печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8931/23-к
Примірник № ___
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 березня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

До початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, до початку судового засідання подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, прокурором у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000632 від 02.02.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.115, ч. 1 ст. 255, ч. 3 ст. 209, ч. 4 ст. 190, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1, 3, 4 ст. 358, ст. 386, ч. 1 ст. 129 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що приблизно в липні 2014 року перебуваючи в м. Києві, ОСОБА_4 разом з іншими на даний час невстановленими особами, створила стійке ієрархічне об`єднання осіб для спільної діяльності з метою вчинення особливо тяжких, тяжких та інших злочинів, до складу якої у різний період часу входили: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 та інші невстановлені на даний час особи, запропонувавши останнім прийняти участь у вчиненні запланованих нею злочинів, пов`язаних з ухиленням від сплати податків до бюджетів, підробленням документів, печаток, штампів та бланків, збуту чи використання підроблених документів, печаток, штампів, внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисному поданні для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості та заволодінням чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою та набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню доходів).

Вказані особи усвідомлювали факт існування злочинної організації та підтвердили реальність своїх намірів шляхом зайняття спільною злочинною діяльністю у складі злочинної організації.

Продовжуючи свій злочинний умисел та переслідуючи мету власного незаконного збагачення, починаючи з січня 2017 року ОСОБА_29 , спільно з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_20 , та іншими на даний час невстановленими особами, використовуючи підконтрольні підприємства, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), під виглядом поставки природного газу створила злочинну схему по заволодінню коштами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) та його структурного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_13 (код НОМЕР_13 ) на суму 522 млн 790 грн з послідуючим їх привласненням.

З цією метою, за невстановлених досудовим розслідуванням обставин, за вказівкою ОСОБА_29 , ОСОБА_9 спільно з ОСОБА_8 та іншими невстановленими особами до злочинної схеми було залучено наступних осіб: ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_31 , ОСОБА_35 , ОСОБА_20 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 в особі ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , на яких, за грошову винагороду, здійснено перереєстрацію (реєстрацію) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), та фіктивно призначено директорами даних підприємств.

Так за вказівкою ОСОБА_29 , ОСОБА_9 спільно з ОСОБА_8 та іншими невстановленими особами було здійснено реєстрацію, перереєстрацію наступних підприємств:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) на ОСОБА_8 та формально призначено його директором на даних підприємствах;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на ОСОБА_42 та формально призначено його директором на даному підприємстві;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ОСОБА_13 та формально призначено директором на даному підприємстві спочатку ОСОБА_43 , а потім ОСОБА_13 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на ОСОБА_44 та формально призначено його директором на даному підприємстві;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на ОСОБА_45 в особі ОСОБА_46 та формально призначено директором на даному підприємстві ОСОБА_20 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на ОСОБА_47 та формально призначено директором на даному підприємстві ОСОБА_48 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на ОСОБА_49 та формально призначено її директором на даному підприємстві;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на ОСОБА_50 та формально призначено його директором на даному підприємстві;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на ОСОБА_10 та формально призначено її директором на даному підприємстві;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на ОСОБА_51 та формально призначено її директором на даному підприємстві.

Після цього дотримуючись раніше узгодженого плану ОСОБА_29 через своїх підлеглих було здійснено прийом платежів від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) та його структурного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_13 (код НОМЕР_13 ) на банківські рахунки зазначених вище підприємств, а саме:

- в період з 20.01.2017 по 29.03.2017 з розрахункових рахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_16 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_17 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », МФО НОМЕР_18 ) грошові кошти на загальну суму 28 400 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору. Директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в цей період часу значився ОСОБА_52 ;

- в період з 10.08.2017 по 19.10.2017 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_14 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_16 ) перераховано на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_19 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », МФО НОМЕР_20 ) грошові кошти на загальну суму 23 000 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору. Директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в цей період часу значилась ОСОБА_53 ;

- в період з 26.01.2017 по 06.04.2017 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_14 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_16 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) № НОМЕР_21 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », МФО НОМЕР_18 ) грошові кошти на загальну суму 95 805 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору. Директором, головним бухгалтером та власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в цей період часу значився ОСОБА_54 ;

- в період з 25.10.2017 по 30.11.2017 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_14 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_16 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_22 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », МФО НОМЕР_20 ) грошові кошти на загальну суму 25 500 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору. Директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в цей період часу значився ОСОБА_20 ;

- в період з 18.04.2017 по 19.04.2017 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_15 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_16 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_23 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 , МФО НОМЕР_20 ) грошові кошти на загальну суму 3 200 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору. Директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в цей період часу значився ОСОБА_55 ;

