Справа № 1601/9050/2012
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.06.2013 року Автозаводський райсуд м. Кременчука, Полтавської області в складі: головуючого судді Гафяк В.М.

при секретарі - Шпунтовій А С

з уч. прокурора Сеннікова А.Б.

з уч. захисника ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кременчуці кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, у вчиненні злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Підсудний ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що будучи субєктом підприємницької діяльності фізичною особою, усвідомлюючи покладені на нього обовязки щодо дотримання законодавства про оподаткування, діючи умисно в період з 01.08.2006 року по 31.12.2008 року в порушення Закону України Про податок на додану вартість та Декрету КМУ про прибутковий податок з громадян, ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 2 591326 грн. та податку з доходів фізичних осіб в сумі 1 905666,68, а всього податків на загальну суму 4 496992,68 грн., що спричинило фактичне ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах. Крім того ОСОБА_2 підробив декларації з доходів фізичних осіб, вносячи неправдиві данні про суми нарахованих до сплати податків, засвідчуючи їх своїм підписом. Завідомо підроблені податкові декларації за 2006-2007 р.р. ОСОБА_2 подавав до Кременчуцької ОДПІ для нарахування податку.

В ході судового розгляду захисником підсудного заявлено клопотання, про встановлення місця знаходження для допиту в якості свідків ОСОБА_3, та ОСОБА_4; встановлення місцезнаходження матеріалів та надання до суду результатів позапланової перевірки ОСОБА_2, яка була призначена постановою слідчого Дзюби І.І. від 16 липня 2008 року; встановлення місцезнаходження та надання до суду матеріалів аудиторської експертизи, яка була призначена постановою слідчого І.І. Дзюби від 04 лютого 2009 року, та яку було направлено для виконання аудитору ОСОБА_5 листом від 05 лютого 2009 року № 7/365; вилучення та надання суду копію повідомлення про виклик ОСОБА_2 до Кременчуцької ОДПІ від 09 жовтня 2007 року, докази його направлення та повернення без вручення; встановлення особи, яка вела особову справу ОСОБА_2 та надання відомостей про неї до суду для допиту її в якості свідка, щодо обставин подання ОСОБА_2 податкової звітності та причин не притягнення його до адміністративної відповідальності за не подання звітності; вилучення та надання до суду журналів реєстрації декларацій, що подаються фізичними особами за період, в якому ОСОБА_2 не подавав, за версією прокуратури, відповідні декларації; вилучення в установленому порядку оригіналів документів, що підтверджують фінансово господарські операції ОСОБА_2 з адміністративної справи Полтавського окружного адміністративного суду та надання цих оригіналів до суду; встановлення банківських рахунків ПП Альтор, ПП Кременчук Нафтохімсервіс, ПП Кремтехнобізнес та проведення в установленому порядку вилучення матеріалів, на підставі яких було відкрито ці рахунки, а також іншої документації, на якій маються відбитки печаток цих підприємств. Проведення в установленому порядку вилучення реєстраційних справ цих підприємств з документами, на яких маються відбитки печатки цих підприємств. Вилучення податкової звітності цих підприємств за 2006-2010 роки. Вилучені документи надати суду для залучення до справи в якості речових доказів та подальшого використання для проведення

додаткової технічної експертизи; вилучення в дозвільній системі зразків печаток цих підприємств та долучення їх до матеріалів справи; вилучення та долучення до матеріалів справи печатки зазначених підприємств, які використовувались в якості зразків для проведення попередньої технічної експертизи документів.

Перевірити та уточнити фактичні дані, одержані в ході досудового слідства без безпосереднього допиту вказаних свідків в судовому засіданні та без дослідження в зазначених в клопотанні документів не є можливим.

Суд, заслухавши думку учасників судового розгляду, та прокурора, який не заперечував проти задоволення клопотання, вважає за необхідне задовольнити клопотання захисника підсудного та в порядку ст. 315-1 КПК України (1960 року)органам досудового слідства дати судове доручення для встановлення місцезнаходження та проживання вказаних свідків, забезпечення їх явки до суду для безпосереднього допиту в суді по справі щодо обставин вчинення злочинів інкримінованих ОСОБА_2 та вилучення вказаних в клопотанні документів.

Виконання вказаних слідчих дій необхідно провести до 21.06.2013 року.

Матеріали виконання судового доручення до вказаної дати необхідно направити до Автозаводського районного суду м. Кременчука та доставити вказаних свідків по справі до суду в судове засідання на 10 год. 30 хв. 21.06.2013 року.

Керуючись ст. ст. 315-1, 273 КПК України, 1960 року п.11 Перехідних положень КПК України суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Доручити органу досудового слідства ст. слідчому СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області ОСОБА_6 встановити місце знаходження та проживання свідків ОСОБА_3, ОСОБА_4 та доставити їх в судове засідання для допиту в якості свідків; встановити місцезнаходження матеріалів та надати до суду результати позапланової перевірки ОСОБА_2, яка була призначена постановою слідчого Дзюби І,І. від 16 липня 2008 року; встановити місцезнаходження та надати до суду матеріали аудиторської експертизи, яка була призначена постановою слідчого І. Дзюби від 04 лютого 2009 року та яку було направлено для виконання аудитору ОСОБА_5 листом від 05 лютого 2009 року № 7/365; вилучити та надати суду копію повідомлення про виклик ОСОБА_2 до Кременчуцької ОДПІ від 09 жовтня 2007 року, докази його направлення та повернення без вручення; встановити особу, яка вела особову справу ОСОБА_2 та надати відомості про неї до суду для допиту її в якості свідка щодо обставин подання ОСОБА_2 податкової звітності та причин не притягнення його до адміністративної відповідальності за не подання звітності; вилучити та надати до суду журнали реєстрації декларацій, що подаються фізичними особами за період, в якому ОСОБА_2 не подавав, за версією прокуратури, відповідні декларації; вилучити в установленому порядку оригінали документів, що підтверджують фінансово господарські операції ОСОБА_2 з адміністративної справи Полтавського окружного адміністративного суду та надати ці оригінали до суду; встановити банківські рахунки ПП Альтор, ПП Кременчук Нафтохімсервіс, ПП Кремтехнобізнес та провести в установленому порядку вилучення матеріалів, на підставі яких було відкрито ці рахунки, а також іншої документації, на якій маються відбитки печаток цих підприємств. Провести в установленому порядку вилучення реєстраційних справ цих підприємств з документами, на яких маються відбитки печатки цих підприємств. Вилучити податкову звітність цих підприємств за 2006-2010 роки. Вилучені документи надати суду для залучення до справи в якості речових доказів та подальшого використання для проведення додаткової технічної експертизи; вилучити в дозвільній системі зразки печаток цих підприємств та долучити їх до матеріалів справи; вилучити та долучити до матеріалів справи печатки зазначених підприємств, які використовувались в якості зразків для проведення попередньої технічної експертизи документів.

Вказану слідчу дію провести до 21.06.2013 року.

Матеріали виконання судового доручення направити до Автозаводського районного суду м. Кременчука до 21.06.2013 року.

Контроль за виконанням постанови доручити прокурору, який підтримує обвинувачення в суді.

Доставити вказаних свідків до Автозаводського райсуду м. Кременчука в судове засідання для допиту на 10 год. 30 хв. на 21 червня 2013 року.

Копію постанови направити прокурору м. Кременчука для контролю.

По справі оголосити перерву до 21.06.2013 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ: