Дата документу 13.10.2020 Справа № 554/8592/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13 жовтня 2020 року м. Полтава
Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000251 від 30.07.2020 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 362 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчими Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000251, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 362 КК України за фактом несанкціонованих дій з інформацією, яка оброблюється в автоматизованих системах, вчинених групою особою, які мають право доступу до неї за попередньою змовою.
В ході досудового розслідування встановлено, що 08.12.2017 о 16 год. 02 хв. згідно разового дозволу №1175 на в`їзд/виїзд в зону митного контролю митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » прибув транспортний засіб з номерним знаком НОМЕР_1 / НОМЕР_2 з контейнером MRKU2367679 на адресу імпортера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». О 16 год. 14 хв. головним державним інспектором митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 прийнято митну декларацію № UA805180/2017/020278 до митного оформлення в АСМО «Інспектор».
Незважаючи на проведення процедури митного оформлення, о 17 год. 22 хв. вказаний транспортний засіб за погодженням із службовими особами митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_4 виїхав з зони митного контролю у невідомому напрямку і повернувся у зону митного контролю лише 09.12.2017. Даний факт підтверджується відеозаписами з камер відео спостереження, які розташовані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », яке виступає орендодавцем адміністративного приміщення та зони митного контролю митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також поясненнями осіб, які контролюють пропускний режим на митному терміналі.
В той же час, 08.12.2017 о 18:13 год. головним державним інспектором митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 сформовано та направлено декларанту «Повідомлення про необхідність пред`явлення товарів, додаткових документів» та внесено відмітку в АСМО «Інспектор» - «Затримка у пред`явленні декларантом товарів для митного контролю». Даний факт зміни інформації в АСМО «Інспектор» зазначено під час проведеної тематичної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_4 від 22.03.2018 №10/286-18/03-01-35.
Після повернення транспортного засобу до зони митного контролю та проведення повного митного огляду встановлено відсутність заявленого в митній декларації товару, що підлягає митному оформлення, майже на 80%. Оформлено картку-відмову та направлено декларанту.
27.12.2017 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подано митну декларацію IM 40AA UA805180/2017/021553 для митного оформлення товару, що знаходився в контейнері MRKU2367679 на транспортному засобі НОМЕР_1 / НОМЕР_2 , після чого було проведено відповідне оформлення форм контролю згенерованих АСАУР та товар було випущено у вільний обіг.
Аналогічним чином головним державним інспектором митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 проведено розмитнення товарів, що знаходились у контейнері EMCU8065854 транспортного засобу з номерним знаком НОМЕР_3 / НОМЕР_4 за митної декларацією № UA805180/2017/020277 від 08.12.2017. Зокрема, при поверненні транспортного засобу до зони митного контролю встановлено відсутності товарів, заявлених декларантом до митного оформлення, а факт зміни інформації наявний в АСМО «Інспектор».
Таким же чином після встановлення наявних порушень було оформлено картку-відмову та направлено декларанту. 27.12.2017 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подано митну декларацію IM 40AA UA805180/2017/021552 для митного оформлення товару, що знаходився в контейнері EMCU8065854 на транспортному засобі НОМЕР_3 / НОМЕР_4 , після чого було проведено відповідне оформлення форм контролю згенерованих АСАУР та товар було випущено у вільний обіг.
Разом з цим, з матеріалів перевірки вбачається що виїзд транспортних засобів із зони митного контролю здійснювався за вказівкою в.о. начальника митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_6 .
Також в матеріалах, міститься копія Журналу обліку в`їзду виїзду транспортних засобів на територію місця доставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » розпочатого 01.10.2017, закінченого 22.01.2018. З копії даного журналу вбачається, що напроти записів 1174/23 та 1175/24, які відповідають номерам автомобілів НОМЕР_3 та НОМЕР_1 приховано дату та час виїзду даних транспортних засобів, ймовірно шляхом забілення. В наступній копії дата та час виїзду транспортних засобів вже зазначені. Також в матеріалах містяться копії разових дозволів на в`їзд/виїзд автотранспорту.
У ході виконання доручення прокурора оперативним підрозділом сектору ВБ ІНФОРМАЦІЯ_6 було встановлено, що оригінал акту тематичної перевірки, призначеної за даним фактом, разом з додатками знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 0000189 від 11.09.2019, розслідування якого здійснює ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Приймаючи до уваги, що наявні об`єктивні підстави вважати, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_4 внесли неправдиві відомості в офіційні документи та автоматизовані системи щодо проходження митного контролю при оформлення вищевказаних митних декларацій, виникла необхідність в залученні до матеріалів кримінального провадження документів, наданих до ІНФОРМАЦІЯ_4 для проведення оформлення митних декларацій №№ UA805180/2017/020278, UA805180/2017/021553, UA805180/2017/020277, UA805180/2017/021552 та відомостей із автоматизованої системи за допомогою якої проводиться митне оформлення вказаних декларації. А саме:
зовнішньоекономічний договір (контракт) або документ, який його замінює, та додатки до нього у разі їх наявності;
рахунок-фактура (інвойс) або рахунок-проформа (якщо товар не є об`єктом купівлі-продажу);
банківські платіжні документи, що стосуються оцінюваного товару;
за наявності - інші платіжні та/або бухгалтерські документи, що підтверджують вартість товару та містять реквізити, необхідні для ідентифікації ввезеного товару;
транспортні (перевізні) документи, якщо за умовами поставки витрати на транспортування не включені у вартість товару, а також документи, що містять відомості про вартість перевезення оцінюваних товарів;
ліцензія на імпорт товару, якщо імпорт товару підлягає ліцензуванню;
якщо здійснювалося страхування, - страхові документи, а також документи, що містять відомості про вартість страхування;
договір (угоду, контракт) із третіми особами, пов`язаний з договором (угодою, контрактом) про поставку товарів, митна вартість яких визначається;
рахунки про здійснення платежів третім особам на користь продавця, якщо такі платежі здійснюються за умовами, визначеними договором (угодою, контрактом);
рахунки про сплату комісійних, посередницьких послуг, пов`язаних із виконанням умов договору (угоди, контракту);
виписку з бухгалтерської документації;
ліцензійний чи авторський договір покупця, що стосується оцінюваних товарів та є умовою продажу оцінюваних товарів;
каталоги, специфікації, прейскуранти (прайс-листи) виробника товару;
копію митної декларації країни відправлення;
висновки про якісні та вартісні характеристики товарів, підготовлені спеціалізованими експертними організаціями, та/або інформація біржових організацій про вартість товару або сировини;
виписку з бухгалтерських та банківських документів покупця, що стосуються відчуження оцінюваних товарів, ідентичних та/або подібних (аналогічних) товарів на території України;
довідкову інформацію щодо вартості у країні-експортері товарів, що є ідентичними та/або подібними (аналогічними) оцінюваним товарам;
розрахунок ціни (калькуляцію);
відомості щодо спрацювання/неспрацювання системи АСМО «Інспектор»/« ІНФОРМАЦІЯ_8 » під час проведення оформлення митної декларації;
принтскріни з АСМО «Інспектор»/« ІНФОРМАЦІЯ_8 », де відображено періоди часу, витрачені митним інспектором (інспекторами) на проведення кожної митної формальності та/або у разі можливості документи, які це дублюють;
у разі наявності надати підтверджуючі документи (прінтскрини), які вказують на корегування митної вартості;
у разі проведення перевірочних або слідчо-оперативних заходів уповноваженими органами документально підтверджені відомості про даний факт із описом події;
у разі проведення митного огляду - відповідні акти та фотоматеріали.
А також інші матеріали, які мають відношення до оформлення митних декларацій №№ UA805180/2017/020278, UA805180/2017/021553, UA805180/2017/020277, UA805180/2017/021552.

Відповідно до постанови Кабінету міністрів України від 18.12.2018 № 1200 ІНФОРМАЦІЯ_9 та ІНФОРМАЦІЯ_10 є правонаступниками майна, прав та обов`язків реорганізованої ІНФОРМАЦІЯ_11 у відповідних сферах діяльності
Постановою Кабінету міністрів України від 02.10.2019 № 858 ІНФОРМАЦІЯ_12 було реорганізовано та приєднано до ІНФОРМАЦІЯ_13 .
