Справа № 953/6547/21
н/п 1-кс/953/3795/21
"21" квітня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участі прокурора - ОСОБА_3 ,
представника власників майна - адвоката - ОСОБА_4 ,
ВСТАНОВИВ:
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3795/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3804/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3805/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3807/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3808/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3810/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3811/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3812/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3813/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3814/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3815/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3817/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3951/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3952/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3954/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3956/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
Клопотання зареєстроване за № 953/6547/21 н/п 1-кс/953/3982/21 та передано в провадження слідчому судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 .
В обґрунтування клопотання фізичні особи підприємці та представник ТОВ «СПЕЦТРЕЙДГАЗ», ТОВ «САЛЮТЕМ ПРЕМІУМ», ТОВ «САЛЮТЕМ АГРО», ТОВ «АВАНТІ-ТОРГ», зазначили, зокрема, наступне.
При цьому власники майна під час проведення обшуку присутні не були та в судове засідання з розгляду питання про накладення арешту майна не викликалися. Ухвала про накладення арешту власнику майна слідчим суддею не направлялась. Про накладення арешту на майно дізналися вже після спливу строку на апеляційне оскарження з повідомлення слідчого. При цьому ані копії ухвали слідчого судді, ані протоколу обшуку, ані переліку вилученої документації з належною ідентифікацією кожного вилученого належного документу надано не було.
Разом з цим, після обшуку, з місця проведення обшуку зникли всі реєстраційні, банківські та первинні бухгалтерські документи, які були створені як під час державної реєстрації підприємницької діяльності (отриманні статусу фізичної особи - підприємця) так вже й під час здійснення цієї діяльності.
На даний час власники майна позбавлені можливості навести конкретний перелік кожного документу, який було вилучено під час обшуку щодо яких подається це клопотання, оскільки належну ідентифікацію та розгляд цього клопотання по суті можливо здійснити лише під час вивчення матеріалів кримінального провадження та дослідження вилученого слідчим майна саме в судовому засіданні після надання їх слідчим або прокурором слідчому судді для огляду шляхом простого візуального сприйняття моїх анкетних (паспортних, реєстраційних тощо) даних у відповідному документі.
Також власники майна зазначають, що вилучення первинних документів фактично заблокувало підприємницьку діяльність та унеможливило здійснення розрахунків за надані послуги.
20.04.2021 представником власників майна адвокатом ОСОБА_4 до суду подані пояснення до клопотання про скасування арешту майна (а.с.109-113, 114-116), у яких адвокат, посилаючись на ч. 2 ст. 84, ст..98, 170 КПК України, п. 1 Перший протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, практику Європейського Суду з прав людинизазначив, зокрема, що з моменту проведення обшуку - 01.12.2020 та по сьогоднішній день - 20.04.2021 жодному власнику арештованого майна не повідомлено про підозру у вчиненні жодного злочину, передбаченого КК України, та з жодним з власників майна, окрім ОСОБА_5 , не було проведено жодної слідчої дії.
З ухвали слідчого судді вбачається, що арешт на майно власників майна накладено з метою збереження даного майна як речових доказів в даному кримінальному провадженні, проте з постанови про визнання майна речовими доказами не вбачається, у зв`язку з чим дані грошові кошти визнані такими доказами.
Прокурор на розгляд його клопотання взагалі не з`явився, а з ухвали слідчого судді незрозуміло, які існують законні підстави вважати, що саме вилучене у власників майно має значення для кримінального провадження і що саме зазначене майно є знаряддям чи предметом злочину або містить на собі сліди протиправних дій, або були отриманні внаслідок вчинення кримінального правопорушення, у відповідності до положень ст. 98 КПК України.
Так, відповідно до вимог КПК України, процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.
Сам по собі факт визнання певних речей речовими доказами у відповідності до положень ст. 170 КПК України, враховуючи зазначені обставини, не може бути безумовною підставою для прийняття судом рішення про їх арешт.
Вважає, що під час розгляду слідчим суддею клопотання про накладення арешту прокурор не довів правову підставу для арешту вказаного у клопотанні майна, належного власникам майна та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження. Прокурор не довів та не зазначив конкретних фактичних обставин, які виправдовували б такий спосіб втручання у права та інтереси особи, щодо майна якого вирішується питання про арешт.
Проте, усвідомлюючи необхідність проведення досудового розслідування у розумні строки Власники майна, хоча й були позбавлені можливості своєчасно отримати ухвалу слідчого судді про накладення арешту та, відповідно, своєчасно оскаржити її, вважають, що за більш ніж чотири місяці орган досудового розслідування мав достатньо часу та можливостей визначитися та довести слідчому судді доцільність та необхідність подальшого арешту майна, щодо якого подані клопотання про скасування арешту Власниками майна.
Але з заперечень як прокурора так і слідчого не вбачається жодної законної підстави для подальшого арешту майна Власників майна. Зазначені заперечення містять загальні фрази та формулювання та не витримують найпримітивнішої критики щодо їх логічності та послідовності. Окрім цього додані до заперечень докази напряму виключають обгрунтованість навіть гіпотетичної підозри за фабулою, наведеною у витязі з кримінального провадження відносно Власників майна.
ОСОБА_7 : банківські картки; печатку; синю папку із написом « ОСОБА_7 » із документами щодо ФОП ОСОБА_7 (податкові декларації, угода на банківське обслуговування, виписка з ЄДРЮ, витяг з реєстру платника єдиного податку, книга обліку доходів, платіжні доручення); синю папку з написом «Банк Булгаков» з виписками по рахункам ОСОБА_7 за 2020 рік.
ОСОБА_6 : банківські картки; печатку; зелену папку із документами щодо ФОП ОСОБА_6 (угода на банківське обслуговування, податкові декларації, заява на застосування спрощеної системи оподаткування, платіжні доручення, виписка); рожеву папку з написом «Карпенко» з виписками по рахункам ОСОБА_6 в ПАТ КБ «Приватбанк» за 2020 рік.
ОСОБА_11 : банківські картки; печатку; синю папку із написом « ОСОБА_18 » із документами щодо ФОП ОСОБА_11 (договір про надання послуг, звіт про оцінку нерухомого майна, договори про визнання електронних документів, книга обліку доходів, банківські виписки, рахунки на оплату); ' чорну папку із написом « ОСОБА_18 » із документами щодо ФОП ОСОБА_18 (податкові декларації, заяви, квитанції, довідка про відкриття рахунку, виписка з ЄДРЮО); чекову книжку на ім`я ОСОБА_19 № НОМЕР_1 .
ОСОБА_15 : банківські картки; червону папку із написом « ОСОБА_15 » з документами щодо ФОП ОСОБА_15 (довідка про відкриття рахунків, виписка з ЄДРЮ, опис, квитанція, платіжні доручення).
ОСОБА_20 : банківські картки; чорну папку із написом «Старостенко» із документами щодо ФОП ОСОБА_21 (довідка про відкриття рахунків, виписка з ЄДРЮО та опис); заяву на відкриття банківського рахунку на ім`я ОСОБА_20 з банківською карткою № НОМЕР_2 .
ОСОБА_8 : банківські картки; чорну папку із написом « ОСОБА_8 » із документами щодо ФОП ОСОБА_8 (довідка про відкриття рахунків, виписка з ЄДРЮО, опис, платіжні доручення).
ОСОБА_14 : банківські картки; документи на відкриття рахунків; червону папку з написом « ОСОБА_14 » із документами щодо ФОП ОСОБА_14 (податкова декларація, банківські виписки, заява про застосування спрощеної системи оподаткування, платіжні доручення, книги обліку доходів і витрат).
ОСОБА_10 : банківські картки; червону папку з написом «Хара» із документами щодо ФОП ОСОБА_10 (довідка на відкриття рахунку, витяг з ЄДРЮ та опис).
Ялбугану ОСОБА_22 : банківські картки; чорну папку із написом « ОСОБА_9 » із документами щодо ФОП ОСОБА_9 (довідка про відкриття рахунків, виписка з ЄДРЮ та опис).
ОСОБА_12 : банківські картки; документи на відкриття рахунків; чорну папку із написом « ОСОБА_12 » із документами щодо ФОП ОСОБА_12 (довідка про відкриття рахунків, податкові декларації, банківські виписки, заява про застосування спрощеної системи, платіжні доручення, квитанції по ЄСВ, виписки з ЄДРЮ, опис, книга обліку доходів);
ОСОБА_13 : банківські картки; печатку; чорну папку із написом « ОСОБА_13 » із документами щодо ФОП ОСОБА_13 (довідка про відкриття рахунків, податкові декларації, платіжні доручення, квитанції по ЄСВ, витяг з ЄДРЮ та опис); бордову папку з написом « ОСОБА_13 », яка містить рахунки на оплату ФОП ОСОБА_13 за 2019-2020 роки; чорну папку з написом « ОСОБА_13 », яка містить акти надання транспортних послуг від ФОП ОСОБА_13 за 2019-2020 роки; чорну папку з написом «ТТН ОСОБА_13 », яка містить договори надання транспортних послуг та акти надання послуг ФОП ОСОБА_13 за 2017-2020 роки.
ОСОБА_5 : банківські картки; печатку; білу папка з написом ColorsoflifeBiHTepc із документами щодо відкриття рахунків на ОСОБА_5 ; чорну папку із написом « ОСОБА_5 » із документами щодо ФОП ОСОБА_5 (акти надання послуг, рахунки на оплату, виписки по рахункам, книга обліку доходів і витрат, заяви на відкриття рахунків, витяг з реєстру платника єдиного податку, податкові декларації, заява про застосування спрощеної системи); жовту папку з написом «Банк ГВ», яка містить виписки по рахункам ФОП ОСОБА_5 за 2020 рік; чекову книжку на ім`я ФОП ОСОБА_5 № НОМЕР_3 ; чекову книжку на ім`я ФОП ОСОБА_5 № НОМЕР_4 ; червону папку з написом « ОСОБА_5 », яка містить рахунки на оплату ФОП ОСОБА_5 за 2017-2020 роки; синю папку з написом «Договора перевозчики ФОП ОСОБА_5 » з договорами про надання послуг за 2017 рік; жовту папку з написом «Договора заказчики ФОП ОСОБА_5 » з договорами про надання транспортних послуг за 2017 рік; синю папку з написом «Акти входящие ФОП ОСОБА_5 », яка містить акти надання послуг за 2017-2019 роки; зелену та жовту папки з написами «Акты исходящие ОСОБА_5 », які містять акти надання транспортних послуг за 2017-2019 роки.
ТОВ «АВАНТІ-ТОРГ»: акти надання послуг, товарно транспортні накладні, акти виконаних робіт ТОВ «АВАНТІ- ТОРГ » за 2018-2020 роки, які запаковано в картонну коробку; товарно-транспортні накладні та рахунки на оплату від ТОВ «АВАНТІ-ТОРГ» за 2020 рік, які запаковано в пакет чорного кольору та опечатано; рахунки на оплату та товарно-транспортні накладні, договори-заяви на транспортні послуги ТОВ «АВАНТІ-ТОРГ» за 2019-2020 роки, які запаковано в пакет синього кольору та опечатано; товарно-транспортні накладні та акти надання послуг від ТОВ «АВАНТІ-ТОРГ» на ім`я ТОВ «КЕРНЕЛ-ТРЕЙД» за 2020 рік, які.запаковані в пакет синього кольору та опечатано.
ТОВ «САЛЮТЕМ АГРО»: синю папку з написом «ТТН САЛЮТЕМ АГРО», яка містить товарно-транспортні накладні за 2019-2020 роки; акти надання послуг, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт ТОВ «САЛЮТЕМ АГРО» за 2018-2020 роки, які запаковані в пакет чорного кольору; товарно-транспортні накладні та рахунки на оплату від ТОВ «САЛЮТЕМ АГРО» за 2020 рік, які запаковані в пакет чорного кольору та опечатано; рахунки на оплату та товарно-транспортні накладні, договори про виконання робіт ТОВ «САЛЮТЕМ АГРО» за 2018 рік, які запаковано в пакет чорного кольору та опечатано; товарно-транспортні накладні та акти надання послуг від ТОВ «САЛЮТЕМ АГРО» на ім`я ТОВ «КЕРНЕЛ-ТРЕЙД» за 2020 рік, які запаковані в пакет синього кольору та опечатано.
ТОВ «САЛЮТЕМ ПРЕМІУМ»: акти надання послуг, товарно-транспортні накладні, ТОВ «САЛЮТЕМ ПРЕМІУМ» за 2020 рік, які запаковано в пакет синього кольору; товарно-транспортні накладні та рахунки на оплату від ТОВ «САЛЮТЕМ ПРЕМІУМ» за 2020 рік, які запаковано в пакет чорного кольору та опечатано;
ТОВ «СПЕЦТРЕЙДГАЗ»: товарно-транспортні накладні та рахунки на оплату від ТОВ «СПЕЦТРЕЙДГАЗ» за 2020 рік, які запаковано в пакет чорного кольору та опечатано; рахунки на ^оплату та товарно-транспортні накладні, договори про виконання робіт ТОВ «СПЕЦТРЕЙДГАЗ», які запаковано в пакет чорного кольору та опечатано; акти надання послуг ТОВ «СПЕЦТРЕЙДГАЗ» за 2018 рік, які поміщено у коробку з синьою кришкою та опечатано.
Представник заявників адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні клопотання підтримав з підстав, викладених у клопотаннях та поясненнях, просив про їх задоволення.
Адвокатом у клопотання про скасуванні арешту на майно вказано, що жодного повідомлення про час та дату розгляду слідчим суддею клопотання про накладення арешту на вилучене майно ОСОБА_5 не отримував.
Однак слідчим здійснено телефонний дзвінок на номер ОСОБА_5 та повідомлено про засідання, а також судовим секретарем направлено смс-повідомлення за номером НОМЕР_5 про дату та час судового розгляду клопотання.
Згідно з відомостями ЄРДР, громадяни ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_5 та інші, використовуючи суб`єкти господарювання ТОВ «Гранд Мастер Плюс» (код 43386029), ТОВ «Стрейтвей Плюс» (код 43386139), ТОВ «Експертавто Групп» (код 43386165), ТОВ «Магнат Авто Групп» (код 43386055), ТОВ «Гранд Майстер» (код 41208224), ТОВ «Євро Ложистик» (код 41474961), ТОВ «Комьюнити Транс» (код 43120760), ТОВ «Юнити Групп» (код 43120844), ТОВ «Магнат Автотранс» (код 41356605), ТОВ «Грин Ложистик» (код 41474846), ТОВ «Грин Трек» (код 40825219) та інші, в період з 2017 року по теперішній час, на території Харківської області, діючи умисно, шляхом реєстрації податкових накладних з придбання палива та супровідної продукції рітейлу, неправомірно сформували податковий кредит та умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 6 792 256,69 гривень, тобто в особливо великому розмірі.
Суть схеми полягає в наступному, «фіктивні» підприємства з метою безпідставного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ суб`єктам реального сектору економіки (вигодонабувачам), документально оформлюють безтоварні операції з надання послуг з автотранспортних перевезень товарів на території України.
У свою чергу з метою формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ для підконтрольних «фіктивних» підприємств, отримує від представників великих мереж АЗС касові чеки на придбання палива (бензину, газу, дизеля) без фактичного придбання даної продукції, товари по цим чекам реалізовані третім особам. Після звірки сум по отриманим чекам службові особи мереж АЗС реєструють на адресу зазначених «фіктивних» фірм податкові накладні з реалізації палива, тим самим незаконно формують даним «фіктивним» підприємствам валові витрати та податковий кредит з ПДВ.
В подальшому, кошти, перераховані суб`єктами реального сектору економіки на рахунки «фіктивних» підприємств по безтоварним операціям з перевезення товарів, перераховуються на рахунки підконтрольних ФОПів та фізичних осіб знімаються в банківській установі тобто конвертуються в готівку. В подальшому отримана готівка за винятком 11 % передавалась клієнтам яка використовувалась в придбанні товарно - матеріальних цінностей, коштовностей, наркотичних засобів та інше.
Під час досудового розслідування даного кримінального провадження, на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова на території м. Харкова, проведено ряд обшуків. Вилучені речі та документи визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.
Так, під час обшуку квартири за місцем мешкання громадянина ОСОБА_5 , слідчим виявлено та вилучено мобільний телефон останнього, сім-карта залишена обшукуваному.
В ході обшуку нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , які використовувались ОСОБА_5 , в ході якого виявлено та вилучено банківські картки (та пін коди до них) підконтрольних громадянину ОСОБА_5 суб`єктів підприємницької діяльності, зареєстрованих номінальними директорами за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності, та використовувались для здійснення злочинної діяльності у кількості 96 штук.
Також під час обшуку виявлено та вилучено печатки даних підприємств, які підконтрольні громадянину ОСОБА_5 , а саме: ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_26 (код НОМЕР_7 ), ТОВ «ЙО» (код 40292352), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_8 ), ТОВ «Салютем Логістік» (код 39918891), ТОВ «ТК-Енігма» (код 41344594), ТОВ «Салютем-Агро» (код 39882153), ТОВ «Артеміда-Аг» (код 42665553), ТОВ «Антарктида 2017» (код 41497355), ТОВ «Салютем Транс» (код 40994897), ТОВ «Салютем Плюс» (код 38879511), ФОП ОСОБА_27 (код НОМЕР_9 ), ТОВ «Салютем Преміум» (код 43603461), ТОВ «Евтерпа-С» (код 41485423), ТОВ «Фрона» (код 41559987), ТОВ «Кіфея» (код 41560112), ТОВ «Аванті Торг» (код 41232425), ТОВ «Кристал Декор» (код 37462007), ТОВ «Бум Буд» (код 43501766), ФОП ОСОБА_28 (код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_11 ), ТОВ «Салютем Транс» (код 40994897), ТОВ «Трудовий контракт» (код 30990147), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_12 ), ТОВ «Бюргер ПАБ» (код 39882153), ТОВ «Морія Плюс» (код 41697736), ТОВ «Логістик Симфонія» (код 42995819), ФОП ОСОБА_30 (код НОМЕР_13 ), ТОВ «Агро Драйв Плюс» (код 42996042), ТОВ «Новартік ЛТД» (код 43318300), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_8 ), ТОВ «Аррівер» (код 40485244), ТОВ «Промтехторг ЛТД» (код 40289931), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_11 ), ТОВ «Слейнгтранс» (код 43338787), ФОП ОСОБА_31 (код НОМЕР_15 ), ТОВ «Ерато-С» (код 41477139), ФОП ОСОБА_32 (код НОМЕР_16 Д4), ТОВ «Вінтерс Груп» (код 41629839), ТОВ «Юдора - Плюс» (код 41697804), ТОВ«Спецтрейдгаз» (код 39072533), ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_17 ) ТОВ «Мілена Плюс» (код 41564033), ТОВ «Дракарс» (код 41643130), виявлені реєстраційні, банківські та первинні бухгалтерські документи суб`єктів господарської діяльності, які розташовані згідно з реєстром міністерства юстиції на різній території України і не відповідають юридичним місцям знаходження, а також комп`ютерну техніку.
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду міста Харкова від 04.12.2020, з метою збереження доказів у кримінальному провадженні, на вилучені на реєстраційні, банківські та первинні бухгалтерські документи, комп`ютерну техніку (електронні носії інформації) накладено арешт.
Крім того, під час досудового розслідування проведено негласні слідчі (розшукові) дії - спостереження за особою та зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж відносно вищевказаної організованої групи, за результатами яких складені протоколи № 1127 від 27.08.2020, № 1128 від 27.08.2020, № 1327 від 30.09.2020, № 1328 від 30.09.2020, № 1329 від 30.09.2020, № 1330 від 30.09.2020, № 1331 від 30.09.2020, № 1332 від 30.09.2020, № 1333 від 30.09.2020, № 1312 від 29.09.2020, № 1336 від 29.09.2020.
Вивченням протоколів негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що у кожного із учасників організованої групи розподілені функції спрямовані на досягнення злочинної мети, а саме вчинення тяжкого злочину - умисне ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, з подальшою легалізацією грошових коштів отриманих злочинним шляхом гр. ОСОБА_5 .
Прокурор зазначив, що допитаний в якості свідка ОСОБА_33 , повідомив, що став номінальним директором та засновником підприємств за грошову винагороду, а також підшукував людей для перереєстрацію на них СГД за грошову винагороду, серед яких є підприємства підконтрольні ОСОБА_5 .
Оперативними співробітниками, під час виконання доручення виявлено, що ОСОБА_33 разом із особою схожою на ОСОБА_5 , та ОСОБА_34 , 29.07.2020 одночасно перебували у приватного нотаріуса Гончаренко, за адресою: м. Харків, пр. Гагаріна, буд. 43, де ОСОБА_35 став директором та засновником підприємств ТОВ «Аррівєр», ТОВ «ТК- Енігма», ТОВ «Рас Транс», ТОВ «Старк Індастрі 737», ТОВ «Кландер Пром», ТОВ «Артеміда-Аг», ТОВ «РВМ «Транс», ТОВ «Слейнгтранс», печатки, первинні документи яких виявлені та вилучені під час обшуків в рамках даного кримінального провадження.
Окрім цього, 09.12.2020 провелено огляд мобільного телефону, вилученого 01.12.2020, під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , та належить ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . У мобільному додатку «Telegram» виявлено листування ОСОБА_23 з абонентом « ОСОБА_36 ». В контактних номерах виявлено, що абонент « ОСОБА_36 » належить номер НОМЕР_5 .
Оглядом листування встановлене, що ОСОБА_5 та ОСОБА_23 , спілкуються щодо придбання чеків, первинної документації з покупки палива (ДТ, бензину, газу) для своїх підконтрольних фірм (на яких вони не є директорами та засновниками). А також у листуванні йде мова про покупку - продаж податкового кредиту з ПДВ (із зазначеннями місяців та суми придбання) для своїх фірм (на яких вони не є директорами та засновниками), що підтверджує факт використання ОСОБА_5 чеків з автозаправних станцій для завищення валових витрат на надання транспортних послуг та подальшої конвертації грошових коштів від реального сектору економіки.
Окрім цього, згідно з протоколом проведення НСРД зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж відносно ОСОБА_5 , останній 15.09.2020 під час телефонної розмови з абонентом зазначає, що на момент розмови у нього обготівковування коштів становить 11%.
Разом з цим, на адресу державної служби фінансового моніторингу України направлено лист відповідно до ч. 9 ст. 12 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму» щодо складання узагальненого матеріалу відносно банківських карток, які знайдені під час обшуків та зняттям грошових коштів ОСОБА_5 та причетності останнього до легалізації (відмиванню) доходів.
Крім цього, прокурор зазначив, що слідчим в період з 19.03.2021 по 03.04.2021 проведено огляд електронних носіїв інформації, про що складено протокол огляду від 19.03.2021. За результатами проведення огляду виявлені документи в електронному вигляді та сканованому вигляді, що підтверджують причетність ОСОБА_5 до вчинення злочинів, передбачених ст.ст. 212, 200 КК України. У зв`язку з викладеним, оглянуті електронні носії інформації, реєстраційні, банківські та первинні бухгалтерські документи визнані речовими доказами. До заперечень додано копію витягу з ЄРДР (т. 1 а.с. 86-95, т. 2 а.с. 120-123).
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду міста Харкова від 04.12.2020, з метою збереження доказів у кримінальному провадженні, на вилучені на реєстраційні, банківські та первинні бухгалтерські документи накладено арешт.
Окрім цього, під час проведення обшуків 01.12.2020 вилучена компь`ютерна техніка. Слідчим в період з 19.03.2021 по 03.04.2021 проведено огляд електронних носіїв інформації, про що складено протокол огляду від 19.03.2021. За результатами проведення огляду виявлені документи в електронному вигляді та сканованому вигляді, що підтверджують причетність ОСОБА_5 до вчинення злочинів, передбачених ст.ст. 212, 200 КК України. У зв`язку з викладеним, оглянуті електронні носії інформації, реєстраційні, банківські та первинні бухгалтерські документи визнані речовими доказами.
А також, 01.12.2020 вилучений мобільний телефон у ОСОБА_23 , оглядом якого виявлено листування у додатку «Telegram» з ОСОБА_36 щодо передачі чеків з придбання палива (дизелю, газу, бензину) для підконтрольних СГД ОСОБА_5 , де останній не є службовою особою. ОСОБА_5 використовував чеки з автозаправних станцій для завищення валових витрат на надання транспортних послуг та подальшої конвертації грошових коштів від реального сектору економіки.
Окрім цього, згідно з протоколом проведення НСРД зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж відносно ОСОБА_5 , останній 15.09.2020 під час телефонної розмови з абонентом зазначає, що на момент розмови у нього обготівковування коштів становить 11 %.
Також, 01.12.2020 під час проведення обшуків за адресою: АДРЕСА_1 , виявлені реєстраційні, банківські та первинні бухгалтерські документи суб`єктів господарської діяльності, які розташовані згідно з реєстром міністерства юстиції на різній території України і не відповідають юридичним місцям знаходження.
