Провадження № 1-кс/761/8850/2024
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 квітня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива першого відділу детективів підрозділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 15.05.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 240 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло погоджене прокурором ОСОБА_4 , у встановленому законом порядку, клопотання старшого детектива першого відділу детективів підрозділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 15.05.2023, про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що детективами першого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000038 від 15.05.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 240 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що на території України здійснюють свою господарську діяльність ряд суб`єктів господарювання, які у своїх виробничих процесах використовують питну підземну воду, проте, передбачених діючим законодавством дозволів на спеціальне водокористування та спеціальних дозволів на користування надрами не мають, рентну плату за користування корисними копалинами не сплачують.

Так, відповідно до матеріалів кримінального провадження Чуднівська філія ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) для цілей виробництва, не маючи відповідних дозволів, видобувають підземну воду, тобто корисну копалину загальнодержавного значення, в об`ємі понад 300 куб метрів на добу, яку використовують для виготовлення напоїв.

Відповідно до отриманої під час розслідування інформації ІНФОРМАЦІЯ_16 №5374/5/5/11-23 від 31.10.2023 лише Чуднівська філія ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) на час розгляду запиту мають діючі дозволи на спеціальне водокористування.

При цьому, ІНФОРМАЦІЯ_17 повідомило, що відомості про отримання у період 2020 - 2022 роки дозволів на спеціальне водокористування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОЇ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) відсутні.

Крім того, під час розслідування отримано інформацію ІНФОРМАЦІЯ_18 № 6729/02-5/2-23 від 13.11.2023, відповідно до якої Чуднівська філія ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) у період 2020 - 2023 роки діючих спеціальних дозволів на користування надрами не мають.

Проведеним оглядом АС «Податковий блок», а також податкової звітності поданої службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) встановлено, що останніми у 2022 році та за протягом І-ІІІ кварталів 2023 року податкових декларацій з рентної плати не подавалось, проте, у вказаний період реєстрували податкові накладні на реалізацію продукції, у вигляді напоїв, у тому числі води.

Таким чином, враховуючи наявність факту виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та реалізацію ними готової продукції, слід дійти висновку, що останніми організовано видобування корисних копалин загальнодержавного значення без передбачених діючим законодавством дозволів на спеціальне водокористування та спеціальних дозволів на користування надрами.

Крім того, відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_18 № 7017/03-4/2-23 від 24.11.2023 відомості про свердловини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у Державному реєстрі артезіанських свердловин відсутні.

Разом з цим, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) отримує питну воду для цілей виробництва на підставі укладених договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), яке має артезіанську свердловину за адресою: АДРЕСА_2 , тобто за адресою знаходження виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Допитаний під час здійснення розслідування як свідок ОСОБА_5 підтвердив обставини розслідуваного кримінального правопорушення та повідомив, що йому відомо про незаконне видобування підземної води Чуднівською філією ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) та виробляння ними з незаконно видобутої води готової продукції, яка реалізується населенню.

Таким чином проведений аналіз наявних матеріалів дає підстави вважати, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) вступили в злочинну змову з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) та з корисливих мотивів спланували ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто фактично здійснюючи фінансово-господарські взаємовідносини між собою занижують розмір рентних платежів.

Одночасно з цим, відповідно до ідентифікаційних даних ДПС України, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) користувався у період вчинення кримінального правопорушення рахунками відкритими у наступних банківських установах України:

