печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19.11.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене 14 серпня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000188 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт №20/26-55-22-08/35371243 від 14.05.2015 року «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 року», з якого встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ФОП ОСОБА_4 , ухилились від сплати податків на суму 1 136 514 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні наявності фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з суб`єктами господарювання, з метою встановлення фактів вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів, осіб, які діяли від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та місцезнаходження документів, штампів, печатки, які використовувалися, а також документів які містять підписи та почерки службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Згідно витягу з бази даних ГУ ДФС України встановлено, що в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) мають відкриті поточні рахунки: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ) - № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) - № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_14 ) - № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_16 (українська гривня).

Відомості, що містяться в документах юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ) та знаходяться на електронних (магнітних) носіях, відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ) - № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) - № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_16 (українська гривня), використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні №0000188 та свідчитимуть про фактичне перерахування коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ) та ін. суб`єктів господарювання, з подальшим встановленням перерахування або обготівковування отриманих грошових коштів, та можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які знаходиться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». В частині виїмки документів клопотання не підлягає задоволенню, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчим суддею не встановлено необхідності вилучення оригіналів.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ), що знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:відомостей про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ): в період з 25.09.2014 року по теперішній час -№ НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня) та з 01.10.2014 року по теперішній час по рахунку № НОМЕР_5 (українська гривня), по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ): в період з 01.12.2014 року по 17.06.2015 рік - № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ): в період з 08.09.2014 року по теперішній час - № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_15 ): в період з 08.09.2014 року по теперішній час - № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ): в період з 30.09.2014 року по теперішній час - № НОМЕР_16 (українська гривня); відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнтбанк» за період по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ): в період з 25.09.2014 року по теперішній час -№ НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня) та з 01.10.2014 року по теперішній час по рахунку № НОМЕР_5 (українська гривня), по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ): в період з 01.12.2014 року по 17.06.2015 рік - № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ): в період з 08.09.2014 року по теперішній час - № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_15 ): в період з 08.09.2014 року по теперішній час - № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ): в період з 30.09.2014 року по теперішній час - № НОМЕР_16 (українська гривня), в паперовому та електронному вигляді; заяв на отримання чекових книжок та всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам підприємства;копії юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), а також копії карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/42734/15-к

Прим. 2 слідчому ОСОБА_3

Копія: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

Виконавець: ОСОБА_1

19.11.2015р.