Провадження № 1-кп/947/1014/24
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.09.2024 м.Одеса

Київський районний суд м.Одеси у складі судді ОСОБА_1 , який здійснює кримінальне провадження одноособово,

секретар судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у підготовчому провадженні в приміщені суду у відкритому судовому засіданні обвинувальний акт і угоду про визнання винуватості у кримінальному провадженні №0000039 від 24.06.2024 щодо

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с.Стара Царичанка, Білгород-Дністровського району, Одеської області, громадянина України, не одруженого, з вищою освітою, офіційно не працевлаштований, раніше не судимий, проживає за адресою: АДРЕСА_1 ,

який обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.204 КК України,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_3 та його захисника адвокат ОСОБА_5 ,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м.Одеси 01.07.2024 надійшов обвинувальний акт у кримінальному провадженні №0000039 від 24.06.2024 за обвинуваченням ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.204 КК України, з угодою про визнання винуватості від 26.06.2024.

Згідно обвинувального акту і наданої угоди про визнання винуватості ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні злочину за наступних обставин.

Відповідно до ч. 1 ст. 128 Господарського кодексу України, Громадянин визнається суб`єктом господарювання у разі здійснення ним підприємницької діяльності за умови державної реєстрації його як підприємця без статусу юридичної особи відповідно до статті 58 цього Кодексу.

Згідно пункту 215.1 статті 215 Податкового кодексу України до підакцизних товарів належать, зокрема, тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну. Відповідно до підпункту 14.1.252 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України до тютюнових виробів відносяться в тому числі - рідини, що використовуються в електронних сигаретах.

Згідно підпункту 14.1.56 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України - електронна сигарета - виріб, який може бути використаний для споживання (вдихання) парів, що утворюються внаслідок нагрівання компонентами такого виробу рідин, що містять або не містять нікотин. Електронні сигарети можуть бути одноразовими або багаторазовими.

Згідно підпункту 14.1.57 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України - рідини, що використовуються в електронних сигаретах - рідкі суміші хімічних речовин, що містять або не містять нікотин, використовуються для створення пари в електронних сигаретах та містяться, зокрема, в картриджах, заправних контейнерах та інших ємностях.

Пунктом 226.11 статті 226 Податкового кодексу України визначено, що ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, забороняються.

Пунктом 24 «Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів і рідин, що використовуються в електронних сигаретах», передбачено, що ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України маркованих з порушенням вимог цього Порядку алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюновмісних виробів для електричного нагрівання (ТВЕН) за допомогою підігрівана з електронним управлінням і рідин, що використовуються в електронних сигаретах, забороняється.

Пунктом 1 частини 1 ст. 4 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» визначено, що державна реєстрація базується на таких основних принципах: обов`язковості державної реєстрації в Єдиному державному реєстрі.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлена особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, діючи умисно, керуючись корисливим мотивом та переслідуючи мету особистого незаконного збагачення шляхом вчинення злочинів, переслідуючи умисел, спрямований на придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з цією метою та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів у період часу з початку 2023 року, більш точний час та дату досудовим розслідуванням встановити не виявилось можливим, але не пізніше 06 жовтня 2023 року, здійснила незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування метою збуту та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме - тютюну для кальяну, електронних сигарет та рідин, що використовуються у електронних сигаретах.

Діючи з указаною метою, невстановлена особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, приблизно на початку 2023 року, більш точний час та дату досудовим розслідуванням встановити не виявилось можливим, але не пізніше 06 жовтня 2023 року зареєструвала обліковий запис у мережі Instagram з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за посиланням: «ІНФОРМАЦІЯ_3 » та веб-портал за посиланням «ІНФОРМАЦІЯ_4 », що використовувались для публікацій асортименту товару та отримання замовлень від потенційних покупців незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Крім цього, невстановлена особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, приблизно на початку 2023 року, більш точний час та дату досудовим розслідуванням встановити не виявилось можливим, але не пізніше 06 жовтня 2023 року підшукала підходяще для збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів нежитлове приміщення на території міста Одеси, з метою організації діяльності із зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме нежитлове приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 .

В подальшому, невстановлена особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, приблизно на початку 2023 року, більш точний час та дату досудовим розслідуванням встановити не виявилось можливим, але не пізніше 06 жовтня 2023 року, у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб та час здійснила придбання у невстановленому місці та особи незаконно виготовлених підакцизних товарів - тютюн для кальяну у загальній кількості - 1556 пачки, електронні сигарети у загальній кількості 112 одиниць, які транспортувала у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб та час до вищезазначеного місця незаконного зберігання з метою збуту та збуту - нежитлового приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Продовжуючи протиправну діяльність, з метою організації зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - тютюну для кальяну та електронних сигарет, у невстановлений досудовим розслідуванням період часу з початку 2023 року але не пізніше 06 жовтня 2023 року невстановлена особа залучила шляхом переконань, заохочень та матеріальної зацікавленості ОСОБА_3 взяти участь у протиправній діяльності, спрямованої на незаконне зберігання з метою збуту, та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, на що останній надав свою добровільну згоду.

Таким чином, ОСОБА_3 у невстановлений досудовим розслідуванням час отримав у користування нежитлове приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , яке використовувалось з метою незаконного зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Так, ОСОБА_3 у період часу з початку 2023 року (більш точної дати та часу досудовим розслідування не встановлено) по 06 жовтня 2023 року, використовував нежитлове приміщення, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_2 для зберігання з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - тютюн для кальяну у загальній кількості - 1555 пачок, електронні сигарети у загальній кількості 110 одиниць.

В подальшому, реалізуючи протиправний умисел, направлений на збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, 03 жовтня 2023 року, ОСОБА_3 , перебуваючи у нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , о 15 годині 00 хвилин збув ОСОБА_6 одну незаконно виготовлену електронну сигарету марки «ElfBar 1500» з рідиною, що використовується у електронних сигаретах, одну незаконно виготовлену суміш для тютюну «Daim» та одну незаконно виготовлену суміш для тютюну «Вша» за готівкові грошові кошти на загальну суму 450 гривень.

Окрім цього, реалізуючи свій протиправний умисел, направлений на збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, 06 жовтня 2023 року, ОСОБА_3 , перебуваючи у нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 об 11 годині 28 хвилин збув ОСОБА_6 одну незаконно виготовлену електронну сигарету марки

«ElfBar 1500» за готівкові грошові кошти на загальну суму 260 гривень.

Разом з цим, в ході обшуку, проведеного 06.10.2023 у нежитловому

приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено та

вилучено підакцизні товари - тютюн для кальяну: ««Gecco», «YUMMY»,

«MOLFAR», «UNITY», «CULTt», «DEAD HORSE», «ORWEL», «Chaos»,

«Minimal», «420 Light», «CREEPY» «5IVE», «CHEF'S», «DAIM», «BUTA»,

«ЫЯ11А», «WHITESMOK», «DUMAN», «Blast», «Dark.Ua», «Blacksmok»,

«Honey Badger» у загальній кількості - 1555 пачок, електронні сигарети:

«ELFBAR ТЕ 5000», «LOST MARY ВМ 5000», «CRYSTAL 10 К PuFFS»,

«POD SALT GO 1500», «ELFBAR 1500», «Elux bomb», «Aroma King 5500» у

загальній кількості 110 одиниць.

Вказані незаконно виготовлені електронні підакцизні товари та тютюнові

вироби без марок акцизного податку ОСОБА_3 , не будучи суб`єктом

підприємницької діяльності, не маючи відповідні ліцензії на роздрібну торгівлю

тютюновими виробами та іншими підакцизними товарами, зберігав у

нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 ,

без будь-яких документів, сертифікатів відповідності, свідоцтв про походження

товару, документів щодо імпорту та сплати відповідних митних платежів, що

вказує на їх незаконне виготовлення.

Придбані ОСОБА_6 в ході проведення контролю за вчиненням

злочину підакцизні товари та вилучені підакцизні товари, в ході проведення

санкціонованого обшуку за адресою: АДРЕСА_2 ,

проведеного 06 жовтня 2023 року, не відповідають вимогам Закону України

«Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і

їх шкідливого впливу на здоров`я населення», вимогам ДСТУ 9128:2021

«Рідини, що використовуються в електронних сигаретах. Загальні технічні

умови», ДСТУ 8738:2017 «Тютюн для нагрівання. Загальній технічні умови», а

також Положенню про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного

податку та маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів і рідин, що

використовуються в електронних сигаретах.

Таким чином, ОСОБА_3 , не маючи відповідних ліцензій на оптову та

роздрібну торгівлю тютюновими виробами та іншими підакцизними товарами,

а також не маючи права на здійснення підприємницької діяльності, всупереч

положень Податкового кодексу України, Закону України «Про державне

регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового,

алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в

електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 за № 481/95-ВР, із змінами і

доповненнями та Закону України «Про ліцензування видів господарської

діяльності» від 2 березня 2015 року № 222-VIII, із змінами і доповненнями,

діючи за поперечною змовою з невстановленою особою, відомості стосовно

якої виділено в окреме провадження, виконуючи роль виконавця - реалізотора

незаконно виготовлених підакцизних товарів, здійснив зберігання з метою

збуту, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів - тютюну для кальяну та електронних сигарет.

Наведені умисні дії ОСОБА_3 були кваліфіковані органами досудового розслідування за ч.2 ст.28, ч.1 ст.204 КК України, за кваліфікуючими ознаками: незаконне зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів та інших підакцизних товарів, вчиненого за попередньою змовою групою осіб.

Як вбачається з обвинувального акту та угоди про визнання винуватості ОСОБА_3 беззастережно визнав себе винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.204 КК України, щиро розкаявся та активно сприяв розкриттю злочину.

ОСОБА_3 також погодився із прокурором на призначення йому покарання за цей злочин у вигляді штрафу в розмірі 5000 (П`ять тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 85000 (Вісімдесят п`ять тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Суд, перевіривши умови укладання угоди про визнання винуватості, відповідність угоди за змістом вимогам процесуального законодавства, роз`яснивши та з`ясувавши в обвинувачуваного повне порозуміння ним його процесуальних прав, добровільності та відсутності будь-яких обставин, які б примусили його погодитися на підписання угоди про визнання винуватості, характеру висунутого щодо нього обвинувачення, виду і розміру покарання та наслідки постановлення вироку на підставі угоди про визнання винуватості, дійшов висновку про те, що у даному провадженні можливо затвердити надану угоду про визнання винуватості. При цьому суд виходить з наступного.

Так, злочин, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_3 , згідно ст.12 КК України відноситься до нетяжкого злочину.

Відповідно до ч.4 ст.469 КПК України, враховуючі тяжкість злочину, відсутність потерпілого, та у випадку завдання злочином шкоди лише державним та суспільним інтересам, може бути укладено угоду про визнання винуватості між прокурором і обвинуваченим.

Угода за змістом укладена відповідно до ст.472 КПК України і має усі необхідні реквізити та відомості, у т.ч. стосовно міри та виду узгодженого між сторонами покарання та наслідків невиконання угоди.

Обвинуваченому ОСОБА_3 суд відповідно до ст.474 КПК України роз`яснив процесуальні права, характер обвинувачення, вид покарання та наслідки укладання, затвердження та невиконання угоди, передбачені ст.ст.473, 476 КПК України, роз`яснив вичерпні підстави оскарження вироку суду.

Суд також переконаний в тому, що угоду сторонами підписано добровільно, свідомо, без впливу будь-яких сторонніх обставин чи факторів. Умови укладеної угоди також не суперечать інтересам суспільства, не порушують прав, свобод чи інтересів сторін чи інших осіб. З угоди також не вбачається обставин, які б свідчили про очевидну неможливість виконання обвинуваченим узятих на себе за угодою зобов`язань.

Як видно з реєстру матеріалів досудового розслідування у проваджені зібрано достатньо доказів для обґрунтованої підозри і обвинувачення ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.204 КК України, а тому визнання ним винуватості є цілком виправданим.

Суд також вважає, що обставини, які обтяжують і пом`якшують покарання, дані про особу ОСОБА_3 , характер кримінального правопорушення та інші обставини, у тому числі співпраця зі слідством для викриття інших осіб у вчиненні цього та інших кримінальних правопорушень, цілком враховані угодою про визнання винуватості і знайшли своє відображення в узгодженому остаточному покаранні.

Крім того, суспільний інтерес в укладенні цієї угоди полягає у тому, що судовий розгляд по даному кримінальному провадженню буде у найкоротший термін закінчено, що спростить роботу органів досудового розслідування, прокуратури та суду, надасть додаткової можливості викрити, розслідувати та припинити більшу кількість інших кримінальних правопорушень.

Процесуальні витрати по справі за проведення судових експертиз відповідно до ст.124 КПК України підлягають стягненню з обвинуваченого на користь держави. Процесуальні витрати згідно довідок Одеського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України становлять 26504,80 грн.

Питання щодо речових доказів у кримінальному проваджені суд вирішує керуючись ст.100 КПК України, а арештованого майна - ст.174 КПК України.

Керуючись ст.ст.373, 374, 474, 475 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду від 26.06.2024 про визнання винуватості між прокурором ОСОБА_7 і обвинуваченим ОСОБА_3 .

Відповідно до затвердженої угоди про визнання винуватості визнати ОСОБА_3 винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України, на підставі якої призначити йому покарання у вигляді штрафу в розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 85000 (Вісімдесят п`ять тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Речові докази у справі, після набрання вироком законної сили, зазначені в постанові слідчого від 06.10.2023:

- тютюнові вироби та інші підакцизні товари, передані на відповідальне зберігання по акту №1749 від 06.10.2023 до ПП «Клест ЛТД» - конфіскувати і знищити.

- Договір поставки №20/04/2 від 28.03.2023 на 1 арк., виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань фізична особа-підприємець ОСОБА_8 на 2 арк., накладна №3268828 від 25.04.2023 на 2 арк., накладна №00024644 від 24.12.2021 на 3 арк., аркуш паперу з сайтом ІНФОРМАЦІЯ_5 на 1 арк., - зберігати в матеріалах кримінального провадження в прокуратурі;

- Телефон торгової марки «Redmi» sn: НОМЕР_1 , який був знаряддям кримінального правопорушення, переданий на зберігання до камери зберігання речових доказів конфіскувати;

- Телефон торгової марки «Apple» моделі «14 PRO MAX» imei: НОМЕР_2 , imei2: НОМЕР_3 , переданий на зберігання до камери зберігання речових доказів, який не був знаряддям чи предметом кримінального правопорушення повернути власнику ОСОБА_3 ;

- Грошові кошти схожі на банкноти НБУ номіналом 500 грн. 11 од., номіналом 200 грн. 3 од., номіналом 50 грн. 6 од, номіналом 20 грн. 19 од., номіналом 10 грн. 4 од., на загальну суму 6820 грн., передані на зберігання до камери зберігання речових доказів конфіскувати.

- Грошову купюру номіналом 500 грн. №БН0337874 у кількості 1 од., які були виділені з державного бюджету України у встановленому порядку для закупки і вилучені у продавця звернути в дохід держави.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Одеси від 12.10.2023 на речові докази у справі, після набрання вироком законної сили - скасувати.

Витрати на залучення експерта на загальну суму 26504 (Двадцять шість тисяч п`ятсот чотири) грн. 80 коп. стягнути з ОСОБА_3 на користь держави.

На вирок сторонами може бути подана апеляційна скарга до Одеського апеляційного суду через Київський районний суд м.Одеси протягом тридцяти днів з дня проголошення вироку, лише у випадках, встановлених ст.ст.473, 394 КПК України.

Якщо апеляційну скаргу не подано, то вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Копію вироку вручити учасникам судового провадження в день проголошення його резолютивної частини.

Суддя ОСОБА_1