Справа № 405/6212/22
провадження № 1-кс/405/2972/22
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.11.2022 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання надійшло до суду 14.11.2022.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000164 від 31.08.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000164 від 31.08.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом того, що службові особи закладів освіти Кіровоградської області, зокрема ІНФОРМАЦІЯ_1 разом з суб`єктами підприємницької діяльності, шляхом зловживання службовим становищем, привласнюють грошові кошти від реалізації сільськогосподарської продукції, чим завдають збитки державі.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 в особі директора ОСОБА_4 (Замовник) та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 в особі директора ОСОБА_5 (Виконавець) укладено ряд договорів про виконання робіт, предметом яких є надання Виконавцем робіт з обробітку землі, а саме:

Договір № 25 від 15.04.2021 - оранка ґрунту власною або найманою технікою загальною площею 70 га. Загальна сума договору 41 762 грн. Виставлено рахунок на оплату № 18 від 20.08.2021 на суму договору. Про надання послуг з оранки земельної ділянки 70 га складено Акт № 13 від 20.08.2021. Ціна послуги за 1 га - 596,60 грн.

Договір № 26 від 15.04.2021 - підживлення озимих культур мінеральними добривами з використанням власних чи придбаних ПММ, власною або найманою технікою. Загальна сума по Договору складає 8830 грн. Виставлено рахунок на оплату № 19 від 20.08.2021 на суму обумовлену Договором. На надання послуг по внесенню добрив (підживлення озимих культур) на площі 70 га складено Акт № 22 від 20.08.2021. Ціна послуги за 1 га - 126,14 грн.

Договір № 27 від 15.04.2021 - сівба та внесення добрив з використанням власних чи придбаних ПММ, власного або найманою технікою. Загальна сума по Договору складає 7543 грн. Виставлено рахунок на оплату № 21 від 20.08.2021 на суму обумовлену Договором. На надання послуг з сівби сільськогосподарських культур та внесення добрив на площі 28 га складено Акт № 16 від 20.08.2021. Ціна послуги за 1 га - 269,39 грн.

Договір № 28 від 15.04.2021 - сівба та внесення добрив з використанням власних чи придбаних ПММ, власною або найманою технікою. Загальна сума по Договору складає 7115 грн. Виставлено рахунок на оплату № 21 від 20.08.2021 на суму обумовлену Договором. На надання послуг з сівби сільськогосподарських культур та внесення добрив на площі 42 га складено Акт № 15 від 20.08.2021. Ціна послуги за 1 га - 169,40 грн.

Договір № 29 від 15.04.2021 - дисконтування ґрунту з використанням власних чи придбаних ПММ, власною або найманою технікою. Загальна сума по Договору складає 12 208 грн. Виставлено рахунок на оплату № 16 від 20.08.2021 на суму обумовлену Договором. На надання послуг з дисконтування ґрунту на площі 70 га складено Акт № 11 від 20.08.2021. Ціна послуги за 1 га - 174,40 грн.

Договір № 30 від 15.04.2021 - культивація ґрунту з використанням власних чи придбаних ПММ, власною або найманою технікою. Загальна сума по Договору складає 20 842 грн. Виставлено рахунок на оплату № 17 від 20.08.2021 на суму обумовлену Договором. На надання послуг з дисконтування ґрунту на площі 70 га складено Акт № 12 від 20.08.2021. Ціна послуги за 1 га - 297,74 грн.

Договір № 50 від 10.08.2021 - внесення пестицидів з використанням власних чи придбаних ПММ, власною або найманою технікою. Загальна сума по Договору складає 8830 грн. Виставлено рахунок на оплату № 35 від 20.08.2021 на суму обумовлену Договором. На надання послуг по внесенню пестицидів на площі 70 га складено Акт № 29 від 20.08.2021. Ціна послуг за 1 га - 126,14 грн.

Договір № 51 від 10.08.2021 - збирання врожаю з використанням вчасних чи придбаних ПММ, власною або найманою технікою. Загальна сума по Договору складає 49 770 грн. Виставлено рахунок на оплату № 37 від 20.08.2021 на суму обумовлену Договором. На надання послуг комбайнів із збирання врожаю жита озимого на площі 42 га складено Акт № 31 від 20.08.2021. Ціна послуг за 1 га - 1185 грн.

Договір № 52 від 10.08.2021 - збирання врожаю з використанням власних чи придбаних ПММ, власною або найманою технікою. Загальна сума по Договору складає 33 180 грн. Виставлено рахунок на оплату № 38 від 26.08.2021 на суму обумовлену Договором. На надання послуг комбайнів із збирання врожаю ячменю озимого на площі 28 га складено Акт № 32 від 26.08.2021. Ціна послуг за 1 га - 1185 грн.

Про надання автотранспортних послуг з перевезення врожаю до місць зберігання між ІНФОРМАЦІЯ_4 та ПП « ОСОБА_6 » укладено Договір №1/55 від 17.08.2021. Ціна послуг згідно Договору - 3725 грн. Надання послуг з перевезення сільгосппродукції обумовленої вартості сторони підтвердили Актом №21 від 26.08.2021.

Крім того, встановлено, що посівний матеріал, мінеральні добрива та засоби захисту рослин придбалися ПТУ № 5 м. Світловодськ за договорами купівлі-продажу:

- № 19 від 15.04.2021, укладеного з ФГ « ОСОБА_7 » (директор ОСОБА_5 ) на закупівлю посівного матеріалу (озиме жито) на суму 45600 грн. Згідно видаткової накладної № 7 від 20.08.2021 ФГ « ОСОБА_7 » поставило ПТУ № 5 м. Світловодськ товар - жито озиме в кількості 9,5 т по ціні 4800 грн. на загальну суму 45600 грн.

- № 20 від 15.04.2021, укладеного з ФГ « ОСОБА_7 » на закупівлю посівного матеріалу (озимий ячмінь) на суму 7700 грн. Згідно видаткової накладної № 8 від 20.08.2021 ФГ « ОСОБА_7 » поставило ПТУ № 5 м. Світловодськ товар - ячмінь озимий в кількості 1,54 т по ціні 5000 грн. на загальну суму 7700 грн.

- № 21 від 15.04.2021, укладеного з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (директор ОСОБА_5 ) на закупівлю посівного матеріалу (озимий ячмінь) на суму 40000 грн. Згідно видаткової накладної № 23 від 20.08.2021 СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поставило ПТУ № 5 м. Світловодськ товар - насіння ячменю озимого Тенор (КВС) 1 репродукція в кількості 4 т по ціні 10000 грн. на загальну суму 40000 грн.

- № 22 від 15.04.2021 укладеного з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на закупівлю мінеральних добрив на суму 30000 грн. Згідно видаткової накладної № 19 від 18.08.2021 СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поставило ПТУ № 5 м. Світловодськ товар - сульфат амонію гранульований в кількості 5 т по ціні 6000 грн. на загальну суму 30 000 грн.

- № 23 від 15.04.2021, укладеного з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на закупівлю мінеральних добрив на суму 37600 грн. Згідно видаткової накладної № 17 від 20.08.2021 СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поставило ПТУ № 5 м. Світловодськ товар - карбамід в кількості 4 т по ціні 9400 грн. на загальну суму 37 600 грн.

- № 24 від 15.04.2021, укладеного з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на закупівлю мінеральних добрив на суму 49 700 грн. Згідно видаткової накладної № 20 від 20.08.2021 СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поставило ПТУ № 5 м. Світловодськ товар - аміачна селітра в кількості 7 т по ціні 7100 грн. на загальну суму 49 700 грн.

- № 48 від 04.08.2021, укладеного з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на закупівлю регулятору росту рослин на суму 12562 грн. Згідно видаткової накладної № 28 від 26.08.2021 СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поставило ПТУ № 5 м. Світловодськ товар - Модус 250 ЕС (ретардант) 5л в кількості 10 л по ціні 1256,20 грн. на загальну суму 12562,0 грн.

- № 49 від 04.08.2021, укладеного з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на закупівлю засобів захисту рослин на суму 49 325 грн. Згідно видаткової накладної № 27 від 26.08.2021 СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поставило на адресу ПТУ № 5 м. Світловодськ товар - Елатус Ріа 358 ЕС (фунгіцид) 5 л- в кількості 17 л, по ціні 1420 грн. вартістю 24 140 грн.; Карате Зеон 050 CS (інсектицид) 5 л- в кількості 14 л, по ціні 758 грн. з ПДВ, вартістю 10612 грн.; Пріма Форту (гербіцид) 5 л - в кількості 38 л, по ціні 383,5 грн., вартістю 14 573 грн.

Відповідно наданих документів витрати ПТУ № 5 м. Світловодськ на вирощування сільгосппродукції умовно можна поділити на дві групи: послуги з обробітку землі і збиранню врожаю та витрати на придбання матеріальних ресурсів.

В калькуляції СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (лист вих. №40 від 15.04.2021) такі види послуг як збирання та зважування жита (договір № 51 від 10.08.2021) та збирання ячменю (договір № 52 від 10.08.2021) не вказані, їх вартість (1185 грн. за 1 га) по статтях витрат СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не розшифрована.

Також відсутні калькуляція та документальне підтвердження витрат ПТУ № 5 на перевезення врожаю по договору № 1/55 від 17.08.2021, укладеного з ПП « ОСОБА_6 ». В товарно-транспортних накладних (ф. № 1-ТН), оформлені автоперевізником ПП « ОСОБА_6 », на замовлення ПТУ № 5 м. Світловодськ, вантажовідправник та вантажоодержувач СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », місце навантаження с. Золотарівка Світловодський район, розвантаження с. Григорівна Світловодський район в яких не вказаний кілометраж, а маса вантажу (насипом) зазначена в колонці «маса брутто».

15.11.2021 в рамках проведення досудового розслідування призначено судово-економічну експертизу та відповідно до висновку експерта за результатами проведення судової економічної експертизи № 4957/21-27/3328-3330/22-27 від 26.10.2022 відповідно до якої встановлено, що виконання робіт за договорами № 25, № 26, № 27, № 28, № 29, № 30 від 15.04.2021 та № 50, № 51, № 52 від 10.08.2021 укладених між ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 документально не підтверджується, оскільки:

- первинні документи датовані серпнем 2021 року складені та підписані сторонами договорів з метою підтвердження виконання робіт/послуг з обробітку землі, сівбі, придбання посівного матеріалу, оформлені з недотриманням вимог ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV та частково не підтверджують господарські операції з вирощування озимих культур врожаю 2021 року, так як для озимих культур обробіток землі, придбання посівного матеріалу та сівба могли відбуватися лише восени 2020 року.

- документальне підтвердження калькуляції на сільгоспроботи (послуги) СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для ПТУ № 5 м. Світловодськ по договорах № 25, № 26, № 27, № 28, № 29, № 30 від 15.04.2021 та № 50 від 10.08.2021, а саме: накладні на придбання ПММ, накладні-вимоги на внутрішнє переміщення ПММ, дорожні листи трактора, відомості списання (акти) запчастин, відомості нарахування амортизації та документальне підтвердження нарахування зарплати трактористам (іншим працівникам), що були задіяні на с/г роботах, по зазначених договорах, відсутні.

- перевірити наявність посів мату, міндобрив, засобів захисту рослин та регулятори росту рослин у постачальників СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ФГ « ОСОБА_7 » на дату реалізації та достовірність цін, за якими відбувалась їх продаж ІНФОРМАЦІЯ_5 , не представляється можливим внаслідок відсутності підтверджуючих документів.

Встановити чи завищено СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 по Договорах про виконання робіт № 25, № 26, № 27, № 28, № 29, № 30 від 15.04.2021 та № 50, № 51, № 52 від 10.08.2021, укладених з ПТУ № 5 м. Світловодськ, вартість виконаних робіт не представляється можливим, внаслідок відсутності в матеріалах кримінального провадження усіх підтверджувальних документів, зокрема:

- облікових листів тракториста-машиніста (подорожні листи трактора, комбайна), особових рахунків з нарахування зарплати виконавців польових робіт, відомостей нарахування амортизації, списання запчастин тощо - внаслідок чого не можливо підтвердити кількість і вартість використаних ПММ та запчастин, суму заробітної плати, розмір амортизаційних відрахувань, внесених до калькуляції;

- облікових регістрів про залишки та вартість посівного матеріалу, мінеральних добрив, засобів захисту рослин.

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні додаткових документів для призначення додаткової судово-економічної експертизи зокрема: калькуляцію СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на послуги по збиранню та зважуванню врожаю жита, ячменю, внесення пестицидів по Договорах № 50 від 10.08.2021, № 51 від 10.08.2021 № 52 від 10.08.2021, укладених з ІНФОРМАЦІЯ_4 з документальним підтвердженням зазначених витрат (накладі на видачу ПММ, дорожні листи (путівки) комбайнера, шляхові листи вантажних автомобілів для підтвердження вивозу зерна з поля до току, реєстри відправки зерна з поля, реєстри приймання зерна від шофера вагарем, акти зважування сільськогосподарської продукції; Документи, що підтверджують перерахування коштів за реалізовану сільгосппродукцію; Документи, що підтверджують послуги збирання та зважування жита (договір № 51 від 10.08.2021) та збирання ячменю (договір № 52 від 10.08.2021) з розшифровкою витрат по статях; Документи, що підтверджують витрати ІНФОРМАЦІЯ_5 на перевезення врожаю по договору № 1/55 від 17.08.2021, укладеного з ПП « ОСОБА_6 », які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_6 в судове засідання не з`явився, надав заперечення на клопотання, та пояснив, що в ІНФОРМАЦІЯ_4 відсутні наступні документи: накладні на видачу ПММ путівки комбайнерів, шляхові листи вантажних автомобілів, регістри списання ПММ, облікові регістри нарахування заробітної плати працівникам контрагентів, відомості про списання контрагентом запчастин чи нарахування амортизації - будь-якого з перелічених в клопотанні контрагентів; ?накладні-вимоги на внутрішні переміщення ПММ, дорожні листи трактористів, відомості списання запчастин, нарахування амортизації, відомості щодо оплати праці трактористам чи іншим працівникам будь-яких контрагентів. Всі ці документи є внутрішніми документами постачальника чи виконавця робіт і не передаються ІНФОРМАЦІЯ_5 як замовнику під час виконання договорів; документи, що підтверджую наявність і законність придбання контрагентами будь-який добрив, паливно-мастильних матеріалів, посівного матеріалу, тощо, скільки на ПТУ N°5 м. Світловодськ як на замовника законодавством не покладено обов`язок контролювати наявність залишків на складах виконавців робіт і послуг. Так само, законодавчо не покладено обов`язок вимагати від контрагента будь-які інші документи, окрім актів виконаних робіт, накладних на підтвердження передачі товару та сертифікатів якості на поставлені матеріали та товари. З огляду на наведене, з об`єктивних причин надати вищезазначені документи не надається можливим, оскільки ПТУ №5 м. Світловодська не є зберігачем таких документів, просив відмовити у задоволенні клопотання.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що в провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000164 від 31.08.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом того, що службові особи закладів освіти Кіровоградської області, зокрема ІНФОРМАЦІЯ_1 разом з суб`єктами підприємницької діяльності, шляхом зловживання службовим становищем, привласнюють грошові кошти від реалізації сільськогосподарської продукції, чим завдають збитки державі.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів зазначаються підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Як вбачається з заперечення на клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, документами, що підтверджують витрати ІНФОРМАЦІЯ_4 на перевезення врожаю за договором перевезення є сам договір, акт виконаних робіт та платіжні доручення, який ПТУ №5 може надати на вимогу слідчого, окрім того, можуть бути наданні копії бухгалтерські документи на підтвердження отримання коштів від реалізації врожаю, проте, вищезазначені документи вже були надані слідчому раніше.

Окрім цього, під час дослідження клопотання та доданих до нього матеріалів, слідчим суддею встановлена відсутність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчих просить отримати тимчасовий доступ, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, слідчий суддя прийшов до висновку про відмову у задоволенні клопотання.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_8 ОСОБА_9