печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 жовтня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання заступника начальника третього відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0001267, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках:

- ТОВ «СБК 1» () НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , відкриті в ФІЛІЇ «ХАРКІВСЬКЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ» АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ «ПРИВАТБАНК» (МФО 351533);

- ТОВ «СБК 1» () НОМЕР_3 , ТОВ «ІНТЕР-КАНАТ» () НОМЕР_4 , відкриті в ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123);

- ТОВ «ІНТЕР-КАНАТ» () НОМЕР_5 , відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

- ТОВ «ІНТЕР-КАНАТ» () НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , відкриті в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), з можливістю зарахування на рахунки коштів які надходять, сплати податків, зборів та обов`язкових платежів.

Крім того, прокурор просить зобов`язати службових осіб ПАТ «БАНК ВОСТОК», АТ «ПУМБ», АТ КБ «ПриватБанк» надати заступнику начальника третього відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 або старшому слідчому в ОВС Головного слідчого управління НП України ОСОБА_4 , іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, довідку про залишок коштів на момент накладення арешту на розрахунковий рахунок вказаних підприємств, та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку на запит слідчого.

Обґрунтовуючи клопотання, прокурор зазначає, що Офісом Генерального прокуратура України здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0001267 від 20.10.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 2 ч. 205-1, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України, досудове розслідування проводиться Головним слідчим управлінням Національної поліції України.

За результатами проведеного Департаментом запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом ДПС України аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «СБК 1» за період з 14.11.2022 по 20.07.2023 встановлено, що з метою отримання коштів з резервного фонду державного бюджету ТОВ «СБК 1» в період з 14.11.2022 по 20.07.2023 задекларувало реалізацію 93 629 м виробів з дроту (канат сталевий), документально походження яких не підтверджується, в адресу Департаменту ЖКГ та ПЕК ХОДА на загальну суму 18 008 578,15 грн., у тому числі ПДВ 3 001 429,69 грн.

Згідно відкритої інформації, що міститься у Звіті про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель UA-2022-12-30- 007786-а за Інтернет посиланням: «https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-12-30- 007786-a/print/limited-reporting/pdf» встановлено, що 30.12.2022 між замовником Департаментом житлово-комунального господарства та паливно-енергетичного комплексу Харківської обласної державної адміністрації () та постачальником товарів, виконавцем робіт чи надавачем послуг, з яким укладено договір про закупівлю товарів - ТОВ «Слобожанська будівельна компанія 1» () укладено договір від 30.12.2022 № 278/22 (ідентифікатор договору UA-2022-12-30-007786-a-cl) про поставку виробів з дроту (код за Єдиним закупівельним словником: ДК 021:2015:45220000-5: Інженерні та будівельні роботи) у кількості 294,11 тонн на загальну суму 82 388 947,45 грн. з ПДВ.

Також згідно відкритої інформації, що міститься у Звіті про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель UA-2023- 02-13-009108-а за Інтернет посиланням: «https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2023- 02-13-009108-a/print/limited-reporting/pdf» встановлено, що 10.02.2023 між замовником Департаментом житлово-комунального господарства та паливно-енергетичного комплексу Харківської обласної державної адміністрації () та постачальником товарів, виконавцем робіт чи надавачем послуг, з яким укладено договір про закупівлю товарів - ТОВ «Слобожанська будівельна компанія 1» () укладено договір від 10.02.2023 № 04/23 (ідентифікатор договору UA-2023-02-13-009108-a-cl) на проведення робіт - будівництво у сфері територіальної оборони на загальну суму 19 098 920,15 грн. з ПДВ.

За результатами аналізу ІКС «Архів електронної звітності» встановлено, що ТОВ «СБК 1» () за період з 14.11.2022 по 20.07.2023 задекларувало у податковій звідності та здійснило відображення у «Єдиному реєстрі податкових накладних» оформлення податкових накладних на реалізацію виробів з дроту (дріт колючий Єгоза, канат сталевий) у кількості 294,11 тон в адресу неплатника ПДВ на загальну суму 82 388 947,45 грн., з яких ПДВ складає 13 731 491,24 грн., а саме на: 55 907 527,45 грн. (9 317 921,24 грн. ПДВ) щодо реалізації 30.12.2022 товарів з номенклатурою: «Дріт колючий Єгоза д.450мм-1100мм» (код згідно УКТ ЗЕД ) у кількості 133,11 тон, по ціні 350 008,31 грн./т. (без ПДВ); 15 120 000 грн. (2 520 000 грн. ПДВ) щодо реалізації 30.12.2022 товарів з номенклатурою: «Канат сталевий д.13,5-15,0мм» (код згідно УКТ ЗЕД 7312) у кількості 90 тон, по ціні 140 000 грн./т. (без ПДВ); 11 361 420 грн. (1 893 570 грн. ПДВ) щодо реалізації 30.12.2022 товарів з номенклатурою: «Канат сталевий д. 15,0-45,0мм» (код згідно УКТ ЗЕД 7312) у кількості 71 тон, по ціні 133 350 грн./т. (без ПДВ).

