Комінтернівський районий суд м.Харкова
Номер провадження №1-кс/641/356/2014 Справа №641/4766/14-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2014 року Комінтернівський районний суд м. Харкова
у складі: головуючого слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
за участю слідчого ОСОБА_3
розглянувши клопотання слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором прокуратури Комінтернівського району м. Харкова про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000085 від 08.04.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 358 КК України -
В С Т А Н О В И В :
Невстановленими особами здійснено підроблення офіційних документів суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з метою реєстрації та подальшого використання для формування вигоди третім особам шляхом надання їм можливості необґрунтованого формування податкового кредиту та валових витрат.
Зазначені порушення податкового законодавства викладені в кваліфікаційному висновку головного державного ревізора-інспектора управління податкового аудиту ІНФОРМАЦІЯ_2 від 25.03.14 № б/н, згідно якого відомо, що під час відпрацювання даного підприємства оперативним підрозділом було здійснено виїзд за адресою де зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та виявлено, що підприємство за адресою не знаходиться, про що складено висновок. Відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що за вказаною адресою знаходиться 5-ти поверхова будівля в якій знаходяться офісні приміщення. В ході обстеження даної будівлі встановлено, що вказана будівля належить підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » Була проведена фотозйомка податкової адреси. Згідно офіційної відповіді вказаного підприємства майно та офіційні приміщення підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) відсутні. Додатково були зроблені виїзди за місцем реєстрації директора підприємства ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_5 , АДРЕСА_1 . Під час виїзду було встановлено, що за місцем реєстрації вказаний громадянин відсутній та зі слів ОСОБА_5 встановлено, що ОСОБА_4 являється її онуком та дійсно зареєстрований за вказаною адресою, але він мешкає у м. Харкові та адреса його проживання їй не відома. Також встановлено, що надавалось пояснення ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 зі слів якого відомо, що він не є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), документів про заснування не підписував , довіреності на здійснення від свого імені якихось дій ніколи нікому не давав. Про назву підприємства чув вперше від співробітників податкової міліції . З директором підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 не знайомий, чує про нього вперше .
Таким чином, з урахуванням вищевикладеного, з метою проведення аналізу фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) про рух коштів по розрахунковим рахункам підприємства, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ розрахункового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 )
Встановлено, що у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) було відкрито рахунок: № НОМЕР_3 в UAH від 20.09.2013, що підтверджується матеріалами кваліфікаційного висновку головного державного ревізора-інспектора управління податкового аудиту ІНФОРМАЦІЯ_2 від 25.03.14 № б/н.
При цьому, згідно зі ст.60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" зазначена інформація відноситься до такої що містить банківську таємницю та охоронювану законом таємницю відповідно до ст.162 КПК України.
Без отримання зазначених відомостей, що перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_2 ), у досудового слідства відсутні можливості довести іншими способами обставини, що можуть мати істотне значення у справі. Крім цього, вказані документи в подальшому самі по собі або в сукупності з іншими речами та документами можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та бути використані у якості доказів.
Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.
У судовому засіданні слідчий СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_3 клопотання підтримав в повному обсязі.
Представники ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_2 ) у судове засідання не з`явилися, про час та місце розгляду клопотання були повідомлені належним чином, про причини неявки не повідомили.
Суд, заслухавши слідчого ОСОБА_3 , дослідивши додані до клопотання матеріали, вважає за необхідне відмовити в задоволенні заявленого клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, так як слідчий в своєму клопотанні не довів можливість використання, як доказів відомостей, що можуть бути отримані після надання тимчасового доступу, так як в матеріалах клопотання відсутні будь-які матеріали, що свідчать про проведення слідчим ОСОБА_3 процесуальних дій, направлених на встановлення фактів підробки документів, а наявний в матеріалах кваліфікаційний висновок ІНФОРМАЦІЯ_2 від 25.03.14 № б/н та викладені в ньому обставини, не перевірені шляхом проведення відповідних процесуальних ді й.
Таким чином, тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » є передчасним, так як слідчий не довів неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речових доказів.
Керуючись вимогами ст. ст. 159-164, 166 України, -
У Х В А Л И В:
В задоволенні клопотання слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- ОСОБА_1