"29" грудня 2015 р. Справа № 363/5461/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 грудня 2015 року слідчий суддя Вишгородського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вишгороді клопотання прокурора Вишгородського відділу Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу по документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000060 від 17 червня 2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 239-2, ч. 1 ст. 240, ч. 1 ст. 212 КК України,

встановив:

у клопотанні прокурор порушує питання про надання тимчасового доступу та можливість вилучити матеріали юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відомостей про відкриті банківські рахунки, додатків 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) та актів планових та позапланових перевірок з додаткам, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_2 в період з 01 січня 2013 року по теперішній час.

Заслухавши прокурора на підтримання клопотання, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного.

З матеріалів клопотання встановлено, що досудове розслідування проводиться за фактом незаконного видобутку, перевезення, зберігання та реалізації піску, як поверхневого шару земель водного фонду, в результаті гідронамивних робіт у руслі р. Десна в районі с. Новосілки, Вишгородського району Київської області, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В ході розслідування цих обставин встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має взаємовідносини з приводу незаконного обігу піску з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Крім того з 04 грудня 2015 року досудове розслідування проводиться за фактом ухилення представників вказаних підприємств від сплати податків та інших обов`язкових платежів.

Досудовим слідством встановлено, що готівкові кошти, отримані внаслідок продажу вказаного піску не оприбутковувались та не відображались у фінансовій звітності товариства. Безготівкові кошти, які надходили на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », перераховувались на рахунки інших суб`єктів господарювання під виглядом оплати за безтоварні операції та переводились у готівку з використанням схем ухилення від оподаткування, шляхом видачі поворотної фінансової допомоги та придбання векселів.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Зазначене підтверджується витягами з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 17 червня, 31 липня 2014 року та 04 грудня 2015 року, даними протоколу допиту свідка ОСОБА_4 від 15 січня 2015 року та 14 жовтня 2014 року, протоколу допиту свідка ОСОБА_5 від 10 липня 2015 року, протоколу допиту свідка ОСОБА_6 від 15 травня 2015 року, протоколу допиту свідка ОСОБА_7 від 30 грудня 2014 року, протоколу допиту свідка ОСОБА_8 від 12 серпня 2014 року, листа ІНФОРМАЦІЯ_4 №7143/9/26-57-11-3-20 від 16 липня 2015 року, листа ІНФОРМАЦІЯ_5 №3395/91 від 22 липня 2015 року, листа ІНФОРМАЦІЯ_6 , рапортом від 02 грудня 2015 року, прибутковим ордером №140 від 02 вересня 2014 року, відомостями про юридичну особу з Єдиного державного реєстру, товарно-транспортною накладною №106522 від 26 вересня 2014 року, оборотно-сальдовою відомістю по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », комп`ютерною роздруківкою договорів поворотної безвідсоткової фінансової допомоги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з іншими контрагентами.

Отже прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що реєстраційні та установчі документи згаданої юридичної особи зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та можуть бути речовими доказами, коли в іншій спосіб встановити ці обставини є неможливим.

Правовий статус вказаних документів та порядок їх оформлення і зберігання регламентується положеннями Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців», Податкового кодексу України.

Що стосується вилучення оригіналу вказаних документів, то достатніх підстав для цього згідно вимог ст. 132 та ч. 7 ст. 163 КПК України перед слідчим суддею не доведено.

Таким чином заявлене клопотання ґрунтується на вимогах Закону, достатніх доказах і підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись статтями 132, 159-166, 371-372 КПК України;

ухвалив:

клопотання задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ прокурору Вишгородського відділу Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення, до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_1 ) з 01 січня 2013 року по теперішній час та можливість вилучити належним чином завірені копії документів, а саме:

-матеріалів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-відомостей про відкриті банківські рахунки;

-додатків 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів);

-актів планових та позапланових перевірок з додатками.

Ухвала згідно вимог п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її оголошення шляхом подання апеляції безпосередньо до апеляційного суду Київської області.

Згідно ч. 2 ст. 400 КПК України подання апеляційної скарги на ухвалу зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Ухвала згідно вимог ст. 533 КПК України є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для усіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

Ухвала залишається в силі й діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя