Дата документу 08.06.2015 Справа № 554/7306/15-к
№ 554/7306/15-к
№ 1кс/554/3517/2015
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08.06.2015 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,
за участю: секретаря ОСОБА_2
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000050 від 22.03.2013 з правовою кваліфікацією за ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -
в с т а н о в и л а :
4.6.2015до суду надійшло зазначене вище клопотання.
Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів, а саме: документів стосовно ОСОБА_4 та ОСОБА_5 - автобіографії, заяви на прийом на роботу, заяви про відпустку або звільнення з роботи, форми Т2- особові картки працівників з місця роботи, податкові документи, відомості на отримання заробітної плати, довіреності, договори, виконані до 2007 року, а також оригінали документів з умовно-вільними зразками ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , виконаних з 2007 року і по теперішній час, які знаходяться в приміщенні СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

З урахуванням положень ч.2 ст. 163 КПК України, приймаючи до уваги, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, вважаючи за необхідне розглядати клопотання без виклику володільця документів.
Дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:
в даний час прокуратурою області проводиться досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 0000050 від 22.03.2013 з правовою кваліфікацією за ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.
Із даних клопотання слідує, що СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не сплачувало рентні платежі за видобуті в Україні нафту, природний газ і газовий конденсат в період з 1995 по 2010 рік включно. Відповідно до матеріалів кримінального провадження ІНФОРМАЦІЯ_3 в особі Новосанжарського відділення, в березні 2007 року проведено камеральну перевірку податкової декларації (розрахунку) щодо рентної плати за видобуті нафту, природний газ і газовий конденсат СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в січні 2007 року. За результатами камеральної перевірки складено акт №19 від 12.03.2007 та винесено податкові повідомлення-рішення №/0, №/0, №/0 якими СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визначені податкові зобов`язання з рентної плати за нафту, природний газ та за конденсат, що видобувається в Україні на загальну суму 26 172 378,78 грн.

СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » оскаржило вказані ППР до ІНФОРМАЦІЯ_4 (справа №17/1). Постановою Вищого адміністративного суду від 19.11.2009 в задоволенні позовних вимог СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відмовлено повністю, рішення набрало законної сили.

В подальшому, ІНФОРМАЦІЯ_3 в особі ІНФОРМАЦІЯ_5 в квітні 2007 року проведено камеральну перевірку податкової декларації (розрахунку) щодо рентної плати за видобуті нафту, природний газ і газовий конденсат СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в лютому 2007 року. За результатами камеральної перевірки складено акт №32 від 17.04.2007 та винесено податкові повідомлення-рішення №/0, №/0 та №/0 якими СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визначені податкові зобов`язання з рентної плати за нафту, природний газ та за конденсат, що видобувається в Україні на загальну суму 22 132 635,84 грн.

СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » оскаржило вказані ППР до ІНФОРМАЦІЯ_4 (справа №3/119). Постановою Верховного суду України від 23.02.2010 в задоволенні позовних вимог СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відмовлено повністю, рішення набрало законної сили.

ІНФОРМАЦІЯ_3 в особі Новосанжарського відділення в травні 2007 року проведено камеральну перевірку податкової декларації (розрахунку) щодо рентної плати за видобуті нафту, природний газ і газовий конденсат СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в січні 2007 року. За результатами камеральної перевірки складено акт №39 від 17.05.2007 та податкові повідомлення рішення №/0, №/0 та №/0 якими СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визначені податкові зобов`язання з рентної плати за нафту, природний газ та за конденсат, що видобувається в Україні на загальну суму 26 873 440,25 грн.

СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » оскаржило вказані ППР до ІНФОРМАЦІЯ_4 (справа №17/81). Постановою Вищого адміністративного суду від 19.11.2009 в задоволенні позовних вимог СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відмовлено повністю, рішення набрало законної сили.

