Справа № 932/2270/24
Провадження № 1-кс/932/750/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 березня 2024 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в приміщенні суду в м. Дніпро клопотання слідчого СВ ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Центральної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000902, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.03.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Центральної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000902, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.03.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України, в якому слідчий просить надати слідчому СВ Дніпровського РУП ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів (завірених належним чином) та інших носіїв інформації (у паперовому та електронному вигляді, з можливістю вилучення в ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридичною та фактичною адресою якої є: АДРЕСА_1 ), а саме всіх документів податкової звітності ПрАТ ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), (у паперовому та електронному вигляді, з помісячною розбивкою): реєстраційні данні з зазначенням банківських рахунків, форми 1 ДФ податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2021 по теперішній час, Додатку 4 Звіту про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно правовими договорами, угодами, тощо, отриманого прибутку, за період з 01.01.2021 по теперішній час включно; Податкових декларацій з ПДВ з усіма додатками до них, з розшифровкою назв контрагентів в Додатках 5 за період з 01.01.2021 року по теперішній час включно; уточнюючих Податкових декларацій з усіма додатками до них з розшифровкою назв контрагентів в Додатках 5, за період з 01.01.2021 по теперішній час, якщо такі були у цей період; за період з 01.01.2021 по теперішній час, Податкових декларацій з податку на прибуток з додатками до них, за 2021-2023 роки, відомостей з реєстру податкових накладних щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг зазначеними вище юридичними особами, що знаходяться в електронних базах ІНФОРМАЦІЯ_3 , ДПСУ АІС «Податковий блок», електронних базах ІНФОРМАЦІЯ_3 , ДПСУ АІС «Податковий блок», письмових відомостей по відображенню в податковому обліку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) операцій з придбання продукції у ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та подальшої їх реалізації , в тому числі в режимі «експорт» з зазначенням реквізитів (назви,коду товару) такої продукції, дати, часу, суми, підприємств покупців,країни походження, за період з 01.01.2021 по теперішній час.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, в провадженні слідчого відділу Дніпровського районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань України за № 0000902 від 13.03.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 190 КК України.

13.03.2024 до ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області від адвоката ОСОБА_5 , яка діє в інтересах ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), надійшла заява про вчинене кримінальне правопорушення за фактом того, що невстановленою групою осіб, використовуючи реквізити ПрАТ ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), шахрайським шляхом, зловживаючи довірою посадових осіб ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » під час укладання договірних відносин, не здійснивши оплату за поставлений товар, заволоділи грошовими коштами ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що призвело до втрат фінансових і матеріальних ресурсів на суму яка понад 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Відповідно до обставин викладених в заяві про вчинення кримінального правопорушення та письмових показів представника потерпілою юридичної особи встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) (надалі Підрядник/Постачальник) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (надалі Замовник), був укладено Договір підряду (виготовлення з використанням давальницької сировини) № 21/32 від 05.08.2021 (надалі Договір).

Згідно п.13.1. Договору (в редакції додаткової угоди № 1 від 31.12.21р) строк дії договору погоджений сторонами до 31.12.2022р, але у частині розрахунків- до повного виконання своїх зобов`язань.

Відповідно до п.1.1. Договору Підрядник зобов`язався власними силами з використанням своїх матеріалів і устаткування та з матеріалів наданих Замовником виконати підрядні роботи результатом яких є виготовлення Товару, а Замовник зобов`язався прийняти виконані Підрядником роботи та Товари й оплатити їх у порядку та на умовах даного Договору.

Факт приймання передачі товару оформлюється Актом приймання передачі продукції складені у довільній формі (п.6.2. Договору).

На виконання Специфікації на виготовлення продукції № 3 від 28.09.21р до Договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період з 13.12.21р по 05.01.22р на адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було здійснено 9 поставок продукції, а саме:

1) Потолочный пароперегреватель (українською мовою - стільовий пароперегрівач), № креслення поз. 1 черт. №670125 МЧ.

2) Ширмовый пароперегреватель (українською мовою - ширмовий пароперегрівач), № креслення поз. 3 черт. №669675 СБ.

