печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2023 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчий: не з`явився,

представника особи у володінні якої знаходяться речі і документи: не з`явився,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого відділу Печерського УП ГУНП у м. Києві старшого капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0002092 від 7 жовтня 2023 року, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий слідчого відділу Печерського УП ГУНП у м. Києві старший капітан поліції ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, слідчий зазначає, що Слідчим відділом Печерського УП ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення ч. 4 ст. 191 КК України, відомості про яке було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002092 від 7 жовтня 2023 року.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився. Подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, в якій підтримав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, причини неявки суду не повідомив.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим відділом Печерського УП ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення ч. 4 ст. 191 КК України, відомості про яке було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002092 від 7 жовтня 2023 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службова особа КДЮСШ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", протягом 2020-2021 років, шляхом зловживання службовим становищем та підробки офіційних документів, заволоділа бюджетними коштами КДЮСШ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

В ході допиту свідка ОСОБА_5 встановлено, що директор КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 призначав на посади тренерів-викладачі осіб, які не мали вищої освіти за спеціальністю фізична культура і спорт та ступенем «бакалавр» чи «магістр», що є порушенням вимог пункту 31 Положення про дитячо-юнацьку спортивну школу, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 5 листопада 2008 року № 993 (далі - постанова КМУ № 993).

За отриманою ОСОБА_5 інформацією з порушенням законодавства були призначені близько 80 % працівників КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Фінансування КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюється за рахунок бюджету міста Києва. Так, за КПКВ 1115031 «Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл» ІНФОРМАЦІЯ_3 затверджувались кошториси школи.

Відповідно до планів асигнування, КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має наступні бюджетні зобов`язання на: оплату праці та нарахування на неї; медикаменти та перев`язувальні матеріали; оплату комунальних послуг та енергоносіїв; окремі заходи по реалізації державних програм не віднесені до заходів розвитку; інші видатки. Тобто, останні чотири роки спостерігається позитивна динаміка на збільшення обсягів фінансування для утримання КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що в свою чергу має сприяти виконанню школою соціально важливих функції для дітей та молоді міста Києва. Проте, зі слів свідка ОСОБА_5 через зловживання керівництвом КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » своїм службовим становищем, не всі бюджетні кошти використовуються за своїм призначенням. Так, відповідно до звітів про використання бюджетних коштів загального фонду (ф. №2д, № 2м) в період з 2020 року по І півріччя 2023 року касові видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату працівникам КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » склали 15,9 млн. грн.

Директор КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 організував схему привласнення бюджетних коштів призначених на оплату праці працівникам школи. Так, ОСОБА_6 влаштовував на вакантні посади в КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «знайомих людей», з офіційним оформленням ставки (1,0) або за сумісництвом. Кандидат писав заву про прийом на роботу, школа видавала наказ про призначення, працівник отримува довідку про трудові взаємовідносини зі школою і готовий був працювати. Окрім того, ОСОБА_6 домовлявся з директорами загальноосвітніх шкіл міста Києва про відкриття на їх базі секцій з видів спорту, які функціонують у КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Далі, за умовою встановлених «трудових відносин», новопризначений тренер-викладач віддавав свою банківську картку з паролем особисто директору школи ОСОБА_6 і погоджувався щоб останній щомісячно використовував його заробітну плату для власних потреб. Таким чином, в КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на ставці «працювала» трудова книжка тренера-викладача, його заробітну плату отримував директор ОСОБА_6 , а сам тренер-викладач фактично працював в загальноосвітній школі. зарплата тренера-викладача мала розміри від 7 до 25 тис. грн. Як правило високу зарплату отримували працівники, які передали свої банківські картки директору ОСОБА_6 та «мертві душі», тобто працівники які оформили трудові взаємовідносини з КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » але фактично не виконували своїх функціональних обов`язків.

Останні чотири роки щомісячні видатки на оплату праці в середньому складали 300 тис. грн. на 18-22 одиниці укомплектованих посад, з яких 50% це «мертві души». Тобто, щомісячно зі слів свідка - ОСОБА_6 міг привласнити до 150 тис. грн. в рік 1 млн. 800 тис. грн. Також, з метою прикриття своєї злочинної діяльності, ОСОБА_6 вносив неправдиві відомості в табель обліку робочого часу «мертвих душ» нібито вони проводили заняття. Також, КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не маючи власної матеріально-технічної бази здійснювало оплату за теплопостачання, водопостачання і водовідведення, електроенергію. Проте, укладені договори із загальноосвітніми школами передбачали надання в оренду приміщень для КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 1 грн.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, з метою досягнення дієвості провадження, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- податкової звітності з податку на прибуток, ПДВ (без додатків), за формою 1ДФ у період часу з 01.01.2020 року по теперішній час КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- податкової звітності за період з 01.01.2020 року по теперішній час КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )(розшифровки по контрагентам додаток Ф№5 до податкової звітності із зазначенням контрагентів (назва, код, сума);

- відомостей (в електронному вигляді) з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДПС у м.Києві щодо податкового кредиту з ПДВ платників у період часу з 01.01.2020 року по теперішній час КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- інформацію (в електронному вигляді) з Єдиного реєстру податкових накладних щодо фінансово-господарської взаємодії КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )з контрагентами щодо придбання/продажу товарно-матеріальних цінностей (ТМЦ), з зазначенням назви ТМЦ, номеру накладної, дати, назви контрагента, у період часу з 01.01.2020 року по теперішній час КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- розрахункових рахунків суб`єктів господарювання, які відкривались ними з моменту реєстрації та по теперішній час, відобразивши інформацію таким чином: МФО, назва Банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Аналізуючи викладене, беручи до уваги, що речі та документи дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, проте, відносяться до охоронюваної законом таємниці, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів з наданням можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу Печерського УП ГУНП у м. Києві старшого капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0002092 від 7 жовтня 2023 року задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 , слідчому слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_7 , слідчому слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_8 , слідчому слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_9 , старшому слідчому слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_10 , старшому слідчому слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_11 , старшому слідчому слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_12 , слідчому слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_13 , прокурорам Печерської окружної прокуратури міста Києва, що входять до складу групи прокурорів, в межах кримінального провадження № 0002092 від 7 жовтня 2023 року дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- податкової звітності з податку на прибуток, ПДВ (без додатків), за формою 1ДФ у період часу з 01.01.2020 року по дату винесення ухвали КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- податкової звітності у період часу з 01.01.2020 року по дату винесення ухвали КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )(розшифровки по контрагентам додаток Ф№5 до податкової звітності із зазначенням контрагентів (назва, код, сума);

- відомостей (в електронному вигляді) з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів на рівні ГУ ДПС у м. Києві щодо податкового кредиту з ПДВ платників у період часу з 01.01.2020 року по дату винесення ухвали КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- інформацію (в електронному вигляді) з Єдиного реєстру податкових накладних щодо фінансово-господарської взаємодії КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )з контрагентами щодо придбання/продажу товарно-матеріальних цінностей (ТМЦ), з зазначенням назви ТМЦ, номеру накладної, дати, назви контрагента, у період часу з 01.01.2020 року по дату винесення ухвали КДЮСШ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- розрахункових рахунків суб`єктів господарювання, які відкривались ними з моменту реєстрації та по дату винесення ухвали, відобразивши інформацію таким чином: МФО, назва Банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з наступного дня за днем постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/50667/23-к

Прим. 2 Старший слідчий слідчого відділу Печерського УП ГУНП у м. Києві старший капітан поліції ОСОБА_3

Копія Державна податкова служба України

16.11.2023