Справа №712/1947/16-к
Провадження №1кс/712/1078/16
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 01 березня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000009 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000009, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.01.2016 стосовно ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в період 2013-2015 років при здійсненні діяльності із виробництва взуття використовував працю більше 50 осіб без належного їх оформлення, що призвело до ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів в сумі 774 тис. грн., що в 1296 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є у значних розмірах.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На даний час з метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ФОП ОСОБА_4 , які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: реєстраційних та установчих документів, податкової звітності ФОП ОСОБА_4 за період з 01.01.2013 по 31.12.2015.

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення, оригіналів документів, які перебувають в особовій справі ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , а саме: реєстраційних, установчих документів (свідоцтво про державну реєстрацію, реєстраційна картка, довідка про взяття на облік Ф-4ОПП, довідка про відкриття рахунків, накази (заяви) про прийняття (звільнення) на роботу, договір укладений між ФОП ОСОБА_4 та ДПІ про подачу звітності в електронній формі, звіти форми 1-ДФ за 2013, 2014, 2015 роки, доручення на представництво інтересів, акти за результатами планових та позапланових перевірок за період з 01.01.2013 по теперішній час, інші реєстраційні документи) та податкової звітності ФОП ОСОБА_4 , а саме: податкових декларацій платника єдиного податку фізичної особи підприємця, податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платникiв податку, i сум утриманого з них податку (Форма № 1 ДФ), звiтів про суми нарахованого доходу застрахованих осiб та суми нарахованого єдиного внеску, звітів щодо нарахування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соцiальне страхування фiзичними особами i пiдприємцями, якi обрали спрощену систему оподаткування, повідомлень про прийняття працiвників на роботу, звiтів про суми нарахованої заробiтної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсацiї) застрахованих осiб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соцiальне страхування за період з 01.01.2013 по 31.12.2015, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , або за його дорученням, іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 діб з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1