н/п 1-кс/640/5499/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"02" вересня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Бардіній Н.О.,

за участю слідчого - Ткаченка Д.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 (м. Харків, вул. Карла Маркса 30) по кримінальному провадженню № 0000227 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме інформації, що становить банківську таємницю, -

встановив:

29.08.013 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів АТ «Астра Банк», розташованого за адресою: м.Харків, вул. Отакара Яроша, 24-Б, а саме: здійснити вилучення оригіналів документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків та інших документів ТОВ «НВФ «Електросервіс» () по рахунку №6101 (українська гривня), а саме: документів юридичної справи ТОВ «НВФ «Електросервіс» (), (документів про відкриття (закритті) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.); оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ «НВФ «Електросервіс» (); оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «НВФ «Електросервіс» (); оригіналів платіжних доручень ТОВ «НВФ «Електросервіс» (), а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.01.11 по 01.08.13, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу; документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їх інкасації за період з 01.01.11 по 01.08.13; документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначених рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів) за період з 01.01.11 по 01.08.13; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на одержання наявних коштів за період з 01.01.11 по 01.08.13; оригіналів документів по переписці ТОВ «НВФ «Електросервіс» () з АТ "Астра Банк" (МФО 380548), (м.Харків, вул. Отакара Яроша, 24-Б), за період з 01.01.11 по 01.08.13; документів по наданню ТОВ «НВФ «Електросервіс» () кредитів (позики, фінансової допомоги) та їх погашенню за період з 01.01.11 по 01.08.13; інформації про рух грошових коштів ТОВ «НВФ «Електросервіс» () по рахунку №6101 (українська гривня), за період з 01.01.11 по 01.08.13, із розміщенням інформації на папір (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у володінні АТ "Астра Банк" розташованого за адресою: м.Харків, вул. Отакара Яроша, 24-Б.

Слідчий вказує, що службовими особами ТОВ «Укрнафтогазресурс» (), в період 2011-2012 років, в порушення діючого податкового законодавства України, шляхом завищення податкового кредиту занизили податок на додану вартість на суму 1118766 гривень, а також шляхом завищення валових витрат занизили податок на прибуток ТОВ «Укрнафтогазресурс» () в сумі 897417 гр., всього у сумі 2016183 гр., що призвело до ненадходження в бюджет держави коштів у значних розмірах. Зазначає, що в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, щодо основного постачальника ТОВ «Укрнафтогазресурс» () підприємства ТОВ «НВФ «Електросервіс» () за період з 01.01.11 по 01.08.13.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

Представник філії АТ «Астра Банк» в судовому засіданні проти задоволення клопотання слідчого заперечував, вказав, що всі фінансові документи, в тому числі і касові, знаходяться в ПАТ «Астра Банк», що розташоване за адресою: м.Київ, пр.. ОСОБА_3 16-В. Зазначив, що документи, які просить вилучити слідчий, відсутні в філії АТ «Астра Банк» в м.Харкові.

Слідчий суддя, вислухавши думку учасників судового засідання, дослідивши надані докази, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Слідчий просить надати йому дозвіл до документів юридичної справи ТОВ «НВФ «Електросервіс», що перебувають в володінні АТ «Астра Банк», розташованого за адресою: м.Харків, вул. Отакара Яроша, 24-Б, однак в судовому засіданні слідчим суддею було достовірно встановлено, що документи, доступ до яких планується здійснити слідчим, не перебувають у володінні юридичної особи, зазначеної слідчим. А тому слідчий суддя відмовляє слідчому в задоволенні клопотання.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

відмовити в задоволенні клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів АТ «Астра Банк», розташованого за адресою: м.Харків, вул. Отакара Яроша, 24-Б, а саме: здійснити вилучення оригіналів документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків та інших документів ТОВ «НВФ «Електросервіс» () по рахунку № 6101 (українська гривня), а саме: документів юридичної справи ТОВ «НВФ «Електросервіс» (), (документів про відкриття (закритті) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.); оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ «НВФ «Електросервіс» (); оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «НВФ «Електросервіс» (); оригіналів платіжних доручень ТОВ «НВФ «Електросервіс» (), а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.01.11 по 01.08.13, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу; документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їх інкасації за період з 01.01.11 по 01.08.13; документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначених рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів) за період з 01.01.11 по 01.08.13; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на одержання наявних коштів за період з 01.01.11 по 01.08.13; оригіналів документів по переписці ТОВ «НВФ «Електросервіс» () з АТ "Астра Банк" (МФО 380548), (м.Харків, вул. Отакара Яроша, 24-Б), за період з 01.01.11 по 01.08.13; документів по наданню ТОВ «НВФ «Електросервіс» () кредитів (позики, фінансової допомоги) та їх погашенню за період з 01.01.11 по 01.08.13; інформації про рух грошових коштів ТОВ «НВФ «Електросервіс» () по рахунку №6101 (українська гривня), за період з 01.01.11 по 01.08.13, із розміщенням інформації на папір (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у володінні АТ "Астра Банк" розташованого за адресою: м.Харків, вул. Отакара Яроша, 24-Б.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.