3) Настенный пароперегреватель (українською мовою - настінний пароперегрівач), № креслення поз. 2 черт. №669810 МЧ.

4) 1-я ступень конвективного пароперегревателя (українською мовою 1-а ступінь настінного пароперегрівача), № креслення поз. 4 черт. №669763 МЧ.

5) 2-я ступень конвективного пароперегревателя (українською мовою - 2-а ступінь конвективного пароперегрівача), № креслення поз. 5 черт. №669725 МЧ.

6) Конденсатор котла (українською мовою конденсатор котла), № креслення: №669975 МЧ.

7) Пароохдадитель 1-го впрыска (українською мовою пароохолоджувач 1 го упорскування), № креслення: №669775 СБ, №669794 СБ).

8) Пароохдадитель 2-го впрыска (українською мовою пароохолоджувач 2 го упорскування), № креслення: №669806 СБ, №669796 СБ).

9) Колектора, опоры, компенсаторы водяного экономайзера (українською мовою колектор , опори, компенсатори водяного економайзера), № креслення: Поз, 1-3, 12-23,черт. №669600 МЧ), на загальну суму 8 841 111, 56 грн без ПДВ, з урахуванням ПДВ вартість продукції складає 10 609 333, 87 грн. Приймання результатів робіт здійснено без зауважень, щодо якості та кількості зі сторони замовника, що підтверджується підписаними сторонами Актами приймання-передачі продукції.

Згідно п.3 Специфікації №3 від 28.09.21р оплата здійснюється поетапно :25% передоплата протягом 5-ти календарних днів з моменту підписання специфікації; 50% оплата протягом 5-ти календарних днів з моменту отримання повідомлення про готовність обладнання.

Остаточний розрахунок протягом 45 календарних днів з моменту відвантаження товару, тобто (враховуючи, що остаточна поставка була здійснена 05.01.2022 року) до 20.02.2022 року, однак ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » оплату результату робіт здійснив частково (сплативши за період з 05.10.21р. по 05.07.22р. суму 5 816 105,70 грн):

05.10.21р сплачено 2 500 000 грн (платіжна інструкція №671);

13.10.21р сплачено 152 333,47 грн (платіжна інструкція №716);

09.12.21р сплачено 351 000 грн (платіжна інструкція №1032);

09.12.21р сплачено 351 000 грн (платіжна інструкція №1033);

06.01.22р сплачено 1 657 250,11 грн (платіжна інструкція №1204);

17.01.22р сплачено 704 522,12 грн (платіжна інструкція №1272);

05.07.22р сплачено 100 000 грн (платіжна інструкція №1570).

Після часткової сплати (вище) та посилаючись на складний стан в країні, нереалізовану продукцію, отриману від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », тривалий час посадові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уникали та уникають будь-якого спілкування з представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », не відповідають на офіційно направленні 11.01.24р. на їх адресу претензію (вих. №10/01/24 від 10.01.24р) з вимогою погасити суму боргу, додатково сплативши інфляційні втрати та 3% річних (згідно поштового трекінгу зазначена претензія була отримана Замовником 16.01.24р.) Своєї відповіді на претензію не надсилають, будь яким чином не здійснюють намагання про сплату існуючої заборгованості.

Крім того, посадові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зловживаючи довірою, навмисно вже триваючий час вводять в оману ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » про нереалізовану продукцію, однак фактично продукція, яка була виготовлена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на договірних умовах замовнику ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в подальшому в повному обсязі була поставлена кінцевому замовнику компанії-нерезиденту країни Туреччина, що підтверджується зареєстрованими податковими накладними на зазначений товар та міжнародними товарно-транспортними накладними: № 812505 від 14.12.2021р., № 147577 від 14.12.2021р., № 710689 від 30.12.2021р., № 785076 від 05.01.2022р., № 440720 від 14.01.2022р., № 440721 від 10.02.2022р., № 440722 від 10.02.2022р., № 440723 від 10.02.2022р. відправник JSC ІНФОРМАЦІЯ_5 АДРЕСА_2 одержувач ISKENDERUN ІНФОРМАЦІЯ_6 , KARSI MAHALLE, SEHIT YUZBASI АДРЕСА_3 - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », при цьому, не погашаючи заборгованості перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », шахрайським шляхом заволоділи грошовими коштами на загальну суму 4 793 228,16 грн.

