15.07.2015
Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/5374/15
09 липня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю слідчого ОСОБА_2 ,
09 липня 2015 року слідчий СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури м. Дніпропетровська ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Теплоенерго» Дніпропетровської міської ради.
Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг, проведено перевірку використання коштів, які надходили від усіх категорій споживачів за отриману теплову енергію до Комунального підприємства «Теплоенерго» Дніпропетровської міської ради. Згідно акту складеного за результатами проведення позапланового заходу державного нагляду від 06.03.2015 вбачається, що Комунальним підприємством «Теплоенерго» порушено вимоги ст. 19-1 Закону України «Теплопостачання» та вимоги пунктів 2 та 9 Порядку розподілу коштів, що надходять на поточні рахунки із спеціальним режимом використання для проведення розрахунків з гарантованим постачальником природного газу, затвердженого постановою КМУ від 18.06.2014 № 217.
Зокрема, вказаним Комунальним підприємством у місячний строк з дня набрання чинності зазначеної Постанови, не відкрито в уповноваженому банку поточний рахунок із спеціальним режимом використання, не надано розрахункових нормативів перерахування коштів в частині зарахування плати за теплову енергію від усіх категорій споживачів виключно на поточні рахунки із спеціальним режимом використання, що відкриваються в уповноваженому банку, у порядку визначеному законодавством, а також відповідності коштів розподілу між теплопостачальною організацією і гарантованим постачальником природного газу в лютому 2015 відповідно до нормативу, затвердженого НКРЕКП від 29.01.2015 №72.
Внаслідок допущених порушень разом із надходженням коштів за спожиту теплову енергію на поточні рахунки із спеціальним режимом використання для проведення розрахунків із гарантованим постачальником газу, в лютому 2015 року, від споживачів теплової енергії продовжували надходити кошти за теплову енергію на інші поточні рахунки Комунального підприємства «Теплоенерго» Дніпропетровської міської ради на загальну суму 1538 тис. грн.
Постановою Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг від 13.03.2015 №800, на Комунальне підприємство «Теплоенерго» накладено штраф в розмірі 5000 грн.
Разом з тим кошти, які призначались для НАК «Нафтогаз України» за теплову енергію на загальну суму 1538 тис. грн. та які надійшли на інші поточні рахунки комунального підприємства, витрачено на інші цілі.
Внаслідок неналежного виконання службовими особами Комунального підприємства «Теплоенерго» Дніпропетровської міської ради своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, порушено порядок фактичного розподілу зарахування плати за теплову енергію на загальну суму 1538 тис. грн., внаслідок чого Національній акціонерній компанії «Нафтогаз» спричинено шкоду.
З метою дослідження дотримання процедури здійснення розрахунків за поставлену теплову енергію за державні кошти КП «Теплоенерго» Дніпропетровської міської ради, слідчий прохає надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства, тривалістю 15 робочих днів, з 03 по 21 серпня 2015 року.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надала пояснення аналогічні його тексту.
Відповідно до вимог ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Нормою ч. 7 цієї статті цього Закону встановлено, що позапланові ревізії суб`єктів господарювання проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого чи прокурора. Згідно з вимогами п. п. 2 ч. 14 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших суб`єктів господарської діяльності під розписку, а саме: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.
Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової ревізії КП «Теплоенерго» Дніпропетровської міської ради.
На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання слідчого СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 - задовольнити.
Проведення зазначеної позапланової ревізії доручити інспекторам Державної фінансової інспекції України в Дніпропетровській області.
Визначити термін проведення позапланової ревізії з 03 по 21 серпня 2015 року, без урахування вихідних днів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1