У Х В А Л А

Справа № 569/22642/13-к

18 грудня 2013 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1Л за погодженням з прокурором звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів фінансово-господарської діяльності ТОВ "УКРТРАНСРЕЙЛ" (код ЄДР 36171036, ОСОБА_2, ВУЛ. КАВКАЗЬКА, 2), що підтверджують проведення імпортних операцій з підприємствами-нерезидентами, декларантом яких було ТОВ «ОСОБА_3 Захід», та можливість їх вилучити, а саме: угоди укладені із ТОВ «ОСОБА_3 Захід», митні декларації, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), рахунки-фактури (інвойси), експортні декларації, попередні митні декларації, сертифікати відповідності, контракти, банківські документи щодо проведених розрахунків із постачальниками підприємствами-нерезидентами, договори на перевезення за період з 01.01.2012 року по дату оголошення ухвали слідчого судді в оригіналах та в повному обсязі.

В обґрунтування клопотання вказав, що до ЄРДР за №0000168 від 10.09.2013 за фактом зловживання службовими повноваженнями службовими особами ТОВ «ОСОБА_3 Захід» (код ЄДР 37751755) за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «ОСОБА_3 Захід», при здійснені підприємницької діяльності, яка полягає у надані брокерських послуг по митному оформлені вантажів субєктам господарювання, які здійснюють розмитнення товарів в зоні дії Рівненської митниці Міндоходів на виконання умов угод укладених із СГД-імпортерами про надання послуг щодо митно-брокерського обслуговування, всупереч інтересам юридичної особи приватного права, зловживаючи службовими повноваженнями, з корисливих мотивів, за винагороду, в інтересах підприємств-замовників послуг подавали до митного оформлення документи із заниженою митною вартістю на імпортований в адресу замовників послуг вантаж, шляхом підготовки товарно-супровідних документів на вантаж із неправдивими відомостями та внесення до митних декларацій змінених відомостей щодо коду товару, країни походження, країни виробника, підприємства-нерезидента, статистичної вартості товару, виробника тощо.

Також досудовим слідством встановлено, що окрім ТОВ «ОСОБА_3 Захід», митно-брокерські послуги по митному декларуванню вантажів за аналогічною схемою в зоні дії Рівненської митниці Міндоходів надає ТОВ «Веста Брок» (код ЄДР 38552358), яке підконтрольне службовим особам ТОВ «ОСОБА_3 Захід».

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання, просить суд його задоволити, суду пояснив, що під час досудового розслідування необхідно встановити, які товари імпортувалися на територію України, їх походження, відомостей про виробників та постачальників, ціну товарів, та дослідити їх відповідність фактичним обставинам придбання та митного оформлення.

Вказані данні містяться у фінансово-господарських документах, які знаходяться у замовників послуг щодо митно-брокерського обслуговування, що надавалися ТОВ «ОСОБА_3 Захід» та ТОВ «Веста Брок» та мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки будуть мати доказове значення та необхідні для проведення подальших слідчих дій, зокрема проведення експертиз.

Крім того слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення (приховування) документів, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд даного клопотання, без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи наведене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ "УКРТРАНСРЕЙЛ" та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку).

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в документах фінансово-господарської діяльності ТОВ "УКРТРАНСРЕЙЛ", що підтверджують проведення імпортних операцій з підприємствами-нерезидентами, декларантом яких було ТОВ «ОСОБА_3 Захід» має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки можуть бути використані як докази, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до речей і документів фінансово-господарської діяльності ТОВ "УКРТРАНСРЕЙЛ" (код ЄДР 36171036, ОСОБА_2, ВУЛ. КАВКАЗЬКА, 2), що підтверджують проведення імпортних операцій з підприємствами-нерезидентами, декларантом яких було ТОВ «ОСОБА_3 Захід», та можливість їх вилучити, а саме:

- угоди укладені із ТОВ «ОСОБА_3 Захід», митні декларації, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), рахунки-фактури (інвойси), експортні декларації, попередні митні декларації, сертифікати відповідності, контракти, банківські документи щодо проведених розрахунків із постачальниками підприємствами-нерезидентами, договори на перевезення за період з 01.01.2012 року по дату оголошення ухвали слідчого судді в оригіналах та в повному обсязі.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Доля В.А.