Також за результатами аналізу ІКС «Архів електронної звітності» встановлено, що ТОВ «СБК 1» () за період з 14.11.2022 по 20.07.2023 задекларувало у податковій звідності та здійснило відображення у «Єдиному реєстрі податкових накладних» оформлення 31.03.2023 податкових накладних на реалізацію послуги з номенклатурою: «Будівництво огороджувальних сітчастих конструкцій на фортифікаційних спорудах у Харківській області» у кількості 1 послуга за ціною 928 175,9 грн. за послугу (без ПДВ) в адресу неплатника ПДВ на загальну суму 1 113 811,08 грн., з яких ПДВ складає 185 635,18 грн.

Прокурор вказує, що за результатами дослідження відкритої інформації про платіжні трансакції на єдиному казначейському рахунку, що міститься на Єдиному веб-порталі використання публічних коштів встановлено, що 30.12.2022 Департаментом ЖКГ та ПЕК ХОДА () з рахунку № НОМЕР_8 здійснено перерахування коштів в адресу ТОВ «СБК 1» () на рахунок № НОМЕР_1 на загальну суму 82 388 947,45 грн. у тому числі ПДВ 13 731 491,24 грн. із зазначенням у платіжному дорученні призначення платежу: «7901720; 3122; опл. буд. фортифік. спор в ХО (придб. дріт колюч., канати стал), д. 278/22 від 30.12.2022, накл. 1 від 30.12.2022; ПДВ 13731491.24.», згідно інтернет посилання на деталі трансакції: «https://spending.gov.ua/new/disposers/03366144/transactions/248706484».

31.03.2023 Департаментом ЖКГ та ПЕК ХОДА () з рахунку № НОМЕР_9 здійснено перерахування коштів в адресу ТОВ «СБК 1» () на рахунок № НОМЕР_3 на загальну суму 1 113 811,08 грн. у тому числі ПДВ 185 635,18 грн. із зазначенням у платіжному дорученні призначення платежу: «1218240; 3122; опл. буд. огор. сітч. конст. на фортиф. спор, у ХО в рам. зах та роб. з тер. обор; згакта 1 від 29.03.23, д. 04/23 в 10.02.23; ПДВ 185635.18.», згідно інтернет посилання на деталі трансакції: «https://spending.gov.ua/new/disposers/03366144/transactions/253604947».

За результатами аналізу ІКС «Архів електронної звітності» встановлено, що ТОВ «СБК 1» () за період з 14.11.2022 по 20.07.2023 задекларувало у податковій звідності та здійснило відображення у «Єдиному реєстрі податкових накладних» отримання податкових накладних на придбання виробів з дроту (дріт колючий Єгоза, канат сталевий) у кількості 151 648 м та 8 577 бухт від ТОВ "ІНТЕР-КАНАТ" () на загальну суму 79 915 991,4 грн., з яких ПДВ складає 13 319 331,9 грн.

За результатами подальшого аналізу ІКС «Архів електронної звітності» встановлено, що ТОВ "ІНТЕР-КАНАТ" () за період з 14.11.2022 по 20.07.2023 задекларувало у податковій звідності та здійснило відображення у «Єдиному реєстрі податкових накладних» отримання податкових накладних на придбання виробів з дроту (дріт колючий Єгоза, канат сталевий) у кількості 8 577 бухт та лише 58 019 м на загальну суму 44 353 063,25 грн., з яких ПДВ складає 7 392 177,21 грн., а саме на придбання у ТОВ «ВИРОБНИЧА ГРУПА «КАЙМАН», ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «КВІНТА» (), ТОВ «СКІФ ІНВЕСТ» (), ТОВ «ТАУ-СИСТЕМА» ().

