н/п 1-кс/668/4388/15

УХВАЛА
28.08.2015 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,у матеріалах досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000109 від 19.06.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Регіональний Центр «СТК» () за ознаками злочину, відповідальність за що передбачено ч.1 ст.212 КК України про арешт майна та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить накласти арешт на майно, зареєстроване за керівником підприємства ПП «Регіональний Центр «СТК» () ОСОБА_4 код НОМЕР_1 , зазначеного слідчим у клопотанні, з метою забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином, заборонивши здійснювати перереєстрацію вказаного майна та заборонити ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) здійснювати відчуження вказаного майна.

СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000109 від 19.06.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Регіональний Центр «СТК» () за ознаками злочину, відповідальність за що передбачено ч.1 ст. 212 КК України.

19 червня 2015 року за рапортом оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Херсоні ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_5 , про виявлене кримінальне правопорушення, внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато кримінальне провадження №0000109, що кваліфікуються за ч.1 ст.212 КК України. У рапорті оперуповноваженого зазначено, службові особи ПП «Регіональний Центр «СТК» (, зареєстроване за адресою м. Херсон, вул. Дзержинського, буд. 25, кв. 1) шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ від ПП «Мегаджоб» (), в період з 01.03.2014 року по 30.04.2015 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 118 345,81 грн., що підтверджено інформаційно-аналітичною довідкою №990/21-03-22-05 від 05.06.2015 року складеною відділом перевірок з окремих питань управління податкового аудиту ДПІ у м. Херсоні ГУ ДФС у Херсонській області.

Зазначену інформацію внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000109 від 19.06.2015 рокуза фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Регіональний Центр «СТК» () за ознаками злочину, відповідальність за що передбачено ч.1 ст. 212 КК України.

Зазначену інформацію підтверджено інформаційно-аналітичною довідкою №990/21-03-22-05 від 05.06.2015 року складеною відділом перевірок з окремих питань управління податкового аудиту ДПІ у м. Херсоні ГУ ДФС у Херсонській області, судово-економічною експертизою.

Так, в результаті вчиненого кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, керівником підприємства ПП «Регіональний Центр «СТК» () ОСОБА_4 заподіяно державному бюджету збитки у вигляді не нарахування та несплати до бюджету податку на додану вартість в сумі 1,2 млн. гривень.

Відповідно до довідки №41928524 від 07.08.2015 року виданої реєстраційною службою Комсомольського районного управління юстиції у м. Херсоні, за керівником підприємства ПП «Регіональний Центр «СТК» () ОСОБА_4 код НОМЕР_1 , зареєстровано об`єкти нерухомості, за рахунок яких можливо здійснити відшкодування збитків спричинених в результаті ухилення від сплати податку на додану вартість, а саме: домоволодіння, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , загальною площею 881,1 кв.м., частка власності 70/100; офіс літ.А, розташований за адресою: Херсонська область, м. Херсон, вулиця Дзержинського, будинок 25, загальною пдощею 144,3 кв.м., частка власності 1/1.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арешт майна може передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатись будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 цього Кодексу.

Відповідно до ч.2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення або ж одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчим суддею встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки наявні передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для арешту вказаного майна.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 99,131, 132, 170, 171 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на майно, зареєстроване за керівником підприємства ПП «Регіональний Центр «СТК» () ОСОБА_4 код НОМЕР_1 , а саме: домоволодіння, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , загальною площею 881,1 кв.м., частка власності 70/100; офіс літ.А, розташований за адресою: АДРЕСА_2 , загальною пдощею 144,3 кв.м., частка власності 1/1, які належать на праві приватної власності керівнику підприємства ПП «Регіональний Центр «СТК» () ОСОБА_4 код НОМЕР_1 , з метою забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином, заборонивши здійснювати перереєстрацію вказаного майна та заборонити ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) здійснювати відчуження вказаного майна.

На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області протягом п`яти діб з дня її оголошення, а зацікавленими з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддя:ОСОБА_1