Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 вересня 2024 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ УП в метрополітені ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000307 від 10.10.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

У С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ УП в метрополітені ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що СВ УП в метрополітені ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000307 від 10.10.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України. Процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Подільською окружною прокуратурою м. Києва.

Оперативними співробітниками Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України на виконання доручення прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва по кримінальному провадженні №0000307 від 10.10.2023 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. З ст. 209 КК України, в ході відпрацювання та аналізу фінансово-господарських операцій з придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , встановлено операції з суб`єктами господарської діяльності, що мають ознаки ризиковості.

Під час формування податкового кредиту службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображено операції з придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) стяжки кабельної, дюбель - цвях швидкого монтажу, дюбель - ялинка під круглий кабель та ін. на загальну суму 200 тис. грн., однак вказані операції заблоковані в реєстрі податкових накладних ДПС України як такі, що містять ознаки ризиковості.

За результатами аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме інформації, яка міститься в «Єдиному реєстрі податкових накладних» електронно-аналітичної бази « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відповідно звітів щодо відправлення і доставки електронного файлу податкової накладної в електронному вигляді, під час з`єднання використовують ІР-адресу: ІНФОРМАЦІЯ_19; аналогічною адресою користуються наступні підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ІПН НОМЕР_18 ), ФОП « ОСОБА_7 » (ІПН НОМЕР_19 ), ФОП « ОСОБА_8 » (ІПН НОМЕР_20 ), ФОП « ОСОБА_9 » (ІПН НОМЕР_21 ), ФОП « ОСОБА_10 » (ІПН НОМЕР_22 ), ФОП « ОСОБА_11 » (ІПН НОМЕР_23 ), ФОП « ОСОБА_12 » (ІПН НОМЕР_24 ), що вказує на одноосібний контроль зазначеної групи СГД.

За результатами попереднього аналізу фінансово-господарської діяльності вище зазначених підприємств та ФОП встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) являються імпортерами запчастин для автотранспортних засобів та іншої аналогічної продукції.

В подальшому імпортовану продукцію реалізовують через мережу автомагазинів на території України, а також через мережу інтернет з де більшого за готівкові кошти, а документальне оформлення здійснюється в адресу підконтрольних СГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) та інших не пов`язаних підприємств з ознаками «транзитності».

Під час реалізації імпортованої продукції через підконтрольну мережу магазинів для розрахунків у безготівковій формі надають реквізити наступних ФОП: ОСОБА_12 , ОСОБА_10 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_11 , ОСОБА_8 .

Вказані протиправні діяння призводять до походження "тіньових" коштів; легалізації доходів злочинного походження; здійснення угод з використанням готівкових коштів без їхнього відображення в документах фінансової звітності (ухилення від сплати податків)', уникнення учасниками відповідальності за вчинення особливо тяжких злочинів; створення недобросовісної конкуренції ринку ціноутворення, не отримання Державою обов`язкових платежів, тощо.

З метою повного та всебічного аналізу розрахунків вище зазначеними СГД та ФОП, вбачається за необхідність в розкритті банківської таємниці, за для встановлення ланцюга постачання, фактичних об`ємів, а також підтвердження документального оформлення банківськими виписками.

Відповідно до актуальної інформації, яка міститься ІКС «Податковий блок» ДПС України вищевказані товариства та ФОП мають банківські рахунки, відкриті у наступних банківських установах, серед яких АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 ».

З метою проведення повного та об`єктивного досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні аналізу операцій по наступним банківським рахункам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ФОП « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_6 » (ІПН НОМЕР_18 ), ФОП « ОСОБА_7 » (ІПН НОМЕР_19 ), ФОП « ОСОБА_8 » (ІПН НОМЕР_20 ), ФОП « ОСОБА_9 » (ІПН НОМЕР_21 ), ФОП « ОСОБА_11 » (ІПН НОМЕР_23 ), ФОП « ОСОБА_10 » (ІПН НОМЕР_22 ), які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 ».

З цією метою на адресу АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » скеровано відповідний запит від 10.05.2024, який було проігноровано та не надано відповідь, аналогічно було проігноровано повторний запит від 10.07.2024.

Вищевказані відомості перебувають у розпорядженні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ).

Вищеперераховані документи та інформація, мають істотне значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні та притягнення винних осіб до передбаченої законом відповідальності.

До суду надійшла заява слідчого СВ УП в метрополітені ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 про розгляд клопотання без його участі, в якій слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, а саме - представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » про день, час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неприбуття суд не повідомив.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про часткове задоволення клопотання у зв`язку з наступним.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

З урахуванням вищезазначених положень КПК України, суд приходить до висновку, про те, що документи, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини і можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні.

Отже, за таких обставин слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 159 - 166, 246 - 265, 309 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ УП в метрополітені ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000307 від 10.10.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, - задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам Подільської окружної прокуратури м. Києва, що входять до групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000307 відомості про яке 10.10.2023 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, зокрема: прокурорам Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , а також слідчим слідчого відділу УП в метрополітені ГУНП у м. Києві, що входять до групи слідчих у кримінальному провадженні, а саме: ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_3 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 , шляхом вилучення належним чином завірених копій наступних документів: стосовно операцій за наступними рахунками з моменту їх відкриття по 15.08.2024, які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » зокрема:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) НОМЕР_28 , НОМЕР_29 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 )

НОМЕР_30 , НОМЕР_31 ,

НОМЕР_32 , НОМЕР_33 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 )

НОМЕР_34 , НОМЕР_35 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 )

НОМЕР_36 , НОМЕР_37 ,

НОМЕР_38 , НОМЕР_39 ,

НОМЕР_40 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »

НОМЕР_41 ,

НОМЕР_42 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »

НОМЕР_43 ,

НОМЕР_44 , НОМЕР_45 ;

TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 )

НОМЕР_46 , НОМЕР_47 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )

НОМЕР_48 , НОМЕР_49 ,

НОМЕР_50 , НОМЕР_51 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 )

НОМЕР_52 , НОМЕР_53 ,

НОМЕР_54 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 )

НОМЕР_55 , НОМЕР_56 ;

TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 )

НОМЕР_57 , НОМЕР_58 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 )

НОМЕР_46 , НОМЕР_47 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) НОМЕР_59 , НОМЕР_60 ;

ФОП « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_17 ) НОМЕР_61 ;

ФОП « ОСОБА_6 » (ІПН НОМЕР_18 ) НОМЕР_62 ;

ФОП « ОСОБА_7 » (ІПН НОМЕР_19 ) НОМЕР_63 , НОМЕР_64 ;

ФОП « ОСОБА_8 » (ІПН НОМЕР_20 ) НОМЕР_65 ;

ФОП « ОСОБА_9 » (ІПН НОМЕР_21 )

НОМЕР_66 , НОМЕР_67 ;

ФОП « ОСОБА_11 » (ІПН НОМЕР_23 )

НОМЕР_68 , НОМЕР_69 ,

НОМЕР_70 ;

ФОП « ОСОБА_10 » (ІПН НОМЕР_22 )

НОМЕР_71 .

З наданням копій договорів про відкриття даних карткових рахунків, заявок на видачу грошових коштів, квитанції про видачу грошових коштів власникам рахунків, чеків, касових та меморіальних ордерів, а також належним чином звірених копій матеріалів первинного фінансового моніторингу операцій здійснених по вказаних рахункам.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_21