Справа № 171/1785/21
У х в а л а
Іменем України

17 серпня 2021 року м. Апостолове

Слідчий суддя Апостолівського районного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000149 від 27.07.2021 року дізнавачем СД відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції в Дніпропетровській області лейтенантом поліції ОСОБА_3 , погоджене заступником керівника Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

11.08.2021 року слідчий СВ ВП №8 КРУП ГУНП в Дніпропетровській області дізнавач СД відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції в Дніпропетровській області лейтенант поліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, погодженим заступником керівника Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), надати доступ до наступних документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій або в електронному виді:

- документів, які містять відомості щодо суми задекларованих валових доходів та валових витрат КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.01.2019 по теперішній час;

- документів, що містять відомості про зареєстровані розрахункові рахунки, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття та закриття, найменування банківської установи, в якій відкрито (закрито) рахунок за період з 01.01.2019 по теперішній час КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2019 по теперішній час КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Вищевказане клопотання вмотивоване тим, що керівництвом КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період часу з травня 2019 року по травень 2020 року, зареєстрованого за адресою: по АДРЕСА_2 , грубо порушуючи вимоги Закону України «Про оплату праці», систематично, використовуючи найману працю громадян, маючи реальну можливість, при наявності грошових надходжень на підприємство, діючи умисно, безпідставно не виплачували працівникам підприємства, належну їм заробітну плату, більше одного місця, тим самим спричинивши матеріальний збиток 90 працівникам, на загальну суму 1745,3тис. грн.

Вказані відомості внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань Нікопольською місцевою прокуратурою за № 0000084 від 14.07.2020 за ознаками кримінального проступку, передбаченого ч. 1 ст. 175 КК України.

Згідно з ч. 7 ст. 43 Конституції України, - право на своєчасне одержання винагороди за працю захищається законом.

Відповідно до ст. 22, ч. 6 ст. 24 Закону України «Про оплату праці», ч. 4, 5 ст. 97 Кодексу законів про працю України (далі КЗпПУ), - власник або уповноважений ним орган чи фізична особа не має права в односторонньому порядку приймати рішення з питань оплати праці, що погіршують умови, встановлені законодавством, угодами, колективними договорами.

Оплата праці працівників здійснюється в першочерговому порядку. Всі інші платежі здійснюються власником або уповноваженим ним органом після виконання зобов`язань щодо оплати праці.

Згідно з ч. 1 ст. 24 Закону України «Про оплату праці», ч. 1 ст. 115, ч. 1 ст. 116 КЗпПУ, - заробітна плата виплачується працівникам регулярно в робочі дні у строки, встановлені колективним договором або нормативним актом роботодавця, погодженим з виборним органом первинної профспілкової організації чи іншим уповноваженим на представництво трудовим колективом органом (а в разі відсутності таких органів - представниками, обраними і уповноваженими трудовим колективом), але не рідше двох разів на місяць через проміжок часу, що не перевищує шістнадцяти календарних днів, та не пізніше семи днів після закінчення періоду, за який здійснюється виплата.

При звільненні працівника виплата всіх сум, що належать йому від підприємства, установи, організації, провадиться в день звільнення. Якщо працівник в день звільнення не працював, то зазначені суми мають бути виплачені не пізніше наступного дня після пред`явлення звільненим працівником вимоги про розрахунок.

Разом з тим, досудовим розслідуванням та проведеними ІНФОРМАЦІЯ_3 перевірками встановлено порушення КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вищевказаного законодавства про оплату праці, а саме за період липень 2020 року та березень 2021 року заборгованість з виплати заробітної плати вже становила 4 715, 7 тис. грн. перед 90 працівниками.

Таким чином, є достатні підстави вважати та потребує перевірки слідчими та процесуальними діями, що керівництвом КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безпідставно, маючи фінансову можливість, не виплачувалась (неповно та несвоєчасно) заробітна плата працівникам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у тому числі звільненим, більше як за один місяць.

Статтею 16 Закону України «Про інформацію» визначено встановлено, що податкова інформація - сукупність відомостей і даних, що створені або отримані суб`єктами інформаційних відносин у процесі поточної діяльності і необхідні для реалізації покладених на контролюючі органи завдань і функцій у порядку встановленому Податковим кодексом України ( ПКУ)

Згідно із п. 63.12 ст. 63 ПКУ інформація, що збирається використовується органами державної фіксальної служби у зв`язку з обліком платників податків, вносяться до інформаційних баз даних і використовуються з урахуванням положень, передбачених для податкової інформації з обмеженим доступом.

Відповідно до пункту 74.2 ст. 74 ПКУ зібрана податкова інформація та результати її опрацювання використовуються для виконання покладених на контролюючі органи функцій та завдань.

Відповідно до п. п. 17.1.9. п. 17.1 ст. 17 ПКУ платник податків має право: на нерозголошення контролюючим органом (посадовими особами) відомостей про такого платника без його письмової згоди та відомостей, що становлять конфіденційну інформацію, державну, комерційну чи банківську таємницю та стали відомі під час виконання посадовими особами службових обов`язків, крім випадків, коли це прямо передбачено законами.

Згідно з п. 69.2 ст. 69 ПКУ, банки та інші фінансові установи зобов`язані надіслати повідомлення про відкриття або закриття рахунка платника податків - юридичної особи (резидента і нерезидента), у тому числі відкритого через його відокремлені підрозділи, чи самозайнятої фізичної особи до контролюючого органу, в якому обліковується платник податків, у день відкриття/закриття рахунка.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

З метою встановлення факту безпідставної невиплати заробітної плати, документи, які містять відомості щодо суми задекларованих валових доходів та валових витрат КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.01.2019 по теперішній час; відомості про зареєстровані розрахункові рахунки, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття та закриття, найменування банківської установи, в якій відкрито (закрито) рахунок за період з 01.01.2019 по теперішній час КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); перелік контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2019 по теперішній час КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), мають істотне значення для досудового розслідування. Вказані документи необхідні для проведення судово-економічної експертизи, а у подальшому відомості, які містяться в них, планується використати як самостійний доказ під час судового розгляду.

Згідно інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

З огляду на викладене, указані відомості перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

В той же час вказана інформація відповідно до положень п.4 ч.1 ст.162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці.

В разі отримання даної інформації можливе її безпосереднє використання як речовий доказ в кримінальному провадженні, так і встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, з використанням в сукупності з іншими відомостями.

Виходячи з того, що неможливо іншими способами довести вищевказані обставини, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, отримання відомостей, які є необхідними для встановлення осіб, що скоїли дане кримінальне правопорушення, у органу досудового розслідування та прокурора виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до конфіденційної інформації. Дана інформація має суттєве значення для кримінального провадження та може бути використана як доказ вчинення кримінального правопорушення. При отриманні вказаних документів, це дасть змогу встановити факт безпідставної невиплати заробітної плати працівникам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тому на підставі викладеного слідчий просить клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про день, місце та час розгляду справи повідомлені належним чином, причини не явки суду не повідомили.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого СВ ВП №8 КРУП ГУНП в Дніпропетровській області про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 91, 92 КПК України обов`язок доказування обставин кримінального правопорушення, винуватості особи у його вчиненні, покладається на слідчого.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
На підставі викладеного, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального правопорушення, з метою встановлення факту безпідставної невиплати заробітної плати, отримання відомостей, які є необхідними для встановлення осіб, що скоїли дане кримінальне правопорушення, виникла необхідність в отримані вищезазначених документів, враховуючи, що є достатні підстави вважати, що вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (Код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), слідчий суддя вважає, що необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Враховуючи викладене, на підставі ст. ст. 91,92,107,159-166, 309 КПК України, -

постановив:

Клопотання дізнавача СД відділення поліції №8 Криворізького районного управління поліції в Дніпропетровській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене заступником керівника Криворізької східної окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступу до речей та документів задовольнити.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), надати дізнавачу СД ВП № 8 Криворізького РУП ГУНП в Дніпропетровській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 та начальнику СД ВП № 8 Криворізького РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_5 доступ до наступних документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій або в електронному виді:

- документів, які містять відомості щодо суми задекларованих валових доходів та валових витрат КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.01.2019 по теперішній час;

- документів, що містять відомості про зареєстровані розрахункові рахунки, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття та закриття, найменування банківської установи, в якій відкрито (закрито) рахунок за період з 01.01.2019 по теперішній час КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2019 по теперішній час КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), забезпечити тимчасовий доступ до речей і документів зазначених в ухвалі слідчого суді.

Термін дії даної ухвали - 30 днів з дня її постановлення.

У випадку невиконання даної ухвали суд у відповідності до ст.166 КПК України за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення вищевказаних речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1