Справа № 715/2172/23
Провадження № 1-кп/715/167/23
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24.07.2023 смт. Глибока

Глибоцький районний суд Чернівецької області

у складі: головуючого судді ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

учасники судового провадження:

прокурор ОСОБА_3

захисник ОСОБА_4

обвинувачений ОСОБА_5

розглянувши в підготовчому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження № 0000143 по обвинуваченню

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець та житель АДРЕСА_1 , громадянин України, приватний підприємець, одружений, раніше не судимий, за ч.1 ст. 204 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_5 , будучи зареєстрованим фізичною особою - підприємцем, не маючи ліцензії на право здійснення торгівлі підакцизними товарами, з грудня 2022 року до часу припинення незаконної діяльності правоохоронними органами - 26 січня 2023 року, діючи умисно, порушуючи порядок обігу підакцизних товарів, установлений Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 та Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» № 1234 від 27.12.2002, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних дій, незаконно придбав з метою збуту, зберігав з цією метою, а також збував та транспортував з метою збуту незаконно виготовлені підакцизні товари.

Для реалізації плану, що полягав у збуті незаконно виготовлених підакцизних товарів, ОСОБА_5 використав торгівельний об`єкт « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташований за адресою: АДРЕСА_1 , де його дружина - фізична особа - підприємець ОСОБА_6 здійснює підприємницьку діяльність.

Так, в грудні 2022 року ОСОБА_5 у невстановлених слідством осіб на території МТК «Калинівський ринок», що знаходиться в м. Чернівці, вул. Калинівська,13-А, закуповував незаконно виготовлені алкогольні напої, спирт та тютюнові вироби з наклеєними марками акцизного податку України та без марок акцизного податку, які доставляв до торгівельного об`єкту «ІНФОРМАЦІЯ_2», розташованого в АДРЕСА_1 , де зберігав їх з метою подальшого збуту. Крім цього, частину придбаних незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту та тютюнових виробів ОСОБА_5 доставив та залишив на зберіганні у свого родича - ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_2 . При цьому, ОСОБА_5 не повідомив ОСОБА_7 про походження і якість підакцизних товарів, а також про свої наміри щодо збуту.

09.12.2022 під час проведення контролю за вчиненням злочину у формі оперативної закупки незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, ОСОБА_5 , знаходячись в торгівельному об`єкті « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , за гроші в сумі 550 гривень збув покупцю ОСОБА_9 дві пластикові пляшки ємністю по 0,5 л незаконно виготовленої алкогольної продукції, а також 10 пачок тютюнових виробів марки «Compliment Blue» без марок акцизного податку України.

Відповідно до висновку експерта № СЕ-19/126-23/774-ФХД від 08.05.2023 надані на дослідження рідини містять у своєму складі етиловий спирт, тобто є спиртовмісними рідинами з вмістом етилового спирту 32,6% та 31,6% об., які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за органолептичними показниками (наявність зважених часток та осаду) та показником міцності.

Крім того, висновком фізико - хімічного дослідження № 71 від 09.02.2023 встановлено, що зразки тютюнових виробів (сигарети з фільтром) марки «Compliment blue demi slim 6 mg» не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» (р.4.11).

Також, 26.01.2023 під час проведення контролю за вчиненням злочину у формі оперативної закупки незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, ОСОБА_5 , знаходячись в торгівельному об`єкті « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованому за адресою: АДРЕСА_1 за гроші в сумі 550 гривень збув покупцю ОСОБА_9 дві скляні пляшки ємністю по 0,5 л незаконно виготовленої алкогольної продукції з етикетками «Nemiroff» без марок акцизного податку, а також 10 пачок тютюнових виробів марки «Compliment Blue» без марок акцизного податку України.

Відповідно до висновку експерта № СЕ-19/126-23/772-ФХД від 08.05.2023 надані на дослідження рідини у двох скляних пляшках з етикетками «Nemiroff» містять у своєму складі етиловий спирт, тобто є спиртовмісними рідинами з вмістом етилового спирту 35,7% об., які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за органолептичними показниками (наявність зважених часток, осаду) та показниками міцності.

Висновком фізико - хімічного дослідження № 72 від 09.02.2023 встановлено, що зразки тютюнових виробів (сигарети з фільтром) марки «Compliment blue demi slim 6 mg» не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» (р.4.11).

До того ж, 26.01.2023 під час проведення обшуку в приміщенні торгівельного об`єкту « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в АДРЕСА_1 виявлено та вилучено незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме:

- 80 скляних пляшок ємністю по 0,5 літра кожна з етикеткою «Колос» із вмістом незаконно виготовленої спиртовмісної рідини з марками акцизного податку України;

- 40 скляних пляшок ємністю по 0,5 літра кожна з етикеткою «Medoff» із вмістом незаконно виготовленої спиртовмісної рідини з марками акцизного податку України;

- 80 скляних пляшок ємністю по 0,5 літра кожна з етикеткою «Green Day» із вмістом незаконно виготовленої спиртовмісної рідини з марками акцизного податку України;

- 3 пластикових пляшок ємністю по 5 літрів кожна із вмістом незаконно виготовленого спирту;

- 5 пластикових пляшки ємністю по 6 літрів кожна із вмістом незаконно виготовленого спирту;

- 7 пластикових пляшки ємністю по 1 літр кожна із вмістом незаконно виготовленого спирту;

- 12 пластикових пляшки ємністю по 2 літри кожна із вмістом незаконно виготовленого спирту;

- 4 пластикових пляшки ємністю по 3 літри кожна із вмістом незаконно виготовленого спирту;

- тютюнові вироби в загальній кількості 96 пачок різних марок а саме: «Compliment», «Kent», «Marlboro», «Ashima», «Winston», «Marble», «NZ Gold» без марок акцизного податку України.

Відповідно до висновків експерта № СЕ-19/126-23/1370-ФХД від 18.04.2023, № СЕ-19/126-23/1372-ФХД від 18.04.2023, № СЕ-19/126-23/1384-ФХД від 17.04.2023, № СЕ-19/126-23/1357-ФХД від 17.04.2023, № СЕ-19/126-23/1382-ФХД від 17.04.2023, № СЕ-19/126-23/1368-ФХД від 18.04.2023 надані на дослідження рідини у скляних пляшках містять у своєму складі етиловий спирт, тобто є спиртовмісними рідинами, які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за органолептичними показниками (наявність зважених часток та осаду) та показником міцності, показником масової концентрації естерів.

Відповідно до висновків експерта № СЕ-19/126-23/1317-ФХД від 09.05.2023, № СЕ-19/126-23/1316-ФХД від 09.05.2023, № СЕ-19/126-23/1322-ФХД від 09.05.2023, № СЕ-19/126-23/1348-ФХД від 09.05.2023, № СЕ-19/126-23/1338-ФХД від 05.05.2023 надані на дослідження рідини у пляшках з полімерного матеріалу містять у своєму складі етиловий спирт, тобто є спиртовмісними рідинами, які не відповідають вимогам ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» за органолептичними показниками (наявність зважених часток та солодкуватого аромату) та показником об`ємної частки етилового спирту.

Відповідно до висновків експерта № СЕ-19/126-23/1323-ДД від 23.02.2023, № СЕ-19/126-23/1321-ДД від 22.02.2023, № СЕ-19/126-23/1319-ДД від 22.02.2023, № СЕ-19/126-23/1318-ДД від 21.02.2023, № СЕ-19/126-23/1324-ДД від 23.02.2023 марки акцизного податку України на алкогольних виробах у скляних пляшках марок «Колос», «Medoff», «Green Day» за дослідженими способами друку не відповідають встановленому зразку марки акцизного податку України на алкогольні вироби вітчизняного виробництва, що перебуває в офіційному обігу на території України.

Відповідно до висновку фізико - хімічного дослідження № 149 від 22.02.2023 зразки тютюнових виробів (сигарети з фільтром, сигарети без фільтра) зазначених марок не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» (р.4.11).

Крім цього, 26.01.2023 під час проведення обшуку в житлі та іншому володінні ОСОБА_7 , яке використовувалось ОСОБА_5 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 виявлено та вилучено:

- 840 скляних пляшок ємністю по 0,5 літра кожна з етикетками «Пшенична» із вмістом незаконно виготовленої спиртовмісної рідини з марками акцизного податку України;

- 200 скляних пляшок (круглої форми) ємністю по 0,5 літра кожна з етикеткою «Українська супер» з марками акцизного податку України;

- 440 скляних пляшок (квадратної форми) ємністю по 0,5 літра кожна з етикеткою «Українська супер» з марками акцизного податку України;

- 240 скляних пляшок ємністю по 0,1 літра кожна з етикеткою «Пшенична» з марками акцизного податку України;

- 20 скляних пляшок (круглої форми) ємністю по 0,5 літа кожна з етикеткою «Олександрія» з марками акцизного податку України;

- 3 бочки ємністю по 200 літрів кожна із вмістом незаконно виготовленого спирту;

- 13 пляшок різних об`ємів із вмістом незаконно виготовленого спирту;

- 2 каністри ємністю по 10 літрів кожна із незаконно виготовленим спиртом;

- 3 каністри ємністю по 20 літрів кожна із незаконно виготовленим спиртом;

- тютюнові вироби марки «Marlboro» та «Marble» в загальній кількості 3500 пачок без марок акцизного податку України.

