У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
провадження №1-кс/331/1515/15

ЄУН 331/4037/15-к

м. Запоріжжя 11.06.2015 року
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, погодженим з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_3 .

В клопотанні органу досудового розслідування зазначено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.13 по 01.10.14 шляхом віднесення до податкової звітності оформлених лише на папері неіснуючих операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ПВКП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3134,9 тис. грн, що є особливо великим розміром.

Сума збитків встановлена згідно аналітичного дослідження №98/2/08-01-16-04-16 від 12.11.2014 року, яке проведено ІНФОРМАЦІЯ_8 .

З даного приводу 13.11.2014 року розпочато досудове розслідування, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000099 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий та прокурор клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримали.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання та надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

З матеріалів клопотання вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою ведення фінансово-господарської діяльності відкрито банківські рахунки № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 (долар США), № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (російський рубль), № НОМЕР_19 в ЗРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_20 ).

Таким чином встановлено, що банківські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахункам № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 (долар США), № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (російський рубль), № НОМЕР_19 в ЗРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_20 ), а саме:

· картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), документи по юридичному оформленню рахунків № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 (долар США), № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (російський рубль), № НОМЕР_19 ;
· виписки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 (долар США), № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (російський рубль), № НОМЕР_19 за період з 01.01.13 по теперішній час (дата проведення вилучення)з обов`язковим відображенням дати операції, назви контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів;
· платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеним рахункам за період з 01.01.13 по теперішній час (дата проведення вилучення).
Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 13.11.2014 року, тому як

дають змогу ідентифікувати особу, яка мала право розпоряджатися грошовими коштами по вищезазначеним рахункам та проаналізувати рух грошових коштів з метою отримання інформації щодо об`ємів грошових коштів, отриманих на банківські рахунки, їх призначення та подальше перерахування.

За таких обставин, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням є доведеним та обґрунтованим та підлягає задоволенню в повному обсязі, оскільки їх вилучення необхідне для подальшого дослідження та використання у якості доказів, враховуючи, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а без їх вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Керуючись ст. ст. 159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя Головного управління ДФС у Запорізькій області майору податкової міліції ОСОБА_4 та слідчо-оперативній групі (старший оперуповноважений ОУ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майор податкової міліції ОСОБА_5 , старший оперуповноважений ОУ ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майор податкової міліції ОСОБА_6 , старший оперуповноважений ІНФОРМАЦІЯ_10 капітан податкової міліції ОСОБА_7 ) на тимчасовий доступ та на вилучення банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахункам № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 (долар США), № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (російський рубль), № НОМЕР_19 в ЗРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_20 ), а саме:

· картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), документи по юридичному оформленню рахунків № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 (долар США), № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (російський рубль), № НОМЕР_19 в ЗРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_20 );

· виписки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 (долар США), № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (євро), № НОМЕР_18 (російський рубль), № НОМЕР_19 в ЗРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_20 ) за період з 01.01.13 по теперішній час (дата проведення вилучення) з обов`язковим відображенням дати операції, назви контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів;

· платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеним рахункам за період з 01.01.13 по теперішній час (дата проведення вилучення).

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів діє протягом одного місяця з дня постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

11.06.2015