Справа № 404/3859/22
Номер провадження 1-кс/404/2276/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 вересня 2022 року м. Кропивницький

Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене у кримінальному провадженні №0000062 від 15.11.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу старшим слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , прокурорам відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_8 , ОСОБА_4 дозволу на тимчасовий доступ до документів у т.ч. в електронному вигляді, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:наступної статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій:

- статистичних звітів форми 1-відходи (річна) «Утворення та поводження з відходами» за період січень 2016 року січень 2018 року;

- статистичних звітів, форми №1-екологічні витрати (річна) «Витрати на охорону навколишнього природного середовища та екологічні платежі» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-кб (місячна) «Звіт про виконання будівельних робіт» за період грудень 2016 року, січень-грудень 2017 року, січень-жовтень

2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ІКТ (річна) «Використання інформаційно-комунікаційних технологій на підприємствах» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-П (місячна) «Звіт про виробництво промислової продукції за видами» помісячно за період січень 2016 року - січень

2018 року;

- статистичних звітів форми №1-підприємництво (річна) «Структурне обстеження підприємства» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ПВ (квартальна) «Звіт із праці» за період січень 2016 року - жовтень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ПВ (місячна) «Звіт із праці» за період січень 2016 року листопад 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ПЕ (місячна) «Звіт про економічні показники короткострокової статистики промисловості» помісячно за період січень 2016 року січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №10-зез (квартальна) «Звіт про прямі іноземні інвестиції» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №16-сг (річна) «Баланс сільськогосподарської продукції» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №11-ОЗ (річна) «Звіт про наявність і рух основних засобів, амортизацію» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №11-мтп (річна) «Реалізація сільськогосподарської продукції» за період січень 2016 року - жовтень 2020 року;

- статистичних звітів форми №1П-НПП (річна) «Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №2-інвестиції (квартальна) «Капітальні інвестиції» за період 1 квартал 2016 року по ІІІ квартал 2018 року;

- статистичних звітів форми №2-інвестиції (річна) «Капітальні інвестиції, вибуття й амортизація активів» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №2-тр (річна) «Звіт про роботу автотранспорту» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №4-мтп (місячна) «Звіт про залишки та використання енергетичних матеріалів та продуктів переробки нафти» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №4-мтп (місячна) «Звіт про використання та запаси палива» за період січень 2017 року - січень 2019 року;

- статистичних звітів форми №4-мтп (річна) «Звіт про використання та запаси палива» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №7-тнв (річна) «Звіт про травматизм на виробництві» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1НН (один раз на 2 роки) «Обстеження інноваційної діяльності підприємства» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №1-ПВ (умови праці) (один раз на два роки) «Звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу із шкідливими умовами праці» за період січень 2016 року - січень 2018 року.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Третім слідчим відділом (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні№ 0000062 від 15.11.2021 за фактом неналежного виконання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 , яких було визначено податковими керуючими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) своїх службових обов`язків, спрямованих на вжиття заходів, передбачених Податковим кодексом України, по стягненню податкового боргу зазначеного товариства при наявності товарних запасів та основних засобів, внаслідок чого спричинено тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у даному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами Кіровоградської обласної прокуратури.

Досудовим розслідуванням наразі встановлено, що з 18.01.2006 Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ) зареєстроване в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за основним видом діяльності 42.11 Будівництво доріг і автострад.

У подальшому, 30.10.2016 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виник податковий борг в сумі 930,6 тис. грн. по самостійно задекларованому грошовому зобов`язанню з податку на додану вартість, у зв`язку з чим за № 22982-11 від 31.10.2016 сформовано податкову вимогу та 10.11.2016 вручено платнику.

Наказом ГУ ДФС у Кіровоградській області № 67 від 26.01.2017 головного державного ревізор-інспектора сектору погашення боргу ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 призначено податковим керуючим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

У подальшому, наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 № 636 від 14.06.2017 податковим керуючим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » призначено завідувача сектору стягнення та роботи з безхазяйним майном території обслуговування ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_5 погашення боргу ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_10 .

Після чого, податковим керуючим зазначеного товариства наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 № 519 від 16.03.2018 призначено головного державного ревізора-інспектора сектору погашення боргу ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_11 .

У подальшому, наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 № 472 від 21.03.2019 податковим керуючим призначено завідувача сектору погашення боргу ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_12 .

Так, протягом 2016 року податковий борг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з податку на додану вартість постійно зростав та складав: станом на 01.01.2017 - 2562,2 тис. грн., станом на 01.01.2018 - 6236,8 тис. грн., станом на 01.01.2019 - 8034,4 тис. грн. З початку 2019 року до 19.10.2021 будь-яких нарахувань і сплати в інтегрованій картці платника не проводилось.

При цьому, листом № 6 від 23.01.2017 т.в.о. директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_13 звернувся до ІНФОРМАЦІЯ_3 з проханням розстрочення податкового боргу та самостійно передав у заставу щебінь і суміш С-5, та додав до листа картку по бухгалтерському рахунку 201 «щебневі» завірені підписом та печаткою підприємства.

З урахуванням вищезазначеного листа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », першим заступником начальника ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_14 26.01.2017 прийнято рішення про опис майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у податкову заставу за №410/10/11-28-17-16.

У подальшому, на підставі прийнятого першим заступником начальника ГУ ДПС у Кіровоградській області ОСОБА_14 рішення, податковим керуючим ОСОБА_9 складено акт опису № 2 від 30.01.2017, згідно з яким описано в податкову заставу щебінь (різних фракцій) та суміш С-5, самостійно переданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 3 460 тис. грн, без зазначення фактичного місцезнаходження описаного майна.

У подальшому, 30.01.2017 до Державного реєстру обтяжень рухомого майна внесено реєстраційний запис про податкову заставу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно акту опису № 2 від 30.01.2017.

При цьому, під час складання акту опису зазначені недостовірні відомості у рядку 5 «щебінь фракції 5х25 кубовидний, кількість 5686,433т на суму 767572,95 грн.», в картці по рахунку 201 «щебневі» обліковується щебінь фракції 5х20 кубовидний.

Аналізом фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що у розділі II «оборотні активи» в графі «виробничі записи» звіту про фінансовий стан підприємства, станом на 01.01.2017 (рахувалися описаний щебінь і суміш С-5), обліковувалась сума 6650 тис. грн, а станом на 30.09.2018 (останній поданий звіт про фінансовий стан) податкова застава зменшилася на 3428 тис. грн. та склала 3222 тис. грн.

Таким чином, протягом 2017-2018 років відбувалось зменшення виробничих запасів та їх сума стала меншою від суми описаного майна, що не було встановлено податковими керуючими.

Окрім цього, встановлено, що протягом 2017 року у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відбулося зменшення основних засобів на суму 29539 тис. грн. Так, первісна вартість основних засобів станом на 01.01.2017 становила 30122 тис. грн., а станом на 31.12.2017 583 тис. гривень.

При цьому, податковим керуючим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_15 12.10.2021 здійснено обстеження юридичної адреси зазначеного товариства, за результатами якого складено акт обстеження № 1 від 12.10.2021, згідно якого майно, зазначене в акті опису № 2 від 30.01.2017 за юридичною адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - АДРЕСА_2 , відсутнє.

Згідно з довідкою ІНФОРМАЦІЯ_6 № 1188 від 12.10.2021, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_2 з 2007 року не знаходиться.

Враховуючи вищевикладене, збереження описаного у податкову заставу майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », згідно з актом опису № 2 від 30.01.2017 у сумі 3 460 тис. грн. не було забезпечено, внаслідок вказане майно рахується відчуженим без згоди контролюючого органу.

Крім того, в порушення п. 4 розділу 3 наказу Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку призначення та звільнення податкового керуючого з визначенням його функцій та повноважень» від 25.05.2017 року № 529 (далі - наказ Міністерства фінансів України № 529 від 25.05.2017) податковими керуючими не здійснювався аналіз фінансового стану платника податків, що має податковий борг та стану забезпечення такого боргу податковою заставою, тобто невикористані основні функції та повноваження податкового керуючого.

Разом з тим, ними ж не застосований адміністративний арешт майна до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який порушує правила відчуження майна, що перебуває у податковій заставі при зменшенні суми виробничих запасів та основних засобів, що є порушенням п. 94.2.1 п. 94.2 ст. 94 Податкового кодексу України.

До того ж, в порушення п. 116.1 ст. 116 Податкового кодексу України, до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не було застосовано штраф у розмірі вартості відчуженого майна, згідно акту опису № 2 від 30.01.2017 на суму 3 460 тис. гривень.

Також, податковими керуючими не здійснювався аналіз баз даних, як і дослідження стану збереження заставного майна, чим порушено п. 91.3 ст. 91 Податкового кодексу України та п. 6 розділу II Положення про проведення перевірок стану збереження заставного майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі, затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 584 від 16.06.2017.

Крім того, всупереч п. 89.2 ст.89 Податкового кодексу України при збільшенні суми податкового боргу актів опису до суми, відповідної сумі податкового боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не складено.

До того ж, податковими керуючими не складалися акти відмовиТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від опису майна у податкову заставу, як це передбачено п. 7 розділу III наказу Міністерства фінансів України № 529 від 25.05.2017.

Податковими керуючими заходи щодо звернення до суду для отримання дозволу про стягнення податкового боргу шляхом продажу майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відповідно до п. 95.1 та п. 95.3 ст. 95 Податкового кодексу України не здійснювалися.

Внаслідок не проведення повного комплексу заходів по доописанню майна у податкову заставу не було вжито наступних заходів: зупинення видаткових операцій на рахунках платника податків та заборону відчуження, які діють до дня складання акту опису майна платника податків у податкову заставу податковим керуючим.

Отже, дієві заходи, по стягненню податкового боргу, передбачені Податковим кодексом України, податковими керуючими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не вживалися, у зв`язку з чим, податкові керуючі всупереч інтересам служби, своєю бездіяльністю завдали істотної шкоди державному бюджету України у вигляді не стягнення податкового боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у сумі 8 034,4 тис. грн., при наявності товарних запасів на суму 6650 тис. грн та основних засобів на суму 583 тис. грн., та не вжили заходів до застосування штрафу в розмірі вартості відчуженого майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у сумі 3 460 тис. грн.

За таких обставин, на цей час є достатні підстави вважати, що в діях посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , яких було визначено податковими керуючими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

З метою забезпечення виконання завдань кримінального провадження слідчим та прокурором у кримінальному провадженні встановлюються фактичні дані, на підставі яких встановлюється наявність або відсутність фактів та обставин вчинення кримінального правопорушення.

У зв`язку з вище викладеним, з метою підтвердження або спростування виявлених порушень, до ІНФОРМАЦІЯ_1 скеровано запит по надання інформації щодо поданої статистичної звітності

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою документального встановлення фактичних економічних показників, надходження капітальних інвестицій, вибуття й амортизації активів, щодо інноваційної діяльності підприємства, виробництва промислової продукції, наявність і рух основних засобів, а також з метою встановлення осіб причетних до декларування цих даних, виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до статистичної звітностіТОВ «Дор-Строй» (ЄДРПОУ НОМЕР_2 )за період з 01.01.2016 по 01.01.2019, а саме:

- статистичних звітів форми 1-відходи (річна) «Утворення та поводження з відходами» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів, форми №1-екологічні витрати(річна) «Витрати на охорону навколишнього природного середовища та екологічні платежі» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-кб (місячна) «Звіт про виконання будівельних робіт» за період грудень 2016 року, січень-грудень 2017 року, січень-жовтень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ІКТ (річна) «Використання інформаційно-комунікаційних технологій на підприємствах» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-П (місячна) «Звіт про виробництво промислової продукції за видами» помісячно за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-підприємництво(річна) «Структурне обстеження підприємства» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ПВ (квартальна) «Звіт із праці» за період січень 2016 року - жовтень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ПВ (місячна) «Звіт із праці» за період січень 2016 року - листопад 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ПЕ (місячна) «Звіт про економічні показники короткострокової статистики промисловості» помісячно за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №10-зез (квартальна) «Звіт про прямі іноземні інвестиції» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №16-сг (річна) «Баланс сільськогосподарської продукції» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №11-ОЗ (річна) «Звіт про наявність і рух основних засобів, амортизацію» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №11-мтп (річна) «Реалізація сільськогосподарської продукції» за період січень 2016 року - жовтень 2020 року;

