Справа № 2018/4-821/11
28.03.2011 г. Судья Киевского районного суда Ефименко Н.В., с участием прокурора Гончаровой Л.В., рассмотрев представление следователя СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области ОСОБА_1, об аресте счета по уголовному делу № 64090117, возбужденному по ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 358 УК Украины, -
Согласно материалов уголовного дела, в период времени с августа 2008 года по декабрь 2009года неустановленное лицо предоставило в ГНИ Ленинского района г.Харькова декларации по налогу на добавленную стоимость СПДФЛ ОСОБА_2 (код ЕГРПОУ НОМЕР_1) с недостоверными сведениями, а именно внесло в налоговые декларации информацию о формировании налогового кредита от ООО «ТПК «КИР»(код ЕГРПОУ 35970130).
18.03.2009 г. по данному факту СО Ленинского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 64090117 по ч.3 ст. 358 УК Украины.
Кроме того, в период времени с августа 2008 г. по апрель 2009 г. Алтухов А.И., являясь директором ООО «Импульс-Будсервис»(код ЕГРПОУ 35350443), зарегистрированного по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_1, с целью уклонения от уплаты в полном объеме налога на добавленную стоимость, в нарушение требований п.п.7.4.4., 7.4.5. и 7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», достоверно зная о бестоварности операций между ООО «Импульс-Будсервис»и ФЛ-П ОСОБА_3 (код НОМЕР_2), внес заведомо ложные сведения в декларации на добавленную стоимость о формировании налогового кредита, по приобретению товара у ФЛП ОСОБА_3, не уплатив налог на добавленную стоимость в сумме 1233518 грн.
27.07.2009 г. СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 64090117 Д-1 по признакам ч.2 ст. 364 УК Украины о злоупотреблении властью и служебным положением, причинившим тяжкие последствия в отношении ОСОБА_4
27.07.2009г. уголовные дела №64090117 и № 64090117Д-1 объединены под № 64090117.
16.10.2009 года СУ ГУМВДУ в Х/о уголовное дело № 64090117 было прекращено на основании ст.ст.6 п.2, 130, 213 п.1, 214 УПК Украины.
03.02.2011 года заместителем прокурора Харьковской области постановление о прекращении уголовного дела № 64090117 от 16.10.2009 года было отменено и направлено для производства дальнейшего следствия в СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области.
18.03.2011 года уголовное дело № 64090117 принято к производству СО Киевского РО ХГУ ГУМВД У в Х/о.
Прокурор представление поддержала, просила его удовлетворить.
Изучив материалы дела, выслушав мнение прокурора, следователя, считаю возможным представление удовлетворить, исходя из следующего:
В соответствии с ч. 1 ст. 126 УПК Украины, обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества проводится путем наложения ареста на вклады, ценности и другое имущество обвиняемого или подозреваемого или лиц, которые несут по закону материальную ответственность за его действия, где бы эти вклады, ценности и другое имущество не находилось, а также путем изъятия имущества, на которое наложен арест.
Несмотря на то, что санкция ч.2 ст.364 УК Украины, по которой возбуждено дело в отношении ОСОБА_4 не предусматривает конфискации, представление подлежит удовлетворению, поскольку в уголовном деле имеется заключение судебно-экономической экспертизы, согласно которому предполагаемая сума к доначислению налога на добавленную стоимость с августа 2008 г. по апрель 2009 г. составляет 1233518 грн. Иных доказательств причинения ущерба материалы уголовного дела не содержат, гражданский иск по делу не заявлен.
Руководствуясь ст. 187 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л:
3. Копию постановления направить для исполнения председателю правления ПАО «Индекс-Банк»г.Харькова (МФО 300614).
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья