УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31 серпня 2015 року м. Хмельницький
в с т а н о в и в :
Із клопотання вбачається, що ОСОБА_3 , перебуваючи на посаді головного ревізора-інспектора відділу контролю за проведенням розрахункових операцій та проведення фактичних перевірок управління податкового та митного аудиту ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі ревізор-інспектор), маючи спеціальне звання державного службовця радник податкової та митної справи 3 рангу, вимагав 10 000 гривень та 27.08.2015 одержав від ОСОБА_4 неправомірну вигоду в сумі 4 000 гривень за не відображення в акті фактичної перевірки порушень законодавства в його діяльності.
В ході досудового розслідування встановлено, що фактична перевірка дотримання вимог податкового законодавства у діяльності ФОП ОСОБА_4 проведена на підставі направлень на перевірку №№ 364, 365 від 13.08.2015 виданих в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 співробітникам ДФС ОСОБА_3 та ОСОБА_5 . Зазначені направлення видані на підставі наказу ІНФОРМАЦІЯ_2 № 381 від 13.08.2015 року.
Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність у у тимчасовому доступі, вилученні та дослідження документів ( заяви, рапорти, доповідні записки, тощо), які стали підставою для видання наказу № 381 ІНФОРМАЦІЯ_2 від 13.08.2015 року для проведення перевірки ФОП ОСОБА_4 , а також самого наказу, на підставі якого видано направлення на проведення перевірок, які мають важливе значення для встановлення підстав проведення співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_2 в серпні 2015 року вищезгаданої перевірки. Зазначені документи зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_3 по АДРЕСА_1 .
Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження суд приходить до наступного.
Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно положень ст.160 КПК України відомості, які міститься в документах, до яких просить тимчасовий доступ слідчий містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах віднесено відомості, що становлять інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, змісту, маршрутів передання тощо.
Слідчим наведено підстави передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, що на сьогодні з метою встановлення істини по справі, оскільки самі по собі дані документи в сукупності із речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, тому суддя розглядає дане клопотання без виклику особи у володіння, якої знаходиться дана інформація.
Відповідно до вимог ст.ст. 162, 163 КПК України з метою встановлення доказів та з`ясування всіх обставин справи і для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінальної справи суд вважає, що є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів і клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
Клопотання заступника начальника слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2 - задовольнити.
Надати дозвіл заступнику начальника слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2 та/або за його дорученням оперативним співробітникам ВВБ ГУ ДФС у Хмельницькій області, УСБ України у Хмельницькій області, на тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 АДРЕСА_1 , документації, яка була підставою для видання наказу № 381 ІНФОРМАЦІЯ_2 від 13.08.2015 року про проведення фактичної перевірки ФОП ОСОБА_4 (заяви, рапорти, доповідні записки, тощо), а також примірника наказу № 381 ГУ ДФС від 13.08.2015 року про перевірку ФОП ОСОБА_4 , для ознайомлення з ними та їх вилучення (виїмки).
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 30 вересня 2015 року.
Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя