УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000048 від 09.06.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло погоджене прокурором ОСОБА_4 , у встановленому законом порядку, клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000048 від 09.06.2023, про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , та/або за іншим місцезнаходженням фізичної особи.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000048 від 09.06.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), в період 2017-2022 років, за результатом проведення фінансово-господарських операцій щодо видачі готівкових коштів за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_10 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_12 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_13 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_14 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_15 ), в порушення п. 18.1 ст. 18, п.п. 164.2.17 «г», п.п. 164.2.20 п. 164.2 ст 164, п. 164.2 ст. 164, п.п. 168.1.1. п. 168.1 ст. 168, п. 176.2 «а» ст. 176, п.п. 1.2 п. 16-1 підрозділу 10 розділу ХХ Податкового кодексу України занизили податок на доходи фізичних осіб на суму 263 899 778,36 грн., та військовий збір на суму 21 991 658,2 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 285 891 436,56 грн.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до аналітичного продукту Департаменту аналізу інформації та управління ризиками Бюро економічної безпеки України № 9.3/3.3.4/4469-23 від 29.06.2023 встановлено, що ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), в період з 2017 року по червень 2023 року в порушення вимог положень ст. 162 та п. 161 підрозділу 10 розділу ПКУ ймовірно ухилилася від сплати податків у особливо великих розмірах занизивши податок на доходи фізичних осіб та військовий збір на загальну суму 160 320 264 грн.

Так, встановлено проведення операцій із зняття готівкових коштів через касу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з банківських рахунків відкритих на ім`я фізичної особи ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), здійснених фізичною особою ОСОБА_5 та фізичними особами за довіреністю ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_12 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_13 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_14 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_15 ), в період з 01.01.2017 по 30.06.2022 на загальну суму 3 329 169 000 грн.

До ОСОБА_5 направлено запит про надання інформації та засвідчених копій документів щодо проведених вищевказаних фінансових операцій, проте відповідь не отримано.

В даний час, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), а саме:

- річні податкові декларації про майновий стан та доходи за звітні періоди 2017-2022 років;

- річні декларації, які подані будучи народним депутатом України, за період 1998-2012 років;

- договори на відкриття банківських рахунків, з відповідними додатками та роздруківками (виписками) руху грошових коштів, які відкриті у банківських установах рф, в тому числі ПАО « ІНФОРМАЦІЯ_9 », за період з 01.01.2014 по 20.10.2023;

- договір на відкриття банківського рахунку № НОМЕР_16 з відповідними додатками, довіреностями на використання рахунку, роздруківками (виписками) руху грошових коштів, який відкритий у банківській установі рф «среднерусский банк сбербанка россии», за період з 01.01.2014 по 20.10.2023;

- договори на відкриття банківського рахунку № НОМЕР_17 з відповідними додатками, довіреностями на використання рахунку, роздруківками (виписками) руху грошових коштів, який відкритий у банківській установі країни ІНФОРМАЦІЯ_10 , за період з 01.01.2014 по 20.10.2023;

- договір позики № 112-15/07-2010-П вiд 15.07.2010 укладений з ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ) з відповідними додатками, актами прийому-передачі, платіжними документами;

- платіжних документів щодо перерахування коштів з банківського рахунку НОМЕР_18 USD, а саме: 27.02.2020 на суму 8 000 000 дол США, 12.03.2020 на суму 1 950 000 дол США (призначення платежів TRANSFER OF OWN FUNDS FOR ZASUKHA TETIANA VOLODYMYRIVNA SUPPLEMENT OF ACCOUNT 262065123.840);

- платіжних документів щодо перерахування коштів з банківського рахунку НОМЕР_18 USD, а саме: 27.04.2021 на суму 9 870 000 дол США (призначення платежу TRANSFER OF OWN FUNDS FOR ZASUKHA TETIANA VOLODYMYRIVNA SUPPLEMENT OF ACCOUNT .840).

Згідно матеріалів досудового розслідування вказані документи знаходяться у володінні ОСОБА_5 .

Засвідчені копії документів ОСОБА_5 необхідно вилучити, з метою дослідження, проведення перевірки, а також встановлення осіб, які підписували дані документи, так як у інший спосіб отримати фінансово-господарські документи органу досудового розслідування не можливо.

Оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ОСОБА_5 , з метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, детектив звернувся до слідчого судді з цим клопотанням.

В судове засідання детектив не з`явився, подав до суду заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Згідно вимог ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч.6, 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Так, подане до суду клопотання детектива відповідає вимогам, регламентованим ч.2 ст.160 КПК України.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що документи, до яких детектив просить надати доступ перебувають у володінні ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , та/або за іншим місцезнаходженням фізичної особи, мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 на тимчасовий доступ до документів ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні останньої, за адресою: АДРЕСА_1 , та/або за іншим місцезнаходженням фізичної особи, з можливістю вилучення засвідчених копій (здійснити їх виїмку), а саме:

- річні податкові декларації про майновий стан та доходи за звітні періоди 2017-2022 років;

- річні декларації, які подані будучи народним депутатом України, за період 1998-2012 років;

- договори на відкриття банківських рахунків, з відповідними додатками та роздруківками (виписками) руху грошових коштів, які відкриті у банківських установах рф, в тому числі ПАО « ІНФОРМАЦІЯ_9 », за період з 01.01.2014 по 20.10.2023;

- договір на відкриття банківського рахунку № НОМЕР_16 з відповідними додатками, довіреностями на використання рахунку, роздруківками (виписками) руху грошових коштів, який відкритий у банківській установі рф «среднерусский банк сбербанка россии», за період з 01.01.2014 по 20.10.2023;

- договори на відкриття банківського рахунку № НОМЕР_17 з відповідними додатками, довіреностями на використання рахунку, роздруківками (виписками) руху грошових коштів, який відкритий у банківській установі країни ІНФОРМАЦІЯ_10 , за період з 01.01.2014 по 20.10.2023;

- договір позики № 112-15/07-2010-П вiд 15.07.2010 укладений з ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ) з відповідними додатками, актами прийому-передачі, платіжними документами;

- платіжних документів щодо перерахування коштів з банківського рахунку НОМЕР_18 USD, а саме: 27.02.2020 на суму 8 000 000 дол США, 12.03.2020 на суму 1 950 000 дол США (призначення платежів TRANSFER OF OWN FUNDS FOR ZASUKHA TETIANA VOLODYMYRIVNA SUPPLEMENT OF ACCOUNT 262065123.840);

- платіжних документів щодо перерахування коштів з банківського рахунку НОМЕР_18 USD, а саме: 27.04.2021 на суму 9 870 000 дол США (призначення платежу TRANSFER OF OWN FUNDS FOR ZASUKHA TETIANA VOLODYMYRIVNA SUPPLEMENT OF ACCOUNT .840).

Строк дії ухвали встановити 2 місяці з дати постановлення ухвали.

Роз`яснити ОСОБА_5 , що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: