№т-288-07
14 июля 2007 года Ленинский районный суд города
председательствующего - судьи Тарановой Е.П. при секретаре - Ждановой Е.П., с участием прокурора - Амелина В.В.
рассмотрев в открытом судебном заседании дело по жалобе
ОСОБА_1 на постановление первого заместителя прокурора прокуратуры Луганской
Трубникова Е.Н. о возбуждении уголовного дела от 16.07.2007 года
по факту умышленного уклонения от
уплаты налогов должностными лицами Луганского филиала ЗАО « Первого украинского международного
банка» в особо крупных размерах по признакам
ст. 212-1 ч.3 УК Украины о возбуждении
Заявительница - управляющая филиала ЗАО « Первого украинского международного
банка» ОСОБА_1. обратилась в суд с жалобой об отмене постановления первого
заместителя прокурора прокуратуры Луганской области. Трубникова Е.Н. о
возбуждении уголовного дела от 16.07. 2007 года
по факту умышленного уклонения от уплаты налогов должностными лицами Луганского
филиала ЗАО « Первого
украинского международного банка» в особо крупных размерах по признакам ст. 212-1 ч.3 УК Украины., в которой ставится вопрос: об его отмене. В
обосновании доводов своей жалобы заявительница указала, что постановление о возбуждении указанного
уголовного дела является незаконным и подлежит отмене., поскольку в постановлении о возбуждении
уголовного дела не указаны поводы, на
основании которых было возбуждено настоящее уголовное дело. Кроме того, в постановлении отсутствуют сведения, на основании,
которых прокурор, делает . вывод о' наличии, признаков преступления
Прокурор в судебном заседании считает
жалобу необоснованной, ссылается, что постановление о возбуждении уголовного
дела вынесено правильно, поэтому
оснований к его отмене не усматривается.
Выслушав объяснения
лиц, участвующих в
деле, исследовав представленные
материалы, суд приходит к выводу, что жалоба ОСОБА_1 удовлетворению не
обжалуемое постановление о
возбуждении уголовного дела следует оставить
изменений по следующим основаниям:
Согласно ст. 94 УПК
Украины уголовное дело может быть возбуждено при наличии
и оснований к этому. Такими поводами являются:
сообщения предприятий,
учреждений, организаций, должностных лиц,
представителей власти, общественности или отдельных граждан,
- сообщения представителей власти, общественности либо
отдельных граждан,
задержавших подозреваемое лицо на
месте совершения преступления или с поличным,
· сообщения, опубликованные в прессе,
- непосредственное
выявление органом дознания,
следователем, прокурором или
судом
признаков преступления.
Основаниями для возбуждения
уголовного дела являются достаточные данные,
указывающие на наличие признаков преступления.
Достаточными данными, указывающими на наличие таких признаков
считается, фактическое существование
доказательств, подтверждающих реальность
конкретного события преступления (время,
место, способ и иные обстоятельства
совершения преступления).
В соответствии со ст. 98 УПК Украины при наличии поводов и
оснований соответствующим компетентным следственным органом выносится
постановление о возбуждении уголовного дела.
Если на момент возбуждения уголовного
дела установлено лицо, совершившее
преступление, уголовное дело должно быть
возбуждено против этого лица.
ст. 130 УПК Украины в постановлении о
возбуждении уголовного дела, должен
быть, указан источник сведений о
преступлении, который послужил поводом к
возбуждению уголовного дела, изложены
фактические данные, указывающие на
наличие объективных признаков конкретного преступления (место, время,
способ и иные обстоятельства совершенного), т.е. основания для возбуждения уголовного
Согласно ст. 464 УК
Украины субъектом данного преступления может быть только должностное лицо, наделенное властно-распорядительными
полномочиями. В постановлении указано,
что в период с 25 февраля
2004 года по 8 декабря 2004 года служебными лицами Луганского
филиала ЗАО « Первого
украинского международного банка» по заказу ЧП « Машпромкомплект» была приобретена
валюта на сумму 83 049 150 долларов
США. С указанной суммы необходимо было перечислить в Пенсионный фонд Украины
сбор на обязательное пенсионное страхование в размере 5 006 000 грн,
который до настоящего момента банком не перечислен. Как установлено в
судебном заседании, заявительница на
момент инкриминируемых в постановлении о возбуждении уголовного дела
действий, а именно в период с 25 февраля 2004 года по 8 декабря 2004 года не исполняла обязанности
управляющего филиала банка,
следовательно, она и не является должностным лицом
наделенным властно-распорядительными полномочиями, которому впоследствии может быть предъявлено
обвинение в совершении указанного в обжалуемом постановлении о возбуждении
уголовного дела, преступлении. В связи с
этим, суд пришел к выводу, что приведенное выше постановление о
возбуждении уголовного дела от 16.07. 2007 года
по факту умышленного уклонения от уплаты налогов должностными лицами Луганского
филиала ЗАО « Первого
украинского международного банка» в особо крупных размерах, по признакам
ст. 212-1 ч.3 УК Украины никоим образом не
затрагивает интересы заявительницы, а
поэтому у нее и не возникло права на обжалование приведенного выше
Руководствуясь п.2 ст. 6,
234, 236-7, 236-8 УПК
Украины, Решением Конституционного Суда
Украины от 30 января
2003 года по делу №1-12/2003
г., постановлением Пленума Верховного суда Украины
№1 от 11 февраля 2005 г. «О некоторых вопросах, возникающих во время рассмотрения судами
Украины жалоб на постановления органов дознания, следователя,
прокурора о возбуждении уголовного дела», суд, -
В удовлетворении жалобы управляющей Луганским филиалом
украинского международного банка» ОСОБА_1 - отказать.
Постановление первого заместителя
прокурора прокуратуры Луганской области Е.Н.. Трубникова о возбуждении
уголовного дела от 16.07. 2007 года
по факту умышленного уклонения от уплаты налогов должностными лицами Луганского
филиала ЗАО «Первого
украинского международного банка» в особо крупном размере по признакам ст. 212-1 ч.3 УК Украины - оставить без изменений
Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд
Луганской области в течение семи суток после его вынесения, через Ленинский районный суд г. Луганска.