Києво-Святошинський районний суд Київської області
Справа № 1- 153/10
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 липня 2010 року Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

головуючої судді Хрипун С.В.

при секретарі Бесчастній В.В.

за участю прокурорів Будніка І.А., Федоренка В.В., Юркової Ю.В.

захисника ОСОБА_1

представника цивільного позивача ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальну справу за обвинуваченням ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки та жительки м. Боярка Києво-Святошинського району Київської області вулиця Лисенка, 78, українки, громадянки України, ІНФОРМАЦІЯ_2, одруженої, має чотирьох малолітніх дітей: сина ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, сина ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, дочку ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, сина ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_6, працює головним бухгалтером ТОВ «Комерційна фірма «Афіна», раніше не судимої, у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст.191 та ч.1 ст.200 КК України,-

ВСТАНОВИВ :

Приблизно у кінці липня 2009 року, точна дата не встановлена, у ОСОБА_3 виник умисел на незаконне та безоплатне обернення на свою користь коштів ТОВ «КФ Афіна», які перебували в її віданні в силу займаної нею посади головного бухгалтера ТОВ «КФ Афіна» та службового становища, оскільки вона мала у своєму розпорядженні ключі та коди доступу до рахунку товариства.

Реалізуючи свій злочинний умисел, головний бухгалтер ТОВ «КФ «Афіна» ОСОБА_3, перебуваючи в офісі товариства за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Боярка, провулок Сосновий, 2, діючи умисно, з метою незаконного збагачення за рахунок коштів товариства, зловживаючи своїм службовим становищем, заволоділа коштами товариства, шляхом перерахування їх з використанням системи «Клієнт-Банк» з рахунку ТОВ «КФ «Афіна» № 46 в ПАТ «Прайм-Банк» МФО 300669 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 на рахунок ПП «Кебос» № 8871, в АБ «Діамантбанк» у м. Києві МФО 320854 на рахунок ПП ОСОБА_8 № НОМЕР_1, в «Райфайзен банк Аваль» у м. Києві МФО 380805 на рахунок СПД ОСОБА_9 № 9 та, а саме:

- 27.07.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню №1970 від 27.07.2009 кошти товариства у сумі 12000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012, з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку СФ № 0000016 від 17.07.2009 року;

- 29.07.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 1975 від 29.07.2009 кошти товариства у сумі 18451,64 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012, з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку СФ № 0000016 від 17.07.2009 року;

- 11.08.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2037 від 11.08.2009 року кошти товариства у сумі 10000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012, призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку № 117 від 03.08.2009 року;

- 13.08.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2065 від 13.08.2009 року кошти товариства у сумі 10000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012, з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку № 117 від 03.08.2009 року;

- 25.08.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2118 від 25.08.2009 року кошти товариства у сумі 10000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012, з призначенням платежу: фінансова допомога б/н від 10.08.2009 року;

- 26.08.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню платіжне доручення № 2128 від 26.08.2009 року кошти товариства у сумі 3000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012, з призначенням платежу: оплата за ремонтні послуги згідно рахунку від 03.08.2009 року;

- 26.08.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2129 від 26.08.2009 року кошти товариства у сумі 9600,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012, з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку від 03.08.2009 року;

- 04.09.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2191 від 03.08.2009 року кошти товариства у сумі 8000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012, з призначенням платежу: оплата за ремонтні послуги згідно рахунку № 117 від 03.08.2009 року;

- 04.09.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2181 від 04.09.2009 року кошти товариства у сумі 12000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку № 117 від 03.08.2009 року;

- 08.09.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2207 від 08.09.2009 року кошти товариства у сумі 10000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку № 117 від 03.08.2009 року;

- 10.09.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2230 від 10.09.2009 року кошти товариства у сумі 10000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку № 117 від 03.08.2009 року;

- 16.09.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2260 від 16.09.2009 року кошти товариства у сумі 20000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку № 117 від 03.08.2009 року;

- 17.09.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2294 від 17.09.2009 року кошти товариства у сумі 10000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку № 117 від 03.08.2009 року;

- 22.09.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2321 від 22.09.2009 року кошти товариства у сумі 10000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку № 117 від 03.08.2009 року;

- 01.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2383 від 01.10.2009 року кошти товариства у сумі 4000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 01.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2382 від 01.10.2009 року кошти товариства у сумі 14000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 05.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2398 від 05.10.2009 року кошти товариства у сумі 12000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 06.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2402 від 06.10.2009 року кошти товариства у сумі 10000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 06.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2406 від 06.10.2009 року кошти товариства у сумі 10000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 08.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2426 від 08.10.2009 року кошти товариства у сумі 5000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 12.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2437 від 12.10.2009 року кошти товариства у сумі у сумі 4000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 16.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2489 від 16.10.2009 року кошти товариства у сумі 1100,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 16.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2485 від 16.10.2009 року кошти товариства у сумі 5000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 16.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2469 від 16.10.2009 року кошти товариства у сумі 12000,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 19.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2406 від 19.10.2009 року кошти товариства у сумі 3900,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 23.10.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2534 від 27.07.2009 року кошти товариства у сумі 2500,00 на рахунок ПП «Кебос» № 8871 в КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012 з призначенням платежу: фінансова допомога згідно договору № 28 від 01.10.2009 року;

- 06.11.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2619 від 06.11.2009 року кошти товариства у сумі 5000,00 на рахунок ПП «Кравченко» № НОМЕР_1 в АБ «Діамантбанк» у м. Києві МФО 320854 з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку від 02.11.2009 року;

- 06.11.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2618 від 06.11.2009 року кошти товариства у сумі 5000,00 на рахунок ПП «Кравченко» № НОМЕР_1 в АБ «Діамантбанк» у м. Києві МФО 320854 з призначенням платежу: оплата за послуги згідно рахунку від 02.11.2009 року;

- 11.11.2009 року перерахувала по складеному нею завідомо неправдивому платіжному дорученню № 2638 від 11.11.2009 року кошти товариства у сумі 5000,00 на рахунок СПД «Вдовик» № 9 в «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві МФО 380805 з призначенням платежу: оплата за товар згідно накладної № 001787 від 30.09.2009 року.

В період з 27.07.2009 року по 11.11.2009 року головним бухгалтером ТОВ «КФ «Афіна» ОСОБА_3 товариству було завдано матеріальну шкоду на загальну суму 251555 грн. 64 коп.

Перераховуючи вказані грошові кошти, ОСОБА_3 достовірно знала, що ТОВ «КФ «Афіна» жодних господарських відносин з ПП «Кебос», ПП ОСОБА_8 та СПД «Вдовик» не мало, договори про фінансову допомогу та інші первинні документи не складалися, тому будь - яких законних підстав для перерахування ТОВ КФ «Афіна» коштів на загальну суму 251555,64 грн. вказаним підприємствам не було.

Крім того, головний бухгалтер ТОВ «КФ «Афіна» ОСОБА_3, перебуваючи в офісі товариства за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Боярка, пров. Сосновий, 2, реалізуючи свій злочинний умисел на заволодіння коштами товариства, діючи умисно, з метою незаконного збагачення, підробила документи на переказ грошових коштів ТОВ «КФ Афіна» а саме, платіжне доручення № 1970 від 27.07.2009 року, платіжне доручення № 1975 від 29.07.2009 року, платіжне доручення № 2037 від 11.08.2009 року, платіжне доручення № 2065 від 13.08.2009 року, платіжне доручення № 2118 від 25.08.2009 року, платіжне доручення № 2128 від 26.08.2009 року , платіжне доручення № 2129 від 26.08.2009 року, платіжне доручення № 2191 від 03.08.2009 року, платіжне доручення № 2181 від 04.09.2009 року, платіжне доручення № 2207 від 08.09.2009 року, платіжне доручення № 2230 від 10.09.2009 року, платіжне доручення № 2260 від 16.09.2009 року, платіжне доручення № 2294 від 17.09.2009 року, платіжне доручення № 2321 від 22.09.2009 року, платіжне доручення № 2383 від 01.10.2009 року, № 2382 від 01.10.2009 року, платіжне доручення № 2398 від 05.10.2009 року, платіжне доручення № 2402 від 06.10.2009 року, платіжне доручення № 2406 від 06.10.2009 року, платіжне доручення № 2426 від 08.10.2009 року, платіжне доручення № 2437 від 12.10.2009 року, платіжне доручення № 2489 від 16.10.2009 року, платіжне доручення № 2485 від 16.10.2009 року, платіжне доручення № 2469 від 16.10.2009 року, платіжне доручення № 2406 від 19.10.2009 року, платіжне доручення № 2534 від 27.07.2009 року, платіжне доручення № 2619 від 06.11.2009 року, платіжне доручення № 2618 від 06.11.2009 року, платіжне доручення № 2638 від 11.11.2009 року та предявила їх, використовуючи систему «Клієнт Банк», до КМФ АКБ «УСБ» м. Київ МФО 322012, як справжні, наслідком цих дій було здійснено незаконний переказ грошових коштів.

Допитана у судовому засіданні підсудна свою вину у предявленому їй обвинуваченні визнала частково, суду пояснила, що з 20.07.2009 року по теперішній час, оскільки до цього часу не звільнена, працює на посаді головного бухгалтера ТОВ «КФ «Афіна», офіційно призначена на вказану посаду з 11.08.2009 року. В її функціональні обовязки, крім іншого, входить контроль за веденням бухгалтерського та податкового обліку, складання бухгалтерської та податкової звітності, нарахування заробітної плати, ведення касових операцій, ведення розрахункових операцій, робота з системою «Клієнт-Банк», ведення та облік ТМЦ та основних засобів.

Робота з системою «Клієнт-Банк» полягає в наступному: на її робочому компютері встановлено систему «Клієнт-Банк», який через систему інтернет дозволяє отримувати банківські виписки про проведенні розрахунки по розрахунковому рахунку підприємства за минулий робочий день та здійснювати відправку коштів підприємствам згідно зобовязань. Для початку та доступу до роботи в системі клієнт-банк використовувалось два паролі: один для входу в систему інший для синхронізації роботи в системі, які вона вводила перед початком роботи в системі клієнт-банк.

Відправка коштів проводиться наступним чином: вона, як головний бухгалтер підприємства, проводила платежі, згідно наданих їй рахунків та договорів. На її робочому компютері формується платіжне доручення в системі «Клієнт-Банк», де відображається реквізити отримувача, сума коштів, яка перераховується, призначення платежу та підстава для його проведення. Після цього, на сформоване платіжне доручення в електронному вигляді накладається підпис. При влаштуванні на дану роботу колишній головний бухгалтер повідомила їй коди доступу та синхронізації, тобто при роботі з даною системою вона (ОСОБА_3Б.) особисто формує платіжне доручення і вводить паролі керівника та свій особистий пароль головного бухгалтера, потім платіжне доручення через систему інтернет передається в базу банку ПАТ «Прайм-Банк» та проводиться відповідне перерахування коштів. Наступного дня до її робочого компютера надходить заключна банківська виписка, тобто банківська виписка, де відображаються всі операції по розрахунковому рахунку підприємства. Розрахунковий рахунок ТОВ «КФ «Афіна» 46.

Між ТОВ «КФ «Афіна» та ПП «Кебос» було укладено договір № 28 від 01.10.2009 року щодо надання фінансової допомоги, який від ТОВ «КФ «Афіна» було підписано директором ОСОБА_10 та від ПП «Кебос» договір було підписано ОСОБА_11, також нею було перераховано грошові кошти з розрахункового рахунку ТОВ «КФ «Афіна» на розрахунковий рахунок ПП «Кебос» на підставі рахунків № СФ0000016 від 17.07.2009 року, № 117 від 03.08.2009 року з призначенням платежу: оплата за ремонтні послуги. Про вказані вище операції було відомо фінансовому директору ТОВ РПЗ «Плеяди» ОСОБА_12. Вказані операції проводилися ОСОБА_3 з метою отримання грошових коштів для потреб ПП «Кебос», з подальшим їх поверненням. Ремонтні послуги на підприємстві «КФ «Афіна» ПП «Кебос» не повинно було проводити.

ОСОБА_3 також зазначила, що юридично керівники ТОВ «РПЗ «Плеяди» ОСОБА_12 та ОСОБА_13 не мають ніякого відношення до ТОВ «КФ «Афіна», але фактично керують всією діяльністю підприємства, в тому числі перерахуванням коштів. Директору ТОВ «КФ «Афіна» ОСОБА_10 не було відомо, про те що вона перераховує грошові кошти на ПП «Кебос». Також йому взагалі нічого не відомо про перерахування грошових коштів тому, що фактично він не здійснював контроль за витратами підприємства, як їй пояснила в усні формі ОСОБА_14, що ОСОБА_10 має право дати їй вказівку щодо перерахування грошових коштів виключно за послуги звязку. Інші вказівки ОСОБА_10 щодо перерахування грошових коштів вона не повинна була виконувати.

Директору ТОВ «КФ «Афіна» роздруківку з системи «Клієнт-Банк» вона не подавала, вказана інформація надавалась на вимогу фінансового директора ТОВ «РПЗ «Плеяди» ОСОБА_12, в якій відображались всі проведені операції з перерахування грошових коштів, в частині виписки, яка подавалась ОСОБА_14 не зазначалась інформація по розшифровці контрагентів, зазначались їх розрахункові рахунки, інформація про рух та залишок коштів на рахунку. В роздруківках, які нею подавались ОСОБА_12 з 27.07.2009 року по 06.11.2009 року були відображені розрахунки ТОВ «КФ «Афіна» з ПП «Кебос».

На ПП «Кебос» ОСОБА_3 працює з 2007 року та обіймає посаду головного бухгалтера за сумісництвом. В її функціональні обовязки входить, контроль за веденням бухгалтерського та податкового обліку, складання бухгалтерської та податкової звітності, ведення касових операцій, ведення розрахункових операцій, робота в системі «Клієнт-Банк», ведення та облік ТМЦ та основних засобів, а також інше. На посаду виконуючого обовязки директора ПП «Кебос» її ніхто не призначав, ніяких заяв про призначення її на вказану посаду ОСОБА_3 не подавала.

Стверджує, що їй невідомо де в даний час знаходяться бухгалтерські документи ПП «Кебос». Договір № 28 від 01.10.2009 про надання фінансової допомоги ТОВ «КФ «Афіна» зберігався разом з іншими документами в офісі її чоловіка ОСОБА_15 за адресою: м. Боярка, вул. 40-річчя Жовтня, 92 А, але в жовтні 2009 року ОСОБА_16 та ОСОБА_17 забрали всі бухгалтерські документи ПП «Кебос».

Грошові кошти, які було перераховано ОСОБА_3 на розрахунковий рахунок ПП «Кебос» знімалися нею готівкою у відділені Київської Філії «Укрсоцбанк» м. Боярка, вул. Сєдова. Точної суми вона не памятає. Частково гроші були переведенні на придбання товару у Швейної фабрики «Дитячий текстиль», ТОВ «ТоіДіко Україна», ДП «Європродукт», «Євротой» та інші з подальшим продажем продукції та отриманням прибутку ПП «Кебос» з подальшим поверненням раніше переведених грошових коштів ТОВ «КФ «Афіна».

Грошові кошти, які знімалися нею з рахунку ПП «Кебос» частково використовувались на потреби ПП «Кебос», на погашення боргів по заробітної платі, заборгованості по податках, заборгованості по фінансовій допомозі, яка була надана засновникам.

Вона, як суб`єкт підприємницької діяльності, здійснює торгівлю дитячими товарами з листопада місяця 2009 року за адресою: м. Боярка, вул. 40-річчя Жовтня, 92А, у магазині дитячих товарів «Віні Пух», у зв`язку з цим СПД «Вдовик» здійснювало постачання товару для дітей у магазин де вона здійснювала підприємницьку діяльність. Маючи домовленість з СПД «Вдовик» на постачання товару, вона помилково перерахувала на рахунок останнього грошові кошти товариства ТОВ «КФ «Афіна» у сумі 5000 грн. Керівництву ТОВ «КФ «Афіна» про помилково перераховані кошти не повідомляла, маючи намір їх повернути.

Не визнає своєї вини в умисному заволодінні грошовими коштами ТОВ «КФ «Афіна», підробленні та використанні підроблених платіжних документів на перерахування грошових коштів.

Цивільний позов визнає частково на суму 206099 грн. 03 коп.

Просить кваліфікувати її дії за ч.1 ст.367 КК України та призначити їй покарання за цим законом із застосуванням ст.69 КК України, враховуючи на наїї утриманні знаходять четверо малолітніх дітей.

Крім часткового визнання підсудною своєї вини, її винність у вчиненні злочинних дій за обставинами визначеними в обвинувальному висновку підтверджується сукупністю доказів, досліджених в процесі судового слідства.

Свідок ОСОБА_10, пояснив суду, що він працює на посаді генерального директора ТОВ «Комерційна фірма «Афіна» з 2006 року, в його функціональні обовязки входить організація та контроль за роботою підприємства. Основним видом діяльності підприємства є оптово-роздрібна торгівля продуктами народного споживання. Підприємство фактично знаходиться за адресою: м. Боярка провулок Сосновий, 2.

На початку липня 2009 року головний бухгалтер ОСОБА_18 повідомила про свій намір звільнитися, тому і виникло питання про необхідність прийняття на роботу іншого головного бухгалтера.

На підприємство звернулась ОСОБА_3, яка мала відповідний досвід роботи на посаді головного бухгалтера. ОСОБА_3, пройшовши відповідну співбесіду з 20.07.2009 року приступила до виконання своїх службових обовязків. Після проходження іспитового терміну було видано наказ № 19-к від 11.08.2009 року щодо прийняття на роботу на посаду головного бухгалтера ОСОБА_3 В її службові обовязки входило контроль за веденням бухгалтерського та податкового обліку, складання бухгалтерської та податкової звітності, нарахування заробітної плати, ведення касових операцій, ведення розрахункових операцій, робота з системою «Клієнт-Банк», ведення та облік ТМЦ та основних засобів. Під час роботи ОСОБА_3 на підприємстві, ОСОБА_10 в кінці серпня на початку вересня 2009 було виявлено розбіжність між роздруківкою руху грошових коштів з системи «Клієнт-Банк», які йому надавала ОСОБА_3, та інформацією про рух грошових коштів безпосередньо у електронній системі «Клієнт-Банк». ОСОБА_3 пояснила, що це механічна помилка, що вона її виправить, але згодом виникла необхідність у проведенні детальної перевірки правильності формування та порядку оформлення платіжних документів щодо перерахування грошових коштів ОСОБА_3

ОСОБА_3, як головний бухгалтер мала доступ до системи «Клієнт-Банк» та була відповідним чином оформлена у ПАТ «Прайм-Банк», де у ТОВ «Комерційна Фірма «Афіна» відкрито поточний рахунок, як службова особа, яка має право на проведення розрахункових операцій.

ОСОБА_3 були відомі паролі та коди доступу до електронної системи «Клієт-Банк», яка використовується для обміну інформацією та між клієнтом і банком для здійснення перерахування грошових коштів.

Всі платежі щодо розрахунку із замовниками, постачальниками здійснювалися ОСОБА_3 за його вказівкою, без його вказівки вона мала право перераховувати грошові кошти за комунальні послуги, а також проводити розрахунки по податках та зборах.

20.11.2009 року при проведенні детальної перевірки, яка полягала у звірці банківських виписок по рахунку підприємства, які надходять з ПАТ «Прайм Банк», з виписками про рух грошових коштів, які робились ОСОБА_3 з системи «Клієн-Банк» та надавались ОСОБА_10, було виявлено значні розбіжності, щодо перерахування грошових коштів контрагентам, з якими були відсутні фінансово-господарські взаємовідносини.

Так, в банківських виписках, які надійшли з ПАТ «Прайм Банк» значились підприємства: ПП «Кебос» та ПП «ОСОБА_8Ф.». В роздруківці з системи «Клієнт-Банк» були відсутні відомості щодо проведення вказаних операцій, що свідчило про те, що головним бухгалтером підприємства ОСОБА_3 вказана інформація була прихована від керівництва товариства. Цей факт викликав підозру, оскільки у «КФ «Афіна» не було ніяких фінансово-господарських відносин із ПП «Кебос» та ПП «ОСОБА_8Ф.». За період роботи ОСОБА_3 безпідставно, без відома керівництва, перерахувала грошові кошти на розрахункові рахунки ПП «Кебос» - 236551, 64 грн., ПП «ОСОБА_8Ф.» - 10000 грн., СПД «Вдовик» - 5000 грн., що було виявлено за результатами детальної перевірки діяльності головного бухгалтера підприємства.

Стверджує, що ніяких договорів від імені ТОВ «КФ «Афіна» про надання фінансової допомоги ПП «Кебос», чи проведення ремонтним робіт ПП «Кебос», він не підписував, вказівки на перерахування грошових коштів на рахунки вказаного підприємства не давав. ТОВ «КФ «Афіна» ніяких господарських відносин з ПП «ОСОБА_8Ф.» та ФОП «Вдовик» ніколи не мало, тому вказівок на перерахування коштів цим підприємцям він не давав.

Свідок ОСОБА_12, пояснила суду, що на ТОВ «РПЗ «Плеяди» вона працює з 2005 року та обіймає посаду фінансового директора підприємства.

У 2006 році ТОВ «РПЗ «Плеяди» уклало договір щодо оренди офісних та складських приміщень з ТОВ «Комерційна Фірма «Афіна», за адресою: м. Боярка, провулок Сосновий, 2.

У липні 2009 року директор ТОВ «КФ «Афіна» ОСОБА_10 звернувся до неї з проханням, провести співбесіду з кандидаткою на посаду головного бухгалтера ТОВ «КФ «Афіна» ОСОБА_3 так, як сам ОСОБА_10 не має достатніх знань в сфері бухгалтерського та податкового обліку.

Після проведеної співбесіди з ОСОБА_3 вона підтвердила директору ТОВ «КФ «Афіна» компетентність ОСОБА_3 та наявність відповідних знань для виконання нею обовязків головного бухгалтера підприємства.

У листопаді 2009 року до неї знову звернувся директор ТОВ «КФ «Афіна» з проханням перевірити відповідність фінансового обліку підприємства у звязку із тим, що у нього виникла підозра щодо правильності відображення руху грошових коштів підприємства головним бухгалтером ОСОБА_3

ОСОБА_12 разом із ОСОБА_10 у його робочому кабінеті переглянули надані працівниками бухгалтерії ТОВ «КФ «Афіна» документи, роздруківки з електронної системи «Клієнт-Банк», які кожного дня надавались ОСОБА_10, в яких відображено рух грошових коштів підприємства за день, та оригінали виписок з банку по розрахунковому рахунку, де також містилась інформація про рух грошових коштів підприємства. В ході аналізу наданих документів було виявлено невідповідність інформації про рух грошових коштів, що надавалась головним бухгалтером підприємства директору ТОВ «КФ «Афіна» у роздруківках з системи «Клієнт-Банк» з інформацією про рух грошових коштів згідно оригіналів виписок з банку на суму близько 250000 грн.

Стверджує, що вона (ОСОБА_19В.) ніякого відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «КФ «Афіна» не має, на прийняття рішень директора даного підприємства не впливає. Іноді за проханням директора ОСОБА_10 надає консультації з питань фінансової діяльності підприємства.

Свідки ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, пояснили суду, що з 2007 року працюють на ТОВ «КФ «Афіна» на посадах бухгалтерів. В їх обовязки входить ведення реєстру видаткових та прибуткових накладних, ведення реєстру податкових накладних, складання довіреностей, складання актів звірок. Основним видом діяльності ТОВ «КФ «Афіна» є торгівля рибною продукцією. ТОВ «КФ «Афіна» знаходиться за адресою: м. Боярка, пров. Сосновий, 2. За весь час роботи у ТОВ «АФ «Афіна» про такі підприємства, як ПП «Кебос», СПД «Вдовик», ПП «ОСОБА_8Ф.», вони не чули, в наданих їм первинних бухгалтерських документах вказані підприємства не фігурували. Безпосереднім їх керівником була ОСОБА_11 Система «Клієнт-Банк» була встановлена на робочий комп`ютер головного бухгалтера. Вони мали доступ до даного компютера, але грошей на названі вище підприємства вони не перераховували.

Свідок ОСОБА_18 пояснила суду, що вона працювала в ТОВ «КФ «Афіна» на посаді головного бухгалтера до 10.08.2009 року. В період з 20.07.2009 року по 10.08.2009 року знаходилась у відпустці, обовязки головного бухгалтера виконувала ОСОБА_3, яка не була ще оформлена офіційно на цю посаду. ОСОБА_23 мала доступ до всіх бухгалтерських документів та системи «Клієнт-Банк», яка була встановлена на компютері головного бухгалтера. Стверджує, що за період її перебування на посаді головного бухгалтера в ТОВ «АФ «Афіна» перерахування грошових коштів іншим підприємствам здійснювало за вказівкою директора ОСОБА_10 на підставі відповідних первинних бухгалтерських документів, які зберігаються в бухгалтерії товариства, оригінали договорів з іншими підприємствами зберігаються в головному офісі в м. Києві, у них в бухгалтерії зберігались копії. Про такі підприємства та підприємців, як ПП «Кебос», ПП «ОСОБА_8Ф.», СПД «Вдовик» вона ніколи не чула, ТОВ «АФ «Афіна» в період її роботи не мало господарських відносин з даними підприємствами.

Показання свідків ОСОБА_10, ОСОБА_14, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_18 спростовують твердження підсудної про те, що ТОВ « КФ «Афіна» мало господарські відносини з ПП «Кебос», ПП «ОСОБА_8Ф.», ФОП «Вдовик», а також те, що фактично фінансовою діяльністю ТОВ «КФ «Афіна» керує ОСОБА_14, з відому якої нібито ОСОБА_3 перераховувала грошіна розрахунковий рахунок ПП «Кебос». Крім того, показання свідка ОСОБА_18 підтверджує той факт, що ОСОБА_3 приступила до виконання обовязків головного бухгалтера з 20.07.2009 року і мала з цього часу доступ до системи «Клієнт-Банк».

Свідок ОСОБА_16 пояснила суду, що з 2002 року по теперішній час вона є засновником ПП «Кебос». Основним видом діяльності підприємства було будівництво будівель та споруд. Фактично діяльністю підприємства займався її батько ОСОБА_24, який у 2007 році був призначений на посаду директора, і в цьому ж році він прийняв на посаду головного бухгалтера ОСОБА_3 В обовязки головного бухгалтера входило контроль за веденням бухгалтерського та податкового обліку, складання бухгалтерської та податкової звітності, нарахування заробітної плати, ведення касових операцій, ведення розрахункових операцій, робота з системою «Клієнт-Банк», ведення та облік ТМЦ та основних засобів, ведення кадрових документів.

31.07.2009 року її батько ОСОБА_24 помер. Після смерті батька вона прийняла рішення про зупинення діяльності підприємства, але перед цим необхідно було провести всі розрахунки за поточними зобовязанням. 31.08.2009 року вона призначила тимчасово виконуючою обовязки директора підприємства ОСОБА_3, так як всі бухгалтерські документи, печатка, реєстраційні документи та чекова книжка ПП «Кебос», перебували у ОСОБА_3 Вона періодично звязувалась з ОСОБА_3 та зясовували ситуацію на підприємстві, чи всі зобовязання виконані, чи розрахувалися боржники. ОСОБА_11 пояснювала, що грошові кошти від божників на розрахунковий рахунок підприємства не надходили. Після цього, ОСОБА_16 вирішила сама зясувати стан розрахунків на підприємстві, тому 22.10.2009 року вона звернулась до КМФ АКБ «Украсоцбанк» з проханням надати їй роздруківку по рахунку підприємства «Кебос». 23.10.2009 року вона отримала роздруківку із змісту якої встановила, що на рахунок ПП «Кебос» неодноразово надходили грошові кошти з ТОВ «КФ «Афіна» і дані кошти знімалися готівкою ОСОБА_3Б, як фінансова допомога або оплачувався товар. З`ясувавши це, вона звернулася до ОСОБА_3 з метою отримання пояснень даної ситуації. ОСОБА_11 повідомила, що перерахування грошових коштів проводилось за домовленістю з керівництвом ТОВ «КФ «Афіна» за взаємною згодою.

