Справа № 464/4391/20
пр.№ 1-кс/464/1411/20
У Х В А Л А

02 вересня 2020 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Львові клопотання старшого слідчого з ОВС першого віддділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУДФС у Львівській області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу нагляду Прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :
старший слідчий з ОВС першого віддділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУДФС у Львівській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням погодженим прокурором відділу нагляду Прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення (викопіювання), а саме: роздруківок з інформацією за період з 26.08.2017 по 26.08.2020 усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень (із зазначенням абонентів з якими відбувалося з`єднання, часу, тривалості та місця вчинення дзвінків), в електронному вигляді, які відбувались з номерів «SІМ» карток:

-ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - НОМЕР_1 ;
-ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) НОМЕР_2 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 ,
які перебувають відповідно у володінні: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ); ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_3 ).
В обґрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 від 31.07.2020, щодо службових осіб ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), які в період 2016 року, не відобразили в податковому обліку товариства фактичні обсяги фінансово-господарської діяльності, внаслідок чого не сплатили до державного бюджету податків. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст.212 КК України.
Вчинення службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » кримінального правопорушення встановлено в ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000083 від 16.10.2019, щодо вчинення громадянами України в період 2014-2018 років фінансових операцій, які в значних розмірах перевищують обсяги задекларованих ними доходів в Україні за ч.1 ст.212 КК України

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР за №0000083 слугував матеріал ІНФОРМАЦІЯ_6 (далі ІНФОРМАЦІЯ_7 ) №0603/2019/ДСК від 23.09.2019.

Зокрема, Держфінмоніторингом отримано інформацію від підрозділу фінансової розвідки Республіки Польщі щодо операцій, здійснених за участю ряду осіб, серед яких громадянин України ОСОБА_5 .

Проведеним розслідуванням встановлено, що в період 2014-2016 років, ОСОБА_5 , обіймаючи посаду директора ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », здійснював експорт до Республіки Польща паливних гранул (пеллет), за що на банківські рахунки вказаного товариства надходили кошти.

Покупцями зазначеної продукції у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в Республіці Польща були: ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Однак, проведеним оглядом інформації про рух коштів по банківському рахунку ОСОБА_5 в Республіці Польща № НОМЕР_8 , відкритого в банку « ІНФОРМАЦІЯ_11 » встановлено, що в період 2014-2016 років, ОСОБА_5 отримано 3 950 000 польських злотих від вищевказаних покупців паливних гранул (пеллет), а також в частині в період 2012-2016 років від ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_12 та ІНФОРМАЦІЯ_13 , з яких 3 500 000 польських злотих знято готівкою. Крім цього, по іншому рахунку ОСОБА_5 № НОМЕР_9 , також відкритого в банку « ІНФОРМАЦІЯ_11 », встановлено надходження коштів з першого власного рахунку коштів в сумі 260 000 польських злотих, з яких 250 000 польських злотих знято готівкою.
Також, розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , податкових декларацій про майновий стан та доходи (в тому числі отримані за кордоном) за період 2012-2018 років до контролюючого органу на території України, не подано.

Враховуючи викладене, директор ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_5 , в період 2014-2016 років, не відобразив в податковому обліку товариства фактичні обсяги фінансово-господарської діяльності, внаслідок чого не сплатив до державного бюджету України податків.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у встановленні осіб, які організовували ОСОБА_5 в період 2014-2016 років вчиняти фінансові операції, без їх декларування на території України, в тому числі осіб, які в період 2017-2020 років сприяли останньому легалізувати отримані кошти.

Одним із способів встановити таких осіб, є дослідження та порівняння у відповідний час інформації усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номерів телефонів ОСОБА_5 за період з 26.08.2017 по 26.08.2020.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у своїй діяльності ОСОБА_5 використовував та продовжує використовувати апарати стільникового зв`язку з номерами «SІМ» карток операторів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - НОМЕР_1 ; ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 .
Враховуючи викладене, отриманідані про телефонні дзвінки ОСОБА_5 в період 2017-2020 років, можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Слідчий в судове засідання не з`явився, у клопотанні просить розгляд клопотання проводити у її відсутності, клопотання підтримує та просить таке задовольнити.

Представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на розгляд клопотання не з`явилися, належним чином повідомлялися про час та місце розгляду клопотання.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов наступного висновку з огляду на таке.

Слідчим управлінням ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 від 31.07.2020, щодо службових осіб ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), які в період 2016 року, не відобразили в податковому обліку товариства фактичні обсяги фінансово-господарської діяльності, внаслідок чого не сплатили до державного бюджету податків. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст.212 КК України.
Документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АДРЕСА_3 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: АДРЕСА_2 , мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо. Тому наявні усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :
клопотання задовольнити.

Надати слідчим першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , слідчим слідчого управління ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_11 та ОСОБА_12 тимчасовий доступ до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення (викопіювання), а саме: роздруківок з інформацією за період з 26.08.2017 по 26.08.2020 усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень (із зазначенням абонентів з якими відбувалося з`єднання, часу, тривалості та місця вчинення дзвінків), в електронному вигляді, які відбувались з номерів «SІМ» карток:

-ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - НОМЕР_1 ;
-ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) НОМЕР_2 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_3 ,
які перебувають відповідно у володінні: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ); ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_3 ).
Обов`язок виконання ухвали слідчого судді покласти накерівників ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ); ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_3 ).

Строк дії ухвали становить два місяця з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1