печерський районний суд міста києва
Справа № 757/3766/13-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 лютого 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Батрин О.В.,

при секретарі Топал А.І.,

за участю сторони кримінального провадження - слідчого Машики В.П.,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС капітана податкової міліції Машики В.П. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

19 лютого 2013 року до провадження слідчого судді надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС капітана податкової міліції Машики В.П., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва молодшим радником юстиції Станокивм О.П., про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення з Державної податкової інспекції у Солом'янському районі м. Києва ДПС оригіналів документів реєстраційної справи ПП «Карботорг» (код за ) та податкової звітності, в разі їх відсутності належним чином завірених копій (декларацій з ПДВ, податку на прибуток, форм 1-ДФ, 1-ДР працівників, які працюють на підприємстві та додатків до них, актів перевірок зазначеного підприємства, роздруківок карток особових рахунків, щодо сплати податків) ПП «Карботорг» (код за ), за період з моменту створення підприємства по час проведення виїмки.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, що СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000111, щодо службових осіб ТОВ «Кіровограднафтопереробка» (код за ), за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилучення з Державної податкової інспекції у Солом'янському районі м. Києва ДПС оригіналів документів реєстраційної справи ПП «Карботорг» (код за ) та податкової звітності.

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання з підстав, в ньому зазначених.

До судового засідання представник особи, у володіння якої знаходяться дані документи не з'явився. Тому, слідчий суддя розглянув дане клопотання у його відсутність на підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, оскільки неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов до висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу та вилучення з Державної податкової інспекції у Солом'янському районі м. Києва ДПС оригіналів документів реєстраційної справи ПП «Карботорг» (код за ) та податкової звітності, в разі їх відсутності належним чином завірених копій (декларацій з ПДВ, податку на прибуток, форм 1-ДФ, 1-ДР працівників, які працюють на підприємстві та додатків до них, актів перевірок зазначеного підприємства, роздруківок карток особових рахунків, щодо сплати податків) ПП «Карботорг» (код за ), за період з моменту створення підприємства по час проведення виїмки, оскільки ці документи містить інформацію про засновників, вид діяльності, відповідальних службових осіб, у тому числі осіб, які мають право підпису, вільні зразки їх підписів тощо, необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, а також мають істотне значення у кримінальному провадженні для встановлення події кримінального правопорушення, доказування складу злочину в діях певних службових осіб, та можуть бути використані стороною обвинувачення як доказ факту та обставин вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС капітана податкової міліції Машики В.П. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС капітана податкової міліції Машика В.П. тимчасовий доступ та вилучення з Державної податкової інспекції у Солом'янському районі м. Києва ДПС оригіналів документів реєстраційної справи ПП «Карботорг» (код за ) та податкової звітності, в разі їх відсутності належним чином завірених копій (декларацій з ПДВ, податку на прибуток, форм 1-ДФ, 1-ДР працівників, які працюють на підприємстві та додатків до них, актів перевірок зазначеного підприємства, роздруківок карток особових рахунків, щодо сплати податків) ПП «Карботорг» (код за ), за період з моменту створення підприємства по час проведення виїмки.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам Державної податкової інспекції у Солом'янському районі м. Києва ДПС надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати йому можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя Батрин О.В.