Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/2786/2023 У Х В А Л А
31.03.2023р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про отримання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також наступних документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): форму та групу оподаткування, відомості про керівні органи, відомості з формою 20-ОПП, податкова та фінансова звітність (баланс, звіт про фінансові результати, декларації з ПДВ, податку на прибуток, звіти про оплату праці найманим працівникам, інша інша наявна місячна, квартальна, річна звітність), відомості про найманих працівників з зазначенням ПІП, РНОКПП останніх, відомості з ЄРПН (Єдиний реєстр податкових накладних), копії податкових накладних, акти перевірки діяльності підприємства, листування ДПС з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), листування ДПС з органами державної реєстрації щодо ліквідації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), заперечення проти державної реєстрації припинення за формою 27 ОПП від 03.08.2021 № 211 4292 700 431.
Вивчивши матеріали додані до клопотання, приходжу до наступного.
Розслідується кримінальне провадження за фактом можливого зловживання повноваженнями державним реєстратором органу місцевого самоврядування Миколаївської області, на протязі 2021 року, що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним інтересам держави.
Так встановлено, що на території Миколаївської області здійснювало свою діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ), під час аналізу діяльності якого встановлено, що у період часу з серпня 2020 року по липень 2021 року на розрахункові рахунки підприємства надійшло близько 450 млн. грн. від експорту сільськогосподарської продукції, близько 132 млн. грн. від реалізації сільськогосподарської продукції на внутрішньому ринку та близько 106,5 млн. грн.. фінансової допомоги, тобто загалом на рахунки підприємства надійшло 688,5 млн. грн., які були витрачені в різний спосіб, в тому числі частина грошових коштів в розмірі приблизно 368,5 млн. грн. були передані іншим юридичним особам в якості фінансової допомоги.
В подальшому, відповідно до інформації що наявна в органу досудового розслідування, станом на 28.09.2021 на момент ліквідації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у зазначеного товариства виникла дебіторська заборгованість (неповернення раніше наданої фінансової допомоги) в розмірі приблизно 261,5 млн. грн.
Не зважаючи на вище викладене, 28.09.2021, державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_4 , без отримання довідок від ДПСУ та ПФУ, в супереч чинного законодавства, прийнято рішення щодо ліквідації зазначеної юридичної особи, що призвело до не надходження грошових коштів до державного бюджету у розмірі близько 80 млн. грн.
Таким чином, отримання тимчасового доступу до документів з податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) необхідно з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення з боку посадових осіб вказаного підприємства, дослідження податкової та фінансової звітності, листування ДПС з органами державної реєстрації щодо ліквідації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема шляхом дослідження документів в ході судових почеркознавчих експертиз, отримані відомості мають доказове значення, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 164, 309 КПК України, -
Клопотання задовольнити, надати слідчій групі у складі слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_5 , старшого слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_6 , слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_7 , старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_8 , слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_9 , слідчому СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_10 , начальника відділу СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_11 , заступника начальника відділу СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_12 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучити оригінали, які перебувають в володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також наступних документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): форму та групу оподаткування, відомості про керівні органи, відомості з формою 20-ОПП, податкова та фінансова звітність (баланс, звіт про фінансові результати, декларації з ПДВ, податку на прибуток, звіти про оплату праці найманим працівникам, інша інша наявна місячна, квартальна, річна звітність), відомості про найманих працівників з зазначенням ПІП, РНОКПП останніх, відомості з ЄРПН (Єдиний реєстр податкових накладних), копії податкових накладних, акти перевірки діяльності підприємства, листування ДПС з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), листування ДПС з органами державної реєстрації щодо ліквідації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), заперечення проти державної реєстрації припинення за формою 27 ОПП від 03.08.2021 № 211 4292 700 431.
Строк дії ухвали 60 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1