Єдиний унікальний номер 205/7439/23
Провадження 1-кс/205/935/23
УХВАЛА

Іменем України

24 липня 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Дніпро матеріали клопотання прокурора Маріупольської окружної прокуратури Донецької області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному 22.06.2023 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000475 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю -

ВСТАНОВИВ:

В провадження Ленінського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора Маріупольської окружної прокуратури Донецької області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному 22.06.2023 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000475 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання прокурором зазначено, що що 21.06.2023 року до Маріупольського РУП ГУНП в Донецькій області надійшло звернення від депутата ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 щодо вчинення службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 неправомірних дій, зокрема, порушень вимог діючого законодавства під час проведення закупівель товарів, робіт і послуг для проведення ремонту гуртожитку для проживання вимушено переміщених осіб з м. Маріуполя за адресою: АДРЕСА_1 , внаслідок чого було спричинено тяжкі наслідки.

Із відкритих джерел, зокрема, інтернет-сайту ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » уклало наступні договори щодо ремонту будівлі гуртожитку для тимчасового проживання внутрішньо переміщених осіб з м. Маріуполя Донецької області, розташованої за адресою: АДРЕСА_1 :

- за результатами процедури закупівлі (UA-2022-08-17-010392-а) укладено договір підряду з товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 05.09.2022 № 13/2022, предмет договору: захід з поточного ремонту для облаштування місць тимчасового перебування внутрішньо переміщених (евакуйованих) осіб, а саме: поточний ремонт першого поверху колишнього гуртожитку за адресою: АДРЕСА_1 , ціна договору: 12 418 716,21 грн. 26.09.2022 було укладено додаткову угоду № 1 до договору щодо уточнення порядку надання послуг за договором. 18.11.2022 було укладено додаткову угоду № 2 до договору щодо продовження строків виконання робіт. 15.12.2022 було укладено додаткову угоду № 3 до договору щодо продовження строків виконання робіт. 20.12.2022 було укладено додаткову угоду № 4 до договору щодо коригування розрахунку ціни договору. 27.12.2022 було укладено додаткову угоду № 5 до договору щодо зменшення ціни договору до 12 133 625,91 грн.;

- за результатами процедури закупівлі (UA-2022-09-13-001433-а) укладено договір підряду з товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 22.09.2022 № 15/2022, предмет договору: захід з поточного ремонту для облаштування місць тимчасового перебування внутрішньо переміщених (евакуйованих) осіб, а саме: поточний ремонт 2, 3, 4 поверхів та даху колишнього гуртожитку за адресою: АДРЕСА_1 , ціна договору: 24 339 614,12 грн. 28.09.2022 було укладено додаткову угоду № 1 до договору щодо порядку попередньої оплати за договором. 18.11.2022 було укладено додаткову угоду № 2 до договору щодо продовження строків виконання робіт. 15.12.2022 було укладено додаткову угоду № 3 до договору щодо продовження строків виконання робіт. 20.12.2022 було укладено додаткову угоду № 4 до договору щодо коригування розрахунку ціни договору. 30.12.2022 було укладено додаткову угоду № 5 до договору щодо коригування обсягу послуг та ціни за договором на 2022 рік;

- за результатами процедури закупівлі (UA-2022-11-02-013622-а) укладено договір підряду з товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від 31.10.2022 № 19/2022, предмет договору: захід з капітального ремонту приміщень для розміщення внутрішньо переміщених (евакуйованих) осіб, а саме: капітальний ремонт приміщень гуртожитку за адресою: АДРЕСА_1 (система пожежної сигналізації та оповіщення про пожежу, система управління евакуюванням (в частині системи оповіщення про пожежу і показчиків напряму евакуювання), ціна договору: 687 282,35 грн. 18.11.2022 було укладено додаткову угоду № 1 до договору щодо продовження строків виконання робіт. 30.11.2022 було укладено додаткову угоду № 2 до договору щодо умов виготовлення постачальником матеріальних ресурсів для підрядника. 27.12.2022 було укладено додаткову угоду № 3 до договору щодо зменшення ціни договору до 682 995,99 грн.;

- за результатами процедури закупівлі (UA-2023-03-20-012174-а) укладено договір підряду з товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від 07.04.2023 № 03/2023, предмет договору: поточний ремонт 1-4 поверхів будівлі гуртожитку для облаштування місць тимчасового перебування внутрішньо переміщених (евакуйованих) осіб, за адресою: АДРЕСА_1 (внутрішні електричні мережі, гаряче водопостачання, підлога), ціна договору: 11 616 441,38 грн. 17.04.2023 було укладено додаткову угоду № 1 до договору щодо зменшення ціни договору до 9 896 801,08 грн. 18.04.2023 було укладено додаткову угоду № 2 до договору щодо уточнення строків виконання робіт. 27.06.2023 було укладено додаткову угоду № 3 до договору щодо зменшення ціни договору до 9 333 231,28 грн. 10.07.2023 було укладено додаткову угоду № 4 до договору щодо виправлення технічної помилки.

Допитаний в межах кримінального провадження № 0000475 від 22.06.2023 депутат ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_4 показав, що має сумніви щодо якості виконаних робіт у гуртожитку по АДРЕСА_1 . Також він вважає завищеною вартість виконаних робіт та вказує на можливу наявність фактів невідповідності фактично виконаних обсягів робіт заактованим за договорами підряду. Також ОСОБА_4 вказує на факти проведення торгів та укладення договорів вже після того, як роботи були виконані підрядником фактично, що може свідчити про відсутність конкурентних засад під час обрання виконавця робіт, бо він вже відомий замовнику заздалегідь, а отже процедура публічних торгів проведена формально.

Крім того, шляхом співставлення інформації про вартість устаткування, яка відображена в локальному кошторису на будівельні роботи, наданому товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 », із роздрібною вартістю ідентичного устаткування на загальнодоступних торгівельних ресурсах, виявилося, що вартість цього устаткування завищена на 15 30%%.

Отже, для перевірки вартості устаткування, за якою воно було придбане підрядником, а саме: товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 », необхідно отримати копію відповідної податкової документації щодо зазначеного суб`єкту.

Відповідно до даних, отриманих на сайті Міністерства юстиції у розділі «безкоштовний запит» товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_1 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_8 , ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_2 .

Відповідно до інформації з загальнодоступного інтернет-джерела ІНФОРМАЦІЯ_9 розташоване за адресою: АДРЕСА_2 .

Враховуючи викладене, з метою з`ясування всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, та встановлення винних осіб під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, виникла необхідність в отриманні доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та стосуються податкової інформації відносно товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_1 ( АДРЕСА_3 ), з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій наступних документів: податкові та звітні декларації (в т.ч. додаток 5 до декларації зі сплати ПДВ), звіти єдиного соціального внеску вказаних підприємств; акти, довідки, аналітичні дослідження чи інші матеріали щодо проведення за період з 01.01.2023 по дату виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок, зустрічних звірок (чи про неможливість проведення зустрічних звірок), аналітичних досліджень, висновків щодо встановлених порушень, також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавств, донарахованих та сплачених сум, результати їх оскарження, інформацію про передачу їх до правоохоронних органів, відомості про працівників інспекції, які здійснювали такі перевірки, тощо; декларацій за формою 1ДФ (персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб), які перебували та перебувають у трудових відносинах з вказаним підприємством, звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загально обов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів; розрахункові рахунки відкриті вказаним підприємством; документи, що містять інформацію щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток зазначених підприємств; документи, що містять інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України; документи, що містять розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних зазначених підприємств з відповідного реєстру.

Зазначені документи знаходяться у володінні юридичної особи: ІНФОРМАЦІЯ_10 (ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_2 ) розташоване за адресою: АДРЕСА_2 .

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання та дослідивши матеріали кримінального провадження, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

За змістом ст.ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У відповідності ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, приймаючи до уваги, що документи, до яких просить надати доступ прокурор, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що стороною кримінального провадження доведено, що відомості, які містять документи, до яких слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ, можуть бути використані як доказ, іншими способами довести обставини, які слідство передбачає довести за допомогою вказаних відомостей неможливо, слідчий суддя доходить висновку про обґрунтованість клопотання та достатність правових підстав для його задоволення.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 159, 162, 163-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Маріупольської окружної прокуратури Донецької області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному 22.06.2023 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000475 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам Маріупольської окружної прокуратури ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , прокурорам Мангушського відділу Маріупольської окружної прокуратури ОСОБА_6 , ОСОБА_7 слідчим слідчого відділу Маріупольського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Донецькій області ОСОБА_8 , ОСОБА_9 тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів, які містять охоронювану законом таємницю та стосуються податкової інформації відносно товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_1 ( АДРЕСА_3 ), з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій наступних документів: податкові та звітні декларації (в т.ч. додаток 5 до декларації зі сплати ПДВ), звіти єдиного соціального внеску вказаних підприємств; акти, довідки, аналітичні дослідження чи інші матеріали щодо проведення за період з 01.01.2023 по дату виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок, зустрічних звірок (чи про неможливість проведення зустрічних звірок), аналітичних досліджень, висновків щодо встановлених порушень, також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавств, донарахованих та сплачених сум, результати їх оскарження, інформацію про передачу їх до правоохоронних органів, відомості про працівників інспекції, які здійснювали такі перевірки, тощо; декларацій за формою 1ДФ (персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб), які перебували та перебувають у трудових відносинах з вказаним підприємством, звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загально обов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів; розрахункові рахунки відкриті вказаним підприємством; документи, що містять інформацію щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток зазначених підприємств; документи, що містять інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України; документи, що містять розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних зазначених підприємств з відповідного реєстру, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1