Після вказаної розмови, 30.10.2009 року, вона забрала у ОСОБА_11 печатку, частину бухгалтерських та реєстраційних документів ПП «Кебос» та наказала останній зупинити проведення всіх операцій по рахунку та вимагала, щоб ОСОБА_3 повернула грошові кошти, які надійшли від ТОВ «КФ Афіна».

Стверджує, що ПП «Кебос» ніяких господарських відносин з ТОВ «КФ «Афіна» не мало, ніколи не займалося продажем товарів для дітей, з 31.07.2009 року жодного чеку на зняття готівкових коштів вона (ОСОБА_17В.) не підписувала. Яким чином ОСОБА_3 вдавалося зняла готівку їй не відомо. Ніяких грошей, в якості повернення фінансової допомоги, від ОСОБА_3 не отримувала.

ПП «Кебос» використовується система «Клієнт Банк». Всі операції з застосуванням вказаної системи проводила ОСОБА_3 у неї були всі необхідні ключі та паролі.

Показання свідка ОСОБА_16 спростовують твердження підсудної про наявність господарських відносин між ПП «Кебос» та ТОВ «КФ «Афіна» та законність перерахування коштів на рахунок ПП «Кебос», а також її твердження про передачу ОСОБА_16, як засновнику ПП «Кебос», частини грошей в якості повернення наданої фінансової допомоги.

Свідок ОСОБА_25 пояснив суду, що підсудна його рідна сестра. У 2009 році він працював водієм-експедитором ПП «Кебос», яке займалось будівництвом будинків. З часу смерті директора підприємство закінчувало будівництво будинків в с. Ходосівка та с. Тарасівка, але заробітна плата не виплачувалась. Працював екскаватор, отримані за його роботу гроші віддавав робочим. Вказівки на роботу екскаватора після смерті директора ніхто не давав, зароблені гроші в бухгалтерію підприємства не здавалися, обєм робіт визначав замовник.

Показання свідка ОСОБА_25 спростовують твердження підсудної про те, що частину коштів перерахованих з ТОВ «КФ «Афіна» на рахунок ПП «Кебос» вона використала для виплати заробітної плати працівникам ПП «Кебос».

Свідок ОСОБА_9 пояснив суду, що він працює приватним підприємцем з 25.06.1998 року та займається купівлею-продажем товарів дитячого споживання на території Київської області.

Приблизно з червні 2009 року мав господарські відносини з СПД ОСОБА_3 Б, постачав товари дитячого споживання в магазин «Віні Пух» по вулиці 40 років Жовтня, 92А в м. Боярка.

10.11.2009 року ОСОБА_3 зателефонувала ОСОБА_9 та повідомила, що йому на рахунок надійдуть кошти в сумі 5000 гривень від іншої юридичної особи з метою погашення її заборгованості і дійсно такі гроші надійшли.

Підприємство «КФ «Афіна» йому не відоме, керівників цього товариства він не знає, спільної діяльності не було, товар вказаним підприємствам не поставляв.

Дані показання свідка ОСОБА_9 спростовують показання підсудної в частині, що вона помилково перерахувала кошти у сумі 5000 грн. з рахунку ТОВ «КФ «Афіна» на рахунок СПД «Вдовик», оскільки вона попередила свідка про те, що кошти поступлять на його рахунок не з її рахунку, а з рахунку іншого підприємства.

Представник цивільного позивача ОСОБА_2 у судовому засіданні пояснив, що підсудна працювала в ТОВ «КФ «Афіна» фактично з 20.07.2009 року, хоча офіційно була прийнята на роботу 11.08.2009 року. За період роботи вона безпідставно перерахувала з рахунку ТОВ «КФ «Афіна» на рахунки ПП «Кебос», ПП «ОСОБА_8Ф.», СПД «Вдовик» грошові кошти на загальну суму 251555 грн. 64 коп. про, що свідчать надані досудовому слідству та суду бухгалтерські документи.

Просить тягнути з ОСОБА_3 на користь ТОВ «КФ «Афіна» 251555 грн. 64 коп. у відшкодування завданої нею матеріальної шкоди.

Винність підсудної у вчиненні злочину також підтверджується іншими доказами, дослідженими у судовому засіданні.

Згідно наказу генерального директора ТОВ «Комерційна фірма «Афіна» № 19-к від 11.08.2009 року ОСОБА_3 призначена на посаду головного бухгалтера з 11.08.2009 року.

(а.с.43 т.2)

Відповідно до наказу директора ПП «Кебос» № 4-ОК від 01.04.2007 року ОСОБА_3 призначена на посаду головного бухгалтера з 01.04.2007 року, за сумісництвом.

(а.с.38 т.2)

Довіреністю від 01 січня 2008 року відповідно до якої ПП «Кебос», в особі керівника підприємства ОСОБА_24, довіряє ОСОБА_3 подавати до банку платіжні доручення, отримувати виписки з рахунку організації № 8871, отримання готівки по грошовому чеку.

(а.с.203 т.2)

Виписками по системі «Клієнт-Банк» по рахунку № 46 ТОВ «КФ «Афіна» в ПАТ «Прайм-банк» за період з 27.07.2009 року по 23.10.2009 року вбачається при формуванні інформації по вказаному рахунку ОСОБА_3 не вносила до даної інформації зроблені нею перерахування на ПП «Кебос», ПП ОСОБА_8 та СПД ОСОБА_9, що свідчить про наявність у ОСОБА_3 злочинного умислу на заволодіння грошовими коштами ТОВ «КФ «Афіна».

(а.с.24-119 т.1)

Із виписок по особовому рахунку № 8871 ПП «Кебос» в Київській міській філії АКБ «Укрсоцбанк» вбачається, що в період з 27.07.2009 року по 14.10.2009 року з розрахункового рахунку № 46 ТОВ «Комерційна фірма «Афіна» в ПАТ «Пройм-Банк» на розрахунковий рахунок № 871 ПП «Кебос» в Київській міській філії АКБ «Укрсоцбанк» були перераховані грошові кошти на загальну суму 236555 грн. 64 коп. Вказані кошти з розрахункового рахунку № 871 ПП «Кебос» в Київській міській філії АКБ «Укрсоцбанк» частково у сумі 55200 грн. отримані готівкою в якості фінансової допомоги, частина в сумі 173357 грн. 61 коп. перераховані за отриманий товар, а частина у сумі 7998 грн. 03 коп. перераховані в оплату за розрахункове обслуговування банку та інші витрати.

(а.с.136 -152 т.1, 176-190 т.2)

Із виписки по особовому рахунку № 46 ТОВ «Комерційна фірма «Афіна» в ПАТ «Пройм-Банк» вбачається, що в період з 27.07.2009 року по 11.11.2009 року на розрахунковий рахунок № 8871 ПП «Кебос» в Київській міській філії АКБ «Укрсоцбанк» були перераховані грошові кошти на загальну суму 236555 грн. 64 коп., як плата за надані послуги та фінансова допомога, на розрахунковий рахунок № 9 СПД «Вдовик» в АКБ «Райффайзен банк Аваль» у сумі 5000 грн., як оплату за товар, на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 ПП Кравченко в АБ «Діамантбанк» у сумі 10000 грн., як оплата за послуги.

(а.с. 72-129 т.2)

Відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію СПД ОСОБА_3 заяви ОСОБА_3 від 11.12.2008 року та свідоцтва про сплату єдиного податку серії Е № 667150 від 08.04.2008 року видане субєкту підприємницької діяльності ОСОБА_3, видами діяльності СПД ОСОБА_3 серед іншого є оптова торгівля дитячими продуктами та непродовольчими товарами.

(а.с.151 т.2)

Відповідно до грошових чеків ПП «Кебос» ОСОБА_3 отримала готівкою 55200 грн. з розрахункового рахунку № № 8871 ПП «Кебос» в Київській міській філії АКБ «Укрсоцбанк».

(а.с.228-230 т.2)

Із виписок із особового рахунку № 5646 ТОВ «Мілленіум» за 06.10.2009/05.102009; 17.09.2009/16.09.2009 в ВАТ «Унікредит банк» вбачається, що на вказаний розрахунковий рахунок надійшли грошові кошти у сумі 20856 грн. 84 коп. з розрахункового рахунку № 8871 ПП «Кебос» в Київській міській філії АКБ «Укрсоцбанк», як оплата за товари.

(а.с.24-25 т.3)

Відповідно до договору поставки № МИ-0000007 від 09.09.2009 року та видаткових накладних № МИ-0000208 від 06.10.2009 року та № МИ-0000186 від 17.09.2009 року ТОВ «Мілленіум» надало ПП «Кебос» товар для дітей на загальну суму 20856 грн. 84 коп.

(а.с.27-29 т.3)

Відповідно до договору поставки (купівлі-продажу) № Н50-01/06/2009 від 09.09.2009 року та податкових накладних № 00000738 від 18.09.2009 року та № 00000792 від 30.09.2009 року ТОВ «Торговий Дім «Євротой» поставило ПП «Кебос» товар для дітей на загальну суму 8919 грн. 90 коп., який був оплачений ПП «Кебос» згідно платіжного доручення № 228 від 18.09.2009 року та платіжним дорученням № 236 від 01.10.2009 року.

(а.с.73-78 т.3)

Згідно видаткової накладної № 0110 від 22.09.2009 року, податкової накладної № 0110 від 22.09.2009 року, рахунку-фактури № 0110 від 21.09.2009 року ТОВ «ІВБ «Енергія плюс» надало ПП «Кебос» (дитячий супермаркет «Віні Пух» за адресою: м. Боярка, вул. 40-річчя Жовтня,92а) товар для дітей на загальну суму 2419 грн. 24 коп.

(а.с.84-89 т.3)

Відповідно до видаткових накладних № 0005036 від 05.10.2009 року та № 0005037 від 05.10.2009 року ТОВ «Актив Трейд» поставило ПП «Кебос» товар для дітей на загальну суму 3748 грн. 29 коп.

(а.с.95-98 т.3)

Відповідно до договору № 10/08/09 від 01.08.2009 року, видаткових накладних № ДЛ-0000291 від 21.10.2009 року та № ДЛ-0000208 від 27.08.2009 року ТОВ «Швейна фабрика «Дитячий текстиль» поставило ПП «Кебос» товар для дітей на загальну суму 23930 грн. 16 коп.

(а.с.104-112 т.3)

Відповідно до видаткових накладних № РН-3246 від 27.07.2009 року , № РН-4578 від 02.10.2009 року, № РН-4018 від 07.09.2009 року, № РН-3992 від 04.09.2009 року, № РН-4464 від 28.09.2009 року, № РН-4248 від 02.10.2008 року ТОВ ТойДіко Україна надало ПП «Кебос» товар для дітей на загальну суму 20483 грн. 46 коп.

(а.с.118-123 т.3)

Відповідно до податкової накладної № 1-00937 від 09.10.2009 року, видаткової накладної № ТО-0001928 від 14.10.2009 року ТОВ «Паритет-Тойс» поставило ПП «Кебос» товар для дітей на загальну суму 6862 грн. 20 коп.

(а.с.132-133 т.)

Згідно протоколу про накладення арешту від 25.01.2010 року в магазині «Вінні Пух» за місцем реєстрації СПД ОСОБА_3 по вулиці 40-років Жовтня, 92А в м. Боярка Києво-Святошинського району Київської області було накладено арешт на товар для дітей на загальну суму 243781 грн. 51 коп.

(а.с.138-178 т.3)

Досліджені документи обєктивно підтверджують спосіб вчинення злочину, корисливий мотив, рух коштів та причетність до вчиненого злочину ОСОБА_3, а саме: грошові кошти із розрахункового рахунку ТОВ «АФ «Афіна», де головним бухгалтером працює ОСОБА_3, через електронну систему «Клієнт банк», до якої мала доступ підсудна, були перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кебос», де ОСОБА_3 також працювала головним бухгалтером, мала доступ до електронної системи «Клієнт банк», право подавати до банку платіжні доручення, отримувати виписки з рахунку організації, отримувати готівку по грошовому чеку. Потім ПП «Кебос», незважаючи, що основною діяльністю підприємства є будівництво, частиною отриманих грошових коштів від ТОВ «АФ «Афіна» оплачує товар для дітей, реалізація якого здійснюється СПД ОСОБА_3 з магазину «Віні Пух» по вулиці 40-років Жовтня, 92А в м. Боярка Києво-Святошинського району Київської області, іншу частину грошових коштів ОСОБА_3 отримує, як фінансову допомогу.

Тобто, ОСОБА_3, працюючи на названих вище підприємствах, перераховуючи кошти, умисно створила злочинну схему для привласнення коштів ТОВ «АФ «Афіна».

Оцінюючи показання підсудної з приводу невизнання своєї вини в умисному заволодінні грошових коштів, суд визнає їх неправдивими, спрямованими на ухилення від відповідальності за вчинене, які спростовуються зібраними та проаналізованими доказами в їх сукупності.

Твердження підсудної про те, що під час досудового слідства працівниками міліції та слідчим прокуратури на неї здійснювався психологічний тиск, не знайшли свого підтвердження в процесі перевірки її заяви прокуратурою Києво-Святошинського району Київської області. Крім того, під час досудового слідства підсудна неодноразово змінювала свої показання, що свідчить про вільний вибір в дачі показань, що вони давались без будь-якого впливу та тиску з боку органу досудового слідства та працівників правоохоронних органів.

Таким чином, аналіз зібраних та досліджених по справі доказів, свідчить про те, що вина підсудної доказана повністю, її дії судом кваліфікуються за ч. 5 ст.191 КК України, як заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем в особливо великих розмірах; за ч.1 ст.200 КК України, як підробка документів на переказ, їх використання.

При призначенні покарання підсудній, суд враховує тяжкість вчинених злочинів та особу підсудної.

Призначаючи покарання підсудній, суд бере до уваги, що вчинені нею злочини відносяться до злочинів особливо тяжкого та середньої тяжкості, ОСОБА_3 за місцем проживання характеризується позитивно, раніше не судима, на обліку у лікаря-нарколога та лікаря-психіатра не перебуває, одружена, має чотирьох малолітніх дітей: сина ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, сина ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, дочку ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, сина ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_6, обставинами, що помякшують покарання підсудної, суд визнає наявність на утриманні чотирьох малолітніх дітей, відсутність судимостей, позитивні характеристики, обставин, що обтяжують покарання, не встановлено, та приймаючи до уваги наявність декількох обставин, що помякшують покарання та істотно знижують ступінь тяжкості вчиненого злочину, суд приходить до висновку про можливість призначити підсудній покарання за ст.191 ч.5 КК України у вигляді позбавлення волі із застосуванням ст.69 КК України нижче від найнижчої межі, встановленої в санкції статті; за ч.1 ст.200 КК України у вигляді позбавлення волі в межах санкції статті, із застосуванням ст. 70 КК України.

Враховуючи те, що ОСОБА_11, будучи службовою особою, вчинила особливо небезпечний корисливий злочин, суд вважає за необхідне призначити підсудній обов`язкові додаткові покарання, передбачені ч.5 ст.191 КК України, у вигляді позбавленням права займати посади, пов`язані з виконанням з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських обов`язків та конфіскацію всього майна, яке є її власністю.

Заявлений ТОВ «АФ «Афіна» цивільний позов про стягнення з підсудної 251551 грн. 64 коп. у відшкодування завданої матеріальної шкоди у відповідності до ст. 28 КПК України підлягає до задоволення у повному обсязі, зважаючи на спричинення матеріальної шкоди у зазначеній сумі неправомірними діями підсудної, що знайшло своє підтвердження в процесі судового слідства.

Враховуючи наведене, керуючись ст.ст.323-324 КПК України, суд,

ЗАСУДИВ :

ОСОБА_11 визнати винною у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст.191 та ч.1 ст.200 КК України, і призначити їй покарання:

-за ч.5 ст.191 КК України із застосуванням ст.69 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 5 (пять) років з позбавленням права займати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських обов`язків на строк 3 (три) роки з конфіскацією всього майна, яке є власністю засудженої;

-за ч.1 ст.200 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 2 (два) роки.

На підставі ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_3 остаточне покарання у вигляді позбавлення волі на строк 5 (пять) років з позбавленням права займати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських обов`язків на строк 3 (три) роки з конфіскацією всього майна, яке є власністю засудженої.

Строк відбування покарання обчислювати з 09 липня 2010 року.

Стягнути з ОСОБА_3 на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Комерційна фірма «Афіна» (м. Боярка, провулок Сосновий,2 р/р № 4 в ПАТ «Прайм-Банк», МФО 300669) 251555 грн. 64 коп. у відшкодування завданої матеріальної шкоди.

Речові докази по справі бухгалтерські документи, які знаходять в матеріалах справи, залишити в матеріалах кримінальної справи (а.с.35-230 т.2)

Міру запобіжного заходу ОСОБА_3 до вступу вироку в законну силу змінити з підписки про невиїзд на тримання під вартою в Київському слідчому ізоляторі Управління Державного департаменту України з питань виконання покарань в м. Києві та Київській області, взявши її під варту в залі суду, негайно.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду Київської області через Києво-Святошинський районний суд Київської області протягом пятнадцяти діб з часу його проголошення, а засудженою в той же строк з часу отримання копії вироку.

Суддя : С.В.Хрипун