Справа №295/201/16-к
12.01.2016 року м. Житомир

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду з вказаним клопотанням в якому зазначив, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) протягом 2012-2014 років шляхом відображення у бухгалтерському обліку проведення експортних операцій з недіючою компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (США) умисно ухились від сплати ПДВ понад 3 млн. грн.
Крім того, у клопотанні слідчий зазначає, що у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у вказаний період, відповідно до контракту №1 від 17.05.2012 р. було проведено відвантаження нерезиденту компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » пиломатеріалів, хвойних обрізних на загальну суму 5686784,21 дол. США, згідно «специфікації №1 від 17.05.2012 р.», «специфікації на поставки пиломатеріалів від 25.07.2012 р. (додаток «2 до контракту №1)», «специфікації на поставку пиломатеріалів від 05.02.2013 р.», «специфікації на поставку пиломатеріалів від 25.03.2013 р. (додаток №4 до контракту №1)», «додатку №5 від 07.07.2013 р. до контракту №1», «додатку №6 від 03.08.2013 р. до контракту №1», «додатку №7 від 11.11.2013 р. до контракту №1», «додатку №8 від 16.01.2014 р. до контракту №1», «додатку №9 від 20.01.2014 р. до контракту №1», «додатку №10 від 07.03.2014 р. до контракту №1 Дополнительное соглашение об утверждении дополнительной спецификации», «додатку №11 від 20.01.2014 р. до контракту №1», «додатку №12 від 07.03.2014 р. до контракту №1», «додатку №13 від 01.10.2014 р. до контракту №1». Також встановлено, що ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 » з іноземним партнером (покупець) ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) контракт №2, згідно якого проведено відвантаження іноземним нерезидентам пиломатеріалів, хвойних обрізних на загальну суму 699401,56 дол. США, отримувачами продукції являлись фірми Туреччини (фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 », фірма « ІНФОРМАЦІЯ_5 », фірма « ІНФОРМАЦІЯ_6 », фірма « ІНФОРМАЦІЯ_7 », фірма « ІНФОРМАЦІЯ_8 », фірма « ІНФОРМАЦІЯ_9 », фірма « ІНФОРМАЦІЯ_10 », фірма « ІНФОРМАЦІЯ_11 »,фірма « ІНФОРМАЦІЯ_12 ».
Разом з тим, слідчий у клопотанні зазначає, що згідно інформації, отриманої від ІНФОРМАЦІЯ_13 від 23.02.2011 р. за №258/7/26-34, щодо встановлення фактів митного оформлення експортних вантажів в адресу «сумнівних нерезидентів» встановлено, що за інформацією Торговельно-економічної комісії посольства України в США №ТМ/01-13д-288/07 від 06.09.2007 р. в якій зазначено, що за інформацією отриманою від ІНФОРМАЦІЯ_14 14 вересня 2004 р. за р.н. 2004/000473458, до компанії 29 травня 2007 р. був застосований захід адміністративного розпуску за несплату податків. Так з 29.05.2007 компанія вважається недіючою.
У ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зберігаються оригінали бухгалтерських документів по взаємовідносинах із ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: договори (угоди, контракти), додаткові договори (угоди, контракти), журнали реєстрації договорів, видаткові та податкові накладні, ТТН, копія статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », копії протоколів загальних зборів учасників в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Протокол №1 від 10.10.2010, «специфікації №1 від 17.05.2012 р.», «специфікації на поставки пиломатеріалів від 25.07.2012 р. (додаток «2 до контракту №1)», «специфікації на поставку пиломатеріалів від 05.02.2013 р.», «специфікації на поставку пиломатеріалів від 25.03.2013 р. (додаток №4 до контракту №1)», «додатку №5 від 07.07.2013 р. до контракту №1», «додатку №6 від 03.08.2013 р. до контракту №1», «додатку №7 від 11.11.2013 р. до контракту №1», «додатку №8 від 16.01.2014 р. до контракту №1», «додатку №9 від 20.01.2014 р. до контракту №1», «додатку №10 від 07.03.2014 р. до контракту №1 Дополнительное соглашение об утверждении дополнительной спецификации», «додатку №11 від 20.01.2014 р. до контракту №1», «додатку №12 від 07.03.2014 р. до контракту №1», «додатку №13 від 01.10.2014 р. до контракту №1».
Заслухавши учасника кримінального провадження, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно положень п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
Встановити строк дії ухвали до 11.02.2016 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1