Провадження 1-кс/127/3916/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 червня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_3 , мотивуючи свої вимоги тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000003, внесеному в ЄРДР 14.01.2014 по факту розтрати в особливо великих розмірах державних коштів та по факту ухилення від сплати податків в значних розмірах групою осіб під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Гнівань), за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 КК України.

Так, встановлено, що група осіб, за попередньою змовою, здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Гнівань), в період 2012-2013 р.р., вчинили розтрату в особливо великих розмірах державних коштів, отриманих від проведення тендерних процедур, що проводились ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Київ) по наданню послуг зі збору та утилізації твердих побутових відходів на загальну суму - 5 095 000 гривень, які перерахували на розрахункові рахунки підприємств із явними ознаками фіктивності, а саме: ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Дніпропетровськ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Донецьк), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Київ), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Київ) та в порушення вимог податкового законодавства України, шляхом формування податкового кредиту за рахунок вказаних підприємств із ознаками фіктивності, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 872 234,20 гривень.

Крім того, група осіб, за попередньою змовою, здійснюючи фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою незаконного отримання коштів, після вчинення розтрати державних коштів, вчинили дії, спрямовані на приховування (маскування) незаконного походження коштів, а саме: 12.11.2012 та 14.11.2012 частину коштів, які надано з філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Виробничого комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відповідно договору №3/9-12 від 12.09.2012 про надання послуг зі збирання, заготівлі та утилізації вторинної сировини в сумі 123 500 гривень знято готівкою, після чого отримані злочинним шляхом готівкові кошти були легалізовані на потреби засновників вказаного Товариства для повернення статутного фонду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Під час досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що взаємовідносини між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відбувались на підставі укладеного письмового договору № 3/9-12 про надання послуг від 12.09.2012 між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » через філію (по довіреності №103 від 04.09.2012) Виробничим комплексом « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 5 095 000 грн., предметом якого було те, що замовник доручає, а Виконавець приймає на себе зобов`язання надати послуги зі збирання, заготівлі та утилізації вторинної сировини пластмаси кількістю 5000 тон.

13.09.2012 з ВК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно до платіжного доручення №24 від 13.09.2012 було здійснено предоплату в сумі 2547500 гривень, що обумовлено у договорі № 3/9-12.

31.10.2012 в ВК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » відбулось засідання комісії з питань укладення договорів про надання послуг зі збирання, заготівлі та утилізації відходів як вторинної сировини та їх виконання, під час якої директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 надав документи підтвердження виконання робіт (передачі відходів для проведення утилізації) підприємству - МПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_2 ), в результаті чого, того ж дня було підписано Акт №1 від 31.10.2012 про надання послуг зі збирання, заготівлі та утилізації вторинної сировини відповідно до вказаного Договору.

Однак, в ході досудового розслідування директор та головний бухгалтер МПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_5 та ОСОБА_6 надали покази про те, що фактично господарська операція з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » містила продаж на їх підприємство відходів згідно договору поставки № 09/12 від 09.07.2012, за що вони здійснили часткову оплату - 350 188, 33 гривень та про те, що на даний час ще рахується заборгованість по оплаті в сумі - 87 386, 96 гривень.

Так, в ході досудового розслідування будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_7 , який на час укладання договору поставки № 09/12 від 09.07.2012, працював директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та від імені якого оформлено договір поставки № 09/12 від 09.07.2012 з МПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », показав, що у договорі стоїть не його підпис, вказаний договір він не підписував.

Допитаний у якості свідка ОСОБА_4 надав покази, що фактично господарської діяльності від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не здійснював, виконання робіт підприємством не контролював і не перевіряв, а стати директором погодився на пропозицію знайомого ОСОБА_8 , якому надав копію свого паспорту та чоловіка по імені « ОСОБА_9 », який в розмові сказав, що для пошуку роботи та її затвердження необхідно поїхати в Київ. До м. Києва він їздив спільно з ОСОБА_10 , який також спілкувався з ОСОБА_9 з приводу пошуку роботи. Артур пояснив, що в м. Києві їх зустріне жінка на ім`я « ОСОБА_11 », у якої необхідно буде підписати певні документи. В м. Києві він з ОСОБА_12 зустрічався з жінкою на ім`я « ОСОБА_11 » та в невідомій йому установі, ніби на підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_7 », за вказівкою « ОСОБА_11 », підписував певні документи, а саме: договори на виконання робіт, в яких йшлось про знищення відходів. Підпис він ставив в графі директор. Назву підприємства він не відразу запам`ятав, як пізніше стало відомо, що це був ОСОБА_13 шиноремонтний завод.

Через кілька днів йому подзвонив ОСОБА_9 та сказав, що необхідно під`їхати у м. Гнівань на шиноремонтний завод, куди вони їздили двоє і ОСОБА_9 познайомив його з чоловіком, який був до нього директором вказаного підприємства, і який показував йому завод.

Ще одного разу він їздив на ОСОБА_13 шиноремонтний завод, де його зустрічав чоловік, який представився як ОСОБА_14 . Останній говорив йому, що є власником цього заводу, і що йому не потрібно відмовлятись працювати з ним, запевняючи, що завод працює нормально, та говорив, що у нього вклали гроші, а саме: на поїздки в м. Київ, на призначення його директором.

На початку зими йому телефонувала ОСОБА_11 та говорила, що необхідно ще раз приїхати в Київ, де підписати папери на звільнення з роботи. Приїхавши в Київ, на залізничному вокзалі він зустрівся з Ларисою. Потім, вони на таксі поїхали на підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_7 », де за вказівкою « ОСОБА_11 » він знову ставив підпис в певних документах, як він зрозумів з розмови в актах виконаних робіт, не вчитуючись в його зміст.

Приїхавши додому, він знову поїхав у Гнівань, де на заводі підписав заяву про звільнення з роботи. Цю заяву йому надали у бухгалтерії підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Під час досудового слідства також встановлено, що 13.11.2012-14.11.2012 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кошти в сумі - 779 458 грн. з призначенням платежу: «За транспортні послуги згідно договору №09-12/1 від 04.09.2012» надійшли на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Згідно руху коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що 15.11.2012 року вказаним підприємством кошти в сумі 760 тисяч грн. згідно грошового чеку було отримано гр. ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , з призначенням платежу: «Повернення безвідсоткової фінансової позики згідно договору №017-08/12 від 17.08.2012», хоча згідно Дослідження спеціаліста відділу аналізу сумнівних операцій управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_10 №17/16-01/35558633 від 25.04.2014, у відповідності до виписок банку вказана безвідсоткова фінансова позика на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не надходила.
Факт проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Гнівань) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), перерахування грошових коштів по рахунках вказаних підприємств, та відповідно, з`ясування законності їх обігу, встановлення факту їх надходження та перерахування державних коштів, отриманих від проведення тендерних процедур, можливість підприємством сплатити податок на додану вартість, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінальних правопорушень.

В судовому засіданні заступник начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 клопотання підтримав.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких та вилучення клопоче останній перебувають в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за період з вересня 2012 року по березень 2013 року, в тому числі: договори (угоди та т.п); товарно-транспортні накладні; платіжні доручення; банківські виписки руху коштів; податкові накладні; накладні; акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей та інші документи, що свідчать про проведення взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ) за вказаний період (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню), які знаходяться у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: