У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 листопада 2025 року м. Полтава

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1

за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2

адвоката ОСОБА_3

слідчого ОСОБА_4

розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_5 про скасування арешту з майна в рамках кримінального провадження №0001005 від 14.10.2022 року ,-

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_5 про зняття арешту з майна в рамках кримінального провадження №0001005 від 14.10.2022 року, в якому адвокат прохала Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 25.04.2024 у справі № 757/18524/24-к, на майно, а саме на грошові кошти в сумі 1 810 000, 00 грн, розміщені на банківському рахунку ПП «МЕТЕКС» () відкритому в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478, код за , адреса: 03087, місто Київ, вул. Єреванська, 1, а саме: НОМЕР_1 , в частині помилково перерахованих коштів ТОВ РАДІАЛГРУП від 09.05.2025 року в сумі 1 810 000, 00 грн.

В обґрунтування клопотання адвокат вказала, що вважає, що ухвала слідчого судді Печерського районного суду від 25.04.2025 року в частині накладення арешту на майно, а саме на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ПП «МЕТЕКС» () в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478, код за , адреса: 03087, місто Київ, вул. Єреванська,1, № НОМЕР_1 в частині помилково перерахованих коштів від 09.05.2025 року в сумі 181000,00 грн. підлягає скасуванню.

Від старшого слідчого ВРЗ у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 на адресу суду надійшли письмові заперечення на клопотання про скасування арешту з майна, в яких вказав, що слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування кримінальному провадженні N? 0001005 від 14.10.2022, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 2 ст. 364, ч. 4 ст. 111-1 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «МЕТЕКС» (код СДРПОУ 31847834), за сприяння невстановлених службових осіб Держмитслужби, організували протиправний механізм та безпосередньо причетні до заниження (уникнення) від сплати митних платежів в ході здійснення імпортних операцій.

Так, за наявною інформацією, співробітники ПП «МЕТЕКС» під час імпорту товару з країн ЄС (метанолу код УКТ ЗЕД 2905 11 00 00), з метою заниження (уникнення) від сплати митних платежів, вказують в комерційних документах, які подаються до митного оформлення, недостовірну інформацію щодо складу та характеристик товару, а саме зазначається: «Розчинник R5. Згідно паспорта якості складається із суміші спиртів, в т.ч.: ізопропанол - 54,90+1 мас.%; метанол - 45,00+1 мас.%. Код УКТ ЗЕД 3814 00 90 00».

При цьому, під час відбору зразків (проб) невстановлені співробітники Держмитслужби, всупереч інтересам служби з використанням службового становища надають для проведення експертизи зразки товару, який фактично не підлягає розмитненню, а заявлений до розмитнення відповідно фіктивним документам.

Також, за наявною інформацією після імпорту вказаний товар, який фактично виготовляється на території рф та транзитом через республіку білорусь і Республіку Польща ввозиться на митну територію України, ПП «МЕТЕКС» реалізовує на внутрішньому ринку за готівкові кошти, після чого з використанням підроблених податкових документів в подальшому проводяться псевдогосподарські операції з метою відшкодування ПДВ.

Встановлено, що до 25.04.2023 ІІ «МЕТЕКС» з метою ухилення від сплати акцизного збору, а також з метою уникнення санкцій імпортувала вказану продукцію згідно УКТ ЗЕД 3814 00 90 00 з російської федерації або республіки білорусь з використанням юридичної особи, зареєстрованої на території Республіки Польща - «МІКА-OIL» Sp. z.0.0. (реєстраційний номер (KRS) , податковий код (NIP) , юридична адреса: Ul. Mostowa 2, Przemysl, Polska).

Засновниками «MIKA-OIL» Sp. z.0.0. є громадяни України ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ..

Фактичне керівництво здійснює ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , та ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 . При цьому встановлено, що вказані особи наразі на території України не проживають.

Також встановлено, що основним видом діяльності «МІКА-OII» ОСОБА_11 є прокат та лізинг товарів для відпочинку та спорту, що може свідчити про використання службовими особами ПП «МЕТЕКС» вказаного товариства у якості посередника для прикриття справжнього походження імпортованого товару.

Разом з тим, за оперативною інформацією, ПП «МЕТЕКС» 25.04.2023 повинен був імпортувати «метанол». З метою перевірки даної інформації, на вимогу оперативних співробітників під час проходження митного контролю на ППр «Краківець» Львівської митниці, у цистерні одного із транспортних засобів - тягачі, який згідно митної декларації імпортував сировину «Розчинник R5», співробітниками Львівської митниці відібрані контрольні зразки продукції та направлено до спеціалізованої лабораторії експертних досліджень Держмитслужби.

3 огляду на викладені обставини, зазначений вище вантажний автомобіль (д.н.3. НОМЕР_2 ) з напівпричепом (д.н.з. НОМЕР_3 ) прослідував до ВМО «Полтава» м/п «Східний» енергетичної митниці для завершення митного оформлення товару.

Під час слідування вказаного транспортного засобу до місця розмитнення у м. Кременчук Полтавської області, посадовими особами ПП «МЕТЕКС» подано уточнюючу (додаткову) декларацію про нібито «помилкове» завантаження експортером іншої продукції - «метанолу», що зобов?язало останніх сплатити акцизний податок до Державного бюджету України у розмірі 245 Євро за кожну тонну імпортованого товару.

У подальшому, з метою приховування своїх злочинних дій, службовими особами ПП «МЕТЕКС» для прикриття інших імпортних операцій залучено в якості отримувача ТОВ «ОЛ ПРОДУКТ ГРУП» (), а у якості відправника товару - зареєстроване на території Республіки Польща товариство Grupa Bio Oligo Sp. z 0.0. (реєстраційний номер (KRS) 000617656, податковий номер (NIP) , ідентифікаційний номер (REGON) 0000, юридична адреса: Ul. Mariacka, Katowice, 40-014, Polska), де ПП «МЕТЕКС» згідно митних декларацій виступає у якості перевізника.

Крім того, до вчинення злочинної діяльності посадові особи ПП «МЕТЕКС» залучили посадових осіб ТОВ «РАДІАЛГРУП» та саме підприємство, для подальшої реалізації метанолу.

Так в ході аналізу ідентифікаційних даних ПП «МЕТЕКС», що міститься у матеріалах кримінального провадження, які вилучені в ході тимчасового доступу до Державної податкової служби України, встановлено, що гр. ОСОБА_12 є особою, що має право підпису на підприємстві (посадовою особою).

Під час досудового розслідування кримінального провадження залучено в якості спеціаліста працівників Державної податкової служби України для проведення аналітичного дослідження. Згідно інформації, що міститься у Висновку аналітичного дослідження N?239/99-00-08-02-03-20/31847834 від 07.04.2023 для подачі податкової звітності ПП «МЕТЕКС» та ТОВ «РАДІАЛГРУП» спільні для обох підприємств ІР-адреми 195.189.61.95. 192.168.1.253, що може свідчити про подачу податкової звітності з одного комп`ютера.

В подальшому під час проведення досудового розслідування кримінальному провадженні, в ході проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_12 за адресою АДРЕСА_1 вилучено ноутбук марки ASUS, яким користувалась ОСОБА_12 . Під час огляду вказаного ноутбука встановлено, що на ньому містяться пусті бланки документів із зразами печаток та підписами керівника ТОВ «МЕТЕКС», ПП «ТРАНЗИТ-СЕРВІС» та ТОВ «РАДІАЛГРУП».

Допитаний в якості свідка директор ПП «МЕТЕКС» ОСОБА_13 повідомив, що ОСОБА_12 є заступником директора ПП «МЕТЕКС» та відповідає за подачу фінансових звітів. В свою чергу сама ж ОСОБА_12 під час допиту повідомила, що не має жодного відношення до ТОВ «РАДІАЛГРУ» та жодним чином не пояснила наявність в неї на ноутбуці бланків з печатками та підписами ТОВ «РАДІАЛГРУП».

Крім того, відповідно до податкової звітності ПІ «МЕТЕКС» та ТОВ «РАДІАЛГРУП» у період часу з 2024-2025 рік не відображено господарських відносин між підприємствами, що ставить під сумнів можливість перерахунку 1810 00 грн. помилково. Можливо наявний факт операцій, що мають заплутаний характер та ймовірно направлені на приховування реального характеру операцій.

Враховуючи вищевикладене, в органу досудового розслідування наявні підстави вважати, що підприємства ТОВ «МЕТЕКС» та ТОВ «РАДІАЛГРУП» є пов?язаними між собою підприємствами, а грошові кошти можуть використовуватись для продовження злочинної діяльності.

Таким чином, скасування арешту з грошових коштів, а саме 1 810 000 грн., що перебувають на рахунку III «МЕТЕКС» в АБ «УКРГАЗБАНК» НОМЕР_1 , перешкодить досудовому розслідуванню та надасть можливість особам причетним до вчинення злочину вивести кошти з підприємств, що унеможливить в майбутньому відшкодувати шкоду завдану державним інтересам.

Адвокат ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримала та просила його задовольнити з підстав у ньому наведених. Приєднала копію угоди на 1 арк.

Слідчий в судовому засіданні прохав суд відмовити у задоволенні клопотання, посилаючись на заперечення які містяться в матеріалах справи, звертав увагу на документи приєднані до матеріалів справи в судовому засіданні.

Суд, дослідивши матеріали справи, вважає, що клопотання задоволенню не підлягає, виходячи з наступного.

Згідно ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Судом встановлено, що ухвалою Печерського районного суду міста Києва від 25.04.2024 року у справі № 757/18524/24-к задоволено клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення

управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_14 у кримінальному провадженні № 0001005 від 14.10.2022 та накладено арешт на майно, а саме грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ПП «МЕТЕКС» () в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478, код за , адреса: 03087, місто Київ, вул. Єреванська, 1), а саме:

НОМЕР_1 (980, 978, 985, 840),

НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 , НОМЕР_7 ,

НОМЕР_8 , НОМЕР_9 ,

НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ,

НОМЕР_12 , НОМЕР_13 ,

НОМЕР_14 , НОМЕР_15 ,

НОМЕР_16 , в частині видатку коштів за виключенням видаткових операцій з платежів до бюджетів усіх рівнів, держаних цільових фондів та виплати заробітної плати з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять.

На час винесення вищезазначеної ухвали Печерського районного суду міста Києва від 25.04.2024 року у справі № 757/18524/24-к на банківському рахунку ППт«МЕТЕКС» () відкритому в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478, код за , адреса: 03087, місто Київ, вул. Єреванська, 1, а саме: UA4424989 (980, 978, 985, 840), грошові кошти які знаходилися на рахунках були визнані речовими доказами постановою слідчого.

Після накладення арешту на майно, зокрема на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ПП «МЕТЕКС» () в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478, код за , адреса: 03087, місто Київ, вул. Єреванська, № НОМЕР_1 Товариством з обмеженою відповідальністю РАДІАЛГРУП 09.05.2025 року згідно платіжної інструкції № 78 (копію додано) було перераховано грошові кошти на вказаний розрахунковий рахунок в загальній сумі 1 810 000 гривень, як вказує адвокат внаслідок бухгалтерської помилки.

Директором ТОВ РАДІАЛГРУП ОСОБА_5 відразу ж (09.05.2025 року) після повідомлення бухгалтера про перерахунок коштів, з метою зупинення проведення банківської операції було здійснено звернення до банківської установи - ПАТ АБ Укргазбанк (України, м. Київ, вул. Єреванська,1, , код банку 320478) з авторизаційним повідомленням (копія додана) щодо видалення платіжної інструкції №78 від 09.05.2025 року на суму 1810000,00 грн. у зв`язку з вказанням невірного отримувача коштів та реквізитів в платіжній інструкції.

Проте, переказ грошових коштів за платіжною інструкцією № 78 на рахунок ПП МЕТЕКС № НОМЕР_1 було уже здійснено тому зупинити вказану банківську операцію технічної можливості уже не було.

Зважаючи, на вказані обставини ТОВ РАДІАЛГРУП звернулося до ПП МЕТЕКС з вимогою - претензією про повернення помилково перерахованих коштів, (копію додано) які ТОВ РАДІАЛГРУП здійснило в сумі 1 810 000, 00 гривень на розрахунковий рахунок НОМЕР_1 у АБ Укргазбанку на користь ПП МЕТЕКС від 09.05.2025 року, внаслідок бухгалтерської помилки.

Адвокат вказує, що вказані кошти є власністю ТОВ Радіалгруп останні підлягають поверненню на рахунок товариства з рахунків ПП МЕТЕКС, так як останні є неналежним отримувачем.

У відповідь на вимогу про повернення помилково перерахованих коштів, ПП МЕТЕКС надало листа (копію додано) з повідомленням, що перевіркою стану рахунків ППМАТЕКС дійсно виявлено грошовий переказ коштів від ТОВ РАДІАЛГРУП в сумі 1 810 000, 00 гривень на розрахунковий рахунок НОМЕР_1 у АБ Укргазбанку від 09.05.2025 року, які були помилково перераховані. Проте, на даний час, на вказаний рахунок ПП МЕТЕКС накладено арешт згідно ухвалою Печерського районного суду міста Києва та протягом тривалого періоду часу є заблокована робота підприємства. У зв`язку з цим, тимчасово підприємство позбавлене можливості розпоряджатися коштами на рахунках, включаючи повернення помилково перерахованих коштів.

На даний час постановою прокурора від 04.08.2025 року підслідність кримінального провадження №0001005 від 14.10.2022 визначено за слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Полтавській області, про що внесені відомості до ЄРДР.

Суд приходить до висновку, що арешт на майно накладено обґрунтовано, досудове розслідування, в межах якого було накладено арешт на майно, не завершено, у органу досудового слідства є необхідність у перевірці обставин скоєного злочину та адвокатом заявника не надано суду належних та достатніх доказів, які б підтверджували дійсність помилкового перерахунку грошових коштів в сумі 1 810 000 грн. помилково ТОВ Радіалгруп на рахунок ПП МЕТЕКС.

Окрім того, судом звернуто увагу, що в ході аналізу ідентифікаційних даних ПП «МЕТЕКС», що міститься у матеріалах кримінального провадження, які вилучені в ході тимчасового доступу до Державної податкової служби України, встановлено, що гр. ОСОБА_12 є особою, що має право підпису на підприємстві (посадовою особою).

Під час досудового розслідування кримінального провадження залучено в якості спеціаліста працівників Державної податкової служби України для проведення аналітичного дослідження. Згідно інформації, що міститься у Висновку аналітичного дослідження N?239/99-00-08-02-03-20/31847834 від 07.04.2023 для подачі податкової звітності ПП «МЕТЕКС» та ТОВ «РАДІАЛГРУП» спільні для обох підприємств ІР-адреми 195.189.61.95. 192.168.1.253, що може свідчити про подачу податкової звітності з одного комп`ютера.

В подальшому під час проведення досудового розслідування кримінальному провадженні, в ході проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_12 за адресою АДРЕСА_1 вилучено ноутбук марки ASUS, яким користувалась ОСОБА_12 . Під час огляду вказаного ноутбука встановлено, що на ньому містяться пусті бланки документів із зразами печаток та підписами керівника ТОВ «МЕТЕКС», ПП «ТРАНЗИТ-СЕРВІС» та ТОВ «РАДІАЛГРУП».

Допитаний в якості свідка директор ПП «МЕТЕКС» ОСОБА_13 повідомив, що ОСОБА_12 є заступником директора ПП «МЕТЕКС» та відповідає за подачу фінансових звітів. В свою чергу сама ж ОСОБА_12 під час допиту повідомила, що не має жодного відношення до ТОВ «РАДІАЛГРУП» та жодним чином не пояснила наявність в неї на ноутбуці бланків з печатками та підписами ТОВ «РАДІАЛГРУП».

Суд звертає увагу, що представником заявника в судовому засіданні було приєднано копію договору №02121 від 02.12.2024 року, якою підтверджено наявність між ПП «МЕТЕКС» та ТОВ «РАДІАЛГРУП» фінансово господарських відносин, що повністю спростовує твердження адвоката про помилковість перерахунку грошових коштів на рахунок ПП «МЕТЕКС».

Арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження відповідно до ст. 131 КПК України, кримінальне провадження триває, потреба у такому арешті не відпала, а тому питання про його скасування слід вирішувати одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчуватиметься судовий розгляд.

На думку слідчого судді, зняття арешту з майна, вказаного у клопотанні, на даний час може негативно вплинути на хід досудового розслідування, в збереженні арешту майна є нагальна потреба, а тому на теперішній час слідчий суддя не вбачає підстав для скасування арешту в порядку ст. 174 КПК України на майно, накладеного ухвалою слідчого судді. Заявником при зверненні до суду не доведено, що на даний час відсутні потреби у застосуванні арешту майна або необґрунтованість його накладення, як і не доведено помилковість перерахунку грошових коштів на рахунок ПП «МЕТЕКС» у зв`язку з чим слідчий суддя не знаходить достатніх підстав для задоволення внесеного клопотання про скасування арешту.

Відповідно до роз`яснень пункту 13 листа ВССУ №223-558/0/4-13 від 05.04.2013 року, рішення за результатами розгляду клопотання про скасування ухвали про арешт майна, на відміну від ухвали слідчого судді про арешт майна або відмову у ньому (п.9 ч.1 ст.309 КПК), оскарженню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 170, 174, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_5 про скасування арешту з майна в рамках кримінального провадження №0001005 від 14.10.2022 року відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1