Справа № 405/5285/25
провадження № 1-кс/405/2156/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.08.2025 м. Кропивницький

слідчий суддя Подільського районного суду міста Кропивницького ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , представника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання старшого слідчого ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.06.2025 року № 0000086, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

старший слідчий ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 звернувся до Подільського районного суду міста Кропивницького з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилаючись на обставини кримінального провадження, клопотання просив задовольнити.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву, відповідно до якої просив здійснити розгляд клопотання без його участі.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи у судове засідання з`явилась, в задоволенні клопотання не заперечувала.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого, на підставі наявних матеріалів та за явки представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні проваджені СУ ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000086 від 17.06.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, згідно з яким встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » засноване згідно з наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 від 19.08.2010 №510 «Деякі питання розвитку кінної галузі», на основі державної власності та входить до сфери управління ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Відповідно до наказу ІНФОРМАЦІЯ_3 №33 від 01.02.2011 «Про реорганізацію державних підприємств, діяльність яких пов`язана з розвитком конярства» вбачається, що державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » реорганізовано шляхом приєднання до державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , код НОМЕР_1 ), яке є правонаступником майнових прав і обов`язків відповідача 1, а на базі майна реорганізованих державних підприємств створено відокремлені підрозділи (філії) без прав юридичної особи.

Наказом ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 №7 від 14.06.2011 «Про створення філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на базі майна державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у складі державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » створено філію « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса; АДРЕСА_2 . Основний вид діяльності: 01.43 Розведення коней та інших тварин родини конячих. Інші види діяльності: Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур, Вирощування інших однорічних і дворічних культур, Розведення великої рогатої худоби молочних порід, Розведення іншої великої рогатої худоби та буйволів, Розведення овець і кіз, Розведення свиней.

Так, відповідно до звернення ІНФОРМАЦІЯ_1 №2496/5/11-28-13-03-02 від 02.05.2025 встановлено, що Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 має заборгованість зі сплати єдиного внеску в загальній сумі 2 036 503,3 грн.

Пунктом 1 ст. 4 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» № 2464 визначено, що платниками єдиного внеску, зокрема, є підприємства, установи та організації, інші юридичні особи, утворені відповідно до законодавства України, незалежно від форми власності, виду діяльності та господарювання, які використовують працю фізичних осіб на умовах трудового договору (контракту) або на інших умовах, передбачених законодавством.

Відповідно до п. 2 ст. 6 Закон України № 2464 платник податків зобов`язаний своєчасно та в повному обсязі нараховувати, обчислювати та сплачувати єдиний внесок до податкового органу за основним місцем обліку платника єдиного внеску.

Згідно п. 12 ч. 1 ст. 9 Закону України № 2464 єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника.

Відповідно до п. 16 ст. 25 Закону України № 2464 строк давності щодо нарахування, застосування та стягнення сум недоїмки, штрафів та нарахованої пені не застосовується.

Єдиний внесок - це страховий внесок, збір якого здійснюється до системи загальнообов`язкового державного соціального страхування в обов`язковому порядку та на регулярній основі з метою забезпечення захисту прав застрахованих осіб на отримання страхових виплат, зокрема пенсій, тому саме від своєчасної та повної сплати єдиного внеску, нарахованого на суму заробітної плати залежить рівень соціальної захищеності населення. За наявності у платника єдиного внеску одночасно із зобов`язаннями із сплати єдиного внеску зобов`язань із сплати податків, інших платежів, передбачених законом, зобов`язання із сплати єдиного внеску виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов`язаннями, крім зобов`язань з виплати заробітної плати.

Таким чином, на думку слідчого судді на даний час з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, встановлення причетних осіб, отримання доказів вчинення кримінального правопорушення та причетних осіб, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні існує необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, фінансової та податкової звітності Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 01.11.2023 по 31.01.2025, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , вказанні документи наддадуть змогу встановити контрагентів вказаних суб`єктів господарювання та обставини, щодо фінансованого стану підприємств що є результатом взаємодії всіх елементів системи фінансових відносин підприємства та визначається сукупністю виробничо-господарських факторів і характеризується системою показників, що відображають наявність, розміщення і використання фінансових ресурсів.

Обґрунтуванням необхідності у проведенні тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення являється потреба у встановленні об`єктивної істини під час досудового розслідування.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

При цьому, ч.2 ст.159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Тимчасовий доступ до речей і документів зазначених у клопотанні та їх вилучення не тягне негативних наслідків передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України.

Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні відокремленого підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_6 ІНФОРМАЦІЯ_7 , юридична адреса: АДРЕСА_4 та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів підлягає задоволенню.

Керуючись .ст. 131, 132, 159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУПН в Кіровоградській області ОСОБА_4 , старшому слідчому в ОВС ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 , слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до документів, (виїмку документів) з можливістю вилучення у копіях, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 з можливістю вилучення у відокремленому підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_6 ІНФОРМАЦІЯ_7 , юридична адреса: АДРЕСА_4 , а саме копії наступних документів:

1) об`єднані звітності про нарахування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (додаток Д1, додаток 4ДФ) за період з 01.11.2023 по 31.01.2025 Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

2) податкові декларації платника Єдиного податку ПДВ та податку на прибуток за звітні (податкові) періоди з 01.11.2023 по 31.01.2025 Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

3) актів планових, позапланових та камеральних перевірок Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 із зазначенням їх результатів та встановлених порушень за період з 01.11.2023 по теперішній час;

4) листування (тобто всі без виключення документи: заяви, повідомлення, звернення, листи, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ІНФОРМАЦІЯ_8 за період з 01.11.2023 по теперішній час;

5) всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ІНФОРМАЦІЯ_8 щодо Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 01.11.2023 по теперішній час;

6) задекларовані показники обсягів доходів Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 01.11.2023 по 31.01.2025 в розрізі податкових періодів;

7) відомості про відкриті банківські рахунки Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи та дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалося СГД.

Строк дії ухвали визначити до 27.10.2025 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оригінал ухвали виготовлено у 2-х примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_8