УХВАЛА
Іменем України

17.09.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження № 0000030 ,-

В С Т А Н О В И В :
В клопотанні слідчий зазначив, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000030, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.08.2020 щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), які у період з 2017-2018 років, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності безтоварних операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) умисно ухились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 4 421 067 грн.

З клопотання слідчого вбачається, що відповідно до баз даних ДФС України, зазначеними СГД відкриті наступні рахунки в банківських установах:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ):

- № НОМЕР_8 (код валюти 980), № НОМЕР_9 (код валюти 980), № НОМЕР_10 (код валюти 980), НОМЕР_11 (код валюти 980), НОМЕР_12 (код валюти 980) відкритих в Філії - Житомирське регіональне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_13 ),

- № НОМЕР_14 (код валюти 980), № НОМЕР_15 (код валюти 980), відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_16 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ):

- № НОМЕР_17 (код валюти 980) відкритих в АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_18 ),

- № НОМЕР_19 (код валюти 980) відкритих в Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », Дніпро (МФО НОМЕР_20 ),

- № НОМЕР_21 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_22 ),

- № НОМЕР_23 (код валюти 980), № НОМЕР_24 (код валюти 980), № НОМЕР_25 (код валюти 980), № НОМЕР_26 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_27 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ):

- № НОМЕР_28 (код валюти 980), № НОМЕР_29 (код валюти 980) відкритих в Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », м. Київ (МФО НОМЕР_30 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ):

- № НОМЕР_31 (код валюти 980), № НОМЕР_32 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_22 ),

- № НОМЕР_33 (код валюти 980) відкритих в Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », м. РIВНЕ (МФО НОМЕР_34 ),

- № НОМЕР_35 (код валюти 980), № НОМЕР_36 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_16 ),

- № НОМЕР_37 (код валюти 980), № НОМЕР_38 (код валюти 980), № НОМЕР_39 (код валюти 980), № НОМЕР_40 (код валюти 980) відкритих в Рiвненська філія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Рiвне (МФО НОМЕР_41 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ):

- № НОМЕР_42 (код валюти 980), № НОМЕР_43 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_44 ),

- № НОМЕР_45 (код валюти 980), № НОМЕР_46 (код валюти 980) відкритих в Філії - Волинське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_47 ),

- № НОМЕР_48 (код валюти 980) відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_49 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ):

- № НОМЕР_50 (код валюти 980), № НОМЕР_51 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_52 ),

- № НОМЕР_53 (код валюти 980), № НОМЕР_54 (код валюти 980), № НОМЕР_55 (код валюти 980), № НОМЕР_56 (код валюти 980), № НОМЕР_57 (код валюти 980), № НОМЕР_58 (код валюти 980), № НОМЕР_59 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_27 ),

-№ НОМЕР_60 (код валюти 980), № НОМЕР_61 (код валюти 980) відкритих в Філії - Волинське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_47 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ):

- № НОМЕР_62 (код валюти 980), № НОМЕР_63 (код валюти 980), № НОМЕР_64 (код валюти 980), № НОМЕР_65 (код валюти 980), № НОМЕР_66 (код валюти 980), № НОМЕР_67 (код валюти 980), № НОМЕР_68 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_27 ),

- № НОМЕР_69 (код валюти 980), № НОМЕР_70 (код валюти 980) відкритих в Волинське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », м. Луцьк (МФО НОМЕР_71 ),

- № НОМЕР_72 (код валюти 980) відкритих в Філія « ІНФОРМАЦІЯ_17 » АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », м. Київ, (МФО НОМЕР_73 ),

- № НОМЕР_74 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у м. Києвi (МФО НОМЕР_75 ),

- № НОМЕР_76 (код валюти 980), № НОМЕР_76 (код валюти 840), № НОМЕР_76 (код валюти 978) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_52 ).

