Справа№751/2470/21
Провадження №1-кс/751/726/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 квітня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання слідчої СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів

ВСТАНОВИВ:

Слідча СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей оригіналів документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю їх вилучення (проведення виїмки).

Клопотання обґрунтовано тим, що у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2016 - 2019 років незаконно сформовано ПДВ за рахунок відображення придбання соняшника, ріпаку, сої від сумнівних контрагентів - постачальників, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

У свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » документально оформлював придбання соняшника, ріпака, сої від СГД, що мають ознаки «фіктивності».

ГУ ДПС у Чернігівській області проведено перевірку дотримання податкового законодавства за період з 01.07.2016 по 30.06.2019. За результатами документальної позапланової виїзної перевірки складено акт від 28.12.2019 за № 286/05/00373942, згідно якого підприємству донараховано податок на прибуток в розмірі 4 854 726.

У ході досудового розслідування встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у своїй фінансово-господарській діяльності використовує розрахункові рахунки: НОМЕР_2 (980- Українська гривня), НОМЕР_3 (980- Українська гривня), НОМЕР_4 (840- Долар США), НОМЕР_4 (978- Євро), НОМЕР_4 (980- Українська гривня), НОМЕР_4 (985- Польський злотий), які відкриті у філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 ).

У зв`язку з викладеним, у сторони кримінального провадження виникла необхідність тимчасового доступу до банківських документів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та проведення їх виїмки у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які самі по собі, як і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Учасники судового провадження в судове засідання не з`явились. У клопотанні про тимчасовий доступ слідча просить розглянути клопотання без участі слідчого. Особа у володінні якої знаходяться документи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явилась, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлена у встановленому законом порядку. Суд керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з`явились в судове засідання.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Вивчивши матеріали провадження, слідчий суддя вважає, що викладені у клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що у даних документах зафіксовані відомості, які можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись статтями 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчої СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 ), а саме:

- документів юридичної справи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, договорів між банком з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо кредитів (застави, іпотеки), які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по рахунках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: НОМЕР_2 (980- Українська гривня), НОМЕР_3 (980- Українська гривня), НОМЕР_4 (840- Долар США), НОМЕР_4 (978- Євро), НОМЕР_4 (980- Українська гривня), НОМЕР_4 (985- Польський злотий),

- руху грошових коштів по рахунках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: НОМЕР_2 (980- Українська гривня), НОМЕР_3 (980- Українська гривня), НОМЕР_4 (840- Долар США), НОМЕР_4 (978- Євро), НОМЕР_4 (980- Українська гривня), НОМЕР_4 (985- Польський злотий), з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з 01.01.2016 по 31.12.2020 (у паперовому та електронному вигляді),

- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: НОМЕР_2 (980- Українська гривня), НОМЕР_3 (980- Українська гривня), НОМЕР_4 (840- Долар США), НОМЕР_4 (978- Євро), НОМЕР_4 (980- Українська гривня), НОМЕР_4 (985- Польський злотий) та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2020 року.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1