Справа № 522/9511/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 вересня 2020 року Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000011 від 22.01.2020 р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що в звітні податкові періоди з 01.01.18 по 31.12.19 службові особи ОК " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), діючи умисно, шляхом не відображення в податковому обліку продаж нерухомого майна, використовуючи підконтрольні підприємства ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 7 754 400,00 грн., що є коштами у особо великих розмірах.

Зокрема, згідно висновку експертного дослідження, складеного 17.01.2020 судовим експертом, що має відповідну кваліфікацію за спеціальністю «Дослідження документів бухгалтерського, податкового обліку і звітності», ОК " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в звітні податкові періоди з 01.01.18 по 31.12.19, ухилилися від сплати податку на додану вартість в розмірі 7 754 400,00 грн.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та просить розглянути клопотання без його участі та участі осіб у володінні яких знаходяться інформація та документи, так як існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотання зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що міститься в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 2 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , або іншим уповноваженим особам, що будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме:

1) інформацію про присвоєний реєстраційний номер облікової картки платка податків; інформацію про те, чи є фізичною особо-підприємцем; службовою особою, бухгалтером чи засновником зареєстрованих на території України підприємств, наступні громадяни:
-ОСОБА_4 , код НОМЕР_6 ;

-ОСОБА_5 , код НОМЕР_7 ;

-ОСОБА_6 , код НОМЕР_8 ;
-ОСОБА_7 , код НОМЕР_9

-ОСОБА_8 , код НОМЕР_10

-ОСОБА_9 , код НОМЕР_11

-ОСОБА_10 , код НОМЕР_12

-ОСОБА_11 , код НОМЕР_13

-ОСОБА_12 , код НОМЕР_14

-ОСОБА_13 , код НОМЕР_15

-ОСОБА_14 , код НОМЕР_16

-ОСОБА_15 , код НОМЕР_17

2) перелік осіб, які отримували доходи, із зазначенням ПІБ та ідентифікаційних номерів на протязі січня 2018 грудень 2019 на підприємствах:

- ОК " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),
- ПП « ОСОБА_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),
- ПП « ОСОБА_3 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає оскарженню протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

24.09.2020