ФОП ОСОБА_17 в судове засідання не з`явилася, про час та місце проведення судового засідання повідомлена судом своєчасно та належним чином. Її неявка не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши пояснення учасників судового розгляду, вивчивши документи та матеріали, якими заявник обґрунтовує доводи клопотання та які надані до суду, дослідивши матеріали справи № 953/7794/20 н/п 1-кс/953/9337/20 за клопотанням про арешт майна, приходить до наступного.
Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 11.11.2020 надано дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_3 , яка знаходиться у власності ОСОБА_38 , але фактично використовується ОСОБА_5 (т. 1 а.с. 171-173, а.с. 34-35 справа № 953/7794/20 н/п 1-кс/953/9337/20).
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 12.11.2020 надано дозвіл на проведення обшуку у нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 (т. 1 а.с. 148-150, а.с. 43-44 справа № 953/7794/20 н/п 1-кс/953/9337/20).
Метою проведення обшуків слідчий суддя зазначив: відшукання та вилучення документів підприємств: ТОВ «Гранд Мастер Плюс» (код 43386029), ТОВ «Стрейтвей Плюс» (код 43386139), ТОВ «Експертавто Групп» (код 43386165), ТОВ «Магнат Авто Групп» (код 43386055), ТОВ «Гранд Майстер» (код 41208224), ТОВ «Євро Ложистик» (код 41474961), ТОВ «Комьюнити Транс» (код 43120760), ТОВ «Юнити Групп» (код 43120844), ТОВ «Магнат Автотранс» (код 41356605), ТОВ «Грин Ложистик» (код 41474846), ТОВ «Грин Трек» (код 40825219), ТОВ «РАС Транс» (код 41356590), ТОВ «Статус Транс» (код 41502396), ТОВ «Тесла 737» (код 40886711), ТОВ «Вайт Транс» (код 41378325), ТОВ «Європа. ЮА» (код 41503164), ТОВ «Астерія Авто» (код 41577482), ТОВ «Старк Індастрі 737» (код 41992534), ТОВ «Астролайн» (код 43051954), ТОВ «Автогруз Плюс» (код 43051928), ТОВ «Магма Транс» (код 41794826), ТОВ «Еверест Транс» (код 42226353), ТОВ «Авто Константа» (код 41912698), ТОВ «Делікат Авто» (код 41794873), ТОВ «Транзит Авто» (код 41834617), ТОВ «Невис-Транс» (код 41916998), ТОВ «РВМ Транс» (код 43025510), ТОВ «Атрия Ложистик» (код 43690769), ТОВ «ЕКО ТАЙМ 737» (код 43438773), ТОВ «БАСТ Компані» (код 43021212), ТОВ «ЛЕН Транс» (код 43082296), ТОВ «СТАРК Індастрі» (код 41992534), ТОВ «СЛЕЙНГТРАНС» (код 43338787), ТОВ «ТК-Енігма» (код 41344594), ТОВ «Кліндер пром» (код 42661150), ТОВ «АРТЕМІДА-АГ» (код 42665553), ТОВ «ДРЕС Компані» (код 41714337), які свідчать про порушення вимог податкового законодавства у період з 2017 року по 2020 рік, а саме: договорів, специфікацій до них, податкових накладних, накладних, рахунків - фактури, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листів, доручень, актів виконаних робіт, актів взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, дозвільних та ліцензійних документів, сертифікатів якості та інших документів, які свідчать про протиправну діяльність з боку вказаних осіб, вільних зразків підписів та почерку, комп`ютерної техніки, на якій виготовлялись вказана документація, мобільних телефонів, флеш накопичувачів електронних даних, можливої переписки із особами задіяними у схемі ухилення від сплати податків, переписки із службовими особами інших причетних до вчинення правопорушення осіб, чорнових записів, які використовувались у ході злочинної діяльності, електронних ключів доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі, податкової звітності на паперових носіях вищеперерахованих та інших «фіктивних» суб`єктів підприємницької діяльності, цінних паперів, печаток, штампів, кліше, факсиміле підпису, чорнових записів, установчих та реєстраційних документів, договорів оренди, банківських карток, договорів про банківське обслуговування, довіреностей на отримання готівкових коштів в установах банків, документів, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб`єктів господарювання, бланків з відбитками печаток, документів зовнішньо - економічної діяльності та інших речей та документів, що можуть бути доказами у цьому кримінальному провадженні.
01.12.2020 з 13:11 год. по 18:45 год. в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3 , виявлено та вилучено майно, перелік якого зазначено в протоколі обшуку (т. 1 а.с. 174-179, а.с. 37-42 справа № 953/7794/20 н/п 1-кс/953/9337/20).
01.12.2020 з 08:50 год. по 23:55 год. в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , виявлено та вилучено майно, перелік якого зазначено в протоколі обшуку (т. 1 а.с. 151-170, а.с. 46-65 справа № 953/7794/20 н/п 1-кс/953/9337/20).
Отже, обґрунтованість накладення арешту ухвалою Київського районного суду м. Харкова від 04.12.2020 на фінансово-господарські документи, банківські картки перевірялася Харківським апеляційним судом, та ухвала суду першої інстанції в частині накладення арешту на фінансово-господарські документи, банківські картки залишена без змін.
