Справа № 727/2110/15-к
Провадження № 1-кс/727/603/15
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19 березня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 27 січня 2015 року, за ознаками ч.1 ст.212, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 27 січня 2015 року, за ознаками ч.1 ст.212, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

В клопотанні посилається на те, що службові особи приватного підприємства « ОСОБА_4 » код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ), 01.11.2014 року, 03.11.2014 та 06.11.2014 року оформлено 10 експортних митних декларацій та вивезло за межі території України горіху волоського без шкарлупи в адресу підприємств нерезидентів, на загальну суму 1 426 900 Євро, (23 466 тис. грн.), вагою 229,7 тон., ціна за 1 гк-108 грн.
Митне оформлення під час здійснення експорту горіху волоського проводилося на ІНФОРМАЦІЯ_1 , де у графі митної декларації «особа відповідальна за оформлення» внесено прізвище директора ОСОБА_5 .
Під час виплати у джерела доходів утримується та перераховується протягом доби до бюджету 15% ПДФО, відповідно службові особи ПП « ОСОБА_4 » орієнтовно не сплатили податку на суму 610 тис. грн., тобто ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.
Встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » за податковою адресою: АДРЕСА_1 не знаходиться, де складено акт обстеження від 04.11.2014 року № 11 та директор ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_5 за адресою реєстрації не проживає. Номінальний директор ПП « ОСОБА_4 » громадянин ОСОБА_5 вказав, що на прохання ОСОБА_6 , за винагороду в 900 гривень, зареєстрував на себе підприємство ПП « ОСОБА_4 » та підписав пакет установчих документів і лише одну вантажно-митну декларацію 01.11.2014 року на відправлення товару нерезидентові ІНФОРМАЦІЯ_2 (Румунія). Інших документів: зовнішньоекономічних контрактів, інвойсів, банківських документів ОСОБА_5 не підписував. Ніяких господарських операцій ОСОБА_5 особисто від імені ПП « ОСОБА_4 » не здійснював, горіхів не заготовляв.
26.12.2014 року ОСОБА_5 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст.27 ч.1 ст.205 КК України.
Крім того, встановлено, що ОСОБА_7 , організував створення фіктивного підприємства ПП « ОСОБА_4 », яке зареєструвано за винагороду на ОСОБА_5 по даному факту до ЄРДР внесено відомості за ч.3 ст.27, ч. 2 ст.205ККУкраїни.
За даним фактом 28 січня 2015 року розпочате кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення передбаченого x/ 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

Вказує, що з метою всебічно, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи підписів та прочерку громадянина ОСОБА_6 , у зв`язку із чим необхідно вилучити оригінали документів, на яких міститься почерк та підписи ОСОБА_6 , а саме вільні та умовно вільні ( експериментальні) зразки підписів та почерку ОСОБА_7 , що знаходяться в першому томі а.с. 141-164 в матеріалах кримінального провадження №0000078 по обвинуваченню ОСОБА_7 , у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, яке зберігається в ІНФОРМАЦІЯ_3 (вирок від 05.02.2014 року Єдиний унікальний номер 725/235/14-к, Номер провадження 1-кп/725/5/14), а тому просить суд клопотання задовольнити, оскільки іншим способом отримати зразки підпису та почерку ОСОБА_7 не представляється можливим.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000010 від 27 січня 2015 року, за ознаками ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України. Службові особи ПП « ОСОБА_4 », діючи умисно під час заготівлі горіхів протягом листопада 2014 року не сплатили до бюджету податку з доходів фізичних осіб на суму 610 тис. грн., тобто, ухилилися від сплати податків у значних розмірах. Також, невстановлені особи в серпні 2014 року з метою прикриття незаконної діяльності створили фіктивне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », яке за винагороду зареєстрували на гр. ОСОБА_8 . З оперативного ІНФОРМАЦІЯ_6 надійшли матеріали відносно громадянина ОСОБА_7 , який Першотравневим судом м. Чернівці був раніше притягнутий до кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 205 КК України, який організував, з метою прикриття незаконної діяльності, створення фіктивного суб`єкта підприємництва ПП « ОСОБА_4 », яке було зареєстровано 02.10.2014 року в ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме ОСОБА_7 , за винагороду схилив ОСОБА_5 до створення ним фіктивного суб`єкта підприємництва.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ з можливістю вилучення, на час проведення почеркознавчої експертизи, призначеної постановою слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 від 18 березня 2015 року, оригіналів документів, із залишенням у справі копій, на яких містять вільні ( умовно вільні) зразки підписів та почерку ОСОБА_7 , що знаходяться в томі №1 а.с.141-164 кримінального провадження №0000078 по обвинуваченню ОСОБА_7 , у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, яке зберігається в ІНФОРМАЦІЯ_3 (вирок від 05.02.2014 року Єдиний унікальний номер 725/235/14-к, Номер провадження 1-кп/725/5/14),

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 159, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ з можливістю вилучення, на час проведення почеркознавчої експертизи, призначеної постановою слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 від 18 березня 2015 року, оригіналів документів, із залишенням у справі копій, на яких містять вільні (умовно вільні) зразки підписів та почерку ОСОБА_6 , що знаходяться в томі №1 а.с.141-164 кримінального провадження №0000078 по обвинуваченню ОСОБА_6 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, яке зберігається в ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_2 ) вирок від 05.02.2014 року Єдиний унікальний номер 725/235/14-к, номер провадження 1-кп/725/5/14.
Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1