Справа № 584/148/24
Провадження №1-кс/584/219/25
УХВАЛА

09.05.2025 м.Путивль

Слідчий суддя Путивльського районного суду Сумської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника СВ відділення поліції № 2 (м. Путивль) Конотопського районного відділу поліції ГУНП в Сумській області капітана поліції ОСОБА_3 в кримінальному провадженні № 0000260 від 22.12.2023 про тимчасовий доступ до документів,

встановив:

У провадженні СВ Відділення поліції № 2 (м. Путивль) Конотопського районного відділу поліції ГУНП в Сумській області перебуває кримінальне провадження № 0000260 від 22.12.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366, ч.4 ст. 358, ч.5 ст. 191, та ч. 1 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 17.11.2021 на рахунок № НОМЕР_1 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", з рахунку № НОМЕР_2 , який належить ІНФОРМАЦІЯ_2 , було зараховано 2773526,13 грн. попередньої оплати по договору № 1 від 21.09.2021 з призначенням платежу:"2761070: 31312: част. поп. опл. (30%) д/придб. матер. по об`єкту: Кап. рем. будів. Юр.НВК: зг.рах. № 0819 від 09.11.21р. дог. № 1 від 21.09.21р.: ПДВ-462254,35 грн."

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " використала вказані кошти, які надійшли на рахунок від ІНФОРМАЦІЯ_2 , по договору № 1 від 21.09.2021.

Зокрема, 23.11.2021 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " було перераховано 699993,00 грн. на рахунок НОМЕР_3 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з призначенням платежу: "Оплата за будівельн. матеріали зг. Дог. № 06-09/2021 від 06.09.21, рах № 2211 від 22.11.21; на вик. Дог. № 1 від 21.09.2021: ПДВ 116665,50".

06.12.2021 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " було перераховано 103885,90 грн. на рахунок НОМЕР_3 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з призначенням платежу: "Оплата за будівельн. матеріали зг. Дог. № 06-09/2021 від 06.09.21, рах № 2345 від 03.12.21; на вик. Дог. № 1 від 21.09.2021: ПДВ 17314,31".

Подальшим дослідженням взаєморозрахунків між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " щодо використання товариствами бюджетних коштів попередньої оплати по договору № 1 від 21.09.2021 встановлено наступне.

Згідно з призначеннми платежу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " було складено в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " рахунки № 2350 від 15.11.2021, № 2211 від 22.11.2021 та № 2345 від 03.12.2021 на постачання товарів по договору № 1 від 21.09.2021, укладеному між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ІНФОРМАЦІЯ_2 .

За даними ЄРПН за період з 01.11.2021 по 31.12.2025 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " складено в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " лише три податкові накладні: від 30.11.2021, від 30.11.2021 та від 06.12.2021 (загальна сума з ПДВ 776490,70 грн., у т.ч. ПДВ 129415,12 грн.).

Згідно з локальним кошторисом на будівельні роботи, актами приймання виконаних будівельних робіт, підсумковими відомостями ресурсів по об`єкту: "Капітальний ремонт будівлі ІНФОРМАЦІЯ_4 ого НВК по АДРЕСА_1 " згадана вище номенклатура податкових накладних в кошторисі не зазанчена.

Отже, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " перерахувало ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " бюджетні кошти в розмірі 306600,00 грн., 699993,00 грн. та 103885,90 грн. попередньої оплати по Договору № 1 від 21.09.2021, водночас документально не підтверджується отримання від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " матеріалів та робіт (послуг), які можуть бути пов`язані з виконанням вказаного договору.

У зв`язку з чим може вбачатися, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " для використання попередньої оплати, одержаної від ІНФОРМАЦІЯ_2 по Договору № 1 від 21.09.2021, подано до органів ІНФОРМАЦІЯ_5 документи без фактичного подальшого руху матеріалів в розмірі 1110478,90 грн. (306600,00 грн. + 699993,00 грн. + 103885,90 грн.) від постачальника на цілі, визначені згаданим договором.

Слідчий своє погоджене з прокурором клопотання про надання тимчасового доступу до документів обґрунтовував тим, що для належного виконання вимог ст.ст. 9, 25, 91 КПК України щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, необхідно отримати тимчасовоий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_2 ) щодо подання податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а також ІР-адреси, з яких подавались вказані звіти.

Оскільки вказана інформація є конфіденційною і згідно ст. 162 КПК України віднесена до охоронюваної законом, однак отримання зазначених відомостей має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому просив надати тимчасовий доступ до інформації щодо подання податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а також ІР-адреси, з яких подавались вказані звіти.

У судове засідання слідчий не з`явився, його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України за наявністю достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення інформації, про надання тимчасового доступу до якої клопоче слідчий, слідчий суддя вважає за можливе розглянути зазначене клопотання без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_6 , у володінні якого знаходиться така інформація.

Вивчивши надані матеріали, прихожу до висновку про задоволення клопотання з наступних міркувань.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно із ч. 1 ст. 162 цього ж Кодексу до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відомості, які містяться в наданих копіях: витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000260 від 22.12.2023, висновку ІНФОРМАЦІЯ_6 від 28.04.2025 № 17/18-28-08-11/40814542 "Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", дають обґрунтовані підстави вважати, що було вчинено кримінальні правопорушення, передбачені ч.1 ст.366, ч.4 ст. 358, ч.5 ст. 191, та ч. 1 ст. 209 КК України.

Інформація щодо подання податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а також ІР-адреси, з яких подавались вказані звіти, відноситься до охоронюваної законом таємниці, не може бути отримана в іншій спосіб в силу законодавчої охорони особистого життя людини та її персональних даних, але може бути доказом причетності до наведених кримінальних правопорушень конкретних осіб, тобто суттєвих обставин кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366, ч.4 ст. 358, ч.5 ст. 191, та ч. 1 ст. 209 КК України, що свідчить про необхідність надання доступу до цих документів та речей.

З огляду на вимоги ст. 165 КПК України оригінал ухвали слід виготовити у двох примірниках.

Виходячи з наведеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України,

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів, які становлять охоронювану законом таємницю і знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_2 ), з можливістю ознайомлення та вилучення копій цих документів у паперовому або електронному вигляді, зобов`язавши ІНФОРМАЦІЯ_6 надати заступнику начальника слідчого відділення Відділення поліції № 2 (м. Путивль) Конотопського районного відділу поліції ГУНП в Сумській області капітану поліції ОСОБА_3 , слідчому слідчого відділення Відділення поліції № 2 (м. Путивль) Конотопського районного відділу поліції ГУНП в Сумській області лейтенанту поліції ОСОБА_4 , слідчому слідчого відділення Відділення поліції № 2 (м. Путивль) Конотопського районного відділу поліції ГУНП в Сумській області підполковнику поліції ОСОБА_5 , доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_6 , які містять наступні відомості:

- інформацію щодо подання податкової звітності та ІР-адреси, з яких подавалась вказана звітність ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за 2021 рік.

2. У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала набирає законної сили негайно та діє по 19.05.2025 включно.

Слідчий суддя ОСОБА_1