Справа номер 712/4388/15-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття охоронюваної законом таємниці
та тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 21 вересня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000098 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про розкриття охоронюваної законом таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , звернувся до суду із клопотанням про розкриття охоронюваної законом таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000098, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.09.2015 стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) сприяли в ухиленні від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) відповідно до укладених між ними договорів купівлі продажу, отримали від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кошти в сумі 21 586 тис. грн. за нібито поставлені в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » яблука 1 та 2 сортів в кількості 6 480,8 тон, які фактично не поставлялись, внаслідок чого виступили пособниками в безпідставному завищенні податкового кредиту останньому на суму 3 597 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особливо великих розмірах.

Для з`ясування обставин здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та іншими підприємствами, перевірки можливості вирощування вищевказаної сільськогосподарської продукції (яблук) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення документів фінансової та статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 по 31.08.2015, в тому числі звітності щодо площ земельних ділянок, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та сільгоспкультур, які вирощувало вищевказане підприємство в 2014-2015рр. на даних земельних ділянках і яка була врожайність цих культур за вказаний період, а також звітності форми 29-сг (меліорація) (річна) «Збір урожаю сільськогосподарських культур з политих зрошуваних земель, з осушених земель» та форми 29-сг (річна) «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду».

Вказані документи перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_3 ).

Документи фінансової та статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо встановити обсяги проведених операцій, та встановити осіб, які склали вказані документи.

Згідно ст. 21 ЗУ «Про державну статистику» первинні дані, отримані органами державної статистики від респондентів під час проведення статистичних спостережень є конфіденційною інформацією, яка охороняється Законом і використовується виключно для статистичних цілей у зведеному знеособленому вигляді.

Поширення статистичної інформації на підставі якої можна визначити конфіденційну статистичну інформацію щодо конкретного респондента, забороняється.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи фінансової та статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 01.01.2014 по 31.08.2015 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 розкрити охоронювану законом таємницю та дозволити тимчасовий доступ з наданням можливості виготовлення та вилучення документів фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 01.01.2014 по 31.08.2015, в тому числі звітності щодо площ земельних ділянок, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та сільгоспкультур, які вирощувало вищевказане підприємство в 2014-2015рр. на даних земельних ділянках і яка була врожайність цих культур за вказаний період, а також звітності форми 29-сг (меліорація) (річна) «Збір урожаю сільськогосподарських культур з политих зрошуваних земель, з осушених земель» та форми 29-сг (річна) «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду» за період з 01.01.2014 по 31.08.2015 у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 .

2. Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 діб з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1