Справа № 592/1695/14-к
Провадження № 1-кс/592/482/14

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 лютого 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження № 00000047 від 18.05.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_3 , -

встановив:
Слідчий своє клопотання мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000047 від 18.05.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , с. Горяйстівка Охтирського району) у 2011 році отримало готівкові кошти на поповнення обігових коштів підприємства від компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Німеччина) у сумі близько 1,5 млн. євро (еквівалент 15,0 млн. грн.). Вказані кошти службовими особами підприємства не були оприбутковані, а використані на інші потреби. Не відображення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по бухгалтерському та податковому обліках вищезазначеної господарської операції призвело до несплати до бюджету податків за 2011 рік у розмірах близько 2 млн.550 тис. грн., що є особливо великим розміром.
19.07.2013 на підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 27.06.2013, у приміщенні філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Харкові здійснений тимчасовий доступ та виїмка роздруківки руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 (долар США). Проведеним оглядом вилученої роздруківки по валютному рахунку товариства встановлено, що 21.07.2011 з рахунку філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Харкові № НОМЕР_3 на валютний рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 зараховано 30тис.доларів США, що відповідно до встановлено на той час валютного курсу складало 239тис.133,00 грн. При цьому у вилученій роздруківці не зазначені підстави зарахування валютних коштів на валютний рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У зв`язку з цим до філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Харкові в порядку ст. 93 КПК України направлена вимога про виконання ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми від 27.06.2013 в повному обсязі. На вказану вимогу філією АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » надана виписка по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 за 21.07.2011, згідно якої кошти у сумі 30тис.доларів США надійшли з рахунку філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Харкові № НОМЕР_3 за банківським документом №158 від 21.07.2011. При цьому на вказаний рахунок банківської установи зазначені кошти також надійшли з рахунку філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Харкові № НОМЕР_4 за банківським документом №156 від 21.07.2011 у якості валютних коштів, які не підлягають обов`язковому продажу від « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 .
Крім того, встановлено, що 12.07.2011 в ході засідання загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (протокол №16 від 12.07.2011) прийнято рішення про збільшення розміру статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за рахунок внесення учасником товариства компанією нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошових коштів у розмірі 30тис. доларів США (еквівалент 239тис.100грн. по курсу Національного банку України) та рухомого майна на суму 100тис.800 євро (еквівалент 1млн.141тис.056грн по курсу Національного банку України) у вигляді комбайну ІНФОРМАЦІЯ_4 у комплекті з жаткою для культур, тачкою для жатки та жаткою кукурудзяною.
Згідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_5 (вих. №05-01/364 від 22.07.2013) протягом 2011 року департаментом проводилась державна реєстрація іноземних інвестицій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », але згідно наданих інформаційних повідомлень про внесення іноземних інвестицій реєстрація валютних коштів у сумі 30 тис. доларів США не проводилась.
На підставі ст. 93 КПК України, 07.06.2013 колишньому директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 вручений письмовий запит з вимогою до 10.06.2013 надати роздруківки руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по належним підприємству рахункам. Виконання вказаної вимоги службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проігнорована.
Оскільки метою отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, то для досягнення цієї мети зазначені документи необхідно вилучити.
В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.
Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000047 від 18.05.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:
1 Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- Виписки по рахунку філії Акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Харкові № НОМЕР_4 за 21.07.2011 про зарахування валютних коштів у сумі 30тис.доларів США від « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 (з зазначенням номеру банківського рахунку, з якого відправлялись кошти, призначення платежу, повної назви, коду підприємства відправника коштів); Банківського документу №156 від 21.07.2011, на підставі якого на рахунок філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Харкові № НОМЕР_4 зараховані валютні кошти у сумі 30 тис. доларів США.; Виписки по рахунку філії Акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Харкові № НОМЕР_3 за 21.07.2011 про зарахування валютних коштів у сумі 30тис.доларів США з рахунку філії банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 . ; Банківського документу №158 від 21.07.2011, на підставі якого на рахунок філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Харкові № НОМЕР_3 зараховані валютні кошти у сумі 30 тис. доларів США.; Всі інші наявні документи (службові записки, листи-звернення, поштові відправлення та кореспонденція, заяви на переказ валютних коштів), які стосуються внесення 21.07.2011 на рахунок філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в м. Харкові № НОМЕР_4 від « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_1 , валютних коштів у сумі 30 тис. доларів США для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та їх подальшого зарахування на рахунок філії банку № НОМЕР_3 та на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 .
Тимчасовий доступ до документів має надати - Харківського відділення акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Харків, за адресою: АДРЕСА_2 .
3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.
4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 ..
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1