Справа № 522/867/25
Провадження № 1-кс/522/484/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2025 року м. Одеса

Приморський районний суд м. Одеси у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання керівника Приморської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_3 про продовження запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту по екстрадиційним матеріалам відносно громадянина Республіки Молдова та Держави Ізраїль ОСОБА_4 ( ОСОБА_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , який на міжнародному рівні розшукується правоохоронними органами Держави Ізраїль для притягнення до кримінальної відповідальності за вчинення злочинів, передбачених ст. 117 (b)(3), 117 (b2)(2) та (3); ст. 117 (b)(5), 117 (b2)(2) та (3); 117(b2)(1), 117(b2)(2) та (3); ст. 117 (b)(5), 117(a)(1) Податкового кодексу Держави Ізраїль; ст. (3)(а), 4 Закону про заборону відмивання грошей Держави Ізраїль; ст. 220 (4), 220 (5) Закону про податок на прибуток Держави Ізраїль,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_6 ,

захисника ОСОБА_7 ,

підозрюваного ОСОБА_8 ,

ВСТАНОВИВ:

30.08.2024 співробітниками ВКП Білгород-Дністровського РВП ГУНП в Одеській області затримано громадянина Республіки Молдова та Держави Ізраїль ОСОБА_4 ( ОСОБА_9 ( ОСОБА_10 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , який на міжнародному рівні розшукується правоохоронними органами Держави Ізраїль.

ОСОБА_8 розшукується через канали Інтерполу правоохоронними органами Держави Ізраїль з метою арешту та подальшої екстрадиції в цю державу для притягнення до кримінальної відповідальності за вчинення злочинів, передбачених ст. 117 (b)(3), 117 (b2)(2) та (3); ст. 117 (b)(5), 117 (b2)(2) та (3); 117(b2)(1), 117(b2)(2) та (3); ст. 117 (b)(5), 117(a)(1) Податкового кодексу Держави Ізраїль; ст. (3)(а), 4 Закону про заборону відмивання грошей Держави Ізраїль; ст. 220 (4), 220 (5) Закону про податок на прибуток Держави Ізраїль.

Співробітниками ВКП Білгород-Дністровського РВП ГУНП в Одеській області 30.08.2024 складений протокол про затримання ОСОБА_8 в порядку ст.ст. 208, 582 КПК України.

Підставою для затримання ОСОБА_11 та застосування у подальшому відносно нього тимчасового арешту є документи, що містять дані про те, що особа розшукується з метою арешту та подальшої екстрадиції до Держави Ізраїль у зв`язку з тим що він будучи обвинуваченим по справі скрився від суду, у зв`язку з чим оголошений у розшук 10.11.2022 Окружним судом м. Тель-Авіва. Останній раз ордер на арешт продовжений 02.07.2024.

31.08.2024 керівник Білгород-Дністровської окружної прокуратури прокурор звернувся до слідчого судді Білгород-Дністровського районного суду з клопотанням про застосування до ОСОБА_11 тимчасового арешту на 40 діб.

Того ж дня, слідчий суддя Білгород-Дністровського районного суду вказане клопотання задовольнив, постановивши ухвалу про застосування щодо ОСОБА_11 тимчасового арешту строком на 40 діб з моменту його затримання, тобто до 08.10.2024.

Крім того, до Одеської обласної прокуратури 07.10.2024 з Міністерства юстиції України надійшов запит компетентних органів Держави Ізраїль про видачу ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , для притягнення до кримінальної відповідальності відповідальності за вчинення злочинів передбачених ст. 117 (b)(3), 117 (b2)(2) та (3); ст. 117 (b)(5), 117 (b2)(2) та (3); 117(b2)(1), 117(b2)(2) та (3); ст. 117 (b)(5), 117(a)(1) Податкового кодексу Держави Ізраїль; ст. (3)(а), 4 Закону про заборону відмивання грошей Держави Ізраїль; ст. 220 (4), 220 (5) Закону про податок на прибуток Держави Ізраїль.

ОСОБА_8 обвинувачується в тому, що він будучи одноосібним акціонером будівельної компанії ТОВ «Grosman YA» (далі «Компанія»), в період з 2011 по 2015 рік (далі «відповідний період») контролював Компанію та керував нею.

У відповідний період Гросман і Компанія вчинили різноманітні злочини щодо шахрайства з ПДВ та податками, використовуючи фіктивні рахунки-фактури, щоб ухилитися від сплати податків. Деякі з злочинів були скоєні спільно зі співучасниками (далі: «співучасники») через, зокрема, підставні компанії та в рамках організованого злочинного плану. Потім Гросман і компанія разом із співучасниками відмили частину доходів від ПДВ. Крім того, ОСОБА_13 і Компанія вчинили порушення податку на прибуток, змішавши фіктивні рахунки-фактури з бухгалтерськими книгами Компанії та вирахувавши їх як «законні» витрати в річних звітах Компанії про податок на прибуток.

В результаті своїх шахрайських дій Гросман і компанія ухилилися від сплати ПДВ і податку на прибуток з доходів на суму в десятки мільйонів шекелів.

Протягом відповідного періоду Гросман і Компанія вступили в змову разом із співучасниками та виставили 98 фіктивних рахунків для Компанії. Ці рахунки-фактури були засновані на шахрайських трудових контрактах і склали 61 080 420 шекелів, щоб штучно завищити витрати Компанії, які не підлягають оподаткуванню.

Пізніше Гросман і Компанія зареєстрували ці фіктивні рахунки-фактури в бухгалтерських книгах Компанії, щоб вирахувати суми, включені до фіктивних рахунків-фактур у своїх звітах до органів ПДВ. Гросман і компанія подали 40 таких неправдивих звітів. В результаті своїх дій Гросман і Компанія ухилилися від сплати ПДВ на суму 9 149 469 шекелів.

З метою створення неправдивого уявлення про те, що за фіктивними рахунками-фактурами були здійснені реальні платежі, ОСОБА_13 і Компанія здійснили банківські перекази на суму 33 902 523 шекелів і виписали чеки на суму 7 285 797 шекелів своїм спільникам. Загальна сума переказів склала 41 188 320 шекелів. Банківські перекази були зараховані на рахунки співучасників, потім зняті готівкою, а чеки знімалися співучасниками в пунктах обміну валюти. Потім співучасники повертали більшу частину знятих сум Гросману та Компанії готівкою, після вирахування комісії за свої незаконні дії. Грошові перекази та чеки також були відображені в бухгалтерських книгах Компанії, як частина неправдивої звітності.

Вищезазначені операції проводилися з метою приховування походження сум, а отже, є відмиванням коштів та операціями з забороненим майном.

Протягом відповідного періоду Гросман і Компанія отримали 18 фіктивних рахунків-фактур від іншої компанії за транзакції, які не відбулися, на загальну суму 6 000 000 доларів США, на суму 6 444 9440 шекелів. Ці фіктивні рахунки-фактури були зареєстровані в бухгалтерських книгах Компанії і використані для збільшення валові витрати компанії у дев`яти періодичних звітах до податкових органів. В результаті дій ОСОБА_13 та Компанії вони ухилилися від сплати ПДВ на суму 1 031 190 шекелів.

На додаток до вищезазначеного, у відповідний період Гросман та Компанія зареєстрували вищезазначені фіктивні рахунки-фактури, які були включені до бухгалтерського обліку Компанії включені до бухгалтерських книг Компанії, як витрати, що підлягають вирахуванню, у деяких річних податкових звітах Компанії за роки 2011-2015, з метою ухилення від сплати податку на прибуток ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 56 774 443 шекелів.

21 січня 2021 року в Окружному суді ОСОБА_14 було пред`явлено обвинувачення у вищевказаних злочинах. У судовому процесі ОСОБА_13 представляли його адвокати і був присутній на деяких слуханнях, але на більшості з них попросив бути відсутнім. У певний момент Гросман через своїх адвокатів заявив, що перебуває в Україні і не може бути присутнім на слуханнях через війну, що триває. Після того, як ОСОБА_13 не з`явився на кілька наступних слухань без дозволу суду, 10 листопада 2022 року суд призупинив провадження проти нього та видав ордер на його арешт. Ордер періодично поновлювався, востаннє 02 липня 2024 року.

НЦБ Інтерполу в Ізраїлі поінформоване про факт виявлення на території Одеської області розшукуваної особи.

Злочини, вчинення яких інкримінується ОСОБА_15 на території Держави Ізраїль є екстрадиційним, оскільки передбачає покарання у вигляді позбавлення волі на строк більше ніж 1 рік.

Строки давності виконання обвинувального вироку, відповідно до ст. 80 КК України не спливли.

Обласною прокуратурою триває проведення екстрадиційної перевірки обставин, що можуть перешкоджати видачі згаданої особи.

Ухвалою слідчого судді Малиновського районного суду м. Одеси від 21.11.2024 частково задоволено клопотання захисників ОСОБА_12 та змінено застосований до згаданої особи запобіжний захід у вигляді тримання під вартою (екстрадиційний арешт) на цілодобовий домашній арешт, з покладенням додаткових обов`язків, передбачених ч. 5 ст. 194 КПК України.

Вказане рішення оскаржено прокурором у апеляційному порядку. Ухвалою Одеського апеляційного суду від 14.01.2025 апеляційну скаргу прокурора залишено без задоволення, ухвалу слідчого судді без змін.

Відповідно до інформації ГУ ДМС від 09.12.2024 ОСОБА_16 на обліку не перебуває, проте, 03.12.2024 на адресу управління надійшла заява, де особа виявила інтерес до міжнародного захисту.

У зворотному порядку особі надіслана відповідь про неможливість реєстрації заяви. Вказана відповідь оскаржено захисником ОСОБА_12 у адміністративному порядку.

Ухвалою Одеського окружного адміністративного суду від 23.12.2024 адміністративний позов залишено без руху.

У судовому засідання прокурор клопотання підтримала та просив його задовольнити.

ОСОБА_8 та його захисник заперечували проти задоволення клопотання та просили обрати запобіжний захід у вигляді нічного домашнього арешту.

Слідчий суддя, заслухавши думку сторін, дослідивши надані матеріали, прийшов до висновку про наступне.

З урахуванням викладеного, наявні підстави щодо продовження запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту відносно ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , він же ОСОБА_18 ( ОСОБА_19 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 та дії обов`язків, покладених на останнього відповідною ухвалою Одеського апеляційного суду від 15.02.2022, для забезпечення виконання Україною міжнародних зобов`язань, передбачених Конвенцією про видачу правопорушників 1957 року, а також інших міжнародних договорів України.

Розділ 9 КПК України, визначає у відповідності зі світовою практикою й вимогами міжнародних договорів про права людини процедуру екстрадиції осіб, розшукуваних іноземними державами у зв`язку зі здійсненням злочинів на їхній території й установленням на території України, а також передбачає порядок захисту прав таких осіб.

Ухвалою слідчого судді Малиновського районного суду міста Одеси від 21.11.2024 громадянину Ізраїлю ОСОБА_15 змінено запобіжний захід із тримання під вартою на запобіжний захід у виді цілодобового домашнього арешту за адресою: АДРЕСА_1 .

14.01.2025 колегією суддів Одеського апеляційного суду відмовлено у задоволенні клопотання прокурора та ухвала Малиновського районного суду міста Одеси про зміну запобіжного заходу залишена без змін.

З моменту зміни запобіжного заходу ОСОБА_8 належно виконує свої процесуальні обов?язки.

Перебуваючи під вартою ОСОБА_8 скаржився на незадовільний стан здоров`я (раніше переніс серцевий напад), який суттєво погіршився в умовах тримання у слідчому ізоляторі, слідчий суддя зобов`язав керівництво ДУ «Одеський слідчий ізолятор» та медичної частини забезпечити йому належну медичну допомогу із залученням фахівців медичних установ м. Одеси.

18.10.2024 ОСОБА_8 був обстежений у медичному центрі «INTO-SANA». За результатом обстеження був складений висновок від 18.10.2024 за підписом лікаря-кардіолога ОСОБА_20 , яким був встановлений діагноз: Гіпертонічна хвороба 2 ступені, 1 ступеню; Гіпертрофія лівого шлуночка (ГЛШ) по ЕХО-КС, високий ризик, тобто ОСОБА_21 знаходиться у групі підвищеного ризику для розвитку серцево-судинних ускладнень; АВ-блокада І ступеня: Порушення проведення електричних імпульсів у серці, що може впливати на серцевий ритм; Атеросклероз аорти; Відносна недостатність мітрального клапана 2 ступеня; ІХС (Ішемічна хвороба серця).

Крім наявності хронічних захворювань ОСОБА_8 має міцні соціальні зв`язки в Україні, що полягають у наступному: має посвідку на тимчасове проживання в Україні дійсну до 29.07.2025 року; зареєстроване місце проживання в Україні за адресою: АДРЕСА_2 ; має у приватній власності квартиру за адресою: АДРЕСА_2 ; місце проживання в Одесі, згідно з договором оренди квартири (житлового приміщення) від 28.09.2024 за адресою: АДРЕСА_1 ; працевлаштований на посаді директора ТОВ «ГРОСМАН ГРУП» відповідно до дозволу на застосування праці іноземців та осіб без громадянства від 29.07.2020.

Цілодобовий домашній арешт позбавляє можливості ОСОБА_11 отримувати кваліфіковану медичну допомогу та реалізовувати свої права звертатися за захистом.

Керуючись ст.ст. 181, 184, 194 КПК України, ст.ст. 1 2 Європейської конвенції про видачу правопорушників 1957 року, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання керівника Приморської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_3 про продовження запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту задовольнити частково.

Обрати запобіжний захід у вигляді домашнього арешту відносно громадянина Республіки Молдова та ОСОБА_22 ( ОСОБА_9 ( ОСОБА_10 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , строком на 2 (два) місяці.

Покласти на громадянина Республіки Молдова та ОСОБА_22 ( ОСОБА_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 обов`язки, а саме:

- не залишати місце свого постійного мешкання за адресою: АДРЕСА_3 , у проміжок часу з 22:00 год. по 07:00 год.;

- прибувати до слідчого, прокурора, суду за першою вимогою;

- повідомляти слідчого, прокурора, суд про зміну місця свого мешкання;

- повідомляти слідчого, прокурора, суд про місце роботи та зміну місця роботи;

- здати на зберігання до прокуратури свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Строк дії ухвали обчислюється з моменту її оголошення, тобто з 21.01.2025 р. та припиняє свою дію 22.03.2025 р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

21.01.2025