УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2021 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби, управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000059 від 03.02.2020, до шести місяців, тобто до 03.02.2022,

В С Т А Н О В И В:

26 липня 2021 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби, управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000059 від 03.02.2020, до шести місяців, тобто до 03.02.2022.
Згідно із клопотанням, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000059 від 03.02.2020 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Так, досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ «ВІЗІО 21» (код 32211310), перебуваючи у м. Києві, у період жовтня 2018 - грудня 2019 в порушення вимог діючого законодавства (ч.1,8 ст. 257, ч.2 ст.71, ст.106, ст.285, ч.1 ст.266 Митного кодексу України, ст. 190, ст. 206 Податкового кодексу України) випустили у вільний обіг шляхом передачі в оренду підприємствам ТОВ «Венера Груп» (код 38448863), ТОВ «Позитив-В» (код 38897504), ТОВ «Артма» (код 34804018) річкові суховантажні баржі та суховантажні самохідні судна, які було попередньо імпортовано із застосування митного режиму «Тимчасове ввезення». В результаті вказаних дій до бюджету не надійшли кошти на суму 4 001 786,15 грн. (в тому числі мито на товари 769 574,26 грн. та податок на додану вартість із ввезених на територію України товарів на суму 3 232 211,89 грн.).
Порушення податкового законодавства по вказаними операціями підтверджується висновком експерта за результатами проведення дослідження №1-17/01/2020 дос від 17.01.2020 року.

У кримінальному провадженні виконані наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії зокрема: 15.10.2020 проведено обшук на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_5 №761/30777/20 від 30.09.2020 в приміщенні ведення підприємницької діяльності ТОВ «Візіо21»; 15.10.2021 на підставі ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_5 №761/773/20 та 761/30779 від 30.10.2020 проведено обшуки за адресою мешкання директора ТОВ «Візіо21» ОСОБА_6 та адресою виробничого приміщення ТОВ «Артма»; 07.10.2020 ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_7 №761/30865/20 на річкову суховантажну баржу «АМ-1» (і.н. за EU 45010498), річкову суховантажну баржу «3019» (і.н. за EU 45012721), річкове суховантажне самохідне судно «VOLKOGRAD» (і.н. за EU 45012720), річкове суховантажне самохідне судно «ARTMA» (і.н. за EU 45010497) накладено арешт про що внесено відомості до Суднового реєстру України; допитано директора ТОВ «Візіо21» ОСОБА_6 , допитано директора ТОВ «Позитив-В» ОСОБА_8 ; допитано спеціаліста відділу реєстрації Державної служби морського та річкового транспорту України, начальника та головного спеціаліста Державної митної служби України; 09.11.2020 до Київської митниці Державної митної служби спрямовано лист №11141/9/26-97-03-0216 з матеріалами кримінального провадження з метою ініціювання проведення аудиторської перевірки направленої на перевірку дотримання вимог митного законодавства службовими особами ТОВ «Візіо21»; досудового розслідування отримано лист №7.8-8/19/6/24063 від 04.12.2020 Київської митниці Державно митної служби про призначення проведення перевірки спрямованої на проведення контрольно-перевірочних заходів по відношенню до ТОВ «Візіо21»; 02.02.2021 ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва у кримінальному провадженні №0000059 від 03.02.2020 року продовжено строк досудового розслідування на шість місяців, тобто по 03.08.2021 включно.
Строк досудового розслідування закінчується 03.08.2021, однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється за можливе, оскільки у кримінальному провадженні необхідно виконати ряд процесуальних ( негласних) слідчих дій

Провести вказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не представилося за можливе.

У судове засідання слідчий не з`явився, однак подав клопотання до суду про розгляд клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання про продовження строку досудового розслідування, дійшла висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань було внесено 03.02.2020, та розпочато досудове розслідування кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК Українив межах якого необхідно виконати доручення спрямовано до ОУРД ГУ ДФС у м. Києві з метою встановлення осіб, виконати вимогу в порядку ст. 93 КПК України, отримати ухвалу слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до банківської таємниці ТОВ «Візіо21», та юридичних справ, що перебувають у власності Державної служби, які необхідні для проведення судово-економічної експертизи крім того, при наявності достатніх підстав повідомити про підозру в порядку ст. 276-279 КПК України, відкрити матеріали сторонам кримінального провадження, скласти обвинувальний акт та вручити його підозрюваному.

Разом із тим, завершити досудове розслідування з об`єктивних причин органу досудового розслідування у передбачений законом строк не вдалося, з огляду на значний об`єм проведених слідчих та процесуальних дій, а також проведення судово економічно експертизи, для виконання яких потрібний додатковий строк, а відтак, враховуючи, що строк досудового розслідування спливає, а провести слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не видається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність продовження строку досудового розслідування.

Так, враховуючи завдання кримінального провадження щодо захисту особи від кримінального правопорушення, охорону прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до кримінальної відповідальності в міру своєї вини, необхідно з метою захисту суспільства та держави, продовжити строк досудового розслідування вказаного кримінального провадження.

Відповідно до ч.1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Аналіз наданих в розпорядження слідчого судді матеріалів свідчить про те, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду.

А тому, з метою захисту прав та інтересів суспільства та держави, слід продовжити строк досудового розслідування до шести місяців, якого має бути достатньо для потреб досудового слідства.

Керуючись ст. ст. 219, 294 295-1, 309, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 03.02.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000059 ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, до шести місяців.
Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1