УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 грудня 2022 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду матеріали клопотання старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000023 від 24.11.2022 року,-

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва звернувся старший детектив першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 із клопотанням погодженим з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0000023 від 24.11.2022 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками складу злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Обґрунтовуючи подане клопотання детектив зазначив, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000023 від 24.11.2022 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками складу злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2017-2022 рр. у порушення п. 187.1 ст. 187 Податкового кодексу України, в результаті не відображення в податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) реалізації товарних залишків, ймовірно занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість у розмірі 14 927 340 грн., у порушення п.п. 134.1.1 п. 134.1, п. 135.1 ст. 135 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010р. (із змінами і доповненнями), вбачається заниження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » всього у сумі 110 882 149 грн., що ймовірно призвело до заниження податку на прибуток підприємств 19 958 786,82 грн.

Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру судових рішень Господарський суд Дніпропетровської області розглядає справу № 904/1938/22 за позовом ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до боржника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про стягнення 50 530 246,35 грн.

Відповідно до обставин, викладених в ухвалі Господарського суду Дніпропетровської області, справа № 904/1938/22 від 28.07.2022, позовні вимоги обґрунтовані тим, що 30.06.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) уклали кредитний договір № 336 на підставі якого, останній надав кредит у розмірі 37 000 000 грн.

28.07.2016 між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Страхувальник) та ПрАТ СК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Страховик) укладено Договір страхування кредитів № 16/07/28-02К предметом страхування якого є майнові інтереси ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », пов`язані зі збитками, зокрема й у зв`язку з можливим невиконанням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язань за кредитним договором від 30.06.2015 № 336.

У зв`язку з невиконанням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » своїх зобов`язань перед ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за кредитним договором від 30.06.2015 № 336 та настанням страхового випадку, за умовами договору страхування кредитів №16/07/28-02К ПрАТ СК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 09.09.2016 сплатило ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відшкодування у розмірі 37 000 000 грн.

У зв`язку із настанням страхового випадку та сплатою 37 000 000 грн. ПрАТ СК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » набуло право регресної вимоги до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », про що його повідомлено листом від 19.09.2016 № 19-09/02-01.

23.09.2016 між ПрАТ СК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено угоду про добровільне погашення заборгованості (без номеру) за умовами якої останнє визнало заборгованість перед ПрАТ СК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у розмірі 37 000 000 грн. та зобов`язалося до 23.09.2019 її погасити.

05.10.2016 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПрАТ СК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено Договір про відступлення права вимоги № 05/10/2016-СЕЛ за умовами якого, останнє відступило право вимоги до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на частину суми у розмірі 27 000 000 грн., а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зобов`язалося сплатити ПрАТ СК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » компенсацію у розмірі 27 000 000,00 грн. до 30.12.2016. Інфляційні збитки за період з 01.01.2017 до 14.06.2022 становлять 19 114 081,97 грн. три відсотки за користування грошовими коштами становить 4 416 164,38 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме справи № 904/1938/22 та документів, які були долучені до справи сторонами по справі.

Відомості зазначені у вище вказаних документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищезазначених предметів та документів неможливо у зв`язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених документах та предметах, які в свою чергу знаходяться у місцях зберігання та переховування відділах з реєстрації.

Детектив подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не відбувалось на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, слідчий суддя зазначає наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Частиною 1 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У даному випадку, зазначена у клопотанні інформація має істотне значення для всебічного і повного розслідування у межах даного кримінального провадження і може у подальшому бути використана, як доказ у межах стадії судового розгляду вказаних дій.

Відтак, слідчий суддя доходить висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які зазначені у клопотанні та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , підлягає задоволенню.

При цьому, слідчий суддя зобов`язує орган досудового розслідування узгодити із уповноваженими особами установи дату та час проведення слідчої дії з урахуванням графіку роботи установи, з метою недопущення перешкоджання її роботи.

При цьому, слідчий суддя враховує, що досудове розслідування знаходиться на стадії збирання і перевірки доказів, а тому в інтересах досудового розслідування, детальна інформація щодо доданих до клопотання матеріалів, відповідно до ст.ст.221, 222, 290 КПК України при обґрунтуванні вказаної ухвали не зазначається.

Керуючись ст. ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 задовольнити.

Зобов`язати відповідальних службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати дозвіл детективам ІНФОРМАЦІЯ_6 Музичуку ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , у кримінальному провадженні № 0000023 від 24.11.2022 року на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, а саме справи № 904/1938/22 з усіма наявними в ній додатками за позовом ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до боржника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про стягнення 50 530 246,35 грн., що перебувають у фактичному володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1