печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 листопада 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

24 листопада 2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району ОСОБА_4 про надання старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або працівникам податкової міліції, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий до речей та документів та їх вилучення, які становлять охоронювану законом таємницю і містять відомості щодо абонентів, яким в період 2012 року виділялись у користування наступні ІР адреси : НОМЕР_1 ( 03.01.2012 - 08:10:49; 03.01.2012 - 08:11:49), НОМЕР_2 (28.12.2012 - 08:32:45; 28.12.2012 - 09:11:49), НОМЕР_3 (27.12.2012- 09:59:37; 27.12.2012 - 15:18:57), НОМЕР_4 (28.12.2012 -15:25:50; 28.12.2012-10:14:35), а саме:договорів на абонентське обслуговування та інших документів, які подавались з метою отримання телекомунікаційних послуг за результатами яких використовувались вищезазначені ІР адреси, із зазначенням прізвища, ім`я та по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування (назви та коду ЄДРПОУ підприємства, якщо даною особою є юридична особа); інформації щодо адрес встановлення точок доступу до мережі Інтернет, адресу надсилання рахунків за користування Інтернетом та іншої інформації і відомостей стосовно абонентів, які в період 2012 року у вищезазначений час використовували ІР адреси : НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_4 , НОМЕР_3 , що належать до динамічного клієнтського пулу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судовому засіданні старший слідчий ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 посилався на достатність підстав вважати, що інформація щодо вищевказаного абоненту має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Представник особи, у володінні якої знаходиться інформація ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в судовому засіданні не заперечив проти задоволення клопотання.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, думку представника особи, у володінні якої знаходиться інформація ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000372 від 02 жовтня 2013 року, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань по факту вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Підставою внесення відомостей до ЄРДР став акт документальної невиїзної перевірки підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) №292/26-55-22-01/37241512 від 29.08.2013 року з питань правомірності нарахування податкових зобов`язань та податкового кредиту з податку на додану вартість в результаті взаємовідносин з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за листопад та грудень 2012 року, з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за серпень 2012 року, а також з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за лютий 2012 року. Зазначеним актом встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), порушивши вимоги п.185.1 ст. 185, п.188.1 ст.188, пп. а п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198.1, п.198.2,п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України №2755-VІ зі змінами і доповненнями,за наслідком відображення в податковому обліку підприємства господарських відносин з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за листопад та грудень 2012 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за серпень 2012 року та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за лютий 2012 року занизили суму податку на додану вартість на 881 828 гривень. В ході досудового розслідування у якості свідка було допитано головного державного ревізора-інспектора ІНФОРМАЦІЯ_7 громадянку ОСОБА_5 , яка підтвердила факт порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) податкового законодавства, внаслідок чого було занижено суму податку на додану вартість на 881 828 гривень. Також, в ході досудового розслідування даного кримінального правопорушення у якості свідка було допитано директора та головного бухгалтера підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) громадянина ОСОБА_6 , який відмовився давати будь-які показання з приводу даного кримінального правопорушення, посилаючись на статтю 63 Конституції України. Відповідно до інформації, що міститься в ЦБД ГУ Міндоходів підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) має 14 стан платника податків (визнано банкрутом), підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за НОМЕР_11 ) має 11 стан платника податків (припинено, але не знято з обліку), підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) має 0 стан платника податків (платник за основним місцем обліку). Досудовим слідством встановлено, що від імені підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) договори по взаємовідносинам з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) підписував громадянин ОСОБА_7 , що проживає на території Хмельницької області.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та інформації, що знаходяться у провайдера телекомунікаційних послуг ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) і містять відомості про отримані службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » послуги зв`язку, їх тривалість, зміст (вихідних та вхідних з`єднань), маршрути передавання, розташування ретранслюючих станцій зв`язку тощо.

Як вбачається зі змісту п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до п.п.1,2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , думку представника особи, у володінні якої знаходиться інформація ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити в повному обсязі.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або працівникам податкової міліції, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий до речей та документів та їх вилучення, які становлять охоронювану законом таємницю і містять відомості щодо абонентів, яким в період 2012 року виділялись у користування наступні ІР адреси : НОМЕР_1 ( 03.01.2012 - 08:10:49; 03.01.2012 - 08:11:49), НОМЕР_2 (28.12.2012 - 08:32:45; 28.12.2012 - 09:11:49), НОМЕР_3 (27.12.2012- 09:59:37; 27.12.2012 - 15:18:57), НОМЕР_4 (28.12.2012 -15:25:50; 28.12.2012-10:14:35), а саме:договорів на абонентське обслуговування та інших документів, які подавались з метою отримання телекомунікаційних послуг за результатами яких використовувались вищезазначені ІР адреси, із зазначенням прізвища, ім`я та по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування (назви та коду ЄДРПОУ підприємства, якщо даною особою є юридична особа); інформації щодо адрес встановлення точок доступу до мережі Інтернет, адресу надсилання рахунків за користування Інтернетом та іншої інформації і відомостей стосовно абонентів, які в період 2012 року у вищезазначений час використовували ІР адреси : НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_4 , НОМЕР_3 , що належать до динамічного клієнтського пулу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять один день, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/34616/14-к

Прим. 2 старший слідчий ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3

Копія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Виконавець: ОСОБА_1

27.11.2014