У Х В А Л А

Справа № 569/6591/14-к

12 травня 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд з клопотанням,яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та інших носіїв інформації та можливість їх вилучення,на яких знаходяться підписи та рукописний почерк гр. ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,м.Маріуполь,які знаходяться у фізичної особи - підприємця ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ),зокрема, будь-які листи, заяви (в тому числі щодо прийняття на роботу,звільнення,відпустки,інші),відомості ( у тому числі щодо отримання заробітної плати), договори з додатками,анкети,резюме, автобіографії, пояснення, повідомлення,доповідні записки,табелі обліку робочого часу та інше по суті.
В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000042 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленими особами, без наміру здійснення діяльності, пов`язаної з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, з метою прикриття незаконної діяльності по незаконному, безпідставному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат суб`єктам господарювання реального сектору економіки, у жовтні 2013р. створено та оформлено на підставну особу гр. ОСОБА_4 підконтрольний суб`єкт господарювання з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса АДРЕСА_2 ).
Під час досудового розслідування необхідно встановити осіб якими заповнювались, підписувались фіктивні документи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також від контрагентів від яких для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » формувався податковий кредит та валові витрати, які товари (роботи, послуги) реалізовувались (виконувались, надавались) та дослідити їх відповідність фактичним обставинам розрахунків. Вказані дані містяться у фінансово-господарських документах, які знаходяться у контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 протягом 2011-2013 років отримувала доходи у фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 ,де можуть знаходитись вільні зразки підпису та почерку.
Враховуючи, що вільні зразки підпису та почерку гр. ОСОБА_4 ,які містяться у ФОП ОСОБА_5 мають істотне значення для встановлення істини у справі, слідчий просить клопотання задовольнити.
ОСОБА_5 на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об`єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів та інших носіїв інформації та можливість їх вилучення,на яких знаходяться підписи та рукописний почерк гр. ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,м.Маріуполь,які знаходяться у фізичної особи - підприємця ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ),зокрема, будь-які листи, заяви (в тому числі щодо прийняття на роботу,звільнення,відпустки,інші),відомості ( у тому числі щодо отримання заробітної плати), договори з додатками,анкети,резюме, автобіографії, пояснення, повідомлення,доповідні записки,табелі обліку робочого часу та інше по суті.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1