Справа№ 693/996/21
1-кс/693/86/22
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

26.05.2022 року м. Жашків

Слідчий суддя Жашківського районного суду Черкаської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого СВ ВП №1 Уманського РУ поліції ГУНП в Черкаській області старшого лейт. поліції ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні у м. Жашків винесене в кримінальному провадженні № 0000035 від 29.10.2020 р. слідчим СВ ВП №1 Уманського РУ поліції ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 і погоджене начальником Жашківського відділу Уманської окружної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ відділу поліції №1 Уманського РУ поліції ГУНП в Черкаській області старший лейт. поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тичасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділенням відділу поліції № 1 Уманського РУП ГУНП в Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000035, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.10.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ), маючи в оренді 3 963 земельних ділянок загальною площею 9 420, 22 га, у 2017 році частково виплачували їх власникам орендну плату на банківські картки, без відображення по бухгалтерському та податковому обліку підприємства, у зв`язку з чим приховали об`єкт оподаткування на податок з доходів фізичних осіб та ухилились від його сплати в сумі 3 359 тис. грн., що є значним розміром.

Будучи допитаною як свідок колишній директор ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 повідомила, що в період з 2007 року по 01.06.2018 рік працювала на ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на посаді директора. В її обов`язки входило управління підприємством. Засновником був ОСОБА_6 , він безпосередньо приймав участь в управлінні підприємством та він був зазначений як підписант. Безпосередньо ОСОБА_6 з агрономами та менеджерами підприємства, приймали рішення про здійснення господарських операцій. Договори оренди земельних ділянок реєструвались у відповідних державних органах. Додаткові угоди до вказаних договорів, в яких відображалося підвищення орендної плати за землю, у вказаних органах не реєструвалися та податки в повному обсязі до бюджету не сплачувались. Крім цього, ОСОБА_5 повідомила, що ОСОБА_7 працювала на посаді касира приблизно з 2003 року.

Будучи допитаною як свідок ОСОБА_7 повідомила, що в період з 2007 року по 24.06.2019 рік працювала на ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на посаді касира. В її обов`язки входило ведення обліку орендованих ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » земельних ділянок, а також виплата орендної плати. Нараховувалась та виплачувалась орендна плата в три етапи: перший етап це оплата з рахунків ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » згідно договорів оренди; другий етап це виплата з рахунків ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », як нецільова благодійна допомога у сумі що не підлягає оподаткуванню; третій етап це готівкові грошові кошти, якими здійснювалось поповнення карткових рахунків громадян, які відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Готівкові виплати здійснювала особисто вона. Суми готівкових коштів виплачувались відповідно до наданих відомостей на виплату грошей, які формувались особисто ОСОБА_8 . Останній особисто давав вказівку, яку суму за оренду сплачувати по паям. Грошові кошти вона отримувала при особистих зустрічах з Вільдом Бертольдом в офісі за адресою: АДРЕСА_2 , де ОСОБА_6 давав відповідні вказівки щодо змін, давав вказівки щодо виплат за договорами оренди та безпосередньо видавав готівкові кошти для виплати громадянам за третім етапом орендної плати, які офіційно через касу ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не проводились та податки з них не сплачувались. На підтвердження своїх слів ОСОБА_7 надала копії відомостей про виплату грошових коштів, чеки про внесення готівкових коштів на карткові рахунки власників земельних ділянок, видаткові ордери про видачу готівки, які підтверджують виплату готівкових коштів. Зі слів ОСОБА_7 неофіційно ОСОБА_6 за рік сплачував пайовикам більше 40 млн. грн. На підтвердження своїх слів, ОСОБА_7 надала частину наявних у неї фіскальних чеків, які підтверджують проведення розрахунків з орендодавцями.

Для з`ясування обставин здійснення розрахунків ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з пайовиками по орендній платі за земельні ділянки, а також призначення судово-економічної експертизи, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу з можливістю вилучення усіх документів, у яких відображена інформація щодо можливого розрахунку ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з пайовиками у натуральній формі (в тому числі зерном, олією, цукром тощо) за період з 01.01.2017 по 31.12.2020.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю усіх документів, у яких відображена інформація щодо можливого розрахунку ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з пайовиками у натуральній формі (в тому числі зерном, олією, цукром тощо) за період з 01.01.2017 по 31.12.2020, які перебувають у володінні ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Варто зауважити, що ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його службові особи є особами, правомірність діяльності яких щодо сплати податків перевіряється в рамках даного кримінального провадження, а тому з метою перешкоджання досудовому розслідуванню для уникнення потенційної кримінальної відповідальної та значних санкції вказані особи можуть знищити або приховати документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати для використання під час експертного дослідження.

З урахуванням викладеного є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тому розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представника ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Оскільки, отримати вказану вище інформацію в інший спосіб не можливо, слідчий СВ відділу поліції №1 Уманського РУ поліції ГУНП в Черкаській області старший лейт. поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасового доступу до документів.

Відповідно до вимог ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

У судовому засіданні слідчий СВ відділу поліції №1 Уманського РУ поліції ГУНП в Черкаській області старший лейт. поліції ОСОБА_9 клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що дане клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.ч.1,2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду. Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин події кримінального правопорушення та встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме усіх документів, у яких відображена інформація щодо можливого розрахунку ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з пайовиками у натуральній формі (в тому числі зерном, олією, цукром тощо) за період з 01.01.2017 року по 31.12.2020 року, які перебувають у володінні ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що за адресою: АДРЕСА_3 .

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.107, 163165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого СВ ВП №1 Уманського РУ поліції ГУНП в Черкаській області старшого лейт. поліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, винесене в кримінальному провадженні № 0000035 від 29.10.2020 р., задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме усіх документів, у яких відображена інформація щодо можливого розрахунку ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з пайовиками у натуральній формі (в тому числі зерном, олією, цукром тощо) за період з 01.01.2017 року по 31.12.2020 року, які перебувають у володінні ІП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що за адресою: АДРЕСА_3 .
Організацію виконання ухвали покласти на начальника СВ Відділу поліцї №1 Уманського РУП ГУНП в Черкаській області майора поліції ОСОБА_10 , старшого слідчого СВ Відділу поліцї №1 Уманського РУП ГУНП в Черкаській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_11 , слідчого СВ Відділу поліцї №1 Уманського РУП ГУНП в Черкаській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , слідчого СВ Відділу поліцї №1 Уманського РУП ГУНП в Черкаській області лейтенанта поліції ОСОБА_12 , слідчого СВ Відділу поліцї №1 Уманського РУП ГУНП в Черкаській області лейтенанта поліції ОСОБА_13 .
Строк дії цієї ухвали не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали буде проголошено 27.05.2022 р. о 09 год. 00 хв.

Слідчий суддя: ОСОБА_14