Справа 359/6551/24
Провадження 1-кс/359/1297/2024

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

2 липня 2024 року м. Бориспіль

Слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні начальника відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Бориспільського РУП ГУНП в Київській області капітан поліції ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів у кримінальному провадженні за № 0000137 від 13.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Начальника відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Бориспільського РУП ГУНП в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Бориспільської окружної прокуратури Київської області, звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, у кримінальному провадженні № 0000137 від 13.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України..

Подане клопотання мотивує тим, що що посадові особи ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2019 по кінець 2022 року шляхом внесення до бухгалтерських документів первинної звітності неправдиві відомості щодо відображення надходження готівкових коштів від садоводів, привласнили грошові кошти членів товариства, які періодично акумулювались в касі бухгалтерії та на рахунках вказаного товариства, внаслідок чого заподіяли юридичній особі майнову шкоду.

05.05.2023 ревізійною комісією ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснено перевірку фінансово-господарської діяльності садового товариства, в ході якої встановлено наявність збитків. За результатами вказаної перевірки складено відповідні акти перевірки з додатками у вигляді відомостей зведених даних у вигляді таблиць.

Зокрема внаслідок співставлення наявних відомостей в членських книжках щодо сплати за використання електроенергії членами товариства відомостям касової книги ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2019 по 31.07.2022 перевіркою установлено факт привласнення грошових коштів на загальну суму 325 700,83 грн., так як вказана сума грошових коштів не оприбутковано в касі.

Окрім того за аналогічним алгоритмом перевірки документального відображення надходження грошових коштів від членів товариства щодо сплати за використання електроенергії до каси товариства установлено факт відсутності відомостей за період з 01.08.2022 по 24.09.2022 та відображення надходження коштів у сумі 215 042,23 грн. в касу та відображення в касовій книзі.

Окрім того, внаслідок співставлення наявних відомостей в членських книжках з відмітками бухгалтера про сплату коштів за використану електроенергію та членські внески з касовими книгами ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » установлено, що станом на 01.08.2022 залишок по касі товариства за спожиту електроенергію за період з 01.07.2022 по 31.07.2022 становив 76 006,50 грн. Залишок по касі товариства, згідно даних касової книги ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по сплаті членських внесків за період з 01.07.2022 по 31.07.2022 становив 104 712,16 грн. Всього залишок по касі згідно даних касової книги ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » становив 180 718,66 грн. Натомість, згідно актів прийому-передачі грошових коштів бухгалтером ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 передано новопризначеному голові ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 грошові кошти у загальній сумі 84 388,68 грн. Документальні підтвердження витрат за період з 01.08.2022 по 24.09.2022 ревізійній комісії не надано.

З урахуванням відомостей касової книги щодо залишку в касі ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 01.08.2022 грошових коштів у сумі 180 718,66 та фактичної передачі бухгалтером ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 новопризначеному голові ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 грошових коштів у сумі 96 329,98 грн., юридичні особі - ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заподіяно майнових збитків у вигляді різниці між сумою задекларованою в касовій книзі та фактично наявній сумі грошових коштів, що була передана у відання новопризначеному голові ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , а саме 96 329,98 грн.

Окрім того, згідно квитанції до прибуткового касового ордеру ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № б/н від 05.10.2019, зафіксовано прийняття від члена товариства ОСОБА_6 грошових коштів (членських внесків) у сумі 450 грн. за квітень-грудень 2019 року.

Згідно квитанції до прибуткового касового ордеру ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № 3 датованої січнем 2021 року, зафіксовано прийняття від члена товариства ОСОБА_7 грошових коштів (благодійного (вступного) внеску) у сумі 5000 грн.

Згідно квитанції до прибуткового касового ордеру ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № б/н без зазначення дати, зафіксовано прийняття від члена товариства ОСОБА_8 грошових коштів (боргу за членські внески) у сумі 3 420 грн.

Згідно квитанції до прибуткового касового ордеру ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № б/н від 27.11.2021, зафіксовано прийняття від члена товариства ОСОБА_9 грошових коштів (боргу за членські внески за 2019, 2020, 2021 роки) у сумі 3 240 грн.

