cправа №947/8920/23
провадження №1-кс/947/4121/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

03 квітня 2023 року м.Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , у присутності секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000047 від 15.06.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до слідчого судді Київського районного суду міста Одеси з клопотанням, яке погоджене з прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В обґрунтування вказаного клопотання, слідчий зокрема зазначив, що здійснює досудове розслідування кримінального провадження №0000047 від 15.06.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

Вказував, що під час досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що стосуються господарської діяльності Товариства.

На думку слідчого, зазначені документи, як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження.

Посилаючись на викладене, слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів, перелічених у клопотанні.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликався відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання просив задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, виходить з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим проводиться досудове розслідування, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч.6 ст.132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя погоджується, що додані до клопотання матеріали, свідчать про існування обґрунтованої підозри вчинення тяжкого кримінального правопорушення, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, оскільки документи про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, на думку слідчого судді, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення або спростування важливих обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

При цьому, слідчий суддя враховує, що досудове розслідування знаходиться на стадії збирання і перевірки доказів, а тому в інтересах досудового розслідування, детальна інформація щодо доданих до клопотання матеріалів, відповідно до ст.ст.221, 222, 290 КПК України при обґрунтуванні вказаної ухвали не зазначається.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.84 86, 94, 132, 159 - 166, 221, 222, 290, 372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

1. Клопотання слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №00000047 від 15.06.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

2. Відповідальній (уповноваженій) особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати (забезпечити) слідчому СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів за період з 01.06.2017 року по 31 березня 2018 року, з можливістю виготовлення їх копій, а саме: наказу про облікову політику; додаткові декларації з ПДВ з додатками до них, уточнюючими розрахунками за зазначений період; фінансову звітність за зазначений період; роздруківки даних з Єдиного реєстру податкових накладних (виданих та отриманих) із зазначенням номенклатури та вартісних показників проданого та отриманого товару, їх покупців та постачальників (у тому числі на паперових та електронних носіях); оборотного балансу за зазначений період (помісячно); договорів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - №1312-ТД від 03.08.2017, №26/09-ТД від 26.09.2017, №1211-ТД від 02.1С.2017, №14/11-ТД від 14.11.2017, з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - №01/02/18 від 01.02.2018, з ПП « ОСОБА_5 » - №5-ЧП від 01.06.2017 з додатком первинних документів (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі, акти наданих послуг, рахунки на оплату, заявки) та податковими накладними; договорів та первинних документів (видаткові накладні, товарно- транспортні накладні, акти приймання-передачі, акти наданих послуг, рахунки на оплату), податковими накладними оформлені по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДРОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за фінансово-господарськими операціями за жовтень-грудень 2018 року; регістрів бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, аналіз рахунків, оборотно-сальдові відомості), в яких відображені господарські операції по взаємовідносинам з постачальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДРОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_6 », оприбуткування та списання/реалізація ТМЦ отриманих від постачальників (помісячно); регістрів бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, аналіз рахунків, оборотно-сальдові відомості), в яких відображені господарські операції по взаємовідносинам з постачальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДРОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДРОУ НОМЕР_4 ), оприбуткування та списання/реалізація ТМЦ отриманих від постачальників (помісячно); дані про наявність (відсутність) складських приміщень, на яких зберігаються отримані товарно-матеріальні цінності; актів звірки взаєморозрахунків з постачальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

3. Строк дії цієї ухвали з 03 квітня 2023 року по 03 червня 2023 року включно.

4. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

5. Ця ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1