Провадження № 1-кс/161/4974/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 22 вересня 2023 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів щодо допущених окремими фізичними особами у період 2020-2021 років порушень податкового законодавства, які є підставою для застосування штрафних санкцій до таких осіб, копій посадових інструкцій, інших внутрішніх нормативних актів, які визначають повноваження службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , які допустили вказані порушення, розпоряджень ІНФОРМАЦІЯ_2 від 09.02.2021 №14-р та від 09.10.2020 №59-р про створення робочої групи, документів, що врегульовують порядок діяльності робочих груп, в тому числі відповідне положення про зазначені групи та документів, що визначають повноваження голови та кожного її члена, рішень про коригування розрахунків в інтегрованій картці платника податків ІС "Податковий блок", по кожному платежу окремо в розрізі платників, наказів та інших документів про притягнення до відповідальності винних осіб, які допустили дані порушення та у разі потреби інших документів щодо дій службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 з наданням можливості вилучення їх копій, скриншотів, витягів тощо.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідування за №0000118 від 12.08.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, являються джерелом доказів, містять відомості, які самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, будуть використані в процесі доказування наявності кримінального правопорушення в діях конкретних осіб, оскільки в рамках розслідування вказаного кримінального провадження перевіряється правомірність дій службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , які всупереч вимогам п. 102.1 ст. 102 ПК України не застосували згідно даних ІС "Податковий блок" штрафні санкції поза ІКПП на загальну суму 5286189, 37 гривень по 46597 фізичних особах, чим спричинили збитки місцевому бюджету.

На даний час, з метою всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні доступу до інформації та копій документів ІНФОРМАЦІЯ_2 , у зв`язку із чим прокурор звернувся із даним клопотанням.

В судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_1 не з`явився, хоча повідомлявся про час і місце розгляду клопотання, прокурор також не з`явився, однак надіслав заяву у якій просить розгляд клопотання провести без його участі, а тому слідчий суддя приходить до висновку про розгляд клопотання на підставі долучених до нього матеріалів із кримінального провадження. Відповідно до положень, передбачених ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Дослідивши клопотання долучені до нього матеріали із кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно до вимог ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім того, ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження, на підставі наданих та досліджених слідчим суддею письмових доказів, доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, враховуючи неможливість отримання запитуваних документів у інший спосіб, дослідження яких буде сприяти встановленню об`єктивної істини у кримінальному провадженні, приходжу до висновку, про необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-167 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Надати (забезпечити) дозвіл прокурорам відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та слідчим Третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові які є у складі слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000118 від 12.08.2021 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів щодо допущених окремими фізичними особами у період 2020-2021 років порушень податкового законодавства, які є підставою для застосування штрафних санкцій до таких осіб, копій посадових інструкцій, інших внутрішніх нормативних актів, які визначають повноваження службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , які допустили вказані порушення, розпоряджень ІНФОРМАЦІЯ_2 від 09.02.2021 №14-р та від 09.10.2020 №59-р про створення робочої групи, документів, що врегульовують порядок діяльності робочих груп, в тому числі відповідне положення про зазначені групи та документів, що визначають повноваження голови та кожного її члена, рішень про коригування розрахунків в інтегрованій картці платника податків ІС "Податковий блок", по кожному платежу окремо в розрізі платників, наказів та інших документів про притягнення до відповідальності винних осіб, які допустили дані порушення та у разі потреби інших документів щодо дій службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 з наданням можливості вилучення їх копій, скриншотів, витягів тощо.

Тимчасовий доступ провести до 22.10.2023 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно до вимог ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1