пр. № 1-кс/759/4269/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 жовтня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000117, відомості про яке внесені 11.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:
До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000117, від 11.09.2015 року за ч. 2 ст. 205 КК України, а саме про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, а саме: договорів, актів виконаних робіт, податкових та товарно-транспортних накладних та інших документів, які стосуються господарських відносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивоване тим, що прокуратурою контролюється хід досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000117 від 11.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, а саме ведення фіктивного підприємництва шляхом створення (придбання) невстановленими слідством особами ряду суб`єктів підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з травня поточного року невстановлені особи, діючи за попередньою змовою в порушення ст.ст. 81, 87, 89 ЦК України, ст.ст. 56,57, 62, 79, 80, 89 ГК України та ст.ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців», створили суб`єкти господарської діяльності (юридичні особи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою прикриття незаконної діяльності, яка була направлена на здійснення фінансово-господарських операцій по формуванню податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності, без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, документальне оформлення безтоварних операцій та на сьогодні продовжують здійснювати таку незаконну діяльність.

Крім цього, впродовж 2015 року, невстановлені особи за попередньою змовою, внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України створення зазначених вище фіктивних підприємств, здійснювали фінансові операції з коштами, які надходили на рахунки зазначених фіктивних підприємств від підприємств реального сектору економіки за начебто виконані роботи (послуги), які фактично ними не виконувались, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг та їх легалізацію, вчинили фінансові операції по перерахуванню коштів на рахунки інших суб`єктів підприємницької діяльності та переведення їх в готівку.

В ході досудового слідства встановлено, що злочинною схемою по ухиленню від сплати податків за рахунок документального оформлення псевдорозрахункових операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на протязі 2015 року користувались посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Допитаний в ході досудового слідства засновник та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 показав, що вказані підприємства він не реєстрував, статутний фонд не формував, печатку підприємства не виготовляв, банківські рахунки не відкривав, фінансово-господарську діяльність направлену на отримання прибутку не здійснював.

Одночасно, встановлено, що фіктивне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом поточного року має фінансово-господарські взаємовідносини з реалізації товарів (робіт та послуг) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у зв`язку з чим на даний час необхідно встановити розмір збитків, завданих державі та суспільству, що можливе шляхом проведення комплексної позапланової документальної перевірки всіх суб`єктів підприємницької діяльності, які задіяні в схемі, в ході проведення якої необхідно встановити факти настання юридичних наслідків їх господарської діяльності, а також повноту, своєчасність та достовірність сплати податків в ході здійснення такої діяльності.

Крім того, 17.09.2015 ОСОБА_5 , який являється чоловіком головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 за адресою реєстрації та проживання останньої, а саме: АДРЕСА_2 , під розписку вручено запит про надання докумнетів стосовно взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (у десятиденний термін з дня отримання, тобто до 27.09.2015) та повістку про виклик останньої до прокуратури району на 28.09.2015 о 10:00 год. для проведення допиту у якості свідка. При цьому, у ході досудового розслідування здійснено телефонний дзвінок на особистий номер мобільного телефону ОСОБА_6 , у ході розмови встановлено, що вищевказані повістку та запит вани від свого чоловіка отримала та передала їх до свого керівництва, для вирішення питання щодо її явки та надання відповідного пакету документів до прокуратури. Однак, станом на 06.10.2015 року вказані документи до прокуратури району не надано, ОСОБА_6 на допит не з`явилась, про причини неявки не повідомила, на телефонні дзвінки не відповідає.

Так, в ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні оригіналів документів, які складались та використовувались під час господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » що мають ознаки фіктивності.

Враховуючи, те що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідність отримання оригіналів документів, які складались та використовувались під час господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », прокурор клопотання підтримав.

Неприбуття заінтересованих осіб в силу ч.4 ст. 163 КПК України не перешкоджає його розгляду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 5 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до частини 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачені ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Поясненнями прокурора та наданими доказами доведено наявність підстав вважати, що відповідні документи перебувають або можуть перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 ; вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема містять договори, акти виконаних робіт, податкові та товарно-транспортно накладні по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та можуть підтвердити здійснення фінансово-господарських операцій без фактичного здійснення господарських операцій; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. З огляду на вищезазначене, вказане клопотання підлягає задоволенню.

Підлягає задоволенню клопотання і в частині виїмки вказаних документів, оскільки прокурор в суді зазначив в повній мірі обставини передбачені ч.7 ст. 163 КПК України вилучення таких, зокрема тому, що існуює реальна загроза їх зміни або знищення та задля досягнення мети отримання доступу до речей і документів визначеної ч.3 ст. 99 КПК України.

Слід врахувати і те, що згідно п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали про тимчасовий доступ до документів не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Стаття 166 КПК України визначає наслідки невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів, яка підлягає роз`ясненню.

Керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл прокурору прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , або за його дорученням оперативному підрозділу ВДСБЕЗ ГУ МВС України в м. Києві, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, а саме: договорів, актів виконаних робіт, податкових та товарно-транспортних накладних та інших документів, які стосуються господарських відносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії вказаної ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання вказаної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі цієї ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Святошинського
районного суду м. Києва ОСОБА_1