Дата документу 20.01.2015 Справа № 554/497/15-к
Справа № 554/497/15-к
Номер провадження 1-кс/554/296/2015
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.01.2015 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000078 від 30.12.2014 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

в с т а н о в и л а :

17.01.2015 до суду надійшло вказане вище клопотання, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4

ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ із можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів по рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М.КИЄВI (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ПП « ОСОБА_5 », у т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 »;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 10.09.2012 року по 06.03.2013 року.

У судове засідання слідчий не прибув, надав заяву, в якій просить розглядати справу за його відсутності, доводи, викладені у клопотанні підтримує повністю.

Володілець документів у судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи., на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.

Вивчивши матеріали справи, приходжу встановив наступного висновку:

в даний час другим відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000078 від 30.12.2014 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.212 КК України.

Із клопотання слідує, що у червні 2013 року посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) безпідставно відобразили у власній фінансово-господарській діяльності взаємовідносини з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке має ознаки «фіктивності» та створене з метою прикриття незаконної діяльності, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 2028333,00 грн. що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у великих розмірах.

Зазначені взаємовідносини полягали у виконанні ПП « ОСОБА_5 » договірних зобов`язань щодо комплекту технічної та конструкторської документації, призначеної для проведення модернізації тепловозів марки ЧМЕ-3, які відображались у договорі №70-01/05 від 10.09.2014 року, та попередньо виконувались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Органом досудового розслідування дане кримінальне провадження кваліфіковано за ч.2 ст.212 КК України.

Згідно даних ЄРДР 30.12.2014 внесено відомості з правовою кваліфікацією ч.2 ст.212 КК України із фабулою вказаною вище.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчий послався на те, що на даний час у слідства виникла необхідність отримання документів по рахункам ПП « ОСОБА_5 » в установах банків, які містять банківську таємницю, що дасть можливість встановити порядок здійснення розрахунків, порядок використання коштів, а також можливість отримати докази вчинення або відомості щодо спростування вчинення службовими особами кримінальних правопорушень. Одночасно у слідства виникла необхідність отримати банківської (юридичної, реєстраційної) справи ПП « ОСОБА_5 », у матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідні для проведення експертиз.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано акт «Про результати позапланової виїзної документальної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства по взаємовідносинах з підприємствами за період із 30.04.2011 по 31.03.2014.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

В ході розгляду слідчим суддею встановлено, що затребувана інформація, яка міститься в документах, до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий в силу пункту 5 частини 1 ст. 162 КПК України містить відомості ,які можуть становити банківську таємницю, а отже відноситься до охоронюваної законом таємниці.

Ці документи дійсно перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М.КИЄВI (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ) та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення, оскільки в них містяться відомості про відкриття рахунків, відомості про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства.

При чому отримати дану інформацію слідчому в інший спосіб не можливо.

Також, існує необхідність у вилученні документів у їх володільця з метою проведення судових почеркознавчих експертиз, яка в подальшому зможе бути доказом в даному кримінальному провадженні та щодо інших документів з можливістю виготовити їх копії.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000078 від 30.12.2014 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів по рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), із можливістю вилучення оригіналів документів, в яких містяться зразки підпису та почерку службових осіб ПП « ОСОБА_5 » та інших документів з можливістю виготовлення їхніх копій, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ПП « ОСОБА_5 », у т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 »;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку за період з 10.09.2012 року по 06.03.2013 року.

Зобов`язати ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_13 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1