Справа № 137/1408/14-к
У Х В А Л А

23.06.2014
Літинський районний суд Вінницької області
в складі слідчої судді: ОСОБА_1 ,
за участю прокурора : ОСОБА_2
слідчого ОСОБА_3
з участю секретаря: ОСОБА_4
розглянувши в судовому засіданні в залі суду в смт. Літині клопотання слідчого СВ Літинського РВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії в межах кримінального провадження № 0000086 за ознаками кримінальних правопорушень , передбачених ч.2 ст.191, ч.1 ст.366 КК України, -
В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання слідчого про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії. В клопотанні зазначено, що ОСОБА_5 , являючись засновником та директором даного підприємства, будучи службовою особою, яка здійснює організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов`язки, вчинив службове підроблення.
Так, ОСОБА_5 27.08.2013 та 28.11.2013, уклав з головним лікарем Комунального закладу «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги» ОСОБА_6 договір підряду, на проведення капітальних ремонтів будівель фельдшерських пунктів (облаштування внутрішніх вбиралень, проведення центрального водопостачання та каналізації) в с. Кулига та с. Радянське, Літинського району Вінницької області, який зобов`язувався виконати до 31.12.2013.
27.08.2013 та 28.11.2013 ОСОБА_5 , діючи умисно, виготовив акти приймання виконаних будівельних робіт №№ 3, 0729 в які вніс завідомо неправдиві відомості про проведення капітальних ремонтів будівель фельдшерських пунктів (облаштування внутрішніх вбиралень, проведення центрального водопостачання та каналізації) в с. Кулига та с. Радянське, Літинського району Вінницької області, в яких вказав перелік робіт, які проводились КП «Літинською СПМК-74», хоча даний ремонт у вказаний час «Літинською СПМК-74» не проводився взагалі.
Складені таким чином завідомо неправдиві акти приймання виконаних будівельних послуг, ОСОБА_5 підписавши та поставивши печатку надав на підпис головному лікарю Комунального закладу «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги» ОСОБА_6 , яка після підписання даних актів надала їх у бухгалтерію КЗ «Літинський районний центр ПМСД» для оплати.
На підставі зазначених актів приймання виконаних будівельних робіт, у яких містились неправдиві відомості про перелік, кількість та об`єми виконаних робіт, КЗ «Літинський районний центр ПМСД» на рахунок КП "Літинська СПМК № 74" було перераховано грошові кошти на загальну суму 31700 гривень, за виконання робіт, які зазначеним підприємством не виконувались.
Після надходження вищевказаних грошових коштів в сумі 31700 гривень на рахунок КП «Літинська СПМК №74», ОСОБА_5 , умисно, із корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересам служби, даними грошовими коштами заволодів, розпорядившись ними на свій розсуд використавши на потреби, пов`язані з діяльністю КП «Літинська СПМК № 74», засновником та директором якого він являвся.
28.05.2014 та 02.06.2014 ОСОБА_5 було повідомлено про підозру за вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст.191, ч. 1 ст.366 КК України
В ході досудового розслідування, з метою з`ясування суми привласнених коштів та правильності використання надходжень з державного бюджету, виникла необхідність у дослідженні окремих питань фінансово господарської діяльності КП «Літинської спеціалізованої пересувної механізованої колони №74» з одночасною зустрічною звіркою із Комунальним закладом «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги», у зв`язку з чим слідчим винесено постанову про призначення позапланової виїзної ревізії КП «Літинської спеціалізованої пересувної механізованої колони №74». Тому виникла необхідність у поданні даного клопотання.
За змістом ч. 2 ст. 93 КПК сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до п.4 ч.2 ст.40 КПК України, слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку визначеному законом.
Відповідно до п. 5 ч. 5 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні № 2939-XII від 26.01.1993 (в редакції від 19.04.2014) позапланові виїзні ревізії проводиться у разі надходження до органу державного фінансового контролю доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю і можуть здійснюватися лише на підставі рішення суду.
Відповідно до п.1.3 спільного наказу N 346/1025/685/53 від 19.10.2006

«Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України» підконтрольною установою є міністерства та інші органи виконавчої влади, державні фонди, бюджетні установи і суб`єкти господарювання державного сектора економіки, підприємства і організації, які отримують (отримували в період, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів та державних фондів або використовують (використовували у періоді, який перевіряється) державне чи комунальне майно.
Згідно відомостей, які містяться у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, КП «Літинської спеціалізованої пересувної механізованої колони №74» () є колективним підприємством і відноситься до суб`єктів господарювання приватного сектору економіки.
Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що дійсно існує необхідність в проведені позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Колективного підприємства «Літинської спеціалізованої пересувної механізованої колони №74» та Комунального закладу «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги».
На підставі даних, отриманих в результаті ревізії, можна буде встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, щодо привласнення та розтрати бюджетних коштів та , які будуть процесуальним джерелами доказів.
Керуючись ст.110 КПК України, ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» -
УХ В А Л И В :
Клопотання задовільнити.
Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Колективного підприємства «Літинської спеціалізованої пересувної механізованої колони №74» (, місцезнаходження - 22342, Вінницька область, Літинський район, село Літинка, вулиця Жовтнева, 22) із правом проведення одночасної зустрічної звірки з комунальним закладом «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги» (, місцезнаходження 22300, Вінницька область, Літинський район, селище міського типу Літин, вулиця Пирогова, 17) в період з 01.06.2013 по 31.12.2013.
Під час ревізії виконати:
· встановити організаційно правову форму діяльності Колективного підприємства «Літинської спеціалізованої пересувної механізованої колони №74»;
· встановити порядок обліку, руху, відпуску товарно матеріальних цінностей, проведення розрахунку за їх надходження, у колективного підприємства «Літинської спеціалізованої пересувної механізованої колони №74» із зазначенням матеріально відповідальних осіб (осіб, яким були ввірені такі цінності) та осіб, які в силу своєї посади, були наділені правомочністю управління чи розпорядження цінностями (майном) через інших осіб (в т.ч. через матеріально відповідальних осіб);
· встановити суму надходжень коштів за проведення ремонтних робіт об`єктів комунального закладу «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги» по кожному об`єкту окремо;
· встановити суму затрат згідно локальних кошторисів на проведення ремонтних робіт об`єктів комунального закладу «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги», по кожному об`єкту окремо;
· встановити суму фактичних затрат проведених ремонтних робіт об`єктів комунального закладу «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги»;
· встановити суму фактичних затрат проведених ремонтних робіт об`єктів комунального закладу «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги», виконаних КП «Літинською спеціалізованою пересувною механізованою колоною №74» ;
· перевірити об`єм виконаних ремонтних робіт працівниками колективного підприємства «Літинської спеціалізованої пересувної механізованої колони №74», по проведенню ремонтних робіт об`єктів комунального закладу «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги», по кожному об`єкту окремо та виплати заробітної плати за виконану роботу;
· встановити суму перерахованих коштів колективному підприємству «Літинської спеціалізованої пересувної механізованої колони №74», які надійшли на рахунок підприємства за проведення ремонту об`єктів комунального закладу «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги», по кожному об`єкту окремо;
· встановити розмір привласнених коштів директором колективного підприємства «Літинської спеціалізованої пересувної механізованої колони №74» ОСОБА_5 , по кожному об`єкту окремо;
·перевірити достовірність та документальне підтвердження проведення ремонтних робіт об`єктів комунального закладу «Літинський районний центр первинної медико-санітарної допомоги», по кожному об`єкту окремо. Призначити строк проведення ревізії тривалістю до 15 робочих днів, починаючи з 25.06.2014 по 09.07.2014.
Організацію проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області.

Суддя: ОСОБА_1