Справа№751/3842/21
Провадження №1-кс/751/1164/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31 травня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до завірених копій документів та можливості їх вилучення (проведення виїмки), які знаходяться у володінні Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні СУ Головного управління ДФС у Чернігівській області перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000063 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_5 у період з 01.01.2017 до 31.10.2018 здійснював реалізацію товарів (запчастин) за допомогою мережі Інтернет, використовуючи послуги транспортних компаній та схеми грошових переводів за допомогою відповідних компаній перевізників, не будучи зареєстрованим фізичною особою підприємцем та не сплачуючи, відповідно, необхідні податки.

Також встановлено, що реалізацію товарів (велосипедів, велозапчастин, мотозапчастин, садової техніки та аксесуарів до них) ОСОБА_5 здійснює за допомогою Інтернет магазину: ІНФОРМАЦІЯ_2 магазину складу, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , залучивши до своєї незаконної діяльності спільників та використовуючи послугу транспортних компаній та схем грошових переказів через поштові (кур`єрські) організації та перевізники, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що надає послуги логістики, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » послуги грошових переказів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » послуги складського зберігання та комплектування посилок.

Так, згідно листа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 12.10.2018 №12-10/2018-1 встановлено, що ОСОБА_5 в період з 01.01.2017 до 31.10.2018 отримав грошові перекази у вигляді готівки в сумі 91 765 762,00 грн (в т.ч. за 2017 рік 74 769 290,00 грн, за січень жовтень 2018 року 16 996 472,00 грн). Відповідно до листа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 06.11.2018 № 794 встановлено, що у період 01.01.2017 до 31.10.2018 ОСОБА_5 здійснював відправлення запчастин у вигляді посилок та вантажів на адресу приватних осіб.

Відповідно до відомостей ІС «Податковий блок» встановлено, що ОСОБА_5 11.06.2019 зареєструвався фізичною особою підприємцем та перебуває платником єдиного податку 2-ї групи, основний вид діяльності оптова торгівля іншими товарами господарського призначення. Згідно податкової декларації платника єдиного податку фізичної особи підприємця ОСОБА_5 за 2019 рік доходу не отримував.

Проведеними заходами встановлено, що основним постачальником товарів (велосипедів, велозапчастин, мотозапчастин, садової техніки та аксесуарів до них) для ОСОБА_5 є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » імпортер вказаних вище товарів, з яких на власних виробничих потужностях, за допомогою спеціалізованого обладнання, здійснюється збирання велосипедів. Дані велосипеди, імпортовані запчастини, комплектуючі та аксесуари ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » реалізує покупцям через укладені договори, 14 (чотирнадцять) Інтернет магазинів роздрібної торгівлі, які вказані на вебсайті: ІНФОРМАЦІЯ_7 та Інтернет магазин: ІНФОРМАЦІЯ_2 який підконтрольний ОСОБА_5 .

До своєї протиправної діяльності ОСОБА_5 залучив ОСОБА_6 , який з 09.09.2014 зареєстрований фізичною особою підприємцем, основний вид діяльності діяльність ресторанів та надання послуг мобільного харчування. ФОП ОСОБА_6 фактично є відповідальним за реалізацію велотоварів за допомогою Інтернет магазину: ІНФОРМАЦІЯ_2 та складу магазину оптової та роздрібної торгівлі за адресою: АДРЕСА_1 .

ФОП ОСОБА_5 спільно із ФОП ОСОБА_6 за допомогою підконтрольного Інтернет магазину: ІНФОРМАЦІЯ_2 та складу магазину оптової та роздрібної торгівлі за адресою: АДРЕСА_1 , реалізують поставлену продукцію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », кінцевим споживачам (покупцям) за ціною вищою ніж пропонує підприємство. Реалізувавши товар, ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 сплачують ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не обліковані грошові кошти за відпущений на їх адресу товар.

Досудовим розслідуванням встановлено, що отримувати замовлення з Інтернет - магазину: ІНФОРМАЦІЯ_2 відправляти товари, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 допомагає ОСОБА_7 , який здійснює відправлення товарів із відділень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Харків. Розрахунок за придбаний товар здійснюється шляхом використання послуги «післяплата» у відділеннях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » після отримання товару або шляхом перерахування на картковий (розрахунковий) рахунок, відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за наступним номером картки та карткового (розрахункового) рахунку № НОМЕР_2 , який належить ОСОБА_5 або картки та карткового (розрахункового) рахунку НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_7 .

Також встановлено, що за реалізовані у свою адресу велотовари, ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 перераховували на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »: № НОМЕР_4 , відкритий у Київському ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ), необліковані грошові кошти.

Ураховуючи, що документи, містять банківську таємницю, зокрема і інформацію про рух грошових коштів, мають суттєве значення для установлення обставин у кримінальному провадженні, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документу, який іншим способом неможливо отримати, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів.

В судове засідання слідчий не прибув, в клопотанні просив провести розгляд справи за його відсутності.

Представник особи, у володінні яких знаходяться документи, в судове засідання не прибув, причини неявки не повідомив.

У відповідності до положень ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити розгляд справи у відсутності учасників справи.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до положень п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Положеннями ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» визначено, що банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В судовому засіданні встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за №0000063 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за інформацією про ухилення ОСОБА_5 в період з 01.01.2017 до 31.10.2018 від сплати податків.

Ураховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться у володінні AT КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та з урахуванням можливості використати як доказ відомості, що містяться у них, і відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задовольнити частково.

У частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 та ОСОБА_9 слід відмовити, оскільки до клопотання не надано доказів, що вказані слідчі здійснюють досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_3 право на тимчасовий доступ до завірених копій документів та можливості їх вилучення (проведення виїмки), які знаходяться у володінні Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ), а саме:

- документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття нижчевказаних банківських рахунків, а також зібраних в результаті користування вказаними рахунками за весь період функціонування рахунків (договорів на касове обслуговування, договорів на відкриття карткових рахунків, карток із зразками підписів та відбитків печаток, заяв на відкриття рахунків, довіреностей, договорів кредитування, актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнтів до системи «Клієнт-Банк»);

- інформації як на паперових так і електронних носіях, щодо руху грошових коштів по нищевказаному рахунку із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з 01.01.2019 до 20.05.2021, а саме: № НОМЕР_4 , відкритий в Київському ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ).

- інформації щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування вищевказаними рахунками за допомогою системи «Клієнт-Банк», які перебувають у володінні Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ), за період з 01.01.2019 до 20.05.2021.

Строк дії ухвали слідчого судді становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1