УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 вересня 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого-судді: ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 -

встановив:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008 від 11.02.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Як зазначає слідчий, невстановлені особи, діючи за попередньою змовою, в грудні 2019 року умисно внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи та фізичної особи-підприємця, завідомо неправдиві відомості щодо реєстрації фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ) та перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яке з 01.01.2020 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , на ОСОБА_4 та подали їх державному реєстратору для проведення такої реєстрації з метою приховування фактів ухилення від сплати податків та легалізації залишків ТМЦ, що реалізовуються в мережі магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

ОСОБА_4 , яка згідно реєстраційних документів є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », під час допиту у якості свідка зазначила про те, що вказане підприємство вона перереєструвала за грошову винагороду на пропозицію раніше невідомого їй чоловіка, проте фактично не має жодного відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства. Зокрема, ОСОБА_4 , займаючи посаду керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », не відкривала рахунки в банківських установах, не займалася пошуками контрагентів, не здійснювала жодних господарських операцій, не розпоряджалася грошовими коштами на банківських рахунках підприємствах, не складала та не подавала податкову звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до податкових органів.

Крім того, ОСОБА_4 зазначила, що на пропозицію цього ж чоловіка зареєструвалася, як фізична особа підприємець (далі - ФОП) ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), проте фактично підприємницькою діяльністю не займалася, рахунки в банківських установах не відкривала, а будь-які реєстраційні документи, як ФОП у останньої відсутні.

Під час проведення огляду місця реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_2 , офісних приміщень та співробітників підприємства не встановлено.

Відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, з метою встановлення осіб, причетних до створення, реєстрації та перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а також осіб, які фактично контролюють злочинну діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проведення почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів вказаного підприємства, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а тому слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судове засідання слідчий не з`явився, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, додатково зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Повноважний представник особи, у володінні якої знаходяться такі документи, в судове засідання викликався належним чином, між тим у судове засідання не з`явився, поважність причин неявки та причини неприбуття у судове засідання не повідомив, у зв`язку із чим суд, на підставі ч.4 ст.163 КПК України, ухвалив проводити розгляд клопотання у відсутність представника ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю здійснюється в порядку, визначеному законом.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, так як: сторона обвинувачення довела суду про наявність достатніх підстав вважати, що відповідні документи, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000008 від 11.02.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Водночас слідчий не довів суду, що всі зазначені в клопотанні документи мають значення для досудового розслідування, а також не вказано їхній зв`язок із вчиненням кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309, 395, 542, 558 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 тимчасовий доступ -оглянути оригінали документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 вилучити оригінали зазначених вище документів, які містять оригінальний підпис та почерк ОСОБА_4 або складені від її імені.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього кодексу з метою відшукування та вилучення речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1