ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД
Миколаївської області
Справа № 477/528/24
Провадження № 1-кс/477/309/24
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

07 березня 2024 року місто Миколаїв

Слідчий суддя Жовтневого районного суду Миколаївської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в місті Миколаєві клопотання слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , внесене у кримінальному провадженні №0000005 від 16 січня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною третьою статті 212 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

07 березня 2024 року слідчий СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді в межах кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000005 від 16 січня 2024 року із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю ознайомлення та наступного вилучення їх оригіналів, які містять охоронювану законом таємницю, володільцем яких є АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування поданого клопотання вказує, що СУ ГУНП в Миколаївській області, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000005 від 16 січня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною третьою статті 212 КК України за фактом здійснення операції щодо купівлі продажу сільськогосподарських культур на митній території України, без подальшого декларування доходу на прибуток та умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2021-2022 років, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

З метою отримання інформації відносно відкриття, функціонування та обслуговування розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи цього товариства, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та які можуть бути використані в якості доказів у вказаному кримінальному провадженні, з метою отримання відомостей щодо руху грошових коштів, карток зі зразками підписів, платіжних доручень, квитанцій, чеків, угод, довіреностей та інших документів, що підтверджують факт зарахування, зняття та перерахування грошових коштів, дані осіб, які мають повноваження на керування рухом грошових коштів по рахунку товариства, звернень та листувань банку та підприємства та які в подальшому можуть бути використані як докази вчинення злочину, а також для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, відповідно до статті 91 КПК України.

У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, подавши до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Відповідно до частини другої статті 163 КПК України розгляд клопотання відбувався без виклику представника АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У зв`язку з неявкою учасників судового провадження, фіксування судового засідання аудіо та відео технічними пристроями запису не здійснювалося.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно статті 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

За змістом частини першої, другої статті 99 КПК України до документів, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, можуть належати, зокрема, матеріали фотозйомки і відеозапису та інші носії інформації (у тому числі електронні).

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні слідчого відділу СУ ГУНП в Миколаївській області перебуває кримінальне провадження №0000005 від 16 січня 2024 року за правовою кваліфікацією, передбаченою частиною третьою статті 212 КК України за фактом здійснення операції щодо купівлі продажу сільськогосподарських культур на митній території України, без подальшого декларування доходу на прибуток та умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2021-2022 років, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення внесено до ЄРДР на підставі повідомлення про вчинення кримінального правопорушення від 04 січня 2024 року УСБУ в Миколаївській області, поданого до Миколаївської обласної прокуратури.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2021 року, експортувало 11329 т. сільськогосподарської продукції на суму 78 млн. грн., в 2022 році експортувало 38194 т. сільськогосподарської продукції на суму 240,1 млн. грн.

При цьому, відповідно до бази даних органів ДПС України у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутні виробничі потужності для вирощування сільськогосподарської продукції, підприємство не має працевлаштованих робітників, не здійснювало закупівлю зернових та відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » прийнято рішення про відповідність платника податку на додану вартість критеріям «ризиковості».

З висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_3 №38/14-29-08-25/42804946 від 30 листопада 2023 року вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_5 зловживаючи повноваженнями, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді несплачених податків за 2021 та 2022 роки, завдали істотної шкоди державним інтересам у вигляді несплати до бюджету податку на прибуток із джерелом походження з України та за її межами у загальному розмірі 57 015 765,34 грн.

Враховуючи вищевикладене, вбачається наявність причинно- наслідкових зв`язків між здійсненням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) експортних операцій с/г продукції, походження якої документально не прослідковується, разом з неповерненням валютної виручки, надходженням коштів від ризикових суб`єктів за товари, постачання яких не вбачається можливим, перерахування коштів для суб`єктів з ознаками ризиковості та здійснення фінансових операції з переведення (перетворення) безготівкових коштів у готівку. Зазначені вище фінансові операції можуть містити ознаки дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких активів чи володіння ними, прав на такі активи, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням активів, одержаних внаслідок вчинення злочину.

Приймаючи до уваги вищевикладене, з метою повного, всебічного досудового розслідування, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, збирання доказів причетності ОСОБА_5 та невстановлених досудовим розслідуванням осіб, якими на території Миколаївської області зареєстровано ряд суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення стосовно клієнта АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме відомостей відносно відкриття, функціонування та обслуговування розрахункових рахунків - № НОМЕР_3 МФО НОМЕР_4 , в валюті українська гривня; № НОМЕР_3 МФО НОМЕР_4 , в валюті Долар США, які в подальшому можуть бути використані в якості доказів у цьому кримінальному провадженні.

Так, у відповідності до частини першої статті 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно пункту 5 частини другої статті 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Частиною третьої статті 132 КПК України встановлено перелік обставин, які повинен довести слідчий, прокурор з метою необхідності застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Відповідно до частини шостої цієї статті, сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються під час розгляду питання про застосування заходів кримінального провадження.

Згідно частини першої, другої статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно статті 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (із змінами) інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Також, інформація про клієнтів, що збирається під час проведення банківського нагляду, становить банківську таємницю.

За положеннями статті 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (із змінами) інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, зокрема, за рішенням суду.

Відповідно до положень пункту 4, 5 частини першої статті 162 КПК України інформація, яка знаходиться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відноситься до охоронюваної законом таємниці та порядок доступу до неї регулюється положеннями частини п`ятої, шостої статті 163 КПК України.

Згідно частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості та документи стосовно клієнта АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відносно відкриття, функціонування та обслуговування розрахункових рахунків можуть бути використані в якості доказів у вказаному кримінальному провадженні та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, та неможливістю іншим способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, тому наявні підстави для отримання тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Оскільки проведення необхідних у кримінальному провадженні експертиз, потребує надання у розпорядження експерта оригіналів документів, то в цьому випадку наявні підстави для вилучення цих документів, щодо яких ставиться питання про надання доступу.

Керуючись статями 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000005 від 16 січня 2024 року у складі: старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_6 ; старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_7 ; старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_8 ; старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_9 ; старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів документів, а саме до:

- оригіналів документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за поточними рахунками № НОМЕР_3 МФО НОМЕР_4 , в валюті українська гривня; № НОМЕР_3 МФО НОМЕР_4 , в валюті Долар США в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), укомплектованої згідно положень Національного банку України (оригінали карток зі зразками підписів, договорів на відкриття рахунку, анкет-опитувальників, довіреностей на розпорядження рахунком, завірених належним чином копій установчих документів підприємства, наказів про призначення посадових осіб підприємства і інших документів, що містяться у справі);

- документів на паперових та електронних носіях, які містять дані про рух грошових коштів по поточними рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 МФО НОМЕР_4 , в валюті українська гривня; № НОМЕР_3 МФО НОМЕР_4 , в валюті Долар США, відкритими в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), із зазначенням дат, часу, сум, призначень платежів, контрагентів, референтів кожного платіжного документу, залишку грошових коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня за період з 01.01.2021 до моменту проведення виїмки;

- документів, на підставі яких відбувались зарахування, зняття та перерахування грошових коштів (платіжних доручень, грошових чеків, заяв на переказ готівки, квитанцій, меморіальних ордерів тощо) за поточними рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 МФО НОМЕР_4 , в валюті українська гривня; № НОМЕР_3 МФО НОМЕР_4 , в валюті Долар США відкритими в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2021 до моменту проведення виїмки.

Визначити строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

У випадку невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів суд за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку відповідно до положень КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, але на неї може бути подано заперечення під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_10