Провадження № 1-кс/752/9127/20
У Х В А Л А

27 листопада 2020 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши клопотання подане в межах кримінального провадження № 0000616 від 28.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України, старшим слідчим з особливо важливих справ першого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання подане в межах кримінального провадження № 0000616 від 28.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України, старшим слідчим з особливо важливих справ першого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів .

В обґрунтування заявлених вимог, слідчий зазначив, що першим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000616 від 28.10.2019 за фактами умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та іншими, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), діючи у 2017-2018 роках на території м. Києва, за попередньою змовою з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та іншими, використовуючи реквізити низки суб`єктів господарювання, з ознаками фіктивності, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) та інших, вчиняли фінансові операції направлені на виведення безготівкових коштів у тіньовий сектор економіки та їх подальшого обготівкування без відображення у податковій та бухгалтерській звітності таких операцій та сплати будь-яких обов`язкових податків та зборів.

Зазначає, що вжитими оперативними заходами встановлено, що вказані суб`єкти господарювання зареєстровані на підставних осіб, не мають основних та додаткових засобів для здійснення фінансово-господарських операцій, які відображені у податкових відомостях.

Крім того, встановлено, що вищевказані підприємства для проведення фінансово-господарських операцій використовують банківські рахунки юридичних осіб, відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_34 ), а саме:

1)№ НОМЕР_35 (українська гривня);

№ НОМЕР_36 (українська гривня);

№ НОМЕР_37 (українська гривня);

№ НОМЕР_38 (українська гривня);

№ НОМЕР_39 (українська гривня), відкриті

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 );

2)№ НОМЕР_40 (українська гривня);

№ НОМЕР_41 (українська гривня);

№ НОМЕР_42 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 );

3)№ НОМЕР_43 (українська гривня);

№ НОМЕР_44 (українська гривня);

№ НОМЕР_45 (українська гривня);

№ НОМЕР_46 (українська гривня);

№ НОМЕР_47 (українська гривня);

№ НОМЕР_48 (українська гривня);

№ НОМЕР_49 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

4)№ НОМЕР_50 (українська гривня);

№ НОМЕР_51 (українська гривня);

№ НОМЕР_52 (українська гривня);

№ НОМЕР_53 (українська гривня);

№ НОМЕР_54 (українська гривня);

№ НОМЕР_55 (українська гривня);

№ НОМЕР_56 (українська гривня);

№ НОМЕР_57 (українська гривня);

№ НОМЕР_58 (українська гривня), відкриті

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 );

5)№ НОМЕР_59 (українська гривня , Євро, долар США);

№ НОМЕР_60 (українська гривня , Євро, долар США);

№ НОМЕР_61 (українська гривня);

№ НОМЕР_60 (українська гривня), відкритий

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 );

6)№ НОМЕР_62 (українська гривня);

№ НОМЕР_63 (українська гривня);

№ НОМЕР_64 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

7)№ НОМЕР_65 (українська гривня);

№ НОМЕР_66 (українська гривня);

№ НОМЕР_67 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 );

8)№ НОМЕР_68 (українська гривня);

№ НОМЕР_69 (українська гривня);

№ НОМЕР_70 (українська гривня);

№ НОМЕР_71 (українська гривня);

№ НОМЕР_72 (українська гривня);

№ НОМЕР_73 (українська гривня);

№ НОМЕР_74 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 );

9)№ НОМЕР_75 (українська гривня, Євро, долар США);

№ НОМЕР_76 (українська гривня, Євро, долар США);

№ НОМЕР_77 (українська гривня , Євро, долар США, російський рубль);

№ НОМЕР_78 (українська гривня);

№ НОМЕР_79 (українська гривня);

№ НОМЕР_80 (українська гривня);

№ НОМЕР_81 (українська гривня , Євро, долар США, російський рубль), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

10)№ НОМЕР_82 (українська гривня , Євро, долар США, російський рубль);

№ НОМЕР_83 (українська гривня);

№ НОМЕР_84 (українська гривня, Євро, долар США), відкриті

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 );

11)№ НОМЕР_85 (українська гривня , Євро, долар США, російський рубль);

НОМЕР_86 (українська гривня);

НОМЕР_87 (українська гривня, Євро, долар США), відкриті

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 );

12)№ НОМЕР_88 (українська гривня);

№ НОМЕР_89 (українська гривня);

№ НОМЕР_90 (українська гривня);

№ НОМЕР_91 (українська гривня);

№ НОМЕР_92 (українська гривня);

№ НОМЕР_93 (українська гривня);

№ НОМЕР_94 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 );

13)№ НОМЕР_95 (українська гривня);

№ НОМЕР_96 (українська гривня);

№ НОМЕР_97 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ).

У зв`язку з зазначеним вище просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_34 ).
Звертаючись з зазначеним клопотанням слдічий просив розглянути його за відсутності представника володільця майна, з метою унеможливлення останніми завчасного знищення або переховування документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, що було прийнято до уваги, а тому судовий виклик останніх не здійснювався.
Старший слідчий з особливо важливих справ першого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 подав до суду клопотання про розгляд заявлених у клопотанні вимог за його відсутності, з викладених у ньому підстав, просив задовольнити.

За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв`язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання та доданих до нього документів, слідчий суддя прийшов до висновку про часткове задоволення клопотання у зв`язку за наступних підстав.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).
Встановлено, що першим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000616 від 28.10.2019 за фактами умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та іншими, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України.

Правилами ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а за правилами п. 5 ч. 1 ст. 162 цього Кодексу, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
В органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документації, що міститься у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_34 ), оскільки її буде використано для проведення аналізу на предмет встановлення факту перерахування грошових коштів, обсягу та призначення платежів, а також для встановлення збитків у кримінальному провадженні, шляхом проведення судово-економічної експертизи та податкових перевірок.

Іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів неможливо у зв`язку з тим, що вони знаходяться виключно у документах, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_34 ).

За результатами розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_34 ), дослідивши додані до клопотання документи, приходжу до висновку, що зазначене клопотання підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання доступу до інформації, яка перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_34 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а можливість довести їх іншими способом, крім тих про які йдеться в клопотанні, відсутня.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 108, 159-166, 309 КПК України слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

клопотання подане в межах кримінального провадження № 0000616 від 28.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 cт. 212 КК України, старшим слідчим з особливо важливих справ першого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому першого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , слідчим слідчої групи: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та за їх дорученням оперативному співробітнику першого відділу управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_15 на тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_34 ), а саме банківських рахунків:

1)№ НОМЕР_35 (українська гривня);

№ НОМЕР_36 (українська гривня);

№ НОМЕР_37 (українська гривня);

№ НОМЕР_38 (українська гривня);

№ НОМЕР_39 (українська гривня), відкриті

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 );

2)№ НОМЕР_40 (українська гривня);

№ НОМЕР_41 (українська гривня);

№ НОМЕР_42 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 );

3)№ НОМЕР_43 (українська гривня);

№ НОМЕР_44 (українська гривня);

№ НОМЕР_45 (українська гривня);

№ НОМЕР_46 (українська гривня);

№ НОМЕР_47 (українська гривня);

№ НОМЕР_48 (українська гривня);

№ НОМЕР_49 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

4)№ НОМЕР_50 (українська гривня);

№ НОМЕР_51 (українська гривня);

№ НОМЕР_52 (українська гривня);

№ НОМЕР_53 (українська гривня);

№ НОМЕР_54 (українська гривня);

№ НОМЕР_55 (українська гривня);

№ НОМЕР_56 (українська гривня);

№ НОМЕР_57 (українська гривня);

№ НОМЕР_58 (українська гривня), відкриті

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 );

5)№ НОМЕР_59 (українська гривня , Євро, долар США);

№ НОМЕР_60 (українська гривня , Євро, долар США);

№ НОМЕР_61 (українська гривня);

№ НОМЕР_60 (українська гривня), відкритий

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 );

6)№ НОМЕР_62 (українська гривня);

№ НОМЕР_63 (українська гривня);

№ НОМЕР_64 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

7)№ НОМЕР_65 (українська гривня);

№ НОМЕР_66 (українська гривня);

№ НОМЕР_67 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 );

8)№ НОМЕР_68 (українська гривня);

№ НОМЕР_69 (українська гривня);

№ НОМЕР_70 (українська гривня);

№ НОМЕР_71 (українська гривня);

№ НОМЕР_72 (українська гривня);

№ НОМЕР_73 (українська гривня);

№ НОМЕР_74 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 );

9)№ НОМЕР_75 (українська гривня, Євро, долар США);

№ НОМЕР_76 (українська гривня, Євро, долар США);

№ НОМЕР_77 (українська гривня , Євро, долар США, російський рубль);

№ НОМЕР_78 (українська гривня);

№ НОМЕР_79 (українська гривня);

№ НОМЕР_80 (українська гривня);

№ НОМЕР_81 (українська гривня , Євро, долар США, російський рубль), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

10)№ НОМЕР_82 (українська гривня , Євро, долар США, російський рубль);

№ НОМЕР_83 (українська гривня);

№ НОМЕР_84 (українська гривня, Євро, долар США), відкриті

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 );

11)№ НОМЕР_85 (українська гривня , Євро, долар США, російський рубль);

НОМЕР_86 (українська гривня);

НОМЕР_87 (українська гривня, Євро, долар США), відкриті

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 );

12)№ НОМЕР_88 (українська гривня);

№ НОМЕР_89 (українська гривня);

№ НОМЕР_90 (українська гривня);

№ НОМЕР_91 (українська гривня);

№ НОМЕР_92 (українська гривня);

№ НОМЕР_93 (українська гривня);

№ НОМЕР_94 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 );

13)№ НОМЕР_95 (українська гривня);

№ НОМЕР_96 (українська гривня);

№ НОМЕР_97 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), з можливістю вилучення в електронному вигляді та належно завірених їх копій, а саме:

виписок про рух грошових коштів по зазначеним рахункам, за період з 01.01.2017 року по дату оголошення ухвали, на магнітних та/або паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ.

відомостей щодо юридичних осіб, які використовували такі ж самі ІР-адреси підключення до системи клієнт-банк, як і вищезазначені юридичні особи, з наступними документами: відомостей щодо ІР-адрес підключення до системи клієнт-банк, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по розрахункових рахунках (в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документа).

Роз`яснити положення ч. 4 ст. 165 ч. 1 ст. 166 КПК України, відповідно до змісту яких: на вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів; у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1