КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-197/2010
Провадження № 4-197/2010
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.05.2010 року суддя Київського районного суду м. Полтгави Шиян В.М. розглянувши подання старшою слідчого з ОВС СВПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про накладення арешту на рахунки у кримінальній справі № 10318007. -

ВСТАНОВ И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з поданням, погодженим заступником прокурора Полтавської області, про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунок № 0032 (валюта - українська гривня), який належить СПД-ФОП ОСОБА_2.

Згідно вказаного подання в період з 01.03.2008р. по 31.12.2009р.. СПД-ФОП ОСОБА_2 діючи навмисно, усвідомлюючи покладені на нього права та обов'язки, щодо дотримання законодавства про оподаткування, будучи суб єктом господарювання без створення юридичної особи, шляхом заниження об'єкту оподаткування - необгрунтованого формування податкового кредиту з ПДВ. переслідуючи умисел направлений на ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, безпідставна відніс до податкового кредиту з ПДВ операції з придбання товарів, робіт та послуг від ПП. «Авалоп-27» (м. Львів, ), ПП «Дельга-юг» (м. Одесса. код СДРГІОА 35267984). 1111 «ПК ГІромбу дгарант» (м.Київ. код СДРПОУ 36142073) та 1111 «Дніпр. ОСОБА_3» (м. Луцьк, код СДРПОУ 36208810). чим умисно ухилився візі сплати податку на додану вартість в загальній сумі 2 172 081.16 грн. що в 7180 2 172 081.16 : 302.з - 7180/ разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доход.: громадян та своїми незаконними діями призвів до фактичного ненадходження в бю.тже. коштів в особливо великих розмірах.

Посилаючись на необхідність забезпечення відшкодування заподіяної державі шкоди, забезпечення цивільного позову просить суті винести постанову про накладення арешту грошові кошти, які знаходяться рахунку або будуть надходити, крім платежів до бюджету. рахунок № 0032 (валюта - українська гривня), який належить СПД-ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) та відкритий в Кременчуцькій філії .«Банк Форум» МФО-331984 (код СДРПОУ 33781461). розташованої: Полтавська область м. Кременчук, вул. Воровського. буд. 21.

Розглянувши матеріали, суд приходит ь до наступних висновків.

За нормами ет. ст. 125. 126 К1ІК України накладення арешту на грошові кошти - заходом забезпечення позову і можливої конфіскації майна. Відповідно до ст. 126 КІП, України допускається накладення арешту на вклади, цінності, та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дій де ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось.

За таких обставин подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 125. І 26 КПК України. -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться або будуть надходити на рахунку 0032 (валюта - українська гривня), який належить СПД-ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) що в Кременчуцькій філії ПАТ ОСОБА_4» МФО - 331984 (). розташованій за адресою: Полтавська обд . м. Кременчук, вул. Воровського. буд. 21. крім платежів до бюджету.

2.Арештовані кошти, передати на відповідальне зберігання в Кременчуцьку філі- ПАТ «Банк Форум» МФО-ЗЗ 1984 (код СДРПОУ 33781461).

3.Зобов'язати Кременчуцьку філію ПАТ «Банк Форум» МФО - 331984 (). розташованої: Полтавська обл.. м. Кременчук, вул. Воровського. буд. 21. надати слідчому відділу' ДПА у Полтавській області (36007. м. Полтава, вул.. М.Бірюзова. б. 47

Слідчому відділенню податкової міліції Кременчуцької ОДПІ (39600. Полтавська область, м. Кременчук, вул. Жовтнева. 43) виписки про залишок коштів на рахунку № 0032 (валюта - українська гривня), який належить С'ПД-ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) на момент оголошення постанови, довідку банку про арештовані грошові кошти та повідомляти зазначений підрозділи в разі надходження грошових коштів на даний рахунок в розрізі періодів надходження. сум та підприємств контрагентів від яких дані гроші надходять.

4.Зобовязати ПАТ «ОСОБА_4 - (МФО 331984) негайно повідомити СВ ПМ ДПА в Полтавській області та СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ про всі банківські рахунки відкриті на імя ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1). а також відразу, у випадку надходження коштів про суми, які в подальшим) будуть надходити на зазначені банківські рахунки.

5.Зобовязати ПАТ «ОСОБА_4 (МФО 331984) негайно повідомити СВ ГІМ ДГІА в Полтавській області та СВ ПМ Кременч)цької ОДПІ про наявність орендованих на імя ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1) сейфів для зберігання цінностей (банківських депозитних ячейок).

6.Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів в відділенні ПАТ «Банк Форчм» (МФО 331984). м. Кременчук, вул. Воровського. 21. в якому) відкрито банківські рахунки та наявні сейфи для зберігання цінностей (банківські депозитні ячейки) оформлені на ім'я ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1). в тому числі по розрахунковом) рахунку № 0032 (валюта - українська гривня), який належить СПД-ФОП ОСОБА_2) Костянтиновичу (і.п.н. НОМЕР_1):

регістрів аналітичного облік) у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних кон траген тів, дати та час) перераху вання коштів . цілей пла тежів за весь період їх використання:

документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківським раху нкам за весь період їх використання:

документів про залишок кош тів на банківських рахунках:

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банк), здійснених ним угодах за весь період використання банківських ра.хчнків: оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків;

оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків но вказаних банківських рахунках:

завірених належним чином роздруківок системи фотодокумент) вання банкоматів (фотографій осіб, які проводили операції по банківських ра.хчнках в банко.мата.т з обовязковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період використання рах) нків:

вміст) орендованих сейфів для зберігання цінностей (банківських депозитних ячейок): довіреностей, виданих на право користування та розпоряджання іншими особами даними ба н кі вс ьким и раху н кам и:

платіжних доручень, грошових чеків по банківських рахунках.

Заборонити здійснення платежів з даного рахунку за виключенням податкових до бюджету.

Суддя В.М.Шиян