Справа№751/560/21
Провадження №1-кс/751/211/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 січня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника першого відділу слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів та проведення їх виїмки, яке обґрунтовує наступним.

Згідно матеріалів кримінального провадження, невстановлені особи протягом вересня-жовтня 2020 року використовуючи реквізити TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " сприяли ухиленню від сплати податків шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації сільськогосподарської продукції.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом вересня-жовтня 2020 року ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " придбало насіння соняшника у TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в кількості 3234,14 т. на загальну суму 33281150,16 грн., в тому числі ПДВ 5546858,36 грн.

Документи по вищевказаним операціям знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та зберігаються на даному підприємстві.

Надання тимчасового доступу до цих документів та проведення виїмки їх оригіналів або копій необхідне для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, встановлення всіх осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також з метою проведення поглибленого аналізу діяльності суб`єкту господарювання, встановлення відповідності задекларованих обсягів реалізації (використання) товарів (послуг) фактично придбаним.

Єдиним можливим способом отримати доступ до документів, речей є одержання відповідного рішення суду про отримання тимчасового доступу до речей та документів, що містять вказану інформацію та їх вилучення у володільця ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) шляхом проведення виїмки їх оригіналів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та можливість їх вилучення.

Учасники судового провадження в судове засідання не з`явились. Слідчим подана заява про розгляд клопотання без участі, підтримання клопотання. Особа, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України. Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та можливість їх вилучення, що свідчать про придбання насіння соняшника у TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період вересня-жовтня 2020, є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що вказані документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та за дорученням слідчого заступнику начальника відділу УПЕП ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_13 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та можливість їх вилучення, що свідчать про придбання насіння соняшника у TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період вересня-жовтня 2020 року, а саме:

- первинні документи (договори, додатки до договорів, накладні, акти приймання передачі, довіреності та інші);

- товарно-транспортні накладні та інші транспортні документи, які підтверджують транспортування;

- документи, що підтверджують оплату;

- видаткові накладні, журнали та відомості складського обліку, та інші документи, які підтверджують вибуття (списання) зі складів та місць зберігання ТМЦ, отриманих від TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1