09.10.15
Іменем України Провадження № 1-кс/200/9099/15
09 жовтня 2015 року м. Дніпропетровськ
09.10.2015 р. старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з матеріалами клопотання, невстановлені особи, реалізуючи єдиний злочинний умисел, направлений на пособництво в ухиленні від сплати податків третім особам, достовірно знаючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), створені без мети ведення фінансово-господарської діяльності, незаконно використовуючи реквізити даних підприємств, складали завідомо неправдиві документи фінансово-господарської діяльності, які стали підставою для формування податкового кредиту підприємствами - вигодонабувачами, внаслідок чого, в період з грудня 2013 по серпень 2014 року платниками податків реального сектору економіки в документах податкової звітності задекларувало наявність фінансово-господарських відносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_4 ), які фактично не відбувались, що дозволило їм незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 4 223 095,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету на вищевказану суму, тобто в особливо великих розмірах.
В ході проведення досудового слідства по кримінальному провадженню були встановлені підприємства з ознаками фіктивності, перелік яких наведено у клопотанні, які належать до однієї групи під загальним керівництвом ОСОБА_4 організатора «конвертаційного центру» посібників ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та інших невстановлених досудовим слідством осіб, та в своїй злочинної діяльності використовували банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ).
В ході проведення досудового слідства по кримінальному провадженню був проведений аналіз документа з переліком підприємств з приміткою «група Київ 100», та встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) так як і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), належать до банківської установи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », мають однакові реквізити в частині відкритих рахунків в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », однакові ІР-адреси НОМЕР_8 з яких подається податкова звітність, та однакових контрагентів.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), для здійснення фінансово-господарської діяльності використовує поточний рахунок в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), рахунок № НОМЕР_9 .
Оригінали вищезазначених документів, які перебувають у володінні ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ) мають суттєве значення для збору доказів по кримінальному провадженню та необхідні для проведення судово-економічної експертизи, з метою встановлення кола осіб причетних до скоєння зазначеного кримінального правопорушення.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити, пояснення надав аналогічні до тексту клопотання.
Розгляд клопотання проведено відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає..
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання - задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), які перебувають у володінні ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 , адреса банківської установи АДРЕСА_1 ) та становлять банківську таємницю, а саме:
1.1. документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків:
№ НОМЕР_9 , їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки року з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.2 виписок про рух грошових коштів по рахункам № НОМЕР_9 , за період з 16.07.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;
1.3 заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок з 16.07.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.4 договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), за період з 16.07.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;
1.5 договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку за період з 16.07.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.6 банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за період з 16.07.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.7 договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.8 документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.9 вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.10 відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет провайдера з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали - до 09 листопада 2015 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1