Дата документу 13.07.2015 Справа № 554/9013/15-к

Справа №554/9013/15-к
Провадження № 1-кс/554/4230/2015
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 липня 2015 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю старшого слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 05 червня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
13 липня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахункам: № НОМЕР_2 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_4 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_5 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_6 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_7 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_8 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_9 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_10 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_11 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_12 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_13 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_14 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_15 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_16 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_17 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_18 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_19 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_19 ( РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ, ДОЛАР США, ЄВРО) відкритих в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_20 ) та інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_20 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,за період з 01.01.2011 року по дату проведення даної процесуальної дії.. Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_5 ; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_6 ; слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 ; слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 ; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_9 ; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 ; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 ; або іншій особі яка діятиме за дорученням слідчого. Клопотання прохали розглянути без повідомлення особи згідно вимог п.2 ст.163 КПК України.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про відмову у задоволенні клопотання.

Встановлено, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №0000019 від 05 червня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. У ході досудового розслідування встановлено, що в період з 01 жовтня 2011 року по 30 квітня 2014 року службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під час здійснення фінансово-господарської діяльності, відобразили по бухгалтерському та податковому обліках взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яких фактично не було, внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 586 076,75 грн., що більше ніж у 3 000 разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_20 )рахунки № НОМЕР_2 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_4 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_5 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_6 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_7 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_8 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_9 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_10 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_11 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_12 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_13 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_14 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_15 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_16 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_17 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_18 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_19 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_19 (РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ, ДОЛАР США, ЄВРО).

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, приходжу до висновку про відмову у задоволенні клопотання, оскільки відсутні докази того, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має рахунки № НОМЕР_2 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_4 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_5 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_6 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_7 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_8 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_9 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_10 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_11 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_12 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_13 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_14 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_15 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_16 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_17 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_18 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_19 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_19 (РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ, ДОЛАР США, ЄВРО) відкриті в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_20 , АДРЕСА_1 .

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

У клопотанні старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 05 червня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1