УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/13091/14-к

19.09.2014

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , у матеріалах досудового розслідування № 0000122, про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанням в якому просить надати дозвіл про тимчасовий доступ до документів ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні Херсонської філії ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Херсон (МФО НОМЕР_2 ).
Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000122 від 09.07.2014року за фактом ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) за ознаками злочину, відповідальність за що передбачено ч.1 ст. 212 КК України.
08.07.2014 року за вх. №2711/7 до ІНФОРМАЦІЯ_2 , відповідно до якого встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) в період 2012-2013 років ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб та податку на додану вартість на суму понад 600 тис. грн.
Зазначену інформацію внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000122 від 09.07.2014року за фактом ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) за ознаками злочину, відповідальність за що передбачено ч.1 ст. 212 КК України.
Відповідно до реєстраційних даних ІНФОРМАЦІЯ_3 у ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) відкрито банківські рахунки № НОМЕР_3 від 19.12.2011 (Українська гривня), № НОМЕР_4 від 19.12.2011 (Українська гривня), № НОМЕР_5 від 27.05.2013 року (Українська гривня), № НОМЕР_6 від 14.10.2013 року (Українська гривня), в Херсонській філії ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Херсон (МФО НОМЕР_2 ).
Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Херсонської філії ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Херсон (МФО НОМЕР_2 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю.
Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та ін., дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.
Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи, в ході проведення яких мають бути досліджені їх оригінали.
Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації щодо руху грошових коштів за рахунком, оригіналів документів щодо здійснення розрахунково-касової операції по платіжній картці, які перебувають у володінні Херсонської філії ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Херсон (МФО НОМЕР_2 ) та вилучити їх з метою подальшого дослідження.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.
1. Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 (або за його дорученням), які перебувають у володінні Херсонської філії ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Херсон (МФО НОМЕР_2 , зареєстрованої за адресою АДРЕСА_1 ) щодо його клієнта - ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), а саме:
· роздруківку руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 від 19.12.2011 (Українська гривня), № НОМЕР_4 від 19.12.2011 (Українська гривня), № НОМЕР_5 від 27.05.2013 року (Українська гривня), № НОМЕР_6 від 14.10.2013 року (Українська гривня), які належить ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;
· документи юридичної справи належать ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;
· видаткові ордери, касові чеки про отримання належать ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу Херсонської філії ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Херсон (МФО НОМЕР_2 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку;
· угоди та інші документи, на підставі яких ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;
· кредитні договори та документи, які складались під час виконання кредитних договорів;
· зовнішньоекономічні контракти та документи, які складались під час їх виконання та оплати;
Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1