- в період з 06.12.2017 по 21.12.2017 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_14 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_16 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) № НОМЕР_24 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », МФО НОМЕР_20 ) грошові кошти на загальну суму 32 000 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору. Директором, головним бухгалтером та власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в цей період часу значилась ОСОБА_56 ;

- в період з 26.12.2017 по 31.01.2018 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_14 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_16 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) № НОМЕР_25 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », МФО НОМЕР_20 ) грошові кошти на загальну суму 37 500 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору. Директором, головним бухгалтером та власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в цей період часу значився ОСОБА_57 ;

- в період з 06.02.2018 по 29.03.2018 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_14 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_16 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_26 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », МФО НОМЕР_20 ) грошові кошти на загальну суму 67 225 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору. Директором, головним бухгалтером та власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » в цей період часу значиться ОСОБА_10 ;

- в період з 02.04.2018 по 09.07.2018 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_27 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО НОМЕР_28 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_29 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », МФО НОМЕР_30 ) грошові кошти на загальну суму 22 100 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору. Директором, головним бухгалтером та власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в цей період часу значиться ОСОБА_58 ;

- в період з 13.08.2018 по 30.01.2019 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_27 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО НОМЕР_28 ) та ІНФОРМАЦІЯ_13 (код НОМЕР_13 ) № НОМЕР_31 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО НОМЕР_32 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_33 (АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », МФО НОМЕР_34 ) грошові кошти на загальну суму 60 260 000 грн., з призначенням платежу за природний газ згідно договору. Директором, головним бухгалтером та власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в цей період часу значиться ОСОБА_8 ;

- в період з 24.04.2019 по 07.04.2020 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_27 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО НОМЕР_28 ) та ІНФОРМАЦІЯ_13 (код НОМЕР_13 ) № НОМЕР_31 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО НОМЕР_32 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_35 (АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », МФО НОМЕР_36 ) грошові кошти на загальну суму 128 000 000 грн., з призначенням платежу за природний газ згідно договору. Директором, головним бухгалтером та власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » в цей період часу значиться ОСОБА_8 .

При цьому встановлено, що по вищенаведеним контрагентам, які одержали грошові кошти від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » в рахунок оплати газу, наявна така інформація:

1. Відсутні ліцензії на право провадження господарської діяльності з постачання, розподілу, транспортування, зберігання (закачування, відбір) природного газу, транспортування нафти, нафтопродуктів магістральним трубопроводом (лист ІНФОРМАЦІЯ_21 №4835/21.2/7-20 від 05.05.2020).

2. Відсутність роботи на газовому ринку України в 2017-2019 роках (лист оператора газотранспортної системи-ліцензіата в сфері транспортування природного газу, який діяв на ринку до 31.12.2019 року, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » №101ВИХ-20-891 від 20.02.2020).

3. Відсутність договорів на транспортування природного газу та відсутність доступу до Інформаційної платформи оператора газотранспортної системи (лист оператора газотранспортної системи-ліцензіата в сфері транспортування природного газу, який діяв на ринку з 01.01.2020 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » від 20.02.2020 року №ВИХ-20-1891).

В той же час вимогами чинного законодавства передбачено:

- Згідно частини 1 статті 32 Закону України «Про ринок природного газу» транспортування природного газу здійснюється на підставі та на умовах договору транспортування природного газу в порядку, передбаченому Кодексом газотранспортної системи, затвердженим постановою НКРЕКП від 30.09.2015 № 2493 та іншими нормативно-правовими актами.

- Відповідно пункту 1 глави 3 розділу IV Кодексу газотранспортної системи для забезпечення електронної взаємодії та документообігу між суб`єктами ринку природного газу, у тому числі для організації замовлення та супроводження послуг транспортування природного газу в умовах добового балансування газотранспортної системи, а також між суб`єктами ринку природного газу та операторами торгових платформ оператор газотранспортної системи зобов`язаний створити та підтримувати функціонування інформаційної платформи.

- Згідно абзацу 3 пункту 2 глави 3 розділу IV Кодексу газотранспортної системи, суб`єкти ринку природного газу, які уклали (переуклали) з оператором газотранспортної системи договір транспортування, набувають права доступу до інформаційної платформи та статусу користувача платформи з моменту укладення (переукладення) договору. Оператор газотранспортної системи присвоює кожному такому суб`єкту ринку природного газу код користувача платформи та створює на інформаційній платформі інтерфейс такого користувача відповідного його статусу суб`єкта ринку природного газу (постачальник, оператор газорозподільної системи, оптовий продавець/покупець, оператор газосховищ тощо), про що має повідомити останнього.

Таким чином підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » не укладали договори транспортування природного газу з оператором газотранспортної системи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » в періодах 2017-2020 роках та не мали доступу до Інформаційної платформи оператора газотранспортної системи (відсутній код користувача платформи), а отже не мали наміру здійснювати та не здійснювали діяльність на ринку природного газу.

В результаті злочинних дій створеної та очолюваної ОСОБА_29 злочинної організації, метою якої є одержання спільного та єдиного злочинного результату, керуючись корисливим мотивом, діючи умисно, повторно, з корисливих спонукань, спільно та узгоджено з іншими членами створеної та очоленої нею злочинної організації, в період з 20.01.2020 по 07.04.2020 заволоділа коштами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) та його структурного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_13 (код НОМЕР_13 ) на суму 522 млн. 790 грн з послідуючим їх привласненням та розподіленням між членами злочинної організації.

За фактом розтрати майна ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » 03.03.2021 в межах кримінального провадження № 0000082 від 27.01.2021 пред`явлено обвинувачення службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ОСОБА_59 та ОСОБА_60 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що в період з 25.10.2017 по 30.11.2017 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_14 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_16 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_22 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », МФО НОМЕР_20 ) грошові кошти на загальну суму 25 500 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору. В подальшому, в цей же період часу, грошові кошти з розрахункового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » було перераховано на наступні банківські рахунки:

- № НОМЕР_37 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_38 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », МФО НОМЕР_16 , з призначенням платежу: «поворотна фінансова допомога згідно Договору безпроцентної позики № 23-10-17/ДП від 23.10.2017р. Без ПДВ.»;

- № НОМЕР_39 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_40 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », МФО НОМЕР_41 , з призначенням платежу: плата за товар (продукти харчування) згідно Договору № 1/0111 від 01.11.2017 року без реєстрації НН в т.ч.ПДВ;

- № 9593, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_42 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », МФО НОМЕР_43 , з призначенням платежу: «оплата за транспортно-експедиційні послуги згідно Договору №17-07 від 01.09.2017 року. Без ПДВ»;

- № 601, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_5 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », МФО НОМЕР_20 , з призначенням платежу: «оплата згідно Генерального договору № 103956-01 про порядок розміщення строк. вкладу "Овернайт" з юр. особою від 01.11.2017р. Без ПДВ»;

- № 6911, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_44 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », МФО НОМЕР_43 , з призначенням платежу: «оплата за транспортно-експедиційні послуги згідно Договору №17-08 від 02.10.2017 року. Без ПДВ»;

- № 0049, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_45 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », МФО НОМЕР_46 , з призначенням платежу: «безповоротна фінансова допомога згідно Договору № 1/0311 від 03.11.2017 року. Без ПДВ»;

- № 9056, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_47 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », м. Київ МФО НОМЕР_34 , з призначенням платежу: «часткова сплата за вторинну сировину згідно Договору № 1/0811 від 08.11.2017 року. Без ПДВ»;

- № 7700, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_48 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », МФО НОМЕР_49 , з призначенням платежу: «плата за товар згідно Договору № 1/0211 від 02.11.2017 року в т.ч. ПДВ»;

- № 1155, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_50 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », МФО НОМЕР_51 , з призначенням платежу: «за послуги інкасації зг.р-ф.№ СФ-71 від 17.11.17 до дог.№ 28/02/17-1 від 28.02.17р. за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (підстава дог.доруч.№ 1/0210 від 02.10.17) Без ПДВ»;

- № 001, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_52 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », МФО НОМЕР_20 , з призначенням платежу: «внесок до статутного капіталу згідно Протоколу загальних зборів учасників № 5 від 28.11.2017 р., без ПДВ»;

- № 101, відкритий ОСОБА_5 (код іпн НОМЕР_53 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », МФО НОМЕР_20 , з призначенням платежу: «надання поворотної безвідсоткової фінансової допомоги у вигляді позики згідно Договору № 1/2811 від 28.11.2017 року. Без ПДВ».

В цей же період з 25.10.2017 по 30.11.2017 на банківський рахунок № НОМЕР_22 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_5 ) відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », МФО НОМЕР_20 надійшли грошові кошти у вигляді оплати за товар та надані послуги від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_54 ) на загальну суму 55 095 000,00 грн.

В свою чергу дані грошові кошти на банківські рахунки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » надійшли від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_55 ) за поставку природного газу.

Так під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ) 28.02.2017 реалізувало на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ) понад 21625 тис. метрів кубічних природного газу, який 28.02.2017 було передано в ПСГ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_42 ». На даний час є підстави вважати про незаконне походження зазначеного природного газу.

02.01.2023 Офісом Генерального прокурора за вихідним № 31/1/2-70вих-23 направлено запит до ІНФОРМАЦІЯ_43 на отримання завірених копій документів та інформації стосовно платника податків ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ).

11.01.2023 за вихідним № 360/5/09-19-12-01-05 ІНФОРМАЦІЯ_44 в адресу Офісу Генерального прокурора направлено лист яким було відмовлено в наданні інформації та копій документів посилаючись на надання інформації тільки на ухвалу слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На даний час органу досудового розслідування необхідно дослідити інформацію та документи щодо платника податків ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), що зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_45 за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, документування та здобуття доказів протиправних дій, виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації та документів стосовно платника податків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_54 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_43 та його структурних підрозділів, місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення в копіях на паперовому та електронному носіях.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України підполковнику поліції ОСОБА_61 , заступнику начальника відділу ГСУ НП України полковнику поліції ОСОБА_62 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України підполковнику поліції ОСОБА_63 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України підполковнику поліції ОСОБА_64 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України підполковнику поліції ОСОБА_65 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_66 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_67 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України капітану поліції ОСОБА_68 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_69 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_70 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_71 , слідчому Святошинського ВП ГУНП у м. Києві ОСОБА_72 , прокурору ОСОБА_3 , прокурору ОСОБА_73 та прокурорам групи прокурорів Офісу Генерального прокурора в рамках кримінального провадження № 0000632 від 02.02.2015 дозвіл на тимчасовий доступ до інформації та документів платника податків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_54 ), що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_46 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 його структурних підрозділів (департаментів, філій, філіалів, відділень і т.д.), з можливістю їх вилучення в копіях на паперовому та електронному носіях, а саме:

всіх матеріалів, що містяться у обліковій справі платника податків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_54 );

інформації щодо всіх банківських рахунків, які відкривались даним суб`єктом господарювання;

ідентифікаційні, довідкові та реєстраційні дані, відомості про посадових осіб в тому числі бухгалтера та засновників вказаної юридичної осіби; за період з 01.01.2014 по теперішній час (в т.ч. у електронному форматі Excel, Word)

відомості про всі проведені податкові перевірки (планові позапланові, зустрічні та інші) з наданням електронних та паперових копій всіх актів таких перевірок, довідок та службових записок з усіма додатками (в т.ч. акти перевірок № 489/09-19-14-02/00138827 від 09.06.2017, № 6/09-19-14-02/00138827 від 04.01.2018, № 215/09-19-14-05/00138827 від 22.03.2018, № 3314/09-19-07-07/00138827 від 19.09.2022);

відомості щодо IP-адрес та email-адрес, з яких зазначене підприємство здійснювало відправлення податкової звітності, а також відомості щодо суб`єктів господарської діяльності, які відправляли податкову звітність із аналогічних IP-адрес та email-адрес;

відомості щодо осіб, які отримували на даному підприємстві доходи (за весь період діяльності) із зазначенням повних їх даних (П.І.Б., дата народження, ідентифікаційний номер, місце реєстрації, а також повні дані підприємств, організацій чи установ, де ці особи отримували доходи за період з 01.01.2014 року по теперішній час);

вичерпні відомості щодо здійснення вказаним підприємством будь-яких фінансово-господарських операцій, які підпадають під ознаки «сумнівних» або «нетипових» операцій;

відомостей з АІС «Податковий блок» та облікових карток суб`єктів фіктивного підприємництва щодо вищевказаної юридичної особи з зазначенням підстав внесення даних про фіктивність юридичної особи;

електронних копій виданих та отриманих податкових накладних/розрахунків коригування з Єдиного реєстру податкових накладних із зазначенням номенклатури товару (реєстр відомостей щодо податкових накладних та розрахунків коригування) щодо наведеного суб`єкта господарювання (юридичної особи) за період з 01.01.2014 року по теперішній час;

інформацію щодо сплачених податків і зборів зазначеною юридичною особою за період з 01.01.2014 року по теперішній час;

податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками (Д1-Д9), в т.ч. додатку № 5 (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) за період з 01.01.2014 року по теперішній час;

звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (Звіт з ЄСВ) за період з 01.01.2014 року по теперішній час;

податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (Форма 1ДФ) за період з 01.01.2014 року по теперішній час;

податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 01.01.2014 року по теперішній час;

балансу (Звіт про фінансовий стан) Форма № 1, звіту про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід) Форма № 2, звіту про рух грошових коштів (за прямим методом) Форма № 3, звіту про рух грошових коштів (за непрямим методом) Форма № 3-н, звіту про власний капітал Форма № 4 за період з 01.01.2014 року по теперішній час;

довідки форми 17-ОПП (інформація про перебування за неосновним місцем обліку);

відомостей про взаємовідносини із сторонніми організаціями платниками єдиного податку, як юридичними особами, так і фізичними особами-підприємцями.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:

Примірник № 2 знаходиться в прокурора

Слідчий суддя: ОСОБА_1