005.11.2013. Справа №642/9524/13-к
Провадження №1кс/642/2673/13
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
05 листопада 2013 року місто Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого СВ ЛВ на станції Харків пасажирський ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000133 старшим слідчим слідчого відділу ЛВ на станції Харків - пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_3 і погоджене з в.о. харківського міжрайонного прокурора з нагляду за додержанням законів в транспортній сфері радником юстиції ОСОБА_4 , клопотання щодо проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Полтавській області фінансового господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Котлогаз» (), -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ЛВ на станції Харків-Пасажирський Управління МВС України на Південній залізниці ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням щодо проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Полтавській області.
Слідчий на обґрунтування клопотання зазначає, що кримінальне провадження № 0000133 внесено в ЄРДР 26.04.2013 за висновками акту ревізії №05-20/25 від 26.02.2013 ДФІ у Харківській області за участю ДФІ у Дніпропетровської області щодо виявлених правопорушень в фінансово-господарської діяльності ДП «Південна залізниця» за період з 01.04.2010 по 30.09.2012, внаслідок яких державі завдані матеріальні збитки в сумі 270 000 000 грн.
Згідно з розділом акту ревізії №05-20/25 від 26.02.2013 з питань законності господарських операцій з капітальних вкладень за період з 01.04.2010 по 30.09.2012 ДП «Південна залізниця» із залученням підрядних організацій, проводився капітальний ремонт та реконструкція ремонтно-екіпірувального депо Харківської вагонної дільниці №1 (структурний підрозділ «Пасажирська служба») (далі по тексту - РЕД).
Ревізією встановлено, що між ДП «Південна залізниця» (до 10.04.2012 СТГО «Південна залізниця») та ТОВ «Котлогаз» укладено договір від 23.11.2010 №П/Л-101590/НЮ на виконання робіт по капітальному ремонту РЕД Харківської вагонної дільниці №1.
Вищевказаний договір на виконання вищевказаних робіт укладено без наявності затвердженої проектної документації та відповідних дозвільних документів, передбачених п.2 Порядку виконання будівельних робіт, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 13.04.2011 № 466.
Відсутність затвердженої проектної документації при виконанні капітального ремонту РЕД не відповідає вимогам ст.4, ст.9 Закону України «Про архітектурну діяльність» від 20.05.1999 №687-XIV, відповідно до яких будівництво об`єкта архітектури, будівництво (нове будівництво, реконструкція, реставрація, капітальний ремонт) об`єкта архітектури здійснюється відповідно до затвердженої проектної документації, державних стандартів, норм і правил у порядку, визначеному Законом України «Про регулювання містобудівної діяльності».
Ревізією встановлено, що надана до ревізії кошторисна документація не затверджена в установленому законодавством порядку, що є порушенням вимог абзац 2, абзац 3, п.4 Порядку затвердження проектів будівництва і проведення їх експертизи та визнання такими, що втратили чинність, деяких постанов Кабінету Міністрів України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11.05.2011 №560, із змінами та доповненнями (далі по тексту Порядок №560).
Відповідно до наданих до ревізії Актів ф. КБ-2в та довідок ф. КБ-3 за грудень 2010 року ТОВ «Котлогаз» виконано капітальний ремонт РЕД на загальну суму 2 933 401,2 гривень.
Ревізією встановлено завищення вартості виконаних робіт на суму 253 756,8 грн, яке виникло внаслідок не включення з Акту ф.№КБ-2в вартості щитів з дощок отриманих від розбирання внутрішніх металевих трубчатих інвентарних лісів, як зворотні суми, що є порушенням п. 3.3.10.1, п. 3.3.13 ДБН Д 1.1-1-2000, п.1 ст. 9 Закону України №996.
Вищевказане порушення призвело до спричинення майнової шкоди (збитків) підприємству на суму 253 756,8 гривень.
Відповідно до п.3.3.13 ДБН Д.1.1-1-2000 при взаєморозрахунках за обсяги виконаних робіт вартість матеріальних ресурсів, отриманих від розбирання конструкцій, знесення будівель і споруд та придатних для подальшого використання на тій самій будові визначаються на підставі їх номенклатури, кількості та обґрунтованих цін.
Порушення встановлено шляхом порівняння даних Акту ф. № КБ-2в з ресурсними елементними кошторисними нормами.
Юридична адреса ТОВ «Котлогаз» () - Полтавська область, м.Кременчук, вул. Леонова, 5.
Юридична та фактична адреса ДП «Південна залізниця () - м.Харків, вул. Червоноармійська, 7
Відповідно до ч.7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» встановлено, що позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.
Суд, вислухавши слідчого ОСОБА_3 , яка підтримала клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що для повного, всебічного та об`єктивного розслідування по даному кримінальному провадженню, встановленню якості та об`єму виконаних робіт, застосування коефіцієнтів до норм затрати праці та їх відповідності до Державних будівельних норм затверджених Держбудом України, при проведені робіт у період з 01.04.2010 по теперішній час на замовлення ДП «Південна Залізниця» (до 10.04.2012 СТГО «Південна залізниця»), необхідно проведення позапланової виїзної ревізії по визначеним питанням фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Котлогаз» () - юридична адреса: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Леонова, 5, за період з 01.04.2010 по теперішній час.
На підставі викладеного, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 40, 110, 309, 369, 372 КПК України, -
УХВАЛИВ:

1. Клопотання старшого слідчого СВ ЛВ на станції Харків-Пасажирський Управління МВС України на Південній залізниці ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000133 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.04.2013 року щодо проведення додаткової позапланової виїзної ревізії ДФІ в Полтавській області задовольнити.
2. Дозволити співробітникам Державної фінансової інспекції в Полтавській області проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Котлогаз» () - юридична адреса: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Леонова, 5, за період з 01.04.2010 по теперішній час, з можливістю проведення зустрічних звірок, за наступними питаннями:
1. Стан взаєморозрахунків ТОВ «Котлогаз» та ДП «Південна залізниця», в тому числі за договором № П/Л -101590/НЮ від 23.11.2010.
2. Дотримання законодавства при проведенні тендерних процедур (конкурсних торгів) за результатами яких були укладені договори між ТОВ «Котлогаз» та ДП «Південна залізниця», в тому числі договір № П/Л -101590/НЮ від 23.11.2010?
3. Стан повноти виконання робіт ТОВ «Котлогаз» для ДП «Південна залізниця», в тому числі з капітального ремонту та реконструкції Ремонтно-екіпірувального депо Харківської вагонної дільниці за договором № П/Л -101590/НЮ від 23.11.2010.
4. Чи були фактично виконані роботи ТОВ «Котлогаз» для ДП «Південна залізниця», за укладеними договорами, в тому числі по капітальному ремонту та реконструкції Ремонтно-екіпірувального депо Харківської вагонної дільниці, за договором № П/Л -101590/НЮ від 23.11.2010.
5. Чи укладались договори субпідряду ТОВ «Котлогаз» на виконання договорів, укладених останнім з ДП «Південна залізниця»? Якщо так, стан взаєморозрахунків та повноти виконаних робіт між ТОВ «Котлогаз» та субпідрядними організаціями?
6. Чи підтверджується кількість витрачених матеріалів, закупівля товарно-матеріальних цінностей, техніки (у тому числі орендованих), об`єми виконаних робіт, які зазначені в актах виконаних робіт контрагентів ТОВ «Котлогаз», що були використані останнім при виконанні умов договорів з ДП «Південна залізниця», в тому числі договору № П/Л -101590/НЮ від 23.11.2010?
7. Правильність бухгалтерського обліку, включення до актів виконаних робіт ТОВ «Котлогаз» використаних матеріалів, обладнання, техніки, транспортних засобів, при виконанні робіт для ДП «Південна залізниця», в тому числі робіт по капітальному ремонту та реконструкції Ремонтно-екіпірувального депо Харківської вагонної дільниці за договором № П/Л -101590/НЮ від 23.11.2010?
8. Чи включено до актів виконаних робіт за договорами, укладеними між ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Котлогаз», в тому числі за договором № П/Л -101590/НЮ від 23.11.2010, проведення робіт які не передбачені Державним будівельним нормам затвердженими Держбудом України (Програмний комплекс «Будівельні технології - Смета»)? Якщо так, чи спричинило це збитки ДП «Південна залізниця» та в якій сумі?
9. Чи відповідають чинним будівельним нормам коефіцієнти до норм затрати праці зазначені в актах виконаних робіт за договорами укладеними між ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Котлогаз», в тому числі за договором № П/Л -101590/НЮ від 23.11.2010. Якщо ні, чи спричинило це збитки ДП «Південна залізниця», та у якій сумі?
10. Чи спричинені збитки ДП «Південна залізниця» в ході виконання робіт ТОВ «Котлогаз», в тому числі при виконанні капітального ремонту та реконструкції Ремонтно-екіпірувального депо Харківська вагона дільниця за договором № П/Л -101590/НЮ від 23.11.2010, та у якій сумі? З вини яких посадових осіб спричинені збитки ДП «Південна залізниця»?

Позапланову виїзну ревізію провести з 13.11.2013 впродовж 15 робочих днів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1