Провадження №1-кс/752/8070/23
У Х В А Л А

про проведення огляду

04.10.2023 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши внесене в рамках кримінального провадження № 0000294 від 06.06.2023 року старшим слідчим в ОВС СУ ГУ НП в м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про проведення огляду, -

в с т а н о в и в:

старший слідчий в ОВС СУ ГУ НП в м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення огляду за місцем реєстрації та здійснення діяльності ПАТ "ІНФОРМАЦІЯ_5" за адресою: АДРЕСА_1.

В обгрунтування клопотання слідчий зазначає, що у провадженні слідчого управління ГУ НП в м. Києві перебуває кримінальне провадження № 0000294 від 06.06.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «ІНФОРМАЦІЯ_5», діючи за попередньою змовою з уповноваженими особами ТОВ «Е-ЛАЙТ», спільно з іншими пов`язаними юридичними особами вчинили розтрату та заволодіння бюджетними коштами, якими розпоряджалось акціонерне товариство в особливо великих розмірах, під час проведення тендерної закупівлі відповідного програмного забезпечення («Послуг, пов`язаних з програмним забезпеченням. Програмна продукція BIG-IP Virtual Edition, очікуваною вартістю 22 199 040 гривень»), дані про яку міститься на інтернет-майданчику закупівель за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_3 та під час виконання умов укладеного договору за наслідком вказаної тендерної процедури.

За результатами проведення аналітичного дослідження отримано дані про здійснення між ТОВ «Е-ЛАЙТ» і ПАТ «ІНФОРМАЦІЯ_5» взаємовідносини з постачання програмної продукції «BIG-IP Virtual Edition» на загальну суму 22 600 840 грн. відповідно аукціону, дані про який містяться на інтернет-майданчику закупівель за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_3. Протокольним рішенням уповноваженої особи - ОСОБА_5 від 15.03.2023 № 1831/02/2023 ТОВ «Е-ЛАЙТ» визнано переможцем, відповідно до чого в подальшому укладено договір постачання програмної продукції від 27.03.2023 № 01-001831-23.

Зазначений договір відписаний директором з інформаційних технологій ПАТ «ІНФОРМАЦІЯ_5» (Покупець) ОСОБА_6 та директором ТОВ «Е-ЛАЙТ» (Постачальник) ОСОБА_7 .

З умовами договору постачальник гарантує, що Програмна продукція (далі - ПП) містить дозвіл від виробника ПП (правовласника ПП) на право її використання покупцем на вказаний у Додатку 1 до Договору строк з дати прийняття ПП покупцем та включає у себе доступ до технічної підтримки виробника ПП на строк відповідно до Додатку № 1 до Договору. Обсяги закупівлі можуть бути зменшені покупем в односторонньому порядку з урахуванням фактичного обсягу видатків. Оплата постачальнику здійснюється в безготівковому порядку шляхом перерахування грошових коштів через банк з поточного рахунку покупця на поточний рахунок постачальника. Покупець здійснює оплату протягом 10 банківських днів з дати підписання сторонами акту приймання-передачі ПП за умови що така оплата здійснюється після реєстрації податкової накладної в ЄРПН. Постачальник здійснює постачання ПП протягом 20 робочих днів з дати кладення договору, але не пізніше 30.04.2023, шляхом надання посилання /ключа/коду активації для використання ПП на електронну адресу покупця: ІНФОРМАЦІЯ_4. Приймання покупцем ПП, документації, що передається разом з ПП засвідчується шляхом підписання Акту постачальником під час постачання (передачі); Акт повинен мати визначені чинним законодавством реквізити первинного документа; один примірник Акту після підписання покупцем повертається постачальнику. Датою постачання ПП визнається дата підписання покупцем Акту. Строк дії договору - до 31.05.2023.

У ході проведення слідчих та оперативних дій здобуто інформацію, підтверджену в тому числі висновком аналітичного дослідження про те, що до заволодіння бюджетними коштами, виділеними для даної закупівлі можуть бути причетні посадові особи ТОВ «БКТ СОЛЬЮШНС» (код ЄРДПОУ 37930901), ТОВ «БАКОТЕК ЛТД» (код ЄРДПОУ 38689290) та компанії, зареєстрованої за кордоном, - BAKOTECH S.R.O. (Чеська Республіка). Зокрема, імпорт програмної продукції BIG-IP Virtual Edition здійснено від іноземної компанії BAKOTECH S.R.O. (Чеська Республіка) до ТОВ «БКТ СОЛЬЮШНС» (код ЄРДПОУ 37930901) за 11 701 036 грн., яка у подальшому 30.03.2023 була продана ТОВ «Е-ЛАЙТ» (код ЄРДПОУ 38651382) з націнкою 3 197 796 грн., та через 3 дні була продана з додатковою націнкою 3 837 355 грн. ПАТ «ІНФОРМАЦІЯ_5» (код ЄРДПОУ НОМЕР_1).

Також, відповідно до відкритих джерел інформації вбачається, що директор та засновник BAKOTECH S.R.O. (Чехія) IEVGEN BADAKH та засновник ТОВ «БАКОТЕК ЛТД» ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 є однією і тією ж особою, що свідчить про те, що зазначене іноземне підприємство пов`язане та входить до групи вказаних підприємств, зареєстрованих в Україні. Відповідно податкового дослідження націнка від нерезидента у складі наведеної групи компаній через ТОВ «Е-ЛАЙТ» на ПАТ «ІНФОРМАЦІЯ_5» становить 47%, що еквівалентно 10 498 004 грн.

У ході звірки податкової звітності за ЄРПН, поданої протягом 2023 року ТОВ «Е-ЛАЙТ» та ТОВ «БКТ СОЛЬЮШНС» виявлено розбіжності в номенклатурі податкових накладних з придбання програмного забезпечення номенклатурі умов договору від 27.03.2023 № 01-001831-23, в частині строку дії підписки та ліцензії (1, 3 роки), що не відповідає умовам відповідного договору.

Зазначене в своїй сукупності свідчить про сумнівність та штучність зазначених фінансових операцій, відповідно до чого вбачається завищення ТОВ «Е-ЛАЙТ» податкового кредиту з ПДВ по взаємовідносинах з постачальником ТОВ «БКТ СОЛЬЮШНС» у сумі 3 060 281 грн.

01.08.2023 у кримінальному провадженні призначено комп`ютерно-технічну експертизу, виконання якої доручено експертам Науково-дослідного центру судової експертизи у сфері інформаційних технологій та інтелектуальної власності МЮ України.

Слідчий зазначає, що підтвердити чи спростувати зазначені відомості можливо лише шляхом проведення огляду комп`ютерного та іншого обладнання для перевірки інформації, що стосується закупівлі відповідного програмного забезпечення та його інсталяції.

Відповідно до ст. 237 КПК України огляд проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

Приймаючи до уваги, що за адресою АДРЕСА_1, можуть знаходитися речі та документи, що містять на собі сліди кримінального правопорушення та мають доказове значення для досудового розслідування, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню як обгрунтоване.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235, 236 та 237 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в:

Клопотання, внесене старшим слідчим в ОВС СУ ГУ НП в м. Києві ОСОБА_3 , про проведення огляду - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУ НП в м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих, експертам Науково-дослідного центру судової експертизи у сфері інформаційних технологій та інтелектуальної власності Міністерства юстиції України, зокрема ОСОБА_9 , технічному фахівцеві - працівникові Департаменту кіберполіції Національної поліції України на проведення огляду за місцем реєстрації та здійснення діяльності ПАТ «ІНФОРМАЦІЯ_5» за адресою: АДРЕСА_1, з метою отримання доступу до комп`ютерного та іншого обладнання для перевірки інформації, що стосується закупівлі:

- програмного забезпечення:

1) BIG-IP Virtual Edition Local Traffic Manager 1 G p s (v12.1.x - v18.x);

2) Level 1-3 Premium Servicefor BIG-IP Virtual Edition (24?7) (VersionPlus only), 5Year;

3) Extended Partner Support Premium (7x24), 5Year.

4)BIG-IP Virtual Edition Advanced Web Application Firewall Add-on License 1Gps;

5) Level 1-3 Premium Service for BIG-IP Virtual Edition (24?7) (VersionPlus only),5 Year

6) Extended Partner Support Premium (7?24), 5Year.

7) BIG-IP Virtual Edition Access Policy Manager Add-on License 1 G p s (500 Concurrent SSL VPN Users, 10000 Access Sessions);

8) Level 1-3 Premium Service for BIG-IP Virtual Edition (24?7) (VersionPlus only), 5 Year.

9)Extended Partner Support Premium (7x24), 5 Year.

10)BIG-IP Virtual Edition Threat Campaigns Add-on License for Advanced Web Application Firewall 1 Gps (5-Year Subscription), 5 Year.

11) BIG-IP Virtual Edition IP Intelligence License (5-Year Subscription, 1 G p s , 3 Gbps, and 5 Gbps), 5 Year, яке було придбано ПАТ «ІНФОРМАЦІЯ_5» відповідно до договору постачання програмної продукції № 01-001831-23 та договору постачання програмної продукції № 01-262076-22, а також інформації, що стосується його інсталяції за місцем його розташування;

- програмного забезпечення: - Ліцензії технічної підтримки Partner Support Premium for BIG-IP (24?7) for BIG-IP i2600 Application Security Manager (Advanced WAF), яке було придбано ПАТ «ІНФОРМАЦІЯ_5» у ТОВ «Е-ЛАЙТ» відповідно до договору постачання програмної продукції № 01-262076-22 від 18.08.2022.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: