Дата документу 28.10.2020 Справа № 554/9568/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28.10.2020 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання слідчого СУ ВР ОТЗ ГУНП в Полтавській області майора поліції ОСОБА_3 , подане у кримінальному провадженні №00001121 від 12.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 239 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів
УСТАНОВИВ:
Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №100001121 від 12.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 239 КК України за фактом забруднення земель та довкілля.
Досудовим розслідуванням встановлено, що приватне підприємство « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , здійснює забруднення компонентів довкілля та незадовільних умов проживання мешканців АДРЕСА_2 .
Приймаючи до уваги викладене, на досудовому розслідуванні виникла необхідність провести вилучення документів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розміщеного за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
1.юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше);
2.додаток 5 «розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» до декларації з ПДВ за період часу з 01.01.2018 по теперішній час;
3.електронний вигляд переліку виданих та отриманих податкових накладних в розрізі товару згідно даних ЄРПН за період часу з 01.01.2018 по теперішній час;
4.лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2018;
5.податкової звітності по всім податкам, у тому числі: форма 1 ДФ, декларацій з податку на прибуток підприємства та декларацій з податку на додану вартість (у тому числі інформації за ними, роздрукованої з баз даних ДПА) за період з 01.01.2018 (з матеріалами та додатками);
6.актів камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) перевірок (з матеріалами та додатками, в тому числі копіями первинних бухгалтерських документів) та рішення по вказаних актах перевірок за період з 01.01.2018;
7.проведених зустрічних перевірок із суб`єктами господарювання з 01.01.2018 рік;
8.листування між податковим органом та ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Вказані документи знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_3 .
У інший спосіб, окрім вилучення оригіналів документів для подальшого використання для проведення судової почеркознавчої та судової бухгалтерської експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства не має можливості.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий у клопотанні прохав розглядати дане клопотання без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою запобігання ризикам загрози, зміни або знищення документації, до якої прохається тимчасовий доступ.
Слідчий надав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав.
Згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України у зв`язку із неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, відсутність заяв про здійснення відеофіксації, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду клопотання не здійснювалось.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Клопотання слідчого відповідає вимогам статті 160 КПК України.
Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України зазначені слідчим у клопотанні відомості, які містяться у документах, містять
Відповідно до п. 6 ч. 1 статті 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 110, 132, 159-166, 370, 372 КПК України, слідчий суддя -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого - задовольнити.
Надати дозвіл слідчим групи слідчих СУ ГУНП в Полтавській області у кримінальному провадженні №00001121, а саме ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , слідчому СВ ВП № 1 Кременчуцького ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_20 , слідчому СВ ВП № 1 Кременчуцького ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_21 , на тимчасовий доступ, у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_3 до документів, а саме:
- додаток 5 «розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» до декларації з ПДВ за період часу з 01.01.2018 по теперішній час;
- електронний вигляд переліку виданих та отриманих податкових накладних в розрізі товару згідно даних ЄРПН за період часу з 01.01.2018 по 28.10.2020;
-юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше);
-лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2018 по 28.10.2020;
-податкової звітності по всім податкам, у тому числі: форма 1 ДФ, декларацій з податку на прибуток підприємства та декларацій з податку на додану вартість (у тому числі інформації за ними, роздрукованої з баз даних ДПА) за період з 01.01.2018 по 28.10.2020 (з матеріалами та додатками);
-актів камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) перевірок (з матеріалами та додатками, у тому числі копіями первинних бухгалтерських документів) та рішення по вказаних актах перевірок за період з 01.01.2018 по 28.10.2018;
-проведених зустрічних перевірок із суб`єктами господарювання з 01.01.2018 по 28.10.2020;
-листування між податковим органом та ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по 28.10.2020;
-документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення та устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали, ІР-адреси, з яких відбувалась передача податкової звітності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розташованій за адресою: АДРЕСА_1 із наданням вказаною установою можливості ознайомитися з ними та вилучити оригінали документів.
Зобов`язати уповноважених представників ІНФОРМАЦІЯ_1 надати тимчасовий доступ згідно із вказаною ухвалою.
Строк дії ухвали становить 1 (один) місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1