За інформацією головної банківської установи ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_77 ) надання документів для проведення тимчасового доступу до речей та документів надаються за регіональними відділеннями банку за місцем здійснення досудового розслідування.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий вказав, що інформація, що містить банківську таємницю та знаходиться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », м. Дніпро, Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », м. Рiвне, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », Філії - Волинське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у м. Києві, щодо зазначених рахунків може бути використана як доказ стороною обвинувачення для з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, містить охоронювану законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб (службових осіб головних офісів, філій, правонаступників в зв`язку із реорганізацією, ліквідацією, тимчасових адміністрацій, ліквідаційних комісій тощо)
ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » по рахункам № НОМЕР_8 (код валюти 980), № НОМЕР_9 (код валюти 980), № НОМЕР_10 (код валюти 980), НОМЕР_11 (код валюти 980), НОМЕР_12 (код валюти 980) відкритих в Філії - Житомирське регіональне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_13 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), по рахункам № НОМЕР_28 (код валюти 980), № НОМЕР_29 (код валюти 980) відкритих в Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », м. Київ (МФО НОМЕР_30 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), по рахункам № НОМЕР_37 (код валюти 980), № НОМЕР_38 (код валюти 980), № НОМЕР_39 (код валюти 980), № НОМЕР_40 (код валюти 980) відкритих в Рiвненська філія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Рiвне (МФО НОМЕР_41 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), по рахункам № НОМЕР_69 (код валюти 980), № НОМЕР_70 (код валюти 980) відкритих в Волинське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », м. Луцьк (МФО НОМЕР_71 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), по рахунку № НОМЕР_72 (код валюти 980) відкритого в Філія « ІНФОРМАЦІЯ_17 » АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », м. Київ, (МФО НОМЕР_73 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ),
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_16 ) по рахункам № НОМЕР_14 (код валюти 980), № НОМЕР_15 (код валюти 980), відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_16 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), по рахункам № НОМЕР_35 (код валюти 980), № НОМЕР_36 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_16 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ),
АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_18 ) по рахунку № НОМЕР_17 (код валюти 980) відкритого в АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_18 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ),
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_22 ) по рахунку № НОМЕР_21 (код валюти 980) відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_22 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), по рахункам № НОМЕР_31 (код валюти 980), № НОМЕР_32 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_22 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 );
Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », м. Дніпро (МФО НОМЕР_20 ) по рахунку № НОМЕР_19 (код валюти 980) відкритого в Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », Дніпро (МФО НОМЕР_20 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ),
Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », м. Рiвне (МФО НОМЕР_34 ) по рахунку № НОМЕР_33 (код валюти 980) відкритого в Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », м. Рiвне (МФО НОМЕР_34 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ),
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_27 ) по рахункам № НОМЕР_23 (код валюти 980), № НОМЕР_24 (код валюти 980), № НОМЕР_25 (код валюти 980), № НОМЕР_26 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_27 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), по рахункам № НОМЕР_53 (код валюти 980), № НОМЕР_54 (код валюти 980), № НОМЕР_55 (код валюти 980), № НОМЕР_56 (код валюти 980), № НОМЕР_57 (код валюти 980), № НОМЕР_58 (код валюти 980), № НОМЕР_59 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_27 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), по рахункам № НОМЕР_62 (код валюти 980), № НОМЕР_63 (код валюти 980), № НОМЕР_64 (код валюти 980), № НОМЕР_65 (код валюти 980), № НОМЕР_66 (код валюти 980), № НОМЕР_67 (код валюти 980), № НОМЕР_68 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_27 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ),
Філії - Волинське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_47 ) по рахункам № НОМЕР_45 (код валюти 980), № НОМЕР_46 (код валюти 980) відкритих в Філії - Волинське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_47 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), по рахункам № НОМЕР_60 (код валюти 980), № НОМЕР_61 (код валюти 980) відкритих в Філії - Волинське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_47 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ),
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_49 ) по рахунку № НОМЕР_48 (код валюти 980) відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_49 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ),
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_52 ) по рахункам № НОМЕР_50 (код валюти 980), № НОМЕР_51 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_52 ), по рахункам № НОМЕР_76 (код валюти 980), № НОМЕР_76 (код валюти 840), № НОМЕР_76 (код валюти 978) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_52 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ),
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у м. Києвi (МФО НОМЕР_75 ) по рахунку № НОМЕР_74 (код валюти 980) відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у м. Києвi (МФО НОМЕР_75 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ),
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_44 ) по рахункам № НОМЕР_42 (код валюти 980), № НОМЕР_43 (код валюти 980) відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_44 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ),
оригіналів документів, на паперових та електронних носіях (в разі їх відсутності завірених належним чином копій, з наданням копії документа на підставі якого вилучено оригінали), а саме:
- відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);
- інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених Інструкцією «Про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків резидентів і нерезидентів» затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття вищевказаних рахунків та додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків;
- заявки на купівлю та продаж валюти на міжбанківській валютній біржі, платіжних доручень про перерахування валютних коштів на рахунки нерезидентів, повідомлення банків-нерезидентів, повідомлень про зарахування валютних коштів на рахунки клієнта (SWIFT);
- прибуткових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на вищезазначені рахунки;
- роздруківки телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з`єднань;
- документів, які містять інформацію щодо проведення фінансового моніторингу по операціям, що підлягають фінансовому моніторингу з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході їх проведення;
- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці,
по кожному рахунку, за період з дати відкриття рахунку по 17.09.2020.
Встановити строк дії ухвали до 16.11.2020 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: