СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/5830/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 вересня 2024 року м. Київ

Слідча суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Київській області майора поліції ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 та подане у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.07.2023 за № 0000236, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий СУ ГУ НП в Київській області майор поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчої судді із клопотанням, яке погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 та подане у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.07.2023 за № 0000236, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про надання дозволу старшому слідчому слідчого управління ГУНП в Київській області майору поліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи у кримінальному проваджені (або за дорученням працівникам ГУ НП в Київській області) на проведення тимчасового доступу до документів реєстраційної справи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 05.23 р) код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з можливість ознайомитися з ними та провести їх вилучення (виїмку), які знаходяться у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 та зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 на паперових носіях та (або) електронних носіях надати оригінали документів реєстраційної справи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 05.23 р) ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також: відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом); відомості щодо віднесення до категорії «вигодонабувач», «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі», «ризикові» (із зазначенням відповідних причин). У разі наявності позитивної інформації, надати копії відповідних документів щодо їх відпрацювання згідно вимог чинного законодавства; інформацію щодо покупців та постачальників (розширену), у т.ч. із «системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПС України» (в електронному вигляді із зазначенням назви покупця, постачальника, коду ЄДРПОУ, ДПІ за місцем реєстрації, суми взаємовідносин, суми ПДВ та інше); відомості щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН, коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількості товару, вартості за одиницю товару, вартості без ПДВ, суми ПДВ) на паперових та електронних носіях; відомості щодо здійснення імпортно-експортної діяльності. Якщо так, то необхідно надати інформацію щодо митних оформлень з кодами ЄДРПОУ, які імпортували (експортували) товари з відображенням характеристик, обсягів, номенклатури асортименту імпортованої (експортованої) продукції; відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес; відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування); відомості за формою 1-ДФ відносно працівників та засновників.

Дане клопотання старший слідчий мотивує тим, що 24.07.2023 до СУ ГУНП в Київській області надійшли матеріли за заявою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 з приводу того, що заступник директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 за попередньою змовою із посадовими особами та власниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 05.2023 р) ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також іншими невстановленимиособами, під приводом укладання договорів на виконання вогнезахисних робіт привласнили грошові кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в особливо великих розмірах за наступних обставин.

У ході досудового розслідування встановлено, що 03.10.2022 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) було укладено договір на виконання вогнезахисних робіт № 10П322, відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » зобов`язується своїми силами і засобами використовуючи існуючі технології, виконати роботи з вогнезахисту металевих конструкцій на об`єкті: « Торговий комплекс , літ. АДРЕСА_1 , який розташований за адресою: АДРЕСА_2 ».

За результатом виконання робіт сторонами було складено та погоджено Акти приймання виконаних підрядних робіт з декоративного пофарбування будівельних конструкцій та Акти приймання виконаних підрядних робіт з вогнезахисної обробки металевих конструкцій та проведено взаєморозрахунок на загальну суму 21 155 134,00 грн (двадцять один мільйон сто п`ятдесят п`ять тисяч сто тридцять чотири гривні 00 к.).

Також відповідно до Договорів на виконання робіт з вогнезахисту №2ПЗ22 від 17.01.2022, та №8ПЗ22 від 01.09.2022р. укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , було здійснено роботи з вогнезахисту металевих конструкцій на об`єкті: «Торговий комплекс, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 ». За результатом виконання робіт сторонами було складено та погоджено Акти приймання виконаних підрядних робіт з декоративного пофарбування будівельних конструкцій та Акти приймання виконаних підрядних робіт з вогнезахисної обробки металевих конструкцій та проведено взаєморозрахунок на загальну суму 38 119 741,79 грн ( тридцять вісім мільйонів сто дев`ятнадцять тисяч сімсот сорок одна гривня 79 к.).

Крім того, 20 травня 2021 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) було укладено договір на виконання вогнезахисних робіт № 80ПБ21, відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » зобов`язується своїми силами і засобами використовуючи існуючі технології, виконати роботи з вогнезахисту металевих конструкцій на об`єкті: «ТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за адресою: АДРЕСА_4 ».

За результатом виконання робіт сторонами було складено та погоджено Акти приймання виконаних підрядних робіт з декоративного пофарбування будівельних конструкцій та Акти приймання виконаних підрядних робіт з вогнезахисної обробки металевих конструкцій та проведено взаєморозрахунок на загальну суму 32 863 775 грн ( тридцять два мільйони вісімсот шістьдесят три тисячі сімсот сімдесят п`ять грн). Також, 20.09.2019 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було укладено договір на виконання вогнезахисних робіт № 5М19, відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зобов`язується своїми силами і засобами використовуючи існуючі технології, виконати роботи з вогнезахисту металевих конструкцій на об`єкті: «ТРК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за адресою: по АДРЕСА_5 ».

За результатом виконання робіт сторонами було складено та погоджено Акти приймання виконаних підрядних робіт з декоративного пофарбування будівельних конструкцій та Акти приймання виконаних підрядних робіт з вогнезахисної обробки металевих конструкцій та проведено взаєморозрахунок на загальну суму 11 238 135 грн ( одинадцять мільйонів двісті тридцять вісім тисяч сто тридцять п`ять грн).

У подальшому, під час проведення перевірки вогнезахисного обробляння та вогнезахисного заповнення на об`єктах проведення робіт ТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », було залучено експертів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », в особі експерта ОСОБА_10 та представником служби безпеки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_11 .

За результатами перевірки торгівельних центрів, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » отримано звіти експертів: № 150323-2 ВЗ/203 від 16 травня 2023 року, щодо об`єкту за адресою: АДРЕСА_3 .; № 150323-4 ВЗ/203 від 29 травня 2023 року, щодо об`єкту за адресою: АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_6 , від 14 червня 2023 року, щодо об`єкту за адресою: АДРЕСА_2 ; №150323-8 В3/2023, від 06 липня 2023 року, щодо об`єкту за адресою: АДРЕСА_5 ; 12.07.2024 отримано висновок експерта 32/05 за результатами проведення судової будівельно-технічної експертизи відповідно до якого виконання будівельних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з вогнезахисту металевих конструкцій на об`єкті: «ТРК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за адресою: по АДРЕСА_5 » відповідно до умов договору № 5M19 від 20.09.2019 року та додаткової угоди № 1 до вказаного договору підтверджується актами виконаних підрядних робіт, але ж обсяг фактично виконаних будівельних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на даному об'єкті не може бути врахованим, як виконаний, оскільки їх (робіт) якість проведених робіт не відповідає вимогам чинних ДБН В.1.1-7:2016 «Пожежна безпека об`єктів будівництва» [4], Наказу ІНФОРМАЦІЯ_8 від 26.12.2018 №1064 «Про затвердження Правил з вогнезахисту» [9], Регламентам робіт з вогнезахисту вогнезахисними матеріалами «ІНФОРМАЦІЯ_23» та «ІНФОРМАЦІЯ_24», а також Проекту проведення робіт з вогнезахисту будівельних конструкцій шифр № 5М19-ВЗ «Реконструкція торгівельно-розважального комплексу за адресою: АДРЕСА_7 та автостоянки, що знаходиться на території військового радгоспу « ІНФОРМАЦІЯ_9 » для обслуговування торговельно-розважального комплексу»; 25.07.2024 отримано висновок експерта № 09/24 відповідно до якого проведеним дослідженням, в межах наданих документів та компетенції експерта економіста, необґрунтовано перераховані грошові кошти за договором N?5M19 на виконання вогнезахисних робіт від 20.09.2019 року по об?єкту «Реконструкція торгівельно-розважального комплексу з добудовою торгівельних залів та автостоянки для обслуговування торгівельно-розважального комплексу по АДРЕСА_5 » у сумі 11 184 100,35 гривень, з урахуванням висновку експерта N?32/05 за результатами проведення судової будівельно-технічної експертизи від 12.07.2024, документально підтверджується.

Вказані обставини стали можливими внаслідок неналежного виконання посадових обов`язків працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » які підписував не існуючи об`єми виконаних робіт та не перевіряли якість наданих робіт та кількість нанесеного матеріалу на металеві конструкції а також внаслідок дій представників фірм підрядників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які шляхом внесення недостовірних відомостей до актів виконаних робіт заволоділи коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Вказані суб`єкти господарської діяльності пов`язані між собою, оскільки офіс та склад підприємств фактично знаходиться за однією адресою: АДРЕСА_8 , та мають у штаті одних і тих самих найманих працівників, які одночасно фіктивно призначені директорами на підконтрольних підприємствах та виконують різні роботи з фарбування та вогнезахисної обробки. Розрахунки здійснювались виключно у безготівковій формі на підставі договорів, додаткових угод та актів прийняття робіт, які підписував від компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » заступник директора з капітального будівництва Управління капітального будівництва ОСОБА_12 .

У порушення умов п. 8.3 укладених договорів, основними підрядниками було залучено до виконання робіт інші комерційні структури з числа сторонніх юридичних осіб, які не володіли ліцензіями на здійснення господарської діяльності пов`язаної із проведенням робіт з вогнезахисту та мали ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » передало на субпідряд виконання робіт (R 180) підприємствам з ознаками фіктивності та ризиковості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на загальну суму 114 млн. грн (фактично перевели отримані кошти в готівку); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » передано на субпідряд виконання робіт (R 30, 45, 120, 150, 180) підприємствам з ознаками фіктивності та ризиковості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » на загальну суму 12,8 млн. грн (фактично перевели кошти в готівку); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » частину робіт передано на субпідряд таким організаціям як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_7 ) з 15.12-30.12.2022р на загальну суму 7 287 191 грн.

Крім того, органом досудового розслідування отримано відомості, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 05.23), код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , мало взаємовідносини з ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ЄДРПОУ НОМЕР_8 , з приводу закупівлі лакофарб них та вогнезахисних матеріалів.

З метою повного всебічного та об`єктивного розслідування матеріалів кримінального провадження було отримано ухвалу ІНФОРМАЦІЯ_20 на проведення тимчасового доступу до інформації, яка перебуває в ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ЄДРПОУ НОМЕР_8 , яку товариство надавати відмовилось.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які зазначені у клопотанні, їх вилучення не тягне негативних наслідків, передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, оскільки орган досудового розслідування звертається із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 отримання тимчасового доступу до речей та документів та вилучення документів, не позбавляє фізичну особу підприємця можливості здійснювати свою діяльність та в жодному разі не порушує права і свободи визначені Конституцією України, а саме особисті, політичні, соціально-економічні та культурні, в тому числі право на підприємницьку діяльність, яке визначене ст. 42 Конституції України.

Наказом ІНФОРМАЦІЯ_21 № 53/5 від 08.10.1998 затверджено Інструкцію про призначення та проведення судових експертиз та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень. Згідно науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

У судове засідання слідчий не з`явився, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.

Згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України дане клопотання розглядається слідчою суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши клопотання, долучені до нього матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема, заяву про вчинення злочину, договори № 17М19, №5М19 на виконання робіт з декоративного пофарбування від 08.11.2019, 20.09.2019, додаткові угоди з додатками, протоколи допиту свідків від 27.07.2023, 26.07.2023, звіт №150323-8 ВЗ/2023 та узагальнюючий висновок до звіту, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань (а. 7, 8-9, 10-33, 34-35, 36-39, 40-42,43-44), суддя дійшла до таких висновків.

Під час судового розгляду встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_22 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.07.2023 за № 0000236, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України (а. 7).

Згідно з наказом № 985 від 04.0.52024 та п. 3 постанови начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області підполковника поліції ОСОБА_13 про зміну визначеної групи слідчих, які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні, та старшого слідчої групи, який керуватиме діями інших слідчих, від 04.08.2023, місцем проведення досудового розслідування визначено місцезнаходження відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП - АДРЕСА_9 . Відтак, клопотання подано з дотриманням правил підсудності.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України.

Як встановлено у судовому засіданні клопотання відповідає вимогам, передбачених ч. 2 ст. 160 КПК України.

Також слідча суддя дійшла до висновку про те, що слідчий у своєму клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів довів наявність підстав вважати, що документи які містять у реєстраційних справах вказаних товариств мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та вилучити їх (здійснити їх виїмку), з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що за адресою: АДРЕСА_10 , мають суттєве значення для повного, всебічного досудового розслідування, встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи, та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншим способом їх встановити неможливо, слідча суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. 131, 132, 159-166, 369-372, 376 КПК України, слідча суддя,

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління ГУНП в Київській області майору поліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи у кримінальному проваджені (або за дорученням працівникам ГУ НП в Київській області) на проведення тимчасового доступу до документів реєстраційної справи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 05.23 р) код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з можливість ознайомитися з ними та провести їх вилучення (виїмку), які знаходяться у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , що за адресою: АДРЕСА_10 , та зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 на паперових носіях та (або) електронних носіях надати оригінали документів реєстраційної справи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " з 05.23 р) ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також:

- відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом);

- відомості щодо віднесення до категорії «вигодонабувач», «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі», «ризикові» (із зазначенням відповідних причин). У разі наявності позитивної інформації, надати копії відповідних документів щодо їх відпрацювання згідно вимог чинного законодавства;

- інформацію щодо покупців та постачальників (розширену), у т.ч. із «системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПС України» (в електронному вигляді із зазначенням назви покупця, постачальника, коду ЄДРПОУ, ДПІ за місцем реєстрації, суми взаємовідносин, суми ПДВ та інше);

- відомості щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН, коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількості товару, вартості за одиницю товару, вартості без ПДВ, суми ПДВ) на паперових та електронних носіях;

- відомості щодо здійснення імпортно-експортної діяльності. Якщо так, то необхідно надати інформацію щодо митних оформлень з кодами ЄДРПОУ, які імпортували (експортували) товари з відображенням характеристик, обсягів, номенклатури асортименту імпортованої (експортованої) продукції;

- відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес;

- відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування);

- відомості за формою 1-ДФ відносно працівників та засновників.

Строк дії ухвали - два місяці з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред`явлення копії цього судового рішення.

Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.

У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідча суддя ОСОБА_1