Справа №1-257/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.11.2013 року м. Житомир

Б о г у н с ь к и й р а й о н н и й с у д м. Ж и т о м и р а в складі:

головуючого : Іоннікова В.М.

при секретарі : Кучерявому О.В.

з участю прокурора: Потійчук О.В.

з участю захисників: ОСОБА_1, ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Житомирі кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 за ст.ст.366 ч.2, 212 ч.3 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

В судовому засіданні захисник ОСОБА_2 заявила клопотання про призначення по справі судово-економічної експертизи на вирішення якої вона просить поставити ряд питань.

Підсудні ОСОБА_3, ОСОБА_6, ОСОБА_5 та захисник ОСОБА_1 підтримали заявлене захисником клопотання.

Прокурор заперечує проти задоволення заявленого захисником ОСОБА_2 клопотання.

Вислухавши заявлене клопотання, думку учасників судового засідання суд вважає, що дане клопотання підлягає задоволенню.

Згідно обвинувального висновку по даній кримінальній справі ОСОБА_3, ОСОБА_6, ОСОБА_5 обвинувачуються в наступних діях.

ОСОБА_3 перебуваючи на посаді директора ПП «Украгротехпром» в період часу з січня 2008 року по грудень 2010 року, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 з метою ухилення від сплати податків діяли за погодженням з організованою злочинною групою на території м.Києва. З цією метою вони створили ряд фіктивних субєктів фінансово-господарської діяльності для подальшого використання їх документів, печаток, банківських рахунків з метою прикриття незаконної діяльності з метою ухилення від сплати податків. В результаті такої діяльності вони ухилились за період з 1 січня 2008 року по 31 грудня 2010 року від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 8 596 993 грн.

По справі маються суттєві протиріччя, які необхідно усунути для винесення законного рішення. На досудовому слідстві судово-бухгалтерська експертиза не проводилась. На даний час після дослідження всіх матеріалів справи виникла необхідність у проведенні такої експертизи.

Суд вважає, що проведення даної експертизи слід доручити судовому експерту ОСОБА_11 ( м. Житомир, вулиця Київська, 79, фірма «Актив Плюс»).

Керуючись ст.ст. 273, 280, 312 КПК України суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Призначити по справі судово-економічну експертизу, проведення якої доручити експерту ОСОБА_11, (м. Житомир, вулиця Київська, 79, фірма «Актив Плюс»), попередивши її про кримінальну відповідальність.

На вирішення експертизи поставити наступні питання:

1) Чи підтверджуються документально валові витрати ПП «Украгротехпром» за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року в сумі 19 156 215 грн. по одержанню ТМЦ від ТОВ «Альянс БКЦ», ЗАТ «Будмеханізація-СВ», ТОВ «Кімістрейд», ТОВ «Бізарттрейд», ТОВ «Євростеп Плюс», ТОВ «ТК «Торглайн», ТОВ «Сучасник КА» ?

2) Чи підтверджується документально отриманий ПП «Украгротехпром» валовий дохід в сумі 27 057 688 грн. за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року в результаті реалізації ТМЦ, які були одержані від ТОВ «Альянс БКЦ», ЗАТ «Будмеханізація», ТОВ «Будмеханізація-СВ», ТОВ «Кімістрейд», ТОВ «Бізартред», ТОВ «Бізарттрейд», ТОВ «Євростеп Плюс», ТОВ «ТК «Торглайн», ТОВ «Сучасник КА» ?

3) Чи підтверджується документально податковий кредит ПП «Украгротехпром» в сумі 3 810 237 грн. за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року, пов'язаний з придбанням ТМЦ, які були одержані від ТОВ «Альянс БКЦ», ЗАТ «Будмеханізація», ТОВ «Будмеханізація-СВ», ТОВ «Кімістрейд», ТОВ «Бізартред», ТОВ «Бізарттрейд», ТОВ «Євростеп Плюс», ТОВ «ТК «Торглайн», ТОВ «Сучасник КА» ?

4) Чи підтверджується документально висновок ДПІ, що в період діяльності ПП «Украгротехпром» з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року, шляхом незаконно завищення податкового кредиту та валових витрат, внаслідок використання підроблених документів про фіктивне придбання товарно-матеріальних цінностей було не сплачено податку на додану вартість на загальну суму 3 810 237 грн. та податку на прибуток підприємства на суму 4 786 756 грн., а всього не надійшло до бюджету грошових коштів на загальну суму 8 596 993 грн. ?

5) Якщо підтверджується то вказати на підставі яких саме документів первинного обліку ?

Експертам надати всі матеріали кримінальної справи, копію постанови суду.

На час проведення експертизи провадження по справі зупинити.

Головуючий : В.М. Іонніков