Провадження №1кс/712/5269/14
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про накладення арешту
м. Черкаси « 25» листопада 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , ст. слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000083, ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про накладення арешту на грошові кошти та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

В С Т А Н О В И В:

В слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000083, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.06.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ) будучи фізичною особою підприємцем (ІПН НОМЕР_1 , основний вид діяльності надання інших інформаційних послуг), розробив та впровадив протиправний фінансовий механізм, який має на меті прикриття незаконної діяльності, з використанням електронних платіжних систем, через які конвертуються значні суми грошових коштів, використовуючи пластикові картки, які відкриті на фізичних осіб, що не зареєстровані як суб`єкти господарської діяльності та не сплачують від даних операцій відповідних податків.

Зазначений механізм передбачає мінімізацію податкового забов`язання, шляхом складання завідомо неправдивих документів. Фактично грошові кошти переводяться з електронних гаманців в готівкові через ряд розрахункових та карткових рахунків, які належать ФОП ОСОБА_4 не відображаючи такі прибутки у деклараціях на прибуток та не вказуючи такі доходи від здійснення господарської діяльності у щорічній декларації про податок з доходів фізичних осіб та в подальшому не утримує відповідний податок.

З метою збільшення прибутків від незаконної діяльності ОСОБА_4 постійно допомагає довірена особа (дружина) ОСОБА_5 , яка постійно знаходиться в офісі та виконує адміністративні функції (слідкує за скайпом, чатом, перепискою з клієнтами, відповідає на телефонні дзвінки по робочим питанням, слідкує за електронним банкінгом здійснює прийом та видачу грошових коштів, здійснює ряд операцій за відсутності ОСОБА_4 ).

Під час досудового розслідування встановлено, що в злочинній діяльності ОСОБА_4 використовує банківські рахунки, які відкрито в АТ «Дельта Банк» (МФО 380236) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 на ім`я ОСОБА_4 . Дані рахунки використовуються для перерахування грошових коштів, зняття та акумулювання коштів отриманих від незаконо проведених операцій.

На дані рахунки надходять грошові кошти набуті кримінально протиправним шляхом. і в подальшому можуть бути джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння злочинів, що розслідується по даному кримінальному провадженню.

Згідно п. 1 ст. 98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші набуті кримінально протиправним шляхом.

В рамках кримінального провадження, винесено постанову про визнання коштів речовим доказом, які знаходяться на банківських рахунках, які відкриті у АТ «Дельта Банк» на ім`я ОСОБА_4 .

Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді грошей щодо яких є достатні підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Крім того, відповідно ч. 9 ст. 100 КПК України, питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набранням рішенням законної сили. При цьому: 6) гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.

На підставі вищевикладеного, з метою належного зберігання речових доказів, грошових коштів які знаходяться на вказаних банківських рахунках відкритих у АТ «Дельта Банк» на імя ОСОБА_4 , та в подальшому розгляду питання про їх долю, та конфіскацію в дохід держави, керуючись ст.ст. п. 1 ст. 98, ч. 9 ст. 100, ч. 2 ст. 167, ч. 2 ст. 170, ст. 171 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задоволити.

Накласти арешт на речові докази, а саме: грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках АТ «Дельта Банк» (МФО 380236) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 відкриті на імя ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на вищеперелічених банківських рахунках відкритих у АТ «Дельта Банк» (МФО 380236) на імя ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ).

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на банківські рахунки відкриті в АТ «Дельта Банк» (МФО 380236) на імя ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), на внутрішньобанківський рахунок № 3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на банківські рахунки ОСОБА_4 та вже знаходяться на рахунку № 3720.

Зобов`язати співробітників АТ «Дельта Банк» (МФО 380236) негайно надати ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 чи особі за його дорученням довідку про залишок коштів на вищеперелічених банківських рахунках відкритих у АТ «Дельта Банк» (МФО 380236) на імя ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) та в подальшому щомісячно надавати дану інформацію про залишок коштів на вказаних рахунках на адресу ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 : 18001, м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя : ОСОБА_1