печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 жовтня 2023 року Печерський районний суд м. Києва в складі :

головуючої - судді ОСОБА_1 ,

за участі секретаря - ОСОБА_2 ,

прокурора - ОСОБА_3 ,

захисника - адвоката - ОСОБА_4 ,

підозрюваної - ОСОБА_5

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання у кримінальному провадженні, про звільнення від кримінальної відповідальності

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянки України, уродженки м. Львів, з повною загальною середньою освітою, офіційно не працюючої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000049 від 04.11.2022 року, про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_5 за ч. 1 ст. 212 КК України на підставі ч. 4 ст. 212 КК України.

В підготовчому судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 підтримав зазначене клопотання з викладених в ньому підстав, просив суд кримінальне провадження закрити.

Судом ОСОБА_5 роз`яснено наслідки закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав, передбачених ч. 4 ст. 212 КК України.

Підозрювана ОСОБА_5 та її захисник - адвокат ОСОБА_4 в підготовчому судовому засіданні не заперечували проти закриття кримінального провадження та звільнення ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності.

Вислухавши думку прокурора, підозрюваної ОСОБА_5 та її захисника - адвоката ОСОБА_4 , оглянувши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Органом досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 будучи службовою особою, обіймаючи посаду директора ТОВ «ВІНДЗОР ЕКСПРЕС», в період часу з 26.10.2022 по 28.10.2022 включно, перебуваючи за місцем фактичного знаходження, а саме: м. Київ, вул. Івана Мазепи, б 11, будучи обізнаною про обов`язок неухильно додержуватися Конституції України, законів України та сплати митних платежів, з метою мінімізації митних платежів, шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, здійснила недостовірне електронне декларування товарів, переміщуваних транспортними засобами через державний кордон України, з поданням для контролю митному органу Державної митної служби України документів, які містять недостовірні відомості щодо найменування, опису, кількості, а також вартості товару, необхідних для визначення його митної вартості, в наслідок чого, в порушення вимог п. 4 ч. 1 ст. 266, ст. 483 Митного кодексу України, пп. «в» п. 185.1 ст. 185, п. 187.8 ст. 187, ст. 188, п. 206.1, п. 206.2 ст. 206 Податкового кодексу України ухилилась від сплати до Державного бюджету України митних платежів у значних розмірах, а саме в розмірі 3 989 706,53 грн.

Органом досудового розслідування дії ОСОБА_5 , які виразились в умисному ухиленні від сплати обов`язкових платежів, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, кваліфіковані за ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження та до пред`явлення підозри за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, платіжним дорученням № 63 від 26.09.2023 ТОВ «ВІНДЗОР ЕКСПРЕС» повністю сплатило нараховану суму митних платежів у розмірі 3 989 706,53 грн.

Згідно з ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у кримінальній справі за наявності підстав, передбачених ч. 2 ст. 284 КПК України, зокрема у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 1 ст. 285 КПК України, передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 212 КК України, особа, яка вперше вчинила діяння, передбачені частинами першою, другою, або діяння, передбачені частиною третьою (якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах) цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила податки, збори (обов`язкові платежі), а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня).

Відповідно до ст. 44 КК України особа, яка вчинила кримінальне правопорушення, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках передбачених цим Кодексом.

Звільнення від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснюється виключно судом.

Враховуючи, що ОСОБА_5 діяння, передбачені ч. 1 ст. 212 КК України вчинила вперше та до моменту притягнення її до кримінальної відповідальності повністю відшкодовано збитки завдані державі, вчинене нею діяння втратило суспільну небезпечність, а сама ОСОБА_5 перестала бути суспільно - небезпечною, суд вважає за можливе звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України, а провадження по справі закрити.

Цивільний позов не заявлений.

Процесуальні витрати стягнути з підозрюваної.

Арешт майна - скасувати.

Питання речових доказів вирішити у відповідності до вимог ст. 100 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. 44, ч.4 ст. 212 КК України, ст. 284, 288, 314 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

Звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 212 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212 КК України у зв`язку з відшкодуванням державі збитків, а кримінальне провадження закрити.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 21.11.2022 №761/25311/22, на тимчасово вилучене майно під час проведення обшуку, за адресою: АДРЕСА_2 , - скасувати.

Речові докази: речі, які постановою детектива БЕБ України від 14.11.2022 визнано речовими доказами у кримінальному провадженні та які, відповідно до договору відповідального зберігання № 98/2023 від 14.09.2023 року, перебувають на зберіганні у ТОВ «Спец транс Склад» () - повернути ТОВ «ВІНДЗОР ЕКСПРЕС» () за належністю.

Стягнути із ОСОБА_5 на користь держави процесуальні витрати за проведення експертизи № 30961/22-53 в сумі 20 933, 68 грн. та № 3691-Е в сумі 19 118, 40 грн.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду, через районний суд, протягом семи днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1