Справа № 592/4303/13-к
Провадження № 1-кс/592/795/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 квітня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Князєв В.Б., за участю слідчого СВ СМВ УМВС України в Сумській області Тимошенко О.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук за місцем реєстрації ТОВ "Управдом Суми" - будинку № 42 по вул. Харківська в м. Суми.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Тимошенко О.В., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що в порушення вимог встановлених Порядком проведення перерахунку розміру плати у разі не надання, надання не в повному обсязі чи неналежної якості послуг з утримання будинків і споруд та прибудинкових території, яким визначено чіткі терміни повернення громадянам - споживачам КП "Сумижитло" СМР зайво отриманих коштів, затвердженого рішенням виконавчого комітету № 329 від 03.06.2010 р., ОСОБА_1 листом № 1813/12.01-06 від 09.09.2011 р. погодив перенесення розрахункового періоду з 01.02.2012 р. на 01.02.2013 р. Державною фінансовою інспекцією в Сумській області проведено ревізію фінансово-господарської діяльності КП "Сумижитло" СМР, за наслідками якої складено акт № 06-08-06/44 від 25.05.2012 р., відповідно якого КП "Сумижитло" СМР не виконало роботи і не зробило перерахунок мешканцям багатоповерхових будинків м. Суми по розділам тарифу: поточний ремонт, прибирання снігу, експлуатації номерних знаків, обслуговування димовентиляційних каналів на загальну суму 4 652 655, 24 грн. На підставі викладеного діями ОСОБА_1 мешканцям м. Суми завдано шкоди на загальну суму 4 652 655, 24 грн. Відповідно до Закону України "Про органи самоорганізації" та наказу УЖПКГ та Б при СМР від 20.09.2011 р. № 100/1-В, голови Будинкових комітетів легалізовані в установленому порядку мають щомісячно узгоджувати Виконавцю послуги з утримання будинків і споруд та прибудинкових територій - КП "Сумижитло" СМР акти виконаних робіт по технічному обслуговуванню будинків, що є одним із засобів контролю за наданням мешканцям м. Суми житлово-комунальних послуг. Однак, КП "Сумижитло" СМР власними силами неспроможне виконати жодну складову послуг, акти виконаних робіт подають Підрядники, які безпосередньо виконують роботи, але з якими у мешканців м. Суми відсутні будь-які договірні відносини. Акти надаються в двох екземплярах (без урахування екземпляра для представника ОСББ), тому в подальшому контролі з боку Будинкових комітетів виникають складнощі. Листи голів будинкових комітетів на адресу КП "Сумижитло" СМР залишилися без уваги. Проігноровані і прохання мешканців надавати до відповідних актів виконаних робіт калькуляцію, розшифровки, без яких контроль за достовірністю сум, вказаних в актах, стає неможливим. Після узгодження головами будинкових комітетів актів виконаних робіт з відповідними змінами та зменшенню суми виконаних робіт до сплати, а КП "Сумижитло" СМР підміняє вказані акти на акти про нібито відмову голів будинкових комітетів від їх підписання, тобто підміняє один акт на інший, що дає можливість нівелювати зауваження голів будинкових комітетів і брати на виконання суми робіт, які фактично не виконувалися. Перевіркою встановлено, що КП "Сумижитло" СМР мав господарські відносини з ТОВ "Управдом Суми". При цьому веденням бухгалтерського та податкового обліку даних приватних підприємців займалася одна жінка, яка була прийнята на посаду бухгалтера. Первинні документи фінансово-господарської діяльності, печатки та кліше підписів даних приватних підприємців зберігалися у офісному приміщенні ТОВ "Управдом Суми", розташованому за адресою: м. Суми, вул. Харківська, 42. Роботи виконувалися згідно отриманих заявок, що надходили із сервісного центрів КП "Сумижитло" СМР (), які в подальшому переадресовувалися приватним підприємцям відповідальним за територію, на якій необхідно виконати ремонтні роботи. Результати робіт оформлювалися актами виконаних робіт. Розрахунки за виконані роботи проводились у безготівковій формі шляхом перерахування коштів на розрахункові рахунки приватних підприємців. Оформлення первинних документів з питань проведення фінансово-господарських операцій з даними приватними підприємцями займалися працівники бухгалтерії ТОВ "Управдом Суми". КП "Сумижитло" має у штаті лише адмінуправлінський персонал, безпосередньо працівники ТОВ "Управдом Суми" роботи для КП "Сумижитло" СМР не здійснювалися, всі заявки від населення на проведення робіт, які надходили до сервісних центрів КП "Сумижитло" СМР і одразу переадресовувалися безпосередньо приватним підприємцям, які фактично виконували дані роботи. При цьому з метою формування незаконного податкового кредиту по податку на додану вартість та штучного завищення валових витрат для КП "Сумижитло" СМР по документах проводились фінансово-господарські операції, згідно яких всі роботи на замовлення КП "Сумижитло" СМР виконувались ТОВ "Управдом Суми". Тому, КП "Сумижитло" СМР незаконно сформувало податковий кредит по ПДВ на загальну суму 1 752 924 грн. По операціях з придбання робіт, послуг з ТОВ "Управдом Суми" за адресою: м. Суми, вул. Харківська, 42, знаходяться оригінали документів: заяв про прийняття на роботу та про звільнення директора, головного бухгалтера; наказів про прийняття (призначення на посаду) та звільнення вказаних вище осіб; штатного розпису на підприємстві; посадових обов'язків вказаних вище осіб; відомостей про видачу заробітної плати працівникам підприємства; акти виконаних робіт, договори субпідряду; договори, акти, накладні про спільну діяльність з КП "Сумижитло"; журнали, посвідчення, допуски до робіт підвищеної небезпеки; печатки різних підприємств; кутові штампи; бланки різних підприємств; дефектні відомості; підсумкова відомість ресурсів; трудові книжки осіб, що не працюють на ТОВ "Управдом Суми"; накази про призначення на роботу та звільнення з роботи працівників підприємства.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати дозвіл на обшук приміщення за місцем реєстрації ТОВ "Управдом Суми" - будинку № 42 по вул. Харківська в м. Суми, що винаймає ТОВ "Управдом Суми".

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати, з метою не допущення подальшого безпідставного кримінального переслідування керівництва ТОВ "Управдом Суми".

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - заяв про прийняття на роботу та про звільнення директора, головного бухгалтера; наказів про прийняття (призначення на посаду) та звільнення вказаних вище осіб; штатного розпису на підприємстві; посадових обов'язків вказаних вище осіб; відомостей про видачу заробітної плати працівникам підприємства; акти виконаних робіт, договори субпідряду; договори, акти, накладні про спільну діяльність з КП "Сумижитло"; журнали, посвідчення, допуски до робіт підвищеної небезпеки; печатки різних підприємств; кутові штампи; бланки різних підприємств; дефектні відомості; підсумкова відомість ресурсів; трудові книжки осіб, що не працюють на ТОВ "Управдом Суми"; накази про призначення на роботу та звільнення з роботи працівників підприємства.

4. Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

5. Проведення огляду доручити СДСБЕЗ СМВ УМВС України в Сумській області.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя В.Б. Князєв