МФО банкуНазва банкуНомер рахункуКод валютиДата відкриття
НОМЕР_18 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "НОМЕР_19 980 18.08.2010
НОМЕР_18 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "НОМЕР_20 980 25.02.2019
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_21 НОМЕР_22 980 15.03.2010
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_24 980 11.11.2011
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_26 980 07.04.2017
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_34 НОМЕР_27 980 19.12.2018
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_28 980 07.04.2017
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_29 980 07.04.2017
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_26 840 07.04.2017
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_26 978 07.04.2017
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_26 643 07.04.2017
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_24 978 14.03.2019
НОМЕР_18 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "НОМЕР_19 978 10.11.2020
НОМЕР_1 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВIНОМЕР_30 980 26.08.2021
НОМЕР_18 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "НОМЕР_31 980 24.09.2021
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_34 НОМЕР_32 980 01.10.2021
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_34 НОМЕР_33 980 01.10.2021
НОМЕР_34 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "НОМЕР_35 980 28.09.2023
НОМЕР_18 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "НОМЕР_36 НОМЕР_37 09.02.2023
НОМЕР_39Ф Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", ІНФОРМАЦІЯ_2 НОМЕР_38 643 10.06.1999
НОМЕР_39 Ф Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", ІНФОРМАЦІЯ_2 НОМЕР_38 840 10.06.1999
НОМЕР_39 Ф Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", ЖИТОМИРНОМЕР_38 978 13.03.2014
НОМЕР_18 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "НОМЕР_40 18.08.2010
НОМЕР_39 Ф Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", ІНФОРМАЦІЯ_2
НОМЕР_41 Ф Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", ІНФОРМАЦІЯ_2
НОМЕР_42 Ф Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", ІНФОРМАЦІЯ_2 НОМЕР_43 980 27.01.2011
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_35
ІНФОРМАЦІЯ_25 ЖИТОМИР.РУ АТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 "М.ЖИТОМИР
НОМЕР_44 ЖИТОМИР.РУ АТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 "М.ЖИТОМИРНОМЕР_45 980 14.05.2007
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_46 980 11.11.2011
НОМЕР_47 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 "НОМЕР_48 980 31.03.2010
НОМЕР_47 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 "НОМЕР_49 980 03.02.2006
НОМЕР_1 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВIНОМЕР_93980 09.12.2009
НОМЕР_50 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "НОМЕР_51 980 24.02.2014
НОМЕР_50 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "НОМЕР_52 980 24.02.2014
НОМЕР_50 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "НОМЕР_53 980 24.02.2014
НОМЕР_39Ф Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", ІНФОРМАЦІЯ_2 НОМЕР_54 980 05.10.2015
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_55 980 16.02.2016
НОМЕР_18 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "НОМЕР_56 980 02.06.2016
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_35 ІНФОРМАЦІЯ_29 29.09.2016
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_35 ІНФОРМАЦІЯ_30 980 24.11.2016
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_35 ІНФОРМАЦІЯ_31 980 25.06.2019
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_35 ІНФОРМАЦІЯ_32 980 06.01.2017
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_21 980 13.03.2017
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_21 НОМЕР_94980 22.03.2017
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_57 978 07.04.2017
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_58 980 07.04.2017
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_57 840 07.04.2017
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_57643 07.04.2017
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_95980 07.04.2017
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_98980 07.04.2017
НОМЕР_25АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_57980 07.04.2017
НОМЕР_21ІНФОРМАЦІЯ_36 НОМЕР_96980 25.04.2017
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_21 НОМЕР_97980 27.06.2017
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_59 980 25.06.2019
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_60 980 23.07.2019
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_61 980 16.02.2016
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М. НОМЕР_62 НОМЕР_63 980 26.09.2019
НОМЕР_21 АДРЕСА_3 19.09.2017
НОМЕР_21 АДРЕСА_4 04.12.2017
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_37 ІНФОРМАЦІЯ_21 НОМЕР_99980 22.11.2017
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_37 ІНФОРМАЦІЯ_21 НОМЕР_101980 26.12.2017
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_64 НОМЕР_37 27.11.2019
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_34 М.ЖИТОМИРНОМЕР_100980 26.01.2018
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_34 М.ЖИТОМИРНОМЕР_102980 27.02.2018
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_34 М.ЖИТОМИРНОМЕР_103980 26.04.2018
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_104980 30.05.2018
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_105980 31.07.2018
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_34 М.ЖИТОМИРНОМЕР_107980 18.09.2018
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_65 НОМЕР_37 21.11.2018
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_34 М.ЖИТОМИРНОМЕР_106980 19.12.2018
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_108980 19.12.2018
НОМЕР_18 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "НОМЕР_66 НОМЕР_37 25.02.2019
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_34 М.ЖИТОМИРНОМЕР_109980 22.03.2019
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_46 НОМЕР_67 14.03.2019
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_34 М.ЖИТОМИРНОМЕР_110980 23.07.2019
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_111980 02.08.2019
НОМЕР_47 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 "НОМЕР_68 980 03.02.2006
НОМЕР_47 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 "НОМЕР_69 980 31.03.2010
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_70 980 24.09.2019
НОМЕР_1 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВIНОМЕР_71 980 09.12.2009
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_72 980 02.09.2019
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_73 980 07.04.2017
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_74 980 21.11.2018
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_75 980 04.12.2019
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_76 980 28.12.2019
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М. НОМЕР_62 НОМЕР_77 980 06.03.2020
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М. НОМЕР_62 НОМЕР_78 980 30.03.2020
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М. НОМЕР_62 НОМЕР_79 980 30.07.2020
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М. НОМЕР_62 НОМЕР_80 980 25.08.2020
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_81 НОМЕР_37 09.11.2020
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М. НОМЕР_62 НОМЕР_82 980 02.11.2020
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_83 НОМЕР_37 01.12.2020
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_84 НОМЕР_37 15.03.2022
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_85 980 14.12.2020
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М. НОМЕР_62 НОМЕР_86 980 06.05.2021
НОМЕР_25 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 "НОМЕР_87 980 28.05.2021
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_88 980 30.06.2021
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_89 980 03.08.2021
НОМЕР_21 ІНФОРМАЦІЯ_33 М.ЖИТОМИРНОМЕР_90 980 01.09.2021
НОМЕР_1 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " У М. КИЄВIНОМЕР_91 980 07.09.2021
НОМЕР_23 АБ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "НОМЕР_92 980 22.11.2021

