У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12.11.2015 року місто Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю: слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_2 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці у ПАТ «Райфайзен Банк Аваль» та зобов`язання банківської установи надати стороні кримінального провадження тимчасовий доступ з можливістю вилучення всіх наявних відомостей з розшифровкою руху коштів по рахунку № НОМЕР_1 , належному ФОП ОСОБА_3 ,
В С Т А Н О В И В :
11.11.2015 року до Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області надійшло вищезазначене клопотання, згідно якого старшим слідчим ініційовано питання щодо розкриття банківської таємниці та отримання відомостей щодо руху коштів по рахунку ОСОБА_3 .

Клопотання старшого слідчого мотивоване тим, що у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів, які містять інформацію про розрахункові банківські операції директора ТОВ «Доміон» ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ), мають значення для встановлення фактичних обсягів реалізації товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг, підтвердження інших розрахунків ФОП ОСОБА_3 , а отже для визначення об`єкту оподаткування зазначеного підприємства у період вчинення кримінального правопорушення.
У ході судового розгляду слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ПАТ «Райфайзен Банк Аваль» у судове засідання не з`явився, хоча про час і місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно і належним чином, однак, його неявка відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя встановив наступне.

З внесеного клопотання та долучених до нього матеріалів вбачається, що 10.07.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості, що можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. За даним фактом розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 000035 з попередньою правовою кваліфікацією вказаного кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службовими особами ТОВ «Доміон» (код за ЄДРПОУ - 37321571), основним видом діяльності якого є торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами, при ввезенні протягом першого півріччя 2015 року на митну територію України вантажних автомобілів, подано підроблені документи (документи що містять неправдиві дані), щодо року виготовлення та першої реєстрації ТЗ, чим вчинено переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням реальної вартості імпортованих товарів від митного контролю.

Виявлені порушення службовими особами ТОВ «Доміон» при імпорті вантажних автомобілів, зафіксовано та висвітлено посадовими особами Закарпатської митниці ДФС у справах про порушення митних правил: №№ 0920/30500/15, 0921/30500/15, 0922/30500/15 за ознаками правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.

Наведене свідчить про існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину, яким державним інтересам спричинені матеріальні збитки на суму 1 299 060,29 грн.

Попередня правова кваліфікація вказаного кримінального правопорушення визначена за ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що транспортні засоби, імпортовані ТОВ «Доміон» протягом 2015 випущені у вільний обіг, оскільки працівниками Закарпатської митниці ДФС уже після митного оформлення отримано інформацію щодо року виготовлення та першої реєстрації ТЗ.

Поряд з цим, в ході досудового розслідування, при проведенні допитів покупців імпортованих транспортних засобів встановлено, що кошти по придбанню автомобілів передавались керівнику товариства ОСОБА_3 , а не на розрахунковий рахунок ТОВ «Доміон».

Окрім цього встановлено, що директор ТОВ «Доміон» ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ) зареєстрований як фізична особа підприємець та перебуває на обліку у ДПІ у Тячівському районі ГУ ДФС у Закарпатській області на спрощеній системі оподаткування.

Документи до яких планується отримати тимчасовий доступ це документи на паперових носіях та в електронному вигляді, які містять інформацію про розрахункові банківські операції - рух грошей на банківському рахунку ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритого в ПАТ «Райфайзен Банк Аваль», (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9).

Оцінивши вищенаведене, беручи до уваги те, що речі та документи, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ПАТ «Райфайзен Банк Аваль», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, приходжу до висновку про обґрунтованість внесеного клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці у ПАТ «Райфайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, та зобов`язати банківську установу надати стороні кримінального провадження старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ з можливістю вилучення всіх наявних відомостей з розшифровкою руху коштів по рахунку № НОМЕР_1 , належному ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ), із зазначенням: дати та часу операції, деталей операції, суми операції, номера рахунку з якого здійснювалась транзакція, номера рахунку на який здійснювалась транзакція, дані власників обох рахунків, завірені відповідним чином копії їх паспортів, ідентифікаційних номерів платників податків та залишки коштів на рахунку № НОМЕР_1 , за період з 01.01.2014 року по 30.09.2015 року.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1