Згідно відомостей податкового обліку відсутнє підтвердження походження придбаних ТОВ «СБК 1» () виробів з дроту (канат сталевий) у кількості 93 629 м на загальну суму 18 008 578,15 грн., у тому числі ПДВ 3 001 429,69 грн.

Крім того, встановлено, що під час провадження фінансово-господарської діяльності підприємства, залучені до протиправного механізму виведення бюджетних коштів, розпорядником яких є Департамент житлово-комунального господарства та паливно-енергетичного комплексу Харківської обласної державної адміністрації у тіньовий обіг використовують наступні банківські рахунки:

- ТОВ «СБК 1» () НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , відкриті в ФІЛІЇ «ХАРКІВСЬКЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ» АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ «ПРИВАТБАНК» (МФО 351533);

- ТОВ «СБК 1» () НОМЕР_3 , ТОВ «ІНТЕР-КАНАТ» () НОМЕР_4 , відкриті в ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123);

- ТОВ «ІНТЕР-КАНАТ» () НОМЕР_5 , відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

- ТОВ «ІНТЕР-КАНАТ» () НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , відкриті в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299).

Прокурор зазначає, що гроші, що знаходяться на зазначених банківських рахунках є предметом протиправної діяльності групи осіб та отримані внаслідок проведення незаконної діяльності, отримані злочинним шляхом, та 20.09.2023 визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Метою арешту майна є забезпечення збереження речових доказів, забезпечення конфіскації майна та цивільного позову.

Слідчий в кримінальному провадженні № 0001267 ОСОБА_4 направив на адресу суду заяву про розгляд клопотання про арешт майна за його відсутності, вимоги клопотання підтримав повністю, його неявка відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду справи.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України розгляд клопотання здійснено без повідомлення власників майна, оскільки це необхідно з метою забезпечення арешту майна, оскільки повідомлення власників про розгляд клопотання може призвести до втрати речових доказів (подальшого їх перерахування на рахунки інших осіб).

Як визначено ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Постановою старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 від 20.09.2023 грошові кошти на рахунках ТОВ «СБК 1» (), ТОВ «ІНТЕР-КАНАТ» () визнані речовими доказами у кримінальному провадженні № 0001267.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Враховуючи вищевикладене, те, що є достатні підстави вважати, що майно, на яке просить накласти арешт прокурор, отримане внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, слідчий суддя вважає, що з метою збереження речових доказів (грошей, набутих кримінально протиправним шляхом), наявні підстави для накладення арешту на майно, оскільки прокурором доведено, що у разі незастосування такого заходу забезпечення існують ризики приховування, зникнення цього майна.

Також слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.

Поряд із тим, вказуючи про необхідність арешту майна з метою забезпечення цивільного позову та конфіскації майна, прокурор не зазначає про те, що в кримінальному провадженні заявлено цивільні позови, що суперечить частинам 6, 8 ст. 170 КПК України, а також витяг з ЄРДР не містить відомостей про повідомлення будь яким особам в провадженні про підозру. Тому, слідчий суддя вважає відсутніми підстави накладення арешту з метою забезпечення цивільного позову та конфіскації майна.

Крім того, виходячи із положень ст. ст. 170, 173 питання щодо зобов`язання службових осіб ПАТ «БАНК ВОСТОК», АТ «ПУМБ», АТ КБ «ПриватБанк» надати прокурору або слідчому довідку про залишок коштів на момент накладення арешту та в подальшому надавати дану інформацію на запит слідчого, виходить за межі повноважень слідчого судді при розгляді питання про арешт майна. У зв`язку з викладеним слідчий суддя приходить до висновку про необхідність залишення без задоволення клопотання в цій частині

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Накласти у кримінальному провадженні № 0001267 арешт на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках:

- ТОВ «СБК 1» () НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , відкриті в ФІЛІЇ «ХАРКІВСЬКЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ» АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ «ПРИВАТБАНК» (МФО 351533), що розташована за адресою: м. Харків, Гiмназiйна набережна, 16;

- ТОВ «СБК 1» () НОМЕР_3 , ТОВ «ІНТЕР-КАНАТ» () НОМЕР_4 , відкриті в ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123), що розташований за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24;

- ТОВ «ІНТЕР-КАНАТ» () НОМЕР_5 , відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4;

- ТОВ «ІНТЕР-КАНАТ» () НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , відкриті в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на рахунки коштів які надходять, сплати податків, зборів та обов`язкових платежів.

Про накладення арешту повідомити заінтересованих осіб шляхом направлення копії ухвали слідчого судді.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1