Розслідуванням встановлено, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві, МФО НОМЕР_1 , є відокремленим структурним підрозділом АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_34 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

З метою документування та встановлення суб`єктів господарювання з якими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) здійснювало фінансово - господарську діяльність, встановлення повноти декларування та своєчасності сплати рентної плати та податку на додану вартість, встановлення всіх осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення, викриття ступеня участі всіх службових осіб вищевказаних підприємств у схемі ухилення від сплати податків, а також всебічного, повного та неупередженого розслідування у вищезазначеному кримінальному провадженні виникла необхідність у дослідженні документів, що містять банківську таємницю та інформації щодо фактичного перерахування коштів, про відкриття (закриття) в установах банків рахунків, які використовувались платником при здійсненні фінансово-господарської діяльності.

Документи, що становлять банківську таємницю мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема доведеності фактів учинення протиправних дій службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) під час здійснення фінансово - господарських операцій з суб`єктами господарювання.

В судове засідання детектив не з`явився, надав до суду заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Відповідно до п.п. 1, 2, 3 ч. 2 та ч. 3 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», вказана інформація є банківською таємницею, оскільки містить відомості про стан рахунку клієнта, операції, які були проведені на користь клієнта, фінансово-економічний стан клієнта, відомості стосовно комерційної діяльності клієнта, інформацію про клієнта, що збиралась під час проведення банківського нагляду, тому вказана інформація може бути вилучена з банківської установи за рішенням суду, шляхом подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення .

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч.6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, подане до суду клопотання слідчого відповідає вимогам, регламентованим ч.2 ст.160 КПК України.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що детективом доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, що знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

Разом з цим, слідчий суддя вважає за можливе надати тимчасовий доступ до документів з вилученням копій документів, оскільки слідчим не обґрунтовано необхідність вилучення саме оригіналів документів, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл детективам та старшим детективам головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 у кримінальному провадженні № 0000038 від 15.05.2023 року на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх належним чином посвідчених копій, а саме:

- виписок (у тому числі на електронному носію) у вигляді електронної таблиці (MS Exel, у форматі XLSX (XML) з можливістю застосування фільтрів) відповідно до додатків 10 та 11 до Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну між центральним органом виконавчої влади, що реалізовує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдженню зброї масового знищення, та банками (філіями), затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.08.2016 за №373, з використанням засобів АРМ-НБУ-інформаційний за правилами використання задачі «Т» (листування в захищеному вигляді) реєстру прибуткових та видаткових операцій по рахунку НОМЕР_35 (код валюти 980) відкритому у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_34 та по рахунках НОМЕР_30 (код валюти 980), НОМЕР_93 (код валюти 980), НОМЕР_71 (код валюти 980), НОМЕР_91 (код валюти 980) відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 із зазначенням назви контрагента; код ЄДРПОУ контрагента; № рахунку контрагента; МФО банка контрагента; сума операції; призначення платежу; осіб, яка підписала платіжний документ (для видаткових операцій); вхідного/вихідного залишку; дати та точного часу перерахунку коштів, їх зняття, їх контактних даних, меморіальних ордерів банку за період з моменту відкриття рахунків по даний час;

- роздруківок телекомунікаційних з`єднань між засобами телекомунікації банку та вказаним підприємством із зазначенням номерного ресурсу підприємств (номери телефонів та IP-адреси) фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адреси), а також дати і часу (години, хвилини, секунди) проведення цих з`єднань;

- документів, що підтверджують зарахування та списання коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), у тому числі і документи, які створені у системі «Клієнт-банк», з розшифруванням додаткових реквізитів з платіжного документу, чеків, документів на переказ грошових коштів, відповідних довіреностей на вчинення таких дій з вказаного рахунку за період з моменту відкриття рахунків по даний час;

- документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) на відкриття вказаного рахунку, банківських карток із зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства, договорів на обслуговування банківських рахунків, та всіх платіжних доручень та інших документів по операціях з гривною і валютою по розрахункових рахунках зазначеного підприємства, в тому числі анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», тощо;

- договорів, інших фінансових документів, у тому числі кредитних справ, які стали підставою для руху коштів по вищевказаному рахунку, що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), за період з моменту відкриття рахунків по даний час.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1