Справа № 296/6692/23
УХВАЛА

Іменем України

05 вересня 2023 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000170 від 04.04.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України,

У С Т А Н О В И В :

І. СУТЬ КЛОПОТАННЯ

1.1. Cлідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просив надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області майору поліції ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Житомирській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_8 або за їх дорученням старшому оперуповноваженому в ОВС УСБУ в Житомирській області підполковнику ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: первинної бухгалтерської документації відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з наступними суб`єктами господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (п.н. НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (п.н. НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (п.н. НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (п.н. НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (п.н. НОМЕР_7 ) щодо закупівлі насіннєвого матеріалу, паливно-мастильних матеріалів, добрив, хімікатів та їх списання у виробничій діяльності по вирощуванню с/г культур (договори купівлі, договори поставки, ліцензійні договори на насіннєвий матеріал, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти списання насіннєвого матеріалу та паливно-мастильних матеріалів, книги складського обліку, лімітні картки, звіти про рух товарно-матеріальних цінностей); щодо обробітку ґрунту до посіву, посів та збір врожаю (договори надання послуг, договори оренди спецтехніки, договори суборенди, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі с/г техніки, журнал збирання врожаю, книга вагаря, реєстри приймання зерна вагарем, оборотно-сальдові відомості по розрахункам з постачальниками і замовниками, журнали ордери, банківські виписки, документи щодо здійснення експорту с/г продукції, зернових власного виробництва до країн Європейського Союзу, Африки та інших країн, а саме: міжнародних договорів (контрактів), митних декларацій, рахунків-фактури, рахунків Invoice, CMR (міжнародна автомобільна накладна), сертифікатів походження с/г продукції, сертифікатів для походження якості продукції, видаткові накладні відправника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), фітосанітарних сертифікатів, ветеринарних сертифікатів, інших сертифікатів на експорт з України та інші документальні матеріали щодо експорту за період з 01.01.2021 по даний час інше).

1.2. Вказується, що ГУНП в Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000170 від 04.04.2023 за фактом умисного ухилення зокрема, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, у особливо великих розмірах.

1.3. Вказані обставини кваліфіковані за ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

1.4. Посилаючись на те, що документи щодо здійснення підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (п.н. НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (п.н. НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (п.н. НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (п.н. НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншим способом отримати вказану інформацію не є можливим, слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів.

ІІ. ПРОЦЕДУРА

2.1. Фіксація судового засідання під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась на підставі частини 4 статті 107 КПК України.

2.2. Слідчий подав заяву, в якій просив клопотання розглядати без його участі.

2.3. Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність підстав, передбачених частиною 2 статті 163 КПК України для розгляду клопотання без виклику володільця речей і документів.

ІІІ. КРИМІНАЛЬНО-ПРОЦЕСУАЛЬНЕ ЗАКОНОДАВСТВО (КПК України)

3.1. За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

3.2. Відповідно до частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

3.3. За змістом частини 1 статті 162 КПК до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити конфіденційна інформація.

3.4. Згідно частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, […] доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

3.5. Відповідно до частини 7 статті 163 КПК України слідчий суддя, в ухвалі […] може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що […] таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

IV. ВИСНОВОК СЛІДЧОГО СУДДІ

4.1. Встановлено, що ГУНП в Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000170, за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України за фактом умисного ухилення, зокрема, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податків, введених у встановленому законом порядку, у особливо великих розмірах.

4.2. Слідчий суддя вважає, що матеріалами клопотання стверджується наявність достатніх підстав вважати, що документи первинної бухгалтерської документації відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з наступними суб`єктами господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (п.н. НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (п.н. НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (п.н. НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (п.н. НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »: 1) можуть перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; 2) самі по собі або в сукупності з іншими документами мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000170; 3) відомості, що містяться в цих документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду; 4) іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

4.3. При цьому, слідчий суддя вважає наявними підстави для надання розпорядження на вилучення оригіналів запитуваних документів, оскільки слідчим доведено, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання тимчасового доступу до документів.

4.4. Щодо вимог клопотання в частині надання тимчасового доступу оперативному працівнику УСБУ в Житомирській області, слід зазначити, що відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів надається саме стороні кримінального провадження, до яких відповідно вимог п. 19 ст. 3 КПК України оперуповноважені працівники не відносяться, а тому клопотання слідчого в цій частині задоволенню не підлягає.

4.5. За таких обставин клопотання слідчого підлягає задоволенню частково.

Керуючись статтями 131, 132, 159-165, 309 Кримінального процесуального кодексу України,

П О С Т А Н О В И В :

1. Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_10 , задовольнити частково.

2. Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області майору поліції ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Житомирській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: первинної бухгалтерської документації відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з наступними суб`єктами господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (п.н. НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (п.н. НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (п.н. НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (п.н. НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (п.н. НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (п.н. НОМЕР_7 ) щодо закупівлі насіннєвого матеріалу, паливно-мастильних матеріалів, добрив, хімікатів та їх списання у виробничій діяльності по вирощуванню с/г культур (договори купівлі, договори поставки, ліцензійні договори на насіннєвий матеріал, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти списання насіннєвого матеріалу та паливно-мастильних матеріалів, книги складського обліку, лімітні картки, звіти про рух товарно-матеріальних цінностей); щодо обробітку ґрунту до посіву, посів та збір врожаю (договори надання послуг, договори оренди спецтехніки, договори суборенди, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі с/г техніки, журнал збирання врожаю, книга вагаря, реєстри приймання зерна вагарем, оборотно-сальдові відомості по розрахункам з постачальниками і замовниками, журнали ордери, банківські виписки, документи щодо здійснення експорту с/г продукції, зернових власного виробництва до країн Європейського Союзу, Африки та інших країн, а саме: міжнародних договорів (контрактів), митних декларацій, рахунків-фактури, рахунків Invoice, CMR (міжнародна автомобільна накладна), сертифікатів походження с/г продукції, сертифікатів для походження якості продукції, видаткові накладні відправника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), фітосанітарних сертифікатів, ветеринарних сертифікатів, інших сертифікатів на експорт з України та інші документальні матеріали щодо експорту за період з 01.01.2021 по даний час).

3. У задоволенні решти вимог клопотання, відмовити.

4. Встановити строк дії ухвали протягом двох місяців з дня постановлення

5. Відповідно до частини 1 статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

6. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю оригіналів або копій документів опис оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

7. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає. Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1