Справа № 592/5422/15-к
Провадження № 1-кс/592/1715/15

УХВАЛА

/ про тимчасовий доступ до документів /
10 червня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05.01.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч.5 ст. 191 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000001 внесеному до ЄРДР за фактом ухилення від сплати податків та за фактом заволодіння майном зловживаючи службовим становищем службовими особами ФГ « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 212, ч.5 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2013-2014 років службові особи ФГ « ОСОБА_4 » та службові особи ПП « ОСОБА_5 » шляхом переробки зернових, на зерносушарці MECMAR (Італія) модель F-75 та реалізації переробленої продукції за готівкові кошти поза податковим обліком ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 1млн.140тис.000 грн.

Крім того, до ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшла заява представника ПП « ОСОБА_6 » ОСОБА_7 , з якої вбачається що упродовж серпня - вересня 2014 року директор ФГ « ОСОБА_4 » ОСОБА_8 , зловживаючи службовим становищем, заволодів зерносушаркою виробництва фірми « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Італія) моделі F-75, належною ПП « ОСОБА_6 », яка перед цим в 2013 році була передана на зберігання ФГ « ОСОБА_4 » та була встановлена по вулиці Т.Лозового, на території с. Пологи, Охтирського району Сумської області. Згідно заяви, вартість зерносушарки складає 1 млн. 700 тис.513 грн.

В ході досудового розслідування 01.04.2015 року по даному кримінальному провадженню призначена позапланова документальна перевірка ФГ « ОСОБА_4 » з питань дотримання службовими особами господарства вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, проведення якої доручено податковим ревізорам-інспекторам ІНФОРМАЦІЯ_3 . 29.05.2015 року від ІНФОРМАЦІЯ_3 за вих. №1206/7/18-11-22-0105 надійшов лист з проханням терміново надати всі необхідні для перевірки документи товариства.
01.04.2015 року керуючому відділенням ФГ « ОСОБА_4 » у с. Гнилиця Охтирського р-ну ОСОБА_9 вручена вимога про надання, в порядку, передбаченому ст. 93 КПК України, необхідних для проведення досудового розслідування та позапланової перевірки документів підприємства. Але виконання законних вимог органу досудового розслідування щодо надання документів службовими особами ФГ « ОСОБА_4 » проігноровано.
З метою отримання необхідних для проведення перевірки документів до ІНФОРМАЦІЯ_4 в порядку ст. 93 КПК України направлена вимога №1017/10/18-28-09-03-0000001 від 12.03.2015 року. На вказану вимогу відділом статистики направлена відповідь №31-138-142 від 13.03.2015 року, згідно якої відповідні звітні документи можуть бути видані лише на

підставі ухвали суду про тимчасовий доступ до документів. У зв`язку з цим, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів статистичної звітності ФГ « ОСОБА_4 », подані протягом 2013-2014 років службовими особами підприємства до ІНФОРМАЦІЯ_4 , які містять у собі відомості про суб`єктів господарської діяльності, яким ФГ « ОСОБА_4 » здійснювало реалізацію зерна кукурудзи, об`єми господарських операцій, перелік СГД та об`єми наданих послуг з висушування зерна кукурудзи.
Таким чином, встановлено, що необхідні слідству документи знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_3 .

Отримання тимчасового доступу до перелічених вище документів та їх вилучення необхідне для використання у проведенні позапланової перевірки ФГ « ОСОБА_4 », підтвердження чи спростування здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з наданням послуг з висушування зерна кукурудзи, встановлення СГД яким реалізовувалось висушене зерно кукурудзи, об`єми таких взаємовідносин, тобто мати у розпорядженні документи, які у подальшому можуть бути використані як докази.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_3 , та можливість вилучити їх копії, а саме статистичні звіти ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2014 р.
У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в вищезазначених документах має характер речових доказів, може містити доказову інформацію, необхідну для встановлення істини по справі, в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для з`ясування обставин злочину.
Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення документації установою і де ці документи можуть знаходитись, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_3 , та можливість вилучити їх копії, а саме статистичні звіти ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2014 р.
Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1