Провадження №1-кс/127/8942/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 липня 2021 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області
в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000124 від 11.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Вінницького міського суду Вінницької області надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000124 від 11.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що Головним управлінням Національної поліції у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000124 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Дане кримінальне провадження зареєстровано про те, що службові особи ПСП «Савинецьке» упродовж 2016-2018 років проводили фінансово-господарські операції із суб`єктами підприємницької діяльності, що мають ознаки «транзитності», «фіктивності», а саме: ПП «Ентер-Сел» (, м.Київ) ПН № 20/2 від 14.10.2016 на суму 1 542 тис. грн., ПН №14/2 від 29.09.2016 на суму 1 482 тис. грн.; ПП «КДС-Геліум» (, м. Київ) ПН № 17 від 29.09.2018 на суму 361,8 тис. грн.; ТОВ «Боно Комерс» (, м.Одеса) ПН № 12/2 від 23.06.2016 на суму 1 413,5 тис. грн.; ТОВ «Крауз-Беллінг» (, м. Київ) ПН №5/2 від 19.10.2016 на суму 3 200 тис. грн.; ТОВ «Мега Старт» (, м. Київ) ПН № 2/2 від 11.10.2016 на суму 1 529 тис. грн., ПН № 3/2 від 13.10.2016 на суму 1 924,5 тис. грн., ПН № 6/2 від 13.10.2016 на суму 1 402 тис. грн., ПН №7/2 від 17.10.2016 на суму 281,5 тис. грн., ПН № 10/2 від 19.12.2016 на суму 293,7 тис. грн.; ТОВ «Праймеріз» (, м. Дніпро) ПН № 13/2 від 28.09.2016 на суму 565,4 тис. грн.; ТОВ «Страйдлайн» (, м. Київ) ПН № 4 від 13.06.2016 на суму 240,1 тис. грн.; ТОВ «Виртекс Груп» (, м. Одеса) ПН №9/2 від19.12.2016 на суму 293,7 тис. грн.; ТОВ «Вест Компані Груп» (, м. Дніпро) ПН №30 від 14.03.2018 на суму 565 тис. грн., ПН № 26 від 07.03.2018 на суму 1 130 тис. грн.; ТОВ «Талюїр-76» (, м. Київ) ПН № 6/2 від 19.09.2016 на суму 565,4 тис. грн.; ТОВ «Амінас» (, м. Київ) ПН № 29 від 29.05.2018 на суму 25 тис. грн.; ТОВ «Нейкорс» (, м. Київ) ПН № 10 від 15.10.2018 на суму 195 тис. грн.; ТОВ «Оптімус Агро» (, м. Київ) ПН № 1 від 15.05.2018 на суму 448,8 тис. грн.; ТОВ «Пролоджі» (, м. Дніпро) ПН № 12 від 15.02.2018 на суму 501,6 тис. грн.; ТОВ «Рейдпром» (, м. Київ) ПН № 18 від 21.09.2017 на суму 198,1 тис. грн.; ТОВ «Нібор» (, м. Дніпро) ПН № 1 від 13.6.2016 на суму 815,1 тис. грн.; ТОВ «Внешпродторг Компані» (, м. Київ) ПН № 6 від 30.01.2018 на суму 749,1 тис. грн., ПН № 17 від 20.02.2018 на суму 136,8 тис. грн.; ТОВ «Импорт Груп» (, м. Київ) ПН № 23/2 від 09.09.2016 на суму 1 424,5 тис. грн., ПН Ѕ від 13.06.2016 на суму 25,9 тис. грн.; ТОВ «Ребекс» (, м. Київ) ПН № 4/2 від 19.09.2016 на суму 1 413 тис. грн., ПН No5/2 від 19.09.2016 на суму 64,2 тис. грн.; ТОВ «Ферго» (, м. Київ) ПН № 20 від 23.02.2018 на суму 501,6 тис. грн., всього на загальну суму 23 288,3 тис. грн., шляхом відображення безтоварних операцій та подальшого документального оформлення реалізації товарно-матеріальних цінностей.

В результаті вказаних фінансово-господарських операцій, які носять безтоварний характер, службові особи ПСП «Савинецьке», зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди на користь інших юридичних осіб, незаконно сформували податковий кредит вищезазначеним підприємствам на суму 3 881,4 тис. грн., надавши можливість мінімізувати податкові зобов`язання підприємствам реального сектору економіки по ланцюгу постачання, чим завдали збитків державі в розмірі 3 881,4 тис. грн., що спричинило тяжкі наслідки. З метою переведення безготівкових коштів в готівку, отримані на розрахункові рахунки ПСП «Савинецьке» грошові кошти, службові особи підприємства перераховували на 30 підконтрольних фізичних осіб підприємців, імітуючи документальне відображення придбання хімічних продуктів та засобів захисту рослин.

В ході досудового розслідування проведено наступні слідчі та процесуальні дії:

?Направлено запит до ГУ ПФ України у Вінницькій області з метою отримання відомостей згідно даних персоніфікованого обліку ПФ України про заробітну плату або інші джерела доходів осіб відносно яких звітувало ПСГП «Савинецьке» () із зазначенням П.І.П. осіб, їх ідентифікаційних кодів та сум виплачених доходів помісячно за період з 01.01.2016 по 01.01.2019;

?Направлено запит до ГУ ДФС у Вінницькій області з метою отримання наявної податкової звітності поданої ПСГП «Савинецьке» () за період з 01.01.2016 по 01.01.2019;

?Отримано ухвали про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Ребекс», ТОВ «Боно Комерс», ТОВ «Мега Старт», ТОВ «Вест Компані Груп», ТОВ «Рейдпром», ПСГП «Савинецьке», ТОВ «Ферго».

?Допитано в якості свідка директора ПСГП «Савинецьке» ОСОБА_4 , котрий підтвердив проведення фінансово-господарських відносин з вищезазначеними підприємствами.

?Долучено до матеріалів кримінального провадження акт документальної планової виїзної перевірки ПСГП «Савинецьке» податкового, валютного та іншого законодавства за період з 2015-2018 роки, відповідно до котрого фактів виявлення безтоварності та фіктивності операцій на ПСГП «Савинецьке» не було;

?Допитано в якості свідків працівників податкової інспекції, котрі проводили документальну планову виїзну перевірку ПСГП «Савинецьке» податкового, валютного та іншого законодавства за період з 2015-2018 роки, котрі пояснили, що під час перевірки фактів безтоварності та фіктивності операцій на ПСГП «Савинецьке» ними виявлення не було;

?Долучено відомості з Головного управління ПФ України у Вінницькій області про заробітну плату або інші джерела доходів осіб відносно яких звітувало ПСГП «Савинецьке» із зазначенням П.І.П. осіб, їх ідентифікаційних кодів та сум виплачених доходів помісячно за період з 01.01.2016 по 01.01.2019.

?Отримано 11.01.2021 ухвалу Вінницького міського суду Вінницької області №127/364/21 про продовження строків досудового розслідування до 11.07.2021;

?02.07.2021 винесено постанову про закриття кримінального провадження;

22.07.2021 винесено постанову про скасування постанови про закриття кримінального провадження, тому слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не зявився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність у якій підтримав вимоги клопотання та просив їх задовольнити.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання слідчого, матеріали кримінального провадження, прийшов до наступного висновку.
Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 4 ст. 294 КПК України строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

Згідно ч. 2 ст. 294 КПК України, якщо внаслідок складності провадження неможливо закінчити досудове розслідування з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку (дізнання) у строк, зазначений у пункті 1 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строку, встановленого пунктом 1 частини другої статті 219 цього Кодексу, районним (міським) або іншим прирівняним до нього прокурором.
Відповідно до ч. 5 ст. 294 КПК України, клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу. Строк досудового розслідування, що закінчився, поновленню не підлягає.
Згідно ст. 295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
У клопотанні про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру зазначаються: 1) найменування (номер) кримінального провадження; 2) всі слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження; 3) обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше; 4) строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій; 5) інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування.
До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. При цьому слідчий, прокурор зобов`язані зазначити у відповідному клопотанні найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування.
Слідчий суддя зобов`язаний розглянути клопотання про продовження строку досудового розслідування протягом трьох днів з дня його одержання, але в будь-якому разі до спливу строку досудового розслідування, за участю слідчого або прокурора, а також підозрюваного та його захисника, у разі розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру.
Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.
Крім підстав, передбачених частиною четвертою цієї статті, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.
Про відмову у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування слідчим суддею постановляється вмотивована ухвала.
Ухвала слідчого судді про продовження строку досудового розслідування повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити новий визначений строк досудового розслідування.
Ухвала слідчого судді, прийнята за результатами розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування, оскарженню не підлягає.
Враховуючи доводи клопотання, а також те, що строк досудового розслідування кримінального провадження закінчується 31.07.2021, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню та вважає за необхідне продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000124 від 11.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України , на 6 місяців, тобто до 31.01.2022.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 294, 295-1, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000124 від 11.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 0000124 від 11.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України , на 6 місяців, тобто до 31.01.2022.
Ухвала слідчого судді остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя