САДГІРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІ
Справа № 726/2163/24
Провадження №1-кс/726/343/24
УХВАЛА

31.07.2024 м.м. Чернівці

Слідчий суддя Садгірського районного суду м. Чернівці ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 ,розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання детектива ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000023 від 26 липня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 cт. 212 КК України,-

за участю:

детектива - ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ :

До слідчого судді звернувся детектив з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку, яке погоджено із керівником відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4

Вході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Н.И.Г. ГРУП» (), відповідно до аналітичного продукту ТУ БЕБ у Чернівецькій області №23.22/2.1/42-24 від 24.07.2024, в період 2023 - 2024 років при здійсненні виробництва та реалізації необлікованої підакцизної продукції (сигарет), не сплатили акцизного податку тобто умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законному порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на суму більше 7 млн. грн.

В ході розслідування вказаного кримінального провадження, детективами із стратегічного захисту економіки ТУ БЕБ у Чернівецькій області, під час виконання доручення в порядку ст. 40 КПК України, достовірно встановлено, що підприємство ТОВ «Н.И.Г. ГРУП» перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Чернівецькій області, податкова адреса: АДРЕСА_1 , основний вид діяльності - виробництво паперових виробів господарсько-побутового та санітарно-гігієнічного призначення. Директором та головним бухгалтером вказаного підприємства є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Водночас встановлено, що 29.07.2024 ФОП ОСОБА_6 від імені ТОВ «Н.И.Г. ГРУП» для митного оформлення в режимі «імпорт» до Львівської митниці подано документи з недостовірними відомостями щодо кількості, найменування, виробника та вартості товарів, зокрема додаткові митні декларації.

На даний час для розмитнення «тютюнових відходів: тютюнові жилки із залишками листкових пластин, коричневого кольору різних відтінків, із запахом, характерним для тютюну, без запаху сторонніх речовин» вагою нетто 15 791 кг подано висновок про проведення дослідження зразків товару з іншого транспортного засобу, який перевозив «тютюнові відходи» вагою нетто 13 127 кг. Зразки (проби) товару який знаходився в транспортних засобах з номерними знаками НОМЕР_1 було відібрано працівниками Чернівецької митниці згідно акту про взяття проб (зразків) товарів від 18.06.2024, а висновок від 03.07.2024 року №-0403 про проведення дослідження зразків (проб) товару вказує на те, що дослідження проведене по зразках (пробах) товарів, які перебували в іншому транспортному засобі з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 .

Так, встановлено, що в транспортних засобах з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 , НОМЕР_1 знаходяться товарно-матеріальні цінності з недостовірними відомостями щодо кількості, найменування, виробника та вартості товарів.

Відповідно до Єдиного державного реєстру транспортних засобів встановлено, що власником транспортних засобів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 є ТОВ «Стрільчук Транс» (). Просять суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні детектив ОСОБА_3 клопотання підтримав з підстав викладених в ньому, просив його задовольнити.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку детектива, приходжу до наступних висновків.

Згідно ст.13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених КПК України.

Згідно з ч. 1 ст. 233 КПК України передбачено, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Встановлено, що 26.07.2024 року до ЄРДР внесені відомості за № №0000023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-.

Відповідно до Єдиного державного реєстру транспортних засобів встановлено, що власником транспортних засобів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 є ТОВ «Стрільчук Транс» ().

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку виникла необхідність у проведенні обшуку напівпричепу марки «DAF», модель «XF 105.410», з метою відшукання та вилучення бухгалтерської та податкової документації (договори, товарно-транспортні накладні, митні декларації, інвойси, документів пов`язаних із експортом, імпортом тютюнової продукції, в тому числі фільтр-палочок, сигарет, сировини для виготовлення тютюнової продукції, тютюнових відходів тощо), щодо придбання, переробки та експорту фільтр-палочок, тютюнових відходів, а також магнітні носії інформації на яких містять електронні документи щодо тютюнових відходів, фльтр-палочок, термінали мобільного зв`язку, якими користуються при здійсненні злочинної діяльності, зошитів, журналів, паперових носіїв інформації, в яких наявні записи щодо походження тютюнових відходів та фільтр-палочок.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати у кримінальному провадженні №0000023 від 26 липня 2024 року, дозвіл на проведення обшуку вантажного транспортного засобу марки «DAF», модель «XF 105.410», реєстраційний номер НОМЕР_2 , який перебуває у власності ТОВ «Стрільчук Транс», та яким користуються ТОВ «Н.И.Г. ГРУП», з метою відшукання та вилучення бухгалтерської та податкової документації (договорів, товарно-транспортних накладних, митних декларацій, інвойсів, документів пов`язаних із експортом, імпортом тютюнової продукції, в тому числі фільтр-палочок, сигарет, сировини для виготовлення тютюнової продукції, тютюнових відходів тощо), щодо придбання, переробки та експорту фільтр-палочок, тютюнових відходів, а також магнітних носіїв інформації на яких містять електронні документи щодо тютюнових відходів, фільтр-палочок, терміналів мобільного зв`язку, якими користуються при здійсненні злочинної діяльності, зошитів, журналів, паперових носіїв інформації, в яких наявні записи щодо походження тютюнових відходів та фільтр-палочок, які можуть мати значення для даного кримінального провадження та бути доказами під час досудового розслідування та судового розгляду.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяОСОБА_1