ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №2120/9837/12

Пров. №4/2120/1334/12

20.08.2012 року суд Суворовського району міста Херсона у складі:

Головуючого судді: Корецького Д.Б.,

При секретарі: Кур'яніновій В.В.,

За участю прокурора Лафірук А.А.,

розглянувши подання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Орловцева Є.О., про проведення обшуку у кримінальній справі № 330309-12, -

встановив:

В провадженні слідчого відділу ДПС у Херсонській області знаходиться кримінальна справа № 330309-12, порушена у відношенні ОСОБА_2, 1970 р.н., за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, за попередньою домовленістю із ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, в порушення вимог ст. 42 Господарського кодексу України, відповідно до якої «Підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб'єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку» та ст. 49 вказаного Кодексу, відповідно до якої «Підприємці зобов'язані не завдавати шкоди довкіллю, не порушувати права та законні інтереси громадян і їх об'єднань, інших суб'єктів господарювання, установ, організацій, права місцевого самоврядування і держави. За завдані шкоду і збитки підприємець несе майнову та іншу встановлену законом відповідальність», вирішила створити субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу) без мети здійснення підприємницької діяльності, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності, яка мала вираз у сприянні реально діючим субєктам підприємницької діяльності України у проведенні безтоварних операцій, незаконному переведенні безготівкових коштів у готівку, ухиленні від сплати податків, підробленні документів бухгалетрського та податкового обліку.

В подальшому ОСОБА_3, шляхом перереєстрації на своє ім'я, став засновником ПП «Торговий дім «Маркет-плюс», , яке 19.08.2009 р. перереєстрував у відділі державної реєстрації виконавчого комітету Херсонської міської ради під номером 1499 105 . 01.09.09 р. ПП «ТД «Маркет-плюс» у ДПІ м. Херсона було зареєстроване платником податку на додану вартість (далі по тексту ПДВ), про що видано свідоцтво № 100242577. ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_2 були відкриті наступні банківські рахунки: 29.10.2009 р. в ПАТ Банк «Морський» (МФО 324742) НОМЕР_1, 27.08.2009 р. в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854) НОМЕР_2, 31.08.2009 р. в ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 352413) НОМЕР_3, 05.10.2010 р. в ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) НОМЕР_4, 30.03.2011 р. в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) НОМЕР_5. Тобто таким чином ОСОБА_2 та ОСОБА_3 виконали усі необхідні дії для реєстрації суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ПП «Торговий дім «Маркет-плюс», .

20.08.2009 р. ОСОБА_3, згідно рішення № 2 засновника /власника/ приватного підприємства «ТД «Маркет-плюс», прийняв на себе всі права та обов'язки вказаного підприємства та заступив на посаду директора.

Протягом 2009-2011 років ОСОБА_2 та ОСОБА_3 скоювали незаконну діяльність, яка мала вираз у проведенні безтоварних операцій між створеним ними фіктивним підприємством - ПП «Торговий дім «Маркет-плюс», та реально діючими суб'єктами підприємницької діяльності України, внаслідок яких на розрахунковий рахунок ПП «Торговий дім «Маркет-плюс» НОМЕР_1 в ПАТ Банк «Морський» (МФО 324742) за період з 29.10.2009 року по 27.05.2011 року надійшли грошові кошти в сумі 28 748 083, 68 грн. від контрагентів за товари та послуги.

Таким чином, внаслідок конвертації грошових коштів, отриманих від проведення безтоварних операцій між ПП «Торговий дім «Маркет-плюс» та суб'єктами підприємницької діяльності України, було завдано матеріальної шкоди інтересам держави, у вигляді недоотриманих державним бюджетом податку на додану вартість на суму 1 904 161, 52 грн., що є великою матеріальною шкодою, оскільки в тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Злочинні дії токаря С.В. кваліфіковано за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України - фіктивне підприємництво, тобто організація створення суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, що завдало великої матеріальної шкоди державі.

23.05.2012 року ОСОБА_2 оголошено в розшук.

В матеріалах кримінальної справи міститься достатньо даних, які вказують, що розшукуваний ОСОБА_2 може переховуватись за місцем реєстрації та постійного мешкання його дружини ОСОБА_4, 1975 р.н., сина ОСОБА_5, 1994 р.н., доньки ОСОБА_6, 2008 р.н., за адресою АДРЕСА_1. ОСОБА_2 на праві приватної власності належить 45% вказаного домоволодіння, 55% належить його батьку ОСОБА_7.

В судовому засіданні слідчий подання підтримав, просив суд його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні подання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Орловцева Є.О., про проведення обшуку у кримінальній справі № 330309-12 підтримав, просив його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення обшуку за місцем реєстрації ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, за адресою АДРЕСА_1.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 177, 179 КПК України, -

постановив:

Подання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Орловцева Є.О., про проведення обшуку у кримінальній справі № 330309-12 - задовольнити.

Провести обшук приміщень за місцем реєстрації ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, за адресою АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

СуддяКорецький Д. Б.