Згідно квитанції до прибуткового касового ордеру ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № 11 від 18.06.2022, зафіксовано прийняття від члена товариства ОСОБА_10 грошових коштів (членські внески за період з вересня 2021 року по грудень 2022 року) у сумі 3 060 грн.

Згідно квитанції до прибуткового касового ордеру ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № 17 від 23.07.2022, зафіксовано прийняття від члена товариства ОСОБА_11 грошових коштів (членські внески за 2022 рік) у сумі 3 360 грн.

Однак в ході перевірки наявних відомостей щодо сплати членами товариства членських внесків згідно квитанцій до прибуткових касових ордерів вищевказаних осіб відомостям касової книги ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » установлено факт відсутності відомостей щодо оприбуткування вказаних грошових коштів на загальну суму 18 530 грн., що свідчить про їх привласнення невстановленими на даний час особами. За результатами проведення перевірки вказаних вище фактів членами ревізійної комісії ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складено відповідний акт від 05.05.2023.

Окрім того за результатами проведення інвентаризації членами ревізійної комісії ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » установлено відсутність матеріальних цінностей, що перебувають на балансі товариства на загальну суму 51 933 грн. За результатами проведення інвентаризації членами ревізійної комісії ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складено відповідний акт від 05.05.2023.

В ході проведення дізнання у вказаному кримінальному провадженні за постановою дізнавача ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_12 експертами Київського відділення Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_3 », проведено судову економічну експертизу, на вирішення якої виносились питання щодо документального підтвердження відомостей в актах перевірки ревізійної комісії відомостям касових книг ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », натомість не досліджено в оригінальному вигляді відомості касових книг та не досліджено рух коштів по банківських рахунках ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на предмет реального надходження грошових коштів від членів товариства, що у свою чергу на даний час унеможливлює твердження щодо установлення факту розтрати чи привласнення грошових коштів ГО СТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та об`єктивно не відображає дійсність.

У зв`язку з цим, згідно постанови слідчого 15.06.2024 призначено додаткову судово економічну експертизу, проведення якої доручено експертам Київського відділення « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність дослідження статутної документації, визначення суб`єктного складу посадових осіб в період вчинення протиправних дій, кола їхніх повноважень та дослідження інших документів, що містяться у реєстраційній справі.

Згідно ст. 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань», для державної реєстрації створення юридичної особи (у тому числі в результаті виділу, злиття, перетворення, поділу), крім створення державного органу, органу місцевого самоврядування, подаються такі документи:

-заява про державну реєстрацію створення юридичної особи

-примірник оригіналу (нотаріально засвідчену копію) рішення засновників про створення юридичної особи

-установчий документ юридичної особи - у разі створення юридичної особи на підставі власного установчого документа

-примірник оригіналу (нотаріально засвідчена копія) передавального акта - у разі створення юридичної особи в результаті перетворення або злиття

-примірник оригіналу (нотаріально засвідчена копія) розподільчого балансу - у разі створення юридичної особи в результаті поділу або виділу

-документи для державної реєстрації змін про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі, визначені частиною четвертою цієї статті, - у разі створення юридичної особи в результаті виділу

-документи для державної реєстрації припинення юридичної особи в результаті злиття та поділу - у разі створення юридичної особи в результаті злиття та поділу

-документ, що містить інформацію про розмір обов`язкових платежів та інших обов`язкових витрат, сплата яких є необхідною для започаткування діяльності товариства, у випадку, передбаченому абзацом шостим пункту 48 частини другої статті 9 цього Закону

-структура власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства

-витяг, виписка чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи - нерезидента в країні її місцезнаходження, - у разі, якщо засновником юридичної особи є юридична особа нерезидент

-нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу, яка є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи, - для фізичної особи - нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, - для фізичної особи резидента.

Порядок формування та зберігання реєстраційних справ (далі - Порядок) затверджено наказом міністерства юстиції України від 18.11.2016 № 3267/5.

Згідно п. 1 розділу II Порядку, реєстраційна справа формується у паперовій формі після відкриття розділу на об`єкт нерухомого майна у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно (далі - Державний реєстр прав) та внесення до нього відповідних відомостей, внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі - Єдиний державний реєстр) запису про державну реєстрацію створення юридичної особи, громадського формування, що не має статусу юридичної особи, державну реєстрацію фізичної особи - підприємця і державну реєстрацію включення відомостей про юридичну особу та фізичну особу - підприємця державним реєстратором прав на нерухоме майно, державним реєстратором, яким здійснено зазначені дії.

У разі коли прийняття документів забезпечувала уповноважена особа фронт-офісу, реєстраційна справа формується посадовою особою із зберігання реєстраційних справ відповідного суб`єкта, що забезпечує зберігання реєстраційних справ.

Згідно п.п. 1-4 розділу III Порядку, організація зберігання реєстраційних справ покладається на керівника суб`єкта, що забезпечує зберігання реєстраційних справ.

Забезпечення зберігання реєстраційних справ здійснюється посадовою особою із зберіганням реєстраційних справ.

Посадова особа із зберігання реєстраційних справ забезпечує формування, ведення обліку реєстраційних справ та здійснює контроль за обсягом і рухом в одиницях обліку.

У структурних підрозділах суб`єктів, що забезпечують зберігання реєстраційних справ, у яких не призначена відповідна посадова особа із зберігання реєстраційних справ, за належне зберігання реєстраційних справ відповідає керівник такого структурного підрозділу.

Згідно п. 1 розділу VIII Порядку, доступ до документів реєстраційної справи відповідно до статті 17 Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень» та статті 30 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» забезпечує посадова особа із зберігання реєстраційних справ відповідного суб`єкта, що забезпечує зберігання реєстраційних справ.

Доступ до документів реєстраційної справи в електронній формі у випадку, передбаченому абзацом першим цього пункту, забезпечує посадова особа із зберігання реєстраційних справ відповідного суб`єкта, що забезпечує зберігання реєстраційних справ, шляхом друку таких документів за допомогою програмних засобів ведення Державного реєстру прав, Єдиного державного реєстру з проставлянням власного підпису та печатки (за наявності) на кожній сторінці документа.

У разі коли доступ до документів реєстраційної справи в електронній формі забезпечує посадова особа із зберігання реєстраційних справ, яка не є державним реєстратором, на документах, роздрукованих за допомогою програмних засобів ведення Державного реєстру прав, Єдиного державного реєстру, проставляється печатка суб`єкта (за наявності), що забезпечує зберігання реєстраційних справ.

Тому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , з метою ознайомлення з нею та відображення їх в матеріалах досудового розслідування шляхом копіювання наявних у ній документів з метою подальшого дослідження, аналізу та використання як доказів у кримінальному провадженні у сукупності з іншими доказами а також з метою виявлення оригіналів статутів Організації усіх редакцій та Протоколів загальних зборів членів Організації з поіменним голосуванням.

У судове засідання слідчий не з`явився. Подав заяву у якій просив проводити розгляд клопотання без його участі.

ІНФОРМАЦІЯ_5 , здійснюється досудове розслідування, у кримінальному провадженні відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000137 від 13.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, розгляд вказаного клопотання проходить без виклику осіб, у володінні яких на даний час перебувають речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За правилами ст. 132 КПК України застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів, не допускається, якщо сторона кримінального провадження не доведе, що потреби судового розгляду виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 цієї статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У даному випадку слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає, що є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ документів, до яких просить доступ слідчий.

Керуючись ст. ст. 163, 164, ч. 2 ст. 369, ч. 3 ст. 371, ст. 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу відділення поліції №1 Бориспільського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області лейтенанту поліції ОСОБА_13 , начальнику відділення слідчого відділу Бориспільського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітану поліції ОСОБА_3 , слідчим слідчого відділу Бориспільського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які містяться у реєстраційній справі Громадської організації « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , з можливістю їх вилучення належним чином засвідчених копій документів, що знаходяться у вказаній реєстраційній справі, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали визначити один місяць.

Ухвала слідчого судді є остаточною та не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя ОСОБА_1