печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 липня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Гладун Х.А., при секретарі Пономаренко А.О., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000036 від 21.11.2012 р. за ознаками злочинів, передбачених ч. 1, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч. 5 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В :

18 липня 2013 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Гладун Х.А. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_1, погоджене з заступником начальника першого відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «ОСОБА_3 СНД» () з можливістю їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000036 від 21.11.2012 р., та перебувають у володінні ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, 0, м. Київ, вул. Андріївська, 2/12), а саме: виписок про рух грошових коштів по рахунку № 9900 ТОВ «ОСОБА_3 СНД» за період з грудня 2006 до січня 2008 року з інформацією про точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів компанії ТОВ «ОСОБА_3 СНД», їх реєстраційних кодів; договорів, актів, вантажно-митних декларацій, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по валютному рахунку ТОВ «ОСОБА_3 СНД» № 9900 за період з грудня 2006 до січня 2008 року щодо купівлі-продажу пальмового стеарину та пальмового олеїну згідно зовнішньоекономічних контрактів, у тому числі з компанією «Alfa Trading ltd» (Малайзія) № 27/11 від 27.11.2006.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Представник ПАТ «УкрСиббанк» в судове засідання не з`явився. Про час і місце його проведення був повідомлений належним чином.

Сторона кримінального провадження старший слідчий в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_1 в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000036 про вчинення кримінального правопорушення Міністром економіки України ОСОБА_4

У даному провадженні досліджуються обставини підписання та видачі ОСОБА_4 листа-висновку № 4105-24/405 від 03.11.2009 в частині щодо визначення операцій ТОВ «ОСОБА_3 СНД» за договором від 27.11.2006 № 27/11 із компанією «Alfa Trading ltd» (Малайзія) з переробки сирої пальмової олії до операцій з давальницькою сировиною у зовнішньоекономічних відносинах.

При цьому також встановлено, що згідно відомостей вказаного листа-висновку у результаті здійснення операцій з переробки олеїну та стеарину пальмового сирого в рафінований відбілений дезодорований пальмовий олеїн та стеарин зміна коду згідно УКТЗЕД не відбувається, про що свідчить експертний висновок Іллічівського підприємства Одеської регіональної торгово-промислової палати від 26.08.2009 №ОЭ-8/516.

Таким чином, операції з переробки олеїну та стеарину пальмового сирого не відповідають вимогам Закону України «Про операції з давальницькою сировиною у зовнішньоекономічних відносинах» та не можуть бути віднесені до операцій з давальницькою сировиною у зовнішньоекономічних відносинах.

В той же час, упродовж 2006 2007 років за рішенням керівництва Одеської митниці (Південної регіональної митниці) ТОВ «ОСОБА_3 СНД» надавався дозвіл на розміщення товарів: сирого пальмового олеїну та сирого пальмового стеарину в митний режим переробки на митній території України як давальницької сировини.

Таким чином, за приведених обставин, внаслідок прийняття митними органами рішення про віднесення вказаних операцій ТОВ «ОСОБА_3 СНД» з переробки сирого олеїну та стеарину до операції з давальницькою сировиною у зовнішньоекономічних відносинах, зазначене товариство уникло сплати до бюджету податку на додану вартість.

Одночасно потребується проведення перевірки з питань дотримання чинного податкового та митного законодавства службовими особами Південної митниці (станом на 2006-2007 роки Одеської митниці) та митного поста «Григорівка» при митному оформленні давальницької сировини та готової продукції, що ввозилися вивозилися ТОВ «ОСОБА_3 СНД» за договором №27/11 від 27.11.2006 із фірмою «Alfa Trading ltd» (Малайзія).

За таких обставин, виникла необхідність у перевірці первинних документів щодо митного оформлення сирого пальмового стеарину та сирого пальмового олеїну, які ТОВ «ОСОБА_3 СНД» отримувало у 2006-2007 роках від компанії «Alfa Trading ltd» відповідно до умов договору № 27/11 від 27.11.2006 та готової продукції, виготовленої з сирого пальмового стеарину та сирого пальмового олеїну, який ТОВ «ОСОБА_3 СНД» реалізувало у 2006-2007 роках відповідно до умов договору комісії № 1/12 від 01.12.2006, укладеного із компанією «Alfa Trading ltd».

Згідно інформації Державної митної служби України та ТОВ «ОСОБА_3 СНД» вищевказані документи знищені, у звязку з закінченням терміну їх зберігання.

Встановлено, що підприємства, які здійснюють перерахування коштів та їх отримання за зовнішньоекономічними контрактами, надають примірники таких документів до банківської установи, яка обслуговує відповідний розрахунковий рахунок.

Станом на 2006-2007 роки у ТОВ «ОСОБА_3 СНД» () було відкрито рахунок № 9900 у Одеському відділенні №559 ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, 0).

Таким чином, у ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «ОСОБА_3 СНД» () та провести їх вилучення у ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, 0, м. Київ, вул. Андріївська, 2/12).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, 0).

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Генеральною прокуратурою України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000036 про вчинення кримінального правопорушення Міністром економіки України ОСОБА_4

Згідно Закону України «Про банки та банківську діяльність» банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для розкриття банківської таємниця та надання доступу до запитуваних слідчим документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Зважаючи на те, що метою проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження є перевірка первинних документів щодо митного оформлення сирого пальмового стеарину та сирого пальмового олеїну, які ТОВ «ОСОБА_3 СНД» отримувало у 2006-2007 роках від компанії «Alfa Trading ltd» відповідно до умов договору № 27/11 від 27.11.2006 та готової продукції, виготовленої з сирого пальмового стеарину та сирого пальмового олеїну, який ТОВ «ОСОБА_3 СНД» реалізувало у 2006-2007 роках відповідно до умов договору комісії № 1/12 від 01.12.2006, укладеного із компанією «Alfa Trading ltd», клопотання сторони кримінального провадження в частині вилучення оригіналів запитуваних документів є безпідставним.

Орган досудового розслідування не позбавлений можливості ознайомитися з запитуваними документами, після чого, за наявності підстав, ініціювати питання про вилучення необхідних оригіналів документів, вказавши на їх родові та індивідуальні ознаки.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000036 від 21.11.2012 р. за ознаками злочинів, передбачених ч. 1, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч. 5 ст. 191 КК України задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_1 тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «ОСОБА_3 СНД» (), що перебувають у володінні ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, 0, м. Київ, вул. Андріївська, 2/12), з можливістю вилучення належним чином завірених копій, а саме:

- виписок про рух грошових коштів по рахунку № 9900 ТОВ «ОСОБА_3 СНД» за період з грудня 2006 до січня 2008 року з інформацією про точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів компанії ТОВ «ОСОБА_3 СНД», їх реєстраційних кодів;

- договорів, актів, вантажно-митних декларацій, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по валютному рахунку ТОВ «ОСОБА_3 СНД» № 9900 за період з грудня 2006 до січня 2008 року щодо купівлі-продажу пальмового стеарину та пальмового олеїну згідно зовнішньоекономічних контрактів, у тому числі з компанією «Alfa Trading ltd» (Малайзія) № 27/11 від 27.11.2006.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Х.А. Гладун

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/15547/13-к

Примірник 2 старший слідчий в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_1

Слідчий суддя Х.А. Гладун