Справа №932/4753/25
Провадження № 1-кс/932/2046/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2025 року м.Дніпро

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкриторму судовому засіданні у залі суду клопотання старшого слідчого в ОВС Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Сєвєродонецьку) ТУ ДБР, розташованого у місті Краматорську ОСОБА_3 погоджене із прокурором Слов`янської окружної прокуратури Донецької області ОСОБА_4 , в межах кримінального провадження №10004475 від 22.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 Кримінального кодексу України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Шевченківського районного суду міста Дніпра надійшло вищезазначене клопотання, яке було розподілене, для розгляду, слідчому судді ОСОБА_1 , та в якому слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 01.01.2023 по 31.12.2024, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Клопотання обґрунтоване тим, що документи до яких необхідно отримати доступ мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні, оскільки можуть свідчити про обставини, які відповідно до ст. 91 КПК України підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Слідчий у судове засідання не з`явився, про дату час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Слідчий суддя оглянувши матеріали клопотання прийшов до такого.

В провадженні першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Краматорську) ТУ ДБР, розташованого у місті Краматорську перебуває кримінальне провадження №0004475 за фактом здійснення службовими особами розтрати та привласнення коштів державного підприємства, вчиненого групою осіб в період воєнного стану.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що 12.12.2023 між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_4 та БО « ІНФОРМАЦІЯ_5 » укладено договір поставки деревини дров`яної непромислового використання 2-ої групи на суму 7 192 800 грн.

В той же час, посадовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », під приводом необхідності виконання вказаного договору, з метою привласнення коштів, отриманих від БО « ІНФОРМАЦІЯ_5 », укладено договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про закупівлю деревини дров`яної непромислового використання 2-ої групи за завищеною ціною.

Зокрема, керівництвом ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », без використання електронної системи закупівель укладено прямі договори про закупівлю деревини дров`яної непромислового використання 2-ої групи з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

На підставі таких договорів, у період з 14.12.2023 по 02.02.2024 державне підприємство здійснило закупівлю деревини дров`яної непромислового використання 2-ої групи об`ємом 1256 куб.м у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ціною 2010 грн з урахуванням ПДВ, а у період з 26.02.2024 по 28.02.2024 здійснено закупівлю 550 куб.м за ціною 2550 грн з урахуванням ПДВ.

При цьому аукціонна ціна реалізації вказаного виду деревини, за відомостями вебсайту «Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_6 », за аналогічний період складає від 963 грн до 1157,90 грн з ПДВ за куб.м.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документально відобразило реалізацію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з 14.12.2023 по 28.02.2024 деревини дров`яної непромислового використання 2-ої групи в об`ємі 1806 куб.м, а на баланс підприємства за вказаний період оприбутковано лише 327,16 куб.м даного виду деревини.

Вказане зокрема підтверджується тим, що з 12.12.2023 (дата укладання договору на поставку деревини з БО « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») і по 28.02.2024 (дата останньої закупівлі деревини у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » реалізувало фізичним особам власної деревини дров`яної непромислового використання 2-ої групи загальним об`ємом 6141,8 куб.м, з яких 2160 куб.м. було за ціною 873,75 грн без урахування ПДВ.

Згідно з ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв?язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні ; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Таким чином, враховуючи отримані дані, в діях службових осіб вбачається ознаки кримінального правопорушення. Таким чином слідчим доведена можливість використання відомостей, що містяться у витребуваних документах для встановлення істотних обставин кримінального правопорушення, яке розслідується, зокрема встановлення наявності його події та складу, що є обґрунтованою підставою для надання тимчасового доступу з можливістю зняття копії з вищезазначених документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

1.Надати дозвіл слідчим ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , прокурорам ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до речей і документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 з 01.01.2023 по 31.12.2024, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка розташовується за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, а також зняття відповідних копій, а саме до:

?картки платників податків (з історією) з відомостями про засновників та директорів підприємств, банківськими рахунками та іншою інформацією;

?податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку(податкових звітів форми 1-ДФ із зазначенням прізвищ, ім`я та батькові працівників та податкової звітності розрахунків із юридичними особами із зазначенням їх назви та ЄДРПОУ, періоду нарахування та сплати доходів);

?відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Додаток 4ДФ); інформації щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно;

?інформації щодо покупців та постачальників (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ІНФОРМАЦІЯ_7 » (в т.ч. звітний період, код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов`язань постачальника від покупця за період, грн., сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов`язання), грн., тощо);

?інформації про імпортні/експортні операції (розширену інформацію); розширеної інформації щодо виписаних та отриманих податкових накладних з номенклатурою товару; IP-адреси, з яких здійснювалася подача податкової звітності вказаними товариствами, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в мережу Інтернет, МАС-адреси обладнання з якого відправлялась податкова звітність та реєструвались податкові накладні;

?наявної податкової звітності, у тому числі Декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками та уточнюючими розрахунками; фінансову звітність; запити на підприємства та їх відповіді (у разі наявності документів фінансово-господарської діяльності платника), складені податкові інформації, листи направлення податкових інформацій до інших ДПС тощо; звітів про застосування РРО (реєстраторів розрахункових операцій); інформації щодо наявних ліцензій/дозволів; акти податкових перевірок;

?інформації щодо наявності/відсутності заборгованості по сплаті податків, зборів та інших загальнообов`язкових платежів перед бюджетом України;

?балансу, звіту про фінансовий стан (за формами №1, №2 та №1-м, №1-мс, №2-м, №2мс), інших звітів про фінансовий стан підприємства;

?інформації щодо блокування накладних та/чи присвоєння підприємству статусу ризикового системою моніторингу відповідності податкових накладних критеріям оцінки ступеня ризиків (СМКОР) та копії прийнятих рішень за результатами моніторингу;

?рішення щодо скасування чи призупинення ліцензії платника ПДВ, та документи що стали підставою для прийняття таких рішень.

Роз`яснити уповноваженій особі ІНФОРМАЦІЯ_2 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів (ст.166 КПК України).

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення 22 травня 2025 року по 22 липня 2025 року включно.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Ухвалу складено та підписано 22.05.2025.

Слідчий суддя ОСОБА_1