінологічної спілки України», де президент спілки затверджує голову міського осередку. Також, на даній конференції обираються шляхом голосування голова ревізійної комісії та її члени, які не потребують затвердження в КСУ в м.Києві. Голова міського осередку працює лише в рамках статутних документів, тобто грошові кошти повинні бути використані тільки на цільові задачі. Ревізійна комісія має право проводити перевірку у будь-який час, однак як правило, проводять дану перевірку один раз на 5 років перед конференцією. З 20.02.2010 головою Харківського міського відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України» є ОСОБА_9 , яка обрана на конференції, та ОСОБА_6 обрано головою ревізійної комісії, а членами ревізійної комісії обрані ОСОБА_10 та ОСОБА_7 . Вся документації організації повинна зберігатися у клубі та надаватися за першою вимогою ревізійної комісії. 07.02.2015 проходила звітно-виборча конференція «Кінологічна спілка України». ОСОБА_6 в усному порядку в присутності членів клубу висунуто вимогу ОСОБА_9 про надання документації для проведення ревізії перед конференцією. Жодних документів надано останньою не було, та за книгами реєстрації надходження, за племінними документами, за реєстрами замовлень на виготовлення родословних, було приблизно підраховано суми, які проплачені до клубу, та які повинні залишитись у клубі. Після проведення конференції головою обрано ОСОБА_8 . Однак, коли документи були відправлені до м.Києва, то президент «Кінологічної спілки України» не затвердив результати конференції, бо були допущені порушення при проведенні конференції та надано припис на проведення повторної конференції із дотриманням усіх правил, а саме при наявності звіту ревізійної комісії та ін. Наприкінці березня 2015 року ОСОБА_9 вручено направлення з вимогою надати документацію клубу за період з 2010 до 2015 років, про отримання якого остання власноручно розписалась. ОСОБА_6 надано частково документацію за 2014 рік. Жодних інших документів за інший період часу ревізійній комісії надано не було. Надано виписку з банківського рахунку, на якому знаходилось 3 гривні 46 копійок. За касовою книгою в касі перебувало приблизно 38 гривень. Однак, грошові кошти повинні були міститись в більшій сумі. ОСОБА_9 фактично привласнила грошові кошти, які повинні були використовуватись за цільовим призначенням, а саме не були внесені на розрахунковий рахунок грошові кошти, які надійшли від членів організації. ОСОБА_6 та членами ревізійної комісії було складено звіт ревізійної комісії, згідно якого встановлено, що надходження за рік повинні складати 225 560 гривень, а залишок з проведення виставок 148 205 гривень. Однак, ОСОБА_9 не було надано жодного документального підтвердження про витрати даних грошей та видатки.

Аналогічні свідчення дали під час допиту в якості свідків ОСОБА_11 та ОСОБА_8 .

До матеріалів кримінального провадження долучені копії документів ревізійної комісії (звіт, положення тощо).

Під час досудового розслідування також встановлено, що Харківське міське відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України» , розташований за адресою: м.Харків, вул.Плеханівська, 50, та підписантом та керівником є ОСОБА_9 .

18.06.2015 слідчим суддею Комінтернівського районного суду м. Харкова надано тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до документації громадської організації - Харківське міське відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України» за період з 2010 до 2015 року.

10.07.2015 року проведено тимчасовий доступ та вилучено вищевказана документація.

Для підтвердження або спростування факту привласнення чужого майна, яке було ввірено особі, необхідно провести судові експертизи, для призначення яких необхідно провести відповідні перевірки із залученням спеціалістів у даних галузях знань.

Відповідно до ст. 40 КПК України до повноважень слідчого не входить призначення ревізій та перевірок, однак слідчий уповноважений здійснювати інші повноваження, передбачені цим Кодексом, а також уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотанням про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Відповідно до п. 2.3 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом міністерства юстиції України від 08.10.1998 року № 53/5, експерту забороняється самостійно збирати матеріали, які підлягають дослідженню, а також вибирати вихідні дані для проведення експертизи, якщо вони відображені в наданих йому матеріалах неоднозначно.
Згідно ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю України» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю.
Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.
Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.
Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої та сьомої цієї статті свідчать про виникнення підставі для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду інші відомості.
Тривалість позапланової ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.
24.11.2015 року слідчим суддею Комінтернівського районного суду м. Харкова була винесена ухвала про проведення позапланової виїзної ревізії громадської організації - Харківське міське відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України» (), яка була направлена для виконання до об`єднаної державної фінансової інспекції в м. Харкові.

До СВ Комінтернівського відділу поліції ГУ НП в Харківській області з Державної фінансової інспекції в Харківській області за № 25-26/9099 від 04.12.2015 року надійшов лист, в якому зазначено, що провести ревізію на даний час не має можливості у зв`язку із проведенням реорганізації Державної фінансової інспекції України.
28.12.2015 року за вх. № 1313 з Харківської об`єднаної державної фінансової інспекції надійшов лист № 810-17/3489 від 25.12.2015 року, в якому зазначено, що в зв`язку з не проведенням перевірки, повертають надані додатки.
15.01.2016 року слідчим суддею Комінтернівського районного суду м. Харкова була винесена ухвала про проведення позапланової виїзної ревізії громадської організації - Харківське міське відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України» (), яка була направлена для виконання до державної фінансової інспекції в Харківській області.

До СВ Комінтернівського відділу поліції ГУ НП в Харківській області з Державної фінансової інспекції в Харківській області за № 20-07-26-17/819 року надійшов лист про неможливість проведення ревізії.
Згідно до ст. 71 КПК України спеціалістом у кримінальному провадженні є особа, яка володіє спеціальними знаннями та навичками застосування технічних або інших засобів і може надавати консультації під час досудового розслідування і судового розгляду з питань, що потребують відповідних спеціальних знань і навичок.
У органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні ревізії, до якої можливе залучення в якості спеціаліста особу з відповідними знаннями, а саме ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка має диплом Харківського державного університету за кваліфікацією спеціаліста економіста, за спеціальністю «фінанси та кредит» спеціалізація «банківська справа».
Слідчий вважає, що оскільки для призначення судових експертиз експертам необхідно надати акти перевірки, тому в орган досудового розслідування виникла необхідність у призначенні та проведенні перевірки громадської організації - Харківське міське відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України».

У судовому засіданні старший слідчий СВ Слобідського відділу поліції ГУ НП в Харківській області ОСОБА_3 клопотання підтримала в повному обсязі.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, приходить до наступного.

З наданих до суду матеріалів вбачається, що 05.06.2015 року відомості про кримінальне правопорушення були зареєстровані в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0001351, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 1 КК України.

Харківське міське відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України» , розташований за адресою: м.Харків, вул.Плеханівська, 50, та підписантом та керівником є ОСОБА_9 .

Згідно до ст. 71 КПК України спеціалістом у кримінальному провадженні є особа, яка володіє спеціальними знаннями та навичками застосування технічних або інших засобів і може надавати консультації під час досудового розслідування і судового розгляду з питань, що потребують відповідних спеціальних знань і навичок.
Відповідно до ст. 40 КПК України до повноважень слідчого не входить призначення ревізій та перевірок, однак слідчий уповноважений здійснювати інші повноваження, передбачені цим Кодексом, а також уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотанням про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

За до п. 2.3 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом міністерства юстиції України від 08.10.1998 року № 53/5, експерту забороняється самостійно збирати матеріали, які підлягають дослідженню, а також вибирати вихідні дані для проведення експертизи, якщо вони відображені в наданих йому матеріалах неоднозначно.
Згідно зі ст.11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю України» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю.
Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.
Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.
Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої та сьомої цієї статті свідчать про виникнення підставі для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду інші відомості.
Тривалість позапланової ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.
Таким чином, ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю України» визначено, що проведення позапланових виїзних ревізій суб`єктів господарської діяльності незалежно від форм власності відноситься до компетенції органів державного фінансового контролю.
За таких обставин слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню.
Керуючись вимогами ст. ст. 40, 71, 110, 369, 371-374 КПК України, ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю України», -
П О С Т А Н О В И В:
У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ Слобідського відділу поліції Головного управління Національно поліції в Харківській області капітана поліції ОСОБА_3 про проведення перевірки Харківського міського відділення «Харківський центр собаківництва «Каніс» всеукраїнської громадської організації «Кінологічна спілка України» , розташований за адресою: м. Харків, вул. Плеханівська, 50, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- ОСОБА_1