- статистичних звітів форми №1П-НПП (річна) «Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №2-інвестиції (квартальна) «Капітальні інвестиції» за період 1 квартал 2016 року по ІІІ квартал 2018 року;

- статистичних звітів форми №2-інвестиції (річна) «Капітальні інвестиції, вибуття й амортизація активів» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №2-тр (річна) «Звіт про роботу автотранспорту» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №4-мтп (місячна) «Звіт про залишки та використання енергетичних матеріалів та продуктів переробки нафти» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №4-мтп (місячна) «Звіт про використання та запаси палива» за період січень 2017 року - січень 2019 року;

- статистичних звітів форми №4-мтп (річна) «Звіт про використання та запаси палива» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №7-тнв (річна) «Звіт про травматизм на виробництві» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1НН (один раз на 2 роки) «Обстеження інноваційної діяльності підприємства» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №1-ПВ (умови праці) (один раз на два роки) «Звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу із шкідливими умовами праці» за період січень 2016 року - січень 2018 року.

Зазначені документи, відповідно до вимог Закону України «Про державну статистику» та Інструкцій про порядок складання звіту, подаються за місцем здійснення діяльності (місцезнаходженням земельних ділянок) респондента, який здійснює сільськогосподарську діяльність, відповідно зазначене дає підстави вважати, що вище перелічені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В свою чергу відсутність вище перелічених документів статистичної звітності, які містять важливу доказову інформацію про факти та обставини проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та її наслідки, в тому числі для цілей оподаткування, про причетних до її складання осіб необхідні для повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин досудового розслідування, встановлення наявності підстав користування податковою пільгою, достовірності декларування об`єкту оподаткування ПДВ, встановлення фактичних економічних показників, надходження капітальних інвестицій, вибуття й амортизації активів, щодо інноваційної діяльності підприємства, виробництва промислової продукції, наявність і рух основних засобів, отримання додаткових доказів вчинення злочину.

Крім того, значимість документів пов`язана і з специфікою розслідування кримінальних правопорушень про злочини у сфері службової діяльності, оскільки без дослідження певного ряду документів, в тому числі тих до яких планується отримати дозвіл на тимчасовий доступ, проведення відповідного аналізу і співставлення даних бухгалтерської документації та статистичної звітності, їх відповідності, арифметичної і логічної ув`язки, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , не можливо прийняти відповідне законне процесуальне рішення та зробити висновок про наявність в діях певної особи ознак кримінального правопорушення.

Враховуючи, що згідно статті 21 Закону України «Про державну статистику» первинні дані, отримані органами державної статистики від респондентів під час проведення статистичних спостережень, є конфіденційною інформацією, яка охороняється Законом, і використовується виключно для статистичних цілей у зведеному знеособленому вигляді в зв`язку із чим доступ до документів статистичної звітності та їх виїмка іншим способом, ніж проведення тимчасового доступу до документів та речей - передбачений ст. 159 КПК України неможливий. В зв`язку з чим на даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність в отриманні дозволу суду на тимчасовий доступ до вище перелічених документів статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та їх вилучення.

На даний час з метою повного, об`єктивного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, саме: статистичних звітів, що подаються до органів статистики.

У зв`язку з чим доступ до вище перелічених документів, які є конфіденційною інформацією, можливий лише шляхом отримання ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до вище вказаних речей і документів.

Враховуюче те, що вказані документи, до яких планується отримати доступ, мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ при судовому розгляді, як такі, що свідчать про обставини подання статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 )та вказані документи необхідні для проведення відповідних у кримінальному провадженні експертиз.

Іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, в тому числі у вигляді висновків проведених з використанням статистичних звітів судово-почеркознавчих експертиз та судово-економічної експертизи не представляється за можливе.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити.

До початку судового розгляду слідчий подав письмову заяву, відповідно до якої вказав, що підтримує клопотання в повному обсягу, просить його задовольнити, а також провести судовий розгляд без його участі та без виклику представника особи у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки існує реальна загроза знищення документів.
Представник особи у володінні якої знаходяться речі і документи, тимчасовий доступ до яких просить слідчий, в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, однак її неявка відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Враховуючи такі обставини, відповідно до ч.4 ст.107 КПК України розгляд клопотання проведено за відсутності учасників процесу та без фіксації судового процесу технічними засобами.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
У відповідності до ч. 2 ст. 91 КПК України доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, зокрема і подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення). При цьому, положеннями ст. 92 КПК України регламентовано, що обов`язок доказування обставин, передбачених ст. 91 цього Кодексу покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) ч. 1ст. 159 КПК України.

Матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення досудового розслідування зазначеного вище злочину, а також дані про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

Відповідно до положень ст. 9 КПК України слідчий зобов`язаний всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що матеріали клопотання містять достатні дані щодо необхідності надання тимчасового доступу до вищевказаних документів,що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх належним чином завірених копій.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати дозвіл старшим слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією

у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , прокурорам відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_8 , ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до оригіналів документів (в тому числі в електронному вигляді), з можливістю ознайомитися з ними, виготовити з них копії та вилучити ці копії, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , щодо статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

- статистичних звітів форми 1-відходи (річна) «Утворення та поводження з відходами» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів, форми №1-екологічні витрати (річна) «Витрати на охорону навколишнього природного середовища та екологічні платежі» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-кб (місячна) «Звіт про виконання будівельних робіт» за період грудень 2016 року, січень-грудень 2017 року, січень - жовтень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ІКТ (річна) «Використання інформаційно-комунікаційних технологій на підприємствах» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-П (місячна) «Звіт про виробництво промислової продукції за видами» помісячно за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-підприємництво (річна) «Структурне обстеження підприємства» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ПВ (квартальна) «Звіт із праці» за період січень 2016 року - жовтень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ПВ (місячна) «Звіт із праці» за період січень 2016 року - листопад 2018 року;

- статистичних звітів форми №1-ПЕ (місячна) «Звіт про економічні показники короткострокової статистики промисловості» помісячно за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №10-зез (квартальна) «Звіт про прямі іноземні інвестиції» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №16-сг (річна) «Баланс сільськогосподарської продукції» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №11-ОЗ (річна) «Звіт про наявність і рух основних засобів, амортизацію» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №11-мтп (річна) «Реалізація сільськогосподарської продукції» за період січень 2016 року - жовтень 2020 року;

- статистичних звітів форми №1П-НПП (річна) «Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №2-інвестиції (квартальна) «Капітальні інвестиції» за період 1 квартал 2016 року по ІІІ квартал 2018 року;

- статистичних звітів форми №2-інвестиції (річна) «Капітальні інвестиції, вибуття й амортизація активів» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №2-тр (річна) «Звіт про роботу автотранспорту» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №4-мтп (місячна) «Звіт про залишки та використання енергетичних матеріалів та продуктів переробки нафти» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №4-мтп (місячна) «Звіт про використання та запаси палива» за період січень 2017 року - січень 2019 року;

- статистичних звітів форми №4-мтп (річна) «Звіт про використання та запаси палива» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №7-тнв (річна) «Звіт про травматизм на виробництві» за період січень 2016 року - січень 2018 року;

- статистичних звітів форми №1НН (один раз на 2 роки) «Обстеження інноваційної діяльності підприємства» за період січень 2016 року - січень 2017 року;

- статистичних звітів форми №1-ПВ (умови праці) (один раз на два роки) «Звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу із шкідливими умовами праці» за період січень 2016 року - січень 2018 року.

Строк дії ухвали визначити до 07.11.2022 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда ОСОБА_1