УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2019 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про накладення арешту майно в рамках кримінального провадження, яке внесене до ЄРДР за № 420 191 000 000 000 98 від 13.02.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.1 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :
До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження, яке внесене до ЄРДР за № 420 191 000 000 000 98 від 13.02.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.1 ст.212 КК України, про накладення арешту на майно - грошові кошти із забороною їх відчужувати (в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати), які знаходяться на банківських рахунках, а саме: ТОВ «Профі-Уніко» () № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), відкриті та обслуговуються в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 420 191 000 000 000 98 від 13.02.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів ДФС №1/28-10-16-01-20/24584661 від 04.02.2019 встановлено, що службові особи ТОВ «Енергобезпека груп» () шляхом відображення неіснуючих операцій з постачання товару та надання послуг, безпідставно сформували податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Нірісістем» (), ТОВ «Промоера» (), ТОВ «Профі-Уніко» (), ТОВ «Вега Сервайс» (), ТОВ «МБ «Коммерчіо» (), ТОВ «Енвіс» (), чим ухилились від сплати податків в сумі 1 729 154 грн. та в подальшому відобразили постачання товару та послуг ДП «НАЕК «Енергоатом» ().

В ході досудового розслідування встановлено, що особи, які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення з метою вчинення протиправної діяльності, використовують реквізити вищезазначених підприємств та використовують банківські рахунки останніх, з метою переведення безготівкових коштів в готівку та безпідставного формування податкового кредиту, тобто відкрили наступні поточні банківські рахунки та використовують їх в злочинній діяльності, а саме ТОВ «Профі-Уніко» () використовує в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня).

Так, маючи достатньо доказів вважати, що грошові кошти, які знаходяться та зараховуються на вказані рахунки ТОВ «Профі-Уніко», були, є та будуть набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, слідчий просить накласти арешт на зазначені рахунки.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без участі слідчого, в якій зазначив, що клопотання підтримує та просить задовольнити, наклавши арешт на майно з метою збереження речових доказів.

Особи-володільці майна про розгляд клопотання не повідомлялись, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, у відповідності до ч.2 ст.172 КПК України, провести розгляд клопотання у їх відсутність.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, приходжу до висновку про наявність підстав для його часткового задоволення, виходячи із наступного.

Так, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 420 191 000 000 000 98 від 13.02.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.1 ст.212 КК України, до якого причетне ТОВ «Профі-Уніко», що має відкриті рахунки в ПАТ «Сбербанк».

Статтею 131 КПК України арешт майна віднесений до заходів забезпечення кримінального провадження, який в силу ч. 3 ст. 132 КПК України застосовуються у разі доведення стороною обвинувачення трьох складових - обґрунтованої підозри вчинення кримінального правопорушення певного ступеню тяжкості; підтвердження того, що потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступінь втручання у права та свободи особи; існування даних, що застосування ініційованого заходу забезпечить виконання поставленого завдання.

Досліджуючи існування на момент розгляду клопотання про накладення арешту зазначених складових, слідчий суддя відмічає, що наданими слідчим матеріалами, достатньою мірою підтверджується наявність факту вчинення кримінальних правопорушень, передбачених за ч. 2 ст.205, ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове позбавлення права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно, зокрема, підлягає можливі конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

У силу ч.2 ст. 170 КПК арешт майна допускається, серед іншого, з метою збереження речових доказів. Як вбачається з матеріалів клопотання, постановою старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 від 22 квітня 2019 року про визнання речовими доказами, грошові кошти, які знаходяться на вищезазначених рахунках визнано речовими доказами.

Крім того, ч. 10 ст. 170 КПК України визначено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

При цьому, слідчий суддя зазначає про те, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власників майна, з метою забезпечення кримінального провадження, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна виправдовує втручання у права та інтереси власників майна.

Однак, слідчий просить накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Профі-Уніко», які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня) ПАТ «Сбербанк», який відповідно до протоколу огляду інформаційно-аналітичної системи ДФС України «Податковий Блок» від 26.03.2019 року, закритий 10.12.2018 року, тобто доцільності накладення арешту на грошові кошти, що перебувають на зазначеному рахунку, немає, отже в цій частині клопотання слід відмовити.

Приймаючи до уваги наведене, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом якого здійснюється розслідування у даному кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку, що наявні достатні підстави для застосування ініційованого слідчим заходу забезпечення кримінального провадження та накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Профі-Уніко», які знаходяться на банківських рахунках: № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), відкриті та обслуговуються в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, та заборонити відчужувати кошти (в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати).

Керуючись вимогами ст. 131, 132, 167, 168, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :
Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про накладення арешту майно в рамках кримінального провадження, яке внесене до ЄРДР за № 420 191 000 000 000 98 від 13.02.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.1 ст.212 КК України задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Профі-Уніко» (), які знаходяться на банківських рахунках: № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), відкриті та обслуговуються в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, та заборонити відчужувати кошти (в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати).
Зобов`язати представників ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) негайно надати старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи, інформацію про залишок коштів на рахунках у формі довідки, на момент накладення арешту.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку шляхом подання апеляційної скарги протягом п`яти днів з дня її оголошення до Київського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1