ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/4457/16-к
провадження 1кс/201/2743/2016
У Х В А Л А
28 березня 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 0000123 від 17.02.2016 року, прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000123 від 17.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом сприяння посадовими особами ДФС у Дніпропетровській області діяльності групі підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено факти порушення чинного податкового законодавства службовими особами суб`єктів господарської діяльності під незаконним прикриттям посадових осіб ДФС у Дніпропетровській області.

Встановлено, що на території Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська невстановленими особами зареєстровано без мети здійснення реальних фінансово-господарських операцій підприємство: ТОВ «Торговий Дім «Трейдбиз» (39739064), 461-ДПІ в АНД районі м. Дніпропетровська, ІР-188.116.54.98, стан ЗО - в стані переходу до іншої ДПІ, колишній директор на директор та засновник ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований АДРЕСА_1 (фактично працює на ПАТ «ДМКД ім. Дзержинського»), вказаний громадянин надав власноручні пояснення щодо непричетності до діяльності вказаного підприємства. На теперішній час директор та засновник гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 . Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару.

Подальшим аналізом встановлено, ще декілька підприємств, зареєстровані на території Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська без мети здійснення реальних фінансово-господарських операцій та використовують одну ІР-адресу з вищенаведеним підприємством, а саме: ТОВ «Ларгес» (39940655), 461, ІР-188.116.54.98, директор ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований АДРЕСА_2 , засновник ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований АДРЕСА_3 (фактично вказаний громадянин не має відношення до діяльності вказаного підприємства, на теперішній час вказаний громадянин переховується від службових осіб вІйськомату збройних сил України, з лав яких він втік проходячи контрактну службу. Зі слів матері вказаного громадянина ії син ОСОБА_7 не має відношення до будь-яких підприємств та не може бути засновником або службовою особою будь-якого СГД). Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару.

ТОВ «Келад» (40154011), 461-ДПІ в АНД районі м. Дніпропетровська, ІР- 188.116.54.98, стан - 0 - основний платник, директор та засновник ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , зареєстрований АДРЕСА_4 . Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару. ТОВ «Діалог ЛТД Плюс» (39739174), було зареєстроване в 461- ДПІ в АНД районі м. Дніпропетровська (на теперішній час має стан - 65 - платник з наступного року, 2655 ДПІ в Печерському районі м. Києва), ІР-188.116.54.98 колишній директор та засновник на період 2015 року гр. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрована АДРЕСА_5 (фактично мешкає та працює в м. Кременчузі), вказана громадянка надала власноручні пояснення щодо непричетності до діяльності вказаного підприємства. На теперішній час директор та засновник гр. ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 . Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару. ТОВ «Трейдінгком ЛТД» (39273855), було зареєстроване в 461- ДПІ в АНД районі м. Дніпропетровська (на теперішній час має стан 65 - платник з наступного року, 2651 ДПІ в Дарницькому районі м. Києва), ІР-188.116.54.98, директор та засновник ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , зареєстрований АДРЕСА_6 . Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару. ТОВ «Ентент» (39940780), було зареєстроване в 461- ДПІ в АНД районі м.

Дніпропетровська (на теперішній час має стан - 65 - платник з наступного року, 2651 ДПІ в Дарницькому районі м. Києва), ІР-188.116.54.98, директор та засновник ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , зареєстрований АДРЕСА_7 .

Вказані підприємства надають послуги ряду СГД реального сетору економіки по формуванню податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань.

Таким чином дії службових осіб ТОВ «Торговий Дім «Трейдбиз», ТОВ «Ларгес», ТОВ «Келад», ТОВ «Трейдінгком ЛТД», ТОВ «Діалог ЛТД Плюс», ТОВ «Ентент» завдають значних збитків у вигляді ненадходження до бюджету держави податків в особливо великих розмірах та інших обов`язкових платежів та є протиправними. Дана діяльність підприємств мала можливість відбуватися лише під незаконним прикриттям «кришуванням» посадових осіб ДФС у Дніпропетровській області.

Згідно бази даних Державної фіскальної служби України АІС «Податковий блок» було встановлено, що ТОВ «Трейдінгком ЛТД» () має розрахункові рахунки в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), а саме: № НОМЕР_1 українська гривня, № НОМЕР_2 українська гривня, № НОМЕР_2 долар США, № НОМЕР_3 українська гривня та використовує їх у протиправній діяльності.

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на рахунки ТОВ «Трейдінгком ЛТД» () в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), а саме: № НОМЕР_1 українська гривня, № НОМЕР_2 українська гривня, № НОМЕР_2 долар США, № НОМЕР_3 українська гривня.

Таким чином, є достатньо підстав вважати, що безготівкові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках суб`єктів господарювання «тіньового» сектору економіки, мають важливе значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та є ключовими доказами, які допоможуть встановити джерела їх надходження, а також необхідні для забезпечення у майбутньому можливої конфіскації майна або цивільного позову з метою відшкодування спричинених державі збитків.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій по рахункам № НОМЕР_1 українська гривня, № НОМЕР_2 українська гривня, № НОМЕР_2 долар США, № НОМЕР_3 українська гривня, відкритих ТОВ «Трейдінгком ЛТД» () у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), за винятком видаткових операцій пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунках № НОМЕР_1 українська гривня, № НОМЕР_2 українська гривня, № НОМЕР_2 долар США, № НОМЕР_3 українська гривня, відкритих в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) ТОВ «Трейдінгком ЛТД» () із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку.

Зобов`язати посадових ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) направити до відділу процесуального керівництва слідчих органів прокуратури Дніпропетровської області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Д. Яворницького, 38, виписку (довідку) із зазначенням на рахунках № НОМЕР_1 українська гривня, № НОМЕР_2 українська гривня, № НОМЕР_2 долар США, № НОМЕР_3 українська гривня, відкритих в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) залишку грошових коштів на момент пред`явлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу процесуального керівництва слідчих органів прокуратури Дніпропетровської області розташованої за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Д. Яворницького, 38, данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.

Строк оскарження ухвали протягом п`яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1