солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

5 вересня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., при секретарі Закутнєві А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі головного Управління Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Новосельського С.І., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Столярчуком С.О., про тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000174 від 07.08.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі головного Управління Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Новосельський С.І звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Даймонд-Телеком» (), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Суворова, 19, мотивуючи це тим, що СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №000174, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07 серпня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Так, проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що за результатами позапланової невиїзної перевірки Асоціації КУНОТМ «Уран» () проведеної ДПІ у Солом`янському районі м. Києва ДПС складено акт №2254/22.7/34662584 від 15.05.2013 року в результаті чого зазначеному підприємству донараховано податку на додану вартість в розмірі - 406 751 грн., та податку на прибуток підприємств в розмірі - 450 348 грн. Загальна сума донарахувань складає 857 099 грн.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що Асоціації КУНОТМ «Уран» в період з березеня 2011 року по серпень 2012 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Даймонд-Телеком» () на загальну суму 2 440 500 грн., в т.ч. ПДВ 406 751 грн.

Співробітниками СБ України в Київській області відібрано пояснення директора ТОВ «Даймонд-Телеком» () - ОСОБА_4, в якому він виклав, що немає ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства, а надав свої документи для реєстрації ТОВ «Даймонд-Телеком» за грошову винагороду. Співробітниками ДПІ у Печерському районі м. Києва складено акт від 21.06.2012 року №2038/22-2/32827012 «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Даймонд-Телеком» щодо підтвердження господарських відносин з платниками податків за період з 01.11.2010 по 30.04.2012 року».

ТОВ «Даймонд-Телеком» зареєстровано Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією 09.02.2004 за № 0016978, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ Мiндоходiв у м. Києві. Податкова адреса ТОВ «Даймонд-Телеком»: м. Київ Вул. Саперне поле, буд.9А, кв. 406. У періоді, за який проводилася перевірка, відповідальним за фінансово-господарську діяльність ТОВ «Даймонд-Телеком» був директор - ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1).

За таких обставин для встановлення даних щодо засновників та службових осіб ТОВ «Даймонд-Телеком», факту реєстрації та подальшої перереєстрації ТОВ «Даймонд-Телеком», виникла необхідність в отриманні доступу до установчих та реєстраційних документів ТОВ «Даймонд-Телеком», які зберігаються у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби

Головного управління юстиції у м. Києві за адресою: м.Київ, вул. Суворова, 19.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав доводи, викладені в клопотанні, і наполягав на його розгляді за відсутності представника відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та ТОВ «Даймонд-Телеком», оскільки звернув увагу на існування реальної загрози зміни або знищення вищезазначених документів, що в силу ч. ч. 2, 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000174 від 07.08.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, інформація, яка становить комерційну таємницю.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання та вилучення запитуваних слідчим документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі головного Управління Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Новосельського С.І - задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі головного Управління Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Новосельському С.І тимчасовий доступ до документів, із можливістю вилучення, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Суворова, 19, а саме: оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ «Даймонд-Телеком» (), довіреностей на представлення інтересів ТОВ «Даймонд-Телеком» (), кореспонденції, в якій ТОВ «Даймонд-Телеком» () фігурує за будь-яких обставин, та інших документів, на підставі яких ТОВ «Даймонд-Телеком» () було зареєстровано Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією та документів щодо подальшої перереєстрації ТОВ «Даймонд-Телеком» ().

Визначити строк дії ухвали тривалістю чотирнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.С. Кицюк