10 июня 2010 года город Славянск
В Славянский горрайсуд поступило представление старшего следователя СО НМ Славянской ОГНИ Новиковой Н.С., согласованное с прокурором гор. Славянска, о проведении обыска в помещениях объектов торговой сети ООО «Забота» по адресу:
Донецкая обл., гор. Краматорск, ул. Шкадинова,8 А.
В выше названном представлении указано, что в период 2006- 2009 годов »ОСОБА_2, являясь директором ООО «Забота» (ЕГРПОУ № 23026924), состоящего на налоговом учете в Славянской ОГНИ с 17.01.2005 г. под № 3385, является плательщиком налогов на добавленную стоимость на основании свидетельства № 06586264 от 26.01.2005 г. и зарегистрированного с 15.01.2002 г. по юридическому адресу:
: гор. Краматорск ул. Юбилейная, дом 24, действуя умышленно, с целью получения ; неконтролируемой государством прибыли разработал и использовал в деятельности г общества незаконную схему, которая позволяла ему занижать налогооблагаемый оборот (предприятия, что в свою очередь вело к занижению обязательных платежей, подлежащих ,. уплате в бюджет. Так, директор ООО «Забота» ОСОБА_2 использовал реквизиты физических лиц - предпринимателей: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_8., ОСОБА_6, ОСОБА_7, которые в действительности являлись работниками [ ОО0 «Забота», для документального оформления, якобы имевших место фактов реализации товаров на объектах торговой сети ООО «Забота» от имени указанных частных предпринимателей, хотя фактически реализованные товары принадлежали ООО «Забота» и [ выше перечисленными частыми предпринимателями не приобретались и не реализовывались.
Таким образом, директор ООО «Забота» ОСОБА_2 путем занижения налогооблагаемого оборота предприятия, в нарушение требований п. 4.1.1. ст. 4, п.п. 11.3.1. cr.ll Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» № 283/97-ВР от 22.05.1997 г. (с изменениями и дополнениями), умышленно не включил в состав валового дохода ООО «Забота» за период 2006-2009 г.г. сумму в размере 7167774 грн. и, соответственно, не начислил и не уплатил в бюджет налог на прибыль в сумме 1791943 грн., что привело к фактическому не поступлению в государственный бюджет Украины денежных средств в особо крупных размерах.
Объектами торговой сети ООО «Забота» являются магазин, расположенный в г. Краматорске по ул. Шкадинова,8 А. Данное торговое помещение принадлежит ООО «Забота».
У досудебного следствия есть основания считать, что по месту фактического нахождения магазина по адресу: гор. Краматорск ул. Шкадинова,8 А могут находиться первичные документы бухгалтерского и налогового учетов по деятельности данного предприятия, компьютерная техника с носителями информации о фактической деятельности названного СПД, иные предметы и документы, которые имеют значение для установления истины по делу,
Суд, изучив материалы уголовного дела, выслушав следователя СО НМ Славянской ОГНИ, заключение прокурора, поддерживающего представление, считает, что указанное представление должно быть удовлетворено в связи с тем, что по адресу фактического нахождения торгового объекта ООО «Забота»: гор. Краматорск, ул. Шкадинова,8 А, могут находиться первичные документы бухгалтерского и налогового учетов по деятельности данного предприятия, компьютерная техника с носителями информации о фактической деятельности названного СПД, иные предметы и документы.
Руководствуясь ст. 177 УПК Украины,-
С целью установления местонахождения первичных документов бухгалтерского и налогового учетов по деятельности ООО «Забота», компьютерной техники с носителями информации, иных предметов и документов, которые могут свидетельствовать о фактических товарно - денежных потоках при осуществлении финансово - хозяйственной деятельности данного предприятия, провести обыск по адресу фактического нахождения торгового объекта ООО «Забота»: гор. Краматорск, ул. Шкадинова,8 А
Копию настоящего постановления направить в СО НМ Славянской ОГНИ.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья Славянского горрайонного суда А.В. Горощук