Справа № 464/7932/16-к
пр.№ 1-кс/464/1952/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
09 листопада 2016 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
в с т а н о в и в :
Старший слідчий з особливо важливих справ третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000119 від 15.08.2016р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання йому або за його дорученням старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , про телекомунікаційні послуги в період часу з 8 год. 40 хв. 26.09.2016 по 10 год. 00 хв. 26.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10556, в період часу з 20 год.00 хв. 26.09.2016 по 23 год. 00 хв. 27.09.2016 за координатами: LAC 51421, CID 1122, в період часу з 20 год.00 хв. 26.09.2016 по 24 год. 00 хв. 27.09.2016 за координатами: LAC 51421, CID 1122, в період часу з 20 год.00 хв. 26.09.2016 по 24 год. 00 хв. 27.09.2016 за координатами: LAC 51423, CID 485/1731/233, в період часу з 10 год. 00 хв. 04.10.2016 по 17 год. 00 хв. 04.10.2016 за координатами: LAC 51422, CID 741, в період часу з 15 год. 15 хв. 30.09.2016 по 15 год. 45 хв. 30.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10641, в період часу з 8 год. 40 хв. 26.09.2016 по 12 год. 00 хв. 28.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10556, в період часу з 20 год. 00 хв. 27.09.2016 по 23 год. 00 хв. 28.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10601/10605/10593, а саме: адреса розташування базових станцій, які забезпечували зв`язок в зоні покриття ретрансляційних антен операторів; тип з`єднання (вхідні, вихідні дзвінки, SMS, MMS, GPRS, переадресація, з`єднання нульової тривалості); дата, час та тривалість з`єднання; ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонентський номер сім-картки, ІМЕІ) ідентифікаційні ознаки терміналу, з якого відбувався сеанс зв`язку.
В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 15.08.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000119 щодо ухилення від сплати податків в особливо важливих розмірах службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали перевірки фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », проведеної ІНФОРМАЦІЯ_4 , скеровані листом №1290/13-09-21-06 від 11.08.2016. В ході досудового розслідування кримінального провадження, відповідно до отриманих матеріалів перевірки фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що службові особи підприємства в порушення пп.134.1.1. п.134.1 ст.134 та п.135.1 ст. 135 Податкового кодексу України, в період 2015-2016 років, штучно сформували валові витрати з податку на прибуток, шляхом безпідставного перерахування коштів на банківські рахунки фізичних осіб підприємців, які працюють на спрощеній системі оподаткування єдиному податку, за послуги по проведенню комплексу лісозаготівельних та лісокультурних робіт та безпідставного оформлення бухгалтерських документів про придбання послуг у ФОП ОСОБА_6 (ДРФО НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (ДРФО НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (ДРФО НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_9 (ДРФО НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_10 (ДРФО НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_11 (ДРФО НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_12 (ДРФО НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_13 (ДРФО НОМЕР_9 ), що призвело до заниження фінансового результату в бухгалтерському обліку та заниження бази оподаткування з податку на прибуток, а відтак і до не сплати податку на прибуток до державного бюджету України в сумі 9 951 583 грн., в т.ч. за 2015 рік 7 809 790 грн., І квартал 2016 року 2 141 793 грн. 17.10.2016 в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області надійшов лист №1507/13-09-21-06 про виконання доручення слідчого за підписом начальника оперативного управління Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_14 , яким повідомлено, про проведення заходу радіорозвідки по працівниках ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » причетних до вчинення кримінального правопорушення в районі місць їхнього фактичного перебування та встановлено базові станції оператора рухомого (мобільного) зв`язку. Зазначена інформація в листі №1507/13-09-21-06 начальника оперативного управління Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_14 та встановлені обставини вчинення кримінального правопорушення дають обґрунтовані підстави вважати, що до вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КПК України причетними є працівники ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_15 , ОСОБА_16 та ОСОБА_17 . Вказані особи могли користуватись послугами рухомого (мобільного зв`язку) в зоні покриття ретрансляційних антен оператора телекомунікацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) за наступними координатами: ОСОБА_15 в період часу з 8 год. 40 хв. 26.09.2016 по 10 год. 00 хв. 26.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10556, в період часу з 20 год.00 хв. 26.09.2016 по 23 год. 00 хв. 27.09.2016 за координатами: LAC 51421, CID 1122, в період часу з 20 год.00 хв. 26.09.2016 по 24 год. 00 хв. 27.09.2016 за координатами: LAC 51421, CID 1122, в період часу з 20 год.00 хв. 26.09.2016 по 24 год. 00 хв. 27.09.2016 за координатами: LAC 51423, CID 485/1731/233; ОСОБА_16 в період часу з 10 год. 00 хв. 04.10.2016 по 17 год. 00 хв. 04.10.2016 за координатами: LAC 51422, CID 741, в період часу з 15 год. 15 хв. 30.09.2016 по 15 год. 45 хв. 30.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10641; ОСОБА_17 в період часу з 8 год. 40 хв. 26.09.2016 по 12 год. 00 хв. 28.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10556, в період часу з 20 год. 00 хв. 27.09.2016 по 23 год. 00 хв. 28.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10601/10605/10593. Інформація, яка знаходиться в зазначеного оператора телекомунікацій, про зв`язок, надані телекомунікаційні послуги, у тому числі отримані послуги, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення інформації про вчинення кримінального правопорушення та осіб, які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення. Отримані в оператора телекомунікацій зазначені відомості можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні. Враховуючи викладене, а також тяжкість злочину і неможливість отримати відомості в інший спосіб, просить клопотання задоволити.
У суді слідчий ОСОБА_3 та прокурор ОСОБА_4 клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг, шляхом ознайомлення з нею та можливості зняття відповідних копій.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Lifecell) за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або за його дорученням старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , про телекомунікаційні послуги в період часу з 8 год. 40 хв. 26.09.2016 по 10 год. 00 хв. 26.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10556, в період часу з 20 год.00 хв. 26.09.2016 по 23 год. 00 хв. 27.09.2016 за координатами: LAC 51421, CID 1122, в період часу з 20 год.00 хв. 26.09.2016 по 24 год. 00 хв. 27.09.2016 за координатами: LAC 51421, CID 1122, в період часу з 20 год.00 хв. 26.09.2016 по 24 год. 00 хв. 27.09.2016 за координатами: LAC 51423, CID 485/1731/233, в період часу з 10 год. 00 хв. 04.10.2016 по 17 год. 00 хв. 04.10.2016 за координатами: LAC 51422, CID 741, в період часу з 15 год. 15 хв. 30.09.2016 по 15 год. 45 хв. 30.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10641, в період часу з 8 год. 40 хв. 26.09.2016 по 12 год. 00 хв. 28.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10556, в період часу з 20 год. 00 хв. 27.09.2016 по 23 год. 00 хв. 28.09.2016 за координатами: LAC 51403, CID 10601/10605/10593, а саме: адреса розташування базових станцій, які забезпечували зв`язок в зоні покриття ретрансляційних антен операторів; тип з`єднання (вхідні, вихідні дзвінки, SMS, MMS, GPRS, переадресація, з`єднання нульової тривалості); дата, час та тривалість з`єднання; ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонентський номер сім-картки, ІМЕІ) ідентифікаційні ознаки терміналу з якого відбувався сеанс зв`язку.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1