Дело № 0417/3418/2012
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
22.02.2012 года г. Днепропетровск
В производстве прокуратуры Индустриального района г. Днепропетровска находится уголовное дело № 64129001 по факту служебного подлога и уклонении от уплаты налогов должностными лицами ООО Химпродукт, по признакам состава преступлений, предусмотренных ст.ст. 366 ч.2, 212 ч.3 УК Украины. В ходе досудебного следствия установлено, что на протяжении 2008 -2011 года должностные лица ООО "Химпродукт" (код ЕГРПОУ 31346810) в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности достоверно зная, что ООО "Химпродукт" не имело хозяйственных отношений с ЧП "Бетта ДК" (код ЕГРПОУ 36573659), ЧП "Квадротех" (код ЕГРПОУ 36052362), ЧП "ПСГ "Аютана" (код ЕГРПОУ 33421543), умышленно, с целью уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, отобразили в налоговой отчетности по налогу на добавленную стоимость и по налогу на прибыль за период 2008-2011 года заведомо неправдивые сведения об операциях по приобретению продукции у ЧП "Бетта ДК", ЧП "Квадротех", ЧП "ПСГ "Аютана" в связи с чем необоснованно завысили налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость и валовые затраты.
Согласно выводу судебно-экономической экспертизы, в результате указанных действий должностных лиц ООО "Химпродукт" в государственный бюджет Украины не поступили средства в виде налога на добавленную стоимость и налога на прибыль в сумме больше 2 млн. грн., что превышает 5 тыс. необлагаемых минимумов доходов граждан.
Также установлено, что реквизиты ЧП Квадротехиспользовались в схемах по незаконной минимизации налоговых обязательств по НДС. Также в указанной схеме используются реквизиты и расчетные счета ООО РЕМПРОМДЕТАЛЬ(код ЕГРПОУ 33473680), ООО САМАРАІНВЕСТСТРОЙ(код ЕГРПОУ 33704628) и физического лица предпринимателя ОСОБА_1 (ИНН НОМЕР_1).
- юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие (закрытие) счетов в национальной и иностранной валютах, заявлений и иных документов на выдачу пластиковых карт, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание в системе Клиент-банк, актов приема-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нем;
- распечаток реестров платежных документов, отражающих движение денежных средств за период с момента открытия счета до настоящего времени, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету на бумажном и магнитном носителях;
- документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счета (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и др.)
На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. ст. 141, 177, 178 УПК Украины, -
- юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие (закрытие) счетов в национальной и иностранной валютах, заявлений и иных документов на выдачу пластиковых карт, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание в системе Клиент-банк, актов приема-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нем;
- распечаток реестров платежных документов, отражающих движение денежных средств за период с момента открытия счета до настоящего времени, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету на бумажном и магнитном носителях;
- документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счета (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и др.)
Выемку провести с соблюдением требований ст. ст. 180, 181, 183, 186 УПК Украины в течение десяти дней со дня вынесения постановления, то есть по 03 марта 2012 года включительно.
О результатах исполнения настоящего постановления немедленно сообщить в Индустриальный районный суд г. Днепропетровска.
Судья: С.Г. Зосименко