В ході досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ПрАТ ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстровано та перебуває на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На теперішній час в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000902, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до відомостей та документів податкової звітності ПрАТ ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Слід зазначити, що отримання вищезазначених документів податкової звітності ПрАТ ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , з інших джерел є неможливим та буд-яким іншим способом, крім отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , неможливо.

У судове засідання слідчий не з`явився. В матеріалах клопотання мається заява, в якій слідчий просить розглядати клопотання в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України за його відсутності та за відсутності представника, у володінні якого знаходиться майно.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, вважаю можливим розглянути клопотання за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що 13.03.2024 року Дніпровським РУП ГУНП в Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000902 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України за заявою адвоката ОСОБА_6 , яка діє в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за фактом того, що невстановленою групою осіб, використовуючи реквізити ПрАТ ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), шахрайським шляхом, зловживаючи довірою посадових осіб ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » під час укладання договірних відносин, не здійснивши оплату за поставлений товар, заволоділи грошовими коштами ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що призвело до втрат фінансових і матеріальних ресурсів на суму яка понад 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити інформацію про персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання, як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим в ході розгляду клопотання доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких останній просить доступ мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, обґрунтовано про неможливість іншими способами встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Наведені слідчим обставини вказують, що надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, надасть змогу органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення кримінального правопорушення, призначити необхідні експертні дослідження.

Додані до клопотання документи містять достатні відомості обґрунтованості клопотання та дієвості саме такого заходу забезпечення кримінального провадження, який обумовлений потребами досудового розслідування.

Враховуючи, що документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 самі по собі або у сукупності з іншими речами і документами, можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю, що існують підстави для надання тимчасового доступу до документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 132, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Центральної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000902, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.03.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому СВ Дніпровського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 та прокурорам Центральної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів (завірених належним чином) та інших носіїв інформації (у паперовому та електронному вигляді, з можливістю вилучення в ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридичною та фактичною адресою якої є: АДРЕСА_1 ), а саме всіх документів податкової звітності ПрАТ ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), (у паперовому та електронному вигляді, з помісячною розбивкою): реєстраційні данні з зазначенням банківських рахунків, форми 1 ДФ податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2021 по теперішній час, Додатку 4 Звіту про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно правовими договорами, угодами, тощо, отриманого прибутку, за період з 01.01.2021 по теперішній час включно; Податкових декларацій з ПДВ з усіма додатками до них, з розшифровкою назв контрагентів в Додатках 5 за період з 01.01.2021 року по теперішній час включно; уточнюючих Податкових декларацій з усіма додатками до них з розшифровкою назв контрагентів в Додатках 5, за період з 01.01.2021 по теперішній час, якщо такі були у цей період; за період з 01.01.2021 по теперішній час, Податкових декларацій з податку на прибуток з додатками до них, за 2021-2023 роки, відомостей з реєстру податкових накладних щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг зазначеними вище юридичними особами, що знаходяться в електронних базах ІНФОРМАЦІЯ_3 , ДПСУ АІС «Податковий блок», електронних базах ІНФОРМАЦІЯ_3 , ДПСУ АІС «Податковий блок», письмових відомостей по відображенню в податковому обліку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) операцій з придбання продукції у ТОВ НВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та подальшої їх реалізації , в тому числі в режимі «експорт» з зазначенням реквізитів (назви, коду товару) такої продукції, дати, часу, суми, підприємств покупців, країни походження, за період з 01.01.2021 по теперішній час.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зобов`язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особам, вказаним в ухвалі.

Зазначена в ухвалі слідчого судді особа зобов`язана пред`явити представнику ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.

Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити представнику ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) опис речей і копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

Попередити представника ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ради про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

З цієї ухвали виготовлено лише два оригінали ухвали та одну копію.

Ухвала діє до 21 травня 2024 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ігор КОНДРАШОВ