18.09.2020 даним обставинам була надана оцінка слідчим суддею Октябрського районного суду міста Полтави у справі 554/8592/20 ОСОБА_7 та винесена ухвала про тимчасовий доступ до речей і документів які знаходяться у володінні Митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_13 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 .
В ході проведення тимчасового доступу до речей і документів 25.09.2020 начальник Митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_8 зазначив, що зазначений у резолютивній частині ухвали митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_13 було ліквідовано на підставі наказу ІНФОРМАЦІЯ_14 № 238 від 02.07.2020 та надав копію даного наказу.
Відповідно до Наказу ІНФОРМАЦІЯ_14 № 238 від 02.07.2020 було митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_13 було ліквідовано та створено митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
За таких обставин виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до речей і документів в приміщенні Митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_13 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.
Слідчий в судове засідання не з`явився, до суду подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та прохав задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому, який здійснюює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000251 від 30.07.2020 ОСОБА_3 , та прокурорам, які здійснюють процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, наданих до ІНФОРМАЦІЯ_4 для проведення оформлення митних декларацій №№ UA805180/2017/020278, UA805180/2017/021553, UA805180/2017/020277, UA805180/2017/021552 та відомостей із автоматизованої системи за допомогою якої проводиться митне оформлення вказаних декларації. А саме:
зовнішньоекономічний договір (контракт) або документ, який його замінює, та додатки до нього у разі їх наявності;
рахунок-фактура (інвойс) або рахунок-проформа (якщо товар не є об`єктом купівлі-продажу);
банківські платіжні документи, що стосуються оцінюваного товару;
за наявності - інші платіжні та/або бухгалтерські документи, що підтверджують вартість товару та містять реквізити, необхідні для ідентифікації ввезеного товару;
транспортні (перевізні) документи, якщо за умовами поставки витрати на транспортування не включені у вартість товару, а також документи, що містять відомості про вартість перевезення оцінюваних товарів;
ліцензія на імпорт товару, якщо імпорт товару підлягає ліцензуванню;
якщо здійснювалося страхування, - страхові документи, а також документи, що містять відомості про вартість страхування;
договір (угоду, контракт) із третіми особами, пов`язаний з договором (угодою, контрактом) про поставку товарів, митна вартість яких визначається;
рахунки про здійснення платежів третім особам на користь продавця, якщо такі платежі здійснюються за умовами, визначеними договором (угодою, контрактом);
рахунки про сплату комісійних, посередницьких послуг, пов`язаних із виконанням умов договору (угоди, контракту);
виписку з бухгалтерської документації;
ліцензійний чи авторський договір покупця, що стосується оцінюваних товарів та є умовою продажу оцінюваних товарів;
каталоги, специфікації, прейскуранти (прайс-листи) виробника товару;
копію митної декларації країни відправлення;
висновки про якісні та вартісні характеристики товарів, підготовлені спеціалізованими експертними організаціями, та/або інформація біржових організацій про вартість товару або сировини;
виписку з бухгалтерських та банківських документів покупця, що стосуються відчуження оцінюваних товарів, ідентичних та/або подібних (аналогічних) товарів на території України;
довідкову інформацію щодо вартості у країні-експортері товарів, що є ідентичними та/або подібними (аналогічними) оцінюваним товарам;
розрахунок ціни (калькуляцію);
відомості щодо спрацювання/неспрацювання системи АСМО «Інспектор»/«АСУР» під час проведення оформлення митної декларації;
принтскріни з АСМО «Інспектор»/« ІНФОРМАЦІЯ_8 », де відображено періоди часу, витрачені митним інспектором (інспекторами) на проведення кожної митної формальності та/або у разі можливості документи, які це дублюють;
у разі наявності надати підтверджуючі документи (прінтскрини), які вказують на корегування митної вартості;
у разі проведення перевірочних або слідчо-оперативних заходів уповноваженими органами документально підтверджені відомості про даний факт із описом події;
у разі проведення митного огляду - відповідні акти та фотоматеріали.
А також інші матеріали, які мають відношення до оформлення митних декларацій №№ UA805180/2017/020278,UA805180/2017/021553, UA805180/2017/020277, UA805180/2017/021552.

Вказані документи знаходяться у володінні Митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_13 за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення належним чином завірених копій таких документів у паперовому та/або в електронному вигляді.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1