Провадження № 1-кс/592/6522/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2023 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в закритому судовому засіданні, клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СВ Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Окружної прокуратури м. Суми ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №0003901 від 06.10.2023 за ч. 1 ст. 204 КК України,

з участю учасника кримінального провадження:

слідчого - ОСОБА_3 ,

у с т а н о в и в:

Слідчий своє клопотання про проведення обшуку обґрунтовує тим, що у провадженні Сумського РУП ГУНП в Сумській області перебувають матеріали кримінального провадження №0003901 від 06.10.2023 за ч. 1 ст. 204 КК України.

06.10.2023 на адресу Сумського РУП ГУНП в Сумській області надійшло анонімне повідомлення з приводу того, що в магазині " ІНФОРМАЦІЯ_1 " здійснюється продаж товарів без марок акцизного податку, а саме табак для кальяну, курильні суміш "ельфбар".

06.10.2023 у ході реагування слідчо-оперативною групою Сумського РУП ГУНП в Сумській області на місці події, що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 встановлено наявність входу до закладу "ІНФОРМАЦІЯ_3". Шляхом більш детального огляду виявлено, що двері вказаного приміщення є закритими, запираючий механізм перебуває у замкненому стані.

Розслідуванням також установлено, що за вказаною адресою відсутні юридичні особи, які мають ліцензію на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами, що у свою чергу може свідчити про незаконність операцій з роздрібного продажу об`єктів підакцизного податкування вказаної категорії.

Відповідно до ч. 1 статті 215 Податкового кодексу України. Підакцизні товари та ставки податку. До підакцизних товарів належать: тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, рідини, що використовуються в електронних сигаретах.

Зазначені факти дають достатньо підстав вважати, що невстановленими особами здійснено незаконний збут тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах.

Раніше перелічені обставини підтверджуються допитами свідків ОСОБА_5 , та ОСОБА_6 , відповідно до показань яких ними вживаються нікотинові вироби, та у зв`язку із чим ними прибдавається продукція вказаної категорії у магазині " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Крім цього, особи зазначають, що продукція яку відпускають у вказаному магазині не має марок акцизного оподаткування. Куточок споживача, або інша службова інформація, яка могла би містити інформацію з цього приводу відсутня.

Враховуючи викладене, є розумні підстави вважати, що невстановленими особами за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитися: тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, рідини, що використовуються в електронних сигаретах; документи бухгалтерського і складського обліку; журнали реєстрації відпуску готової продукції та під`їзду/відїзду автотранспорту; договори, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні (у тому числі підроблені) на відпуск продукції; паспорти якості на товар; комп`ютерна техніка, за допомогою якої складається документація на продукцію (у тому числі підроблена).

Вказані предмети і документи можуть мати істотне значення для досудового розслідування, оскільки нададуть змогу підтвердити або спростувати факти незаконного збуту тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах.

Враховуючи, що діяльність із незаконного збуту тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах проводиться без належним чином отриманої ліцензії, тому отримати вказані докази в інший спосіб у ході слідства неможливо.

Відповідно до витягу з Державного реєстру прав на нерухоме майно нежитлове приміщення, торгово офісні приміщення під літ. Б-2, за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності належить ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

У зв`язку з цим, у слідства виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на території закладу "ІНФОРМАЦІЯ_3", з метою відшукання та вилучення вищезазначених речей.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, перевіривши доводи клопотання, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходжу до висновку, що подане клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

З матеріалів клопотання слідчого вбачається, що у провадженні Сумського РУП ГУНП в Сумській області перебувають матеріали кримінального провадження №0003901 від 06.10.2023 за ч. 1 ст. 204 КК України.

З доданих до клопотання матеріалів, зокрема, протоколами допитів свідків ОСОБА_5 , та ОСОБА_6 , вбачається, що ними вживаються нікотинові вироби, та у зв`язку із чим ними прибдавається продукція вказаної категорії у магазині " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Крім цього, особи зазначають, що продукція яку відпускають у вказаному магазині не має марок акцизного оподаткування. Куточок споживача, або інша службова інформація, яка могла би містити інформацію з цього приводу відсутня.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, рідини, що використовуються в електронних сигаретах; документи бухгалтерського і складського обліку; журнали реєстрації відпуску готової продукції та під`їзду/відїзду автотранспорту; договори, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні (у тому числі підроблені) на відпуск продукції; паспорти якості на товар; інша документація, що стосується якості/походження/характеристик/технічного характеру стосується тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, можуть містити інформацію необхідну для повного та всебічного проведення досудового розслідування та можуть знаходитися за адресою АДРЕСА_1 , а саме на території закладу "ІНФОРМАЦІЯ_3", що вбачається з доданих до клопотання вищевказаних матеріалів.

Вказані предмети та документи, мають значення для досудового розслідування та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до витягу з Державного реєстру прав на нерухоме майно нежитлове приміщення, торгово офісні приміщення під літ. Б-2, за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності належить ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

За встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя, оскільки застосування менш обтяжливих заходів забезпечення кримінального провадження може призвести до розголошення відомостей про розшукувані предмети та їх знищення з метою ухилення від кримінальної відповідальності за вчинення злочину.

В той же час матеріали клопотання не містять відомостей на підставі яких можна дійти висновку, що за зазначеною адресою знаходиться комп`ютерна техніка, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Разом з тим, відповідно до ч.7 ст.236 КПК України при обшуку слідчий, прокурор має право, зокрема, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Керуючись ст. 234, 235 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого СВ Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку закладу "ІНФОРМАЦІЯ_3" у належному на праві приватної власності ОСОБА_7 нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення: тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, рідини, що використовуються в електронних сигаретах; документи бухгалтерського і складського обліку; журнали реєстрації відпуску готової продукції та під`їзду/відїзду автотранспорту; договори, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні (у тому числі підроблені) на відпуск продукції; паспорти якості на товар; інша документація, що стосується якості/походження/характеристик/технічного характеру стосується тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали - до 30.10.2023 включно.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_1