ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/3749/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" листопада 2020 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000453,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням з процесуальним керівником звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) документів щодо ведення фінансово-господарських взаємовідносин із підприємствами з ознаками фіктивності ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФОП: ОСОБА_6 (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (код НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (код НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (код НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (код НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (код НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (код НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (код НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (код НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 (код НОМЕР_16 ), ОСОБА_20 (код НОМЕР_17 ), ОСОБА_21 (код НОМЕР_18 ), ОСОБА_22 (код НОМЕР_19 ), ОСОБА_23 (код НОМЕР_20 ), ОСОБА_24 (код НОМЕР_21 ), ОСОБА_25 ( код НОМЕР_22 ), ОСОБА_26 (код НОМЕР_23 ), ОСОБА_27 (код НОМЕР_24 ), ОСОБА_28 (код НОМЕР_25 ), ОСОБА_29 (код НОМЕР_26 ), ОСОБА_30 (код НОМЕР_27 ), ОСОБА_31 (код НОМЕР_28 ), ОСОБА_32 (код НОМЕР_29 ), ОСОБА_33 (код НОМЕР_30 ), ОСОБА_34 (код НОМЕР_31 ), ОСОБА_35 (код НОМЕР_32 ), ОСОБА_36 (код НОМЕР_33 ), ОСОБА_37 (код НОМЕР_34 ), ОСОБА_38 (код НОМЕР_35 ), ОСОБА_39 (код НОМЕР_36 ), за період 2017-2019 р.р.

Клопотання обґрунтоване такими обставинами.

В провадженні СУ ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 0000453 від 14.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи на території м. Києва у 2017-2018 роках внесли до документів, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (СДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ПП « ОСОБА_40 » (ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ПП « ОСОБА_41 » (ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ПП « ОСОБА_42 » (ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ ФК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ПП « ОСОБА_43 » (ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), ПП « ОСОБА_44 » (ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), 1111« ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_45 » (ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), ТОВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), ТОВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_59 ) завідомо неправдиві відомості.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що вищевказані товариства здійснюють придбання номенклатури товару, яка відрізняється від номенклатури товарів, яку реалізовують.

Встановлено, що у вищеперерахованих постачальників відсутні трудові, матеріальні ресурси, виробничі потужності, складські приміщення, кількість працюючих, транспортні засоби, що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення суб`єктом господарювання господарської діяльності.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мали фінансово-господарські операції з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із надання інформаційно-консультаційних послуг.

Крім того, встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_1 ) перераховує безготівкові грошові кошти з метою мінімізації податкових зобов`язань, збільшення від`ємного значення бази оподаткування з податку на прибуток підприємства, переведенням безготівкових коштів у готівку з подальшою легалізацією даних коштів створили, придбали та використовують для прикриття незаконної діяльності ряд фізичних осіб підприємців, до даних осіб відносяться підзвітні особи, які являються фактичними працівниками даних підприємств га особи які фактично ніякого відношення до страхової діяльності не мають та в адресу яких перераховують безготівкові грошові кошти вищевказаним ФОП.

В ході досудового розслідування встановлено, що в офісному приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зберігаються первинні фінансово-господарські документи, що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з вищевказаними підприємствами з ознаками фіктивності та ФОП.

На ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРІІОУ НОМЕР_1 ) направлено постанову щодо отримання документів, які підтверджують взаємовідносин із вказаними підприємствами, але отримано відмову в отриманні копій документів. Також службовим особам було оголошено ухвалу суду про тимчасовий доступ до речей та документів, але ухвалу було проігноровано службовими особами вказаного підприємства.

Речі і документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРІІОУ НОМЕР_1 ) мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з вищевказаними підприємствами з ознаками фіктивності та ФОП.

Клопотання мотивоване тим, що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться документи, які мають значення для розслідування.

Дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання необґрунтованим з таких підстав.

За загальними правилами, встановленими статтею 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор, не доведе, зокрема, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться у клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається з клопотанням.

Відповідно до ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема, повинні бути зазначені значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи недоведеність обставин, наявність яких є підставою для застосування будь-яких заходів забезпечення кримінального провадження, керуючись статтями 132, 163 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000453 відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: