Справа 127/1351/14-к
Провадження 1-кс/127/491/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 січня 2014 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Вінницької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, які перебувають в офісному приміщенні ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Вінницької області ОСОБА_2 звернувся до суду з вказаним клопотанням, вказавши, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000125 від 05.09.2013, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що за фактом зловживання своїм службовим становищем службовими особами митного посту " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ІНФОРМАЦІЯ_3 і зборів України, які під час митного контролю і митного оформлення товару «М`яса свійської птиці (курятина)», діючи в інтересах третіх осіб, визнали заявлену ВКП « ОСОБА_3 » у формі ТОВ митну вартість зазначеного товару у розмірі 0, 55 доларів США за 1 кг., хоча дійсна митна вартість ідентичного товару станом на 30.05.2013 становила 1, 66 доларів США за 1 кг., унаслідок чого, державному бюджету заподіяно матеріальної шкоди у розмірі 380 737 грн.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що з ІНФОРМАЦІЯ_4 до ІНФОРМАЦІЯ_5 08.08.2013 направлено акт від 17.06.2013 № 14-1022/11 про результати перевірки ІНФОРМАЦІЯ_6 , якою встановлено, що при митному оформленні окремих товарів на митних постах " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", визначена декларантом і скорегована митницею митна вартість є нижчою від мінімального рівня вартості, наявної в ціновій інформаційній базі митної служби.

Предметом розгляду стало митне оформлення на митному посту " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на початку 2013 року товару походженням з Німеччини "М`яса свійської птиці (курятини)" у поліблоках, яке ввезла на територію України ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", за визначеною митною вартістю на рівні 0, 55 доларів США за 1 кг, яка навіть менша за митну вартість, заявлену декларантом у період 2012 року.

За ціновою базою ЄАІС митної системи України наявне митне оформлення подібного товару походженням з Німеччини за рівнем митної вартості у розмірі 1, 66 доларів США за 1 кг, яка була мінімальною по системі на час митного оформлення.

Під час митного оформлення вказаного товару спрацювала автоматизована система аналізу та управління ризиками з генерованою обов`язковою митною процедурою по контролю правильності визначення митної вартості товарів.

Незважаючи на застереження, щодо заявлених декларантом недостовірних відомостей про митну вартість товару, головним інспектором митного посту " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ІНФОРМАЦІЯ_3 і зборів України ОСОБА_4 , не вжито заходів для перевірки заявленої митної вартості та безпідставно прийнято митну вартість без корегування, на підставі поданих декларантом документів.

Указаною перевіркою ІНФОРМАЦІЯ_8 і зборів України встановлено, що додаткові розрахункові бюджетні надходження за наданими ВКП " ОСОБА_3 " 56 митними деклараціями, за умови їх оформлення за мінімальним рівнем митної вартості по митній системі України, у розмірі 1,66 доларів США за 1 кг, становлять 3 330,188 тис. грн.

Крім того, у наказі Міністерства доходів і зборів України «Про результати перевірки Вінницької митниці» № 305 від 26.07.2013 зазначено, що під час перевірки встановлено порушення при організації заходів щодо повноти справляння митних платежів, забезпечення дотримання посадовими особами митних постів « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », вимог законодавства при здійсненні контролю за правильністю визначення митної вартості товарів. Так, протягом 2012- 2013 років при митному оформленні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товару м`ясо свійської птиці (курятина)» визначена митна вартість у 2-3 рази нижча від мінімального рівня митної вартості аналогічних товарів згідно з Єдиною автоматизованою інформаційною системою (ЄАІС) митної служби, що призвело, ймовірно, до заниження платежів до бюджету в сумі 5 277, 45 тис. грн.

В зв`язку із викладеним, в діях посадових осіб митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_2 » можуть вбачатися ознаки злочину, передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України.

Будучи допитаним з даного приводу директор ВКП « ОСОБА_3 » ОСОБА_5 повідомив, що до митниці він подає електронну декларацію, супровідні до неї документи, а саме інвойс, та контракт, коли є спірне питання, усі інші документи на вимогу інспектора, що проводить митне оформлення, на підставі електронного запиту відповідного інспектора.

Таким чином, у ході проведення досудового розслідування викликає сумнів митне оформлення на митних постах " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", « ІНФОРМАЦІЯ_7 » протягом 2013 року товару походженням з Німеччини, Нідерландів, Польщі, а саме "М`яса свійської птиці (курятини)" подрібненого шляхом механічної обвалки курячого каркасу, заморожене, без теплової кулінарної обробки, без консервантів, без харчових добавок, приправ у піноблоках» (код УКТЗЕД ), яке ввезла протягом 2013 року на територію України ВКП "Богема", за визначеною митною вартістю на рівні 0, 55 доларів США за 1 кг. /яка навіть менша за митну вартість, заявлену декларантом у період 2012 року/, та вартість (ціна) зазначеного товару, визначена на рівні 0, 48 дол. США/кг. у наявних у ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » електронних митних деклараціях, контрактах та супровідних документах, які можуть бути підробленими та паперових носіях, витягах із даних документів.

У ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зокрема у огляді та копіюванні митних декларацій та супровідних до них документів товару "М`яса свійської птиці (курятини)" подрібненого шляхом механічної обвалки курячого каркасу, заморожене, без теплової кулінарної обробки, без консервантів, без харчових добавок, приправ у піноблоках», декларантом яких є ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.10.2011 по 31.10.2013 (період за який призначено ІНФОРМАЦІЯ_5 позапланову виїзну документальну перевірку ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), що знаходяться в офісному приміщенні, яке використовує ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 юридична адреса: АДРЕСА_1 ) фактичне місце знаходження офісного приміщення: 7 км Хмельницького шосе с. Зарванці, та ком`ютера, за яким працює декларант ОСОБА_5 , директор ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на якому містяться електронні носії зазначених документів, з метою їх копіювання для можливого використання для проведення у провадженні судових експертиз.

Відомості, що містяться у вищевказаних документах, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, оскільки вони можуть бути доказом умисного зменшення, в період часу з 01.10.2011 по 31.10.2013, декларанотом ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ціни товару "М`яса свійської птиці (курятини)" подрібненого шляхом механічної обвалки курячого каркасу, заморожене, без теплової кулінарної обробки, без консервантів, без харчових добавок, приправ у піноблоках» до 0, 48 дол.США/кг, що могло призвести до незаконного митного оформлення зазначеного товару на рівні 0, 55 дол.США/кг.

У зв`язку із реальною загрозою зміни або знищення вищевказаних документів старший прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Вінницької області ОСОБА_2 просить не викликати у судове засідання з розгляду цього клопотання представників ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у зв`язку з тим, що окремі його працівники можуть бути причетними до зазначених злочинних схем, тому існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, які необхідні слідству.

Суд находить, що слід у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України дане клопотання розглядати без виклику особи ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у володінні якої знаходяться заявлені слідчим документи, оскільки ним доведено достатність наявних підстав, вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому підлягає задоволенню дане клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_6 тимчасовий доступ для ознайомлення та дозвіл на копіювання до паперових та електронних документів, зокрема митних декларацій та супровідних до них документів товару "М`яса свійської птиці (курятини)" подрібненого шляхом механічної обвалки курячого каркасу, заморожене, без теплової кулінарної обробки, без консервантів, без харчових добавок, приправ у піноблоках», декларантом яких є ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 /, складених за період часу з 01.10.2011 по 31.10.2013, та ком`ютера, за яким працює декларант ОСОБА_5 , директор ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на якому містяться електронні носії зазначених документів, з метою їх копіювання для можливого подальшого використання під час проведення експертиз. Зазначений комп`ютер та документи знаходяться за адресою фактичного знаходження офісного приміщення ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: АДРЕСА_2 .

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: