УХВАЛА

29 березня 2023 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні - заступник начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області підполковника поліції ОСОБА_3 , яке погоджене із процесуальним керівником у кримінальному провадженні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий у кримінальному провадженні - заступник начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області підполковник поліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із процесуальним керівником у кримінальному провадженні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого управління ГУНП в Рівненській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000012, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.02.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

Встановлено, що протягом листопада 2019 року - червня 2020 року, службові особи ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зі службовими особами підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, які входять до концерну " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_4 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) використали надлишкові виробничі потужності для тіньового виробництва спирту.

Крім того, службові особи ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період часу з листопада 2019 року по червень 2020 року, за попередньою змовою зі службовими особами підконтрольних суб`єктів господарювання виробників спирту для лікеро-горілчаної продукції, серед яких ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_4 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), приховали об`єкт оподаткування з акцизного податку в сумі 42,8 млн. грн., що призвело до не сплати податку в особливо великих розмірах, шляхом використання додатково пристосованих надлишкових потужностей для тіньового виробництва спирту без належних приладів обліку та його подальшої реалізації без відображення у фінансово-господарських документах і документах податкової звітності.

Встановлено, що одним із підконтрольних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » суб`єктів господарювання виробників лікеро горілчаної продукції являється ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), який фактично розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Заявлена виробнича потужність складає 2000 дал на добу, фактично виготовляють 4000 дал.

У власності ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " знаходиться спиртобаза, яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно оперативної інформації, на території спиртосховища розташована бочка для зберігання готової продукції, об`ємом 20 тис. дал. В подальшому необлікований спирт реалізовується безпосередньо з купажного відділення заводу, перевезення здійснюється вантажним автотранспортом.

Далі, необлікований спирт транспортується до виробників лікеро горілчаних виробів, розташованих у Харківській, Полтавській, Черкаській, Кіровоградській, Чернігівській, Тернопільській та інших областях для виробництва необлікованої алкогольної продукції.

06-07.03.2021 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду міста Київ від 25.02.2021 на території ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за адресою: АДРЕСА_1 , проведено обшук, в ході якого виявлено, серед іншого резервуар, у відділенні зливу готової продукції виробничого приміщення заводу, з врізаною трубою, на якій відсутні лічильники, пломби чи інші засоби контролю чи/та виміру до якої приєднано шланг, діаметром близько 100 мм. встановлених до електронного лічильника.

Отже, у кримінальному провадженні виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме:

- належним чином завірені копії технічної та дозвільної документації на технологічне обладнання підприємства для виробництва спирту, в тому числі лінії виробництва та резервуарів зливу, зберігання тощо, за період з 01.01.2020 по 07.03.2021;

- технологічного регламенту виготовлення спирту ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ";

- інвентаризаційного опису майна підприємства ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", станом на 07.03.2021;

- інформацію про залишок сировини для виготовлення спирту, постачальників сировини, її кількість в розрізі по місяцях, залишок спирту, об`єм виготовленого спирту, об`єми реалізованого спирту, суб`єктів кому та скільки реалізовано спирту в розрізі по місяцях за 2020-2021;

- інформацію про понаднормові витрати електроенергії підприємством протягом 2020-березня 2021, в розрізі по місяцях.

З метою отримання вказаних документів (інформації) відповідно до ч. 2 ст. 93 Кримінального процесуального Кодексу України слідчим надано запит директору ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_5 , який 29.04.2022 зробив відмітку про його отримання.

До теперішнього часу документів (інформації) та відповіді на вказаний запит органу досудового розслідування ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", не надано.

20.02.2023 з метою отримання вказаних документів (інформації) відповідно до ч. 2 ст. 93 Кримінального процесуального Кодексу України слідчим направлено повторний запит до ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на який до теперішнього часу відповідь не надійшла.

Вказані документи необхідні для встановлення процесу виробництва спирту та його відповідності нормативним та технічним документам, а також перевірки систем трубних комунікацій ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в місці виявленої в ході обшуку врізної труби з краном (технологічного флянцю).

Крім того зазначені документи необхідні для подальшого їх використання при встановленні повної схеми тіньового виробництва спирту без належних приладів обліку та його подальшої реалізації без відображення у фінансово-господарських документах і документах податкової звітності, осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та інших обставин, які можуть бути використані як доказ у суді.

У разі їх відсутності у матеріалах даних документів, це істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення, з метою притягнення до відповідальності осіб, які вчинили злочини, передбачені ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, своє клопотання підтримує та просить його задоволити в повному обсязі.

Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб.

Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_5 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчому у кримінальному провадженні - заступник начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області підполковнику поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), який фактично розташований за адресою: АДРЕСА_1 , з наданням можливості ознайомитися з ними та вилучити:

- належним чином завірені копії технічної, дозвільної документації на технологічне обладнання підприємства для виробництва спирту, в тому числі лінії виробництва та резервуарів зливу, зберігання тощо, за період з 01.01.2020 по 07.03.2021;

- технологічного регламенту виготовлення спирту ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ";

- інвентаризаційного опису майна підприємства ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", станом на 07.03.2021;

- інформацію про залишок сировини для виготовлення спирту, постачальників сировини, її кількість в розрізі по місяцях, залишок спирту, об`єм виготовленого спирту, об`єми реалізованого спирту, суб`єктів кому та скільки реалізовано спирту в розрізі по місяцях за 2020-2021;

- інформацію про понаднормові витрати електроенергії підприємством протягом 2020-березня 2021, в розрізі по місяцях.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1