Справа№ 640/2124/13-к
н/п 1-кс/640/919/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" лютого 2013 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Єфіменко Н.В., при секретарі Васалатій К.Є., за участю слідчого Зезекала В.Ю., розглянувши в залі судових засідань в приміщенні суду клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області Зезекала В.Ю.

про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №0000050 від 06.12. 2012р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

07 лютого 2013р. слідчий з ОВС СУ ДПС у Харківській області Зезекало В.Ю. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області Соломко Н.О., про надання дозволу на проведення обшуку за місцем мешкання ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_2, з метою відшукання і вилучення бухгалтерських та інших документів, чорнових записів, печаток, коштів здобутих злочинним шляхом, комп'ютерної техніки ТОВ «Нертус» () по взаємовідносинам з ТОВ «Константа-інкорпорейтед» код 37817020, ТОВ «Тесей ЛТД» код 37818657, ТОВ «Ю.О.Електронікс» код 32799525, ПП «Укрмагістраль 2008», ТОВ «Харків-Хімпром» код 33120146, ТОВ «Нертус ЛТД» код 37367066, ТОВ «Нертус плюс» код 37131649, ТОВ «Нертус Агро» код 36627667, ТОВ «Вектор Максимум» код 36989011, ТОВ «Спектр Гранд» код 34860643, ТОВ «Фавіст» код 37658680 за період 2010-2012рр.

Підставами для обшуку слідчий зазначив, що службові особи ТОВ «Нертус», код 31942246, в період з 01.07.2011 по 30.06.2012 рр. шляхом проведення безтоварних операцій із суб'єктами господарювання, що мають ознаки «фіктивності», з подальшим використанням підроблених документів для штучного формування податкового кредиту з ПДВ та внаслідок зайвого віднесення до складу податкового кредиту з ПДВ сум ПДВ, сплачених у зв'язку з придбанням товарно-матеріальних цінностей за цінами, які не відповідають рівню звичайних цін умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах у сумі 7260338 грн., що підтверджується актом документальної планової перевірки Індустріальної МДПІ м. Харкова Харківської області ДПС №2639/22.1-06/31942246 від 24.10.2012 року. Згідно матеріалів ВПМ Індустріальної МДПІ м. Харкова встановлено, що службові особи ТОВ «Нертус Агро», в період з 01.11.2009 р. по 30.06.2012 рр., шляхом завищення валових витрат, занизили податок на прибуток ТОВ «Нертус Агро» в сумі 438088 грн., що підтверджується актом документальної перевірки Індустріальної МДПІ м. Харкова Харківської області ДПС № 3461/22.1-36627667 від 06.12.2012 р. Згідно матеріалів УСБУ в Харківській області встановлено, що директор ТОВ «Фавіст» ОСОБА_4, ухиляється від сплати податків внаслідок взаємовідносин з ТОВ «Нертус».

Також зазначає, що на податковому обліку Індустріальної МДПІ м. Харкова ДПС перебуває ТОВ «Нертус», яке зареєстровано за юридичною адресою: АДРЕСА_1, фактична адреса: АДРЕСА_3. Основним видом діяльності ТОВ «Нертус» є оптова торгівля хімічними продуктами. Встановлено, що основний та єдиний постачальник ТМЦ (імпортовані засоби захисту рослин) в адресу ТОВ «Нертус» код 31942246 є ТОВ «Фавіст» код 37658680, перебуває на обліку в Основ'янській МДПІ м.Харкова.

З метою відпрацювання ланцюга постачання ТМЦ (імпортовані засоби захисту рослин) в адресу ТОВ «Нертус» код 31942246, встановлено основних постачальників ТМЦ в адресу ТОВ «Фавіст» код 37658680 за період 2012 року, а саме: ТОВ «Константа-інкорпорейтед» код 37817020, перебуває на обліку в Солом'янському районі м. Києва; ТОВ «Тесей ЛТД» код 37818657, перебуває на обліку в Шевченківському районі м. Києва; ТОВ «Ю.О.Електронікс» код 32799525, перебуває на обліку в Шевченківському районі м. Києва; ПП «Укрмагістраль 2008» код 35629176, перебуває на обліку в Ленінському районі м. Луганська.

За допомогою вказаних підприємств ТОВ «Нертус» здійснювало нарощування ціни на поставлені засоби захисту рослин. В ході проведених заходів встановлено, імпортером засобів захисту рослин є ТОВ „Спектр Гранд" , м. Харків та ТОВ «Вектор Максімум» код 36989011, м. Харків, зареєстровані в Основ'янській МДПІ м. Харкова. Вказані імпортери постачають ТМЦ з Угорщини на склад ТОВ «Нертус», розташований за адресою: Харківський район, с. Васищево, вул. Промислова, 22. ТОВ „Нертус" через підконтрольне підприємство ТОВ «Фавіст» код 37658680 нібито придбає даний товар у постачальників які мають ознаку «фіктивності» за надто високими цінами, а імпортери даного товару знаходиться у м. Харкові.

Відповідно до рапортів оперативного працівника ВПМ Індустріальної МДПІ м. Харкова ДПС бухгалтерські та інші документи, чорнові записи, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, печатки, комп'ютерна техніка ТОВ «Нертус, а також інших підприємств підконтрольних ТОВ «Нертус» - ТОВ «Константа-інкорпорейтед» код 37817020, ТОВ «Тесей ЛТД» код 37818657, ТОВ «Ю.О.Електронікс» код 32799525, ПП «Укрмагістраль 2008», ТОВ «Харків-Хімпром» код 33120146, ТОВ «Нертус ЛТД» код 37367066, ТОВ «Нертус плюс» код 37131649, ТОВ «Нертус Агро» код 36627667, ТОВ «Вектор Максимум» код 36989011, ТОВ «Спектр Гранд» код 34860643, ТОВ «Фавіст» код 37658680 знаходяться за адресою фактичного місце проживання керівника ТОВ «Нертус», а саме: АДРЕСА_2 Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно за № НОМЕР_1, керівник ТОВ «Нертус» ОСОБА_3, являється власником будинку 7 та будинку 8 розташованих за адресою: АДРЕСА_2

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч.5 ст.234 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

В наданих матеріалах міститься достатньо підстав вважати, що за місцем мешкання ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: Харківська область, Вовчанський район, с. Революційне, вулиця Будівельна, б.7, б.8 можуть знаходитись предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст..107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області Зезекала В.Ю. про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №0000050 від 06.12. 2012р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук за місцем мешкання ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_2, з метою відшукання і вилучення бухгалтерських та інших документів, чорнових записів, печаток, коштів здобутих злочинним шляхом, комп'ютерної техніки ТОВ «Нертус» () по взаємовідносинам з ТОВ «Константа-інкорпорейтед» код 37817020, ТОВ «Тесей ЛТД» код 37818657, ТОВ «Ю.О.Електронікс» код 32799525, ПП «Укрмагістраль 2008», ТОВ «Харків-Хімпром» код 33120146, ТОВ «Нертус ЛТД» код 37367066, ТОВ «Нертус плюс» код 37131649, ТОВ «Нертус Агро» код 36627667, ТОВ «Вектор Максимум» код 36989011, ТОВ «Спектр Гранд» код 34860643, ТОВ «Фавіст» код 37658680 за період 2010-2012рр.

Ухвала може бути виконана слідчим до 07 березня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя