Справа №766/4805/21
н/п 1-кс/766/6562/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2021 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 0000017,

встановила:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просив: надати дозвіл ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на розкриття банківської таємниці щодо його клієнта, шляхом надання йому або іншому слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за адресом: АДРЕСА_1 із можливістю вилучення (здійснити виїмку) документів.

Обґрунтуванні клопотання:
Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000017 від 16.03.2021 за фактом незаконного виготовлення невстановленими слідством особами паливно мастильних матеріалів сумнівної якості на нафтобазі ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 податкова адреса: АДРЕСА_2 ), які в подальшому транспортуються з метою збуту та збуваються на АЗС розміщених на території Херсонської області, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.204 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що на території Херсонської області службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та пов`язаних СГД організовано незаконну схему щодо виготовлення недоброякісної (фальсифікованої) підакцизної продукції та реалізації останньої через мережу АЗС пов`язаних СГД.

ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснює прийом ПММ на території нафтобази АДРЕСА_2 , яка облаштована ємностями (понад 7 одиниць), що дозволяє СГД фізично зберігати на території нафтобази ПП « ОСОБА_5 » близько 500 000 л. паливно-мастильних матеріалів, лічильниками та витратомірами обладнано лише 2 ємності по 60 000 л., як наслідок службові особи СГД не відображають в податковій звітності переміщення акцизної продукції на акцизні склади підприємства, а в звітності вказується зберігання у рухомих складах (бензовозах), в обсягах значно менших від фактичних об`ємів придбання та реалізації ТМЦ.

Під час досудового слідства встановлено, що фактично незаконне виготовлення підакцизної продукції відбувається шляхом змішування дизельного палива марки ЄВРО-4, яке ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримує за готівкові кошти від ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з нафтобази у м.Ізмаїлі з альтернативними компонентами палива, які надходять з ІНФОРМАЦІЯ_4 (абсорбент газоконденсатний).

Вказані дії службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вчиняються з метою отримання додаткових, необлікованих обсягів паливно-мастильних матеріалів та відповідно отримання необлікованих доходів за рахунок продажу останніх за готівкові кошти через АЗС, які перебувають у власності пов`язаних СГД в т.ч. ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які через мережу наявних АЗС реалізують зазначену вище продукцію кінцевим споживачам.

Також, проведеними заходами оперативними співробітниками встановлено мережу АЗС розташованих на території Херсонської області, через яку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) збуває незаконно виготовлені ПММ та яка належить ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ).

В ході досудового слідства встановлено, що на ім`я ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5 ) відкрито рахунок:

АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(МФО НОМЕР_6 ) НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 (валюта: 980 Гривня).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Херсонська філія АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(МФО НОМЕР_6 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

?роздруківка руху грошових коштів по рахунку НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 (валюта: 980 Гривня), в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(МФО НОМЕР_6 ), які належать ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів із зазначенням їх назви, коду ЄДРПОУ, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2018 по дату оголошення ухвали суду.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5 ), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.
Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної експертизи, в ході проведення яких мають бути досліджені їх оригінали.
Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий вважає необхідним отримати тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутність.
Представники ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликались на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Мотивація суду:
Дослідивши клопотання та надані до нього документи, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання задоволенню не підлягає з наступних підстав:
Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.2 ст.160 у клопотанні зазначаються:
1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;
2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;
3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;
4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;
6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;
7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
В порушення вимог п.1 ч.1 ст.160 КПК України у клопотанні не викладені обставини кримінального правопорушення.
Не виконані вимоги п.2 ч.1 ст.160 КПК про зазначення правової кваліфікації кримінального правопорушення, а тільки зазначено статтю і частину статті КК України, тоді як правова кваліфікація злочину у кримінальному праві це точна кримінально-правова оцінка конкретної небезпечної дії у суспільстві. Вона полягає у встановленні відповідності між ознаками абсолютної небезпечно - суспільної дії ознакам, передбаченого в нормах кримінального закону.
Зазначення кваліфікації є обов`язковим, оскільки дає розуміння чи мають відношення речі, документи, які планується відшукати до вказаного кримінального правопорушення.
Слідчий вказує, що досудове розслідування здійснюється за ч.2 ст.204КК України, посилаючись на незаконне виготовлення підакцизних товарів. Це стаття 204 КК України має назву «незаконне виготовлення зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів, а при кваліфікації необхідно вказувати конкретний товар, а не загальну назву «підакцизні товари».
Слідчий просить надати тимчасовий доступ до роздруківки руху грошових коштів по рахунку ФОП ОСОБА_7 , з можливістю їх вилучення, але при цьому, в порушення вимог п.5 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні не містить обґрунтування для встановлення яких обставин кримінального правопорушення мають значення ці документи, можливість використання як доказів відомостей, що містяться у витребовуваних документах, тоді як слідчий зобов`язаний обґрунтувати яке значення для встановлення якої обставини кримінального правопорушення може мати документ, до якого планується отримати доступ.

Згідно змісту клопотання оригінали банківських документів слідчому необхідні для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.
Але кримінальне провадження щодо фіктивності діяльності підприємства не здійснюється, незрозуміло які завдані збитки мають визначатися, а тимчасовим доступом не передбачено встановлювати коло осіб, причетних до злочину.

Слідчий також зазначає, що вказані документи необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, але в такому випадку необхідно зазначати конкретно які експертизи призначені і які обставини у даному кримінальному провадженні цими експертизами мають бути встановлені.

Необхідність доступу до вищезазначених документів має бути конкретизована у даному кримінальному провадженні відповідно до приписів ч.2 ст.160 КПК України.

Керуючись ст.ст.132, 159, 160 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и л а:

Відмовити старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 у тимчасовому доступі до речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1