Так само відсутні правові підстави до скасування арешту майна заявників з тих підстав, що в подальшому застосування арешту майна відпала потреба.
- за ч.3 ст.212 КК України за фабулою: Громадяни ОСОБА_64 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_65 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_6 та інші, використовуючи суб`єкти господарювання ТОВ «Гранд Мастер Плюс» (код 43386029), ТОВ «Стрейтвей Плюс» (код 43386139), ТОВ «Експертавто Групп» (код 43386165), ТОВ «Магнат Авто Групп» (код 43386055), ТОВ «Гранд Майстер»(код 41208224), ТОВ «Євро Ложистик» (код 41474961), ТОВ «Комьюнити Транс» (код 43120760), ТОВ «Юнити Групп» (код 43120844), ТОВ «Магнат Автотранс» (код 41356605), ТОВ «ГринЛожистик» (код 41474846), ТОВ «Грин Трек» (код 40825219), ТОВ «РАС Транс» (код 41356590), ТОВ «Статус Транс» (код 41502396), ТОВ «Тесла 737» (код 40886711), ТОВ «Байт Транс» (код 41378325), ТОВ «Європа.ЮА» (код 41503164), ТОВ «Астерія Авто» (код 41577482), ТОВ «Старкіндастрі 737» (код 41992534), ТОВ «Астролайн» (код 43051954), ТОВ «Автогруз Плюс» (код 43051928), ТОВ «Магма Транс» (код 41794826), ТОВ «Еверест Транс» (код 42226353), ТОВ «Авто Константа» (код 41912698), ТОВ «Делікат Авто» (код 41794873), ТОВ «Транзит Авто» (код 41834617), ТОВ «Невис-Транс» (код 41916998), ТОВ «РВМ Транс» (код 43025510), ТОВ «Атрия Ложистик» (код 43690769), ТОВ «ЕКО ТАЙМ 737» (код 43438773), ТОВ «БАСТ Компані» (код 43024242, ТОВ «ЛЕН Транс» (код 43082296), ТОВ «СТАРК Індастрі» (код 41992534), ТОВ «СЛЕЙНГТРАНС» (код 43338787), ТОВ «ТК- Енігма» (код 41344594), ТОВ «Кліндер пром» (код 42661150), ТОВ «АРТЕМІДА-АГ» (код 42665553), ТОВ «ДРЕС Компані» (код 41714337), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_26 (код НОМЕР_7 ), ТОВ «ЙО» (код 40292352), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_8 ), ТОВ «СалютемЛогістік» (код 39918891), ТОВ «ТК-Енігма» (код 41344594), ТОВ «Салютем-Агро» (код 39882153), ТОВ «Артеміда-Аг» (код 42665553), ТОВ «Антарктида 2017» (код 41497355), ТОВ «Салютем Транс» (код 40994897), ТОВ «Салютем Плюс» (код 38879511), ФОП ОСОБА_27 (код НОМЕР_9 ), ТОВ «Салютем Преміум» (код 43603461), ТОВ «Евтерпа-С» (код 41485423), ТОВ «Фрона» (код 41559987), ТОВ «Кіфея» (код 41560112), ТОВ «Аванті Торг» (код 41232425), ТОВ «Кристал Декор» (код 37462007), ТОВ «Бум Буд» (код 43501766), ФОП ОСОБА_28 (код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_11 ), ТОВ «Салютем Транс» (код 40994897), ТОВ «Трудовий контракт» (код 30990147), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_12 ), ТОВ «Бюргер ПАБ» (код 39882153), ТОВ «Морія Плюс» (код 41697736), ТОВ «Логістик Симфонія» (код 42995819), ФОП ОСОБА_30 (код НОМЕР_13 ), ТОВ «Агро Драйв Плюс» (код 42996042), ТОВ «Новартік ЛТД» (код 43318300), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_8 ), ТОВ «Аррівер» (код 40485244), ТОВ «Промтехторг ЛТД» (код 40289931), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_128 НОМЕР_129 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_11 ), ТОВ «Слейнгтранс» (код 43338787), ФОП ОСОБА_31 (код НОМЕР_15 ), ТОВ «Ерато-С» (код 41477139), ФОП ОСОБА_32 (код НОМЕР_100 ), ТОВ «Вінтерс Груп» (код 41629839), ТОВ «Юдора - Плюс» (код 41697804), ТОВ «Спецтрейдгаз» (код 39072533), ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_17 ) ТОВ «Мілена Плюс» (код 41564033), ТОВ «Дракарс» (код 41643130) та інших, в період з 2017 року по теперішній час, на території Харківської області, діючи умисно, шляхом реєстрації податкових накладних з придбання палива та супровідної продукції рітейлу, неправомірно сформували податковий кредит та умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 6 792 256, 69 гривень, тобто в особливо великому розмірі.
- За ч.2 ст.200 КК України:
ОСОБА_5 в період 2017 - 2020 років, на території м. Харкова, не будучи уповноваженою особою на використання банківських рахунків ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_26 (код НОМЕР_7 ), ТОВ «ЙО» (код 40292352), ТОВ «СалютемЛогістік» (код 39918891), ТОВ «ТК-Енігма» (код 41344594), ТОВ «Салютем-Агро» (код 39882153), ТОВ «Артеміда- Аг» (код 42665553), ТОВ «Антарктида 2017» (код 41497355), ТОВ «Салютем Транс» (код 40994897), ТОВ «Салютем Плюс» (код 38879511), ФОП ОСОБА_27 (код НОМЕР_9 ), ТОВ «Евтерпа-С» (код 41485423), ТОВ «Фрона» (код 41559987), ТОВ «Кіфея» (код 41560112), ТОВ «Аванті Торг» (код 41232425), ТОВ «Кристал Декор» (код 37462007), ТОВ «Бум Буд» (код 43501766), ФОП ОСОБА_28 (код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_11 ), ТОВ «Салютем Транс» (код 40994897), ТОВ «Трудовий контракт» (код 30990147), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_12 ), ТОВ «Бюргер ПАБ» (код 39882153), ТОВ «Морія Плюс» (код 41697736), ТОВ «Логістик Симфонія» (код 42995819), ФОП ОСОБА_30 (код НОМЕР_13 ), ТОВ «Агро Драйв Плюс» (код 42996042), ТОВ «Новартік ЛТД» (код 43318300), ТОВ «Аррівер» (код 40485244), ТОВ «Промтехторг ЛТД» (код 40289931), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_11 ), ТОВ «Слейнгтранс» (код 43338787), ФОП ОСОБА_31 (код НОМЕР_15 ), ТОВ «Ерато-С» (код 41477139), ФОП ОСОБА_32 (код НОМЕР_100 ), ТОВ «Вінтерс Груп» (код 41629839), ТОВ «Юдора - Плюс» (код 41697804), ТОВ «Спецтрейдгаз» (код 39072533), ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_17 ) ТОВ «Мілена Плюс» (код 41564033), ТОВ «Дракарс» (код 41643130) та за відсутності відповідних повноважень щодо використання електронних засобів доступу до них, здійснив повторну підробку (фальсифікацію) платіжних доручень на переказ грошових коштів з рахунків зазначених суб`єктів господарювання (а.с.90-92).
За змістом чинного законодавства, зокрема, ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.
У відповідності до ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Частиною 2 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема, збереження речових доказів.
Як передбачено ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Під час розгляду клопотання прокурора про арешт майна прокурором було доведено, що вищевказане майно є речовим доказом та зберегло на собі сліди вчинення кримінального правопорушення.
Звертаючись до суду з клопотанням про скасування арешту майна заявники та їх представник, зокрема, посилаються на те, що вони не були присутні під час проведення обшуку та не були присутні в судовому засіданні з питання про накладення арешту на майно, а також на те, що вилучення документів фактично заблокувало підприємницьку діяльність.
Отже, відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України, власники майна наділені правом звернення до слідчого судді з клопотанням про скасування арешту майна.
Посилання власників майна та їх представника на неможливість здійснення господарської діяльності внаслідок вилучення під час проведеного обшуку майна, жодними доказами не підтверджено.
Також 07.04.2021 старшим слідчим 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_66 у даному кримінальному провадженні призначено судову комп`ютерно-технічну експертизу, проведення якої доручено Харківському НДІСЕ ім. засл. проф. М.С. Бокаріуса (т. 2 а.с. 74-79).
Отже, обставини, встановлені ухвалою слідчого судді від 04.12.2020 при розгляді клопотання про арешт майна, на теперішній час не змінилися.
Даних, які б давали підстави вважати, що на даний час відпала потреба у застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт тимчасово вилученого майна, на час розгляду клопотання власниками майна та їх представником не надано.
Також, звертаючись до суду із вказаними клопотаннями, заявниками просять скасувати арешт з банківських карток, проте не зазначають їх номери, чи інші дані, які б дали можливість їх ідентифікувати.
Всі інші питання фактичні обставини кримінального провадження, питання винуватості чи не винуватості у вчиненні кримінального правопорушення, а також питання відносності та допустимості доказів вирішуються під час іншої стадії кримінального процесу судового провадження під час розгляду справи по суті в суді першої інстанції. Встановлення того, вчинила чи не вчинила особа кримінальне правопорушення, тощо є завданням подальшого провадження, сприяти якому й покликаний захід забезпечення, який застосовано у цьому кримінальному проваджені з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ч. 1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.
Згідно ч. 1 ст. 93 КПК України, збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом.
Відповідно до ч. 3 ст. 26 КПК України, слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.
За змістом ст. 174 КПК України, слідчий суддя за результатами розгляду клопотання про скасування арешту майна може прийняти одне з таких рішень: задовольнити таку заяву, скасувати арешт повністю або частково, або відмовити в її задоволенні.
Крім того, за вказаних обставин певне тимчасове втручання в реалізацію права власності, яке прямо передбачено законом, не суперечить змісту статті 1 Першого протоколу Європейської конвенції з прав людини, оскільки переслідує легітимну мету в суспільних інтересах розгляду кримінального провадження, з дотриманням справедливого балансу інтересів.
Керуючись ст.ст. 2, 7, 28, 107, 174, 309, 372, 376 КПК України, слідчий суддя, -
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1