Справа №760/6853/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 березня 2024 року слідча суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000195 від 11.08.2023, -

ВСТАНОВИЛА:

Старший детектив, за погодженням з прокурором, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), вказуючи, що зазначені документи мають значення в кримінальному провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідча суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

В судовому засіданні встановлено, що в провадженні органу досудового розслідування перебуває кримінальне провадження № 0000195 від 11.08.2023 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), шляхом відображення удаваних безтоварних господарських операцій не пов`язаних з постачанням товарів/послуг між вказаними товариствами, а також із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період з січня 2021 по квітень 2022 в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстровані податкові накладні на маркетингові послуги від постачальника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на суму 40 675,5 тис. грн. Згідно проведеного аналізу сума зазначених взаємовідносин склала 33,7 % від усього обсягу поставленої продукції за 16 місяців (січень 2021 р. - квітень 2022 р.). При цьому, інші рітейлери отримують за аналогічні послуги значно менше, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - 2,5 %, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) - 4%.

Подане клопотання розглядається з урахуванням вимог, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним з таких заходів є тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Доводи, викладені у клопотанні, вказують на наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають істотне значення у провадженні і можуть використовуватися як докази.

При цьому, враховуючи, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, є неможливим, а тому слідча суддя вважає клопотання детектива обґрунтованим.

Разом з тим, слідча суддя вважає за необхідне надати дозвіл на виїмку копій документів.

Крім того, слідча судді вважає за доцільне надати тимчасових доступ до документів за період події, зазначеному у клопотання.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідча суддя,-

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати детективам відділу детективів Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінніТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів щодо фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за період з 01.01.2021 по 30.04.2022, а саме: договорів (угод, контрактів) з додатками, звітів по договорам, накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, заявок, чеків, векселів, довіреностей, листів, комерційних пропозицій, командировочних посвідчень, наказів, протоколів, паспортів, ліцензій, дозволів, сертифікатів відповідності або походження товару, податкових накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, актів прийомки-передачі товарів (робіт/послуг), складських квитанцій, фінансово-господарських документів, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненим правочином, платіжних доручень, виписок банківських установ, прибуткових та видаткових касових ордерів, чеків РРО, векселів, митних документів; відомостей про працівників, які здійснювали прийом/видачу транспортування товарів, виконання робіт/послуг, нагляд за виконанням робіт/послуг тощо та їх контактну інформацію (адреси мешкання та номери телефонів).

Строк дії ухвали до 29.04.2024 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя: