н/п 1-кс/640/7457/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" жовтня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю прокурора - ОСОБА_3 ,
представника ПП «МП Трейд» - ОСОБА_4 ,
При детальному аналізі, використовуючи інформаційно-аналітичні бази на рівні Міндоходів встановлено, що основними товарно-матеріальними цінностями, які ТОВ "Кепіталс груп" та ТОВ «Серпантин плюс» придбає у контрагентів-постачальників є: компонент моторних палив ароматичний марка Б, пиво "Баварія Преміум Пілзнер", пиво "Жигулі барне Бархатне", світери для чоловіків , брюки джинсові, нічні рубашки, двері металопластикові, планки для вікон, півтуші свинні морожені, пиво Бочкове, чайні суміші, фарба червона тепла концентрована, тканина полотняного переплетіння з 70% синтетичних комплексних ниток змішаних з бавовною, ножиці по металу прямі, тощо.
Основними товарно-матеріальними цінностями, які ТОВ "Серпантин плюс" та ТОВ «Кепіталс груп» постачає у бік контрагентів-покупців є: послуги з забезпечення технічної можливості доступу до контенту, виготовлення анімаційного ролику "Депозити Майя", мідний канал, цегла вогнетривка, рама гусениці, інжинірингові послуги, зубчата пара, барабан привода головного конвейера натяжний, редуктор привода гусеничного ланцюга для дробарки, вимірювальний інструмент (калібри різьбові), транспортно-експедиційні послуги, рейко шпальна решітка Р65 на з/б шпалах епюра 1600 знос 2 мм, проволока сварочна легірована діаметр 2 мм, стенд «Гнучка Черепиця», паливо-роздавальна колонка "Evrostar'' на 2 пістолетa LPG, щит управління, тощо.
Виходячи з вищезазначеного, можливо зробити висновок, що ТОВ "Кепіталс груп", ТОВ «Серпантин плюс» фактично є «податковими ямами», оскільки на них встановлено «обрив» ланцюга постачання, а також те, що фінансово-бухгалтерська документація вказаних підприємств носить ознаки фіктивності.
Також вищезазначені суб`єкти господарської діяльності входять до груп-підприємств одного конвертаційного центру, оскільки мають одних й тих самих контрагентів-постачальників та контрагентів покупців.
ПП "МП Трейд" зареєстровано за податковою адресою: м. Харків, вул. Суздальські Ряди, 12. Знаходиться на податковому обліку в Західній ОДПI м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області. Керівником та головним бухгалтером підприємства є ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1
Обсяг взаємовідносин ПП "МП Трейд" з ТОВ "Серпантин-Плюс" складає 4 000 063, 20 грн., у т.ч. ПДВ 666 677, 20 грн.
Обсяг взаємовідносин ПП "МП Трейд" з ТОВ "Кепіталс Груп" складає 1 000 012, 62 грн., у т.ч. ПДВ 166 668, 77 грн.
При детальному аналізі, використовуючи інформаційно-аналітичні бази на рівні ДФС встановлено, що основними товарно-матеріальними цінностями, які ПП "МП Трейд" постачає у бік ТОВ "Серпантин-Плюс" та ТОВ "Кепіталс Груп" є: печиво-сендвич "День та Нічь", кефiр 2,5% Хуторок, круасан і полуниця, морозиво пломбір шоколадний ескімо "П`яна вишня в гiркому шоколадi" на паличці 65 г, ковбаса "Салямі Австрія", пюре кабачок 80 г (скло), яблуко слива пюре з сиром 190г (Хаме), трубочки крем сгущене молоко 222г (Рошен), олія виноградна 0,35л пляш, иберика екстра вижен 0,25л, олія оливк (Иберика) шт Иберика 100% раф 0,5л с/б олія оливкова (Иберика) шт., драже жув. Mentos М`ята 37г(20х16), кефір 2,5% вітам. малятко 0,2 пляш, иберика Екстра Вижен 0,5л, олія оливкова (Иберика), стегно кур-бр, н/ф охол (фас СЕС мал уп) тощо.
З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення даного кримінального правопорушення, а також з метою недопущення знищення даного майна, переховування, втрати, що може нашкодити розслідуванню даному кримінального провадження, орган досудового розслідування вважає за необхідне накласти арешт на вказане майно.
Представник ПП «МП Трейд» ОСОБА_4 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, вказуючи, що 24.09.2015 слідчим було незаконно проведено обшук за адресою: м. Харків, вул. Суздальскі ряди, 12, в ході якого було вилучено майно, юридичних та фізичних осіб, відомості у відношенні яких не вносилися органом досудового розслідування до ЄРДР, а тому підстав для накладення арешту на вилучене майно не має. Крім того, слідчим вилучені грошові кошти, які не належать ПП «МП Трейд».
Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Разом з тим, слідчим суддею встановлено, що відомості про вчинення будь-якого злочину ПП «МП Трейд» органом досудового розслідування та прокурором ні до вилучення зазначеного майна (24.09.2015), ні на момент розгляду клопотання (16.10.2015) до ЄРДР не вносилися, що свідчить про відсутність правових підстав для вилучення та арешту майна ПП «МП Трейд».
Окрім цього встановлено, що директор ПП «МП Трейд» ОСОБА_5 , чи будь-яка інша посадова чи службова особа ПП «МП Трейд», не отримували письмового повідомлення про підозру у скоєнні будь-якого кримінального правопорушення.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку.
Оскільки підозра про вчинення кримінального правопорушення нікому не вручена, керуватися вимогами ст. 170 КПК України неможливо.
Таким чином, слідчий суддя вважає клопотання прокурора про накладення арешту на майно, що належить ПП «МП Трейд», необґрунтованим, а тому відмовляє у його задоволенні.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня її проголошення, а особами які не були присутні при проголошенні ухвали в той же строк з моменту отримання копії цієї ухвали.

Слідчий суддя - ОСОБА_1