Кримінальне провадження № 1-кс/760/1739/13
УХВАЛА

СЛІДЧОГО СУДДІ

Про тимчасовий доступ до документів

та їх вилучення

18 травня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Агафонов С.А.,за участю старшого слідчого Відділу розслідування особливо важливих справ Слідчого управління Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Окружної державної податкової служби ДПС України Проданика І.В. розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, що внесене ним в рамках кримінального провадження № 0000006 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 358; ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366; ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366; ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 358; ч. 2 ст. 205; ч.3 ст.212, ч. 1 ст. 358 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло зазначене клопотання, з якого вбачається, що в провадженні СУ ОДПС-ЦО з обслуговування ВПП ДПС перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № № 0000006 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 358; ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366; ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366; ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 358; ч. 2 ст. 205; ч.3 ст.212, ч. 1 ст. 358 КК України.

Як зазначає в клопотанні слідчий, невстановлені слідством особи, діючи з корисливих мотивів, з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, а також незаконного переведення безготівкових коштів у готівку зареєстрували фіктивні підприємства ТОВ "Пром-Резерв Групп" (код за ), ТОВ "Маркет-Трейдінг ЛТД" (код за ) та ТОВ "Лакі Трейд" (код за ), чим спричинили велику матеріальну шкоду державі, що в тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Слідчий вказує на те, що в ході досудового розслідування встановлено підприємства нафтодобувної та нафтопереробної галузі реального сектору економіки використовували у своїх схемах ухилення від сплати податків підприємства - "транзитери", а саме: ТОВ "Славія" (код за ), ТОВ "Корнеліс" (код за ), ТОВ "Вест - Траст" (код за ) та ТОВ "Агістель" (код за ), які протягом 2009-2011 рр., отримані кошти перераховували зі своїх поточних рахунків на рахунки підприємства з ознаками фіктивності ТОВ "Пром-резерв групп" ().

Згідно пояснень засновника ТОВ "Пром-резерв груп" ОСОБА_3 випливає, що в кінці 2008 року ним був втрачений паспорт громадянина України. Ніякого відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності ТОВ "Пром-резерв групп" він не має, власником даного підприємства не являється, з жодним із посадових осіб вказаного підприємства не знайомий.

Слідчий вказує на те, що відповідно до виписки з поточного рахунку ТОВ "Пром-резерв-групп" №6222 відкритого в ПАТ "Приватбанк" встановлено, що в подальшому отримані кошти від ТОВ "Славія", ТОВ "Корнеліс", ТОВ "Вест - Траст", ТОВ "Агістель" перераховувались на інші підприємства з ознаками фіктивності, зокрема: ТОВ "Маркет-трейдінг ЛТД" (), ТОВ "Лакі - Трейд" () після чого переводились в готівку, шляхом зняття з поточного рахунку гр. ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_2

З пояснень засновника та директора ТОВ "Маркет-трейдінг ЛТД" та ТОВ "Лакі - Трейд" ОСОБА_6 вбачається, що вона вчинила дії з реєстрації підприємств за винагороду. Жодного відношення до господарської діяльності підприємства вона не має.

Слідчий зазначив, що під час розслідування провадження встановлено, що фіктивне підприємство ТОВ "Маркет-Трейдінг ЛТД" (код за ) використовувало поточні рахунки відкриті у Волинському ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" м. Луцьк (МФО 303440), а саме: №6289, №4989, №4989.

Виходячи з цього, слідчий просив суддю надати тимчасовий доступ до документів, ТОВ "Маркет-Трейдінг ЛТД" (код за ), які перебувають у володінні Волинського ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" м. Луцьк (МФО 303440), за адресою м. Луцьк, пр.-т. Вiдpодження,1 та становлять банківську таємницю, а саме до документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", та документів, які стосуються стану поточних рахунків, які належить ТОВ "Маркет-Трейдінг ЛТД" (код за ), з метою встановлення кола підприємств реального сектору економіки, які використовували документи і реквізити транзитних підприємств ТОВ "Корнеліс", ТОВ "Славія", ТОВ "Вест-Траст", ТОВ "Агістель" в схемах ухилення від сплати податків, при постачанні паливно-мастильних матеріалів і виступали у ролі вигодонабувачів, а також встановлення осіб причетних до реєстрації та відкриття поточних рахунків вказаних підприємств.

Посилаючись на ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність", яка визначає, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею та на те, що отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо, слідчий просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до речей і документів а також дати розпорядження про вилучення речей і оригіналів документів ТОВ "Маркет-Трейдінг ЛТД" (код за ), які перебувають у володінні за місцем фактичного місцезнаходження Волинського ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" м. Луцьк (МФО 303440), за адресою м. Луцьк, пр.-т. Вiдpодження, 1 та становлять банківську таємницю.

В суді слідчий клопотання підтримав, зазначив, що його необхідно розглядати без виклику особи у володінні якої знаходяться речі та документи (представника ПАТ КБ "Приватбанк"). Повідомлення керівництва про розгляд даного клопотання із великою вірогідністю може призвести до знищення, зміни або приховування відповідних документів з метою ухилитися від відповідальності за вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий суддя погоджується з такою думкою, вважаючи, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, оскільки службові особи, щодо яких внесено інформацію до ЄРДР, мають безпосередній доступ до них.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Суддя вважає наявними достатні підстави вважати, що зазначені в клопотанні документи знаходяться у володінні Волинського ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" м. Луцьк (МФО 303440), за адресою м. Луцьк, пр. Вiдpодження, 1.

Відповідно до ч. 7 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи із змісту клопотання, метою доступу до документів та речей є дослідження в ході досудового розслідування та необхідність проведення експертного дослідження вказаних оригіналів документів, які матимуть доказове значення у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що такі дослідження документів та речей без їх вилучення неможливі, слідчий суддя вважає за доцільне дати розпорядження щодо вилучення необхідних документів та речей у відповідності із вимогами ч.7 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачає можливості у задоволенні клопотання в частині надання доступу до документів, що не мають ознак індивідуальної визначеності, зокрема, зазначаються в клопотанні як "інші документи".

Виходячи із вищезазначеного та керуючись нормами ст.ст. 212,358,366, Кримінального кодексу України, ст.ст. 159-166 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого Відділу розслідування особливо важливих справ Слідчого управління Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Окружної державної податкової служби ДПС України Проданика І.В. - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого Відділу розслідування особливо важливих справ Слідчого управління Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Окружної державної податкової служби ДПС України старшому лейтенанту податкової міліції Проданику Івану Васильовичу тимчасовий доступ до документів ТОВ "Маркет-Трейдінг ЛТД" (код за ), які перебувають у володінні Волинського ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" м. Луцьк (МФО 303440), за адресою м. Луцьк, пр-т. Вiдpодження, 1 та становлять банківську таємницю, а саме: до документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків №6289, №4989, №4989, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; листів, заяв, повідомлень документів, направлених банком службовим особам підприємства; до договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; виписок про рух грошових коштів по рахунках №6289, №4989, №4989 на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ "Маркет-Трейдінг ЛТД" (код за ), за період 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, в тому числі договорів укладених з суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів; договорів, платіжних доручень, фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи "Банк-Клієнт"; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

Вилучити оригінали документів ТОВ "Маркет-Трейдінг ЛТД" (код за ), які перебувають у володінні Волинського ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк" м. Луцьк (МФО 303440), за адресою м. Луцьк, пр. Вiдpодження, 1, а саме документи, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків №6289, №4989, №4989, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; картки із зразками підписів керівників та відбитком печатки; листи, заяви, повідомлення, документи, направлених банком службовим особам підприємства; договори та додатки до них; листи, заяви, доручення, документи, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; виписки про рух грошових коштів по рахунках №6289, №4989, №4989 на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;заявки на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;договори, укладених на користь чи за дорученням ТОВ "Маркет-Трейдінг ЛТД" (код за ), за період 01.01.2009 року по 31.12.2010 року, в тому числі договорів укладених з суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів; договори, платіжних доручень, фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; банківські виписки та чеки, підтверджуючих видачу готівки; договір на встановлення системи "Банк-Клієнт"; заявки на купівлю іноземної валюти; договори доміціляції векселів, копії векселів з відміткою про їх погашення; документи, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; документи, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

В разі відсутності оригіналів вказаних документів, надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення копій відповідних документів та протоколи виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів документів

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.А. Агафонов