печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 липня 2023 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

детектива: не з`явився,

представника особи у володінні якої знаходяться речі і документи: не з`явився,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання детектива відділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0000003 від 18.05.2023, за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Детектив відділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, прокурор зазначає, що ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000003 від 18.05.2023, за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до усіх документів, що містяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ).

Слідчий та представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, які містять охоронювану законом таємницю, до судового засідання не з`явились. Слідчий подав до суду заяву про розгляд справи за його відсутності, в якій зазначив, що клопотання підтримує та просить його задовольнити у повному обсязі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 4 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 18.05.2023, за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи, у період 2022-2023 років, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») код НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») код НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») код НОМЕР_4 та інших, шляхом внесення неправдивих відомостей до податкової звітності таких суб`єктів господарювання щодо придбання та реалізації товарів та послуг, умисно ухилились від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.

Так, відповідно до узагальненого матеріалу Державної служби фінансово моніторингу України №0287/2023/ДСК від 29.03.2023, за результатами аналізу інформації отриманої від АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », виявлено схему, пов`язану з наданням професійною мережею (в т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») код НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») код НОМЕР_4 ) незаконних послуг групі компаній, направлену на легалізацію доходів, ухилення від сплати податків службовими особами останніх та на «приховану конвертацію» безготівкових коштів в готівкові з використанням реально діючих оптово-роздрібних торгівців переважно твердим, рідким, газоподібним паливом та хімічними продуктами.

Виходячи з характеру фінансових операцій, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») код НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») код НОМЕР_4 виконують функції транзитних підприємств, рахунки яких використовуються для акумуляції коштів, що надійшли від групи підприємств, в основному, в якості оплати за товари, запчастини, транспортні послуги, розчинник та подальшого перерахування коштів на користь групи компаній, які за видом діяльності здійснюють оптову/роздрібну торгівлю переважно твердим, рідким, газоподібним паливом та хімічними продуктами на загальну суму 235 млн. грн., в якості оплати за газовий конденсат, нафтопродукти, розчинник, суміш вуглеводню, товари.

Тобто, мова йде про один з видів загальновідомої «скрутки» товарів, що використовується в схемах ухилення від сплати податків та відмивання коштів.

Аналізом узагальнених відомостей щодо руху коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») код НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») код НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») код НОМЕР_4 встановлено, що ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_6 ), ФОП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_7 ) у період 2022-2023 років здійснили перерахування безготівкових коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») код НОМЕР_4 на загальну суму понад 70 млн. грн., з призначенням платежу «за запчастини» та «згідно рахунку».

У ході досудового розслідування встановлено, що ФОП « ОСОБА_5 », код НОМЕР_5 , ФОП « ОСОБА_7 », код НОМЕР_7 , використовують банківські рахунки, відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

1. ФОП « ОСОБА_5 », код НОМЕР_5 , рахунки:

- НОМЕР_8 ;

2. ФОП « ОСОБА_7 », код НОМЕР_7 , рахунки:

- НОМЕР_9 .

На даний час досудового розслідування, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх оригіналів.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Отже, документи, до яких просить надати доступ прокурор та які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » становлять банківську таємницю, відтак, належать до охоронюваної законом таємниці.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Аналізуючи викладене, беручи до уваги, що речі та документи дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати прокурор, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, проте, відносяться до охоронюваної законом таємниці, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів є обґрунтованим та підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання детектива відділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0000003 від 18.05.2023, за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл детективам у кримінальному провадженні №0000003 детективам Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншим, а також прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000003 прокурорам відділу Київської міської прокуратури: ОСОБА_11 та іншим тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з дати відкриття рахунків по 01.07.2023, з можливістю вилучення їх оригіналів щодо відкриття та обслуговування рахунків наступних суб`єктів господарювання:

- ФОП « ОСОБА_5 », код НОМЕР_5 , рахунок НОМЕР_8 ;

- ФОП « ОСОБА_7 », код НОМЕР_7 , рахунок НОМЕР_9 , а саме:

1.1. Юридичних справ; анкет клієнта банку; всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківських рахунків; довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками; договорів та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарювання;

1.2. Платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам вищевказаних суб`єктів господарювання;

1.3. Відомостей щодо IP-адрес підключення до системи клієнт-банк, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по розрахункових рахунках (в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу), а також довідку про залишок коштів (на момент проведення тимчасового доступу) на рахунках вищевказаних суб`єктів господарювання;

1.4. Заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків вищевказаних суб`єктів господарювання;

1.5. Відомостей щодо суб`єктів господарювання, які використовували такі ж самі IP - адреси підключення до системи клієнт-банк, як і вищезазначені суб`єкти господарювання, а саме: відомостей щодо IP - адрес підключення до системи клієнт-банк, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по розрахункових рахунках (в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з наступного дня за днем постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/30587/23-к

Прим. 2 Детектив відділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3

Копія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 )

28.07.2023