Справа № 1-кс/331/2797/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2013 року місто Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Запоріжжя Скользнєва Н.Г., за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши його клопотання, погоджене з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000024, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14 травня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000024, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14 травня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ПАТ «Світлотехніка» (код за ), в період часу з 01.01.09 по 31.12.11, при проведення безтоварних операцій з ТОВ «ТДС ПЛЮС» (код за ), яке в свою чергу сформувало свій податковий кредит від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: Підприємство зі 100% іноземною інвестицією «Осрам Україна» (код за ), ТОВ «Інноваційна техніка» (код за ), ТОВ «Мега-Строй ЛТД» (код за ), ПНВП «АСК» (код за ), ТОВ «Уніксервісторг» (код за ), ПП «Техно КМП» (), ТОВ «НВФ «Союз-ВВ» (код за ), ТОВ «Селект-файн» (код за ), ТОВ «Агростройкомплекс» (код за ), ТОВ «Метал Торг Трейд-П» (код за ), ТОВ «Ново-Світ» (код за ), ТОВ «Юста-КВ» (код за ), ТОВ «Автопаритет Д» (код за ), ухилились від сплати податків на загальну суму 2 560 858 грн

Сума збитків встановлена, згідно аналітичного висновку №37/2/16-318 від 26.03.13, який складено співробітниками управління з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління Міндоходів у Запорізькій області.

За вказаним фактом СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000024 від 14.05.13р..

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ТДС ПЛЮС» з метою ведення фінансово-господарської діяльності відкрито та використовується наступні банківські рахунки: №103, №105, №106, №107, №110, №108, №111, №109, №112, №101 та №102, які перебувають у володінні АТ "МетаБанк" (МФО 313582).

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000024 від 14 травня 2013 року, тому як потрібні для проведення судових експертиз, з метою повноти, обєктивності та всебічності розслідування кримінального провадження..

Відомості, що містяться у вказаних документах будуть використані як докази в кримінальному провадженні, а обставини, які передбачається підтвердити цими відомостями, не можливо встановити іншим способом.

Слідчий внесене клопотання про тимчасовий доступ підтримав.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У зв'язку з граничним строком зберігання необхідних доказів, а також існуванням загрози знищення необхідних для встановлення істини по справі документів, суд приходить до висновку про необхідність розгляду клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи, що банківські документи підприємства ТОВ «ТДС ПЛЮС» (код за ) мають істотне значення по справі, то тимчасовий доступ до зазначених документів надасть можливість отримати докази, які мають суттєве значення для зясування обставин кримінального правопорушення та осіб, причетних до його вчинення. Без вилучення вказаних документів неможливо ознайомитись з відомостями, які містяться в них та в подальшому використати їх у якості доказів.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням є доведеним та обґрунтованим, а без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення даних документів, а їх вилучення необхідне для подальшого дослідження та використання у якості доказів, у звязку з чим підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000024, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14 травня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, задовольнити..

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області капітану податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «ТДС ПЛЮС» (код за ) по рахункам: №103, №105, №106, №107, №110, №108, №111, №109, №112, №101 та №102, які перебувають у володінні АТ "МетаБанк" (МФО 313582), а саме:

· картки зі зразками підпису службових осіб та відбитку печатки, документи по юридичному оформленню рахунків ТОВ «ТДС ПЛЮС» №103, №105, №106, №107, №110, №108, №111, №109, №112, №101 та №102;

· виписки руху грошових коштів по рахункам ТОВ «ТДС ПЛЮС» №103, №105, №106, №107, №110, №108, №111, №109, №112, №101 та №102 за період з 01.01.09 по 31.12.11, з обовязковим відображенням дати операції, назвою контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підставою для руху грошових коштів;

· платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеним рахункам та за період з 01.01.09 по 31.12.11, та можливість їх вилучення.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів діє протягом одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Суддя: Н.Г. Скользнєва

18.12.2013