Провадження № 1-кс/760/6929/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2021 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого 9-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0001548 від 05.08.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду надійшло вказане клопотання.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчими дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, в ході досудового розслідування встановлено, що підприємства-резиденти ТОВ "Адоніс Мега Торг" (42269440), ТОВ "Мервінс" (код 42406287), ТОВ "Віртекс-А" (код 42269388), ТОВ "Агротранс-Балт" (код 42472629), ТОВ "Бравіс-Вайт" (код 42824589), ТОВ "Евротранс" (код 42741361), ТОВ "Сателіт Агро Нью" (код 36577847), ТОВ "Веста Південь" (код 41149264), ТОВ "Снаппер" (код 42248403), ТОВ "Ерідан" (код 32782532) та ін. (загалом 152 шт.) в продовж 2019-2020рр., без реєстрації платниками ПДВ, здійснили експорт ТМЦ на суму понад 9 млрд. грн.

В клопотанні постановлено питання про продовження строку досудового розслідування до 6-ти місяців, оскільки закінчити досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0001548 від 05.08.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України у строк, який закінчується 05.08.2021р., неможливо, у зв`язку з необхідністю виконати ряд слідчих та процесуальних дій, зокрема: встановити та допитати коло осіб причетних до скоєння злочину та службових осіб СГД щодо відомих їм обставин вчинення кримінального правопорушення; встановити фактичні місця знаходження офісних приміщень та місця зберігання фінансово-господарських документів СГД, які задіяні в схемі ухилення від сплати податків; отримати відповіді, що були скеровані від Київської міської прокуратури до банківських установ, щодо наданні інформації; здійснити тимчасовий доступ до банківської таємниці та проаналізувати діяльність підприємств; встановити та допит митних брокерів; встановити новостворені СГД та провести аналіз їх фінансово-господарської діяльності; провести економічну експертизу; інші слідчі та процесуальні дії, в яких виникне необхідність.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явилась, проте 02.08.2021р. надіслала заяву, в якій підтримала доводи, викладені в клопотанні та просила розглядати клопотання у її відсутності. Відповідно до вимог ст. 295-1 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд клопотання у відсутності слідчого.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжких злочинів.

В ході судового розгляду клопотання встановлено, що 05.08.2020р. відомості про даний злочин були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 2 ст. 212 КК України під № 0001548.

Відповідно до ст. 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України відноситься до категорії нетяжких злочинів, за яке передбачено покарання у виді штрафу від п`яти тисяч до семи тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в даному кримінальному провадженні нікому не було повідомлено про підозру, у зв`язку з неможливістю встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, тому, відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 219 КПК України 12-ти місячний строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001548 від 05.08.2020р, закінчується 05 серпня 2021 року.

Разом з тим, закінчити досудове розслідування у строк до 05.08.2021р. неможливо, оскільки органу досудового розслідування необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дії в даному кримінальному провадженні, а саме: встановити та допитати коло осіб причетних до скоєння злочину та службових осіб СГД щодо відомих їм обставин вчинення кримінального правопорушення; встановити фактичні місця знаходження офісних приміщень та місця зберігання фінансово-господарських документів СГД, які задіяні в схемі ухилення від сплати податків; отримати відповіді, що були скеровані від Київської міської прокуратури до банківських установ, щодо наданні інформації; здійснити тимчасовий доступ до банківської таємниці та проаналізувати діяльність підприємств; встановити та допит митних брокерів; встановити новостворені СГД та провести аналіз їх фінансово-господарської діяльності; провести економічну експертизу; інші слідчі та процесуальні дії, в яких виникне необхідність.

Завершення проведення вказаних процесуальних дій потребує додаткового часу, а їх результати мають вирішальне значення для судового розгляду в процесі доказування.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Так, ч. 4 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ст. 28 КПК України під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень.

Проведення досудового розслідування у розумні строки забезпечує прокурор, слідчий суддя (в частині строків розгляду питань, віднесених до його компетенції), а судового провадження - суд.

В контексті кримінального провадження, Конституційний Суд України, у своєму рішенні від 30 січня 2003р. (справа про розгляд судом окремих постанов слідчого і прокурора) відзначив, що "поняття розумний строк досудового слідства є оціночним, тобто таким, що визначається у кожному конкретному випадку з огляду на сукупність усіх обставин вчинення і розслідування злочину". Визначення розумного строку досудового слідства залежить від багатьох факторів, включаючи обсяг і складність справи, кількість слідчих дій, число потерпілих та свідків, необхідність проведення експертиз та отримання висновків тощо. Але за будь-яких обставин строк досудового слідства не повинен перевищувати меж необхідності. Досудове слідство повинно бути закінчене у кожній справі без порушення права на справедливий судовий розгляд і права на ефективний засіб захисту, що передбачено ст.ст. 6, 13 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

Враховуючи вказані слідчим обставини, які унеможливлюють закінчити досудове розслідування у вказаний вище строк, складність кримінального провадження, яка обумовлена строками проведення слідчих та процесуальних дій в даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає необхідним продовжити строк досудового розслідування в даному кримінальному провадженні на два місяць, тобто до 05.10.2021р., який на думку слідчого судді, є об`єктивно необхідним та достатнім для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень в даному кримінальному провадженні та буде відповідати завданням кримінального провадження.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 28, 219, 294, 295-1, 309, 376 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого 9-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0001548 від 05.08.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0001548 від 05.08.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України на 2 (два) місяці, тобто до 05 жовтня 2021 року, включно.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1