Справа № 1-7/08
В И Р О К

ІМ'ЯМ УКРАЇНИ

12 травня 2008 року Ямпільський райсуд

Сумської області

в складі: головуючого - судді - Воловик Г.М.

при секретарі - Донік Л.І.

за участю прокурора - Глух М.В., Гришак О.А.

адвокатів -
ОСОБА_45, ОСОБА_46, ОСОБА_47.,

ОСОБА_48., ОСОБА_49.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду смт Ямпіль
кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1
року народження, уродженця м.Кіровськ Шахтарського
району Донецької області, українця, громадянина України, освіта середня, одруженого, працючого
директором підприємства “Об'єднання громадян “Гарант-Луцьк” міжнародного
благодійного фонду сприяння органам прокуратури Волинської області “Правопорядок
і законність”, не судимого, проживаючого
за адресою: АДРЕСА_1

- за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 201, ч. 2 ст. 358,

ч. 3 ст. 358 КК України;

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 року народження, уродженеця с. Головно
Любомльського району Волинської області, українця, громадянина України, освіта
середня, одруженого, на утриманні має двох неповнолітніх дітей, працючого
водієм СПД-ФО“ОСОБА_50.”, не судимого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2

- за ч. 2 ст. 201, ч. 3 ст. 358 КК України;

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3 року народження, уродженця с.Головно
Любомльського району Волинської області, українця, громадянина України, освіта
середня, одруженого, на утриманні має трьох неповнолітніх дітей, одна дитина з
яких є інвалідом з дитинства, працюючого водієм СПД-ФО”ОСОБА_50.”, не судимого,
проживаючого за адресою: АДРЕСА_3

- за ч. 2 ст. 201, ч. 3 ст. 358 КК України;

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4 року народження, уродженця с.Полапи
Любомльського району Волинської області, українця, громадянина України, освіта
середня, одруженого, працюючого водієм СПД-ФО ”ОСОБА_50.”, є ветеран війни -
учасник бойових дій в ДРА, не судимого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_4

- за ч. 2 ст. 201, ч. 3 ст. 358 КК України;

ОСОБА_5,ІНФОРМАЦІЯ_5 року народження, уродженця с.Свійчев,
Володимир-Волинського району, Волинської області, українця, громадянина
України, освіта середня, одруженого, на утриманні має трьох неповнолітніх дітей, працючого
водієм СПД-ФО”ОСОБА_50.”, не судимого, проживаючого за адресою:АДРЕСА_5

Любомльського району Волинської області

- за ч. 2 ст. 201, ч. 3 ст. 358 КК України;

ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6 року народження, уродженця
смт Ямпіль Сумської області, українця, громадянина України, освіта
вища, працюючого інспектором МП
«Бачівськ» Глухівської митниці, одруженого, не судимого, проживаючого за
адресою: АДРЕСА_6

- за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 201, ч. 5 ст. 27,

ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 364,

ч. 2 ст. 366 КК України;

ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_7 року народження, уродженеця м.Глухів Сумської області,
українця, громадянина України, освіта вища, працюючого головним інспектором МП
«Бачівск» Глухівської митниці, одруженого, на утриманні має малолітню дитину,
не судимого, проживачого за адресою:АДРЕСА_7

- за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 201, ч. 5 ст. 27,

ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 364,

ч. 2 ст. 366 КК України

ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_8 року народження, уродженця с.Привілля
Глухівського району Сумської області, українця, громадянина України, освіта
вища, працюючого інспектором митного
посту «Бачівськ» Глухівської митниці, не судимого, розведеного, на утриманні має
неповнолітню дитину, проживаючого за адресою: АДРЕСА_8

- за ч. 5 ст.
27, ч. 2 ст. 201, ч. 5 ст. 27,

ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 364,

ч. 2 ст. 366 КК України, суд, -

ВСТАНОВИВ:

У червні 2005 року невстановлені
слідством особи, які мали намір контрабандним способом з приховуванням від
митного контролю ввезти до України з Республіки Польща печінку волову морожену
з метою створення умов для цих дій залучили до реалізації своїх намірів
пособника ОСОБА_1., з яким домовились про його сприяння у контрабандному ввезення печінки
волової мороженої, підробку та використання з цією метою підроблених
документів, а також про те, що останній виступить
в якості представника ТОВ“Балхашбалик” і, використовуючи підроблені довіреності
та заяву про внесення грошової застави своїми особистими грошовими коштами
внесе грошову заставу у загальній сумі близько 270000 грн. до Яворівської
митниці в якості забезпечення сплати належних митних платежів у разі вільного
використання при транзитному перевезенні через митну територію України трьох
партій печінки волової мороженої.
При цьому невстановлена слідством
особа пообіцялаОСОБА_1 за надану послугу передати
грошову винагороду у сумі 27000 грн.

З
метою отримання можливості контрабандного переміщення через митний кордон
України трьох партій печінки
невстановлені слідством особи у кінці червня 2005 року вирішили
використати для внесення грошової застави аркуші з підробленим підписом від
імені керівника, відбитками підроблених печатки та кутового штампу з
реквізитами ТОВ “Балхашбалик”,
республіка Казахстан.

Після
цього, за невстановлених слідством обставин за допомогою комп'ютерної техніки,
невстановленими слідством особами на зазначених аркушах були складені
підроблені довіреності ТОВ “Балхашбалик” №15 360 від 22 червня 2005 року та №125/01 від 25
червня 2005 року на ім'я ОСОБА_1, на
представництво інтересів ТОВ “Балхашбалик” у всіх митних та державних
інстанціях, а також на право здійснювати необхідні дії, пов'язані з внесенням і
зняттям заставних коштів, проводити всі митні процедури, укладання та
підписання договорів та фінансових документів. При цьому, ТОВ “Балхашбалик” фактично ці два
доручення на ім'я ОСОБА_1. не видавало,
крім того,ОСОБА_1 ніколи не працював у цій комерційній структурі, та не був її
представником.

З
метою отримання можливості внесення грошової заставиОСОБА_1 власноручно написав
заяву на аркуші паперу з підробленими підписом керівника, відбитками печатки
“Для документов” та кутового штампу ТОВ “Балхашбалик” до Яворівської митниці
про внесення грошової застави в якості забезпечення вивезення вантажу
м'ясопродуктів, яку фактично ТОВ“Балхашбалик” не реєструвало і на адресу
Яворівської митниці не направляло.

При
цьому,ОСОБА_1
власноручно поставив вигадані
дати видачі та
реєстраційні номери на дорученні ТОВ “Балхашбалик” №125/01 від 25
червня 2005 року та
заяві ТОВ“Балхашбалик” до Яворівської
митниці про внесення грошової застави №175/6
від 25 червня 2005 року, таким чином, з метою контрабанди печінки волової мороженої
та отримання від невстановленої слідством особи грошової
винагороди за свої послуги, власноручно підробив вказані офіційні документи.

Після
цього, 25 червня 2005 рокуОСОБА_1, діючи
як пособник при контрабанді печінки волової мороженої, особисто пред'явив посадовим особам Яворівської
митниці вищевказані підроблені документи, а саме довіреності №15 360 від 22 червня
2005 року та №125/01
від 25 червня 2005 року, а також заяву №175/6
від 25 червня 2005 року про внесення грошової застави, які містили неправдиві
відомості про те, що вантаж м'ясопродуктів перевозиться через митну територію
України в режимі транзиту на адресу ТОВ “Балхашбалик”, а також те, щоОСОБА_1 є
представником цього підприємства. Доручення №125/01 від 25 червня 2005
року залишилось у ОСОБА_1. і він, в подальшому, 15 липня 2005 року використав
його для повернення грошової застави.

Після
отримання можливості безперешкодного контрабандного ввезення товару під
виглядом транзитного, із застосуванням в якості засобу гарантії грошової
застави у сумі, необхідній для забезпечення сплати податків у випадку недоставлення
вантажу до митниці призначення, тобто до Глухівської митниці, невстановлені слідством особи при сприянні
шляхом дачі порад, вказівок та усуненням перешкод ОСОБА_1. 26 та 29 червня 2005
року організували ввезення на територію України через митний пост “Краковець”
Яворівської митниці на вантажних автомобілях трьох партій печінки волової
мороженої за наступних обставин.

Так, 26 червня
2005 року невстановлені слідством особи, при сприянні шляхом дачі
порад, вказівок, наданням засобів та усуненням перешкод ОСОБА_1., залучивши до
здійснення перевезень печінки особу, відносно якої кримінальна справа виділена
в окреме провадження, організували та здійснили переміщення на
автомобілі “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_1, напівпричіп “Lamberet”,
д.н.НОМЕР_2, з Республіки Польща до України через МП«Краковець» Яворівської
митниці партії печінки волової мороженої вагою 20021,738 кг, яку було відвантажено 24 червня 2005 року ТОВ“Poland-Services” у м.Гдиня, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, особа, відносно якої кримінальна справа
виділена в окреме провадження, на вказаному вище автомобілі прибула до зони
митного контролю митного посту «Краковець» Яворівської митниці і, діючи
за вказівками невстановлених слідством осіб та їх пособника - ОСОБА_1., для
переміщення через митний кордон України з Республіки Польща вантажу печінки
волової мороженої вагою 20021,738 кг вартістю
200217,38 грн., під час проведення
митного контролю пред'явила співробітникам
митного посту «Краковець», а також посадовим особам відділення прикордонного
контролю “Краковець” Мостиського прикордонного загону, Краковецького пункту
Державного ветеринарно-санітарного контролю, відділення “Краковець” державного
підприємства “Служба міжнародних автомобільних перевезень”, а також митному
брокеру товариства з обмеженою відповідальністю консалтінгового центру
“Брокер”, в якості підстави для його переміщення через митний кордон України
наступні офіційні документи, не усвідомлюючи, що вони містять відомості, які не
відповідають дійсності: рахунок-фактуру “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481032 від 23
червня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” серії А
№0879531 від 24 червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2092/05 від 24
червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво від 24 червня 2005 року, які містили
завідомо неправдиві відомості щодо покупця та одержувача товару, в якості яких
було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, а також щодо місця
розвантаження вантажу, в якості якого було вказане товариство з обмеженою відповідальністю
склад тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району
Курської області Російської Федерації.

Крім того, особа відносно
якої кримінальна справа виділена в окреме провадження, діючі
за вказівками невстановлених слідством осіб та їх пособника - ОСОБА_1.,
пред'явила в якості підстави для переміщення товару через митний кордон України
співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну декларацію форми МД-2
типу ТР-80 №210000006/5/000098 від 26 червня 2005 року, складену на підставі
вищевказаних товарно-супровідних документів митним брокером ТОВ КЦ“Брокер”, яка містила неправдиві відомості щодо одержувача товару - ТОВ“Балхашбалик”,
Республіка Казахстан.

При цьому,ОСОБА_1
був особисто присутній при складанні зазначеної вантажної митної декларації
форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000098 від 26 червня 2005 року брокером
КЦ“Брокер”, а також при проведенні митного контрою та митного оформлення
вказаного вантажу інспекторами МП“Краковець” Яворівської митниці.

В
ході проведення митного контролю та митного оформлення на підставі наданих ним
25 червня 2005 року вищевказаних підроблених документівОСОБА_1 26 червня 2005
року особисто вніс через касу Краковецького відділення Львівської обласної дирекції
акціонерного поштово-пенсійного банку ”Аваль”, на депозитний рахунок Яворівської митниці №26038290 у Краковецькому
відділенні ЛОД АППБ”Аваль”, МФО 325570, 26
червня 2005 року готівкові грошові кошти в сумі 90287 грн. 66 коп. в якості
грошової застави,
як заходу гарантування доставки зазначеної партії печінки волової мороженої до
митниці призначення.

На
підставі поданих ОСОБА_1 підроблених
документів та внесених коштів посадовими особами
Яворівської митниці було оформлене у митному режимі “транзит” ввезення на митну
територію України партії печінки волової мороженої, яка згідно
вантажно-супровідних документів перевозилась на адресу ТОВ“Балхашбалик” із
застосуванням в якості засобу гарантії грошової застави у сумі необхідній для
забезпечення сплати податків у випадку недоставлення вантажу до митниці
призначення, тобто до Глухівської митниці.

Після завершення
проведення прикордонного та митного контролю, а також перевірок у суміжних
контролюючих службах, 26 червня 2005 року особа, відносно якої справа виділена
в окреме провадження, на вищевказаному автомобілі ввезла зазначений вантаж на
митну територію України і за вказівкою ОСОБА_1. та невстановлених слідством
осіб, доставила
його до місця розвантаження до м.Житомира,
де він
був
вивантажений.

При цьому,
за пропозицією невстановленої слідством особи, особа, відносно якої кримінальна справа виділена в окреме провадження,
передала їй наступні документи: рахунок-фактуру “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481032 від 23 червня 2005 року,
міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0879531 від 24 червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво
№1102/Т/2092/05 від 24 червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво від 24 червня
2005 року, вантажну митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000098
від 26 червня 2005 року, а також паспорт громадянина України для виїзду за
кордон серії НОМЕР_3 на ім'я ОСОБА_9, свідоцтво про реєстрацію серії ХМС
№247822 на автомобіль “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_1, свідоцтво про
реєстрацію серії ХМС №188827, на
напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_2.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України вищевказаної партії печінки волової мороженої з
інспектором митного посту
"Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_6 та надали йому вищевказані
товарно-супровідні та інші документи.

ОСОБА_6, як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного контролю та митного оформлення,
виконуючи 30 червня 2005 року на митному посту «Бачівськ» Глухівської митниці
службові обов'язки з митного контролю і митного оформлення товарів і
транспортних засобів, що слідують через
митний кордон України, умисно, зловживаючи
владою та службовим становищем, всупереч
інтересам служби, в інтересах
третіх осіб - своїх співучасників вніс до офіційних документів щодо проведення
митного контролю та митного оформлення завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний вантаж печінки волової мороженої вагою 20021,738 кг, вартістю 200217 грн.38 коп., 26 червня 2005 року
оформлений у режимі транзиту на митному
посту "Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_1, причіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_2, під керуванням ОСОБА_9,
особи, відносно якої справа виділена в окреме провадження, вказаного у
вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000098
від 26 червня 2005 року, за фактичної
відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території МП “Бачівськ”,
вивезений 30 червня 2005 року за межі митної території
України через митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_6, з метою приховування факту проведення фіктивного
оформлення за відсутності автомобіля з вантажем та його водія на МП“Бачівськ”
Глухівської митниці, власноручно зробив запис у журналі реєстрації поданих до
митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України) №16-112 МП
“Бачівськ”, про подані для проведення митного контролю та митного оформлення
автомобіля, д.н.НОМЕР_1, причіп, д.н.НОМЕР_2, міжнародну товарно-транспортну
накладну “CMR” №0879531 та рахунок-фактуру №5481032, тобто вніс до офіційного документу,
завідомо неправдиві відомості.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_6, за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000098
від 26 червня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов”, проставив
відбитки своїх штампу “Під митним контролем”
№111 та особистої номерної печатки №111
від 30 червня 2005 року у наступних документах: вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000098
від 26 червня 2005 року, рахунку-фактурі “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481032 від 23 червня 2005 року, міжнародній товарно-транспортній
накладній “CMR” серії А №0879531 від 24 червня 2005 року.

Також ОСОБА_6 власноручно зробив запис у журналі вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ”
Глухівської митниці №16-42 про проведення 30 червня 2005 року митного контролю
та митного оформлення вищевказаного автомобіля, з вантажем печінки волової
мороженої вагою 21,3 тони, супроводжуючий вантажу - ОСОБА_9, згідно вантажної
митної декларації №210000006/5/000098 в режимі транзиту, вказав своє прізвище
та поставив підпис, тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві
відомості.

Також ОСОБА_6 30 червня 2005 року о
01 год. 49 хв. вніс до Єдиної автоматизованої інформаційної системи
Держмитслужби відомості про те, що 30 червня 2005 року ним з використанням
особистої номерної печатки №111 на МП”Бачівськ” був проведений митний контроль
та митне оформлення при вивезенні за межі митної території України на
автомобілі, д.н.НОМЕР_1, причіп,
д.н.НОМЕР_2, вантажу печінки волової
мороженої вагою 20021,738 кг в картонних
коробках, відправленої ТОВ”Poland-Services”, Польща, м.Гдиня, на адресу фірми ”Балхашбалик”, Казахстан,
Карагандинська область, Актогайський район,
задекларованої при ввезенні до України через МП“Краковець” Яворівської митниці
згідно вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000098
від 26 червня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП “Бачівськ” ОСОБА_6 поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №111 від 30 червня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу”, зробив відмітку про те, що проводився візуальний
огляд транспортного засобу в контрольному талоні серії ААА №561970 від 30 червня 2005 року, а також поставив підпис
та відбиток своєї особистої номерної
печатки №111 від 30 червня 2005 року у
графі “Митна служба” картки контролю автотранспорту від 30 червня 2005
року на зазначений автомобіль, тобто
вніс до офіційних документів, завідомо неправдиві відомості щодо проведення
митного контролю та митного оформлення вказаного транспортного засобу з
вантажем.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_6 передав невстановленим слідством особам товарно-супровідні
та інші документи, а також паспорт громадянина України для виїзду за кордон на
ім'я ОСОБА_9 серії НОМЕР_3, свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №247822 на
автомобіль “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_1, свідоцтво про
реєстрацію серії ХМС №188827, на
причіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_2, які останні повернули ОСОБА_9., особі відносно якої справа
виділена в окреме провадження.

При цьому примірник №5 вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80
№210000006/5/000098 від 26 червня 2005 року, оформлений 30 червня 2005 року на
МП“Бачівськ” Глухівської митниці був переданий невстановленою особоюОСОБА_1,
який 14 липня 2005 року використав цей документ для отримання в Яворівській
митниці грошової застави, раніше внесеної в якості заходу гарантування доставки
цього вантажу до Глухівської митниці.

Крім того,ОСОБА_1, підроблюючи та використовуючи офіційні документи,
вносячи грошову заставу при ввезені вантажу
в режимі транзиту через митну територію України, діючи як пособник
сприяв шляхом дачі вказівок водію, наданням засобів, усунення перешкод та приховування злочину
невстановленим слідством особам у
вчиненні контрабандного ввезення на територію на територію України
26 червня 2005 року на автомобілі “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_1, напівпричіп “Lamberet”,
д.н.НОМЕР_2, під керуванням особи, відносно якої кримінальна справа виділена в
окреме провадження, печінки волової мороженої вагою 20021,738 кг вартістю 200217
грн.38 коп. і фіктивно оформленої
30 червня 2005 року
підсудним ОСОБА_6 у митному відношенні.

ОСОБА_6, підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконючи інші дії,
які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин,
діючи як пособник сприяв наданням засобів, усуненням перешкод та приховуванням злочину
невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного ввезення на
територію України 26 червня 2005 року на
автомобілі “Volvo-FH-12”,
д.н.НОМЕР_1, напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_2, під керуванням особи,
відносно якої кримінальна справа виділена в окреме провадження, печінки волової
мороженої вагою 20021,738 кг
вартістю 200217 грн. 38 коп., фіктивно оформленої ним 30 червня
2005 року у митному відношенні.

Таким чином,ОСОБА_1, підробив документи, які видаються і посвідчуються
підприємством чи іншою особою, яка має право видавати та посвідчувати документи
і який надає права та звільняє від обов'язків, використав ці підроблені
документи, та вчинив пособництво в контрабанді печінки волової мороженої вагою 20021,738 кг вартістю 200217 грн. 38 коп.

ОСОБА_6, зловживаючи владою та службовим становищем, вчинив службове
підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки волової
мороженої вагою 20021,738 кг
вартістю 200217 грн.38 коп.

26 червня 2005 року невстановлені
слідством особи, при сприянні шляхом дачі порад, вказівок, наданням засобів та
усуненням перешкод ОСОБА_1., залучивши до здійснення перевезень печінки ОСОБА_2, особу відносно якої даний епізод
виключений з обвинувачення, якому не повідомили про свої злочинні наміри,
організували та здійснили переміщення на автомобілі “Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_4, напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_5, з Республіки Польща до України через МП «Краковець»
Яворівської митниці партії печінки волової мороженої вагою 19967,415 кг, яку було відвантажено 24 червня
2005 року ТОВ“Poland-Services” у м.Гдиня, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_2, особа, відносно якої даний епізод виключений
з обвинувачення, на вказаному вище автомобілі, прибув до митного посту
«Краковець» Яворівської митниці і, діючі за вказівками невстановлених слідством
осіб та їх пособника - ОСОБА_1., не
будучи при цьому обізнаним про їх злочинні наміри, направлені на скоєння
контрабанди шляхом приховування від митного контролю, для переміщення через
митний кордон України з Республіки Польща вантажу печінки волової мороженої вагою 19967,415 кг вартістю 199674
грн. 15 коп., під час проведення митного контролю пред'явив
співробітникам митного посту «Краковець», а також посадовим особам відділення
прикордонного контролю “Краковець” Мостиського прикордонного загону,
Краковецького пункту Державного ветеринарно-санітарного контролю, відділення
“Краковець” державного підприємства “Служба міжнародних автомобільних
перевезень”, а також митному брокеру товариства з обмеженою відповідальністю
консалтінгового центру “Брокер”, в якості підстави для його переміщення через
митний кордон України наступні офіційні документи, не усвідомлюючи, що вони
містять відомості, які не відповідають дійсності: рахунок-фактуру “Faktura
eksportowa” ТОВ“Poland-Services”
№5481033 від 23 червня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR”
серії А №0936061 від 24 червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2093/05
від 24 червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2094/05 від 24 червня
2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо покупця та одержувача
товару, в якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, а
також щодо місця розвантаження вантажу, в якості якого було вказане товариство
з обмеженою відповідальністю склад тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”,
с.Сембаза Рильського району Курської області Російської Федерації.

Крім того, ОСОБА_2,
особа, відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення, діючі за
вказівками невстановлених слідством осіб та їх пособника - ОСОБА_1., пред'явив
в якості підстави для переміщення товару через митний кордон України
співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну декларацію форми МД-2
типу ТР-80 №210000006/5/000099 від 26 червня 2005 року, складену на підставі
вищевказаних товарно-супровідних документів митним брокером ТОВ КЦ“Брокер”, не усвідомлюючи те, що цей документ містить
завідомо неправдиві відомості щодо одержувача товару, в якості яких було
вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан.

При цьому,ОСОБА_1
був особисто присутній при складанні зазначеної вантажної митної декларації
форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000099 від 26 червня 2005 року брокером
КЦ“Брокер”, а також при проведенні митного контрою та митного оформлення
вказаного вантажу інспекторами МП “Краковець” Яворівської митниці.

В
ході проведення митного контролю та митного оформлення на підставі наданих ним
25 червня 2005 року вищевказаних підроблених документівОСОБА_1 26 червня 2005
року особисто вніс через касу Краковецького відділення Львівської обласної дирекції
акціонерного поштово-пенсійного банку ”Аваль”, на депозитний рахунок Яворівської митниці №26038290 у Краковецькому
відділенні ЛОД АППБ”Аваль”, МФО 325570, 26
червня 2005 року готівкові грошові кошти в сумі
89870 грн. 15 коп. в якості грошової застави, як заходу гарантування доставки зазначеної партії
печінки волової мороженої до митниці призначення.

На
підставі поданих ОСОБА_1 підроблених
документів та внесених коштів посадовими особами
Яворівської митниці було оформлене у митному режимі “транзит” ввезення на митну
територію України цієї партії печінки волової мороженої, яка згідно
вантажно-супровідних документів перевозилась на адресу ТОВ“Балхашбалик” із
застосуванням в якості засобу гарантії грошової застави у сумі необхідній для
забезпечення сплати податків у випадку недоставлення вантажу до митниці
призначення, тобто до Глухівської митниці.

Після завершення
проведення прикордонного та митного контролю, а також перевірок у суміжних
контролюючих службах, 26 червня 2005 року ОСОБА_2 особа, відносно якої даний
епізод виключений з обвинувачення, на зазначеному вище автомобілі, ввіз вантаж
печінки волової мороженої на митну територію України і за вказівкою ОСОБА_1. та
невстановлених слідством осіб, не будучи обізнаним про їх злочинні наміри,
доставив його до місця розвантаження до м.Житомира,
де він
був
вивантажений.

При цьому, за
пропозицією невстановленої слідством особи, ОСОБА_2, особа, відносно якої даний
епізод виключений з обвинувачення, передав їй наступні документи: рахунок-фактуру
“Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services”
№5481033 від 23 червня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR”
серії А №0936061 від 24 червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2093/05
від 24 червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2094/05 від 24 червня
2005 року, вантажну митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000099
від 26 червня 2005 року, а також паспорт громадянина України для виїзду за
кордон серії НОМЕР_16 на ім'я ОСОБА_2, свідоцтво про реєстрацію серії КРС
№376831 на автомобіль “Renault-Manager”,
д.н.НОМЕР_4, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №365307 на причіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_5,
достовірно не знаючи про мету їх використання для проведення фіктивного митного
оформлення вивозу вантажу за межі митної території України на МП”Бачівськ”
Глухівської митниці.

З метою приховування
контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів)
невстановлені слідством особи домовились про
фіктивне оформлення факту вивезення за межі митної території України
вищевказаної партії печінки
волової мороженої з інспектором митного посту
"Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_6, якому надали вищевказані
товарно-супровідні та інші документи вказані вище.

ОСОБА_6,
як представник влади, будучи службовою особою і співробітником правоохоронного органу,
всупереч посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних актів,
регламентуючих проведення митного контролю та митного оформлення, виконуючи 30
червня 2005 року на митному посту
«Бачівськ» Глухівської митниці службові обов'язки з митного контролю і митного
оформлення товарів і транспортних засобів, що слідують через
митний кордон України, умисно, зловживаючи владою та службовим
становищем, всупереч інтересам служби, в інтересах
третіх осіб - своїх співучасників вніс до офіційних документів щодо проведення
митного контролю та митного оформлення завідомо неправдиві відомості про те, що
вищевказаний вантаж печінки волової мороженої вагою
19967,415 кг вартістю 199674 грн. 15 коп., 26 червня 2005 року
оформлений у режимі транзиту на митному
посту "Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі “Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_4, напівпричіп “Lamberet”,
д.н.НОМЕР_5, під керуванням ОСОБА_2, особи, відносно якої даний епізод виключений з
обвинувачення, вказаного у вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000099 від 26 червня 2005 року, за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на
території МП “Бачівськ”, вивезений 30 червня 2005 року за межі митної
території України через митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому, ОСОБА_6, з метою приховування факту проведення фіктивного
оформлення за відсутності автомобіля з вантажем та його водія на МП“Бачівськ”
Глухівської митниці, власноручно зробив запис у журналі реєстрації поданих до
митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України) №16-112 МП
“Бачівськ”, про подані для проведення митного контролю та митного оформлення
автомобіля, д.н.НОМЕР_4, причіп, д.н.НОМЕР_5, міжнародну товарно-транспортну
накладну “CMR” №0936061 та рахунок-фактуру №5481033, тобто вніс до офіційного документу,
завідомо неправдиві відомості.

Здійснюючи фіктивне
митне оформлення ОСОБА_6, за відсутності автомобіля з вантажем та його водія на
МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної
митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000099 від 26
червня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов”, проставив
відбитки своїх штампу “Під митним контролем”
№111 та особистої номерної печатки №111
від 30 червня 2005 року у наступних документах: вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000099
від 26 червня 2005 року, рахунку-фактурі “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481033 від 23
червня 2005 року, міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” серії А
№0936061 від 24 червня 2005 року.

Також ОСОБА_6
власноручно зробив запис у журналі вантажів, транспортних засобів, що
переміщуються через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ” Глухівської
митниці №16-42 про проведення 30 червня 2005 року митного контролю та митного
оформлення автомобіля “Рено”, д.н.НОМЕР_4, причіп, д.н.НОМЕР_5, з вантажем
печінки мороженої вагою 21,2 тони, супроводжуючий вантажу - ОСОБА_2, згідно
вантажної митної декларації №210000006/5/000099 в режимі транзиту, вказав своє
прізвище та поставив підпис, тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві
відомості.

Також ОСОБА_6 30
червня 2005 року о 01 год. 59 хв. вніс до Єдиної автоматизованої інформаційної
системи Держмитслужби відомості про те, що 30 червня 2005 року ним з
використанням особистої номерної печатки №111 на МП”Бачівськ” був проведений
митний контроль та митне оформлення при вивезенні за межі митної території
України на автомобілі, д.н.НОМЕР_4, причіп,
д.н.НОМЕР_5, вантажу печінки волової
мороженої вагою 19967,415 кг в картонних коробках, відправленої ТОВ”Poland-Services”,
Польща, м.Гдиня, на адресу фірми ”Балхашбалик”, Казахстан, Карагандинська
область, Актогайський район, задекларованої
при ввезенні до України через МП“Краковець” Яворівської митниці згідно
вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000099
від 26 червня 2005 року.

Також
для надання правомірного вигляду перетину кордону зазначеним транспортним
засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на території МП “Бачівськ” ОСОБА_6 поставив підпис та
відбиток своєї особистої номерної
печатки №111 від 30 червня 2005 року у
графі “Відмітка митного органу”, зробив відмітку про те, що проводився
візуальний огляд транспортного засобу в контрольному талоні серії ААА №561969
від 30 червня 2005 року, а також
поставив підпис та відбиток своєї особистої
номерної печатки №111 від 30 червня 2005 року у графі “Митна служба”
картки контролю автотранспорту від 30
червня 2005 року на зазначений автомобіль, тобто вніс до офіційних документів,
завідомо неправдиві відомості щодо проведення митного контролю та митного
оформлення вказаного транспортного засобу з вантажем.

В послідуючому,
після проведення фіктивного митного
контролю та митного оформлення ОСОБА_6 передав невстановленим слідством особам
зазначені вище товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт
громадянина України для виїзду за кордон серії НОМЕР_16 на ім'я ОСОБА_2,
свідоцтво про реєстрацію серії КРС №376831 на автомобіль “Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_4, свідоцтво про реєстрацію серії
ВНС №365307 на напівпричіп “Lamberet”,
д.н.НОМЕР_5, які останні повернули особі,
відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення.

При цьому примірник
№5 вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000099 від 26
червня 2005 року, оформлений 30 червня 2005 року на МП“Бачівськ” Глухівської
митниці був переданий невстановленою особоюОСОБА_1, який 14 липня 2005 року
використав цей документ для отримання в Яворівській митниці грошової застави,
раніше внесеної в якості заходу гарантування доставки цього вантажу до
Глухівської митниці.

Крім того,ОСОБА_1, підроблюючи та використовуючи офіційні документи,
вносячи грошову заставу при ввезені вантажу
в режимі транзиту через митну територію України, діючи як пособник
сприяв шляхом дачі вказівок водію, наданням засобів, усунення перешкод та приховування злочину
невстановленим слідством особам
увчиненні контрабандного ввезення на територію України 26 червня 2005 року на
автомобілі “Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_4, напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_5, під керуванням особи, відносно якої даний епізод виключений
з обвинувачення, печінки волової мороженої вагою 19967,415 кг, вартістю 199674,15 грн. і фіктивно
оформленої 30 червня 2005 року підсудним ОСОБА_6 у митному відношенні.

ОСОБА_6, підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконуючи інші дії,
які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник сприяв наданням
засобів, усуненням перешкод та приховуванням
злочину невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного ввезення на
територію України 26 червня 2005 року на
автомобілі “Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_4, напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_5, під керуванням особи, відносно якої даний епізод виключений
з обвинувачення, печінки волової мороженої вагою 19967,415 кг, вартістю 199674 грн. 15 коп., фіктивно
оформленої ним 30 червня 2005 року у митному відношенні.

Таким чином,ОСОБА_1, підробив документи, які видаються і посвідчуються
підприємством чи іншою особою, яка має право видавати та посвідчувати документи
і який надає права та звільняє від обов'язків, використав ці підроблені
документи, та вчинив пособництво в
контрабанді печінки волової мороженої вагою
19967,415 кг вартістю 199674 грн. 15 коп.

ОСОБА_6, зловживаючи владою та службовим становищем, вчинив
службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 19967,415 кг вартістю 199674
грн. 15 коп.

29 червня 2005 року невстановлені
слідством особи, при сприянні шляхом дачі порад, вказівок, та усуненням
перешкод ОСОБА_1., залучивши до здійснення перевезень печінки ОСОБА_3., особу відносно якої даний епізод
виключений з обвинувачення, якому не повідомили про свої злочинні наміри,
організували та здійснили переміщення ним на автомобілі “Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, напівпричіп “ПР”, д.н.НОМЕР_7, з Республіки Польща до
України через МП «Краковець» Яворівської митниці партії печінки волової
мороженої вагою 19999,705 кг, яку було відвантажено 27 червня 2005 року
ТОВ“Poland-Services” у м. Гдиня, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_3,
особа відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення, на автомобілі
“Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, напівпричіп “ПР”,
д.н.НОМЕР_7, прибув до зони митного контролю митного посту «Краковець»
Яворівської митниці і, діючі за вказівками невстановлених слідством осіб та їх
пособника - ОСОБА_1., не будучи при цьому обізнаним про їх злочинні наміри,
направлені на скоєння контрабанди, для переміщення через митний кордон України
з Республіки Польща вантажу печінки волової мороженої вагою 19999,705 кг вартістю 199997
грн. 05 коп., під час проведення митного контролю пред'явив
співробітникам митного посту «Краковець», а також посадовим особам відділення
прикордонного контролю “Краковець” Мостиського прикордонного загону,
Краковецького пункту Державного ветеринарно-санітарного контролю, відділення
“Краковець” державного підприємства “Служба міжнародних автомобільних
перевезень”, а також митному брокеру товариства з обмеженою відповідальністю
консалтінгового центру “Брокер”, в якості підстави для його переміщення через
митний кордон України наступні офіційні документи, не усвідомлюючи, що вони
містять відомості, які не відповідають дійсності: рахунок-фактуру “Faktura
eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481055
від 27 червня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” серії А
№0936050 від 27 червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2123/05 від 24
червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2124/05 від 24 червня 2005
року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо покупця та одержувача
товару, в якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, а також щодо місця розвантаження вантажу, в якості якого було
вказане товариство з обмеженою відповідальністю склад тимчасового зберігання
“Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району Курської області Російської
Федерації.

Крім того, ОСОБА_3,
особа відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення, діючі за
вказівками невстановлених слідством осіб та їх пособника - ОСОБА_1., пред'явив
в якості підстави для переміщення товару через митний кордон України
співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну декларацію форми МД-2
типу ТР-80 №210000004/5/000130 від 29 червня 2005 року, складену на підставі
вищевказаних товарно-супровідних документів митним брокером ТОВ КЦ“Брокер”, не усвідомлюючи те, що цей документ містить
завідомо неправдиві відомості щодо одержувача товару, в якості яких було
вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан.

При цьому,ОСОБА_1
був особисто присутній при складанні зазначеної вантажної митної декларації
форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000130 від 29 червня 2005 року брокером
КЦ“Брокер”, а також при проведенні митного контрою та митного оформлення
вказаного вантажу інспекторами МП“Краковець” Яворівської митниці.

В
ході проведення митного контролю та митного оформлення на підставі наданих ним
25 червня 2005 року вищевказаних підроблених документівОСОБА_1 29 червня 2005
року особисто вніс через касу Краковецького відділення Львівської обласної дирекції
акціонерного поштово-пенсійного банку ”Аваль”, на депозитний рахунок Яворівської митниці №26038290 у Краковецькому
відділенні ЛОД АППБ”Аваль”, МФО 325570, готівкові
грошові кошти 90237 грн. 74 коп. в
якості грошової застави,
як заходу гарантування доставки зазначеної партії печінки волової мороженої до
митниці призначення.

На
підставі поданих ОСОБА_1 документів та внесених коштів посадовими особами
Яворівської митниці було оформлене у митному режимі “транзит” ввезення на митну
територію України цієї партії печінки волової мороженої, яка згідно
вантажно-супровідних документів перевозилась на адресу ТОВ“Балхашбалик” із
застосуванням в якості засобу гарантії грошової застави у сумі необхідній для
забезпечення сплати податків у випадку недоставлення вантажу до митниці
призначення, тобто до Глухівської митниці.

Після завершення
проведення прикордонного та митного контролю, а також перевірок у суміжних
контролюючих службах, 29 червня 2005 року ОСОБА_3, особа, відносно
якої даний епізод виключений з обвинувачення,
на зазначеному автомобілі, ввіз зазначений вантаж на митну територію
України і за вказівкою ОСОБА_1. та невстановлених слідством осіб, не будучи
обізнаним про їх злочинні наміри, доставив його до місця розвантаження до
м.Житомира,
де вона була вивантажена.

При цьому, на
пропозицію невстановленої слідством особи, ОСОБА_3 особа відносно якої даний
епізод виключений з обвинувачення, передав їй наступні документи: рахунок-фактуру
“Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services”
№5481055 від 27 червня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR”
серії А №0936050 від 27 червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2123/05
від 24 червня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2124/05 від 24 червня
2005 року, вантажну митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000130
від 29 червня 2005 року, а також паспорт громадянина України для виїзду за
кордон серії НОМЕР_31 на ім'я ОСОБА_3., свідоцтво про реєстрацію серії КРС
№376830 на автомобіль “Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №364227 на причіп “ПР”, д.н.НОМЕР_7, достовірно не
знаючи про мету їх використання для проведення фіктивного митного оформлення
вивозу вантажу за межі митної території України на МП”Бачівськ” Глухівської
митниці.

З метою приховування
контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових
платежів)
невстановлені слідством особи домовились про
фіктивне оформлення факту вивезення за межі митної території України
вищевказаної партії печінки
волової мороженої з головним інспектором митного
посту "Бачівськ" Глухівської митниціОСОБА_7., якому надали
вищевказані товарно-супровідні та інші документи.

ОСОБА_7,
як представник влади, будучи службовою особою і співробітником правоохоронного органу,
всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних актів,
регламентуючих проведення митного контролю та митного оформлення, виконуючи 04 липня
2005 року на митному посту «Бачівськ» Глухівської митниці службові
обов'язки з митного контролю і митного оформлення товарів і транспортних
засобів, що слідують через митний кордон України, умисно, зловживаючи
владою та службовим становищем, всупереч інтересам
служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників вніс до
офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного оформлення
завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний вантаж печінки волової мороженої, за фактичної відсутності автомобіля з вантажем
та його водія на території МП “Бачівськ”, вивезений 04 липня 2005 року за межі митної
території України через митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_7 згідно нормативних документів, регламентуючих
проведення митного контролю та митного
оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ” автомобілем з вантажем був
зобов'язаний внести відомості про подані йому документи у журнал реєстрації
поданих до митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України)
№16-112 МП “Бачівськ”, але в порушення встановленого порядку відповідний запис
не зробив.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_7, за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000130
від 29 червня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов м/п
”Бачівськ” та поставив свій підпис, проставив відбитки своїх штампу “Під митним контролем” №130 та особистої номерної
печатки №130 від 04 липня 2005 року у
наступних документах: вантажній
митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000130 від 29
червня 2005 року, рахунку-фактурі “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481055 від 27 червня 2005 року,
міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” серії А №0936050 від 27 червня
2005 року.

Також ОСОБА_7 власноручно зробив запис у журналі вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ”
Глухівської митниці №16-42 про проведення 04 липня 2005 року митного контролю
та митного оформлення вищевказаного автомобіля, з вантажем печінки мороженої
вагою 20 тон, супроводжуючий вантажу - ОСОБА_3 згідно вантажної митної
декларації №210000004/5/000130 в режимі транзиту, вказав своє прізвище та
поставив підпис, тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві
відомості.

Також ОСОБА_7 04 липня 2005 року о 03 год. 12 хв. вніс до Єдиної
автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби відомості про те, що 04
липня 2005 року ним з використанням особистої номерної печатки №130 на
МП”Бачівськ” був проведений митний контроль та митне оформлення при вивезенні
за межі митної території України на автомобілі,
д.н.НОМЕР_6, причіп, д.н.НОМЕР_7, вантажу
печінки волової мороженої вагою 19999,705 кг в картонних коробках, відправленої
ТОВ”Poland-Services”, Польща, м.Гдиня, на адресу фірми ”Балхашбалик”,
Казахстан, Карагандинська область, Актогайський район, с.Шашубай, задекларованої при ввезенні до України через МП“Краковець”
Яворівської митниці згідно вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000130
від 29 червня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП“Бачівськ” ОСОБА_7 поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №130 від 04 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу” в контрольному талоні серії ААА №562847 від 04 липня
2005 року, поставив відбиток своєї особистої
номерної печатки №130 від 04 липня 2005 року у графі “Митна служба”
картки контрою автотранспорту від 04
липня 2005 року на зазначений автомобіль, тобто вніс до офіційних документів,
завідомо неправдиві відомості щодо проведення митного контролю та митного
оформлення вказаного транспортного засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_7 згідно нормативних документів, регламентуючих проведення
митного контролю та митного оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ”
автомобілем з вантажем був зобов'язаний зробити в контрольному талоні відмітку
про обраний вид огляду транспортного засобу з вантажем, але в порушення
встановленого порядку відповідну відмітку не зробив.

Також ОСОБА_7, згідно журналу розподілу особового складу по ділянкам роботи
на зміну МП“Бачівськ” Глухівської митниці №16-34 у період часу з 00 год. 00 хв.
до 02 год. 00 хв. 04 липня 2005 року повинен був виконувати обов'язки на смузі
поглибленого контролю (червоний коридор), з 02 год. 00 хв. до 04 год. 00 хв. 04
липня 2005 року повинен був виконувати обов'язки на смузі спрощеного контролю
(зелений коридор), але він всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення
вимог нормативних актів, регламентуючих проведення митного контролю та митного
оформлення, здійснив зазначене фіктивне митне оформлення вантажу печінки
волової мороженої у час, коли повинен був виконувати обов'язки на інших
ділянках контролю, та без відображення відповідних змін розпорядку роботи у
вказаному журналі.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам, зазначені вище
товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина України для
виїзду за кордон серії НОМЕР_31 на ім'я ОСОБА_3., свідоцтво про реєстрацію серії КРС №376830 на
автомобіль “Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6,
свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №364227 на напівпричіп “ПР”, д.н.НОМЕР_7, які
останні повернули особі, відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення.

При цьому примірник №5 вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80
№210000004/5/000130 від 29 червня 2005 року, оформлений 04 липня 2005 року на
МП“Бачівськ” Глухівської митниці був переданий невстановленою особоюОСОБА_1,
який 14 липня 2005 року використав цей документ для отримання в Яворівській
митниці грошової застави, раніше внесеної в якості заходу гарантування доставки
цього вантажу до Глухівської митниці.

Крім того,ОСОБА_1, підроблюючи та використовуючи офіційні документи,
вносячи грошову заставу при ввезені вантажу
в режимі транзиту через митну територію України, діючи як пособник
сприяв шляхом дачі вказівок водію, надання засобів, усунення перешкод та приховування злочину
невстановленим слідством особам у
вчиненні контрабандного ввезення на територію на територію України
29 червня 2005 року на автомобілі “Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, напівпричіп
“ПР”, д.н.НОМЕР_7, під керуванням особи, відносно якої даний епізод виключений
з обвинувачення, печінки волової мороженої вагою 19999,705 кг вартістю 199997
грн. 05 коп., фіктивно оформленої
04 липня 2005 року підсудним
ОСОБА_7. у митному відношенні.

ОСОБА_7, підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконуючи інші дії,
які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник сприяв наданням
засобів, усуненням перешкод та
приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного
ввезення на територію України 29 червня 2005 року на
автомобілі “Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, напівпричіп
“ПР”, д.н.НОМЕР_7, під керуванням особи, відносно якої епізод виключений з
обвинувачення, печінки волової мороженої вагою 19999,705 кг вартістю 199997
грн. 05 коп., фіктивно оформленої ним 04 липня червня 2005 року у митному відношенні.

В подальшому, після проведення фіктивного митного оформлення вказаних трьох
партій печінки волової мороженої, в якості гарантування якої ОСОБА_1 була
внесена грошова застава у загальній сумі 270395 грн. 55 коп., супровідним
листом №11/2.1-3/79 від 07 липня 2005 року Глухівською митницею до Яворівської
митниці були направлені оформлені 30 червня та 04 липня 2005 року на МП
“Бачівськ” Глухівської митниці примірники №2 та №4 відповідних вантажних митних
декларацій форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000098 від 26 червня 2005 року,
№210000006/5/000099 від 26 червня 2005 року, №210000004/5/000130 від 29 червня
2005 року, виписка з журналу реєстрації вантажів на виїзд №16-42, а також копії
товарно-супровідних документів, який надійшов до Яворівської митниці 13 липня
2005 року і був зареєстрований за вхідним номером №855/34 від 13 липня 2005
року.

14 липня 2005 рокуОСОБА_1, здійснюючи злочинні наміри, діючи за попередньою
змовою групою осіб з невстановленими слідством особами, повторно, звернувся до
Яворівської митниці з власноручно написаною та підписаною заявою від 14 липня
2005 року про повернення грошової застави в сумі 270395 грн. 55 коп., внесеної
ним через касу Краковецького відділення ЛОД АППБ“Аваль” на депозитний
рахунок Яворівської митниці, до якої додав оригінали оформлених 30 червня та 04
липня 2005 року на МП “Бачівськ” Глухівської митниці екземплярів №5 вантажних
митних декларацій форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000098 від 26 червня 2005
року, №210000006/5/000099 від 26 червня 2005 року, №210000004/5/000130 від 29
червня 2005 року, усвідомлюючи, що ці документи містять завідомо неправдиві
відомості щодо проведення фіктивного митного контролю та митного оформлення на
МП“Бачівськ”, копії свого паспорта громадянина України та довідки про
присвоєння ідентифікаційного коду від 21 листопада 1998 року, а також надав
підроблену довіреність ТОВ“Балхашбалик” №125/01 від 25 червня 2005 року, яка
містила неправдиві дані про те, щоОСОБА_1 є
представником цього підприємства, також вигадані реєстраційний номер та дату
оформлення.

15 липня 2005 рокуОСОБА_1 на підставі видаткового касового ордеру №7 від 15
липня 2005 року були повернуті, раніше внесені в якості застави, грошові кошти
у сумі 270395 грн. 55 коп., при цьомуОСОБА_1 власноручно виконав запис про суму
отриманих грошових коштів у графі “Одержав” зазначеного документу, а також
поставив свій підпис у графі “Підпис”.

Таким чином,ОСОБА_1, підробив документи, які видаються і посвідчуються підприємством
чи іншою особою, яка має право видавати та посвідчувати документи і який надає
права та звільняє від обов'язків, використаві ці підроблені документи, та
вчинив пособництво в контрабанді печінки
волової мороженої вагою 19999,705 кг вартістю
199997 грн. 05 коп.

ОСОБА_7, зловживаючи владою та службовим становищем, вчинив
службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 19999,705 кг вартістю
199997 грн. 05 коп.

07 липня 2005 року особа, відносно якої
кримінальна справа виділена в окреме провадження, діючи за попередньою змовою з
невстановленими слідством особами, здійснила переміщення на автомобілі
“Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_1, напівпричіп
“Lamberet”, д.н.НОМЕР_2, із Республіки Польща до України через МП«Краковець»
Яворівської митниці партії печінки волової
мороженої вагою 19990,031 кг, яку було відвантажено 05 липня 2005 року ТОВ“Poland-Services” у м.Гдиня, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, особа, відносно якої кримінальна справа виділена
в окреме провадження, на вказаному вище автомобілі, прибула до зони митного
контролю митного посту «Краковець» Яворівської митниці і, реалізуючи наміри,
спрямовані на контрабандне переміщення печінки волової мороженої вагою 19990,031 кг, вартістю 199900 грн.
31 коп., під час проведення митного контролю пред'явила співробітникам митного
посту «Краковець», посадовим особам відділення прикордонного контролю
“Краковець” Мостиського прикордонного загону, Краковецького пункту Державного
ветеринарно-санітарного контролю, відділення “Краковець” державного
підприємства “Служба міжнародних автомобільних перевезень”, а також митному
брокеру Українського державного підприємства “Укрінтеравтосервіс”, в якості
підстави для його переміщення через митний кордон України наступні офіційні
документи: рахунок-фактуру “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481088 від 04 липня 2005 року, міжнародну
товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0879519 від 05 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2175/05 від 01 липня 2005 року, ветеринарне
свідоцтво №1102/Т/2176/05 від 01 липня 2005 року, які містили завідомо
неправдиві відомості щодо покупця та одержувача товару, в якості яких було
вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, щодо місця розвантаження
вантажу, в якості якого був вказане товариство з обмеженою відповідальністю
склад тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району
Курської області Російської Федерації.

Крім того, особа, відносно якої кримінальна справа виділена в окреме
провадження, пред'явила в якості підстави для переміщення товару через митний
кордон України співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000170 від 07 липня 2005 року,
складену на підставі вищевказаних товарно-супровідних документів митним
брокером УДП ”Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-58-01-070705
від 07 липня 2005 року, які
містили завідомо неправдиві відомості щодо одержувача товару, в якості якого
було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, а також щодо маршруту
транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також перевірок у суміжних контролюючих
службах 07 липня 2005 року особа, відносно якої справа виділена в окреме
провадження, на вищевказаному автомобілі, ввезла вказаний вантаж на митну
територію України і доставила печінку до місця розвантаження до м. Житомир, де вона була вивантажена.

При цьому за пропозицією невстановленої слідством особи, особа, відносно
якої справа виділена в окреме провадження, передала їй наступні документи: рахунок-фактуру
“Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services”
№5481088 від 04 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR”
серії А №0879519 від 05 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2175/05
від 01 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2176/05 від 01 липня 2005
року, вантажну митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000170 від
07 липня 2005 року, гарантійний документ №912-58-01-070705
від 07 липня 2005 року, а також паспорт для виїзду за кордон серії
НОМЕР_3 на ім'я ОСОБА_9, свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №247822 на
автомобіль “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_1,
свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №247822 на причіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_2.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені
слідством особи домовились про фіктивне
оформлення факту вивезення за межі митної території України партії печінки
волової мороженої з інспектором МП «Бачівськ» Глухівської митниці ОСОБА_8. та
надали йому вищевказані товарно-супровідні та інші документи.

ОСОБА_8., як представник влади, будучи
службовою особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення
вимог нормативних актів, регламентуючих
проведення митного контролю та митного оформлення, виконуючи 09 липня 2005 року на митному пості «Бачівськ» Глухівської митниці службові обов'язки з митного
контролю і митного оформлення товарів і транспортних засобів, що слідують через митний кордон України, умисно, зловживаючи
владою та службовим становищем, всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників, вніс до
офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного оформлення
завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний
вантаж печінки волової мороженої вагою
19990,031 кг, вартістю 199900 грн. 31 коп., 07 липня 2005 року
оформлений у режимі транзиту на митному
посту "Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_1, причіп “Lamberet”,
д.н.НОМЕР_2, під керуванням ОСОБА_9,
вказаного у вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000170
від 07 липня 2005 року, за фактичної
відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території МП “Бачівськ”,
вивезений 09 липня 2005 року за межі
митної території України через
митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому, ОСОБА_8., з метою приховування факту проведення фіктивного
оформлення за відсутності автомобіля з вантажем та його водія на МП“Бачівськ”
Глухівської митниці, власноручно зробив запис у журналі реєстрації поданих до
митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України) №16-112 МП
“Бачівськ”, про подані для проведення митного контролю та митного оформлення
автомобіля, д.н.НОМЕР_1, причіп, д.н.НОМЕР_2, міжнародну товарно-транспортну
накладну “CMR” №0879519 та рахунок-фактуру №5481088, тобто вніс до офіційного
документу, завідомо неправдиві відомості.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_8., за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000170
від 07 липня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов”, проставив
відбитки своїх штампу “Під митним контролем”
№152 та особистої номерної печатки №152
від 09 липня 2005 року у наступних документах: вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000170
від 07 липня 2005 року, рахунку-фактурі “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481088 від 04 липня
2005 року, міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” серії А №0879519
від 05 липня 2005 року, гарантійному документі №912-58-01-070705 від 07 липня 2005 року.

Також, ОСОБА_8. власноручно зробив запис у журналі вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ”
Глухівської митниці №16-42 про проведення 09 липня 2006 року митного контролю
та митного оформлення на вказаному вище автомобілі, з вантажем печінки,
супроводжуючий вантажу - ОСОБА_9, згідно вантажної митної декларації
№210000004/5/000170 в режимі транзиту, вказав своє прізвище та поставив підпис,
тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві відомості.

Також, ОСОБА_8. 09 липня 2005 року о 04 год. 41 хв. вніс до Єдиної
автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби відомості про те, що 09
липня 2005 року ним з використанням особистої номерної печатки №152 на
МП”Бачівськ” був проведений митний контроль та митне оформлення при вивезенні
за межі митної території України на автомобілі,
д.н.НОМЕР_1, причіп, д.н.НОМЕР_2, вантажу
печінки волової мороженої вагою 19990,031 кг в картонних коробках, відправленої
ТОВ”Poland-Services”, Польща, м.Гдиня, на адресу фірми ”Балхашбалик”,
Казахстан, Карагандинська область, Актогайський район, с.Шашубай, задекларованої при ввезенні до України через МП“Краковець”
Яворівської митниці згідно вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000170
від 07 липня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП“Бачівськ” ОСОБА_8. поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №152 від 09 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу”, зробив відмітку про те, що проводився візуальний
огляд транспортного засобу в контрольному талоні серії ААА №563503 від 09 липня
2005 року, поставив відбиток своєї особистої
номерної печатки №152 від 09 липня 2005 року у графі “Митна служба”
картки контролю автотранспорту від 09 липня 2005 року на зазначений автомобіль,
тобто вніс до офіційних документів, завідомо неправдиві відомості щодо
проведення митного контролю та митного оформлення вказаного транспортного
засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_8., згідно журналу розподілу особового складу по ділянкам
роботи на зміну МП “Бачівськ” Глухівської митниці №16-34 у період часу з 02
год. 00 хв. до 04 год. 00 хв. 09 липня 2005 року повинен був здійснювати
оформлення вантажного автотранспорту, слідуючого у напрямку виїзду з України, з
04 год. 00 хв. до 08 год. 00 хв. 09 липня 2005 року повинен був відпочивати (з
04 год. 00 хв. до 06 год. 00 хв. - відпочинок, з 06 год. 00 хв. до 08 год. 00
хв. 09 липня 2005 року - технологічна перерва), але він здійснив зазначене
фіктивне митне оформлення вантажу печінки волової мороженої у час, коли повинен
був відпочивати, а також виконувати обов'язки на іншій ділянці контролю, та без
відображення відповідних змін розпорядку роботи у вказаному журналі.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_8. передав невстановленим слідством особам, зазначені вище
товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина України для
виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_9 серії НОМЕР_3, свідоцтво про реєстрацію серії
ХМС №247822 на автомобіль “Volvo-FH-12”,
д.н.НОМЕР_1, свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №188827, на напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_2,
які останні повернули особі відносно якої справа виділена в окреме провадження.

Крім того, ОСОБА_8., підроблюючи вищевказані офіційні документи та
виконуючи інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати
злочинні наміри співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник
сприяв наданням засобів, усуненням
перешкод та приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні
контрабандного ввезення на територію
України 07 липня 2005 року на
автомобілі “Volvo-FH-12”,
д.н.НОМЕР_1, напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_2, під керуванням особи,
відносно якої кримінальна справа виділена в окреме провадження, печінки волової
мороженої вагою 19990,031 кг вартістю 199900,31 грн., фіктивно оформленої ним 09 липня 2005 року у митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_8. зловживаючи владою та службовим становищем,
вчинив службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 19990,031 кг вартістю 199900,31 грн.

07 липня 2005 року ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами, здійснив контрабандне переміщення на автомобілі
«Renault-Manager», д.н.НОМЕР_4, напівпричіп
“Lamberet”, д.н.НОМЕР_5, з Республіки Польща до України через МП«Краковець»
Яворівської митниці партії печінки волової
мороженої вагою 20019,022 кг, яку було відвантажено 05 липня 2005 року
товариством з обмеженою відповідальністю “Poland-Services” у м.Гдиня, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_2 на вказаному вище автомобілі прибув до МП
«Краковець» Яворівської митниці і реалізовуючи злочинні наміри на контрабандне
переміщення вантажу, печінки волової мороженої вагою 20019,022 кг, вартістю
200190,22 грн. під час проведення митного контролю пред'явив співробітникам
митного посту «Краковець», посадовим особам відділення прикордонного контролю
“Краковець” Мостиського прикордонного загону, Краковецького пункту Державного
ветеринарно-санітарного контролю, відділення “Краковець” державного
підприємства “Служба міжнародних автомобільних перевезень”, а також митному
брокеру Українського державного підприємства “Укрінтеравтосервіс”, в якості
підстави для його переміщення через митний кордон України наступні офіційні
документи, усвідомлюючи, що вони містять відомості, які не відповідають
дійсності: рахунок-фактуру “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481089 від 04 липня 2005 року, міжнародну
товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0936063 від 05 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2178/05 від 01 липня 2005 року, ветеринарне
свідоцтво №1102/Т/2177/05 від 01 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві
відомості щодо покупця та одержувача товару, в якості яких було вказане
ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, щодо місця розвантаження вантажу, в
якості якого було вказане товариство з обмеженою відповідальністю склад
тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району Курської
області Російської Федерації.

Крім того, ОСОБА_2 пред'явив в якості підстави для переміщення товару через
митний кордон України на МП «Краковець» вантажно-митну декларацію форми МД-2
типу ТР-80 № 210000004/5/000171 від 07 липня 2005 року, складену на підставі
вищевказаних товарно-супровідних документів митним брокером
УДП”Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-57-01-070705 від 07 липня 2005 року, які містили завідомо
неправдиві відомості щодо одержувача товару, в якості якого було вказане
ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, а також щодо маршруту транзиту -
“Краковець-Бачівськ”.

Під час проведення митного контролю та митного оформлення співробітниками
МП“Краковець” ОСОБА_2 було роз'яснено зміст відповідних статей Митного кодексу
України та роз'яснений обов'язок перемістити задекларований товар транзитом
через митну територію України доставити
його до Глухівської митниці у термін до 16 липня 2005 року для вивезення до
Російської Федерації, при цьому ОСОБА_2 власноручно поставив свій підпис у
вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000171 від 07
липня 2005 року у графі "Підпис" під вказаним зобов'язанням.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 07 липня 2005 року ОСОБА_2 на
вказаному вище автомобілі, ввіз вантаж печінки волової мороженої на митну
територію України і за вказівкою невстановлених слідством осіб, реалізуючи свої
злочинні наміри направлені на скоєння контрабанди, порушивши своє зобов'язання
щодо переміщення товару через МП «Бачівськ» Глухівської митниці до Російської
Федерації, доставив печінку до місця розвантаження до м. Житомир, де вона була
вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої особи, ОСОБА_2 передав їй наступні
документи: рахунок-фактуру “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481089 від 04 липня 2005 року, міжнародну
товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0936063 від 05 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2178/05 від 01 липня 2005 року, ветеринарне
свідоцтво №1102/Т/2177/05 від 01 липня 2005 року, вантажну митну декларацію
форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000171 від 07 липня 2005 року, гарантійний
документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс”
№912-57-01-070705 від 07 липня 2005
року, паспорт громадянина України для виїзду за кордон серії НОМЕР_16 на
ім'я ОСОБА_2, свідоцтво про реєстрацію серії КРС №376831 на автомобіль
“Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_4, свідоцтво
про реєстрацію серії ВНС №365307 на
причіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_5.

З метою приховування контрабанди та
ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) невстановлені
слідством особи домовились про фіктивне
оформлення факту вивезення за межі митної території України зазначеної партії печінки
волової мороженої з інспектором митного посту
"Бачівськ" Глухівської митниціОСОБА_8., якому надали вищевказані
товарно-супровідні та інші документи.

ОСОБА_8., як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного
контролю та митного оформлення, виконуючи 09 липня 2005 року на митному
посту «Бачівськ» Глухівської митниці службові обов'язки з митного контролю і
митного оформлення товарів і транспортних засобів, що слідують через митний кордон України, умисно, зловживаючи
владою та службовим становищем, всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників, вніс до
офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного оформлення
завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний
вантаж печінки волової мороженої, за
фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території МП
“Бачівськ”, вивезений 09 липня 2005 року за межі митної
території України через митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_8., з метою приховування факту проведення фіктивного
оформлення за відсутності автомобіля з вантажем та його водія на МП“Бачівськ”
Глухівської митниці, власноручно зробив запис у журналі реєстрації поданих до
митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України) №16-112 МП
“Бачівськ”, про подані для проведення митного контролю та митного оформлення
вказаного вище автомобіля, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR”
№0936063 та рахунок-фактуру №5481089, тобто вніс до офіційного документу, завідомо неправдиві відомості.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_8., за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000171
від 07 липня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов”, проставив
відбитки своїх штампу “Під митним контролем”
№152 та особистої номерної печатки №152
від 09 липня 2005 року у наступних документах: вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000171
від 07 липня 2005 року, рахунку-фактурі “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481089 від 04 липня
2005 року, міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” серії А №0936063
від 05 липня 2005 року, гарантійному документі №912-57-01-070705 від 07 липня 2005 року.

Також ОСОБА_8. власноручно зробив запис у журналі вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ”
Глухівської митниці №16-42 про проведення 09 липня 2005 року митного контролю
та митного оформлення вищевказаного втомобіля з вантажем печінки,
супроводжуючий вантажу - ОСОБА_2, згідно вантажної митної декларації
№210000004/5/000171 в режимі транзиту, вказав своє прізвище та поставив підпис,
тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві відомості.

Також ОСОБА_8. 09 липня 2005 року о 04 год. 52 хв. вніс до Єдиної
автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби відомості про те, що 09
липня 2005 року ним з використанням особистої номерної печатки №152 на
МП”Бачівськ” був проведений митний контроль та митне оформлення при вивезенні
за межі митної території України на автомобілі,
д.н.НОМЕР_4, причіп, д.н.НОМЕР_5, вантажу
печінки волової мороженої вагою 20019,022 кг в картонних коробках, відправленої
ТОВ”Poland-Services”, Польща, м.Гдиня, на адресу фірми ”Балхашбалик”,
Казахстан, Карагандинська область, Актогайський район, с.Шашубай, задекларованої при ввезенні до України через МП“Краковець”
Яворівської митниці згідно вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000004/5/000171
від 07 липня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП“Бачівськ” ОСОБА_8. поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №152 від 09 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу”, зробив відмітку про те, що проводився візуальний
огляд транспортного засобу в контрольному талоні серії ААА №563504 від 09 липня
2005 року, поставив відбиток своєї особистої
номерної печатки №152 від 09 липня 2005 року у графі “Митна служба”
картки контролю автотранспорту від 09 липня 2005 року на зазначений автомобіль,
тобто вніс до офіційних документів, завідомо неправдиві відомості щодо
проведення митного контролю та митного оформлення вказаного транспортного
засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_8., згідно журналу розподілу особового складу по ділянкам
роботи на зміну МП “Бачівськ” Глухівської митниці №16-34 у період часу з 02 год. 00 хв. до 04 год. 00
хв. 09 липня 2005 року повинен був здійснювати оформлення вантажного
автотранспорту, слідуючого у напрямку виїзду з України, с 04 год. 00 хв. до 08
год. 00 хв. 09 липня 2005 року повинен був відпочивати (з 04 год. 00 хв. до 06
год. 00 хв. - відпочинок, з 06 год. 00 хв. до 08 год. 00 хв. 09 липня 2005 року
- технологічна перерва), але він здійснив зазначене фіктивне митне оформлення
вантажу печінки волової мороженої у час, коли повинен відпочивати, а також
виконувати обов'язки на іншій ділянці контролю, та без відображення відповідних
змін розпорядку роботи у вказаному журналі.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення зазначеного вантажу ОСОБА_8. передав невстановленим слідством особам
зазначені товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина
України для виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_2, свідоцтво про реєстрацію серії КРС
№376831 на автомобіль “Renault-Manager”,
д.н.НОМЕР_4, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №365307 на напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_5,
які останні повернули ОСОБА_2

Крім того, ОСОБА_8., підроблюючи вищевказані офіційні документи та
виконуючи інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати
злочинні наміри співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник
сприяв наданням засобів, усуненням
перешкод та приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні
контрабандного ввезення на територію
України 07 липня 2005 року на
автомобілі “Renault-Manager”,
д.н.НОМЕР_4, напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_5, під керуванням
ОСОБА_2. печінки волової мороженої вагою 20019,022
кг вартістю 200190,22 грн.,
фіктивно ним оформленої 09 липня 2005
року у митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами, вчинив контрабанду печінки волової мороженої вагою 20019,022 кг вартістю 200190,22 грн. та використав завідомо підроблені
документи.

ОСОБА_8. зловживаючи владою та службовим становищем, вчинив
службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 20019,022 кг
вартістю 200190,22 грн.

08 липня 2005 року невстановлені слідством особи, залучивши до здійснення перевезень печінки
ОСОБА_4, особу відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення, якій не
повідомили про свої злочинні наміри, здійснили переміщення на автомобілі
“Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_8, напівпричіп
“Samro-SR334”, д.н.НОМЕР_9, із Республіки Польща до України через МП«Краковець»
Яворівської митниці партії печінки волової мороженої вагою
19507,414 кг, яку було відвантажено 05 липня 2005 року ТОВ“Poland-Services” у м.Гдиня, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_4, особа, відносно якої даний епізод
виключений з обвинувачення, на вказаному вище автомобілі прибув до МП
«Краковець» Яворівської митниці і діючи за вказівками невстановлених слідством
осіб не будучи обізнаним про їх злочинні наміри, направлені на контрабандне
переміщення вантажу, печінки волової мороженої вагою 19507,414 кг, вартістю
195074,14 грн., під час проведення митного контролю пред'явив співробітникам
митного посту «Краковець», посадовим особам відділення прикордонного контролю
“Краковець” Мостиського прикордонного загону, Краковецького пункту Державного
ветеринарно-санітарного контролю, відділення “Краковець” державного
підприємства “Служба міжнародних автомобільних перевезень”, а також митному
брокеру Українського державного підприємства “Укрінтеравтосервіс” в якості
підстави для його переміщення через митний кордон України наступні офіційні
документи, не усвідомлюючи, що вони містять відомості, які не відповідають
дійсності: рахунок-фактуру “Faktura eksportova” ТОВ“Poland-Services” №5481091 від
04 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” від 05 липня
2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2188/05 від 04 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2189/05 від 04 липня 2005 року, які містили
завідомо неправдиві відомості щодо покупця та одержувача товару, в якості яких
було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, щодо місця розвантаження
вантажу, в якості якого був вказане товариство з обмеженою відповідальністю
склад тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району
Курської області Російської Федерації.

Крім того, ОСОБА_4, особа, відносно якої даний епізод виключений з
обвинувачення, діючи за вказівкою невстановлених слідством осіб, пред'явив в
якості підстави для переміщення товару через митний кордон України на МП
«Краковець» вантажно-митну декларацію форми МД-2 ТР-80 №210000006/5/000182 від
08 липня 2005 року, складену на підставі вищевказаних товарно-супровідних
документів митним брокером УДП“Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ
ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс”
№912-53-01-040705 від 08 липня 2005 року, не усвідомлюючи те, що ці документи містять
завідомо неправдиві відомості щодо одержувача товару, в якості якого було
вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, а також щодо маршруту транзиту
- “Краковець-Бачівськ”.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 08 липня 2005 року ОСОБА_4,
особа, відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення, на зазначеному вище автомобілі, ввіз вантаж
печінки волової мороженої на митну територію України і за вказівкою
невстановлених слідством осіб, не будучи обізнаним про їх злочинні наміри,
доставив печінку до місця розвантаження
до м. Житомир, де вона була вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої особи, ОСОБА_4, особа, відносно
якої даний епізод виключений з обвинувачення, передав їй наступні документи:
рахунок-фактуру “Faktura eksportova” ТОВ“Poland-Services” №5481091 від 04
липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” від 05 липня
2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2188/05 від 04 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2189/05 від 04 липня 2005 року, вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000182 від 08 липня 2005 року,
гарантійний документ №912-53-01-040705 від
08 липня 2005 року, паспорт гр-на України для виїзду за кордон серії
НОМЕР_15 на ім'я ОСОБА_4, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №367056 на
автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_8,
а також свідоцтво про реєстрацію серії КРС №376830, на причіп “Samro-SR334”, д.н.НОМЕР_9,
достовірно не знаючи про мету їх використання для проведення фіктивного митного
оформлення вивозу вантажу за межі митної території України на МП”Бачівськ”
Глухівської митниці.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились з інспектором митного посту "Бачівськ" Глухівської
митниціОСОБА_8. про фіктивне
оформлення факту вивезення за межі митної території України вищевказаної партії
печінки волової мороженої та надали йому товарно-супровідні та інші
документи вказані вище.

ОСОБА_8., як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного контролю та митного оформлення,
виконуючи 09 липня 2005 року на митному посту «Бачівськ» Глухівської митниці
службові обов'язки з митного контролю і митного оформлення товарів і транспортних
засобів, що слідують через митний
кордон України, умисно, зловживаючи владою та службовим становищем, всупереч
інтересам служби, в інтересах
третіх осіб - своїх співучасників, вніс до офіційних документів щодо проведення
митного контролю та митного оформлення завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний вантаж печінки волової мороженої, за фактичної відсутності автомобіля з вантажем
та його водія на території МП“Бачівськ”, вивезений 09 липня 2005 року за межі митної
території України через митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_8., з метою приховування факту проведення фіктивного
оформлення власноручно зробив запис у журналі реєстрації поданих до митного
оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України) №16-112 МП
“Бачівськ”, про проведення митного контролю та митного оформлення вказаного
вище автомобіля, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” без номеру та
рахунок-фактуру №5481091, тобто вніс до офіційного документу, завідомо
неправдиві відомості.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_8., за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000182
від 08 липня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов”, проставив
відбитки своїх штампу

“Під митним контролем” №152 та особистої номерної
печатки №152 від 09 липня 2005 року у
наступних документах: вантажній
митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000182
від 08 липня 2005 року, рахунку-фактурі “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481091 від 04 липня
2005 року, міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” від 05 липня 2005
року, гарантійному документі №912-53-01-040705
від 08 липня 2005 року.

Також ОСОБА_8. власноручно зробив запис у журналі вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ”
Глухівської митниці №16-42 дані про проведення 9 липня 2005 року митного
контролю та митного оформлення вказаного вище автомобіля, з вантажем печінки,
супроводжуючий вантажу - ОСОБА_4, згідно вантажно-митної декларації
№210000006/5/000182 в режимі транзиту, вказав своє прізвище та поставив підпис,
тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві відомості.

Також ОСОБА_8. 9 липня 2005 року о 04 год. 55 хв. вніс до Єдиної
автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України відомості про те, що 09 липня 2005 року ним з
використанням особистої номерної печатки №152 на МП”Бачівськ” був проведений
митний контроль та митне оформлення при вивезенні за межі митної території
України на автомобілі, д.н.НОМЕР_8, причіп, д.н.НОМЕР_9, вантажу печінки волової мороженої вагою 19507,414
кг в картонних коробках, відправленої ТОВ”Poland-Services”, Польща,
м.Гдиня, на адресу фірми ”Балхашбалик”, Казахстан, Карагандинська область,
Актогайський район, с.Шашубай,
задекларованої при ввезенні до України через МП“Краковець” Яворівської митниці
згідно вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000182
від 08 липня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП“Бачівськ” ОСОБА_8. поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №152 від 09 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу”, зробив відмітку про те, що проводився візуальний
огляд транспортного засобу в контрольному талоні серії ААА №563502 від 09 липня
2005 року, поставив відбиток своєї особистої
номерної печатки №152 від 09 липня 2005 року у графі “Митна служба”
картки контролю автотранспорту від 09 липня 2005 року на зазначений автомобіль,
тобто вніс до офіційних документів завідомо неправдиві відомості щодо
проведення митного контролю та митного оформлення вказаного транспортного
засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_8., згідно журналу розподілу особового складу по ділянкам
роботи на зміну МП “Бачівськ” Глухівської митниці №16-34 у період часу з 02 год. 00 хв. до 04 год. 00
хв. 09 липня 2005 року повинен був здійснювати оформлення вантажного
автотранспорту, слідуючого у напрямку виїзду з України, с 04 год. 00 хв. до 08
год. 00 хв. 09 липня 2005 року повинен був відпочивати (з 04 год. 00 хв. до 06
год. 00 хв. - відпочинок, з 06 год. 00 хв. до 08 год. 00 хв. 09 липня 2005 року
- технологічна перерва), але він здійснив зазначене фіктивне митне оформлення
вантажу печінки волової мороженої у час, коли повинен відпочивати, а також
виконувати обов'язки на іншій ділянці контролю, та без відображення відповідних
змін розпорядку роботи у вказаному журналі.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_8. передав невстановленим слідством особам, зазначені вище
товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина України для
виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_4 серії НОМЕР_15, свідоцтво про реєстрацію серії
ВНС №367056 на автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_8, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №367654, на причіп “Samro-SR334”, д.н.НОМЕР_9, які
останні повернули особі, відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення.

Крім того, ОСОБА_8., підроблюючи вищевказані офіційні документи та
виконуючи інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати
злочинні наміри співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник
сприяв наданням засобів, усуненням
перешкод та приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні
контрабандного ввезення на територію
України 08 липня 2005 року на
автомобілі “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_8, напівпричіп “Samro-SR334”, д.н.НОМЕР_9, під керуванням ОСОБА_4
печінки волової мороженої вагою 19507,414 кг вартістю 195074,14 грн., фіктивно
оформленої ним 09 липня 2005 року у митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_8. зловживаючи владою та службовим становищем,
вчинив службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 19507,414 кг вартістю 195074,14 грн.

16 липня 2005 року, невстановлені
слідством особи, залучивши до здійснення перевезення печінки ОСОБА_5., особи,
відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення, якій не повідомили про
свої злочинні наміри, здійснили переміщення на автомобілі “Renault-BG06A“,
д.н.НОМЕР_10, напівпричіп
“Srem-Samro”, д.н.НОМЕР_11, із Республіки Польща до України через МП«Краковець»
Яворівської митниці партію печінки волової
мороженої вагою 20011 кг, яку було відвантажено 14 липня 2005 року ТОВ“Avalon
Foods” у м.Гдиня, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_5., особа, відносно якої даний епізод
виключений з обвинувачення, на вказаному вище автомобілі прибув до МП
«Краковець» Яворівської митниці і, діючи
за вказівками невстановлених слідством осіб, не будучи обізнаним про їх
злочинні наміри, направлені на контрабандне переміщення вантажу, печінки
волової мороженої вагою 20011 кг вартістю 200110 грн., під час проведення митного контролю
пред'явив співробітникам митного посту «Краковець», посадовим особам відділення
прикордонного контролю “Краковець” Мостиського прикордонного загону,
Краковецького пункту Державного ветеринарно-санітарного контролю, відділення
“Краковець” державного підприємства “Служба міжнародних автомобільних
перевезень”, а також митному брокеру Українського державного підприємства
“Укрінтеравтосервіс” в якості підстави для його переміщення через митний кордон
України наступні офіційні документи, не усвідомлюючи, що вони містять
відомості, які не відповідають дійсності: рахунок-фактуру “Faktura/Invoice”
ТОВ“Avalon Foods” №02/07/2005/TR від 12 липня 2005 року, міжнародну
товарно-транспортну накладну “CMR” від 14 липня 2005 року, ветеринарне
свідоцтво №1104/Т/2289/05 від 13 липня 2005 року, які містили завідомо
неправдиві відомості щодо покупця та одержувача товару, в якості яких було
вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, щодо місця розвантаження
вантажу, в якості якого було вказане товариство з обмеженою відповідальністю
склад тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району
Курської області Російської Федерації.

Крім того, ОСОБА_5., особа, відносно якої даний епізод виключений з
обвинувачення, діючи за вказівками невстановлених слідством осіб, пред'явив в
якості підстави для переміщення товару через митний кордон України
співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну декларацію форми МД-2
типу ТР-80 №210000006/5/000246 від 16 липня 2005 року, складену на підставі
вищевказаних товарно-супровідних документів митним брокером
УДП“Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-56-01-050705 від 16 липня 2005 року, не
усвідомлюючи те, що ці документи містять завідомо неправдиві відомості
щодо одержувача товару, в якості якого було вказане ТОВ“Балхашбалик”,
Республіка Казахстан, а також щодо маршруту транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 16 липня 2005 року ОСОБА_5.,
особа, відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення, на зазначеному вище автомобілі, ввіз вантаж
печінки волової мороженої на митну територію України і за вказівкою
невстановлених слідством осіб, не будучи обізнаним про їх злочинні наміри,
доставив печінку до місця розвантаження
до м. Житомир, де вона була вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої слідством особи, ОСОБА_5., особа,
відносно якої даний епізод виключений з обвинувачення, передав їй наступні
документи: рахунок-фактуру “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon Foods”
№02/07/2005/TR від 12 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну
“CMR” від 14 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1104/Т/2289/05 від 13
липня 2005 року, вантажну митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80
№210000006/5/000246 від 16 липня 2005 року, гарантійний документ №912-56-01-050705 від 16 липня 2005 року, паспорт
гр-на України для виїзду за кордон серії НОМЕР_12 на ім'я ОСОБА_5., свідоцтво
про реєстрацію серії ВНС №367083 на автомобіль “Renault-BG06A“, д.н.НОМЕР_10, а також свідоцтво про реєстрацію серії
ВНС №367941, на причіп “Srem-Samro”,
д.н.НОМЕР_11, достовірно не знаючи про мету їх використання для проведення
фіктивного митного оформлення вивозу вантажу за межі митної території України
на МП”Бачівськ” Глухівської митниці.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились з головним
інспектором митного посту
"Бачівськ" Глухівської митниціОСОБА_7. про фіктивне оформлення факту вивезення за межі митної території
України вищевказаної партії печінки волової мороженої та надали йому
товарно-супровідні та інші документи вказані вище.

ОСОБА_7, як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного
контролю та митного оформлення, виконуючи 19 липня 2005 року на митному
посту «Бачівськ» Глухівської митниці службові обов'язки з митного контролю і
митного оформлення товарів і транспортних засобів, що слідують через митний кордон України, умисно, зловживаючи
владою та службовим становищем, всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників, вніс до
офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного оформлення
завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний
вантаж печінки волової мороженої вагою
20011 кг, вартістю 200110 грн.,
16 липня 2005 року оформлений у режимі транзиту на митному посту "Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі “Renault-BG06A“,
д.н.НОМЕР_10, причіп “Srem-Samro”,
д.н.НОМЕР_11, під керуванням ОСОБА_5.,
вказаного у вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000246
від 16 липня 2005 року, за фактичної
відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території МП “Бачівськ”,
вивезений 19 липня 2005 року за межі
митної території України через
митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_7 згідно нормативних документів, регламентуючих
проведення митного контролю та митного
оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ” автомобілем з вантажем був
зобов'язаний внести відомості про надані йому документи до журналу реєстрації
поданих до митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України)
№16-112 МП “Бачівськ”, але в порушення встановленого порядку відповідний запис
не зробив.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_7, за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000246
від 16 липня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов м/п
“Бачівськ” та поставив свій підпис, проставив відбитки своїх штампу “Під митним контролем” №130 та особистої номерної
печатки №130 від 19 липня 2005 року у наступних документах: вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000246
від 16 липня 2005 року, рахунку-фактурі “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon Foods”
№02/07/2005/TR від 12 липня 2005 року, міжнародній товарно-транспортній
накладній “CMR” від 14 липня 2005 року, гарантійному документі №912-56-01-050705 від 16 липня 2005 року, в якому
також поставив дату оформлення - 19 липня 2005 року.

Крім того, ОСОБА_7 власноручно, з залученням інших осіб, зробив запис у
журналі вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України на виїзд МП“Бачівськ” Глухівської митниці №16-42 про проведення ним 19
липня 2005 року митного контролю та митного оформлення зазначеного вище
автомобіля, з вантажем печінки вагою 20 тонн, супроводжуючий вантажу -
Веремчук, згідно вантажної митної декларації №210000006/5/000246 в режимі
транзиту, тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві відомості.

Також ОСОБА_7 19 липня 2005 року о
20 год. 22 хв. вніс до Єдиної автоматизованої інформаційної системи
Держмитслужби відомості про те, що 19 липня 2005 року ним був проведений митний
контроль та митне оформлення зазначеного вище автомобіля з вантажем, згідно
вантажно-митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000246
від 16 липня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП“Бачівськ” ОСОБА_7 поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №130 від 19 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу” в контрольному талоні серії ААА №565650 від 19 липня
2005 року, поставив відбиток своєї особистої
номерної печатки №130 від 19 липня 2005 року у графі “Митна служба”
картки контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на зазначений автомобіль,
тобто вніс до офіційних документів завідомо неправдиві відомості щодо
проведення митного контролю та митного оформлення вказаного транспортного
засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_7 згідно нормативних документів, регламентуючих проведення
митного контролю та митного оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ”
автомобілем з вантажем був зобов'язаний зробити в контрольному талоні відмітку
про обраний вид огляду транспортного засобу з вантажем, але в порушення
встановленого порядку відповідну відмітку не зробив.

При цьому ОСОБА_7, згідно журналу розподілу особового складу по ділянкам роботи
на зміну МП “Бачівськ” Глухівської митниці №16-34 у період часу з 20 год. 00
хв. до 22 год. 00 хв. 19 липня 2005 року повинен був відпочивати, але він
здійснив зазначене фіктивне митне оформлення вантажу печінки волової мороженої
у час відпочинку, та без відображення відповідних змін розпорядку роботи у
вказаному журналі.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_7 надав невстановленим
слідством особам, зазначені вище товарно-супровідні та інші документи, а також
паспорт громадянина України для виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_5. серії
НОМЕР_12, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №367083 на автомобіль
“Renault-BG06A“, свідоцтво про реєстрацію серії
ВНС №367941, на причіп “Srem-Samro”,
д.н.НОМЕР_11, які останні повернули ОСОБА_5., особі, відносно якої даний епізод
виключений з обвинувачення.

Крім того, ОСОБА_7 підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконуючи
інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник сприяв наданням
засобів, усуненням перешкод та
приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного
ввезення на територію України 16 липня 2005 року на
автомобілі “Renault-BG06A“,д.н.НОМЕР_10, напівпричіп “Srem-Samro”, д.н.НОМЕР_11, під керуванням ОСОБА_5.
печінки волової мороженої вагою 20011 кг вартістю 200110 грн., фіктивно
оформленої ним 19 липня 2005 року у митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_7 зловживаючи владою та службовим становищем,
вчинив службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 20011 кг вартістю 200110 грн.

16 липня 2005 року ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами, здійснив контрабандне переміщення на автомобілі “Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, причіп “ПР”, д.н.НОМЕР_7, з Республіки
Польща до України через МП«Краковець» Яворівської митниці партії печінки волової мороженої вагою 19520 кг,
яку було відвантажено 14 липня 2005 року товариством з обмеженою
відповідальністю “Avalon Foods” у
м.Гдиня, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_3 на вказаному вище автомобілі прибув до МП
«Краковець» Яворівської митниці і, реалізовуючи злочинні наміри, на
контрабандне переміщення печінки волової мороженої вагою 19520 кг вартістю 195200
грн., під час проведення митного контролю пред'явив співробітникам
митного посту «Краковець», посадовим особам відділення прикордонного контролю
“Краковець” Мостиського прикордонного загону, Краковецького пункту Державного
ветеринарно-санітарного контролю, відділення “Краковець” державного
підприємства “Служба міжнародних автомобільних перевезень”, а також митному
брокеру Українського державного підприємства “Укрінтеравтосервіс”, в якості
підстави для його переміщення через митний кордон України наступні офіційні
документи, усвідомлюючи, що вони містять відомості, які не відповідають
дійсності: рахунок-фактуру “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon
Foods” №01/07/2005/TR від 12 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну
накладну “CMR” від 14 липня 2005 року, декларацію Євросоюзу серії MRN
№05PL4046 від 13 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1104/2288/05
від 13 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо покупця
та одержувача товару, в якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, щодо місця розвантаження вантажу, в якості якого було вказане
товариство з обмеженою відповідальністю склад тимчасового зберігання
“Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району Курської області Російської
Федерації.

Крім того, ОСОБА_3 пред'явив в якості підстави для переміщення товару через
митний кордон України співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000247 від 16 липня 2005 року,
складену на підставі вищевказаних товарно-супровідних документів митним
брокером УДП”Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-55-01-050705 від
16 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо
одержувача товару, в якості якого було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, а також щодо маршруту транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Під час проведення митного контролю та митного оформлення співробітниками
МП“Краковець” ОСОБА_3. було роз'яснено зміст відповідних статей Митного кодексу
України та роз'яснений обов'язок перемістити задекларований товар транзитом
через митну територію України доставити його до Глухівської митниці у термін до
25 липня 2005 року для вивезення до Російської Федерації.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 16 липня 2005 року ОСОБА_3 на
вказаному вище автомобілі, ввіз вантаж, печінки волової мороженої на митну
територію України і за вказівкою невстановленої слідством особи, реалізовуючи
злочинний намір направлений на скоєння контрабанди, порушивши зобов'язання щодо
переміщення товару через МП «Бачівськ» Глухівської митниці до Російської
Федерації, доставив печінку до місця розвантаження до м.Житомира, де вона була
вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої особи, ОСОБА_3 передав їй наступні
документи: рахунок-фактуру “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon Foods” №01/07/2005/TR від 12 липня 2005 року,
міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” від 14 липня 2005 року,
декларацію Євросоюзу серії MRN №05PL4046 від 13 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1104/2288/05 від 13 липня 2005 року, вантажну митну декларацію форми МД-2 типу
ТР-80 №210000006/5/000247 від 16 липня 2005 року, гарантійний документ №912-55-01-050705 від 16 липня 2005 року, а
також паспорт громадянина України для виїзду за кордон серії НОМЕР_31 на ім'я
ОСОБА_3., свідоцтво про реєстрацію серії КРС №376830 на автомобіль
“Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, свідоцтво
про реєстрацію серії ВНС №364227 на
напівпричіп “ПР”, д.н.НОМЕР_7.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України зазначеної партії печінки волової мороженої з
головним інспектором митного посту
"Бачівськ" Глухівської митниціОСОБА_7., якому надали вищевказані
товарно-супровідні та інші документи.

ОСОБА_7, як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного контролю та митного оформлення,
виконуючи 19 липня 2005 року на митному посту «Бачівськ» Глухівської митниці
службові обов'язки з митного контролю і митного оформлення товарів і
транспортних засобів, що слідують через
митний кордон України, умисно, зловживаючи владою та службовим становищем,
всупереч інтересам служби, в інтересах
третіх осіб - своїх співучасників, вніс до офіційних документів щодо проведення
митного контролю та митного оформлення завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний вантаж печінки волової мороженої вагою 19520 кг, вартістю 195200 грн., 16 липня 2005 року оформлений у
режимі транзиту на митному посту
"Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі “Renault-R340TI”,
д.н.НОМЕР_6, причіп “ПР”,
д.н.НОМЕР_7, під керуванням ОСОБА_3.,
вказаного у вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000247
від 16 липня 2005 року, за фактичної
відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території МП “Бачівськ”,
вивезений 19 липня 2005 року за межі
митної території України через
митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_7 згідно нормативних документів, регламентуючих
проведення митного контролю та митного
оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ” автомобілем з вантажем був
зобов'язаний внести відомості про надані йому документи до журналу реєстрації
поданих до митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України)
№16-112 МП “Бачівськ”, але в порушення встановленого порядку відповідний запис
не зробив.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_7, за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000247
від 16 липня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов м/п
“Бачівськ” та поставив свій підпис, проставив відбитки своїх штампу “Під митним контролем” №130 та особистої номерної печатки
№130 від 19 липня 2005 року у наступних документах: вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000247
від 16 липня 2005 року, рахунку-фактурі “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon Foods”
№01/07/2005/TR від 12 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортній
накладній “CMR” від 14 липня 2005 року, гарантійному документі №912-55-01-050705 від 16 липня 2005 року, в якому
поставив свій підпис та зазначив дату оформлення - 19 липня 2005 року.

Крім того, ОСОБА_7, шляхом залучення іншої особи, зробив запис у журналі
вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України на
виїзд МП“Бачівськ” Глухівської митниці №16-42 про проведення ним 19 липня 2005
року митного контролю та митного оформлення вищевказаного автомобіля, з вантажем
печінки вагою 19,5 тони, супроводжуючий вантажу - ОСОБА_3 згідно вантажної
митної декларації №210000006/5/000247 в режимі транзиту, тобто вніс до
офіційного документу завідомо неправдиві відомості.

Також ОСОБА_7 19 липня 2005 року о 20 год. 15 хв. вніс до Єдиної
автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби відомості про те, що 19
липня 2005 року ним був проведений митний контроль та митне оформлення
зазначеного вище автомобіля з вантажем печінки
волової мороженої, згідно вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000006/5/000247
від 19 липня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП“Бачівськ” ОСОБА_7 поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №130 від 19 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу” в контрольному талоні серії ААА №565649 від 19 липня
2005 року, поставив відбиток своєї особистої
номерної печатки №130 від 19 липня 2005 року у графі “Митна служба”
картки контрою автотранспорту від 19 липня 2005 року на зазначений автомобіль,
тобто вніс до офіційних документів завідомо неправдиві відомості щодо
проведення митного контролю та митного оформлення вказаного транспортного
засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_7 згідно нормативних документів, регламентуючих проведення
митного контролю та митного оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ”
автомобілем з вантажем був зобов'язаний зробити в контрольному талоні відмітку
про обраний вид огляду транспортного засобу з вантажем, але в порушення
встановленого порядку відповідну відмітку не зробив.

При цьому ОСОБА_7, згідно журналу розподілу особового складу по ділянкам
роботи на зміну МП“Бачівськ” Глухівської митниці №16-34 у період часу з 20 год. 00 хв. до 22 год. 00
хв. 19 липня 2005 року повинен був відпочивати, але він здійснив зазначене
фіктивне митне оформлення вантажу печінки волової мороженої у час, коли повинен
був відпочивати, та без відображення відповідних змін розпорядку роботи у
вказаному журналі.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам зазначені вище
товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина України для
виїзду за кордон серії НОМЕР_31 на ім'я ОСОБА_3., свідоцтво про реєстрацію
серії КРС №376830 на автомобіль “Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС
№364227 на напівпричіп “ПР”,
д.н.НОМЕР_7, які останні повернули ОСОБА_3.

Крім того, ОСОБА_7, підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконуючи
інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник сприяв наданням
засобів, усуненням перешкод та
приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного
ввезення на територію України 16 липня 2005 року на
автомобілі “Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, напівпричіп “ПР”, д.н.НОМЕР_7, під керуванням ОСОБА_3. печінки
волової мороженої вагою 19520 кг вартістю 195200 грн., фіктивно оформленої ним 19 липня 2005 року у митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами, вчинив контрабанду печінки волової мороженої вагою 19520 кг вартістю 195200 грн. та використав завідомо підроблені документи.

ОСОБА_7 зловживаючи владою та службовим становищем, вчинив
службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 19520 кг вартістю 195200 грн.

17 липня 2005 року, ОСОБА_4, діючи за
попередньою змовою з невстановленими слідством особами, здійснив контрабандне переміщення на автомобілі “Renault-Premium”,
д.н.НОМЕР_13, напівпричіп
“Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_14, із Республіки Польща до України через
МП”Краковець” Яворівської митниці партії
печінки волової мороженої вагою 21004,13 кг, яку було відвантажено 14 липня
2005 року товариством з обмеженою відповідальністю “Avalon Foods” у м.Гдиня, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_4 на вказаному вище автомобілі прибув до
зони митного контролю митного посту “Краковець” Яворівської митниці і,
реалізуючи злочинні наміри, спрямовані на контрабандне переміщення печінки
волової мороженої вагою 21004,13 кг,
вартістю 210041 грн. 30 коп., діючи
за попередньою змовою групою осіб з невстановленими слідством особами, під час
проведення митного контролю пред'явив співробітникам митного посту «Краковець»,
посадовим особам відділення прикордонного контролю “Краковець” Мостиського
прикордонного загону, Краковецького пункту Державного ветеринарно-санітарного
контролю, відділення “Краковець” державного підприємства “Служба міжнародних
автомобільних перевезень”, а також митному брокеру Українського державного
підприємства “Укрінтеравтосервіс” в якості підстави для його переміщення через
митний кордон України наступні офіційні документи, усвідомлюючи, що вони
містять відомості, які не відповідають дійсності: рахунок-фактуру
“Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon Foods” №04/07/2005/TR від 13 липня 2005 року,
міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” від 14 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1104/Т/2317/05 від 14 липня 2005 року, ветеринарне
свідоцтво №1104/Т/2316/05 від 14 липня 2005 року, які містили завідомо
неправдиві відомості щодо покупця та одержувача товару, в якості яких було
вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, щодо місця розвантаження
вантажу, в якості якого було вказане товариство з обмеженою відповідальністю
склад тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району
Курської області Російської Федерації.

Крім того, ОСОБА_4 пред'явив в якості підстави для переміщення товару через
митний кордон України співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000259 від 17 липня 2005 року,
складену на підставі вищевказаних товарно-супровідних документів митним
брокером УДП“Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-59-01-110705 від
17 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо
одержувача товару, в якості якого було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, а також щодо маршруту транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Під час проведення митного контролю та митного оформлення співробітниками
МП“Краковець” ОСОБА_4 було роз'яснено зміст відповідних статей Митного кодексу
України та роз'яснений обов'язок перемістити задекларований товар транзитом
через митну територію України доставити
його до Глухівської митниці у термін до 26 липня 2005 року для вивезення до
Російської Федерації.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 17 липня 2005 року ОСОБА_4 на
вказаному вище автомобілі, ввіз вантаж печінки волової мороженої на митну
територію України і за вказівкою невстановленої слідством особи, реалізуючи
злочинний намір направлений на скоєння контрабанди, порушивши зобов'язання щодо
переміщення товару через МП «Бачівськ» Глухівської митниці до Російської
Федерації, доставив печінку до місця розвантаження біля м.Житомира, де
вона була вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої слідством особи, ОСОБА_4 передав
їй наступні документи: рахунок-фактуру “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon
Foods” №04/07/2005/TR від 13 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну
накладну “CMR” від 14 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1104/Т/2317/05
від 14 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1104/Т/2316/05 від 14 липня 2005
року, вантажну митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000259 від
17 липня 2005 року, гарантійний документ №912-59-01-110705
від 17 липня 2005 року, паспорт гр-на України для виїзду за кордон серії
НОМЕР_15 на ім'я ОСОБА_4, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №418976 на
автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_13,
а також свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №475627, на причіп “Lamberet-LVFS3E1R”,
д.н.НОМЕР_14.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України зазначеної партії печінки волової мороженої з
головним інспектором митного посту
"Бачівськ" Глухівської митниціОСОБА_7., якому надали вищевказані
товарно-супровідні та інші документи.

ОСОБА_7, як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного
контролю та митного оформлення, виконуючи 19 липня 2005 року на митному
посту «Бачівськ» Глухівської митниці службові обов'язки з митного контролю і
митного оформлення товарів і транспортних засобів, що слідують через митний кордон України, умисно, зловживаючи
владою та службовим становищем, всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників, вніс до
офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного оформлення
завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний
вантаж печінки волової мороженої вагою
21004,13 кг, вартістю 210041 грн. 30
коп., 17 липня 2005 року оформлений у режимі транзиту на митному посту "Краковець" Яворівської
митниці, на автомобілі “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_13, причіп “Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_14,
під керуванням ОСОБА_4, вказаного у
вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000259
від 17 липня 2005 року, за фактичної
відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території МП“Бачівськ”,
вивезений 19 липня 2005 року за межі
митної території України через
митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_7, згідно нормативних документів, регламентуючих
проведення митного контролю та митного
оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ” автомобілем з вантажем був
зобов'язаний внести відомості про надані йому документи до журналу реєстрації
поданих до митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України)
№16-112 МП “Бачівськ”, але в порушення встановленого порядку відповідний запис
не зробив.

Крім того ОСОБА_7, власноручно та з залученням іншої особи, зробив запис у
журналі вантажів транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України на виїзд МП «Бачівськ» Глухівської митниці № 16-42 про проведення ним
19 липня 2005 року митного контролю та митного оформлення вищевказаного
автомобіля, з вантажем печінки вагою 21 тонна, супроводжуючий вантажу -
ОСОБА_4, згідно вантажної митної декларації №210000005/5/000259 в режимі
транзиту, тобто були внесені до офіційного документу завідомо неправдиві
відомості.

Також ОСОБА_7 19 липня 2005 року 19 год. 04 хв. вніс до Єдиної
автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби відомості про те, що 19
липня 2005 року ним з використанням особистої номерної печатки №130 був
проведений митний контроль та митне оформлення зазначеного вище автомобіля з вантажем печінки волової мороженої згідно вантажної
митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000259 від 17 липня
2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП“Бачівськ” ОСОБА_7 поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №130 від 19 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу” в контрольному талоні серії ААА №565642 від 19 липня
2005 року, поставив відбиток своєї особистої
номерної печатки №130 від 19 липня 2005 року у графі “Митна служба”
картки контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на зазначений автомобіль,
тобто вніс до офіційних документів, завідомо неправдиві відомості щодо
проведення митного контролю та митного оформлення вказаного транспортного
засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_7 згідно нормативних документів, регламентуючих проведення
митного контролю та митного оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ”
автомобілем з вантажем був зобов'язаний зробити в контрольному талоні відмітку
про обраний вид огляду транспортного засобу з вантажем, але в порушення
встановленого порядку відповідну відмітку не зробив.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам вищевказані
товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина України для
виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_4 серії НОМЕР_15, свідоцтво про реєстрацію серії
ВНС №418976 на автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_13, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС
№475627 на напівпричіп
“Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_14, які останні повернули ОСОБА_4

Крім того, ОСОБА_7, підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконуючи
інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник сприяв наданням
засобів, усуненням перешкод та
приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного
ввезення на територію України 17 липня 2005 року на
автомобілі “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_13, напівпричіп “Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_14, під керуванням
ОСОБА_4 печінки волової мороженої вагою 21004,13 кг вартістю 210041,30 грн.,
фіктивно оформленої ним 19 липня 2005 року у митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами, вчинив контрабанду печінки волової мороженої вагою 21004,13 кг вартістю 210041,30 грн. та використав завідомо підроблені документи.

ОСОБА_7 зловживаючи владою та службовим становищем, вчинив
службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 21004,13 кг вартістю 210041,30 грн.

17 липня 2005 року ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами здійснив контрабандне переміщення на автомобілі “Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_4,
напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_5, із Республіки Польща до України
через МП«Краковець» Яворівської митниці партії
печінки волової мороженої вагою 21699,60 кг, яку було відвантажено 15 липня
2005 року товариством з обмеженою відповідальністю “Avalon Foods” у м.Гдиня, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_2 на вказаному
вище автомобілі прибув до зони митного контролю МП «Краковець» Яворівської
митниці і, реалізуючи злочинні наміри, спрямовані на контрабандне
переміщення вантажу печінки волової мороженої вагою
21699,60 кг вартістю 216996 грн.,
діючи за попередньою змовою групою осіб з невстановленими слідством особами,
під час проведення митного контролю пред'явив співробітникам митного посту
«Краковець», посадовим особам відділення прикордонного контролю “Краковець”
Мостиського прикордонного загону, Краковецького пункту Державного
ветеринарно-санітарного контролю, відділення “Краковець” державного
підприємства “Служба міжнародних автомобільних перевезень”, а також митному
брокеру Українського державного підприємства “Укрінтеравтосервіс”, в якості
підстави для його переміщення через митний кордон України наступні офіційні
документи, усвідомлюючи, що вони містять відомості, які не відповідають
дійсності: рахунок-фактуру “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon
Foods” №05/07/2005/TR від 14 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну
накладну “CMR” від 15 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1104/Т/2344/05
від 15 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1104/Т/2342/05 від 15 липня 2005
року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо покупця та одержувача
товару, в якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, щодо
місця розвантаження вантажу, в якості якого було вказане товариство з обмеженою
відповідальністю склад тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”, с.Сембаза
Рильського району Курської області Російської Федерації.

Крім того, ОСОБА_2 пред'явив в якості підстави для переміщення товару через
митний кордон України співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000260 від 17 липня 2005 року,
складену на підставі вищевказаних товарно-супровідних документів митним
брокером УДП”Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-60-01-110705 від
17 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо
одержувача товару, в якості якого було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, а також щодо маршруту транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Під час проведення митного контролю та митного оформлення співробітниками
МП“Краковець” ОСОБА_2 було роз'яснено зміст відповідних статей Митного кодексу
України та роз'яснений обов'язок перемістити задекларований товар транзитом
через митну територію України доставити
його до Глухівської митниці у термін до 26 липня 2005 року для вивезення до
Російської Федерації.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 17 липня 2005 року ОСОБА_2 на
вказаному вище автомобілі, ввіз вантаж печінки волової мороженої на митну
територію України і за вказівкою невстановленої слідством особи, реалізуючи
свої злочинні наміри, направлені на скоєння контрабанди, порушивши зобов'язання щодо переміщення товару через МП
«Бачівськ» Глухівської митниці до Російської Федерації, доставив печінку до
місця розвантаження до м.Житомира, де вона була вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої слідством особи, ОСОБА_2 передав їй
наступні документи: рахунок-фактуру “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon Foods” №05/07/2005/TR від 14
липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” від 15 липня
2005 року, ветеринарне свідоцтво №1104/Т/2344/05 від 15 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1104/Т/2342/05 від 15 липня 2005 року, паспорт громадянина України для виїзду за
кордон серії НОМЕР_16 на ім'я ОСОБА_2, свідоцтво про реєстрацію серії КРС
№376831 на автомобіль “Renault-Manager”,
д.н.НОМЕР_4, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №365307 на причіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_5.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України зазначеної партії печінки волової мороженої з
особою, відносно якої кримінальна справа виділена в окреме провадження, та надали їй вищевказані товарно-супровідні та
інші документи.

Особа, відносно якої кримінальна справа виділена в окреме провадження, як представник влади, будучи службовою особою і співробітником
правоохоронного органу, всупереч
своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних актів, регламентуючих
проведення митного контролю та митного оформлення, виконуючи 19 липня 2005 року на митному посту «Бачівськ» Глухівської митниці службові обов'язки з
митного контролю і митного оформлення товарів і транспортних засобів, що
слідують через митний кордон України,
умисно, зловживаючи владою та службовим становищем, всупереч інтересам служби,
в інтересах третіх осіб - своїх
співучасників, вніс до офіційних документів щодо проведення митного контролю та
митного оформлення завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний
вантаж печінки волової мороженої вагою
21699,60 кг, вартістю 216996 грн.,
17 липня 2005 року оформлений у режимі транзиту на митному посту "Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі “Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_4, причіп “Lamberet”,
д.н.НОМЕР_5, під керуванням ОСОБА_2,
вказаного у вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000260
від 17 липня 2005 року, за фактичної
відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території МП “Бачівськ”,
вивезений 19 липня 2005 року за межі
митної території України через
митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення особа, відносно якої кримінальна
справа виділена в окреме провадження, передала невстановленим слідством
особам вищевказані товарно-супровідні та інші
документи, а також паспорт громадянина України для виїзду за кордон
серії НОМЕР_16 на ім'я ОСОБА_2, свідоцтво про реєстрацію серії КРС №376831 на
автомобіль “Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_4,
свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №365307 на напівпричіп “Lamberet”, д.н.НОМЕР_5, які останні повернули
ОСОБА_2

Таким чином, ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами, вчинив контрабанду печінки волової мороженої вагою 21699,60 кг вартістю 216996 грн. та використав завідомо підроблені документи.

17 липня 2005 року невстановлені слідством особи,
залучивши до здійснення перевезеня печінки, осіб, у відношенні яких у порушенні кримінальної справи було відмовлено,
яким не повідомили про свої злочинні наміри, здійснили переміщення на
автомобілі «Volvo-F-12», д.н.НОМЕР_17, причіп «В-13», д.н.НОМЕР_18, із
Республіки Польща до України через МП«Краковець» Яворівської митниці партії
печінки волової мороженої вагою 20762 кг,
яку було відвантажено 15 липня 2005 року ТОВ“Avalon Foods” у м.Гдиня,
Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, особи, у відношенні
яких у порушенні криманальної справи відмовлено, на автомобілі
«Volvo-F-12», д.н.НОМЕР_17, причіп «В-13», д.н.НОМЕР_18, прибули до зони
митного контролю митного посту «Краковець» Яворівської митниці і, діючи за
вказівками невстановлених слідством осіб, не будучи при цьому обізнаним про їх
злочинні наміри, спрямовані на контрабандне переміщення вантажу печінки волової
мороженої вагою 20762 кг вартістю 207620 грн., під час проведення митного
контролю пред'явили співробітникам митного посту «Краковець», посадовим особам
відділення прикордонного контролю “Краковець” Мостиського прикордонного загону,
Краковецького пункту Державного ветеринарно-санітарного контролю, відділення
“Краковець” державного підприємства “Служба міжнародних автомобільних
перевезень”, а також митному брокеру Українського державного підприємства
“Укрінтеравтосервіс”, в якості підстави для його переміщення через митний
кордон України наступні офіційні документи, не усвідомлюючи, що вони містять
відомості, які не відповідають дійсності: рахунок-фактуру “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon Foods” №07/07/2005/TR від 14
липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” від 15 липня
2005 року, ветеринарне свідоцтво №1104/Т/2346/05 від 15 липня 2005 року, які
містили завідомо неправдиві відомості щодо покупця та одержувача товару, в
якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, щодо місця
розвантаження вантажу, в якості якого було вказане товариство з обмеженою
відповідальністю склад тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”, с.Сембаза
Рильського району Курської області Російської Федерації.

Крім того, особи, у відношенні яких у
порушенні кримінальної справи відмовлено, пред'явили в якості підстави
для переміщення товару через митний кордон України співробітникам митного посту
«Краковець» вантажну митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000262
від 17 липня 2005 року, складену на підставі вищевказаних товарно-супровідних
документів митним брокером УДП”Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний
документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс”
№912-62-01-140705 від 17 липня 2005 року, не усвідомлюючи те, що ці документи містять
завідомо неправдиві відомості щодо одержувача товару, в якості якого було
вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, а також щодо маршруту транзиту
- “Краковець-Бачівськ”.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 17 липня 2005 року особи, у відношенні яких у порушенні кримінальної справи
відмовлено, на вказаному вище автомобілі, ввезли вказаний вантаж на
митну територію України і за вказівкою невстановлених слідством осіб, не будучи
обізнаними про їх злочинні наміри, доставили печінку до місця розвантаження до
м.Житомира, де вона була вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої слідством особи, особа, у відношенні якої у порушенні кримінальної справи
відмовлено, передала їй наступні документи: рахунок-фактуру
“Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon Foods” №07/07/2005/TR від 14 липня 2005 року,
міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” від 14 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1104/Т/2346/05 від 15 липня 2005 року, вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000262 від 17 липня 2005 року,
гарантійний документ №912-62-01-140705 від
17 липня 2005 року, паспорт гр-на України для виїзду за кордон серії
НОМЕР_19 на ім'я ОСОБА_10., свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №164250 на
автомобіль «Volvo-F-12», д.н.НОМЕР_17, а
також свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №164253 на причіп «В-13»,
д.н.НОМЕР_18, достовірно не знаючи про мету їх використання для проведення
фіктивного митного оформлення вивозу вантажу за межі митної території України
на МП”Бачівськ” Глухівської митниці.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України зазначеної партії печінки волової мороженої з головним інспектором МП «Бачівськ» Глухівської
митниціОСОБА_7. та надали йому вищевказані товарно-супровідні та інші
документи.

ОСОБА_7, як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного
контролю та митного оформлення, виконуючи 19 липня 2005 року на митному
посту «Бачівськ» Глухівської митниці службові обов'язки з митного контролю і
митного оформлення товарів і транспортних засобів, що слідують через митний кордон України, умисно, зловживаючи
владою та службовим становищем всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників, вніс до
офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного оформлення
завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний
вантаж печінки волової мороженої вагою
20762 кг, вартістю 207620 грн.,
17 липня 2005 року оформлений у режимі транзиту на митному посту "Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі «Volvo-F-12»,
д.н.НОМЕР_17, напівпричіп «В-13», д.н.НОМЕР_18, під керуванням ОСОБА_10., вказаного у вантажній митній декларації форми
МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000262 від 17 липня 2005 року, за фактичної відсутності автомобіля з вантажем
та його водія на території МП“Бачівськ”, вивезений 19 липня 2005 року за межі митної
території України через митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_7 згідно нормативних документів, регламентуючих
проведення митного контролю та митного
оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ” автомобілем з вантажем був
зобов'язаний внести відомості про надані йому документи до журналу реєстрації
поданих до митного оформлення товаро-супровідних документів (виїзд з України)
№16-112 МП “Бачівськ”, але в порушення встановленого порядку відповідний запис
не зробив.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_7, за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000262
від 17 липня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов м/п “Бачівськ”
та поставив свій підпис, проставив відбитки своїх штампу “Під митним контролем” №130 та особистої номерної
печатки №130 від 19 липня 2005 року у наступних документах: вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000262
від 17 липня 2005 року, міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” від 15
липня 2005 року, гарантійному документі №912-62-01-140705
від 17 липня 2005 року, в якому також поставив підпис та зазначив дату
оформлення - 19 липня 2005 року.

При цьому ОСОБА_7 згідно нормативних документів, регламентуючих
проведення митного контролю та митного
оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ” автомобілем з вантажем був
зобов'язаний проставити відбитки своїх штампу “Під
митним контролем” №130 та особистої номерної печатки №130 від 19 липня
2005 року в рахунку-фактурі “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon Foods” №07/07/2005/TR
від 14 липня 2005 року, але в порушення встановленого порядку відповідні
відбитки не поставив.

Крім того, ОСОБА_7 власноручно та з залученням іншої особи зробив запис у
журналі вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України на виїзд МП“Бачівськ” Глухівської митниці №16-42 про проведення ним 19
липня 2005 року митного контролю та митного оформлення вищевказаного
автомобіля, з вантажем печінки вагою
20,7 тони, супроводжуючий вантажу - Розквас, згідно вантажної митної декларації
№210000005/5/000262 в режимі транзиту, тобто були внесені до офіційного
документу завідомо неправдиві відомості.

Також ОСОБА_7 19 липня 2005 року о 19 год. 07 хв. вніс до до Єдиної
автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби відомості про те, що 19
липня 2005 року ним з використанням особистої номерної печатки №130 на
МП”Бачівськ” був проведений митний контроль та митне оформлення при вивезенні за
межі митної території України зазначеного вище автомобіля з вантажем печінки волової мороженої згідно
вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000262
від 19 липня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП“Бачівськ” ОСОБА_7 поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №130 від 19 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу” в контрольному талоні серії ААА №565643 від 19 липня
2005 року, поставив відбиток своєї особистої
номерної печатки №130 від 19 липня 2005 року у графі “Митна служба”
картки контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на зазначений автомобіль,
тобто вніс до офіційних документів, завідомо неправдиві відомості щодо
проведення митного контролю та митного оформлення вказаного транспортного
засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_7 згідно нормативних документів, регламентуючих проведення
митного контролю та митного оформлення при фактичному перетині МП“Бачівськ”
автомобілем з вантажем був зобов'язаний зробити в контрольному талоні відмітку
про обраний вид огляду транспортного засобу з вантажем, але в порушення
встановленого порядку відповідну відмітку не зробив.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам вищевказані
товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина України для
виїзду за кордон серії НОМЕР_19 на ім'я ОСОБА_10., свідоцтво про реєстрацію
серії ХМС №164250 на автомобіль «Volvo-F-12», д.н.НОМЕР_17, свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №164253
на напівпричіп «В-13», д.н.НОМЕР_18, які останні повернули, особі, у відношенні
якої у порушенні кримінальної справи було відмовлено.

Крім того, ОСОБА_7, підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконуючи
інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник сприяв наданням
засобів, усуненням перешкод та
приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного
ввезення на територію України 17 липня 2005 року на
автомобіль «Volvo-F-12», д.н.НОМЕР_17, напівпричіп «В-13», д.н.НОМЕР_18,
під керуванням осіб, у відношенні яких у порушенні кримінальної справи
відмовлено, печінки волової мороженої вагою 20762 кг вартістю 207620 грн.,
фіктивно оформленої ним 19 липня 2005 року у митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_7 зловживаючи владою та службовим становищем,
вчинив службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 20762 кг вартістю 207620 грн.

22 липня 2005 року ОСОБА_5., діючи за
попередньою змовою з невстановленими слідством особами здійснив переміщення на автомобілі “Renault-BG06A“, д.н.НОМЕР_10, напівпричіп “Srem-Samro”, д.н.НОМЕР_11,
із Республіки Польща до України через МП«Краковець» Яворівської митниці партії печінки волової мороженої вагою 20650,68
кг, яку було відвантажено 21 липня 2005 року товариством з обмеженою
відповідальністю “Poland-Services” у
м.Тучемпи, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_5. на вказаному вище автомобілі прибув до
зони митного контролю МП «Краковець» Яворівської митниці і, реалізуючи злочинні
наміри, спрямовані на контрабандне переміщення вантажу печінки волової
мороженої вагою 20650,68 кг вартістю
206506,80 грн., діючи за попередньою
змовою групою осіб з невстановленими слідством особами, під час проведення
митного контролю пред'явив співробітникам митного посту «Краковець», посадовим
особам відділення прикордонного контролю “Краковець” Мостиського прикордонного
загону, Краковецького пункту Державного ветеринарно-санітарного контролю,
відділення “Краковець” державного підприємства “Служба міжнародних
автомобільних перевезень”, а також митному брокеру Українського державного
підприємства “Укрінтеравтосервіс” в якості підстави для його переміщення через
митний кордон України наступні офіційні документи, усвідомлюючи, що вони
містять відомості, які не відповідають дійсності: рахунок-фактуру “Faktura”
ТОВ“Poland-Services” №5680030 від 21 липня 2005 року, міжнародну
товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0936070 від 21 липня 2005 року,
декларацію Євросоюзу серії MRN №05PL5936 від 21 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/87/2005
1804/88/2005 від 21 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво
№CVEDP.PL.2005.0010840 від 21 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві
відомості щодо покупця та одержувача товару, в якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”,
Республіка Казахстан, щодо місця розвантаження вантажу, в якості якого було
вказане товариство з обмеженою відповідальністю склад тимчасового зберігання
“Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району Курської області Російської
Федерації.

Крім того, ОСОБА_5. пред'явив в якості підстави для переміщення товару
через митний кордон України співробітникам митного посту «Краковець» вантажну
митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000290 від 22 липня 2005
року, складену на підставі вищевказаних товарно-супровідних документів митним
брокером УДП“Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-64-01-180705 від
22 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо
одержувача товару, в якості якого було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, а також щодо маршруту транзиту “Краковець-Бачівськ”.

Під час проведення митного контролю та митного оформлення співробітниками
МП“Краковець” ОСОБА_5. було роз'яснено зміст відповідних статей Митного кодексу
України та роз'яснений обов'язок перемістити задекларований товар транзитом
через митну територію України доставити
його до Глухівської митниці у термін до 31 липня 2005 року для вивезення до
Російської Федерації.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 22 липня 2005 року ОСОБА_5. на
вказаному вище автомобілі, ввіз
вказаний вантаж на митну територію України і за вказівкою невстановленої
слідством особи, реалізуючи свої злочинні наміри, направлені на скоєння
контрабанди, порушивши своє зобов'язання щодо переміщення через МП «Бачівськ»
Глухівської митниці до Російської Федерації, доставив печінку до місця
розвантаження до м. Житомира, де вона була вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої слідством особи, ОСОБА_5. передав
їй наступні документи: рахунок-фактуру “Faktura” ТОВ“Poland-Services”
№5680030 від 21 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR”
серії А №0936070 від 21 липня 2005 року, декларацію Євросоюзу серії MRN №05PL5936 від 21
липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/87/2005 1804/88/2005 від 21 липня
2005 року, ветеринарне свідоцтво №CVEDP.PL.2005.0010840 від 21 липня 2005 року,
вантажну митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000290 від 22
липня 2005 року, гарантійний документ №912-64-01-180705
від 22 липня 2005 року, паспорт гр-на України для виїзду за кордон серії
НОМЕР_12 на ім'я ОСОБА_5., свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №367083 на
автомобіль “Renault-BG06A“, д.н.НОМЕР_10, а
також свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №367941, на причіп “Srem-Samro”, д.н.НОМЕР_11.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України зазначеної партії печінки волової мороженої з особою, відносно якої справа виділена в окреме
провадження, якому надали вищевказані товарно-супровідні та інші документи.

Особа, відносно якої справа виділена в окреме
провадження, будучи службовою особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в
порушення вимог нормативних актів, регламентуючих проведення митного контролю та митного
оформлення, виконуючи 24 липня 2005
року на митному посту «Бачівськ»
Глухівської митниці службові обов'язки з митного контролю і митного оформлення
товарів і транспортних засобів, що слідують через митний кордон України, умисно, зловживаючи владою
та службовим становищем, всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників, вніс до
офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного оформлення
завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний
вантаж печінки волової мороженої вагою
20650,68 кг вартістю 206506 грн. 80
коп., 24 липня 2005 року оформлений у режимі транзиту на митному посту "Краковець" Яворівської
митниці, на автомобілі “Renault-BG06A“, д.н.НОМЕР_10, напівпричіп “Srem-Samro”, д.н.НОМЕР_11, під керуванням ОСОБА_5, вказаного у вантажній митній
декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000290 від 22 липня 2005
року, за фактичної відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на території МП “Бачівськ”, вивезений 24 липня 2005 року
за межі митної території України через митний пост «Бачівськ»
Глухівської митниці.

В поcлідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення, особа, відносно якої матеріали справи виділені в окреме
провадження, передав невстановленим слідством особам вищевказані
товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина України для
виїзду за кордон серії НОМЕР_12 на ім'я ОСОБА_5., свідоцтво про реєстрацію
серії ВНС №367083 на автомобіль “Renault-BG06A“, а також свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №367941, на напівпричіп “Srem-Samro”, д.н.НОМЕР_11,
а останні повернули їх ОСОБА_5.

Таким чином, ОСОБА_5., діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами, вчинив контрабанду печінки волової мороженої вагою 20650,68 кг вартістю 206506 грн. 80 коп. та використав завідомо підроблені
документи.

22 липня 2005 року ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами здійснив переміщення на автомобілі “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_13,
напівпричіп “Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_14, із Республіки Польща до
України через МП«Краковець» Яворівської митниці партії печінки волової мороженої вагою 20990,27 кг, яку було
відвантажено 21 липня 2005 року товариством з обмеженою відповідальністю “Poland-Services” у м.Тучемпи, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_4, на вказаному
вище автомобілі прибув до зони митного контролю МП «Краковець» Яворівської
митниці і, реалізуючи злочинні наміри, спрямовані на контрабандне
переміщення печінки волової мороженої вагою
20990,27 кг вартістю 209902,70 грн.,
діючи за попередньою змовою групою осіб з невстановленими слідством
особами, під час проведення митного контролю пред'явив співробітникам митного
посту «Краковець», посадовим особам відділення прикордонного контролю
“Краковець” Мостиського прикордонного загону, Краковецького пункту Державного
ветеринарно-санітарного контролю, відділення “Краковець” державного
підприємства “Служба міжнародних автомобільних перевезень”, а також митному
брокеру Українського державного підприємства “Укрінтеравтосервіс” в якості
підстави для його переміщення через митний кордон України наступні офіційні
документи, усвідомлюючи, що вони містять відомості, які не відповідають
дійсності: рахунок-фактуру “Faktura” ТОВ“Poland-Services” №5680031 від 21 липня
2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0936066 від
21 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/85/2005 1804/86/2005 від 21
липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо покупця та
одержувача товару, в якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, щодо місця розвантаження вантажу, в якості якого було вказане
товариство з обмеженою відповідальністю склад тимчасового зберігання
“Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району Курської області Російської
Федерації.

Крім того, ОСОБА_4 пред'явив в якості підстави для переміщення товару через
митний кордон України співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000291 від 22 липня 2005 року,
складену на підставі вищевказаних товарно-супровідних документів митним
брокером УДП“Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-65-01-180705 від
22 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо
одержувача товару, в якості якого було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, а також щодо маршруту транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Під час проведення митного контролю та митного оформлення співробітниками
МП“Краковець” ОСОБА_4 було роз'яснено зміст відповідних статей Митного кодексу
України та роз'яснений обов'язок перемістити задекларований товар транзитом
через митну територію України доставити
його до Глухівської митниці у термін до 31 липня 2005 року для вивезення до
Російської Федерації.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 22 липня 2005 року ОСОБА_4 на
вказаному вище автомобілі, ввіз вантаж печінки волової мороженої на митну
територію України і за вказівкою невстановленої слідством особи, реалізуючи
свої злочинні наміри, направлені на скоєння контрабанди, порушивши своє
зобов'язання щодо переміщення товару через МП «Бачівськ» Глухівської митниці до
Російської Федерації, доставив печінку до місця розвантаження до м.Житомира, де
вона була вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої слідством особи, ОСОБА_4 передав
їй наступні документи: рахунок-фактуру “Faktura” ТОВ“Poland-Services”
№5680031 від 21 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR”
серії А №0936066 від 21 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/85/2005
1804/86/2005 від 21 липня 2005 року, вантажну митну декларацію форми МД-2 типу
ТР-80 №210000003/5/000291 від 22 липня 2005 року, гарантійний документ №912-65-01-180705 від 22 липня 2005 року, паспорт
гр-на України для виїзду за кордон серії НОМЕР_15 на ім'я ОСОБА_4, свідоцтво
про реєстрацію серії ВНС №418976 на автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_13, а також свідоцтво про реєстрацію серії
ВНС №475627, на напівпричіп
“Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_14.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України зазначеної партії печінки волової мороженої з
інспектором митного посту "Бачівськ"
Глухівської митниці ОСОБА_6, якому надали вищевказані товарно-супровідні та
інші документи.

ОСОБА_6, як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного
контролю та митного оформлення, виконуючи 24 липня 2005 року на митному посту «Бачівськ» Глухівської митниці
службові обов'язки з митного контролю і митного оформлення товарів і
транспортних засобів, що слідують через
митний кордон України, умисно, зловживаючи владою та службовим становищем,
всупереч інтересам служби, в інтересах
третіх осіб - своїх співучасників, вніс до офіційних документів щодо проведення
митного контролю та митного оформлення завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний вантаж печінки волової мороженої вагою 20990,27
кг вартістю 209902 грн. 70 коп.,
22 липня 2005 року оформлений у режимі транзиту на митному посту "Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі “Renault-Premium”,
д.н.НОМЕР_13, напівпричіп
“Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_14, під
керуванням ОСОБА_4, вказаного у вантажній митній декларації форми МД-2 типу
ТР-80 №210000003/5/000291 від 22 липня 2005 року, за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на
території МП “Бачівськ”, вивезений 24 липня 2005 року за межі митної
території України через митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_6, з метою приховування факту проведення фіктивного
оформлення за відсутності автомобіля з вантажем та його водія на МП“Бачівськ”
Глухівської митниці, власноручно зробив запис у журналі реєстрації поданих до
митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України) №16-112
МП“Бачівськ”, про подані для проведення митного контролю та митного оформлення
автомобіля, д.н.НОМЕР_13, причіп, д.н.НОМЕР_14, міжнародну товарно-транспортну
накладну “CMR” №0936066 та рахунок-фактуру №5680031, тобто вніс до офіційного
документу, завідомо неправдиві відомості.

Продовжуючи здійснювати фіктивне митне оформлення ОСОБА_6, за відсутності
автомобіля з вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі
“А” вантажної митної декларації форми МД-2
типу ТР-80 №210000003/5/000291 від 22 липня 2005 року власноручно
виконав запис “Вантаж надійшов”, проставив відбитки своїх штампу “Під митним контролем” №111 та особистої номерної
печатки №111 від 24 липня 2005 року у
наступних документах: вантажній
митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000291 від 22 липня
2005 року, рахунку-фактурі “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5680031 від 21 липня 2005 року,
міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” серії А №0936066 від 21 липня
2005 року, в гарантійному документі №912-65-01-180705 від 22 липня 2005 року, в якому
також поставив дату оформлення - 24 липня 2005 року та свій підпис .

Також ОСОБА_6 власноручно зробив запис у журналі вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ”
Глухівської митниці №16-42 про проведення 24 липня 2005 року митного контролю
та митного оформлення вказаного вище автомобіля, з вантажем м'ясопродуктів
вагою 22,2 тони, супроводжуючий вантажу - ОСОБА_4, згідно вантажної митної
декларації №210000003/5/000291 в режимі транзиту, вказав своє прізвище та
поставив підпис, тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві
відомості.

Також ОСОБА_6 24 липня 2005 року о 02 год. 08 хв. вніс до Єдиної
автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби відомості про те, що 24
липня 2005 року ним з використанням особистої номерної печатки №111 на
МП”Бачівськ” був проведений митний контроль та митне оформлення зазначеного
вище автомобіля, з вантажем печінки волової
мороженої, згідно вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000291
від 22 липня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП “Бачівськ” ОСОБА_6 поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №111 від 24 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу”, зробив відмітку про те, що проводився візуальний
огляд транспортного засобу в контрольному талоні серії ААА №566493 від 23 липня
2005 року, а також поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №111
від 24 липня 2005 року у графі “Митна служба” картки контролю
автотранспорту від 23 липня 2005 року на зазначений автомобіль, тобто вніс до
офіційних документів, завідомо неправдиві відомості щодо проведення митного
контролю та митного оформлення вказаного транспортного засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_6, згідно журналу розподілу особового складу по ділянкам
роботи на зміну МП“Бачівськ” Глухівської митниці №16-34 у період часу з 20 год.
00 хв. 23 липня до 00 год. 00 хв. 24 липня
2005 року повинен був відпочивати (з 20 год. 00 хв. до 22 год. 00 хв. -
відпочинок, з 22 год. 00 хв. до 00 год. 00 хв. - технологічна перерва), з 00
год. 00 хв. до 02 год.00 хв. 24 липня повинен був виконувати обов'язки на смузі
поглибленого контролю (червоний коридор), з 02 год. 00 хв. до 04 год. 00 хв. 24
липня 2005 року повинен був виконувати обов'язки на смузі спрощеного контролю
(зелений коридор), також згідно графіка ОСОБА_6 з 00 год. 00 хв. до 04 год. 00
хв. виконував обов'язки старшого зміни, але він здійснив зазначене фіктивне
митне оформлення вантажу печінки волової мороженої у час, коли повинен був
відпочивати, виконувати обов'язки на інших ділянках контролю, та без
відображення відповідних змін розпорядку роботи у вказаному журналі.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_6 передав невстановленим слідством особам вищевказані
товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина України для
виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_4 серії НОМЕР_15, свідоцтво про реєстрацію серії
ВНС №418976 на автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_13, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС
№475627, на напівпричіп
“Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_14, які останні повернули ОСОБА_4

Крім того, ОСОБА_6, підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконуючи
інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник сприяв наданням
засобів, усуненням перешкод та
приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного
ввезення на територію України 22 липня 2005 року на
автомобілі “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_13, напівпричіп “Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_14, під керуванням
ОСОБА_4 печінки волової мороженої вагою 20990,27 кг вартістю 209902,70 грн.,
фіктивно оформленої ним 24 липня 2005
року у митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами, вчинив контрабанду печінки волової мороженої вагою 20990,27 кг вартістю 209902,70 грн. та використав завідомо підроблені документи.

ОСОБА_6 зловживаючи владою та службовим становищем, вчинив
службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 20990,27 кг вартістю 209902,70 грн.

22 липня 2005 року особа, відносно якої
кримінальна справа виділена в окреме провадження, діючи за попередньою змовою з
невстановленими слідством особами, здійснила переміщення на автомобілі “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_20, напівпричіп «Kogel-SVKT-24», д.н.НОМЕР_21, із
Республіки Польща до України через МП«Краковець» Яворівської митниці партії печінки волової мороженої вагою 21501 кг,
яку було відвантажено 21 липня 2005 року ТОВ“Poland-Services” у м.Тучемпи, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, особа, відносно якої
кримінальна справа виділена в окреме провадження на вказаному вище автомобілі, прибула до зони митного контролю митного посту «Краковець» Яворівської
митниці і, реалізуючи наміри, спрямовані на контрабандне переміщення через
митний кордон України з Республіки Польща з прихованням від митного контролю
вантажу печінки волової мороженої вагою
21501 кг вартістю 215010 грн.,
під час проведення митного контролю пред'явила співробітникам митного посту
«Краковець», посадовим особам відділення прикордонного контролю “Краковець”
Мостиського прикордонного загону, Краковецького пункту Державного
ветеринарно-санітарного контролю, відділення “Краковець” державного
підприємства “Служба міжнародних автомобільних перевезень”, а також митному
брокеру Українського державного підприємства “Укрінтеравтосервіс” в якості
підстави для його переміщення через митний кордон України наступні офіційні
документи: рахунок-фактуру “Faktura” ТОВ“Poland-Services” №5680029 від 21 липня
2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0767348 від
21 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/84/2005 від 21 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво від 21 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві
відомості щодо покупця та одержувача товару, в якості яких було вказане
ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, щодо місця розвантаження вантажу, в
якості якого було вказане товариство з обмеженою відповідальністю склад
тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району Курської
області Російської Федерації.

Крім того, особа, відносно якої кримінальна справа виділена в окреме
провадження, пред'явила в якості підстави для переміщення товару через митний
кордон України співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000292 від 22 липня 2005 року,
складену на підставі вищевказаних товарно-супровідних документів митним
брокером УДП “Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-66-01-180705 від
22 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо
одержувача товару, в якості якого було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, а також щодо маршруту транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 22 липня 2005 року особа,
відносно якої кримінальна справа виділена в окреме провадження, вказаному вище
автомобілі, ввезла вказаний вантаж на митну територію України і за вказівкою
невстановленої слідством особи, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на
скоєння контрабанди, порушивши своє зобов'язання щодо переміщення товару через
МП «Бачівськ» Глухівської митниці до Російської Федерації, доставили печінку до
місця розвантаження до м.Житомира, де вона була вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої слідством особи, особа, відносно
якої кримінальна справа виділена в окреме провадження, передала їй наступні
документи: рахунок-фактуру “Faktura” ТОВ“Poland-Services” №5680029 від
21 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” серії А
№0767348 від 21 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/84/2005 від 21
липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво від 21 липня 2005 року, вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000292 від 22 липня 2005 року,
гарантійний документ №912-66-01-180705 від
22 липня 2005 року, паспорт гр-на України для виїзду за кордон серії
НОМЕР_22 на ім'я ОСОБА_11., свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №164423 на
автомобіль “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_20, а також
свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №164235, на напівпричіп «Kogel-SVKT-24», д.н.НОМЕР_21, з метою їх
використання для проведення фіктивного митного контролю оформлення вивозу
вантажу за межі митної території України на МП”Бачівськ” Глухівської митниці.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України партії печінки волової мороженої з інспектором МП «Бачівськ» Глухівської митниці
ОСОБА_6 та надали йому вищевказані товаро-супровідні та інші документи.

ОСОБА_6, як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного контролю та митного оформлення,
виконуючи 23 липня 2005 року на митному посту «Бачівськ» Глухівської митниці службові
обов'язки з митного контролю і митного оформлення товарів і транспортних засобів,
що слідують через митний кордон України, умисно,
зловживаючи владою та службовим становищем, всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників, вніс до
офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного оформлення завідомо
неправдиві відомості про те, що вищевказаний вантаж
печінки волової мороженої вагою 21501 кг
вартістю 215010 грн., 22 липня 2005
року оформлений у режимі транзиту на митному
посту "Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_20, напівпричіп
«Kogel-SVKT-24», д.н.НОМЕР_21, під
керуванням, особи, відносно якої матеріали виділені в окреме провадження,
вказаного у вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000292
від 22 липня 2005 року, за фактичної
відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території МП “Бачівськ”,
вивезений 23 липня 2005 року за межі
митної території України через
митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_6, з метою приховування факту проведення фіктивного
оформлення за відсутності автомобіля з вантажем та його водія на МП“Бачівськ”
Глухівської митниці, власноручно зробив запис у журналі реєстрації поданих до
митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України) №16-112
МП“Бачівськ”, про подані для проведення митного контролю та митного оформлення
вказаного вище автомобіля, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR”
№0767348 та рахунок-фактуру №5680029, тобто вніс до офіційного документу,
завідомо неправдиві відомості.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_6, за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000292
від 22 липня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов”, проставив
відбитки своїх штампу “Під митним контролем”
№111 та особистої номерної печатки №111 від 23 липня 2005 року у наступних
документах: вантажній митній
декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000292 від 22 липня 2005
року, рахунку-фактурі “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services”
№5680029 від 21 липня 2005 року, міжнародній товарно-транспортній накладній
“CMR” серії А №0767348 від 21 липня 2005 року, в гарантійному документі №912-66-01-180705 від 22 липня 2005 року, в якому
також поставив дату оформлення - 23 липня 2005 року та свій підпис .

Також ОСОБА_6 власноручно зробив запис у журналі вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ”
Глухівської митниці №16-42 про проведення 23 липня 2005 року митного контролю
та митного оформлення вказаного вище автомобіля, з вантажем м'ясопродуктів
вагою 22,3 тони, супроводжуючий вантажу - Крощук, згідно вантажної митної
декларації №210000003/5/000292 в режимі транзиту, вказав своє прізвище та
поставив підпис, тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві
відомості.

Також ОСОБА_6, 23 липня 2005 року о 23 год. 51 хв. вніс до Єдиної
автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби відомості про те, що 23
липня 2005 року ним з використанням особистої номерної печатки №111 на
МП”Бачівськ” був проведений митний контроль та митне оформлення при вивезенні
за межі митної території України на автомобілі,
д.н.НОМЕР_20, причіп, д.н.НОМЕР_21, вантажу
печінки волової мороженої вагою 21501 кг в картонних коробках, відправленої
ТОВ”Poland-Services”, Польща, м.Гдиня, на адресу фірми ”Балхашбалик”,
Казахстан, Карагандинська область, Актогайський район, задекларованої при ввезенні до України через МП“Краковець” Яворівської
митниці згідно вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000292
від 22 липня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП “Бачівськ” ОСОБА_6 поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №111 від 23 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу”, зробив відмітку про те, що проводився візуальний
огляд транспортного засобу в контрольному талоні серії ААА №566499 від 23 липня
2005 року, а також поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №111 від 23 червня 2005 року у графі
“Митна служба” картки контролю автотранспорту від 23 червня 2005 року на
зазначений автомобіль, тобто вніс до офіційних документів, завідомо неправдиві
відомості щодо проведення митного контролю та митного оформлення вказаного
транспортного засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_6, згідно журналу розподілу особового складу по ділянкам
роботи на зміну МП“Бачівськ” Глухівської митниці №16-34 у період часу з 20 год.
00 хв. 23 липня до 00 год. 00 хв. 24 липня
2005 року повинен був відпочивати (з 20 год. 00 хв. до 22 год. 00 хв. -
відпочинок, з 22 год. 00 хв. до 00 год. 00 хв. - технологічна перерва), з 00
год. 00 хв. до 02 год.00 хв. 24 липня повинен був виконувати обов'язки на смузі
поглибленого контролю (червоний коридор), з 02 год. 00 хв. до 04 год. 00 хв. 24
липня 2005 року повинен був виконувати обов'язки на смузі спрощеного контролю
(зелений коридор), також згідно графіка ОСОБА_6 з 00 год. 00 хв. до 04 год. 00
хв. виконував обов'язки старшого зміни, але він здійснив зазначене фіктивне
митне оформлення вантажу печінки волової мороженої у час, коли повинен був
відпочивати, виконувати обов'язки на інших ділянках контролю, та без відображення
відповідних змін розпорядку роботи у вказаному журналі.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_6 передав невстановленим слідством особам товарно-супровідні
та інші документи, а також паспорт громадянина України для виїзду за кордон на
ім'я ОСОБА_11. серії НОМЕР_22, свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №164423 на
автомобіль “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_20,
свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №164235, на напівпричіп «Kogel-SVKT-24», д.н.НОМЕР_21, які останні повернули
ОСОБА_11., особі, відносно якої кримінальна справа виділена в окреме
провадження.

Крім того, ОСОБА_6, підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконуючи
інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник сприяв наданням
засобів, усуненням перешкод та
приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного
ввезення на територію України 22 липня 2005 року на
автомобілі “Volvo-FH-12”,
д.н.НОМЕР_20, напівпричіп «Kogel-SVKT-24», д.н.НОМЕР_21, під керуванням
особи, відносно якої кримінальна справа виділена в окреме провадження, печінки
волової мороженої вагою 21501 кг вартістю 215010 грн. і фіктивно
оформленої 23 липня 2005 року підсудним ОСОБА_6 у митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_6 зловживаючи владою та службовим становищем,
вчинив службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 21501 кг вартістю 215010 грн.

22 липня 2005 року ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з невстановленими слідством особами
здійснив переміщення на автомобілі “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_23, напівричіп “Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_24, із
Республіки Польща до України через МП«Краковець» Яворівської митниці партії печінки волової мороженої вагою 21558 кг,
яку було відвантажено 21 липня 2005 року ТОВ“Poland-Services” у м.Тучемпи, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_2 на вказаному
вище автомобілі прибув до зони митного контролю МП «Краковець» Яворівської
митниці і, реалізуючи злочинні наміри спрямовані на контрабандне переміщення печінки
волової мороженої вагою 21558 кг
вартістю 215580 грн., діючи за
попередньою змовою групою осіб з невстановленими слідством особами, під час
проведення митного контролю пред'явив співробітникам митного посту «Краковець»,
посадовим особам відділення прикордонного контролю “Краковець” Мостиського
прикордонного загону, Краковецького пункту Державного ветеринарно-санітарного
контролю, відділення “Краковець” державного підприємства “Служба міжнародних
автомобільних перевезень”, а також митному брокеру Українського державного
підприємства “Укрінтеравтосервіс”, в якості підстави для його переміщення через
митний кордон України наступні офіційні документи, усвідомлюючи, що вони
містять відомості, які не відповідають дійсності: рахунок-фактуру “Faktura” ТОВ“Poland-Services” №5680028 від 21 липня
2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0936071 від
21 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/89/2005 1804/90/2005
1804/91/2005 від 21 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості
щодо покупця та одержувача товару, в якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”,
Республіка Казахстан, щодо місця розвантаження вантажу, в якості якого було вказане
товариство з обмеженою відповідальністю склад тимчасового зберігання
“Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району Курської області Російської
Федерації.

Крім того, ОСОБА_2 пред'явив в якості підстави для переміщення товару через
митний кордон України співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000293 від 22 липня 2005 року,
складену на підставі вищевказаних товарно-супровідних документів митним
брокером УДП”Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-69-01-180705 від
22 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо
одержувача товару, в якості якого було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, а також щодо маршруту транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Під час проведення митного контролю та митного оформлення співробітниками
МП“Краковець” ОСОБА_2 було роз'яснено зміст відповідних статей Митного кодексу
України та роз'яснений обов'язок перемістити задекларований товар транзитом
через митну територію України доставити
його до Глухівської митниці у термін до 31 липня 2005 року для вивезення до
Російської Федерації.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 22 липня 2005 року
ОСОБА_2 на вказаному вище автомобілі, ввіз вантаж печінки волової мороженої на
митну території України і за вказівкою невстановленої слідством особи,
реалізуючи свої злочинні наміри, направлені на скоєння контрабанди, порушивши
своє зобов'язання щодо переміщення товару через МП «Бачівськ» Глухівської
митниці до Російської Федерації, доставив печінку до місця розвантаження до
м.Житомира, де вона була вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої особи ОСОБА_2 передав їй наступні
документи: рахунок-фактуру “Faktura” ТОВ“Poland-Services”
№5680028 від 21 липня 2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR”
серії А №0936071 від 21 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/89/2005
1804/90/2005 1804/91/2005 від 21 липня 2005 року, вантажну митну декларацію
форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000293 від 22 липня 2005 року, гарантійний
документ №912-69-01-180705 від 22 липня
2005 року, паспорт громадянина України для виїзду за кордон серії
НОМЕР_16 на ім'я ОСОБА_2, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №476052 на
автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_23,
свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №475626 на причіп “Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_24.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України зазначеної партії печінки волової мороженої з
особою, відносно якої кримінальна справа виділена в окреме провадження, якій надали вищевказані товарно-супровідні та інші
документи.

Особа, відносно якої кримінальна справа виділена в
окреме провадження, як представник влади, будучи службовою особою і
співробітником правоохоронного органу,
всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних актів,
регламентуючих проведення митного
контролю та митного оформлення, виконуючи 23 липня 2005 року на митному
посту «Бачівськ» Глухівської митниці службові обов'язки з митного контролю і
митного оформлення товарів і транспортних засобів, що слідують через митний кордон України, умисно, зловживаючи
владою та службовим становищем, всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників, вніс до
офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного оформлення
завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний
вантаж печінки волової мороженої 21558 кг вартістю 215580 грн., 23 липня 2005 року оформлений у режимі транзиту на митному посту "Краковець" Яворівської
митниці, на автомобілі “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_23, причіп “Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_24, під керуванням ОСОБА_2, вказаного у вантажній
митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000293 від 22 липня
2005 року, за фактичної відсутності
автомобіля з вантажем та його водія на території МП “Бачівськ”, вивезений 23
липня 2005 року за межі митної території України через митний пост
«Бачівськ» Глухівської митниці.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення, особа, відносно якої кримінальна
справа виділена в окреме провадження, передала невстановленим слідством
особам вищевказані товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт
громадянина України для виїзду за кордон серії НОМЕР_16 на ім'я ОСОБА_2,
свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №476052 на автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_23, свідоцтво про реєстрацію серії
ВНС №475626 на причіп
“Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_24, які останні повернули ОСОБА_2

Таким чином, ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами, вчинив контрабанду печінки волової мороженої вагою 21558 кг вартістю 215580 грн. та використав завідомо підроблені
документи.

22 липня 2005 року невстановлені
слідством особи, залучивши до здійснення перевезення вантажу, особу, відносно якої у порушенні кримінальної справи
відмовлено, якій не повідомили про свої злочинні наміри, здійснили
переміщення на автомобілі «Volvo-FH-12», д.н.НОМЕР_25, напівпричіп
«Kogel-SVKT-24», д.н.НОМЕР_26, з Республіки Польща до України через
МП«Краковець» Яворівської митниці партії печінки волової мороженої вагою 22382
кг, яку було відвантажено 20 липня 2005 року ТОВ“Poland-Services” у м.Гдиня,
Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, особа, відносно
якої у порушенні кримінальної справи відмовлено, на вказаному вище
автомобілі, прибула до зони митного контролю митного посту «Краковець»
Яворівської митниці і будучи необізнаним про злочинні наміри невстановлених
слідством осіб, щодо скоєння контрабанди печінки волової мороженої вагою 22382 кг. вартістю 223820 грн., та інших злочинів під час проведення
митного контролю пред'явила співробітникам митного посту «Краковець», посадовим
особам відділення прикордонного контролю “Краковець” Мостиського прикордонного
загону, Краковецького пункту Державного ветеринарно-санітарного контролю,
відділення “Краковець” державного підприємства “Служба міжнародних
автомобільних перевезень”, а також митному брокеру Українського державного
підприємства “Укрінтеравтосервіс”, в якості підстави для його переміщення через
митний кордон України наступні офіційні документи, не усвідомлюючи, що вони
містять відомості, які не відповідають дійсності: рахунок-фактуру “Faktura
eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481179 від 19 липня 2005 року, міжнародну
товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0945971 від 20 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2398/05 від 20 липня 2005 року, ветеринарне
свідоцтво від 20 липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості
щодо покупця та одержувача товару, в якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”,
Республіка Казахстан, щодо місця розвантаження вантажу, в якості якого було вказане
товариство з обмеженою відповідальністю склад тимчасового зберігання
“Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району Курської області Російської
Федерації.

Крім того, особа, відносно якої у порушенні кримінальної справи відмовлено,
пред'явила в якості підстави для переміщення товару через митний кордон України
співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну декларацію форми МД-2
типу ТР-80 №210000003/5/000295 від 22 липня 2005 року, складену на підставі
вищевказаних товарно-супровідних документів митним брокером
УДП”Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-68-01-180705 від 22 липня 2005 року, не
усвідомлюючи те, що ці документи містять завідомо неправдиві відомості
щодо одержувача товару, в якості якого було вказане ТОВ“Балхашбалик”,
Республіка Казахстан, а також щодо маршруту транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 22 липня 2005 року особа, у відношенні якої у порушенні кримінальної справи
відмовлено, на вищевказаному автомобілі,
ввезла вантаж печінки волової мороженої на митну територію України і за
вказівкою невстановлених слідством осіб, не будучи обізнаним про їх злочинні
наміри, доставила печінку до місця розвантаження до м.Житомира, де вона була вивантажена.

При цьому, на вимогу невстановленої слідством особи, особа, у відношенні якої у порушенні кримінальної справи
відмовлено, передала їй наступні документи: рахунок-фактуру
“Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481179 від 19 липня 2005 року,
міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0945971 від 20 липня
2005 року, ветеринарне свідоцтво №1102/Т/2398/05 від 20 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво від 20 липня 2005 року, вантажну митну декларацію форми
МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000295 від 22 липня 2005 року, гарантійний
документ №912-68-01-180705 від 22 липня
2005 року, паспорт гр-на України для виїзду за кордон серіїНОМЕР_27 на
ім'я ОСОБА_12., свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №164352 на автомобіль
«Volvo-FH-12», д.н.НОМЕР_25, а також
свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №164345 на причіп «Kogel-SVKT-24», д.н.НОМЕР_26, достовірно не знаючи
про мету їх використання для проведення фіктивного митного оформлення вивозу
вантажу за межі митної території України на МП”Бачівськ” Глухівської митниці.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України партії печінки волової мороженої з інспектором МП «Бачівськ» Глухівської митниці
ОСОБА_6 та надали йому вищевказані товарно-супровідні та інші документи.

ОСОБА_6, як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного
контролю та митного оформлення, виконуючи 23 липня 2005 року на митному
посту «Бачівськ» Глухівської митниці службові обов'язки з митного контролю і
митного оформлення товарів і транспортних засобів, що слідують через митний кордон України, умисно, зловживаючи
владою та службовим становищем, всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників, вніс до
офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного оформлення
завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний
вантаж печінки волової мороженої вагою 22382
кг, вартістю 223820 грн., 22 липня 2005 року оформлений
у режимі транзиту на митному посту
"Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі «Volvo-FH-12»,
д.н.НОМЕР_25, напівпричіп «Kogel-SVKT-24»,
д.н.НОМЕР_26, під керуванням ОСОБА_12., особи, відносно якої у порушенні кримінальної
справи відмовлено, вказаного у вантажній митній декларації форми МД-2 типу
ТР-80 №210000003/5/000295 від 22 липня 2005 року, за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на
території МП “Бачівськ”, вивезений 23 липня 2005 року за межі митної
території України через митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_6, з метою приховування факту проведення фіктивного
оформлення за відсутності автомобіля з вантажем та його водія на МП“Бачівськ”
Глухівської митниці, власноручно зробив запис у журналі реєстрації поданих до
митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України) №16-112
МП“Бачівськ”, про подані для проведення митного контролю та митного оформлення
вказаного вище автомобіля, міжнародну
товарно-транспортну накладну “CMR” №0945971 та рахунок-фактуру №5481179, тобто
вніс до офіційного документу, завідомо
неправдиві відомості.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_6, за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000291
від 22 липня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов”, проставив
відбитки своїх штампу “Під митним контролем”
№111 та особистої номерної печатки №111
від 23 липня 2005 року у наступних документах: вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000295
від 22 липня 2005 року, рахунку-фактурі “Faktura eksportowa” ТОВ“Poland-Services” №5481179 від 19 липня
2005 року, міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” серії А №0945971 від
20 липня 2005 року, в гарантійному документі №912-68-01-180705
від 22 липня 2005 року, в якому також поставив дату оформлення - 23 липня 2005
року.

Також ОСОБА_6 власноручно зробив запис у журналі вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ”
Глухівської митниці №16-42 про проведення 23 липня 2005 року митного контролю
та митного оформлення вищевказаного автомобіля, з вантажем м'ясопродуктів вагою
22,3 тони, супроводжуючий вантажу - Гризовський, згідно вантажної митної
декларації №210000003/5/000295 в режимі транзиту, вказав своє прізвище та
поставив підпис, тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві
відомості.

Також ОСОБА_6 23 липня 2005 року о 22 год. 53 хв. вніс до Єдиної
автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби відомості про те, що 23
липня 2005 року ним з використанням особистої номерної печатки №111 на
МП”Бачівськ” був проведений митний контроль та митне оформлення при вивезенні
за межі митної території України на автомобілі,
д.н.НОМЕР_25, причіп,
д.н.НОМЕР_26, вантажу печінки волової
мороженої вагою 22382 кг в картонних коробках, відправленої ТОВ”Poland-Services”,
Польща, м.Гдиня, на адресу фірми ”Балхашбалик”, Казахстан, Карагандинська
область, Актогайський район, задекларованої
при ввезенні до України через МП“Краковець” Яворівської митниці згідно
вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000003/5/000295
від 22 липня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП “Бачівськ” ОСОБА_6 поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №111 від 23 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу”, зробив відмітку про те, що проводився візуальний
огляд транспортного засобу в контрольному талоні серії ААА №566494 від 23 липня
2005 року, а також поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №111
від 23 липня 2005 року у графі
“Митна служба” картки контролю автотранспорту від 23 липня 2005 року на
зазначений автомобіль, тобто вніс до офіційних документів, завідомо неправдиві
відомості щодо проведення митного контролю та митного оформлення вказаного
транспортного засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_6, згідно журналу розподілу особового складу по ділянкам
роботи на зміну МП“Бачівськ” Глухівської митниці №16-34 у період часу з 20 год.
00 хв. 23 липня до 00 год. 00 хв. 24 липня
2005 року повинен був відпочивати (з 20 год. 00 хв. до 22 год. 00 хв. -
відпочинок, з 22 год. 00 хв. до 00 год. 00 хв. - технологічна перерва), з 00
год. 00 хв. до 02 год.00 хв. 24 липня повинен був виконувати обов'язки на смузі
поглибленого контролю (червоний коридор), з 02 год. 00 хв. до 04 год. 00 хв. 24
липня 2005 року повинен був виконувати обов'язки на смузі спрощеного
контролю (зелений коридор), також згідно
графіка ОСОБА_6 з 00 год. 00 хв. до 04 год. 00 хв. виконував обов'язки старшого
зміни, але він здійснив зазначене фіктивне митне оформлення вантажу печінки
волової мороженої у час, коли повинен був відпочивати, виконувати обов'язки на
інших ділянках контролю, та без відображення відповідних змін розпорядку роботи
у вказаному журналі.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_6 передав невстановленим слідством особам вищевказані
товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина України для
виїзду за кордон серіїНОМЕР_27 на ім'я ОСОБА_12., свідоцтво про реєстрацію
серії ХМС №164352 на автомобіль «Volvo-FH-12», д.н.НОМЕР_25, свідоцтво про реєстрацію серії ХМС №164345
на напівпричіп «Kogel-SVKT-24»,
д.н.НОМЕР_26, які останні повернули особі, відносно
якої у порушенні кримінальної справи відмовлено.

Крім того, ОСОБА_6, підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконуючи
інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник сприяв наданням
засобів, усуненням перешкод та
приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного
ввезення на територію України 22 липня 2005 року на
автомобілі «Volvo-FH-12», д.н.НОМЕР_25, напівпричіп «Kogel-SVKT-24», д.н.НОМЕР_26, під керуванням особи, відносно якої у порушенні кримінальної справи відмовлено,
печінки волової мороженої вагою 22382 кг вартістю 223820 грн., фіктивно
оформленої ним 23 липня 2005 року у
митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_6 зловживаючи владою та службовим становищем,
вчинив службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 22382 кг вартістю 223820 грн.

23 липня 2005 року невстановлені
слідством особи, залучивши до здійснення перевезення вантажу, особу, відносно якої у порушенні кримінальної справи відмовлено,
якій не повідомили про свої злочинні наміри, здійснили переміщення на
автомобілі “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_28, напівпричіп “Lamberet-LVFS3E1R”,
д.н.НОМЕР_29, з Республіки Польща до України через МП«Краковець» Яворівської
митниці партії печінки волової мороженої вагою 21204 кг, яку було відвантажено
22 липня 2005 року ТОВ“Poland-Services” у м.Тучемпи, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, особа, відносно якої
у порушенні кримінальної справи відмовлено, на вказаному вище
автомобілі, прибула до зони митного контролю митного посту «Краковець»
Яворівської митниці і будучи необізнаним про злочинні наміри невстановлених
слідством осіб, щодо скоєння контрабанди печінки волової мороженої вагою 21204 кг. вартістю 212040 грн., та інших злочинів, під час
проведення митного контролю пред'явила співробітникам митного посту
«Краковець», посадовим особам відділення прикордонного контролю “Краковець”
Мостиського прикордонного загону, Краковецького пункту Державного
ветеринарно-санітарного контролю, відділення “Краковець” державного
підприємства “Служба міжнародних автомобільних перевезень”, а також митному
брокеру Українського державного підприємства “Укрінтеравтосервіс”, в якості
підстави для його переміщення через митний кордон України наступні офіційні
документи, не усвідомлюючи, що вони містять відомості, які не відповідають
дійсності: рахунок-фактуру “Faktura” ТОВ“Poland-Services” №5680034 від 22 липня
2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0936071 від
22 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/95/2005 1804/96/2005 від 22
липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/97/2005 1804/98/2005 від 22 липня
2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо покупця та одержувача
товару, в якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, щодо
місця розвантаження вантажу, в якості якого було вказане товариство з
обмеженою відповідальністю склад тимчасового зберігання “Курськ-Термінал”,
с.Сембаза Рильського району Курської області Російської Федерації.

Крім того, особа, відносно якої в порушенні кримінальної справи відмовлено,
пред'явила в якості підстави для переміщення товару через митний кордон України
співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну декларацію форми МД-2
типу ТР-80 №210000005/5/000301 від 23 липня 2005 року, складену на підставі
вищевказаних товарно-супровідних документів митним брокером
УДП”Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-70-01-180705 від 23 липня 2005 року, не
усвідомлюючи те, що ці документи містять завідомо неправдиві відомості
щодо одержувача товару, в якості якого було вказане ТОВ“Балхашбалик”,
Республіка Казахстан, а також щодо маршруту транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 23 липня 2005 року особа,
відносно якої у порушенні кримінальної
справи відмовлено, на вищевказаному автомобілі, ввезла вантаж печінки волової мороженої на
митну територію України і за вказівкою невстановлених слідством осіб, не будучи
обізнаною про їх злочинні наміри, доставила печінку до місця розвантаження до
м.Житомира, де вона була вивантажена.

При цьому, за вимогою невстановленої слідством особи, особа, відносно якої у порушенні кримінальної справи відмовлено,
передала їй наступні документи: рахунок-фактуру “Faktura”
ТОВ“Poland-Services” №5680034 від 22 липня 2005 року, міжнародну
товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0936071 від 22 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1804/95/2005 1804/96/2005 від 22 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1804/97/2005 1804/98/2005 від 22 липня 2005 року,
вантажну митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000301 від 23
липня 2005 року, гарантійний документ №912-70-01-180705
від 23 липня 2005 року, паспорт гр-на України для виїзду за кордон серії
НОМЕР_30на ім'яОСОБА_13, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №475625 на
автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_28,
а також свідоцтво про реєстрацію
серії ВНС №475628 на причіп “Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_29,
достовірно не знаючи про мету їх використання для проведення фіктивного митного
оформлення вивозу вантажу за межі митної території України на МП”Бачівськ”
Глухівської митниці.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів та
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України партії печінки волової мороженої з інспектором митного посту "Бачівськ" Глухівської митниці ОСОБА_6 та
надали йому вищевказані товарно-супровідні та інші документи.

ОСОБА_6, як представник влади, будучи службовою
особою і співробітником правоохоронного органу, всупереч своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних
актів, регламентуючих проведення митного контролю та митного оформлення,
виконуючи 23 липня 2005 року на митному посту «Бачівськ» Глухівської митниці
службові обов'язки з митного контролю і митного оформлення товарів і
транспортних засобів, що слідують через
митний кордон України, умисно, всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб - своїх співучасників,
зловживаючи владою та службовим становищем, вніс до офіційних документів щодо
проведення митного контролю та митного оформлення завідомо неправдиві відомості
про те, що вищевказаний вантаж печінки волової мороженої
вагою 21204 кг вартістю 212040
грн., 23 липня 2005 року оформлений у режимі транзиту на митному посту "Краковець" Яворівської
митниці, на автомобілі “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_28, причіп
“Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_29, під
керуваннямОСОБА_13, вказаного у вантажній митній декларації форми МД-2 типу
ТР-80 №210000005/5/000301 від 23 липня 2005 року, за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на
території МП“Бачівськ”, вивезений 24 липня 2005 року за межі митної
території України через митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

При цьому ОСОБА_6, з метою приховування факту проведення фіктивного
оформлення за відсутності автомобіля з вантажем та його водія на МП“Бачівськ”
Глухівської митниці, власноручно зробив запис у журналі реєстрації поданих до
митного оформлення товарно-супровідних документів (виїзд з України) №16-112
МП“Бачівськ”, про подані для проведення митного контролю та митного оформлення
вказаного вище автомобіля з причіпом, міжнародну товарно-транспортну накладну
“CMR” №0936071 та рахунок-фактуру №5680034, тобто вніс до офіційного
документу, завідомо неправдиві
відомості.

Здійснюючи фіктивне митне оформлення ОСОБА_6, за відсутності автомобіля з
вантажем та його водія на МП“Бачівськ” Глухівської митниці у графі “А” вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000301
від 23 липня 2005 року власноручно виконав запис “Вантаж надійшов”, проставив
відбитки своїх штампу “Під митним контролем”
№111 та особистої номерної печатки №111
від 24 липня 2005 року у наступних документах: вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000301
від 23 липня 2005 року, рахунку-фактурі “Faktura” ТОВ“Poland-Services” №5680034 від 22 липня 2005 року,
міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” серії А №0936071 від 22 липня
2005 року, гарантійному документі №912-70-01-180705 від 23 липня 2005 року, в якому
також поставив дату оформлення - 24 липня 2005 року.

Також ОСОБА_6 власноручно зробив запис у журналі вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ”
Глухівської митниці №16-42 про проведення 24 липня 2005 року митного контролю
та митного оформлення вищевказаного автомобіля, з вантажем м'ясопродуктів вагою
22,4 тони, супроводжуючий вантажу - Зелінський, згідно вантажної митної декларації
№210000005/5/000301 в режимі транзиту, вказав своє прізвище та поставив підпис,
тобто вніс до офіційного документу завідомо неправдиві відомості.

Також ОСОБА_6 24 липня 2005 року о 02 год. 10 хв. вніс до Єдиної автоматизованої інформаційної
системи Держмитслужби відомості про те, що 24 липня 2005 року ним з
використанням особистої номерної печатки №111 на МП”Бачівськ” був проведений
митний контроль та митне оформлення при вивезенні за межі митної території
України на автомобілі, д.н.НОМЕР_28,
причіп, д.н.НОМЕР_29, вантажу печінки
волової мороженої вагою 21204 кг в картонних коробках, відправленої ТОВ”Poland-Services”,
Польща, м.Гдиня, на адресу фірми ”Балхашбалик”, Казахстан, Карагандинська
область, Актогайський район, с.Шашубай,
задекларованої при ввезенні до України через МП“Краковець” Яворівської митниці
згідно вантажної митної декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000301
від 23 липня 2005 року.

Також для надання правомірного вигляду перетину
кордону зазначеним транспортним засобом з вантажем волової печінки за фактичної відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території
МП “Бачівськ” ОСОБА_6 поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №111 від 24 липня 2005 року у графі
“Відмітка митного органу”, зробив відмітку про те, що проводився візуальний
огляд транспортного засобу в контрольному талоні серії ААА №566492 від 23 липня
2005 року, а також поставив підпис та відбиток своєї особистої номерної печатки №111
від 24 липня 2005 року у графі “Митна служба” картки контролю
автотранспорту від 23 червня 2005 року на зазначений автомобіль, тобто вніс до
офіційних документів, завідомо неправдиві відомості щодо проведення митного
контролю та митного оформлення вказаного транспортного засобу з вантажем.

При цьому ОСОБА_6, згідно журналу розподілу особового складу по ділянкам
роботи на зміну МП“Бачівськ” Глухівської митниці №16-34 у період часу з 20 год.
00 хв. 23 липня до 00 год. 00 хв. 24 липня
2005 року повинен був відпочивати (з 20 год. 00 хв. до 22 год. 00 хв. -
відпочинок, з 22 год. 00 хв. до 00 год. 00 хв. - технологічна перерва), з 00
год. 00 хв. до 02 год.00 хв. 24 липня повинен був виконувати обов'язки на смузі
поглибленого контролю (червоний коридор), з 02 год. 00 хв. до 04 год. 00 хв. 24
липня 2005 року повинен був виконувати обов'язки на смузі спрощеного контролю
)зелений коридор), також згідно графіка ОСОБА_6 з 00 год. 00 хв. до 04 год. 00
хв. виконував обов'язки старшого зміни, але він здійснив зазначене фіктивне
митне оформлення вантажу печінки волової мороженої у час, коли повинен був
відпочивати, виконувати обов'язки на інших ділянках контролю, та без
відображення відповідних змін розпорядку роботи у вказаному журналі.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення ОСОБА_6 передав невстановленим слідством особам вищевказані
товарно-супровідні та інші документи, а також паспорт громадянина України для
виїзду за кордон на ім'яОСОБА_13 серії АК №600650, свідоцтво про реєстрацію
серії ВНС №475625 на автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_28, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС №475628 на
напівпричіп “Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_29, які останні повернули
особі, відносно якої у порушенні
кримінальної справи відмовлено.

Крім того, ОСОБА_6, підроблюючи вищевказані офіційні документи та виконуючи
інші дії, які надавали можливість безперешкодно реалізовувати злочинні наміри
співучасників, а також, приховуючи злочин, діючи як пособник сприяв наданням
засобів, усуненням перешкод та
приховуванням злочину невстановленим слідством особам у вчиненні контрабандного
ввезення на територію України 23 липня 2005 року на
автомобілі “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_28, напівпричіп “Lamberet-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_29, під керуванням
особи, відносно якої у порушенні
кримінальної справи відмовлено, печінки волової мороженої вагою 21204 кг
вартістю 212040 грн., фіктивно оформленої
ним 24 липня 2005 року у митному відношенні.

Таким чином, ОСОБА_6, зловживаючи владою та службовим становищем,
вчинив службове підроблення, а також пособництво у вчиненні контрабанди печінки
волової мороженої вагою 21204 кг вартістю 212040 грн.

23 липня 2005 року ОСОБА_3, діючи за
попередньою змовою з невстановленими слідством особами, здійснив контрабандне
переміщення на автомобілі “Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, напівпричіп “ПР”, д.н.НОМЕР_7,
із Республіки Польща до України через МП«Краковець» Яворівської митниці партії печінки волової мороженої вагою 21059,97
кг, яку було відвантажено 22 липня 2005 року ТОВ“Poland-Services” у м.Тучемпи, Республіка Польща.

При цьому, в цей же день, ОСОБА_3 на вказаному вище автомобілі, прибув до
зони митного контролю митного посту «Краковець» Яворівської митниці і,
реалізуючи злочинні наміри, спрямовані на контрабандне переміщення печінки
волової мороженої вагою 21059,97 кг
вартістю 210599 грн. 70 коп., діючи
за попередньою змовою групою осіб з невстановленими слідством особами, під час
проведення митного контролю пред'явив співробітникам митного посту «Краковець»,
посадовим особам відділення прикордонного контролю “Краковець” Мостиського
прикордонного загону, Краковецького пункту Державного ветеринарно-санітарного
контролю, відділення “Краковець” державного підприємства “Служба міжнародних
автомобільних перевезень”, а також митному брокеру Українського державного
підприємства “Укрінтеравтосервіс”, в якості підстави для його переміщення через
митний кордон України наступні офіційні документи, усвідомлюючи, що вони
містять відомості, які не відповідають дійсності: рахунок-фактуру “Faktura” ТОВ“Poland-Services” №5680033 від 22 липня
2005 року, міжнародну товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0936079 від
22 липня 2005 року, ветеринарне свідоцтво №1804/93/2005 1804/94/2005 від 22
липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо покупця та
одержувача товару, в якості яких було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка
Казахстан, щодо місця розвантаження вантажу, в якості якого був вказане
товариство з обмеженою відповідальністю склад тимчасового зберігання
“Курськ-Термінал”, с.Сембаза Рильського району Курської області Російської
Федерації.

Крім того, ОСОБА_3 пред'явив в якості підстави для переміщення товару через
митний кордон України співробітникам митного посту «Краковець» вантажну митну
декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000302 від 23 липня 2005 року,
складену на підставі вищевказаних товаро-супровідних документів митним брокером
УДП”Укрінтеравтосервіс”, а також гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс” №912-63-01-180705 від 23 липня 2005 року, які
містили завідомо неправдиві відомості щодо одержувача товару, в якості якого
було вказане ТОВ“Балхашбалик”, Республіка Казахстан, а також щодо маршруту
транзиту - “Краковець-Бачівськ”.

Під час проведення митного контролю та митного оформлення співробітниками
МП“Краковець” ОСОБА_3. було роз'яснено зміст відповідних статей Митного кодексу
України та роз'яснений обов'язок перемістити задекларований товар транзитом
через митну територію України та доставити його до Глухівської митниці у термін
до 31 липня 2005 року для вивезення до Російської Федерації.

Після завершення проведення прикордонного та митного контролю, а також
перевірок у суміжних контролюючих службах 23 липня 2005 року ОСОБА_3 на
вказаному вище автомобілі, ввіз вантаж печінки волової мороженої на митну
територію України і за вказівкою невстановлених слідством осіб, реалізуючи свої
злочинні наміри направлені на скоєння контрабанди, порушивши своє зобов'язання
щодо переміщення товару через МП «Бачівськ» Глухівської митниці до Російської
Федерації, доставив печінку до місця розвантаження до м.Житомира, де вона була вивантажена.

При цьому, за пропозицією невстановленої слідством особи, ОСОБА_3 передав
їй наступні документи: рахунок-фактуру “Faktura” ТОВ“Poland-Services” №5680033 від 22 липня 2005 року, міжнародну
товарно-транспортну накладну “CMR” серії А №0936079 від 22 липня 2005 року,
ветеринарне свідоцтво №1804/93/2005 1804/94/2005 від 22 липня 2005 року,
вантажну митну декларацію форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000302 від 23
липня 2005 року, гарантійний документ ПТ”П.М.С.Г.“Гарант-Сервіс”
№912-63-01-180705 від 23 липня 2005 року, а також паспорт громадянина
України для виїзду за кордон серії НОМЕР_31 на ім'я ОСОБА_3., свідоцтво про
реєстрацію серії КРС №376830 на автомобіль “Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, свідоцтво про реєстрацію серії ВНС
№364227 на напівпричіп “ПР”, д.н.НОМЕР_7.

З метою приховування контрабанди та ухилення від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів) невстановлені слідством особи домовились про фіктивне оформлення факту вивезення за межі
митної території України зазначеної партії печінки волової мороженої з
особою, відносно якої кримінальна справа виділена в окреме провадження, якій надали вищевказані товарно-супровідні та
інші документи.

Особа, відносно якої
кримінальна справа виділена в окреме провадження, як представник влади, будучи службовою особою і співробітником
правоохоронного органу, всупереч
своїм посадовим обов'язкам, в порушення вимог нормативних актів,
регламентуючих проведення митного
контролю та митного оформлення, виконуючи 24 липня 2005 року на митному посту «Бачівськ» Глухівської митниці службові обов'язки з
митного контролю і митного оформлення товарів і транспортних засобів, що
слідують через митний кордон України,
умисно, зловживаючи владою та службовим становищем, всупереч інтересам служби,
в інтересах третіх осіб - своїх співучасників,
внесла до офіційних документів щодо проведення митного контролю та митного
оформлення завідомо неправдиві відомості про те, що вищевказаний вантаж
печінки волової мороженої вагою 21059,97 кг,
вартістю 210599 грн. 70 коп., 23
липня 2005 року оформлений у режимі транзиту на митному посту "Краковець" Яворівської митниці, на автомобілі “Renault-R340TI”,
д.н.НОМЕР_6, причіп “ПР”,
д.н.НОМЕР_7, під керуванням ОСОБА_3.,
вказаного у вантажній митній декларації форми МД-2 типу ТР-80 №210000005/5/000302
від 23 липня 2005 року, за фактичної
відсутності автомобіля з вантажем та його водія на території МП “Бачівськ”,
вивезений 24 липня 2005 року за межі
митної території України через
митний пост «Бачівськ» Глухівської митниці.

В послідуючому після проведення фіктивного митного контролю та митного
оформлення особа, відносно якої кримінальна справа виділена в окреме
провадження, передала невстановленим
слідством особам вищевказані товарно-супровідні та інші документи, а також
паспорт громадянина України для виїзду за кордон серії НОМЕР_31 на ім'я
ОСОБА_3., свідоцтво про реєстрацію серії КРС №376830 на автомобіль
“Renault-R340TI”, д.н.НОМЕР_6, свідоцтво
про реєстрацію серії ВНС №364227 на напівпричіп “ПР”, д.н.НОМЕР_7, які останні повернули ОСОБА_3.

Таким чином, ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою з невстановленими
слідством особами, вчинив контрабанду печінки волової мороженої вагою 21059,97 кг вартістю 210599,70 грн. та використав завідомо підроблені
документи.

Крім того, ОСОБА_6 здійснивши фіктивне митне оформлення, будучи службовою
особою, сприяв шляхом надання засобів,
усунення перешкод та приховування злочину невстановленим слідством особам в
умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), які необхідно
було сплатити при ввезені партій печінки
волової мороженої на митну територію
України в режимі імпорту для вільного обігу:

- 26 червня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою
20021,738 кг вартістю 200217 грн. 38 коп., оформленої ОСОБА_6 фіктивно у
митному відношенні 30 червня 2005 року,
необхідно було сплатити митних
зборів на суму 211 грн. 06 коп.,
ввізного мита на суму 61140 грн.
89 коп., податку на додану вартість на суму 33334 грн. 39 коп., всього на суму
94686 грн. 34 коп.;

- 26 червня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою
19967,415 кг вартістю 199674 грн. 15 коп., оформленої ОСОБА_6 фіктивно у
митному відношенні 30 червня 2005 року,
необхідно було сплатити митних
зборів на суму 210 грн. 49 коп.,
ввізного мита на суму 60975 грн.,
податку на додану вартість на суму 33243 грн. 94 коп., всього на суму 94429
грн. 43 коп.;

- 22 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 20990,270
кг вартістю 209902 грн. 70 коп., оформленої ОСОБА_6 фіктивно у митному
відношенні 24 липня 2005 року, необхідно
було сплатити митних зборів на суму 220
грн. 29 коп., ввізного мита на суму 64591 грн. 63 коп., податку на додану
вартість на суму 34947 грн.07 коп., всього на суму 99758 грн. 99 коп.;

- 22 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 21501 кг
вартістю 215010 грн., оформленої ОСОБА_6 фіктивно у митному відношенні 23 липня
2005 року, необхідно було сплатити митних зборів на суму 225 грн. 65 коп., ввізного мита на суму 66163 грн. 25 коп., податку на додану
вартість на суму 35797 грн. 39 коп., всього на суму 102186 грн. 29 коп.;

- 22 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 22382 кг
вартістю 223820 грн., оформленої ОСОБА_6 фіктивно у митному відношенні 23 липня
2005 року, необхідно було сплатити
митних зборів на суму 234 грн. 89 коп.,
ввізного мита на суму 68874 грн.
28 коп., податку на додану вартість на суму 37264 грн. 18 коп., всього на суму
106373 грн. 35 коп.;

- 23 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 21204 кг
вартістю 212040 грн., оформленої ОСОБА_6 фіктивно у митному відношенні 24 липня
2005 року, необхідно було сплатити
митних зборів на суму 222 грн. 53 коп.,
ввізного мита на суму 65249 грн.
32 коп., податку на додану вартість на суму 35302 грн. 91 коп., всього на суму
100774 грн. 76 коп.

Таким чином, при пособництві ОСОБА_6. в умисному ухиленні від сплати
податків, зборів (обов'язкових платежів) за шість фіктивно оформлених ним
партій печінки волової мороженої не надійшло до держбюджету митних зборів на
суму 1324 грн.91 коп, ввізного мита на суму
386994 грн. 37 коп., податку на додану вартість на суму 209889 грн. 88
коп., а всього на загальну суму 598209
грн. 16 коп.

ОСОБА_7, здійснивши фіктивне
митне оформлення, будучи службовою особою, сприяв шляхом надання засобів, усунення
перешкод та приховування злочину невстановленим слідством особам в умисному
ухиленні від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), які необхідно
було сплатити при ввезені партій печінки
волової мороженої на митну територію
України в режимі імпорту для вільного обігу:

- 29 червня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою
19999,705 кг вартістю 199997 грн. 05 коп., оформленоїОСОБА_7. фіктивно у
митному відношенні 04 липня 2005 року,
необхідно було сплатити митних
зборів на суму 210 грн. 83 коп.,
ввізного мита на суму 61073 грн.
61 коп., податку на додану вартість на суму 33297 грн. 70 коп., всього на суму
94582 грн. 14 коп.;

- 16 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 20011 кг
вартістю 200110 грн., оформленоїОСОБА_7. фіктивно у митному відношенні 19 липня
2005 року, необхідно було сплатити митних зборів на суму 211 грн. 10 коп., ввізного мита на суму 61032 грн. 24 коп., податку на додану
вартість на суму 33316 грн. 48 коп., всього на суму 94559 грн. 82 коп.;

- 16 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 19520 кг
вартістю 195200 грн., оформленоїОСОБА_7. фіктивно у митному відношенні 19 липня
2005 року, необхідно було сплатити митних зборів на суму 205 грн. 92 коп., ввізного мита на суму 59534 грн. 72 коп., податку на додану
вартість на суму 32449 грн. 01 коп., всього на суму 92239 грн. 65 коп.;

- 17 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 21004,130
кг вартістю 210041 грн. 30 коп., оформленоїОСОБА_7. фіктивно у митному
відношенні 19 липня 2005 року, необхідно
було сплатити митних зборів на суму 221
грн. 58 коп., ввізного мита на суму 64061 грн. 22 коп., податку на додану
вартість на суму 34969 грн. 95 коп., всього на суму 99252 грн. 75 коп.;

- 17 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 20762 кг
вартістю 207620 грн., оформленоїОСОБА_7. фіктивно у митному відношенні 19 липня
2005 року, необхідно було сплатити митних зборів на суму 219 грн. 02 коп., ввізного мита на суму 63322 грн. 74 коп., податку на додану
вартість на суму 34566 грн. 83 коп., всього на суму 98108 грн. 59 коп.

Таким чином, при пособництві ОСОБА_7. в умисному ухиленні від сплати
податків, зборів (обов'язкових платежів) за п'ять фіктивно оформлених ним
партій печінки волової мороженої не надійшло до держбюджету митних зборів на
суму 1068 грн. 45 коп., ввізного мита на суму
309024 грн. 53 коп. та податку на додану вартість на суму 168649 грн. 97
коп., а всього на загальну суму 478742
грн. 95 коп.

ОСОБА_8., здійснивши фіктивне
митне оформлення, будучи службовою особою, сприяв шляхом надання засобів, усунення
перешкод та приховування злочину невстановленим слідством особам в умисному
ухиленні від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), які необхідно
було сплатити при ввезені партій печінки
волової мороженої на митну територію
України в режимі імпорту для вільного обігу:

- 07 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 19990,031
кг вартістю 199900 грн. 31 коп., оформленоїОСОБА_8. фіктивно у митному
відношенні 09 липня 2005 року, необхідно
було сплатити митних зборів на суму 212
грн. 43 коп., ввізного мита на суму 60190 грн. 20 коп., податку на додану
вартість на суму 33281 грн. 31 коп., всього на суму 93683 грн. 94 коп.;

- 07 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 20019,022
кг вартістю 200190 грн. 22 коп., оформленоїОСОБА_8. фіктивно у митному
відношенні 09 липня 2005 року, необхідно
було сплатити митних зборів на суму 212
грн. 74 коп., ввізного мита на суму 60277 грн. 50 коп., податку на додану
вартість на суму 33329 грн. 58 коп., всього на суму 93819 грн. 82 коп.;

- 07 липня 2005 року при ввезенні печінки волової мороженої вагою 19507,414
кг вартістю 195074 грн. 14 коп., оформленоїОСОБА_8. фіктивно у митному
відношенні 09 липня 2005 року, необхідно
було сплатити митних зборів на суму 206
грн. 87 коп., ввізного мита на суму 58953 грн. 98 коп., податку на додану
вартість на суму 32477 грн. 88 коп., всього на суму 91638 грн. 73 коп.

Таким чином, при пособництві ОСОБА_8 в умисному ухиленні від сплати
податків, зборів (обов'язкових платежів) за три фіктивно оформлених ним партій
печінки волової мороженої не надійшло до держбюджету митних зборів на суму 632
грн. 04 коп., ввізного мита на суму 179421 грн. 68 коп. та податку на додану
вартість на суму 99088 грн. 77 коп., а
всього на загальну суму 279142 грн. 49
коп.

Допитаний в судовому засіданніОСОБА_1 винним себе в пособництві контрабанди
не визнав, в скоєнні підроблення та використанні документів винним ебе визнав
частково. При цьому пояснив, що в червні 2005 року він познайомився з Ульфатом,
який представився йому як представник фірми «Балхашбалик», республіка
Казахстан. Після спілкування з ним, Ульфат попросив його бути представником їх
фірми на Україні при переміщенні вантажу печінки з республіки Польша в
Казахстан, на що він погодився. Тоді Ульфат дав йому 2 бланки довіреності з
печаткою та підписом керівника фірми для представлення інтересів Казахської
фірми в Україні: в одній з цих довіреностей не було реєстраційного номеру та
дати її видачі.

23.06.2005 року для забезпечення проходження вантажу - печінки з Польщі до
Казахської фірми він виїхав до митного посту «Краковець» Яворівської митниці
для оформлення надав до митного посту заяву про внесення грошової застави та
довіреності про те, що він представник фірми «Балхашбалик», при цьому він
заплатив 170 тис. грн.. застави за 2 автомобілі. 26.06.2005 року йому
зателефонував Ульфат і сказав, що ввечері приїде 2 автомобіля з печінкою на
митний пост «Краковець» і повідомив йому номера автомобілів. Він приїхав на
митний пост, підійшов до автомобілів, номера, яких сказав йому Ульфат і
представився водіям, що він є представником фірми - отримувача товару, тобто
«Балхашбалик». При цьому, він допомагав водіям оформлювати митні документи при
проходженні митного контролю та митного оформлення на митному посту
«Краковець». До цього він водіїв ОСОБА_9 і ОСОБА_2не знав, із ними раніше не
спілкувався. Після проходження митного контролю на МП «Краковець» водії виїхали
в напрямку до МП «Бачівськ» Глухівської митниці, при цьому він їм говорив, що
по дорозі до МП «Бачівськ», їм можуть зателефонувати господар вантажу. Інших
дій при оформленні, провозу вантажу з печінкою він не здійснював.

28.06.2005 року йому знову зателефонував Ульфат і повідомив, що 29.06.2005
року на МП «Краковець» прибуде автомобіль з печінкою і йому необхідно внести
заставу на вантаж. При цьому він в довіреність фірми «Балхашбалик» поставив
вигадану дату та номер та написав і подав заяву для забезпечення проходження вантажу
транзитом через територію України печінки волової в сумі 90 тис. грив. Коли
звонив йому Ульфат, то він йому також повідомив номер автомобіля. На МП
«Краковець» він підійшов до цього автомобіля, водій був ОСОБА_3 якого він
раніше не знав і знайомим з ним не був. Він допоміг йому пройти бистріше митне
оформлення, після чого автомобіль виїхав з митниці. Більше він ОСОБА_3не бачив
і з ним не спілкувався.

Після оформлення 3-ьої партії вантажу з печінкою, він відмовився від
оформлення застави для проходження вантажу, в зв'язку з тим, що Ульфат йому не
заплатив винагороду, яка раніше обумовлювалася. Через тиждень чи півтора йому
повернули заставу. Він не сприяв і не надавав вказівок водіям при
контрабандному переміщенні 3-х партій печінки волової, а також змови на
переміщення контрабанди у нього ні з ким не було. Митників в МП «Бачівськ» він
не знав, взнав тільки після того, як їх почали допитувати в УСБУ м. Суми.

Допитаний в судовому засіданні ОСОБА_2 винним себе в скоєнні
контрабанди печінки волової визнав, в змові щодо незаконного переміщення
вантажу та використанні підроблених документів не визнав. При цьому пояснив, що
він працював в ПП «ОСОБА_14» водієм. 25.06.2005 року йому на роботі було видано
дорожній лист на перевіз вантажу з м. Гдиня, Польща до Росії, при цьому йому
видали приблизно 800 доларів США на пальне та митне оформлення. Завантажившись
в м. Гдиня, 26.06.2005 року він прибув на МП «Краковець», де до нього підійшов
незнайомий чоловік і представився, що він єОСОБА_1 та сказав, що він представник
фірми «Балхашбалик» і допомагав йому оформляти вантаж в суміжних службах. Після
митного оформлення він виїхав в напрямку руху до МП «Бачівськ», він знав, що
вантаж по Україні проходить транзитом. По дорозі йому зателефонував незнайомий
чоловік по імені ОСОБА_51і сказав, що він є господарем вантажу, і що виникла
необхідність, що печінку необхідно вигружати в Житомирі, тоді він підїхав в
зазначене місце, яке йому по телефону сказав ОСОБА_51і на складі невідомої йому
фірми вантажили вантаж. Про те, що таким чином, буде вчинятися контрабанда він
не знав, дійсно повірив, що змінилися обставини. Документи, а саме:
вантажно-митну декларацію, закордонний паспорт, сертифікати та інші, він
передав ОСОБА_51.

В Житомирі ОСОБА_51йому сказав чекати і на другий день він йому привіз
документи оформлені МП «Бачівськ», Глухівської митниці, про те, що його
автомобіль з вантажем перетнув митний пост «Бачівськ». Після, він поїхав в
контору приватного підприємства «ОСОБА_14» і здав необхідні документи за
відрядження.

Також 7.07.2005 року, 17.07.2005 року, 22.07.2005 року, він таким же чином,
перевіз три партії печінки волової мороженої з м. Гдиня, Польша через МП
«Краковець» до Житомира, де її вигрузили, МП «Бачівськ» він не проїзджав і
український кордон в напрямку Росії не перетинав. Три останні партії вантажу з
печінкою йому на МП «Краковець» допомагав оформляти чоловік по імені ОСОБА_15,
тільки перший раз при митному оформленні в МП «Краковець» йому допомагав
Ковальов. Три останні рейси він знав, що вантаж з печінкою в Росію перевозитися
не буде, тобто усвідомлював, що вчиняє незаконно при переміщенні вантажу
транзитом через Україну. Товарно-транспортні та митні документи на три останні
партії печінки волової мороженої, які він знав, що не буде перевозити до Росії,
він сам подавав на МП «Краковець» для митного оформлення, а також в суміжні
служби. Митників ОСОБА_6., ОСОБА_8. та інших він не знав, ніколи з ними не
спілкувався і оговорювати їх, в нього не має ніяких підстав.

Допитаний в судовому засіданні ОСОБА_3
винним себе в скоєнні контрабанди визнав, в використанні завідомо підробленого
документу визнав себе винним частково.

При цьому пояснив, що він працював водієм у ПП «ОСОБА_14», 29.06.2005
року отримав завдання їхати у
відрядження у Польщу. При цьому він отримав 900 доларів США від ОСОБА_15 на пальне та митне оформлення. Загрузивши
товар, печінку волову морожену він прибув до МП «Краковець», де почав проходити
митний контроль та митне оформлення. На митному посту до нього підійшов чоловік,
який представився ОСОБА_1 і сказав, що він представник фірми отримувача печінки
і допоміг йому бистріше оформити вантаж. До цього він ОСОБА_1. не знав і з ним
ніколи не спілкувався. Після проходження митного контролю він виїхав в напрямку
до МП «Бачівськ». По дорозі йому зателефонував незнайомий чоловік по імені
ОСОБА_51, який представився власником вантажу і сказав, що необхідно зупинитися
перед м. Житомир. Коли він зупинився, то до нього під'їхав легковий автомобіль,
з якого вийшов незнайомий чоловік і сказав, що він є ОСОБА_51і далі вантаж
повезе другий автомобіль, ящики з печінкою були перевивантажені на інший
автомобіль. Він не знав, що таким чином вчиняється контрабанда. ОСОБА_51забрав
в нього всі документи на перетин кордону і сказав чекати. Через півтори доби
ОСОБА_51привіз йому документи, які забирав, в документах було зазначено, що
автомобіль з вантажем печінкою під його керуванням перетнув митний кордон
України в МП «Бачівськ», в документах стояли відповідні печатки МП «Бачівськ».
В це же час ОСОБА_51дав йому гроші на провіз печінки з Польщі вдруге,
загрузившись в Польщі печінкою він 16.07.2005 року прибув у МП «Краковець», де
до нього підійшов незнайомий чоловік по імені ОСОБА_15 і сказав, що він є
представником фірми споживача і вони разом на МП «Краковець» оформили митні
документи на проходження вантажу з печінкою, який повинен був проходити
транзитом через Україну. По дорозі йому зателефонував ОСОБА_51і сказав, що
вантаж необхідно розгрузити там, де і перший раз, тобто в Житомирі, при цьому
він розумів, що таким чином він здійснює незаконне переміщення вантажу з
печінкою. Під'їхавши до Житомира, він зупинився в тому самому місці, на
об'їзній дорозі до міста, вантаж перевантажили. Також ОСОБА_51знову забрав
документи, а він чекав останнього біля м. Житомир. Через деякий час документи
йому ОСОБА_51повернув з відмітками МП «Бачівськ», що його автомобіль з печінкою
перетнув митний пост «Бачівськ», хоча він МП «Бачівськ» не перетинав. Таким же
чином ним був вчинений епізод по перевезенню печінки волової мороженої з Польщі
до Житомира 24.07.2005 року. Ним було вчинено 3 рейси по перевезенню вантажу з
печінкою, але жодного разу він не перетинав митний кордон України в напрямку
Росії, печінку три рази вивантажували біля м. Житомир. Митні та вантажні
документи на МП «Краковець» з позначкою «транзит», він подавав митним та іншим
службам сам і знав, що другий і третій раз буде вивантажуватися на території
України. Митників МП «Бачівськ» ОСОБА_7. та інших він не знав і з ним ніколи не
спілкувався, підстав його оговорювати у нього не має.

Допитаний в судовому засіданні ОСОБА_4 винним себе в скоєнні
контрабанди визнав, в використанні підроблених документів не визнав.

При цьому пояснив, що він працював у ПП «ОСОБА_14». В липні 2005 року
отримав розпорядження від керівництва підприємства, що поїде у відрядження у
Польщу на перевіз вантажу. При цьому він отримав від Подоляк кошти в сумі 800
доларів США на пальне. Загрузившись в м. Гдиня Польща вантажем, печінкою
воловою мороженою, 8.07.2005 року він прибув на МП «Краковець». На МП
«Краковець», коли він пройшов паспортний контроль, до нього підійшов незнайомий
чоловік по імені ОСОБА_15 і сказав, що він представник фірми отримувача печінки
і буде контролювати оформлення на митниці документів на вантаж. Після митного
оформлення та контролю він виїхав в сторону МП «Бачівськ», по дорозі йому
зателефонував незнайомий чоловік по імені ОСОБА_51і сказав, що він є власником
вантажу і, що необхідно заїхати на якусь базу в м. Житомир. Коли він туди
заїхав, то йому незнайомий чоловік по імені ОСОБА_51сказав, що товар печінки
необхідно перевантажити в інший автомобіль. Вантаж з його автомобіля
перевантажили в інший автомобіль незнайомі молоді чоловіки, при цьому він не
знав, що таким чином буде вчинятися контрабанда. ОСОБА_51взяв в нього всі
необхідні документи для перетину кордону і сказав йому чекати. На другий день
ОСОБА_51повернув йому документи, на яких були відмітки МП «Бачівськ», підписи
та печатки працівників МП «Бачівськ». На поїздки вдруге і третє ОСОБА_51йому
давав по 800 доларів США для перевезення печінки волової з Польщі до України.
Таким же способом, як він перевозив печінку перший рейс, він перевіз вантаж
печінки другий і третій рейси, а саме: 17.07.2005 року та 22.07.2005 року, хоча
другий і третій раз він розумів, що здійснює незаконне перевезення вантажу з
печінкою.

Ним було перевезено 3 партії печінки волової мороженої з Польщі до м.
Житомир, жодного разу він не перетинав МП «Бачівськ», Глухівської митниці. На
МП «Краковець» документи при митному оформленні подав ОСОБА_15, він проходив
тільки паспортний контроль. Митників з МП «Бачівськ» він нікого не знав, в т.ч.
ОСОБА_6, ОСОБА_7. і ОСОБА_8, їх він не оговорював, бо їх оговорювати у нього не
має ніяких підстав.

Допитаний в судовому засіданні ОСОБА_5. винним себе в скоєнні
незаконного переміщення печінки волової мороженої визнав, в використанні
завідомо підробних документів, винним себе не визнав. При цьому пояснив, що він
працював в 2005 році водієм ПП «ОСОБА_14». В липні 2005 року він отримав
завдання їхати у відрядження в м. Гдиня, Польща. В м. Гдиня він загрузився
печінкою воловою мороженою, отримавши всі необхідні документи для перевезення
вантажу, згідно яких вантаж повинен був провезений по території України
транзитом, 16.07.2005 року він прибув на МП «Краковець». На МП «Краковець» він
пройшов паспортний контроль, потім до нього підійшов незнайомий йому чоловік по
імені ОСОБА_15 і сказав, що він представник фірми «Балхашбалик». Разом з ним
вони пройшли митний контроль. Після митного оформлення та контролю він виїхав в
напрямку до МП «Бачівськ», Глухівської митниці. По дорозі йому зателефонував
незнайомий чоловік по імені ОСОБА_51і сказав, щоб він зупинився біля заправки
м. Житомир. Коли він туди під'їхав і зупинився до нього підійшов чоловік по
імені ОСОБА_51і сказав, що необхідно печінку перевантажити в інший автомобіль і
далі він не поїде, печінку перевантажили, ОСОБА_51забрав в нього документи і
сказав чекати, при цьому він не знав, що таким чином буде здійснювати
контрабанду. Через добу ОСОБА_51повернув йому товарно-транспортні, митні
документи та закордонний паспорт з відмітками, що його автомобіль з печінкою
перетнув МП «Бачівськ», Глухівської митниці. Також ОСОБА_51дав йому гроші для
здійснення другої поїздки, на що він погодився. Таким же способом він вдруге
загрузився в Польщі печінкою воловою і 22.07.2005 року прибув на МП
«Краковець». На МП «Краковець» він пройшов митний контроль та митне оформлення
як і перший рейс, печінку вивантажили в м. Житомир, при цьому він розумів, що
здійснює незаконне перевезення вантажу з печінкою. Документи з відмітками МП
«Бачівськ» він отримав через добу. МП «Бачівськ» він не перший, ні другий раз
не перетинав. Документи на МП «Краковець» при митному оформленні, в яких було
зазначено, що вантаж перетинає територію України транзитом, пред'являв він
разом з Олегом Петровичем.

Допитаний в судовому засіданні ОСОБА_6 винним себе в інкримінованих
йому злочинах, не визнав. При цьому пояснив, що він працював на МП «Бачівськ»
інспектором цього ж посту з 2004 року. Згідно своїх посадових обов'язків
зобов'язаний був здійснювати митний контроль та митне оформлення товарів та
транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України. 26.06.2005
року, 22 та 23.07.2005 року він був на зміні і виконував обов'язки інспектора
митного поста по переміщенню вантажу. Якщо його особиста печатка та його підпис
стоять на митних документах по перевезенню печінки транзитом через Україну, то
в ці дні він оглядав і проводив митне оформлення даного вантажу. Автомобілі з
печінкою були на МП «Бачівськ». Незаконне оформлення вантажу з печінкою він
провести не міг, оскільки на митному пості в зміну працює 12 митників. Він
оформляв 6 автомобілів з печінкою, всі автомобілі були на митному посту.
Цивільний позов він не визнав, бо при транзиті товару через Україну податки та
митні збори не нараховуються.

Допитаний в судовому
засіданні ОСОБА_7 винним себе в інкримінованих йому злочинах не визнав,
при цьому пояснив, що він з 2004 року був призначений на посаду головного
інспектора МП „Бачівськ”. Згідно своєї посадової інструкції він виконував обов'язки,
пов'язані з здійсненням митного контролю та митного оформлення вантажу та
автомобілів, що перетинають митний кордон України та інші обов'язки. За добу
він оформляв від 150 до 200 одиниць транспортних засобів. Відносно митного
оформлення влітку 2005 року автомобілів з печінкою, він пояснив, що якщо в
митних документах, згідно висновків експертиз, стоять його підписи та особиста
печатка, то значить він оформляв вантаж на виїзд з України. Докладного митного
оформлення по переміщенню печінки волової в 2005 році він не пам'ятає, оскільки
пройшло багато часу, а також вантаж печінки нічим особливим не відрізнявся.
Водіїв, які на автомобілях переміщали печінку він не пам'ятає. В змову, щодо
незаконного оформлення печінки, він ні з ким не вступав. Порушень, при митному
оформленні печінки, щодо сплати податків та зборів він не вчиняв, оскільки
вантаж вийшов з України транзитом. Доказів, що він вчинив пособництво в
контрабанді печінки, не добуто. Обвинувачення грунтується на показах водіїв, а
водії спочатку давали покази, що вони на автомобілях перетинали державний
кордон України в МП „Бачівськ”, потім свої покази водії змінили, що в МП
„Бачівськ” вони не були. Позов він не визнає.

Допитаний в судовому
засіданні ОСОБА_8. винним себе в інкримінованих йому злочинах не визнав,
при цьому пояснив, що з 2000 року він працює на посаді інспектора митного поста
„Бачівськ” і згідно посадової інструкції здійснює митний контроль та митне
оформлення товарів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України та інші обов'язки. З 7 на 8 липня 2005 року він працював в зміну на МП
„Бачівськ” і оформляв в митному оформленні вантажні автомобілі. В зазначену
зміну він оформляв три автомобілі з печінкою, згідно митного законодавства. Хто
був водіями вказаних автомобілів він не пам'ятає. Водіїв ОСОБА_9, ОСОБА_2,
ОСОБА_4він не знає. Автомобілі з вантажем оглядав один митник і один
прикордонник. Вантаж проходив по Україні транзитом, тому податки сплачувати
непотрібно. Автомобілі з печінкою були на митному посту і проходили митний
контроль. Змови при митному оформленні автомобілів з печінкою у нього ні з ким
не було, з Жирновим та ОСОБА_7також, оскільки вони працювали в різні зміни і
один одного не бачили по декілька днів. Цивільний позов не визнає, так як товар
був оформлений згідно з чинним законодавством.

Однак покази підсудного
ОСОБА_1. в частині того, що він не сприяв вчиненню контрабанди, а також не
підроблював документи, також покази підсудних водіїв ОСОБА_2, ОСОБА_3., ОСОБА_4
та ОСОБА_5. в частині того, що вони не використовували підроблених документів,
а також підсудних ОСОБА_6., ОСОБА_7., ОСОБА_8 в частині, що вони не сприяли у
вчиненні контрабанди, а автомобілі з печінкою воловою проходили через митний
пост „Бачівськ” і вони в установленому законом порядку проводили митний контрль
та митне оформлення вказаного вантажу, суд не може покласти в основу вироку,
оскільки розцінює їх як вибраний ними спосіб захисту з метою ухилення від
відповідальності за вчинене.

Те, що підсудні вчинили
злочини, описані вище, підтверджується слідуючими доказами:

Так, підсудні ОСОБА_2,
ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5., кожний окремо, допитані неодноразово в ході
судового слідства пояснили, що вони при перевезенні печінки волової з Польщі
жодного разу не перетинали МП „Бачівськ”, Глухівської митниці, а порушивши своє
зобов'язання про доставку вантажу з печінкою через митну територію України
транзитом, вивантажили печінку в Україні, біля м. Житомира.

Ці покази підсудних
ОСОБА_2, ОСОБА_3., ОСОБА_4 та ОСОБА_5., суд вважає за необхідне покласти в
основу вироку як достовірні, оскільки вони об'єктивно підтверджуються іншими
доказами.

Так, свідок ОСОБА_16.,
допитаний в судовому засіданні пояснив, що влітку 2005 року він працював
головним інспектором МП „Бачівськ” Глухівської митниці. При огляді
документів за червень та липень 2005
року він звернув увагу на те, що в зазначені місяці по документах проходило
декілька партій з печінкою воловою мороженою, але коли він був на змінах, то
автомобілів з печінкою він не бачив. Також він телефонував на російський МП
„Троєбортне” Брянської митниці і дізнався, що через МП „Троєбортне” автомобілі
з вантажем печінки не проходили. Після цього він написав доповідну записку
керівнику МП „Бачівськ” про проведення перевірки, щодо законності оформлення
партій печінки через МП „Бачівськ”.

Свідок ОСОБА_17, допитаний в судовому
засіданні, пояснив, що він працював інспектором ВЧ № 9953 в Сумському
прикордонному загоні. В його обов'язки входило оглядати вантажні транспортні
засоби, які перетинали митний кордон України і прямували до Росії. 4.07.2005
року автомобілі під керуванням ОСОБА_3 та 9.07.2005 року під керуванням
ОСОБА_9, ОСОБА_2, ОСОБА_4 з вантажем печінки волової він не перевіряв, хоча в
ці дні був на змінах. В контрольних талонах стоять не його підписи.

Свідок ОСОБА_18.,
допитаний в судовому засіданні пояснив, що він працював у ВЧ № 9953 інспектором
служби собак. В червні - липня 2005 року, коли він був на змінах, то
транспортних засобів з печінкою він не бачив і вказаний вантаж він не оглядав.

Свідок ОСОБА_19.,
допитаний в судовому засіданні, пояснив, що він працював влітку 2005 року
молодшим інспектором Глухівської
митниці. В ті зміни, коли він працював на митному посту „Бачівськ” автомобілі з
вантажем печінки він не оглядав і підписи в контрольних талонах не його.
Автомобілі з печінкою в його зміну не проходили через МП „Бачівськ”, хоча як
потім було встановлено були оформлені в митному відношенні.

Свідок ОСОБА_20.,
допитаний в судовому засіданні, пояснив, що він працював приватним підприємцем
і по довіреності працював керівником ПП „ОСОБА_14”. Він знав, що водії ОСОБА_4,
ОСОБА_2, ОСОБА_3та ОСОБА_5ввозили з Польщі печінку морожену, але тільки після
3-4 партії печінки від водія ОСОБА_4дізнався, що печінку вивантажили в м.
Житомирі, в МП „Бачівськ” Глухівської митниці вони не перетинали.

Свідок ОСОБА_21.,
допитаний в судовому засіданні пояснив, що влітку 2005 року він працював СТ
прикордонного контролю відділення Глухів на пунктах пропуску „Бачівськ”,
„Катеринівка”. Через прикордонний контроль проходять всі автомобілі на виїзд з
України. Коли він був на змінах в липні 2005 року, то автомобілів з печінкою на
прикордонному пункті пропуску не було. Якщо проходить велика партія товару, то
прикордонників про це повідомляють. Огляд транспортного засобу прикордонник
здійснює приблизно за 20-30 хвилин, за 3 хвилини оформити транспортний засіб не
можливо.

СвідкиОСОБА_22 та
ОСОБА_23 в судовому засіданні, кожний окремо, пояснили, що вони влітку 2005
року працювали митниками МП „Краковець” Яворівської митниці і влітку 2005 року,
точної дати не пам'ятають, оформляли автомобілі з вантажем печінки волової
мороженої, яка повинна була пройти транзитом по митній території України. Хто
був з водіїв вони не пам'ятають, всім водіям роз'яснюється порядок провозу
вантажу через Україну і вони підписуються під зобов'язанням про доставку товару
в митницю призначення, тобто в Глухівську митницю. ОСОБА_1. вони не знають, чи
був він на митниці, вони пояснити не можуть.

Свідки ОСОБА_24таОСОБА_25, кожний окремо, в
судовому засіданні, дали аналогічні покази, показам свідківОСОБА_22 та ОСОБА_23

Свідок ОСОБА_26.,
допитаний в судовому засіданні пояснив, що в 2005 році працював інспектором
служби СМАП. 30.06.2005 року, коли він був на зміні, то не оформляв вантаж з
печінкою і в картках контролю автотранспорту стоять не його підписи.

Свідок ОСОБА_27,
допитаний в судовому засіданні, пояснив, що влітку 2005 року він працював
водієм в ПП „ОСОБА_14”. В липні 2005 року, число точно не пам'ятає, він отримав
розпорядження від ОСОБА_28 їхати у відрядження. В Польщі він завантажився
вантажем печінки волової мороженої. Прибувши в МП „Краковець” Яворівської
митниці, до нього підійшов чоловік по імені ОСОБА_15 і сказав, що він є
представник власника вантажу, він допомагав йому на митниці проходити митний
контроль та митне оформлення. Вантаж печінки повинен був пройти по України
транзитом. По дорозі до МП „Бачівськ” йому зателефонував незнайомий чоловік по
імені ОСОБА_51і сказав, що він є господарем вантажу, також він повідомив, що
вантаж необхідно перевантажити в інший автомобіль. Біля м. Житомира вантаж
печінки був перевантажений в автомобіль „Рено”. Товарно-супровідні документи,
закордонний паспорт та інші документи у нього забрав ОСОБА_51. На наступну добу
ОСОБА_51повернув йому документи з відмітками МП „Бачівськ”, хоча на МП
„Бачівськ” він не був і в Росію не виїзджав. ОСОБА_1. він не знає, вперше його
побачив в суді. Митників МП „Бачівськ” ОСОБА_6. та інших він не знає. З
водіями, які раніше перевозили печінку, не спілкувався.

СвідокОСОБА_29.,
допитаний в судовому засіданні, дав аналогічні покази показам, які давав в суді
свідок ОСОБА_27. При цьому пояснив, що дійсно вантаж з печінкою воловою, яку
він перевозив з Польщі, була вивантажена біля
м. Житомир. МП „Бачівськ” Глухівської митниці він не перетинав і в
Російську Федерацію вантаж не доставляв.

Свідок ОСОБА_30,
допитаний в судовому засіданні, пояснив, що він працює в Ягодинській митниці
заступником начальника оперативного відділу служби по боротьбі з контрабандою.
Згідно окремого доручення Глухівської митниці в серпні 2005 року він відбирав
пояснення у водіїв ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_2, ОСОБА_5.. Пояснення вони писали
самі власноручно. Заходи примусу до них ніякі не застосовував. Митників з МП
„Бачівськ” Глухівської митниці він не знає і ніколи з ними не спілкувався.

СвідокОСОБА_31.,
допитаний в судовому засіданні, пояснив, що він працює старшим слідчим в ОВС СВ
управління СБУ України в Сумській області. Він був старшим групи слідчих по
розслідуванню даної кримінальної справи. Допит підозрюваних та обвинувачених
проводився відповідно до вимог кримінально-процесуального кодексу України. Чистих аркушів паперу з підписами
підозрюваних та обвинувачених, а також свідків йому ніхто не надавав. Слідством
приймалися всі заходи для установлення осіб, які були причетні до скоєння
злочину. Вартість печінки була встановлена двома судово-товарознавчими
експертизами, висновки яких знаходяться в матеріалах справи. Огляд місця події
скоєння злочинів не проводився, в зв'язку з тим, що не було точно встановлено
місце вивантаження печінки.

Вищевказані покази свідків
ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18., ОСОБА_19.,ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_23,ОСОБА_22
,ОСОБА_24.,ОСОБА_25, ОСОБА_26.,ОСОБА_13,ОСОБА_29., ОСОБА_30, ОСОБА_31., суд
також вважає за необхідне покласти в основу вироку, як достовірні, оскільки
вони послідовні, як в ході досудового слідства так і в судовому засіданні і
доповнюються іншими доказами .

Так, згідно протоколів
очних ставок між ОСОБА_6 та ОСОБА_9., між ОСОБА_6 та ОСОБА_2, міжОСОБА_7. та ОСОБА_3.,
міжОСОБА_8. та ОСОБА_9., між ОСОБА_8 та ОСОБА_2, між ОСОБА_8 та ОСОБА_4,
міжОСОБА_7. та ОСОБА_5., міжОСОБА_7. та ОСОБА_4, між ОСОБА_4 таОСОБА_7.,
міжОСОБА_7. таОСОБА_10., міжОСОБА_7. та ОСОБА_32., між ОСОБА_6 та ОСОБА_4, між
ОСОБА_4 та ОСОБА_6, між ОСОБА_6 та ОСОБА_12., між ОСОБА_11. та ОСОБА_6, між
ОСОБА_6 та ОСОБА_13 (т. 29, л.с. 164-168, 169-173, 174-179, 180-184, 185-189,
190-194, 195-199, 200-204, 81-84, 85-88, 205-209, 89-92, 93-97; т. 4, л.с.
66-68, 60-62, 69-72, 63-65, 57-59), видно, що ОСОБА_9, ОСОБА_2, ОСОБА_3,
ОСОБА_4, ОСОБА_5., ОСОБА_10., ОСОБА_32., ОСОБА_12., ОСОБА_11, ОСОБА_27
підтвердили раніше дані ними покази про те, що партії печінки волової мороженої
вони не доставили до митного посту „Бачівськ” Глухівської митниці, а всі партії
печінки вони вивантажили біля м. Житомира в Україні.

Згідно очних ставок між
ОСОБА_2 та ОСОБА_1, ОСОБА_3. та ОСОБА_1 (т. 29, л.с. 315-318, 319-322), видно,
що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 перші партії вантажу з печінкою на МП „Краковець” митне
оформлення проводили за участю ОСОБА_1.

Згідно протоколів
відтворення обстановки та обставин події за участю ОСОБА_4, ОСОБА_29.,
ОСОБА_11. (т. 4, л.с. 116-119, 120-123, 124-126), видно, як зазначені вище
особи, показали на місцевості, де їх відповідно 18, 22-23 липня 2005 року
зустрічав на автомобілі перед в'їздом у м. Житомир чоловік, за вказівкою якого
печінка була вивантажена біля м. Житомира, точне місце розвантаження не
пам'ятають.

Згідно протоколів
пред'явлення фотокартки для впізнання особи ОСОБА_9., ОСОБА_2, ОСОБА_3. (т. 29,
л.с. 210-212, 213-215; т. 30, л.с. 115-117), видно, що ці особи впізнали по
фотокартці ОСОБА_1., який був присутній при митному оформленні вантажу на
митниці.

Згідно протоколу огляду
від 20.09.2006 року (т. 2, л.с. 83), була оглянута заява ОСОБА_1. про внесення
грошової застави за транзит через територію України м'ясопродуктів з штампом та
печаткою фірми „Балхашбалик” та вхідними реквізитами Яворівської митниці.

Згідно протоколу огляду
документів від 9.08.2006 року (т. 2, л.с.
66-68) були оглянуті дві довіреності за підписом директора ОСОБА_33.
фірми „Балхашбалик”, Казахстан від 22 та 25 червня 2005 року на представлення
інтересів цієї фірми ОСОБА_1, терміном на 1 рік з проставленням печаток та
штампів вказаного вище товариства.

Згідно висновку судово-почеркознавчої експертизи документів №1909 від 2
жовтня 2006 року (т. 10, л.с. 88-95), встановлено, що рукописний текст на
штампі ТОВ “Балхашбалик” - “5 25 июня
125/01”, а також запис “25 июня” в дорученні ТОВ “Балхашбалик” №125/01
від 25 червня 2005 року на ім'я ОСОБА_1. виконаний ОСОБА_1

Згідно висновку судово-технічної експертизи документів №1724 від 12 жовтня
2006 року (т. 12, л.с. 174-179), встановлено, що відбитки печатки “Для документов” та штампу
ТОВ “Балхашбалик” в заяві ТОВ“Балхашбалик” від імені ОСОБА_1. №175/6 від 25
червня 2005 року нанесені рельєфними кліше; ознак внесення змін до змісту
відбитків чи виконання окремих елементів відбитків іншим способом не виявлено;
відбитки печатки “Для документов” та штампу ТОВ “Балхашбалик” в заяві ТОВ“Балхашбалик”
від імені ОСОБА_1. №175/6 від 25 червня 2005 року нанесені не печаткою “Для
документов” ТОВ“Балхашбалик” та штампом ТОВ “Балхашбалик”, зразки яких надані
на дослідження.

Згідно з висновком судово-технічної експертизи документів №1122 від 19
липня 2006 року (т. 13, л.с. 109-117), встановлено, що:

1) відбитки печатки “Для документов” та
штампу ТОВ “Балхашбалик” в дорученнях ТОВ“Балхашбалик” №15 360 від 22
червня 2005 року та №125/01 від 25 червня 2005 року на ім'я ОСОБА_1. нанесені
рельєфними фотополімерними кліше; відбитки штампу ТОВ “Балхашбалик” в
дорученнях ТОВ “Балхашбалик” №15 360 від 22 червня 2005 року та №125/01 від 25
червня 2005 року на ім'я ОСОБА_1. нанесені одним і тим же кліше штампу; відбитки печатки “Для документов” в дорученнях
ТОВ “Балхашбалик” №15 360 від 22 червня 2005 року та №125/01 від 25 червня 2005
року на ім'я Ковальова нанесені одним і тим же кліше печатки;

2) відбитки штампу ТОВ “Балхашбалик” в дорученнях ТОВ “Балхашбалик” №15 360
від 22 червня 2005 року та №125/01 від 25 червня 2005 року на ім'я ОСОБА_1.
нанесені не штампом ТОВ “Балхашбалик”; відбитки печатки “Для документов” в
дорученнях ТОВ “Балхашбалик” №15 360 від 22 червня 2005 року та №125/01 від 25
червня 2005 року на ім'я ОСОБА_1. нанесені не печаткою “Для документов”;

3) в дорученнях ТОВ “Балхашбалик”
№15 360 від 22 червня 2005 року та №125/01 від 25 червня 2005 року на ім'я
ОСОБА_1. спочатку були нанесені відбитки печатки “Для документов”, а потім
виконані підписи в графі «директор» від імені ОСОБА_33.

Згідно висновку
судово-почеркознавчої експертизи документів №1121 від 18 липня 2006 року (т.
11, л.с. 77-84), встановлено, що підписи від імені директора ТОВ “Балхашбалик”
ОСОБА_33. в дорученнях ТОВ“Балхашбалик” №15 360 від 22 червня 2005 року та
№125/01 від 25 червня 2005 року на ім'я ОСОБА_1. виконані, вірогідно, не
ОСОБА_33, вірогідно, не ОСОБА_34, а іншою особою (особами).

Згідно протоколу огляду
від 3 серпня 2006 року (т. 17, л.с. 16-28), був оглянутий журнал вантажів
транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП
„Бачівськ” Глухівської митниці № 16-42, в ході якого було встановлено наявність
записів, пов'язаних з проведенням митного контролю та митного оформлення при
вивезенні з митної території України партії м'ясопродуктів, виконаних від імені
інспекторів МП „Бачівськ” ОСОБА_6., ОСОБА_7., ОСОБА_8

Згідно протоколу огляду від 15 серпня 2006 року (т. 18, а.с. 50-59) видно ,
що в журналі реєстрації поданих до митного оформлення товарно-супровідних
документів (виїзд з України) №16/122 маються фіктивні записи про подані до
митного оформлення товарно-супровідні документи за час чергування інспекторами
МП «Бачівськ» у зміни з 29.06. на 30.06.2005 року, з 03.07. на 04.07.05 року з
08.07. на 09.07.05 року, з 19.07. на 20.07.05 року, з 23.07 на 24.07.05
року. За час чергування змін з 03.07. на
04.07.05 року, з 19.07. на 20.07.05 року
та 23.07 на 24.07.05 року записи про документи подані до митного оформлення
автомобілів з вантажем печінки волової мороженої, а саме автомобілів “Рено”,
д.н.НОМЕР_6, пр., д.н.НОМЕР_7, “Вольво”, д.н.НОМЕР_17, пр., д.н.НОМЕР_18,
“Рено, д.н.НОМЕР_13, пр., д.н. НОМЕР_14, “Рено, д.нНОМЕР_10, пр.,
д.н.НОМЕР_11, “Рено”, д.н.НОМЕР_6, пр.,
д.н.НОМЕР_7, “Вольво”, д.н.НОМЕР_20, пр., д.н.НОМЕР_21, “Рено”, д.н.НОМЕР_23,
пр., д.н.НОМЕР_24, “Рено”, д.н.НОМЕР_10, пр., д.н.НОМЕР_11, “Рено”,
д.н.НОМЕР_6, пр., д.н.НОМЕР_7, відсутні.

Згідно протоколу огляду від 08 серпня 2006 року (т. 18, а.с. 82-101)
журналів розподілу особистого складу по ділянкам контролю МП“Бачівськ”
№16-34, встановлений графік по ділянкам
роботи інспекторів МП «Бачівськ» ОСОБА_6., ОСОБА_7., ОСОБА_8 під час чергування змін з 08 год. 00 хв. 29 червня до 08 год.
00 хв. 30 червня 2005 року; з 08 год. 00 хв. 03 липня до 08 год. 00 хв. 04 липня 2005 року; з 08
год. 00 хв. 08 липня до 08 год. 00 хв.
09 липня 2005 року; з 08 год. 00 хв. 19 липня
до 08 год. 00 хв. 20 липня 2005 року; з 08 год. 00 хв. 23 липня до 08 год. 00 хв. 24 липня 2005 року.

Згідно протоколу виїмки та огляду від 20 травня 2006 року (т. 22, а.с. 2-8), були вилучені та
оглянуті в Краковецькому пункті Державного ветеринарно-санітарного контролю
копії ветеринарних свідоцтв, сертифікатів якості м`ясних продуктів, міжнародні товарно-транспортні накладні “CMR”
та інші документи, пов'язані з проведенням ветеринарного контролю при ввезенні
в режимі транзиту з Республіки Польща до України партій печінки волової
мороженої.

Згідно протоколу обшуку від 06 грудня 2005 року (т.26 а.с.91-102), в ході
якого в ТОВ“Poland Services” (Респуібліка Польща, м.Гдиня, вул.Гутнича, 45)
були вилучені експортні рахунки-фактури
ТОВ“Poland Services”, пов'язаних з
продажем та відвантаженням партій печінки волової мороженої на адресу ТОВ“Балхашбалик”
(100300 Республіка Казахстан, Карагандинська область, Актогайський район,
селище Шашубай) .

Згідно протоколу огляду від 14 грудня
2005 року (т.27 а.с.92-99), було встановлено, що в журналі обліку
іноземних транспортних засобів виїжджаючих з РФ контрольно-перепускного пункту
“Троєбортне” Прикордонного управління ФСБ РФ по Брянській області відсутні
записи щодо в'їзду на територію Росії автомобілів з вантажем волової печінки.

Згідно протоколу огляду від 15 вересня 2005 року (т.27 а.с.118-124), було
встановлено, що в журналі обліку транспортних засобів складу тимчасового
зберігання “Курськ-Термінал” (с.Сембаза Рильського району Курської області РФ),
відсутні записи щодо прибуття у червні-липні 2005 року на склад автомобілів з
вантажем печінки волової мороженої .

Згідно протоколу огляду від 15 вересня 2005 року (т.27 а.с.125-127), було
встановлено, що згідно документів обліку форми ДО-1 складу тимчасового
зберігання “Курськ-Термінал” автомобілі з вантажем печінки волової мороженої у
червні-липні 2005 року на зазначений склад не прибували.

Факти вчинення підсудними вказаних вище злочинів підтверджується також:

- вантажними митними деклараціями форми МД-2 типу ТР-80, примірниками №3 та 4, рахунками-фактурами “Faktura
eksportowa” та ”Faktura” ТОВ“Poland-Services”, рахунками-фактурами “Faktura/Invoice” ТОВ“Avalon Foods”, гарантійними
документами, міжнародними товарно-транспортними накладними “CMR”, контрольними
талонами, в яких зазначені реєстраційні номерні знаки автомобілів та
напівпричепів, їх водії, які перевозили вантаж волової печінки з проставленням
особистих номерних печаток інспекторів МП «Бачівськ» та штампів «Під митним
контролем» (т.1 а.с.105-207);

- картками контролю автотранспорту на автомобілі, на яких
перевозилися партії печінки волової мороженої (т.1 а.с.233-253);

- вантажними митними деклараціями форми МД-2 типу ТР-80, примірниками №2 та №5 (т. 2 а.с.46, 47, 50, 51, 54, 55);

- заявою ОСОБА_1 від 14 липня 2005 року про повернення грошової застави та
видатковим касовим ордером Яворівської митниці №7 від 15 липня 2005 року (т.2
а.с.64, 65).

- паспортами громадян України для
виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_3., ОСОБА_4, ОСОБА_5., ОСОБА_10., ОСОБА_12.,
ОСОБА_11., в яких маються відбитки
прикордонних пунктів пропуску «Краковець» про в'їзд до України з Республіки
Польща та виїзд через прикордонний пункт пропуску «Бачівськ» до Російської
Федерації (т.4 а.с.108, 115; т.5 а.с.198, 215; т.6 а.с.111, 116);

- висновком судово-товарознавчої експертизи №379 від 02 грудня 2005 року, згідно якої визначена:

1) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної
до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Вольво”,
д.н.НОМЕР_1, причіп, д.н.НОМЕР_2, водієм ОСОБА_9. 26 червня 2005 року за митною
декларацією форми МД-2 №210000006/5/000098 від 26 червня 2005 року вагою
20021,738 кг складає 200217,38 грн.;

2) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної
до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Рено”,
д.н.НОМЕР_4, причіп, д.н.НОМЕР_5, водієм
ОСОБА_2 26 червня 2005 року за митною декларацією МД-2 №210000006/5/000099 від
26 червня 2005 року вагою 19967,415 кг
складає 199674,15 грн.;

3) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної
до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Рено”, д.н.НОМЕР_6,
причіп, д.н.НОМЕР_7, водієм ОСОБА_329 червня 2005 року за митною декларацією
МД-2 №210000004/5/000130 від 29 червня 2005 року вагою 19999,705 кг складає
199997,05 грн.;

4) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної
до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Вольво”,
д.н.НОМЕР_1, причіп, д.н.НОМЕР_2, водій ОСОБА_9. 07 липня 2005 року за митною декларацією МД-2
№210000004/5/000170 від 07 червня 2005 року вагою 19990,031 кг складає 199900,31 грн.;

5) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної
до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Рено”,
д.н.НОМЕР_4, причіп, д.н.НОМЕР_5, водієм ОСОБА_2 07 липня 2005 року за митною
декларацією МД-2 №210000004/5/000171 від 07 липня 2005 року вагою 20019,022 кг
складає 200190,22 грн.;

6) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної
до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Рено”,
д.н.НОМЕР_8, причіп, д.н.НОМЕР_9, водієм ОСОБА_4 08 липня 2005 року за митною
декларацією МД-2 №210000006/5/000182 від 08 липня 2005 року вагою 19507,414 кг
складає 195074,14 грн.;

7) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної
до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Вольво”,
д.н.НОМЕР_17, причіп, д.н.НОМЕР_18, водієм ОСОБА_10 17 липня 2005 року за
митною декларацією МД-2 №210000005/5/000262 від 17 липня 2005 року вагою 20762
кг складає 207620 грн.;

8) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної
до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Рено”,
д.н.НОМЕР_13, причіп, д.н.НОМЕР_14, водієм ОСОБА_4 17 липня 2005 року за митною
декларацією МД-2 №210000005/5/000259 від 17 липня 2005 року вагою 21004,13 кг
складає 210041,30 грн.;

9) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної
до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Рено”,
д.н.НОМЕР_10, причіп, д.н.НОМЕР_11, водієм ОСОБА_5. 16 липня 2005 року за
митною декларацією МД-2 №210000006/5/000246 від 16 липня 2005 року вагою 20011
кг складає 200110 грн.;

10) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої,
ввезеної до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі
“Рено”, д.н.НОМЕР_6, причіп, д.н.НОМЕР_7, водієм ОСОБА_3 16 липня 2005 року за
митною декларацією МД-2 №210000006/5/000247 від 16 липня 2005 року вагою 19520
кг складає 195200 грн.;

11) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної
до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Рено”,
д.н.НОМЕР_4, причіп, д.н.НОМЕР_5, водієм
ОСОБА_2 17 липня 2005 року за митною декларацією МД-2 №210000005/5/000260 від
17 липня 2005 року вагою 21699,60 кг складає 216996 грн.;

12) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої,
ввезеної до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі
“Вольво”, д.н.НОМЕР_20, причіп, д.н.НОМЕР_21, водієм ОСОБА_11 22 липня 2005
року за митною декларацією МД-2
№210000003/5/000292 від 22 липня 2005 року вагою 21501 кг складає 215010 грн.;

13) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої,
ввезеної до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі
“Вольво”, д.н.НОМЕР_25, причіп, д.н.НОМЕР_26, водієм ОСОБА_12. 22 липня 2005
року за митною декларацією МД-2 №210000003/5/000295 від 22 липня 2005 року
вагою 22382 кг складає 223820 грн.;

14) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, ввезеної до України через МП «Краковець»
Яворівської митниці на автомобілі “Рено”, д.н.НОМЕР_23, причіп, д.н.НОМЕР_24,
водієм ОСОБА_2 22 липня 2005 року за митною декларацією МД-2
№210000003/5/000293 від 22 липня 2005 року вагою 21558 кг складає 215580 грн.;

15) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої,
ввезеної до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі
“Рено”, д.н.НОМЕР_13, причіп, д.н.НОМЕР_14, водієм ОСОБА_4 22 липня 2005 року
за митною декларацією МД-2 №210000003/5/000291 від 22 липня 2005 року вагою
20990,27 кг складає 209902,70 грн.;

16) ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої,
ввезеної до України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі
“Рено”, д.н.НОМЕР_10, причіп, д.н.НОМЕР_11, водієм ОСОБА_5. 22 липня 2005 року
за митною декларацією МД-2 №210000003/5/000290 від 22 липня 2005 року вагою
20650,68 кг складає 206506, 80 грн.;

17) ринкова
оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, яка була ввезена до
України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Рено”,
д.н.НОМЕР_6, причіп, д.н.НОМЕР_7, водієм ОСОБА_3 23 липня 2005 року за митною
декларацією МД-2 №210000005/5/000302 від 23 липня 2005 року вагою 21059,97 кг
складає 210599,70 грн.;

18) ринкова
оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, яка була ввезена до
України через МП «Краковець» Яворівської митниці на автомобілі “Рено”,
д.н.НОМЕР_28, причіп, д.н.НОМЕР_29, водієм ОСОБА_13 23 липня 2005 року за
митною декларацією МД-2 №210000005/5/000301 від 23 липня 2005 року вагою 21204
кг складає 212040 грн. (т.8 а.с.25-31);

- висновком повторної
судово-товарознавчої експертизи №11585 від 02 лютого 2005 року, яка встановила,
що ринкова оптово-закупівельна вартість печінки волової мороженої, яка
перевозилася контрабандним шляхом з Польщі до України виходячи із умов, що
продукція якісна і може використовуватись як харчовий продукт призначений для
вживання його людиною, складає 10 грн. за 1 кг та визначила вартість кожної
партії печінки, яка відповідає вартості, встановленій попередньою експертизою
(т.8 а.с.62-71);

- висновком судово-почеркознавчої експертизи документів №1982 від 06 січня
2006 року, згідно якої:

1) у примірнику №3 митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000098 від 26
червня 2005 року запис змістом “561970” у верхній частині виконаний ОСОБА_6;

2) у примірнику №3 митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000098 від 26
червня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов” у графі “А” виконаний ОСОБА_6;

3) у примірнику №3 митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000098 від 26
червня 2005 року запис змістом “Вольво”
у графі “Транспортний засіб відправлення” виконаний ОСОБА_6;

4) у міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” серії А №0879531 від
24 червня 2005 року запис у правій верхній частині виконаний ОСОБА_6;

5) рукописний текст у 31-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №98 та
на аркуші №99 журналу вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП
“Бачівськ” Глухівської митниці виконаний ОСОБА_6;

6) у примірнику №3 митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000099 від 26
червня 2005 року запис змістом “561969” у верхній частині виконаний ОСОБА_6;

7) у примірнику №3 митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000099 від 26
червня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов” у графі “А” виконаний ОСОБА_6;

8) у міжнародній товарно-транспортній накладній “CMR” серії А №0936061 від
24 червня 2005 року запис у правій верхній частині виконаний ОСОБА_6;

9) рукописний текст у 32-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №98 та
на аркуші №99 журналу вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд МП
“Бачівськ” Глухівської митниці виконаний ОСОБА_6;

10) у примірнику №3 митної декларації форми МД-2 №210000004/5/000130 від 29
червня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов” у графі “А” виконаний ОСОБА_6;

11) у примірнику №3 митної декларації форми МД-2 №210000004/5/000130 від 26
червня 2005 року запис змістом “562847” у верхній частині виконанийОСОБА_7.;

12) рукописний текст у 5-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №101
та на аркуші №102 журналу вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України на виїзд МП “Бачівськ” Глухівської митниці виконанийОСОБА_7.;

13) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000004/5/000170 від 7
липня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов” виконанийОСОБА_8.;

14) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000004/5/000170 від 7
липня 2005 року запис змістом “563503” виконанийОСОБА_8.;

15) рукописний текст у 10-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №103
та на аркуші №104 журналу вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України на виїзд МП “Бачівськ” Глухівської митниці виконанийОСОБА_8.;

16) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000004/5/000171 від 7
липня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов” виконанийОСОБА_8.;

17) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000004/5/000170 від 7
липня 2005 року запис змістом “563504” виконанийОСОБА_8.;

18) рукописний текст у 8-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №103
та на аркуші №104 журналу вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України на виїзд МП “Бачівськ” Глухівської митниці виконанийОСОБА_8.;

19) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000182 від 8
липня 2005 року запис змістом “563504” виконанийОСОБА_8.;

20) рукописний текст у 9-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №103
та на аркуші №104 журналу вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України на виїзд МП “Бачівськ” Глухівської митниці виконанийОСОБА_8.;

21) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000005/5/000262 від 17
липня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов м/п Бачівськ” у графі “А”
виконанийОСОБА_7.;

22) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000005/5/000262 від 17
липня 2005 року запис змістом “565643” у верхній частині виконанийОСОБА_7.;

23) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000005/5/000259 від 17
липня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов м/п Бачівськ” у графі “А”
виконанийОСОБА_7.;

24) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000005/5/000259 від 17
липня 2005 року запис змістом “565642” у верхній частині виконанийОСОБА_7.;

25) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000246 від 16
липня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов м/п Бачівськ” у графі “А”
виконанийОСОБА_7.;

26) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000246 від 16
липня 2005 року запис змістом “565650” у верхній частині виконанийОСОБА_7.;

27) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000247 від 16
липня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов м/п Бачівськ” у графі “А”
виконанийОСОБА_7.;

28) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000247 від 16
липня 2005 року запис змістом “565649” у верхній частині виконанийОСОБА_7.;

29) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000292 від 22
липня 2005 року запис змістом “566499” у верхній частині виконаний ОСОБА_6;

30) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000292 від 22
липня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов” у графі “А” виконаний ОСОБА_6;

31) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000292 від 22
липня 2005 року запис змістом “Вольво” у графі “Транспортний засіб
відправлення” виконаний ОСОБА_6;

32) рукописний текст у 12-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №110
та на аркуші №111 журналу вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України на виїзд МП“Бачівськ” №16-42 Глухівської митниці виконаний ОСОБА_6;

33) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000295 від 22
липня 2005 року запис змістом “566494” у верхній частині виконаний ОСОБА_6;

34) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000295 від 22
липня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов” у графі “А” виконаний ОСОБА_6;

35) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000295 від 22
липня 2005 року запис змістом “Вольво” у графі “транспортний засіб
відправлення” виконаний ОСОБА_6;

36) рукописний текст у 13-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №110
та на аркуші №111 журналу вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України на виїзд МП“Бачівськ” №16-42 Глухівської митниці виконаний ОСОБА_6;

37) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000291 від 22
липня 2005 року запис змістом “566493” у верхній частині виконаний ОСОБА_6;

38) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000291 від 22
липня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов” у графі “А” виконаний ОСОБА_6;

39) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000291 від 22
липня 2005 року запис змістом “Рено” у графі “транспортний засіб відправлення”
виконаний ОСОБА_6;

40) рукописний текст у 16-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №110
та на аркуші №111 журналу вантажів, транспортних засобів, що переміщуються
через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ” №16-42 Глухівської митниці
виконаний ОСОБА_6;

41) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000005/5/000301 від 23
липня 2005 року запис змістом “566492” у верхній частині виконаний ОСОБА_6;

42) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000005/5/000301 від 23
липня 2005 року запис змістом “вантаж надійшов” у графі “А” виконаний ОСОБА_6;

43) у примірнику №4 митної декларації форми МД-2 №210000005/5/000301 від 23
липня 2005 року запис змістом “Рено” у графі “транспортний засіб відправлення”
виконаний ОСОБА_6;

44) рукописний текст у 17-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №110
та на аркуші №111 журналу вантажів, транспортних засобів, що переміщуються
через митний кордон України на виїзд МП“Бачівськ” №16-42 Глухівської митниці
виконаний ОСОБА_6;

- висновком судово-почеркознавчої експертизи документів №1725 від 21
вересня 2006 року, згідно якої:

1) рукописний запис в журналі
вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України на
виїзд МП “Бачівськ” Глухівської митниці №16-42 у 2-му рядку зверху на зворотній
стороні аркуша №108 та на лицевій стороні аркуша №109 рукописний запис змістом:
«ВМД №210000006/5/000246» у вказаному рядку виконаний ОСОБА_7;

3) рукописний запис в журналі
вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України на
виїзд МП “Бачівськ” Глухівської митниці №16-42 у 3-му рядку зверху на зворотній
стороні аркуша №108 та на лицевій стороні аркуша №109 рукописний запис змістом: «ВМД
№210000005/5/000259» у вказаному рядку виконаний ОСОБА_7;

4) рукописний запис в журналі вантажів, транспортних засобів, що
переміщуються через митний кордон України на виїзд МП “Бачівськ” Глухівської
митниці №16-42 у 4-му рядку зверху на зворотній стороні аркуша №108 та на
лицевій стороні аркуша №109 рукописний
запис змістом: «ВМД №210000005/5/000262» у вказаному рядку виконаний
ОСОБА_7 (т.9 а.с.46-55);

- висновком повторно-додаткової почеркознавчої експертизи №8682 від 24
листопада 2006 року згідно якої:

1) рукописні записи “10 VOLVO 079867 ВМ/0155 9 ВО Укр. Печінка 19,5т
ОСОБА_3 ВМД 210000006/5/000247 ТР
Тітов “ - в журналі вантажів, транспортних засобів, що переміщуються
через митний кордон України на виїзд, розташований зверху на зворотній стороні
аркушу 107 та на лицьовій стороні аркушу 108; „11
19.07 РЕНО 10902 ВМ/АС 0238 XX Укр. печінка 20т ОСОБА_5Тітов," - в журналі
вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України на
виїзд, розташований зверху на зворотній стороні аркушу 108 та на лицьовій
стороні аркушу 109; „12 ДАФ АС 2364
АВ/АС 1412 XX Укр. печінка 21т ОСОБА_4ТР Тітов," -в журналі вантажів, транспортних засобів, що
переміщуються через митний кордон України на виїзд, розташований зверху на
зворотній стороні аркушу 108 та на
лицьовій стороні аркушу 109, „13
івеко 1309 ХМР/5309 ХМ Укр. печінка 20,7 т Розквас ТР Тітов," - в журналі вантажів, транспортних засобів, що
переміщуються через митний кордон України на виїзд, розташований зверху на
зворотній стороні аркушу 108 та на
лицьовій стороні аркушу 109 - виконані не ОСОБА_7, не ОСОБА_6, не ОСОБА_35, а іншою особою;

2) рукописні записи: „ВМД 210000006/5/000246", „ВМД 210000005/5/000259", ВМД
/5/000262" - в журналі вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України на
виїзд, розташовані зверху на лицьовій стороні аркушу 109 виконані не ОСОБА_6, не ОСОБА_35; вони
виконані ОСОБА_7;

3) підпис від імені
ОСОБА_7. в журналі вантажів, транспортних засобів,
що переміщуються через митний кордон України
на виїзд, виконаний виконані
ОСОБА_7 (т.9 а.с.85-102);

- висновком судово-почеркознавчої експертизи документів №10552 від 05
грудня 2005 року, згідно якої рукописний запис “10 : Volvo : НОМЕР_6/НОМЕР_7 :
Укр : печінка : 19,5 т :ОСОБА_3 : ВМД №210000006/5/000247 : ТР : Тітов “ в
журналі вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон
України на виїзд МП “Бачівськ” Глухівської митниці, розташований внизу на зворотній стороні аркуша №107 та на
лицьовій стороні аркуша №108; рукописний запис “11 : 19.07 : Рено :
НОМЕР_10/НОМЕР_11 : Укр : печінка : 20 т : ОСОБА_5: ВМД №210000006/5/000246 :
ТР : Тітов “ в журналі вантажів, транспортних
засобів, що переміщуються через митний кордон України на виїзд,
розташований зверху на зворотній
стороні аркуша №108 та на лицьовій стороні аркуша №109; рукописний запис “12 :
-//- : Даф : НОМЕР_13/НОМЕР_14 : Укр : печінка : 21 т : ОСОБА_4: ВМД №210000005/5/000259
: ТР : Тітов “ в журналі вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через
митний кордон України на виїзд, розташований зверху на зворотній стороні аркуша
№108 та на лицьовій стороні аркуша №109; рукописний запис “13 : -//- : Івеко :
НОМЕР_17/НОМЕР_18 : Укр : печінка : 20,7 т : Розквас : ВМД №210000005/5/000262
: ТР : Тітов “ в журналі вантажів, транспортних засобів, що переміщуються через
митний кордон України на виїзд, розташований зверху на зворотній стороні аркуша
№108 та на лицевій стороні аркуша №109 виконані ОСОБА_36(т.10 а.с.50-53);

- висновком судово-почеркознавчої експертизи документів №1726 від 18
вересня 2006 року згідно якої:

1) рукописний запис в журналі реєстрації поданих до митного оформлення
товарно-супровідних документів (виїзд з України) №16-112 МП “Бачівськ”
Глухівської митниці за 29-30 червня 2005 року - „19 : НОМЕР_1/НОМЕР_2 : - :
0879531 : 3481032” на лицевій стороні аркуша 35
за №19 у 2-й строчці знизу виконаний ОСОБА_6;

2) рукописний запис в журналі №16-112 МП“Бачівськ” за 29-30 червня 2005 року - - „20 :
НОМЕР_4/НОМЕР_5 : - : 0936061 : 5461033” на лицевій стороні аркуша 35 за №20 у 1-й строчці знизу виконаний ОСОБА_6;

3) рукописний запис в журналі №16-112 МП“Бачівськ” за 08-09 липня 2005 року
- „79 : НОМЕР_8/НОМЕР_9 : 5481041 : б/н
: ” на лицевій стороні аркуша 44 за №79 у 24-й строчці зверху виконаний
ОСОБА_8;

4) рукописний запис в журналі №16-112 МП“Бачівськ” за 08-09 липня 2005 року
- „80 : НОМЕР_1/НОМЕР_2 : 0879819 :
5481088 : ” на лицевій стороні аркуша 44
за №80 у 25-й строчці зверху виконаний ОСОБА_8;

5) рукописний запис в журналі №16-112 МП“Бачівськ” за 08-09 липня 2005 року
- „81 : НОМЕР_4/НОМЕР_5 : 093664 :
5481089 : ” на лицевій стороні аркуша 44 за №81 у 26-й
строчці зверху виконаний ОСОБА_8;

6) рукописний запис в журналі №16-112 МП“Бачівськ” за 23-24 липня 2005 року
- „20 : НОМЕР_20/НОМЕР_21 : - : 0767348 : - :5680029 : -” на зворотній стороні
аркуша 55 за №20 у 21-й строчці зверху виконаний ОСОБА_6;

7) рукописний запис в журналі №16-112 МП“Бачівськ” за 23-24 липня 2005 року
- „21 : НОМЕР_25/НОМЕР_26 : - : 0945971 : - :5481179 : -” на зворотній стороні
аркуша 55 за №21 у 22-й строчці зверху виконаний ОСОБА_6;

8) рукописний запис в журналі №16-112 МП“Бачівськ” за 23-24 липня 2005 року
- „28 : НОМЕР_13/НОМЕР_14 : - : 0936066 : - : 5680031 : -” на зворотній стороні
аркуша 55 за №28 у 29-й строчці зверху виконаний ОСОБА_6;

9) рукописний запис в журналі №16-112 МП“Бачівськ” за 23-24 липня 2005 року
- „29 : НОМЕР_28/НОМЕР_29 : - : 0936071 : - : 5680034 : -” на зворотній стороні
аркуша 55 за №29 у 30-й строчці зверху виконаний ОСОБА_6;

10) рукописний текст, а також підпис від імені ОСОБА_1., рукописний текст в
заяві на ім'я начальника Яворівської митниці №175/6 від 25.06.2005 року у графі
“2000 ж. “__”_____№121__” на відбитку
штампу фірми “Балахашбалик” в заяві на ім'я начальника Яворівської митниці
№175/6 від 25.06.2005 року про внесення грошової застави виконаний ОСОБА_1
(т.10 а.с.13-24);

- висновком судово-почеркознавчої експертизи документів №2239 від 13
листопада .2006 року згідно якої:

1) підпис від імені ОСОБА_2 в графі "Підпис" на зворотній стороні
примірнику №4 вантажної митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000099 від 26
червня 2005 року виконано ОСОБА_2;

2) підпис від імені ОСОБА_3.
в графі "Підпис" на зворотній стороні примірнику №4 вантажної митної
декларації форми МД-2 №210000004/5/000130 від 29 червня 2005 року виконано
ОСОБА_3;

3) підписи від
іменіОСОБА_2. в графі "Підпис" на зворотній стороні примірників №2,3
вантажної митної декларації форми МД-2 №210000004/5/000171 від 07 липня 2005
року виконані ОСОБА_2;

4) підписи від імені
ОСОБА_4 в графі "Підпис" на зворотній стороні примірників №2,3
вантажної митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000182 від 08 липня 2005
року виконані не ОСОБА_4, а іншою особою;

5) підписи від імені
ОСОБА_3. в графі "Підпис" на зворотній стороні примірників №2,3
вантажної митної декларації форми МД-2 №210000006/5/000247 від 16 липня 2005
року виконані не ОСОБА_3, а іншою особою;

6) підписи від імені
ОСОБА_4 в графі "Підпис" на зворотній стороні примірників №2,3
вантажної митної декларації форми МД-2 №210000005/5/000259 від 17 липня 2005
року виконані не ОСОБА_4, а іншою особою;

7) підписи від
іменіОСОБА_2. в графі "Підпис" на зворотній стороні примірників №2,3
вантажної митної декларації форми МД-2 №210000005/5/000260 від 17 липня 2005
року виконані не ОСОБА_2, а іншою особою;

8) підписи від імені
ОСОБА_4 в графі "Підпис" на зворотній стороні примірників №2,3
вантажної митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000291 від 22 липня 2005
року виконані не ОСОБА_4, а іншою особою;

9) підписи від імені ОСОБА_2 в графі
"Підпис" на зворотній
стороні примірників №2,3 вантажної митної декларації форми МД-2 №210000003/5/000293 від 22 липня 2005 року виконані не ОСОБА_2, а іншою особою;

10) підписи від імені ОСОБА_3. в графі "Підпис" на зворотній стороні примірників №2,3 вантажної
митної декларації форми МД-2
№210000005/5/000302 від 23 липня 2005 року виконані не ОСОБА_3, а іншою особою (т.10 а.с.119-129);

- висновком судово-почеркознавчої експертизи документів №1265 від 26 липня
2006 року, якою встановлено наступне:

1) підпис від імені ОСОБА_1. в заяві на ім'я начальника Яворівської митниці
від 14 липня 2005 року про повернення грошової застави, підпис в графі “Підпис”
видаткового касового ордеру №7 від 15 липня 2005 року, виконані ОСОБА_1;

2) рукописний текст в заяві на ім'я начальника Яворівської митниці від 14
липня 2005 року про повернення грошової застави, рукописний текст в графі “Одержав”, текст “15
июля 2005 р.” видаткового касового ордеру №7 від 15 липня 2005 року виконані
ОСОБА_1 (т.11 а.с.141-147);

- висновком судово-почеркознавчої експертизи документів №1342 від 03 серпня
2006 року згідно якої встановлено:

1) підпис та рукописний запис в примірнику гарантійного документу
№912-62-01-140705 від 17.07.05 року, оформленому на МП«Краковець» та на
МП«Бачівськ» в графі “Представник митниці дата вивозу” виконані ОСОБА_7;

2) рукописний запис в примірнику гарантійного документу №912-59-01-110705
від 17.07.05 року, оформленому на МП«Краковець» та на МП«Бачівськ» в графі
“Представник митниці дата вивозу” виконаний ОСОБА_7;

3) рукописний запис в примірнику гарантійного документу №912-56-01-050705
від 16.07.05 року, оформленому на МП«Краковець» та на МП«Бачівськ» в графі
“Представник митниці дата вивозу” виконаний ОСОБА_7;

4) підпис та рукописний запис в примірнику гарантійного документу
№912-55-01-050705 від 16.07.05 року, оформленому на МП«Краковець» та на
МП«Бачівськ» в графі “Представник митниці дата вивозу” виконані ОСОБА_7;

5) рукописний запис в примірнику гарантійного документу №912-66-01-180705
від 22.07.05 року, оформленому на МП«Краковець» та на МП«Бачівськ» в графі
“Представник митниці дата вивозу” виконаний, вірогідно, ОСОБА_6. Відповісти на
питання чи виконаний підпис у даному документі ОСОБА_6 або іншою особою не є
можливим з причин, вказаних в дослідницькій частині висновку;

6) рукописний запис в примірнику гарантійного документу №912-68-01-180705
від 22.07.05 року, оформленому на МП«Краковець» та на МП«Бачівськ» в графі
“Представник митниці дата вивозу” виконаний, вірогідно, ОСОБА_6;

7) рукописний запис в примірнику гарантійного документу №912-65-01-180705
від 22.07.05 року, оформленому на МП«Краковець» та на МП«Бачівськ» в графі
“Представник митниці дата вивозу” виконаний, вірогідно, ОСОБА_6. Відповісти на
питання чи виконаний підпис у даному документі ОСОБА_6 або іншою особою не є
можливим з причин, вказаних в дослідницькій частині висновку;

8) рукописний запис в примірнику гарантійного документу №912-70-01-180705
від 23.07.05 року, оформленому на МП«Краковець» та на МП«Бачівськ» в графі
“Представник митниці дата вивозу” виконаний, вірогідно, ОСОБА_6. Відповісти на
питання чи виконаний підпис у даному документі ОСОБА_6 або іншою особою не є можливим
з причин, вказаних в дослідницькій частині висновку (т.11 а.с.172-184);

- висновком технічної експертизи документів №323 від 31 березня 2006 року,
якою встановлено наступне:

1) відбиток особистої номерної печатки № 111 Глухівської митниці в картці контролю
автотранспорту від 30.06.2005р. на автомобіль “Вольво”, д.н.НОМЕР_1, пр.,
д.н.НОМЕР_2, водій ОСОБА_9 нанесений рельєфним кліше, особистою номерною печаткою № 111 Глухівської
митниці;

2) відбиток особистої номерної печатки № 152 Глухівської митниці в картці
контролю автотранспорту від 09.07.2005р. на автомобіль “Рено”, д.н.НОМЕР_8,
пр., д.н.НОМЕР_9, водій ОСОБА_4, нанесений рельєфним кліше, особистою номерною печаткою № 152 Глухівської
митниці (т.12 а.с.11-20)

- висновком технічної експертизи документів
№1246 від 06 вересня 2005 року згідно якої
встановлено:

1) відбитки особистої номерної печатки Глухівської
митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська .митниця N111» від 30 червня 2005 року в митній
декларації форми МД-2 №210000006/5/000098 від 26 червня 2005 року, у документі
«CMR» серії А №0879531 від 24 червня 2005 року, у документі «Faktura
eksportowa» №5481032 від 23 червня 2005 року, у контрольному талоні серії ААА
№561970 від 30 червня 2005 року на автомобіль «Вольво», д.н.НОМЕР_1, пр.,
д..н..НОМЕР_2, водійОСОБА_9 нанесені особистою номерною печаткою №111
Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем Глухівська митниця №111»;

2) відбитки особистої номерної печатки №111
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №111» від
30 червня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000006/5/000059 від 26
червня 2005 року, у документі «CMR» серії А №0936061 від 24 червня 2005 року, у
документі «Faktura eksportowa» №5481033 від 24 червня 2005 року, у контрольному
талоні серії ААА №561969 від 30 червня 2005 року, у картці контролю
автотранспорту від 30 червня 2005 року на автомобіль «Рено», д.н.НОМЕР_4, пр.
д.н.НОМЕР_5, водій ОСОБА_2 нанесені особистою номерною печаткою №111
Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем Глухівська митниця №111»;

3) відбитки особистої номерної печатки №130
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №130» від
04 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000004/5/000130 від 29
червня 2005 року, у документі «CMR» серії А №0936050 від 21 червня 2005 року, у
документі «Faktura eksportowa» №5481055 від 27 червня 2005 року, у контрольному
талоні серії ААА №562847 від 04 липня 2005 року, у картці контролю
автотранспорту від 04 липня 2005 року на автомобіль «Рено», д.н.НОМЕР_6, пр.
д.н.НОМЕР_7, водій ОСОБА_3 нанесені особистою номерною печаткою №130
Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем Глухівська митниця №130»;

4) відбитки особистої номерної печатки №152
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №152» від
09 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000004/5/000170 від 09
липня 2005 року, у документі «CMR» серії А №0879519 від 05 липня '2005 року, у
документі «Faktura eksportowa» №5481088 від 04 липня 2005 року, у гарантійному
документі №912-58-01-070705, у контрольному талоні серії ААА №563503 від 09
липня 2005 року, у картці контролю автотранспорту від 09 липня 2005 року на
автомобіль «Вольво», д.н.НОМЕР_1, пр. д.н.НОМЕР_2, водій ОСОБА_9., нанесені
особистою номерною печаткою №152 Глухівської митниці і штампом «Під митним
контролем Глухівська митниця №152»;

5) відбитки особистої номерної печатки №152
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №152» від
09 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000004/5/000171 від 07
липня 2005 року, у документі «CMR» від 05 липня 2005 року, у документі «Faktura
eksportowa» №5481089 від 04 липня 2005 року, у гарантійному документі
№912-57-01-040705, у контрольному талоні серії ААА №563504 від 09 липня 2005
року, у картці контролю автотранспорту від 09 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_4, пр. д.н.НОМЕР_5, водій ОСОБА_2 нанесені особистою номерною
печаткою №152 Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем Глухівська
митниця №152»;

6) відбитки особистої номерної печатки №152
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №152» від
09 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000006/5/000182 від 08
липня 2005 року, у документі «CMR» від 05 липня 2005 року-, у документі
«Faktura eksportowa» №5481091 від 04 липня 2005 року, у гарантійному документі
№912-53-01-040705, у контрольному талоні серії ААА №563502 від 09 липня 2005
року на автомобіль «Рено», д.н.НОМЕР_8, пр. д.н.НОМЕР_9, водій ОСОБА_4 нанеесні
особистою номерною печаткою №152 Глухівської митниці і штампом «Під митним
контролем Глухівська митниця №152»;

7) відбитки особистої номерної печатки №130
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №130» від
19 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000005/5/000262 від 17
липня 2005 року, у документі «CMR» від 15 липня 2005 року, у документі
«Faktura/invoice» №07/07/2005/TR від 14 липня 2005 року, у гарантійному
документі №912-62-01-140705, у контрольному талоні серії ААА №565643 від 19
липня 2005 року, у картці контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на
автомобіль «Вольво», д.н.НОМЕР_17, пр. д..н. НОМЕР_18, водій ОСОБА_10нанесені
особистою номерною печаткою №130 Глухівської митниці і штампом «Під митним
контролем Глухівська митниця №130»;

8) відбитки особистої номерної печатки №130
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №130» від
19 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000005/5/000259 від 17
липня 2005 року, у документі «CMR» від 14 липня 2005 року, у документі
«Faktura/invoice» №04/07/2005/TR від 13 липня 2005 року, у гарантійному
документі №912-59-01-110705, у контрольному талоні серії ААА №565642 ст 19
липня 2005 року, у картці контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на
автомобіль «Рено», д.н. НОМЕР_13, пр. д.н. НОМЕР_14, водій ОСОБА_4 нанесені
особистою номерною печаткою N'130 Глухівської митниці і штампом «Під митним
контролем Глухівська митниця №130»;

9) відбитки особистої номерної печатки №130
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №130» від
19 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №/5/000242 від 16
липня 2005 року, у документі «CMR» від 14 липня 2005 року, у документі «Faktura/invoice»
№02/07/2005/TR від 11 липня 2005 року, у гарантійному документі
№912-56-01-040705, у контрольному талоні серії ААА .№565650 від 19 липня 2005
року, у картці контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_10, пр. д.н.НОМЕР_11, водій ОСОБА_5 нанесені особистою
номерною печаткою №130 Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем
Глухівська митниця №130»;

10) відбитки особистої номерної печатки №130
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №130» від
19 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №/5/000247 від 16
липня 2005 року, у документі «CMR» від 14 липня 2005 року, у документі
«Faktura/invoice» №01/07/2005/TR від 12 липня 2005 року, у гарантійному
документі №912-55-01-040705, у контрольному талоні серії ААА №565649 від 19
липня 2005 року, у картці контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на
автомобіль «Рено», д.н.НОМЕР_6, пр.д.н.НОМЕР_7, водій ОСОБА_3 нанесені
особистою номерною печаткою №130 Глухівської митниці і штампом «Під митним
контролем Глухівська митниця №130»;

11) відбитки особистої номерної печатки №019
Глухівської митниці і штампа «Під митним контролем Глухівська митниця №019» від
19 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №/5/000260 від 17
липня 2005 року, у документі «CMR» від 15 липня 2005 року, у документі
«Faktura/invoice» №05/07/2005/TR від 14 липня 2005 року, у гарантійному
документі №912-60-01-110705, у контрольному талоні серії ААА №565660 від 19
липня 2005 року, у картці контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на
автомобіль «Рено», д.н.НОМЕР_4, пр.д.н.НОМЕР_5, водій ОСОБА_2 нанесені
особистою номерною печаткою №019 Глухівської митниці і штампом «Під митним
контролем Глухівська митниця №019»;

12) відбитки особистої номерної печатки №111
Глухівської митниці і штампа «Під митним контролем Глухівська митниця №111» від
23 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000003/5/000222 від 22
липня 2005 року, у документі «CMR» серії А №0767348 від 21 липня 2005 року, у
документі «Faktura» від 21 липня 2005 року, у гарантійному документі
№912-66-01-180705, у контрольному талоні серії ААА №566499 від 23 липня 2005
року, у картці контролю автотранспорту від 23 липня 2005 року на автомобіль
«Вольво», д.н.НОМЕР_20, пр. д.н. НОМЕР_21, водій ОСОБА_11, нанесені особистою
номерною печаткою N111 Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем
Глухівська митниця №111»;

13) відбитки особистої номерної печатки №111
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №111» від
22 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000003/5/000295 від 22
липня 2005 року, у документі «CMR» серії А №0945971 від 20 липня 2005 року, у
документі «Faktura eksportowa» №5481179 19 липня 2005 року, у гарантійному
документі №912-68-01-180705, у контрольному талоні серії ААА №566494 від 23
липня 2005 року, у картці контролю автотранспорту від 23 липня 2005 року на
автомобіль «Вольво», д.н.НОМЕР_25, пр.д.н.НОМЕР_26, водій ОСОБА_12, нанесені
особистою номерною печаткою №019 Глухівської митниці і штампом «Під митним
контролем Глухівська митниця №019»;

14) відбитки особистої номерної печатки №019
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №019» від
23 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000003/5/000293 від 22
липня 2005 року, у документі «CMR» серії А №0936071 від 21 липня 2005 року, у
документі «Faktura» №5680028 від 21 липня 2005 року, у гарантійному документі
№912-69-01-180705, у контрольному талоні серії ААА №566498 від 23 липня 2005
року, у картці контролю автотранспорту від 23 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н. НОМЕР_23, пр. д.н. НОМЕР_24, водій ОСОБА_2 нанесені особистою
номерною печаткою №019 Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем
Глухівська митниця №019»;

15) відбитки особистої номерної печатки №111
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №111» від
24 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000003/5/000291 від 22
липня 2005 року, у документі «CMR» серії А №0936066 від 21 липня 2005 року, у
документі «Faktura» №5680031 від 21 липня 2005 року, у гарантійному документі
№912-65-01-180705, у контрольному талоні серії ААА №566493 від 24 липня 2005
року, у картці контролю автотранспорту від 24 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_13, пр. д.н. НОМЕР_14, водій ОСОБА_4 нанесені особистою
номерною печаткою №111 Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем
Глухівська митниця №111»;

16) відбитки особистої номерної печатки №019
Глухівської митниці і штампа «Під митним контролем Глухівська митниця №019» від
24 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000003/5/000290 від 22
липня 2005 року, у документі «CMR» серії А №0936070 від 21 липня 2005 року, у
документі «Faktura» №5680030 від 21 липня 2005 року, у гарантійному документі
№912-64-01-180705, у контрольному талоні серії ААА №566496 від 24 липня 2005
року, у картці контролю автотранспорту від 24 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_10, пр. д.н. НОМЕР_11, водій ОСОБА_5 нанесені особистою
номерною печаткою №019 Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем
Глухівська митниця №019»;

17) відбитки особистої номерної печатки №019
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №019» від
24 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000005/5/000302 від 23
липня 2005 року, у документі «CMR» серії А №0936079 від 22 липня 2005 року, у
документі «Faktura» №5680033 від 22 липня 2005 року, у гарантійному документі
№912-63-01-180705, у контрольному талоні серії ААА №566497 від 24 липня 2005 року,
у картці контролю автотранспорту від 24 липня 2005 року на автомобіль «Рено»,
д.н.НОМЕР_6, пр. д.н.НОМЕР_7, водій ОСОБА_3 нанесені особистою номерною
печаткою №019 Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем Глухівська
митниця №019»;

18) відбитки особистої номерної печатки №111
Глухівської митниці і штампу «Під митним контролем Глухівська митниця №111» від
24 липня 2005 року в митній декларації форми МД-2 №210000005/5/000301 від 23
липня 2005 року, у документі «CMR» серії А №0936071 від 22 липня 2005 року, у
документі «Faktura» №5680034 від 22 липня 2005 року, у гарантійному документі
№912-70-01-180705, у контрольному талоні серії ААА №566492 від 24 липня 2005
року, у картці контролю автотранспорту від 24 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н. НОМЕР_28, пр. д.н.НОМЕР_29, водій ОСОБА_13нанесені особистою
номерною печаткою №111 Глухівської митниці і штампом «Під митним контролем
Глухівська митниця №111» (т.12
а.с.48-77);

- висновком повторної судово-технічної експертизи документів №8702 від 06
грудня 2005 року, згідно якої:

відбитки особистих номерних дата-штампів прикордонного пункту пропуску
«Бачівськ» № 028, № 036, № 041, № 042, що маються в наданих контрольних
талонах, картках контролю автотранспорту, на сторінці 29 паспорту України для
виїзду за кордон НОМЕР_15, виданого на ім'я ОСОБА_4 04 червня 2004 року, на
сторінці 28 паспорту України для виїзду за кордон НОМЕР_22, виданого на ім'я
ОСОБА_11 02 серпня 2000 року, нанесені рельєфними кліше, виготовленими з
дотриманням вимог фабричного виробництва за єдиною спеціальною технологією, і
містять однакові засоби захисту від
імітації їх відбитків;

відбитки особистих номерних
дат-штампів №028 у документах:

1) контрольному талоні серії ААА №562847 від 04 липня 2005 року;

2) картці контролю автотранспорту від 04 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_6, пр., д.н.НОМЕР_7, водійОСОБА_3;

3) контрольному талоні серії ААА №563503 від 09 липня 2005 року;

4) картці контролю автотранспорту від 09 липня 2005 року на автомобіль «Вольво», м.н.НОМЕР_1, пр., д.н.НОМЕР_2,
водійОСОБА_9;

5) контрольному талоні серії ААА №563504 від 09 липня 2005 року;

6) картці контролю автотранспорту від 09 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_4, пр.,д.н.НОМЕР_5, водій ОСОБА_2;

7) контрольному талоні серії ААА №563502 від 09 липня 2005 року на
автомобіль «Рено», д.н.НОМЕР_8, пр.д.н.НОМЕР_9, водій ОСОБА_4;

8) контрольному талоні серії ААА №565660 від 19 липня 2005 року;

9) картці контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_4, пр,д.н.НОМЕР_5, водій ОСОБА_2;

10) контрольному талоні серії ААА №566499 від 23 липня 2005 року;

11) картці контролю автотранспорту від 23 липня 2005 року на автомобіль
«Вольво», д.н.НОМЕР_20, пр.,д.н.НОМЕР_21, водій ОСОБА_11;

12) контрольному талоні серії ААА №566494 від 23 липня 2005 року;

13) картці контролю автотранспорту від 23 липня 2005 року на автомобіль
«Вольво», д.н.НОМЕР_25, пр.,д.н.НОМЕР_26, водій ОСОБА_12;

14) контрольному талоні серії ААА №566498 від 23 липня 2005 року;

15) картці контролю автотранспорту від 23 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_23, пр.,д.н.НОМЕР_24, водій ОСОБА_2;

16) контрольному талоні серії ААА №566493 від 24 липня 2005 року;

17) картці контролю автотранспорту від 24 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_13, пр.,д.н.НОМЕР_14, водій ОСОБА_4;

18) контрольному талоні серії ААА №566496 від 24 липня 2005 року;

19) картці контролю автотранспорту від 24 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_10, пр.,д.н.НОМЕР_11, водій ОСОБА_5;

20) контрольному талоні серії ААА №566497 від 24 липня 2005 року;

21) картці контролю автотранспорту від 24 липня 2005 року на автомобіль.
«Рено», д.н.НОМЕР_6, пр.,д.н.НОМЕР_7, водійОСОБА_3;

22) контрольному талоні серії ААА №566492 від 24 липня 2005 року;

23) картці контролю автотранспорту від 24 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_28, пр.,д.н.НОМЕР_29, водійОСОБА_13.;

24) паспорті громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_22, виданому на
ім'я ОСОБА_11 02 серпня 2000 року, на сторінці 28 у лівій верхній частині сторінки;

25) паспорті громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_15, виданому на ім'я ОСОБА_4 04 липня
2005 року, на сторінці 29;

нанесені особистим номерним дата-штампом №028 прикордонного пункту пропуску
«Бачівськ»;

відбитки особистих номерних дат-штампів № 036 у документах:

1) картці контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_10, пр., д.н.НОМЕР_11, водій ОСОБА_5;

2) контрольному талоні серії ААА №565649 від 19 липня 2005 року;

3) картці контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_6, пр., д.н.НОМЕР_7, водійОСОБА_3;

нанесені особистим номерним дата-штампом №036 прикордонного пункту пропуску
«Бачівськ»;

- відбитки особистих номерних дата-штампів № 041 у документах:

1) контрольному талоні серії ААА №565643 від 19 липня 2005 року;

2) картці контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на автомобіль
«Вольво», д.н.НОМЕР_17, пр.,д.н.НОМЕР_18, водій ОСОБА_10 (у картці зазначений
ОСОБА_32);

3) контрольному талоні серії ААА №565642 від 19 липня 2005 року;

4) картці контролю автотранспорту від 19 липня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_13, пр.,д.н.НОМЕР_14, водійОСОБА_4;

нанесені особистим номерним дата-штампом №041 прикордонного пункту пропуску
«Бачівськ»;

- відбитки особистих номерних дат-штампів № 042 у документах:

1) контрольному талоні серії ААА №561970 від 30 червня 2005 року на
автомобіль «Вольво», д.н.НОМЕР_1, пр.,д.н.НОМЕР_2, водійОСОБА_9;

2) контрольному талоні серії ААА №561969 від 30 червня 2005 року;

3) картці контролю автотранспорту від 30 червня 2005 року на автомобіль
«Рено», д.н.НОМЕР_4, пр.,д.н.НОМЕР_5, водій ОСОБА_2;

нанесені особистим номерним дата-штампом №042 прикордонного пункту пропуску
«Бачівськ» (т.12 а.с.111-125);

- висновком судово-технічної експертизи документів №1723 від 11 жовтня 2006
року, згідно якої встановлено, що
відбитки особистих номерних печаток Краковецького пункту держветконтролю та
штампів в товарно-супровідних документах виконані печатками та штампами
зазначеної установи (т.12 а.с.204-222);

- висновком судово-технічної експертизи документів №1119 від 13 липня 2006
року, згідно якої:

1) відбиток особистого номерного дата-штампу №028 прикордонного пункту
пропуску «Бачівськ» від 04 липня 2005 року про виїзд з України на сторінці №27
у паспорті гр-на України для виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_3, серії НОМЕР_31,
виданому 18 лютого 2004 року нанесений рельєфним кліше, виготовленим з
дотриманням вимог фабричного виробництва;
ознак внесення змін до змісту відбитку чи виконання окремих елементів
відбитку іншим способом не виявлено; вищевказаний відбиток нанесений особистим
номерним дата-штампом ПП «Бачівськ» №028;

2) відбиток особистого номерного дата-штампу №036 прикордонного пункту
пропуску «Бачівськ» від 19 липня 2005 року про виїзд з України на сторінці №27
у паспорті гр-на України для виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_3, серії НОМЕР_31,
виданому 18 лютого 2004 року нанесений рельєфним кліше, виготовленим з
дотриманням вимог фабричного виробництва; ознак внесення змін до змісту відбитку
чи виконання окремих елементів відбитку іншим способом не виявлено.
Вищевказаний відбиток нанесений особистим номерним дата-штампом ПП «Бачівськ»
№036;

3) відбиток особистого номерного дата-штампу №028 прикордонного пункту
пропуску «Бачівськ» від 24 липня 2005 року про виїзд з України на сторінці №26
у паспорті гр-на України для виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_3, серії НОМЕР_31,
виданому 18 лютого 2004 року нанесений рельєфним кліше, виготовленим з
дотриманням вимог фабричного виробництва; ознак внесення змін до змісту
відбитку чи виконання окремих елементів відбитку іншим способом не виявлено.
Вищевказаний відбиток нанесений особистим номерним дата-штампом ПП «Бачівськ»
№028;

4) відбиток особистого номерного дата-штампу №041 прикордонного пункту
пропуску «Бачівськ» від 19 липня 2005 року про виїзд з України на сторінці №13
у паспорті гр-на України для виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_10, серії НОМЕР_19,
виданому 15 лютого 1999 року нанесений рельєфним кліше, виготовленим з
дотриманням вимог фабричного виробництва; ознак внесення змін до змісту
відбитку чи виконання окремих елементів відбитку іншим способом не виявлено;
вищевказаний відбиток нанесений особистим номерним дата-штампом ПП «Бачівськ»
№041;

5) відбиток особистого номерного дата-штампу №036 прикордонного пункту
пропуску «Бачівськ» від 19 липня 2005 року про виїзд з України на сторінці №25
у паспорті гр-на України для виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_5, серії НОМЕР_12,
виданому 20 квітня 2004 року нанесений рельєфним кліше, виготовленим з
дотриманням вимог фабричного виробництва; ознак внесення змін до змісту
відбитку чи виконання окремих елементів відбитку іншим способом не виявлено;
вищевказаний відбиток нанесений особистим номерним дата-штампом ПП «Бачівськ»
№036.

6) відбиток особистого номерного дата-штампу №028 прикордонного пункту
пропуску «Бачівськ» від 24 липня 2005 року про виїзд з України на сторінці №25
у паспорті гр-на України для виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_5, серії НОМЕР_12,
виданому 20 квітня 2004 року нанесений рельєфним кліше, виготовленим з
дотриманням вимог фабричного виробництва; ознак внесення змін до змісту
відбитку чи виконання окремих елементів відбитку іншим способом не виявлено;
вищевказаний відбиток нанесений особистим номерним дата-штампом ПП «Бачівськ»
№028;

7) відбиток особистого номерного дата-штампу №028 прикордонного пункту
пропуску «Бачівськ» від 23 липня 2005 року про виїзд з України на сторінці №28
у паспорті гр-на України для виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_12, серіїНОМЕР_27,
виданому 23 лютого 2000 року нанесений рельєфним кліше, виготовленим з
дотриманням вимог фабричного виробництва; ознак внесення змін до змісту
відбитку чи виконання окремих елементів відбитку іншим способом не виявлено;
вищевказаний відбиток нанесений особистим номерним дата-штампом ПП «Бачівськ» №028 (т.13
а.с.77-87)

- висновком технічної експертизи документів №1231 від 25 липня 2006 року,
згідно якої встановлено, що відбитки
особистих номерних печаток та штампів “Під митним контролем” митного посту
“Краковець” Яворівської митниці виконані печатками та штампами інспекторів МП
«Краковець» (т.13 а.с.144-187)

-
листами ВДАІ УМВСУ в областях, в яких повідомляється про реєстрацію автомобілів
та напівпричепів-рефрижераторів, які використовувались для перевезення партій
печінки волової мороженої (т.7 а.с.1-327);

-
листом Глухівської митниці №11/1-4042 від
11 серпня 2006 року, в додатку до якої повідомляється про точний час
внесення відомостей про проведення митного контролю та митного оформлення партій
волової печінки на МП “Бачівськ” до Єдиної автоматизованої інформаційної
системи ДМСУ (т.18 а.с.42-44);

-
листом Державної прикордонної служби України
№253/14359 від 09 вересня 2005 року, в якому повідомляється про
реєстрацію перетину державного кордону України в ПП”Ягодин”, ПП“Краковець”,
ПП“Рава-Руська”, ПП“Бачівськ” водіями на відповідних вантажних автомобілях у період часу з
01 травня до 01 серпня 2005 року,
при цьому у листі відсутні дані щодо повернення зазначених осіб та транспортних
засобів до території України після
фіктивного оформлення їх виїзду до РФ
через МП «Бачівськ» 30 червня, 04, 09, 19, 23-24 липня 2005 року (т.20 а.с.3-7);

-
листом Прикордонного управління
Федеральної служби безпеки (ФСБ) Російської Федерації по Брянській області №21/202/5/3505
від 11 жовтня 2005 року, з якого вбачається, що державний кордон РФ громадяни України ОСОБА_9, ОСОБА_3, ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5., ОСОБА_11, ОСОБА_27, ОСОБА_10., ОСОБА_12. у відповідні дати
проведення фіктивного оформлення виїзду з території України на МП“Бачівськ” у червні-липні 2005 року не
перетинали (т.27 а.с.82);

- листами Брянської митниці
Федеральної митної служби Російської
Федерації №16-17/27982 від 04
серпня 2005 року та №16.14/38898 від 24
жовтня 2005 року, в яких повідомляється, що
фактів ввезення товару - печінка волова
на відповідних транспортних засобах
в районі діяльності Брянської митниці у травні-серпні 2005 року не
зареєстровано (т.4 а.с.170, т.27 а.с.84 );

- листами Курської митниці Федеральної митної служби Російської Федерації
№22-12/5986 від 09 серпня 2005 року та
№22-12/7298 від 23 вересня 2005 року, в яких повідомляється про те, що факти ввезення на територію Росії
м'ясної продукції на відповідних
автомобілях з напівпричепами у період часу з 01 січня до 01 серпня 2005 року в
зоні діяльності Курської митниці не зареєстровані, факти надходження вантажу “печінка волова морожена”, яка
перевозилась на відповідних автомобілях на склад тимчасового зберігання
“Курськ Термінал” у період часу з 01
січня до 01 серпня 2005 року не зареєстровані, у зв'язку з відсутністю на СТЗ “Курськ Термінал” приміщень з холодильним обладнанням
зберігання такого вантажу не є можливим
(т.4 а.с.174, т.27 а.с.113);

- розрахунком митних платежів, належних до сплати при ввезення на митну
територію України в режимі імпорту з метою вільного обігу партій печінки
фіктивно оформлених ОСОБА_6 на
загальну суму 598209 грн. 16
коп.; фіктивно оформленихОСОБА_7. на
загальну суму 478742 грн. 95 коп.;
фіктивно оформленихОСОБА_8. на
загальну суму 279142 грн. 49 коп.
(т.28 а.с.70,71);

- технологічною схемою здійснення митного контролю та митного оформлення
автомобільних транспортних засобів перевізників і товарів, що переміщуються
ними, в автомобільних пунктах пропуску через державний кордон “Бачівськ” і
“Катеринівка” затвердженою наказом Глухівської митниці №225 від 16 квітня 2004
року та змінами до неї (т.25
а.с.70-114);

- спільним Наказом Сумського прикордонного загону, Глухівської митниці та
Глухівським відділенням СМАП “Про затвердження технологічних схем пропуску
через державний кордон України” №262/262/48 від 14 квітня 2004 року (т.25 а.с.4-6);

- технологічною схемою пропуску через державний кордон України осіб,
автомобільних транспортних засобів перевізників і товарів, що переміщуються
ними, транспортних засобів та предметів у міжнародному автомобільному пункті
пропуску “Бачівськ” затвердженою спільним наказом Сумського прикордонного
загону, Глухівської митниці та Глухівського відділення СМАП №262/262/48 від 14
квітня 2004 року (т.25 а.с.7-67);

- наказом начальника Глухівської митниці №1-к від 08
січня 2004 року, згідно з яким, ОСОБА_6 призначений на посаду інспектора митного поста
“Бачівськ” Глухівської митниці (т.17
а.с.125);

- наказом начальника Глухівської митниці №777-к від 03
грудня 2004 року, згідно з яким, ОСОБА_7 призначений на посаду головного інспектора
митного поста “Бачівськ” Глухівської митниці (т.17 а.с.123);

- наказом начальника Глухівської митниці №44-к від 07
лютого 2000 року, згідно з яким, ОСОБА_8. призначений на посаду
інспектора митного поста “Бачівськ” Глухівської митниці (т.17 а.с.128);

- посадовими інструкціями з
доповненнями інспекторів МП“Бачівськ”
ОСОБА_6 та ОСОБА_8, затверджених начальником Глухівської митниці 21
травня 2005 року, згідно яких вони зобов'язані:

1) здійснювати митний контроль та
митне оформлення товарів, транспортних засобів, речей, предметів, валюти та
цінностей, що переміщуються через митний кордон України;

2) здійснювати пропуск через митний
кордон України транспортних засобів, товарів та інших предметів;

3) перевіряти документи необхідні
для здійснення митного контролю та митного оформлення;

4) здійснювати митний огляд та
переогляд транспортних засобів, товарів та інших предметів, речей особистий
огляд;

5) своєчасно вносити точні та
достовірні данні до відповідних реєстраційних журналів митного поста
“Бачівськ”, програмно-інформаційних комплексів, баз даних та ЄАІС ДМСУ;

6) виявляти способи переміщення через митний кордон України предметів
контрабанди та порушення митних правил;

7) при виявлення контрабанди та порушення митних правил проводити первинне
документування;

8) використовувати в порядку,
передбаченому чинними нормативними документами особисте митне забезпечення,
системи та форми захисту результатів митного оформлення;

9) не допускати порушень трудової дисципліни, а також дій і вчинків
несумісних із статусом державного службовця, працівника митної служби, виявляти
пильність, зберігати державну та комерційну таємницю;

10) виконувати інші функції,
передбачені законодавством України, наказами Державної митної служби України,
наказами Східної регіональної митниці та
Глухівської митниці, технологічними схемами митного контролю та митного оформлення, нормативними
документами з питань митної справи (т.17 а.с.176-203);

- посадовою інструкцією з
доповненнями головного інспектора МП“Бачівськ” ОСОБА_7., затвердженої
начальником Глухівської митниці 21 травня 2005 року, згідно якої він
зобов'язаний:

1)
здійснювати митний контроль та митне оформлення товарів, транспортних
засобів, речей, предметів, валюти та цінностей, що переміщуються через митний
кордон України;

2) здійснювати пропуск через митний
кордон України транспортних засобів, товарів та інших предметів;

3) перевіряти документи необхідні
для здійснення митного контролю та митного оформлення;

4) здійснювати митний огляд та
переогляд транспортних засобів, товарі та інших предметів, речей особистий
огляд;

5) здійснює перевірку правильності
нарахування митних платежів, митних зборів та єдиного збору особовим складом зміни;

6) виявляє способи переміщення через
митний кордон України предметів контрабанди та порушення митних правил.

7) при виявленні контрабанди та
порушення митних правил проводить первинне документування.

8) в разі виявлення порушення
митних правил складає протоколи про порушення митних правил.

9) своєчасно вносити точні та
достовірні данні до відповідних реєстраційних журналів митного поста
“Бачівськ”, програмно-інформаційних комплексів, баз даних та ЄАІС ДМСУ;

10) використовувати в порядку, передбаченому чинними нормативними
документами особисте митне забезпечення, системи та форми захисту результатів
митного оформлення;

11) не допускати порушень трудової дисципліни, а також дій і вчинків
несумісних із статусом державного службовця, працівника митної служби, виявляти
пильність, зберігати державну та комерційну таємницю;

12) виконувати інші функції,
передбачені законодавством України, наказами Державної митної служби України,
наказами Східної регіональної митниці та
Глухівської митниці, технологічними схемами митного контролю та митного оформлення, нормативними
документами з питань митної справи (т.17 а.с.129-148);

- протоколом виїмки та огляду від 15 лютого 2006 року журналу обліку видачі
особистого митного забезпечення МП“Бачівськ” №16-44, згідно якого інспектору МП
«Бачівськ»ОСОБА_6. були видані особиста номерна печатка №111 та штамп «Під
митним контролем» №111, головному
інспектору МП «Бачівськ» ОСОБА_7. були видані особиста номерна печатка №130 та
штамп «Під митним контролем» №130,
інспектору МП «Бачівськ» ОСОБА_8. були видані особиста номерна печатка
№152 та штамп «Під митним контролем» №152 (т.18
а.с.75-81);

- протоколами огляду автомобілів та
напівпричепів-рефрижераторів, на яких у червні-липні 2005 року з Республіки
Польща до України перевозилась печінка волова морожена, яка була вивантажена
біля м.Житомир (т.5 а.с.10, 11, 13, 31, 32, 107-110, 226-229, 231-235, 236-240,
258-261; т.6 а.с.188,189, 191, 192, 194, 195, 197, 198, 200, 201, 208, 209,
211);

- протоколами виїмок та оглядів
вилучених та оглянутих паспортів громадян України для виїзду за кордон на ім'я
ОСОБА_3., ОСОБА_5., ОСОБА_10., ОСОБА_12., ОСОБА_11. та ОСОБА_4 (т.4 а.с.101-107, 109-114; т.5
а.с.195, 212; т.6 а.с.110, 113);

- протоколом виїмки та огляду від 25 липня 2006 року згідно якого в
ПТ”Велта П.М.С.Г.”Гарант-Сервіс” була вилучена і оглянута документація,
пов'язана з оформленням гарантійних
документів на перевезення печінки
волової мороженої (т.23 а.с.95-107).

Таким чином, проаналізувавши всі вище викладені докази в їх сукупності суд вважає, що факти вчинення підсудними
ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3., ОСОБА_4, ОСОБА_5., ОСОБА_6,ОСОБА_7.,ОСОБА_8.,
злочинів при обставинах, зазначених в описовій частині вироку, доказані
повністю.

Вказані вище дії ОСОБА_1. суд кваліфікує за ч.2 ст.358 КК України,
як підроблення інших документів, які видаються і посвідчуються
підприємством чи іншою особою, яка має
право видавати та посвідчувати документи і які надають права та звільняють від обов'язків з метою
використання їх як підроблювачем так і іншою особою, вчинене за попередньою
змовою групою осіб, повторно; за ч.3
ст.358 КК України, як використання
завідомо підроблених документів.

Дії ОСОБА_2 суд кваліфікує за ч.2 ст.201 КК України як контрабанда,
тобто переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від
митного контролю, вчинене у великому розмірі, оскільки вартість контрабандного
товару в 1000 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів
громадян, за попередньою змовою групою
осіб; за ч.3 ст.358 КК України, як
використання завідомо підроблених документів.

Дії ОСОБА_3. суд кваліфікує за ч.2 ст.201 КК України як контрабанда,
тобто переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від
митного контролю, вчинене у великому розмірі, оскільки вартість контрабандного
товару в 1000 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів
громадян, за попередньою змовою групою
осіб; за ч.3 ст.358 КК України, як
використання завідомо підроблених документів.

Дії ОСОБА_4 суд кваліфікує за
ч.2 ст.201 КК України як контрабанда, тобто переміщення товарів через митний
кордон України з приховуванням від митного контролю, вчинене у великому
розмірі, оскільки вартість контрабандного товару в 1000 і більше разів
перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, за попередньою змовою групою осіб; за ч.3 ст.358 КК України, як використання завідомо підроблених документів.

Дії ОСОБА_5. суд кваліфікує за ч.2 ст.201 КК України як контрабанда,
тобто переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від
митного контролю, вчинене у великому розмірі, оскільки вартість контрабандного
товару в 1000 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів
громадян, за попередньою змовою групою
осіб; за ч.3 ст.358 КК України, як
використання завідомо підроблених документів.

Дії ОСОБА_6. суд кваліфікує за ч.3 ст.364 КК України, як зловживання
владою та службовим становищем, тобто умисне в інтересах третіх осіб
використання службовою особою влади та службового становища всупереч інтересам
служби, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податків, зборів (обов'язкових
платежів) на загальну суму 598209 грн. 16 коп., а також у вигляді підриву авторитету та
престижу митниці, як органу державної влади, вчинене працівником
правоохоронного органу; за ч.2 ст.366 КК України, як службове підроблення, тобто внесення
службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що
спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податків, зборів (обов'язкових
платежів) на загальну суму 598209 грн. 16 коп., а також у вигляді підриву авторитету та
престижу митниці, як органу державної влади; за ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК
України як пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, зборів
(обов'язкових платежів), що входять у систему оподаткування, введених у
встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства,
установи, організації, або іншою
будь-якою особою, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного
ненадходження до державного бюджету коштів у великих розмірах, що в 3000 і
більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Дії ОСОБА_7. суд кваліфікує за ч.3 ст.364 КК України, як зловживання
владою та службовим становищем, тобто умисне в інтересах третіх осіб
використання службовою особою влади та службового становища всупереч інтересам
служби, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податків, зборів
(обов'язкових платежів) на загальну суму 478742 грн. 95 коп., а також у вигляді підриву
авторитету та престижу митниці, як органу державної влади, вчинене працівником
правоохоронного органу; за ч.2 ст.366 КК України, як службове підроблення, тобто внесення
службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що
спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податків, зборів (обов'язкових платежів)
на загальну суму 478742 грн. 95 коп., а також у вигляді підриву авторитету та престижу митниці, як
органу державної влади; за ч.5 ст.27,
ч.2 ст.212 КК України як пособництво в умисному ухиленні від сплати податків,
зборів (обов'язкових платежів), що входять у систему оподаткування, введених у
встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства,
установи, організації, або іншою
будь-якою особою, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного
ненадходження до державного бюджету коштів у великих розмірах, що в 3000 і
більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Дії ОСОБА_8 суд кваліфікує за ч.3 ст.364 КК України, як зловживання
владою та службовим становищем, тобто умисне в інтересах третіх осіб
використання службовою особою влади та службового становища всупереч інтересам
служби, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податків, зборів
(обов'язкових платежів) на загальну суму 279142 грн. 49 коп., а також у вигляді
підриву авторитету та престижу митниці, як органу державної влади, вчинене
працівником правоохоронного органу; за ч.2 ст.366 КК України, як службове підроблення, тобто внесення
службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що
спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податків, зборів (обов'язкових
платежів) на загальну суму 279142 грн. 49 коп., а також у вигляді підриву авторитету та
престижу митниці, як органу державної влади.

Також суд вважає за необхідне, дії підсудних ОСОБА_6., ОСОБА_7.,
ОСОБА_8, кожного окремо, перекваліфікувати з ч.5 ст.27, ч.2 ст.201 КК
України, як пособництво в контрабанді, вчинене у великому розмірі за
попередньою змовою групою осіб та
кваліфікувати дії ОСОБА_6., ОСОБА_7.,
ОСОБА_8, кожного окремо, за ч.5 ст.27, ч.1 ст.201 КК України, як пособництво в контрабанді, тобто
переміщенні товарів через митний кордон України з приховуванням від митного
контролю, вчинене у великих розмірах, тому що
вартість контрабандного товару в 1000 і більше разів перевищує неоподаткований
мінімум доходів громадян, оскільки кожен
з них вчинив даний злочин в співучасті як пособник, а не як співвиконавець.

Дії ОСОБА_1., слідством також кваліфіковані за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст.
201 КК України, як пособництво в контрабанді, вчинене у великому розмірі за
попередньою змовою групою осіб, суд вважає за необхідне перекваліфікувати та
кваліфікувати дії ОСОБА_1. за ч.5 ст.27,
ч.1 ст.201 КК України, як пособництво в
контрабанді, тобто переміщенні товарів через митний кордон України з приховуванням
від митного контролю, вчинене у великих розмірах, тому що вартість
контрабандного товару в 1000 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум
доходів громадян, оскільки він вчинив
даний злочин в співучасті як пособник, а не як співвиконавець.

Дії ОСОБА_8 слідством кваліфіковані за ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України, як пособництво в умисному
ухиленні від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що призвело до ненадходження до держбюджету податків,
зборів (обов'язкових платежів) у
значних розмірах, за попередньою
змовою групою осіб, суд вважає за необхідне
перекваліфікувати та кваліфікувати
за ч.5 ст.27, ч.1 ст.212 КК
України, як пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, зборів
(обов'язкових платіжеів), що входять у систему оподаткування, введених у
встановленому порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, або іншою будь-якою особою, яка
зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до держбюджету
коштів у значних розмірах, що в 1000 і
більше разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум
доходів громадян, оскільки він вчинив даний злочин в співучасті як пособник, а
не як співвиконавець.

Кваліфікуючу ознаку - за попередньою змовою групою осіб з обвинувачення
ОСОБА_6. і ОСОБА_7., кожного окремо, обвинувачених за ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України
виключити, оскільки кожен з них вчинив даний злочин в співучасті, як пособник,
а не як співвиконавець.

До показів свідків ОСОБА_38., в частині того, що влітку 2005 року
оформлення печінки на МП «Бачівськ» проводилося згідно чинного законодавства,
ОСОБА_39., в частині того, що він і інші прикордонники не могли виписати
контрольні талони на неіснуючі на пункті пропуску автомобілі з печінкою та про
те, що якщо він виписував контрольні талони 9.07.2005 року, на автомобілі з
печінкою, то значить автомобілі перетинали пункт пропуску «Бачівськ»,
ОСОБА_26., ОСОБА_40., ОСОБА_41 ОСОБА_42 та ОСОБА_43 в частині того, що вони
дійсно влітку 2005 року оглядали та оформляли автомобілі з печінкою, суд
відноситься критично, оскільки вважає їх зацікавленими в результаті розгляду
даної справи.

До пояснень та показів водіїв ОСОБА_2, ОСОБА_3., ОСОБА_4 та ОСОБА_5., які
вони давали ОСОБА_44, а також у серпні
2005 року та у травні 2006 року співробітникам УСБУ в Сумській області про те,
що вони перетинали митний пост «Бачівськ», суд розцінює ці покази надуманими,
оскільки вони суперечать їхнім показам які вони давали пізніше неодноразово, як
в ході досудового слідства, так і в судовому засіданні, а також іншим доказам
по справі.

При призначенні підсудним виду та міри покарання суд враховує ступінь
тяжкості вчинених ними злочинів, обставини що пом'якшують та обтяжують
покарання, особи підсудних.

Пом'якшуючими покарання обставинами для ОСОБА_1. суд визнає те, що він
вперше притягається до кримінальної відповідальності, позитивно
характеризується за місцем проживання,
має поганий стан здоров'я, що підтверджується довідкою медичної установи.

З урахуванням цих обставин суд вважає за можливе застосувати до ОСОБА_1.
ст.69 КК України, тобто перейти до іншого, більш м'якого основного виду покарання, не зазначеного в санкції статей ч.5 ст.27,
ч.1 ст.201, ч.2 ст.358 КК України.

Пом'якшуючими покарання обставинами
для ОСОБА_2 суд визнає те, що він щиро розкаявся у вчиненому, вперше
притягається до кримінальної відповідальності, має на утриманні двох
неповнолітніх дітей, позитивно характеризується за місцем роботи.

З урахуванням цих обставин суд вважає за можливе застосувати до ОСОБА_2
ст.69 КК України, тобто перейти до іншого, більш м'якого основного виду покарання, не зазначеного в санкції ч.2 ст.201 КК
України, а також не застосовувати до нього додаткової міри покарання у вигляді
конфіскації майна.

Пом'якшуючими покарання обставинами
для ОСОБА_3. суд визнає те, що він щиро розкаявся у вчиненому, вперше
притягається до кримінальної відповідальності, має на утриманні трьох
неповнолітніх дітей, одна дитина з яких є інвалідом дитинства, позитивно
характеризується за місцем роботи та проживання.

З урахуванням цих обставин суд вважає за можливе застосувати до ОСОБА_3.
ст.69 КК України, тобто перейти до іншого, більш м'якого основного виду покарання, не зазначеного в санкції ч.2 ст.201 КК
України, а також не застосовувати до нього додаткової міри покарання у вигляді
конфіскації майна.

Пом'якшуючими покарання обставинами
для ОСОБА_4 суд визнає те, що він щиро розкаявся у вчиненому, вперше
притягається до кримінальної відповідальності, є ветераном війни - учасником бойових дій в
ДРА, позитивно характеризується за місцем роботи.

З урахуванням цих обставин суд вважає за можливе застосувати до ОСОБА_4
ст.69 КК України, тобто перейти до іншого, більш м'якого основного виду
покарання, не зазначеного в санкції ч.2 ст.201 КК України, а також не
застосовувати до нього додаткової міри покарання у вигляді конфіскації майна.

Пом'якшуючими покарання обставинами
для ОСОБА_5. суд визнає те, що він щиро розкаявся у вчиненому, раніше до
кримінальної відповідальності не притягувався, має на утриманні трьох
неповнолітніх дітей, позитивно характеризується за місцем роботи та проживання.

З урахуванням цих обставин суд вважає за можливе застосувати до ОСОБА_5.
ст.69 КК України, тобто перейти до іншого, більш м'якого основного виду
покарання, не зазначеного в санкції ч.2 ст.201 КК України, а також не
застосовувати до нього додаткової міри покарання у вигляді конфіскації майна.

Пом'якшуючими покарання обставинами
для ОСОБА_6. суд визнає те, що він раніше до кримінальної відповідальності не
притягувався, має поганий стан здоров'я, що підтверджується довідками медичних установ, позитивно
характеризується за місцем роботи, його дружина перебуває в стані вагітності.

З урахуванням цих обставин суд вважає за можливе застосувати до ОСОБА_6.
ст.69 КК України, тобто призначити основне покарання нижче від найнижчої межі,
ніж передбачено санкціями ч.5 ст.27, ч.1 ст.201, ч.3 ст.364 КК України.

Пом'якшуючими покарання обставинами
для ОСОБА_7. суд визнає те, що він раніше до кримінальної відповідальності не
притягувався, має на утриманні малолітню дитину, позитивно характеризується за
місцем роботи та проживання.

З урахуванням цих обставин суд вважає за можливе застосувати до ОСОБА_7.
ст.69 КК України, тобто призначити основне покарання нижче від найнижчої межі,
ніж передбачено санкціями ч.5 ст.27, ч.1 ст.201 та ч.3 ст.364 КК України.

Пом'якшуючими покарання обставинами
для ОСОБА_8 суд визнає те, що він раніше до кримінальної відповідальності не
притягувався, має на утриманні неповнолітню дитину, а також престарілу матір,
сам має поганий стан здоров'я, що підтверджується довідками медичних установ, позитивно
характеризується за місцем роботи та проживання.

З урахуванням цих обставин суд вважає за можливе застосувати до ОСОБА_8
ст.69 КК України, тобто призначити основне покарання нижче від найнижчої межі,
ніж передбачено санкціями ч.5 ст.27, ч.1 ст.201 та ч.3
ст.364 КК України.

Цивільний позов заявлений прокурором про стягнення на користь держави з
ОСОБА_6. митних зборів на суму 1324 грн.91 коп., ввізного мита на суму 386994 грн. 37 коп., податку на додану
вартість на суму 209889 грн. 88 коп., з
ОСОБА_7. митних зборів на суму 1068 грн. 45 коп., ввізного мита на суму 309024 грн. 53 коп., податку на додану
вартість на суму 168649 грн. 97 коп., з ОСОБА_8 митних зборів на суму 632 грн.
04 коп., ввізного мита на суму 179421 грн. 68 коп., податку на додану вартість
на суму 99088 грн. 77 коп., які необхідно було сплатити при ввезені товару на
митну територію України в режимі імпорту для вільного обігу, суд вважає за
необхідне задовольнити, оскільки спільними діями осіб, відносно яких справа
виділена в окреме провадження, та їх пособників ОСОБА_6., ОСОБА_7., ОСОБА_8
була заподіяна зазначена вище шкода.

Суд вважає за необхідне стягнути з підсудних ОСОБА_1., ОСОБА_2, ОСОБА_3.,
ОСОБА_4, ОСОБА_5., ОСОБА_6., ОСОБА_7. , ОСОБА_8 витрати пов'язані з проведенням
судових експертиз та оплату послуг перекладача в загальній сумі 16817 грн. 88
коп., в рівних долях з кожного.

Суд вважає за необхідне, що транспортні засоби, а саме: автомобіль марки
“Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_32 (до перереєстрації - д.н.НОМЕР_1); напівпричіп-рефрижератор “Kogel SVKT-24”, д.н.НОМЕР_33; автомобіль «Volvo-FH-12», г.н.НОМЕР_20; напівпричіп-рефрижератор “Kogel SVKT-24”, д.н.НОМЕР_26; автомобіль «Volvo-F-12», г.н.НОМЕР_17, напівпричіп-рефрижератор “В-13”, д.н.НОМЕР_18;
автомобіль “Volvo-FH-12”, г.н.НОМЕР_34 (до перереєстрації - д.н.НОМЕР_25); автомобіль “Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_35 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_4); напівпричіп-рефрижератор, “Lamberеt”, д.н.НОМЕР_36 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_5); автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_37 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_28); напівпричіп-рефрижератор, “Lamberеt-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_38 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_14); автомобіль “Renault-BG06A“, д.нНОМЕР_39 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_10); напівпричіп-рефрижератор “Srem-Samro”, д.н.НОМЕР_40 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_11); автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_41 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_13); напівпричіп-рефрижератор, “Lamberеt-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_46 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_29); автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_42 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_23В); напівпричіп-рефрижератор, “Lamberеt-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_43(до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_24); автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_44 (до перереєстрації - д.н.НОМЕР_8); напівпричіп-рефрижератор
“Samro-SR334”, д.н.НОМЕР_45 (до перереєстрації - д.н.НОМЕР_9), на яких був
переміщений контрабандним способом вантаж печінки волової мороженої, не
конфісковувати, оскільки підсудні ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5. не є їх
власниками.

Суд вважає за необхідне до підсудних ОСОБА_6., ОСОБА_7., ОСОБА_8
застосувати ст. 54 КК України, тобто позбавити їх відповідного рангу
інспекторів митної служби, оскільки кожен з них вчинив тяжкі злочини, що
потягло настання суспільно-небезпечних наслідків державним інтересам.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд, -

З А С У Д И В:

ОСОБА_1визнати винним в скоєнні злочинів, передбачених ч. 5 ст.
27, ч. 1 ст. 201, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України і призначити йому
покарання:

- за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 201 КК України з застосуванням ст. 69 КК України
у вигляді штрафу в сумі 15000 грив., з конфіскацією предметів контрабанди;

- за ч. 2 ст. 358 КК України з застосуванням ст. 69 КК України у вигляді
штрафу в сумі 2000 грив.;

- за ч. 3 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в сумі 800 грив.;

У відповідності з ст. 70 ч. 1 КК України за сукупністю злочинів, шляхом
поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначитиОСОБА_1
покарання у вигляді штрафу в сумі 15000 грив, з конфіскацією предметів
контрабанди.

ОСОБА_2 визнати винним в скоєнні злочинів, передбачених ч. 2 ст.
201, ч. 3 ст. 358 КК України і призначити йому покарання:

- за ч. 2 ст. 201 КК України з застосуванням ст. 69 КК України у вигляді
штрафу в сумі 13000 грив., з конфіскацією предметів контрабанди, без
конфіскації майна;

- за ч. 3 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в сумі 800 грив.

У відповідності до ст. 70 ч. 1 КК України за сукупністю злочинів, шляхом
поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначити ОСОБА_2
покарання у вигляді штрафу в сумі 13000 грив., з конфіскацією предметів
контрабанди, без конфіскації майна.

ОСОБА_3 визнати винним в скоєнні злочинів, передбачених ч. 2 ст.
201, ч. 3 ст. 358 КК України і призначити йому покарання:

- за ч. 2 ст. 201 КК України з застосуванням ст. 69 КК України у вигляді
штрафу в сумі 12000 грив., з конфіскацією предметів контрабанди, без
конфіскації майна;

- за ч. 3 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в сумі 800 грив.

У відповідності з ст. 70 ч. 1 КК України за сукупністю злочинів, шляхом
поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити ОСОБА_3.
покарання у вигляді штрафу в сумі 12000 грив., з конфіскацією предметів
контрабанди, без конфіскації майна.

ОСОБА_4 визнати винним в скоєнні злочинів, передбачених ч. 2 ст.
201 та ч. 3 ст. 358 КК України і призначити йому покарання:

- за ч. 2 ст. 201 КК України з застосуванням ст. 69 КК України у вигляді
штрафу в сумі 12000 грив., з конфіскацією предметів контрабанди, без
конфіскації майна;

- за ч. 3 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в сумі 800 грив.

У відповідності з ст. 70 ч. 1 КК України за сукупністю злочинів, шляхом
поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити ОСОБА_4
покарання у вигляді штрафу в сумі 12000, з конфіскацією предметів контрабанди,
без конфіскації майна.

ОСОБА_5 визнати винним в скоєнні злочинів, передбачених ч. 2 ст.
201 та ч. 3 ст. 358 КК України і призначити йому покарання:

- за ч. 2 ст. 201 КК України з застосуванням ст. 69 КК України у вигляді
штрафу в сумі 11000 грив., з конфіскацією предметів контрабанди, без
конфіскації майна;

- за ч. 3 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в сумі 800 грив.

У відповідності з ст. 70 ч. 1 КК України за сукупністю злочинів, шляхом
поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити ОСОБА_5.
покарання у вигляді штрафу в сумі 11000 грив., з конфіскацією предметів
контрабанди, без конфіскації майна.

ОСОБА_6 визнати винним в скоєнні злочинів, передбачених ч. 5 ст.
27, ч. 1 ст. 201, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК
України і призначити йому покарання:

- за ч. 3 ст. 364 КК України з застосуванням ст. 69 КК України у вигляді
позбавленні волі на строк 3 роки 6 місяців, з конфіскацією всього належного
йому майна, з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з
організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями на строк
3 роки. На підставі ст. 54 КК України
ОСОБА_6. позбавити 4 рангу інспектора митної служби.

- за ч. 2 ст. 366 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 2 роки, з
позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими та
адміністративно-господарськими функціями на строк 2 роки;

- за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 201 КК України з застосуванням ст. 69 КК України
у вигляді позбавлення волі на строк 1 рік 6 місяців, з конфіскацією предметів
контрабанди;

- за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України у вигляді обмеження волі на строк
2 роки, з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими
та адміністративно-господарськими функціями на строк 1 рік.

У відповідності з ст. 70 ч. 1 КК України за сукупністю злочинів, шляхом
поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначити ОСОБА_6покарання
у вигляді позбавлення волі на строк 3 роки 6 місяців, з позбавленням права
обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими та
адміністративно-господарськими функціями на строк 3 роки, з конфіскацією
предметів контрабанди, з конфіскацією всього належного йому майна. На підставі
ст. 54 КК України ОСОБА_6. позбавити 4 рангу інспектора митної служби.

ОСОБА_7 визнати винним в скоєнні злочинів, передбачених ч. 5 ст.
27, ч. 1 ст. 201, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК
України і призначити йому покарання:

- за ч. 3 ст. 364 КК України з застосуванням ст. 69 КК України у вигляді
позбавленні волі на строк 3 роки 6 місяців, з конфіскацією всього належного
йому майна, з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з
організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями на строк
3 роки. На підставі ст. 54 КК України
ОСОБА_7. позбавити 2 рангу інспектора митної служби.

- за ч. 2 ст. 366 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 2 роки, з
позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими та
адміністративно-господарськими функціями на строк 2 роки;

- за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 201 КК України з застосуванням ст. 69 КК України
у вигляді позбавлення волі на строк 1 рік 6 місяців, з конфіскацією предметів
контрабанди;

- за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст.212 КК України у вигляді обмеження волі на строк
2 роки, з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з
організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями на строк
1 рік.

У відповідності з ст. 70 ч. 1 КК України за сукупністю злочинів, шляхом
поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначити ОСОБА_7.
покарання у вигляді позбавлення волі на строк 3 роки 6 місяців, з позбавленням
права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими
функціями на строк 3 роки, з конфіскацією предметів контрабанди, з конфіскацією
всього належного йому майна. На підставі ст. 54 КК України ОСОБА_7. позбавити 2
рангу інспектора митної служби.

ОСОБА_8 визнати винним в скоєнні злочинів, передбачених ч. 5 ст.
27, ч. 1 ст. 201, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК
України і призначити йому покарання:

- за ч. 3 ст. 364 КК України з застосуванням ст. 69 КК України у вигляді
позбавленні волі на строк 2 роки 6 місяців, з конфіскацією всього належного
йому майна, з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з
організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями на строк
3 роки. На підставі ст. 54 КК України
ОСОБА_8 позбавити 4 рангу інспектора митної служби.

- за ст. 366 ч. 2 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 2 роки, з
позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими та
адміністративно-господарськими функціями на строк 2 роки;

- за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 201 КК України з застосуванням ст. 69 КК України
у вигляді позбавлення волі на строк 1 рік 6 місяців, з конфіскацією предметів
контрабанди;

- за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України у вигляді позбавлення права
обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими та
адміністративно-господарськими функціями на строк 2 роки 6 місяців.

У відповідності з ст. 70 ч. 1 КК України за сукупністю злочинів, шляхом
поглинання менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначити ОСОБА_8.
покарання у вигляді позбавлення волі на строк 2 роки 6 місяців, з позбавленням
права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими та
адміністративно-господарськими функціями на строк 3 роки, з конфіскацією
предметів контрабанди, з конфіскацією всього належного йому майна. На підставі
ст. 54 КК України ОСОБА_8 позбавити 4 рангу інспектора митної служби.

Міру запобіжного заходу до вступу вироку в законну силу:ОСОБА_1, ОСОБА_2,
ОСОБА_3., ОСОБА_4, ОСОБА_5.,ОСОБА_6., ОСОБА_7., ОСОБА_8. - залишити, підписку
про невиїзд.

Речові докази, приєднані до справи, які знаходяться в т. 1 на л.с. 105-207,
233-253, т. 18 на л.с. 63-72; т. 2 на л.с. 28-82, 96-254, 261-263, 274-309; т.
3 на л.с. 21-38, 107-114, 148-151, 163, 194-251; т. 4 л.с. 232, 245, 256; т. 5
на л.с.7-9; т. 20 на л.с. 67, 68; т. 21
л.с. 157-168; т. 22 л.с. 9-217; т. 23 л.с. 108-276; т 26 л.с. 103-129 -
залишити у матеріалах даної справи.

Речові докази, приєднані до справи, які зазначені в т.17 на л.с.29, 60;
т.18 на л.с. 102; т. 20 на л.с. 63 -
повернути за належністю.

Паспорти громадянина України для виїзду за кордон на ім'я ОСОБА_4,
ОСОБА_10., ОСОБА_12., ОСОБА_3., ОСОБА_5. та мобільні телефони: «Nokia-3120», «Motorola», повернути власникам.

Автомобіль марки “Volvo-FH-12”, д.н.НОМЕР_32 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_1); напівпричіп-рефрижератор “Kogel SVKT-24”, д.н.НОМЕР_33; автомобіль «Volvo-FH-12», г.н.НОМЕР_20; напівпричіп-рефрижератор “Kogel SVKT-24”, д.н.НОМЕР_26; автомобіль «Volvo-F-12», г.н.НОМЕР_17, напівпричіп-рефрижератор “В-13”, д.н.НОМЕР_18;
автомобіль “Volvo-FH-12”, г.н.НОМЕР_34 (до перереєстрації - д.н.НОМЕР_25); автомобіль “Renault-Manager”, д.н.НОМЕР_35 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_4); напівпричіп-рефрижератор, “Lamberеt”, д.н.НОМЕР_36 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_5); автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_37 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_28); напівпричіп-рефрижератор, “Lamberеt-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_38 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_14); автомобіль “Renault-BG06A“, д.нНОМЕР_39 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_10); напівпричіп-рефрижератор “Srem-Samro”, д.н.НОМЕР_36 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_11); автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_41 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_13); напівпричіп-рефрижератор, “Lamberеt-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_46 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_29); автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_42 (до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_23В); напівпричіп-рефрижератор, “Lamberеt-LVFS3E1R”, д.н.НОМЕР_43(до перереєстрації -
д.н.НОМЕР_24); автомобіль “Renault-Premium”, д.н.НОМЕР_44 (до перереєстрації - д.н.НОМЕР_8); напівпричіп-рефрижератор
“Samro-SR334”, д.н.НОМЕР_45 (до перереєстрації - д.н.НОМЕР_9) - повернути власникам.

Форму №1 на видачу паспортаОСОБА_1 повернути до ВГІРФО Луцького МВ УМВСУ у
Волинській області.

Стягнути з ОСОБА_6. на користь держави митних зборів на суму 1324 грн.91
коп, ввізного мита на суму 386994 грн.
37 коп., податку на додану вартість на суму 209889 грн. 88 коп.; з ОСОБА_7. митних зборів на суму 1068 грн. 45
коп., ввізного мита на суму 309024 грн.
53 коп., податку на додану вартість на суму 168649 грн. 97 коп.; з ОСОБА_8
митних зборів на суму 632 грн. 04 коп., ввізного мита на суму 179421 грн. 68
коп., податку на додану вартість на суму 99088 грн. 77 коп., шляхом
перерахування коштів на Єдиний Казначейський рахунок держбюджету України.

Стягнути з ОСОБА_1., ОСОБА_2, ОСОБА_3., ОСОБА_4, ОСОБА_5., ОСОБА_6.,
ОСОБА_7., ОСОБА_8 по 2102 грн. 24 коп. судових витрат з кожного, на користь
Управління СБ України в Сумській області.

На вирок може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Сумської
області через Ямпільский райсуд протягом 15-ти діб з моменту його проголошення.

Суддя: підпис.

Копія вірна.

Заступник голови

Ямпільського райсуду Г.М.
Воловик