Справа № 461/8424/15-к
Провадження № 1-кс/461/4770/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання слідчого СВ Галицького РВ ЛМУ ГУМВСУ у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, -
29.07.2015 року до Галицького районного суду м. Львова надійшло погоджене з прокурором прокуратури Галицького району м. Львова клопотання слідчого СВ Галицького РВ ЛМУ ГУМВСУ у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ документів, які подавались службовими особами, чи довіреними особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для отримання електронно-цифрового підпису, сертифіката електронного ключа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю ознайомлення з нею та її вилучення.
Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації даного товариства неправдиві відомості щодо адреси реєстрації підприємств.
В ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 від 28.05.2015 №7152/13-04-22-08 складено податкову інформацію відповідно до якої, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало діяльність спрямовану на отримання податкової вигоди від операцій, реальність здійснення яких не підтверджено. Разом з цим, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не має власних офісних, складських приміщень, транспорту, найманих працівників, що унеможливлює реальність здійснення фінансово-господарської діяльності.
Крім цього, 02.06.2015 року за №195/13-06-22-08 ІНФОРМАЦІЯ_5 складено податкову інформацію про неможливість проведення перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », згідно якої в ланцюгах постачання-реалізації вбачається «пересортування» товарної номенклатури та їх кількості. Реальність проведення операцій не підтверджено, вбачається проведення транзитних операції направлених на надання податкової вигоди та штучне формування податкового кредиту з податку на додану вартість.
Також слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою реєстрації електронних податкових накладних отримали електронно - цифрові підписи, сертифікати електронних ключів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ).
Відтак, єдиним можливим шляхом встановлення осіб, які причетні до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також порушення податкового законодавства, а саме: встановлення інших даних, що можуть мати значення для доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності виникла необхідність в отриманні документів, які подавались службовими особами, чи довіреними особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для отримання електронно-цифрового підпису, сертифіката електронного ключа.
Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, встановив наступне.
Погоджене з прокурором клопотання про тимчасовий доступ до документів та інформації, яка знаходяться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
У зв`язку з реальною загрозою зміни або знищенням документів, відповідно до вимог ст.163 КПК України, суд вважає за можливе розглядати справу без участі представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 163 - 166 КПК України, слідчий суддя ,-
Клопотання слідчого СВ Галицького РВ ЛМУ ГУМВСУ у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, яка перебуває в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 - задовольнити.
Надати слідчому СВ Галицького РВ ЛМУ ГУМВСУ у Львівській області ОСОБА_3 або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до інформації, а саме: документів, які подавались службовими особами, чи довіреними особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для отримання електронно-цифрового підпису, сертифіката електронного ключа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 з можливість ознайомлення з нею та її вилучення.
Роз`яснити, що у випадку невиконання цієї ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого СВ Галицького РВ ЛМУ ГУМВСУ у Львівській області ОСОБА_3 або старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 .
Ухвала остаточна, оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1