Відповідно до висновку експерта № СЕ-19/126-23/1380-ФХД від 08.05.2023 надана на дослідження рідина у скляних пляшках містить у своєму складі етиловий спирт, тобто є спиртовмісною рідиною, яка не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за органолептичними показниками (наявність зважених часток та осаду) та показником міцності.

Відповідно до висновків експерта № СЕ-19/126-23/1349-ФХД від 05.05.2023, № СЕ-19/126-23/1334-ФХД від 05.05.2023, № СЕ-19/126-23/1346-ФХД від 09.05.2023, № СЕ-19/126-23/1345-ФХД від 09.05.2023, № СЕ-19/126-23/1343-ФХД від 09.05.2023, № СЕ-19/126-23/1347-ФХД від 09.05.2023, № СЕ-19/126-23/1341-ФХД від 09.05.2023 надані на дослідження рідини у пляшках з полімерного матеріалу містять у своєму складі етиловий спирт, тобто є спиртовмісними рідинами, які не відповідають вимогам ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» за органолептичними показниками (наявність зважених часток та солодкуватого аромату) та показником об`ємної частки етилового спирту.

Відповідно до висновків експерта № СЕ-19/126-23/1309-ДД від 21.02.2023, № СЕ-19/126-23/1310-ДД від 23.02.2023, № СЕ-19/126-23/1311-ДД від 23.02.2023, № СЕ-19/126-23/1312-ДД від 20.02.2023, № СЕ-19/126-23/1313-ДД від 21.02.2023 марки акцизного податку України на алкогольних виробах марок «Пшенична», «Українська супер», «Олександрія» за дослідженими способами друку не відповідають встановленому зразку марки акцизного податку України на алкогольні вироби вітчизняного виробництва, що перебуває в офіційному обігу на території України.

Відповідно до висновку фізико - хімічного дослідження № 150 від 20.02.2023 зразки тютюнових виробів (сигарети з фільтром, сигарети без фільтра) зазначених марок не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» (р.4.11).

Згідно з п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України до підакцизних товарів належать спирт етиловий та інші спиртові дистиляти, алкогольні напої, пиво (крім квасу "живого" бродіння); тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну.

Таким чином, ОСОБА_5 , вчинив злочин, передбачений ч. 1 ст. 204 КК України, а саме в незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту та тютюнових виробів.

26 червня 2019 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 та ОСОБА_5 , за участі адвоката ОСОБА_10 , було укладено угоду про визнання винуватості.

За умовами даної угоди ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні злочину передбаченого ч.1 ст. 204 КК України. ОСОБА_5 під час досудового розслідування повністю визнав свою винуватість у вчиненні інкримінованого йому злочині та зобов`язався беззастережно визнати обвинувачення в обсязі обвинуваення у судовому провадженні

Крім того, сторони погодилися з призначення ОСОБА_5 покарання за вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі 7 000 (сім тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 119 000 гривень.

При погодженні призначення покарання враховувалось те, що ОСОБА_5 щиро розкаявся у вчиненому злочині, активно сприяв розкриттю злочину, шкода кримінальним правопорушенням не завдана, позитивно характеризується, раніше не судимий. ОСОБА_5 зрозумілі наслідки укладення вказаної угоди, а також підстави та порядок оскарження вироку, яким буде затверджено угоду.

У підготовчому судовому засіданні прокурор, обвинувачений ОСОБА_5 та його захисник ОСОБА_11 підтримали угоду про визнання винуватості від та просили суд її затвердити.

Також ОСОБА_5 стверджував, що повністю розуміє свої права та характер обвинувачення за ч.1 ст. 204 КК України щодо якого він визнає себе повністю винуватим, вид покарання та інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди, а також наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст.473 КПК України, які йому роз`яснені судом.

Крім цього, обвинувачений ОСОБА_5 вказував на те, що угода про визнання винуватості укладена між ним та прокурором добровільно, без застосування будь-якого насильства, примусу, погроз та не є наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Заслухавши думку учасників процесу з приводу затвердження угоди, дослідивши матеріали кримінального провадження, переконавшись у добровільності укладення угоди з боку обвинуваченого ОСОБА_5 , перевіривши угоду на відповідність вимогам ст.ст. 472-473 КПК України та нормам КК України, суд вважає, що угоду слід затвердити.

Так, згідно п.1 ч.3 ст.314 КПК України, при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду. Відповідно до вимог п.2 ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

При цьому, як передбачено ч.4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Як було встановлено судом, ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні злочину передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, тобто саме в незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту та тютюнових виробів. Враховуючи норму ст.12 КК України, злочин, передбачений ч.1 ст. 204 КК України відноситься до категорії нетяжких злочинів.

Судом з`ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості обвинуваченим і призначення обвинуваченому узгодженої сторонами міри покарання.

Питання речових доказів судом вирішується в порядку, визначеному ст. 100 КПК України, зокрема, незаконно виготовлені алкогольні напої підлягають конфіскації та знищенню, алкогольні напої, що відповідають вимогам вимога ДСТУ слід повернути обвинуваченому.

Керуючись ст.ст.314,376,468-470,475 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В :

Затвердити угоду укладену 04 липня 2023 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 про визнання винуватості.

ОСОБА_5 визнати винуватим у вчиненні злочину передбаченого ч.1 ст. 204 КК України і призначити йому покарання у виді штрафу в розмірі 7 000 (сім тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 119 000 (сто дев`ятнадцять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовленої продукції, що знаходиться на зберіганні в СУ ГУНП в Чернівецькій області, зокрема:

- горілка «Medoff» об`ємом 0,5 літра, з марками акцизного податку України в кількості 40 пляшок;

- горілка «Колос» об`ємом 0,5 літра, з марками акцизного податку України 80 пляшок;

- горілка «Green Day» об`ємом 0,5 літра, з марками акцизного податку України 80 пляшок;

- прозора речовина з різким запахом у кількості 3 пляшок ємкістю 5 літрів кожна;

- прозора речовина з різким запахом у кількості 5 пляшок ємкістю 6 літрів кожна;

- прозора речовина з різким запахом у кількості 7 пляшок ємкістю 1 літр кожна;

- прозора речовина з різким запахом у кількості 12 пляшок ємкістю 2 літра кожна;

- прозора речовина з різким запахом у кількості 4 пляшок ємкістю З літрів кожна.

- тютюнові вироби марки «Marble» у кількості - 42 пачок;

- тютюнові вироби марки «Marlboro» у кількості - 9 пачок;

- тютюнові вироби марки «NZ Gold» у кількості - 17 пачок;

- тютюнові вироби марки «Winston» у кількості - 16 пачок;

- тютюнові вироби марки «Kent» у кількості - 8 пачок;

- тютюнові вироби марки «Compliment» у кількості - 3 пачок;

- тютюнові вироби марки «Ashima» у кількості - 1 пачка.

- горілка «Пшенична» об`ємом 0,5 літра, з марками акцизного податку

України в кількості 840 пляшок ;

- горілка «Українська супер» об`ємом 0,5 літра, з марками акцизного

податку України в кількості 200 пляшок (круглої форми);

-горілка «Українська супер» об`ємом 0,5 літра, з марками акцизного

податку України в кількості 440 пляшок (квадратної форми);

- горілка «Пшенична» об`ємом 0,1 літра, з марками акцизного податку

України в кількості 240 пляшок ;

- горілка «Александрія» об`ємом 0,5 літра, з марками акцизного податку України в кількості 20 пляшок;

- горілка «Український стандарт» об`ємом 0,7 літра, з марками

акцизного податку Азербайджанської Республіки в кількості 24 пляшок;

- прозора рідина з різким запахом (характерним спирту) у кількості 3

бочки синього кольору орієнтовним об`ємом 200 літрів;

-прозора рідина в прозорих пляшках з кришками жовтого кольору у кількості 11 пляшок різними об`ємами;

- прозора рідина в прозорих пляшках з кришками синього кольору у

кількості 2 пляшок різними об`ємами;

- прозора рідина в каністрах білого кольору із кришками білого

кольору, орієнтовним об`ємом 10 літрів, у кількості 2 шт.;

- прозора рідина в каністрах білого кольору із кришками пері кольору, орієнтовним об`ємом 20 літрів, у кількості 3 шт.

-тютюнові вироби марки «Marble» без марок акцизного податку України, в кількості 2000 пачок;

- тютюнові вироби марки «Marlboro» без марок акцизного п України, в кількості 1500 пачок.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави процесуальні витрати в розмірі 35 075 (тридцять п`ять тисяч сімдесят п`ять) гривень 31 копійка.

Речові докази: грошові кошти 600 гривень, номіналом 100 гривень серії УУ № 5322350 та номіналом 500 гривень верії ХБ номер 7408819, що зберігаються у філії Чернівецького обласного управління АТ «Ощадбанк» повернути ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_3 , мешканцю АДРЕСА_3 .

Речові докази: грошові кошти в сумі 27 100 грн. поміщені в сейф пакет № SUD 1029982, що зберігаються у філії Чернівецького обласного управління АТ «Ощадбанк» повернути ОСОБА_5 .

На вирок може бути подана апеляція з підстав, передбачених ст.394 КПК України до Чернівецького апеляційного суду протягом 30-ти діб з дня його проголошення.

Суддя: