КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-747/10
Провадження № 747/10
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.12.2010 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Чумак О.В. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області Гаращук О.В. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області Гаращук О.В. звернувся до суду з поданням про проведення обшуку в житлових та підсобних приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1, за місцем проживання ОСОБА_2, з метою вилучення документів та предметів ТОВ ТД «Українські крохмалі» () та інших підприємств які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, а саме: документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину, технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки), яка використовувалася для здійснення злочину, чорнових записів та записних книжок в яких міститься інформація щодо вчинення злочину, грошових коштів, речей та цінностей, які здобуті злочинним шляхом, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі, а також інших документів, предметів, речей та цінностей, які мають значення для встановлення істини в справі.

Своє подання мотивував тим, що в ході розслідування кримінальної справи, порушеної відносно директора ТОВ „Українські крохмалі" ОСОБА_3 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками злочину передбаченого ч.З ст.212 КК України, встановлено, що ТОВ ТД «Українські крохмалі» в документах бухгалтерського та податкового обліку протягом 2009 року зазначало наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Кремліс» () на суму 1 908 875 грн., в т.ч. ПДВ 318 146 грн.; МПП «Шквал» () на суму 1 294 243 грн., в т.ч. ПДВ 215 707 грн.; ТОВ «НВФ Циклон 7» () на суму 1 864 500 грн., в т.ч. ПДВ 310 750 грн.; ПП ВКФ «Світлоедельвейс» () на суму 852 608 грн., в т.ч. ПДВ 142 101 грн.

Встановлено, що директор ТОВ ТД «Українські крохмалі» ОСОБА_3, будучи відповідальним за фінансово-господарську діяльність підприємства та відображаючи в бухгалтерському та податковому обліку наявність фінансово-господарських операцій по взаємовідносинах з ПП «Кремліс», МПП «Шквал», ТОВ «НВФ Циклон 7» та ПП ВКФ «Світлоедельвейс», штучно формуючи валові витрати і податковий кредит ухилився від сплати податку на прибуток в сумі 1233381 грн. та податку на додану вартість в сумі 986704 грн., а всього на суму 2220085 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що одним із засновником ТОВ ТД «Українські крохмалі» являється ОСОБА_2, яка відповідно до довідки АДБ зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1, за якою також зареєстрований і фінансовий директор підприємства ОСОБА_4.

Згідно довідки Кременчуцького міжміського бюро технічної інвентаризації №61/5298 від 01.10.2010р. за ОСОБА_2 зареєстровано 1/2 частина нерухомого майна в АДРЕСА_2, друга частина якого належить фінансовому директору підприємства ОСОБА_4

Згідно рапорту оперативного працівника від 19.12.2010 року про те, що документи ТОВ ТД «Українські крохмалі» знаходяться за місцем проживання засновника підприємства ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_3.

Оскільки за даною адресою можуть знаходитися документи та предмети ТОВ ТД «Українські крохмалі» () та інших підприємств, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, просили надати дозвіл на проведення обшуку в житлових та підсобних приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1, за місцем проживання ОСОБА_2.

Суддя, дослідивши матеріали подання, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 177 КПК України обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Оскільки є підстави вважати, що за даною адресою можуть знаходитись документи та предмети ТОВ ТД «Українські крохмалі» () та інших підприємств, а також речі і цінності, здобуті злочинним шляхом та які мають значення для встановлення істини по справі та забезпечення цивільного позову, подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в житлових та підсобних приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1, за місцем проживання ОСОБА_2.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Київського районного

суду м. Полтави О.В. Чумак