За результатами проведеної ІНФОРМАЦІЯ_6 планової виїзної документальної перевірки СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2010 по 31.12.2012 складено акт №757/16-01-22-01-09/20041662 від 27.08.2013 та винесені 12.09.2013 податкові повідомлення-рішення №, №, № якими СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визначені податкові зобов`язання з рентної плати за нафту, природний газ та за конденсат, що видобувається в Україні на загальну суму 122 676 163,84 грн. за основним платежем та 30 669 040,95 грн. штрафні (фінансові) санкції.

СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » оскаржило вказані ППР до ІНФОРМАЦІЯ_7 (справа №816/539/14). Постановою Харківського апеляційного адміністративного суду від 24.06.2014 в задоволенні позовних вимог СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відмовлено повністю, рішення набрало законної сили.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчий послався на те, що 24.04.2015 у даному кримінальному провадженні призначено судово-почеркознавчу експертизу, на вирішення якої поставленні питання щодо відповідності підписів ОСОБА_5 в податкових розрахунках рентної плати за видобуті нафту, природний газ і газовий конденсат СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 16.02.2007, 20.03.2007, 20.04.2007, 20.09.2010, 20.10.2010, 18.11.2010, 20.12.2010, 20.01.2011.

21.05.2015 на адресу прокуратури Полтавської області надійшло клопотання експерта щодо надання додаткових матеріалів для проведення судово-почеркознавчої експертизи, а саме надати вільні зразки підписів і почерку ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , які можуть міститися в наступних оригіналах документів: автобіографіях, заявах на прийом на роботу, заявах про відпустку або звільнення з роботи, формах Т2- особових картках працівників з місця роботи, податкових документах, відомостях на отримання заробітної плати, довіреностях, різного роду договорах, виконаних до 2007 року, а також умовно-вільних зразків підписів та почерку зазначених осіб, виконаних в перелічених вище документах, до теперішнього часу.

Частиною 1 ст.159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Таким чином, у судовому засіданні встановлено, що вказані слідчим документи, доступ до яких він просить надати слідчий можуть містити в собі відомості, які мають значення для встановлення винних осіб та бути доказом у справі, а також перебувають у володінні СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Одночасно слід звернути увагу на те, що у клопотанні експерта ІНФОРМАЦІЯ_8 міститься вимога про надання в розпорядження експерта вільних зразків підписів і почерку ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , які можуть бути в різнохарактерних за своїм цільовим призначенням документах, якісних копіях.

Таким чином, експертом не вимагається надання в його розпорядження виключно оригіналів документів вказаних у клопотанні слідчого.

З урахуванням положень ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення надається в разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею.

Оскільки підставою для застосування наданого тимчасового доступу є вимога експерта для надання йому в розпорядження відповідних документів і останнім не вимагається надання виключно їх оригіналів, а отже приходжу до висновку про часткове задоволення поданого клопотання з можливістю вилучення оригіналів документів, а саме документів стосовно ОСОБА_4 та ОСОБА_5 - автобіографії, заяви на прийом на роботу, заяви про відпустку або звільнення з роботи, форми Т2- особові картки працівників з місця роботи, а також оригінали документів з умовно-вільними зразками ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , виконаних з 2007 року і по теперішній час, які знаходяться в приміщенні СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Тимчасовий доступ до податкових документів, відомостей на отримання заробітної плати, довіреностей, договорів, виконаних до 2007 року слід надати з можливості виготовлення їх якісних копій.

Таким чином, вважаю, що клопотання слідчого підлягає до часткового задоволення.
Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164 КПК України,-
у х в а л и л а:
клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000050 від 22.03.2013 з правовою кваліфікацією за ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів частково задовольнити.
Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів, а саме: документів стосовно ОСОБА_4 та ОСОБА_5 - автобіографії, заяви на прийом на роботу, заяви про відпустку або звільнення з роботи, форми Т2- особові картки працівників з місця роботи, а також оригінали документів з умовно-вільними зразками ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , виконаних з 2007 року і по теперішній час, а також з можливістю виготовити якісні копії податкових документів, відомостей на отримання заробітної плати, довіреностей, договорів, які виконані до 2007 року, які знаходяться в приміщенні СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Зобов`язати СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів слідчому в ОВС слідчого відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1