Справа № 953/4528/23
н/п 1-кс/953/6701/23
"01" вересня 2023 р. м. Харків
Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
встановив :
Сторона обвинувачення в клопотанні просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій в паперовому та електронному вигляді, а саме: реєстру податкових накладних із зазначенням ІР адреси, з яких вони надходили,: у період часу з 17.05.2021 по теперішній час; звіт НДС з додатком №3 із зазначенням ІР адреси, з яких вони надходили: у період часу з 17.05.2021 по теперішній час; декларацію на прибуток із зазначення ІР адреси, з яких вони надходили у період часу з 17.05.2021 по теперішній час.
19.04.2023 Харківською обласною прокуратурою внесене до ЄРДР відомості про за фактом того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в порушення п. 44.1, п.44.6 ст.44, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.4, 200.7, п. 200.9 ст. 200 Податкового кодексу України, у січні 2022 року шляхом відображення в податковій декларації за січень 2021 року безпідставно завищеної суми податку на додану вартість, яка підлягає бюджетному відшкодуванню, вчинили замах на заволодіння державними коштами у сумі 4 989 396 грн, тобто у великих розмірах.
Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в порушення п. 44.1, п.44.6 ст.44, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.4, 200.7, п. 200.9 ст. 200 Податкового кодексу України, у січні 2022 року шляхом відображення в податковій декларації за січень 2021 року безпідставно завищеної суми податку на додану вартість, яка підлягає бюджетному відшкодуванню на 4 989 396 грн.
25.05.2023 року направлено запит до ІНФОРМАЦІЯ_4 метою отримання завірених документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: реєстру податкових накладних із зазначенням ІР адреси, з яких вони надходили, звіт НДС з додатком №3 із зазначенням ІР адреси, з яких вони надходили; декларацію на прибуток із зазначення ІР адреси, з яких вони надходили, у період часу з 17.05.2021 року по теперішній час.
Однак на запит ІНФОРМАЦІЯ_4 вказану інформацію не надало.
Сторона обвинувачення зазначає, що виникла необхідність в отриманні завірених документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: реєстру податкових накладних із зазначенням ІР адреси, з яких вони надходили, звіт НДС з додатком №3 із зазначенням ІР адреси, з яких вони надходили; декларацію на прибуток із зазначення ІР адреси, з яких вони надходили, у період часу з 17.05.2021 по теперішній час, яка знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що матиме доказове значення для проведення досудового розслідування, сприятиме встановленню всіх співучасників кримінального правопорушення.
В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся належним чином про дату, час та місце розгляду справи, в матеріалах справи міститься заява слідчого, в якій він просить провести судове засідання без його участі, клопотання просить задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 , будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, в межах якого подано клопотання, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
На виконання вимог ч.5 ст.163, ч. 6 ст. 163 КПК України, сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст. 2, 7, 159, 163, 164, 165, 372 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання т.в.о. слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Дозволити т.в.о. слідчого СУ ГУ НП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , забезпечити т.в.о. слідчого СУ ГУ НП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, а саме: реєстру податкових накладних із зазначенням ІР адреси, з яких вони надходили, у період часу з 17.05.2021 по 01.09.2023; звіт НДС з додатком №3 із зазначенням ІР адреси, з яких вони надходили: у період часу з 17.05.2021 по 01.09.2023; декларацію на прибуток із зазначення ІР адреси, з яких вони надходили у період часу з 17.05.2021 по 01.09.2023, з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.
Встановити строк дії цієї ухвали два місяці, тобто до 01.11.2023 включно.
Роз`яснити ІНФОРМАЦІЯ_4 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1