Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/1527/23
Номер провадження 1-кс/711/475/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2023 року м.Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000053, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.02.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , звернулася до слідчого судді із клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання мотивує тим, що до СУ ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали по заяві виконувача обов`язків директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 щодо розтрати товарно-матеріальних цінностей (сільськогосподарські культури), які перебували у віданні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 . Відповідно до змісту заяви від 17 січня 2022 року, зазначено, що до наказу №2 від 13 січня 2022 року, ОСОБА_5 , приступив до виконання обов`язків директора Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 . Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » входить до сфери управління Державного агентства резерву України. Одним з основних напрямком діяльності державного підприємства є прийом, сушіння, зберігання, переробка сільськогосподарських культур, в тому числі пшениці, соняшника, кукурудзи. Сільськогосподарські культури приймаються підприємством на сушіння, переробку та/або зберігання від будь-яких фізичних та юридичних осіб, в тому числі виробників сільськогосподарських культур.

18 січня 2022 року, у відповідності до положення про інвентаризацію активів і зобов`язань, наказом №10 в.о. директора державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 було призначено інвентаризацію основних засобів державного підприємства та сільськогосподарських культур. З метою об`єктивного проведення інвентаризації була створена комісія. Інвентаризацію було проведено шляхом повного вивозу сільськогосподарських культур. Склади зберігання сільськогосподарських культур опечатувались відповідно до наказу. Вивіз продукції здійснювався в присутності комісії та щоденно складався акт відвантаженої продукції. В період з 18.01.2022 по 22.02.2022 проведеною інвентаризацією встановлено нестачу зерна кукурудзи 2021 року врожаю в кількості 3583 тон 110 кг, з них кукурудза 3 класу в кількості 3468,930 тон; некласна кукурудза в кількості 114,180 тон. Вартість нестачі зазначеної кількості зерна кукурудзи підлягає встановленню під час проведення судової товарознавчої експертизи, та за попередніми розрахунками, сягає понад 20 000 000 гривень.

Під час допиту представника потерпілого - директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 , свідків - працівників підприємства встановлено наступне, що з 10.11.2020 до 29.03.2021 на підприємстві працював на посадах менеджера із збуту комерційного відділу та начальника комерційного відділу ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4 . Після звільнення ОСОБА_6 регулярно бував на території підприємства; виконував особисті доручення невідомих осіб, у тому числі, можливо, ОСОБА_7 - начальника комерційного відділу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 . Працівниками ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 було відібрано у ОСОБА_6 письмове пояснення щодо того, що він за вказівкою ОСОБА_7 встановив на вантажних вагах електронний пристрій, який дозволяв за допомогою дистанційного пульту зменшувати та збільшувати показники вагів під час зважування. Далі, відповідно до його пояснень, він за допомогою зазначеного пульту збільшував на 10 тон вагу ввезеного зерна з деяких автомобілів, а також зменшував на 10 тон вагу вивезеного зерна. Таким чином, з його слів, незаконні його та ОСОБА_7 дії дозволили вивезти із підприємства приблизно 1700-2000 тон зерна кукурудзи. Далі, комісією із складу працівників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 , із використанням відеозапису, було отримано від ОСОБА_6 дистанційний пульт, про який він зазначав у поясненні, а також оглянуто вантажні ваги. Із вагів ОСОБА_6 , у присутності комісії зі складу працівників підприємства, самостійно демонтував зазначений прилад, який дозволяв несанкціоновано змінювати показники вагів. Зазначені пульт та прилад комісією було поміщено до сейфу на території підприємства та опечатано. Про здійснення зазначених дій комісією було складено акт, який також поміщено до сейфу.

В ході досудового розслідування було допитано як свідка ОСОБА_6 , який вказав, що за вказівкою начальника відділу з продажу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_7 , ним в період серпня 2021 року було встановлено на автомобільні ваги (де проводиться відвантажування багатогабаритних автомобілів) за адресою ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 АДРЕСА_2 , і за вказівкою ОСОБА_7 він здійснював контроль за зважуванням зерна кукурудзи урожаю 2021 року, яке ввозилось на складське зберігання на територію підприємства та зважування зерна кукурудзи урожаю 2021 року , яке вивозилось з території вищевказаного підприємства.

Органом досудового розслідування відповідно до показів колишнього директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - ОСОБА_5 , встановлено наступне, що за результатами інвентаризації встановлено нестачу зерна кукурудзи 2021 року врожаю в кількості кукурудзи 3 класу - 3 468,930 тон; некласної кукурудзи в кількості - 114,180 тон., відповідно до акту інвентаризації від 18.01.2022 по 22.02.2022. Вищевказана нестача зерна кукурудзи 2021 року врожаю в кількості 3583,110 тон належить різним підприємствам, а саме:

- некласна кукурудза урожаю 2021 року належить двом підприємствам СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - 88,800 тон та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - 25,380 тон.

- кукурудза 3 класу урожаю 2021 року належить наступним підприємствам: фізична особа ОСОБА_8 910 кг; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » - 3,980 тон; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » -6,810 тон; фізична особа ОСОБА_9 3,000 тони; ЗОЛОТОНІСЬКИЙ ПСИХОНЕВРОЛОГІЧНИЙ ІНТЕРНАТ -16,960 тон; ФОП ОСОБА_10 85,340 тон; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » - 1076,500 тон; СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - 1042,400 тон; ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » - 48,540 тон; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - 9,150 тон; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » - 148,370 тон; СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » - 240,510 тон; ФГ « ОСОБА_11 » - 30,190 тон; СФГ « ОСОБА_12 » - 123,200 тон; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » - 580,960 тон; ФГ « ОСОБА_13 » -40,540 тон; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - 11,570 тон.

09 січня 2023 року в даному кримінальному провадженні призначено судову економічну експертизу до проведення якої доручено експертам Черкаського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.

В ході досудового розслідування було допитано в якості свідка директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код НОМЕР_2 ОСОБА_14 , який пояснив, що на нього було відкрито товариство, хоча товариство діяльністю не займалось та господарську діяльність не здійснювало.

В ході проведення тимчасового доступу до речей і документів у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 вилучено оригінали складських квитанцій на зберігання зерна кукурудзи у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_2 виписані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 .

На теперішній час з метою встановлення системи оподаткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 та встановлення всіх можливих осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.191 КК України, виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до документів, а саме податкової звітності наступного підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , за період з 01.01.2021 по даний час;

-відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті);

-відомостей про систему оподаткування підприємства за період з 01.01.2021 по даний час;

-інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;

-Е-mail, IP-АДРЕСУ;

-час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності;

-контактного телефону;

-особи хто подавав податкову звітність та реєстрував податкові накладні;

-облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);

-інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період.

В судове засідання слідчий не з`явилася, проте надала суду заяву, в якій просила провести розгляд клопотання за її відсутності на підставі обґрунтування, викладеного у клопотанні та з урахуванням доказів доданих до нього.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не викликався, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.4 та п.8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно приписів ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Органу досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса АДРЕСА_3 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій цих документів.

Враховуючи тяжкість даного кримінального правопорушення, а також той факт, що дослідження документів має суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, та враховуючи що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів є неможливим, а тому клопотання як обґрунтоване підлягає до задоволення.

В той же час, клопотання слідчого необхідно задовольнити частково, надавши доступ до вказаної інформації з 01.01.2021 по 09.01.2023, враховуючи доведеність необхідності доступу до інформації саме в цей період, що слідує із клопотання, іншого затсосування часового проміжку задоволення клопотання не доведено.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000053, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.02.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документів податкової звітності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , за період з 01.01.2021 по 09.01.2023 щодо складського зберігання зерна кукурудзи урожаю 2021 року, які містять інформацію відносно:

- відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті);

- відомостей про систему оподаткування підприємства за період з 01.01.2021 по 09.01.2023;

- інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;

- Е-mail, IP-АДРЕСУ;

- час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності;

- контактного телефону;

- особи хто подавав податкову звітність та реєстрував податкові накладні;

- облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);

- інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період;

- декларація з ПДВ за ВЕРЕСЕНЬ 2021 року, за ЖОВТЕНЬ 2021 року, за ЛИСТОПАД 2021 року, за ГРУДЕНЬ 2021 року, з додатками (заява про повернення суми бюджетного відшкодування, додаток 5, довідку щодо залишку сум від`ємного значення ТОВ, розрахунок суми бюджетного відшкодування ТОВ, розрахунки корегування, уточнюючі рахунки тощо), з можливістю вилучення належним чином завірених копій цих документів в електронному або паперовому вигляді.

Строк дії цієї ухвали становить один місяць з дня її винесення.

Дві копії ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1