Справа № 405/6228/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 липня 2020 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , представник ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кропивницький клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000047 від 10.07.2019за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, проарешт майна,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить накласти арешт на тимчасово вилучені предмети, речі (цінності), які вилучені згідно протоколу обшуку виробничих потужностей та офісних приміщень ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» від 14.08.2019 року, що мало місце за адресою: Кіровоградська обл.., Кропивницький р-н., с. Соколівське, проспект Соколівський, 17-О,

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №0000047 від 10.07.2019, відносно службових осіб ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» (код 34374788, Кіровоградська область, Кіровоградський район, с.Соколівське, пр-т. Комсомольський, 17 «О») шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства безтоварних, не підтверджених належним чином оформленими первинними документами, фінансово-господарських операцій із закупівлі олії соняшникової, проведених з суб`єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Вірлент Компані» (код 41381778), ТОВ «Комінвест-АТГ» (код 41827882) та TOB «Дап Вест» (код 41715959) в період з 01.01.2018 по 31.03.2019 умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1273606,81 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у значних розмірах.

Так, з метою мінімізації податкових зобов`язань та не сплати податків до бюджету, службові особи ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» здійснили безтоварні операції із закупівлі олії соняшникової на загальну суму 1273606,81 грн. ПДВ. Документальне відображення безтоварних операцій здійснювалось із залученням підприємств, які мають ознаки «фіктивності»: ТОВ «Вірлент Компані» (), ТОВ «Дап Вест» () та ТОВ «Комінвест-АТГ» ().

В подальшому з підконтрольними підприємствами-комісіонерами, а саме: ПП «Н.В. Плюс» () та ТОВ «ЗЕРНОТОРГ 2017» () укладено договори комісії. ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси», виступивши комітентом здійснило нетипові експортні операції високоліквідної сільськогосподарської продукції, а саме олії соняшникової для мінімізації та ухилення від сплати податків ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» ().

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вірлент Компані» (), ТОВ «Дап Вест» () та ТОВ «Комінвест-АТГ» () встановлено, що на підприємствах відсутні кваліфіковані трудові ресурси, виробничі активи, складські приміщення та транспортні засоби. За результатами проведеного аналізу зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних ТОВ «Вірлент Компані», ТОВ «Дап Вест» та ТОВ «Комінвест-АТГ» встановлено факти формування схемного податкового кредиту суб`єктам господарювання реального сектору економіки, та сприянні в несплаті податків до бюджету України.

В ході відпрацювання, операцій з купівлі олії соняшникової ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» у ТОВ «Вірлент Компані» встановлено, що згідно ТТН № 830004 від 18.09.2018 року; ТТН № 830007 від 20.09.2018 року; ТТН № 830003 від 18.09.2018 року; ТТН № 830006 від 20.09.2018 року; ТТН № 830005 від 20.09.2018 року; ТТН № 830002 від 18.09.2018 року; ТТН № 062 від 03.04.2018 року; ТТН № 065 від 20.03.2018 року, перевезення вказаного товару здійснювалось перевізником ТОВ «Миртранс» (). Керівником вказаного підприємства являється гр. ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), яка повідомила що ТОВ «Миртранс» не здійснювало вказаних перевезень. Водії, які вказані у ТТН їй не знайомі, також на підприємстві відсутні автотранспортні засоби які зазначені у вказаних ТТН.

Аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Комінвест-АТГ» встановлено невідповідність придбаного товару та реалізованого по ланцюгу постачання ПДВ. Також встановлено, блокування реєстрації переважної частини виписаних ТОВ «Комінвест-АТГ» податкових накладних. Рішенням комісії ДФС з питань розгляду скарг, прийнято рішення про відмову в реєстрації податкових накладних ТОВ «Комінвест-АТГ».

08.07.2019 року гр. ОСОБА_7 повідомив, що являється власником автомобіля МАН д.н.з. НОМЕР_2 , а його дружина ОСОБА_8 є власником напівпричепа д.н.з. НОМЕР_3 , що були зазначені у ТТН №830007 від 20.09.2018 року, що нібито здійснювали перевезення олії соняшникової на замовлення ПП «Н.В.Плюс» по договору комісії з ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси». Також ОСОБА_7 повідомив, що вказані транспортні засоби не здійснювали даних перевезень.

10.07.2019 року гр. ОСОБА_9 повідомив, що ТТН №830006 від 20.09.2018 року, у якій в графі «водій» зазначено його прізвище та ініціали, бачить вперше та вказаного перевезення не здійснював.

14.08.2019 року на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда від 23.07.2019 року проведено обшук виробничих потужностей та офісних приміщень ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси», а саме: Кіровоградська обл.., Кропивницький р-н., с.Соколівське, проспект Соколівський, 17-О, яка відповідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №174212633 від 17.07.2019 належить на праві приватної власності гр. ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ).

Під час обшуку головний бухгалтер ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» ОСОБА_11 добровільно видала документи ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» по взаємовідносинам із ТОВ «Вірлент Компані», ТОВ «Комінвест-АТГ», ТОВ «Дап Вест», ПП «Н.В. Плюс» та ТОВ «Зерноторг 2017», а саме:

Акт здачі-приймання робіт (надання послуг) №5 від 28.01.2019 на 1 арк.;

Акт здачі-приймання робіт (надання послуг) №5 від 28.01.2019 на 1 арк.;

Рахунок на оплату №5 від 28.01.2019 на 1 арк.;

Звіт комісіонера до додатка №1 від 15.10.208р., до додатка №2 від 14.11.2018р. згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018р. від 15.01.2019 на 1 арк.;

Звіт комісіонера до додатка №1 від 15.10.208р., до додатка №2 від 14.11.2018р. згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018р. від 15.01.2019 на 1 арк.;

Митна декларація довідковий номер 8057 з додатками на 3 арк.;

Митна декларація довідковий номер 8187 з додатками на 2 арк.;

Митна декларація довідковий номер 7991 з додатками на 2 арк.;

Копія контракту №261118 від 26.11.2018 завірений відтиском печатки ТОВ «Зерноторг 2017» на 5 арк.;

Копії товарно-транспортних накладних, які завірені відтиском печатки ТОВ «Зерноторг 2017»: №01288 від 20.11.2018; №01289 від 20.11.2018; №01291 від 21.11.2018; №01292 від 21.11.2018; №01294 від 22.11.2018; №01306 від 24.11.2018; №01341 від 05.12.2018; №01342 від 06.12.2018; №01358 від 07.12.2018; №01370 від 08.12.2018; №01377 від 09.12.2018; №01385 від 10.12.2018 на 12 арк.;

Акт приймання-передачі товару №1 від 16.10.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №2 від 20.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №3 від 20.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №4 від 21.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №5 від 21.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №6 від 22.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №7 від 24.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №8 від 05.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №9 від 06.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №10 від 07.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №11 від 08.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №12 від 09.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №13 від 10.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Договір комісії на реалізацію продукції №151018-К від 15.10.2018 на 5 арк.;

Додаток №1 від 15.10.2018 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Додаток №2 від 14.11.2018 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Протокол №2018/3 загальних зборів ТОВ «Зерноторг 2017» від 13.10.2018 на 1 арк.;

Копії документів реєстраційної справи ТОВ «Зерноторг 2017» завірені відтиском печатки ТОВ «Зерноторг 2017» на 16 арк.;

Акт приймання-передачі №1 від 16.10.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №2 від 20.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №3 від 20.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №4 від 21.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №5 від 21.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №6 від 22.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №7 від 24.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №8 від 05.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №9 від 06.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №10 від 07.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №11 від 08.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №12 від 09.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №13 від 10.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №1 від 16.10.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №19 від 20.11.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №14 від 20.11.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №15 від 21.11.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №16 від 21.11.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №17 від 22.11.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №18 від 24.11.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №08 від 05.12.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №09 від 06.12.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №10 від 07.12.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №11 від 08.12.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №12 від 09.12.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №13 від 10.12.2018 на 1 арк.;

Специфікація №1 від 15.10.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 з додатками на 13 арк.;

Договір поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 4 арк.;

Протокол №2018/2 від 13.10.2018 загальних зборів учасників ТОВ «Комінвест-АТГ» на 1 арк.;

Копія протоколу №2018/1/1 загальних зборів учасників ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» від 12.10.2018 на 2 арк.;

Копії документів реєстраційної справи ТОВ «Комінвест-АТГ» завірені відтиском печатки ТОВ «Комінвест-АТГ» на 17 арк.;

Видаткова накладна №21 від 28.02.2019 на 1 арк.;

Видаткова накладна №22 від 01.03.2019 на 1 арк.;

Специфікація №1 від 12.02.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №1 від 28.02.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №2 від 01.03.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;

Додаток №3 від 15.02.2019 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №15 від 01.03.2019 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №14 від 28.02.2019 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Договір поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 4 арк.;

Акт здачі-приймання робіт №9 від 23.04.2019 на 1 арк.;

Акт здачі-приймання робіт №9 від 23.04.2019 на 1 арк.;

Рахунок на оплату №9 від 23.04.2019 на 1 арк.;

Звіт комісіонера до додатку №3 від 15.02.2019 на 2 арк.;

Звіт комісіонера до додатку №3 від 15.02.2019 на 2 арк.;

Митна декларація довідковий номер 8744 з додатками на 3 арк.;

Митна декларація довідковий номер 8630 з додатками на 3 арк.;

Копія контракту №210219 від 21.02.2019 завірена відтиском печатки ТОВ «Зерноторг 2017» на 5 арк.;

Копія контракту №210219 від 21.02.2019 завірена відтиском печатки ТОВ «Зерноторг 2017» на 5 арк.;

Копія накладної з додатками завірені відтисками печатки ТОВ «Дап Вест» на 3 арк.;

Копія посвідчення якості №116 від 16.02.2019 завірена відтиском печатки ТОВ «Дап Вест» на 1 арк.;

Копія посвідчення якості №117 від 16.02.2019 завірена відтиском печатки ТОВ «Дап Вест» на 1 арк.;

Додаток №3 від 15.02.2019 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №14 від 28.02.2019 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №15 від 01.03.2019 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №22 від 01.03.2019 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №2 від 01.03.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;

Видаткова накладна №21 від 28.02.2019 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №1 від 28.02.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;

Специфікація №1 від 12.02.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;

Договір поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 4 арк.;

Протокол №2019/01 загальних зборів учасників ТОВ «Дап Вест» від 08.02.2019 на 1 арк.;

Копія протоколу №1 загальних зборів учасників ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» від 11.01.2019 на 3 арк.;

Копії документів реєстраційної справи ТОВ «Дап Вест» засвідчена печаткою ТОВ «Дап Вест» на 6 арк.;

Звіт комісіонера від 19.10.2018 до додатка №3 від 01.06.2018, до додатка №4 від 07.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Рахунок на оплату №18 від 19.10.2018 на 1 арк.;

Акт здачі-приймання робіт (надання послуг) №14 від 19.10.2018 на 1 арк.;

Митна декларація довідковий номер 7440 з додатками на 3 арк.;

Митна декларація довідковий номер 7266 з додатками на 3 арк.;

Митна декларація довідковий номер 7235 з додатками на 2 арк.;

Копія контракту №0696/18 від 10.09.2018 засвідчений відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 5 арк.;

Копія ТТН №00515 від 01.06.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0045 від 01.06.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія ТТН №00513 від 01.06.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0046 від 01.06.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія ТТН №00547 від 01.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0058 від 01.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія ТТН №00548 від 02.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0059 від 02.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія ТТН №00550 від 03.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0060 від 03.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія ТТН №00601 від 10.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0082 від 10.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія ТТН №00602 від 11.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0083 від 11.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія ТТН №00603 від 12.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0084 від 12.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія ТТН №00604 від 13.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0085 від 13.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія ТТН №00605 від 14.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0086 від 14.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія ТТН №00606 від 15.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №0087 від 15.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №13 від 10.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №14 від 11.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №15 від 12.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №16 від 13.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №17 від 14.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №18 від 15.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Специфікація №3 від 10.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Додаток №4 від 07.09.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №166 від 15.09.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №18 від 15.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №165 від 14.09.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №17 від 14.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №164 від 13.09.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №16 від 13.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №163 від 12.09.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №15 від 12.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №162 від 11.09.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №14 від 11.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №161 від 10.09.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №13 від 10.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №12 від 03.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №11 від 03.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №10 від 02.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №9 від 02.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №8 від 01.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №100 від 03.07.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №12 від 03.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №99 від 03.07.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №11 від 03.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №98 від 02.07.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №10 від 02.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №97 від 02.07.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №9 від 02.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №96 від 01.07.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №8 від 01.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №7 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №5 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №6 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Додаток №3 від 01.06.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №82 від 01.06.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №5 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №81 від 01.06.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №7 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №80 від 01.06.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №6 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Специфікація №2 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт надання послуг №14 від 30.05.2018 на 1 арк.;

Звіт комісіонера від 30.05.2018 на 1 арк.;

Митна декларація довідковий номер 6723 з додатками на 3 арк.;

Митна декларація довідковий номер 6498 з додатками на 2 арк.;

Копія ТТН №00234 від 03.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №42 від 03.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;

Копія ТТН №00228 від 02.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №38 від 02.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;

Копія ТТН №00221 від 01.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №33 від 01.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;

Копія ТТН №00215від 16.11.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;

Копія сертифікату якості №17 від 16.11.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;

Копія контракту №0684/18 від 15.03.2018 завірений відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 6 арк.;

Акт приймання-передачі товару №1 від 16.11.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №2 від 01.12.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №3 від 02.12.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №4 від 03.12.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Додаток №1 від 16.11.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Додаток №2 від 02.12.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Договір №16/11-1К від 16.11.2017 комісії на реалізацію сільськогосподарської продукції на 4 арк.;

Копії реєстраційних документів ПП «Н.В. Плюс» засвідчених відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 19 арк.;

Акт №1 зміни кількості та ціни від 16.05.2018 на 1 арк.;

Розрахунок коригування кількісних і вартісних показників від 16.05.2018 №31 до податкової накладної від 16.11.2017 №8 на 1 арк.;

Акт №2 зміни кількості та ціни від 16.05.2018 на 1 арк.;

Розрахунок коригування кількісних і вартісних показників від 16.05.2018 №32 до податкової накладної від 01.12.2017 №9 на 1 арк.;

Акт №3 зміни кількості та ціни від 16.05.2018 на 1 арк.;

Розрахунок коригування кількісних і вартісних показників від 16.05.2018 №33 до податкової накладної від 02.12.2017 №9 на 1 арк.;

Акт №4 зміни кількості та ціни від 16.05.2018 на 1 арк.;

Розрахунок коригування кількісних і вартісних показників від 16.05.2018 №34 до податкової накладної від 03.12.2017 №11на 1 арк.;

Видаткова накладна №21 від 03.12.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №4 від 03.12.2017 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №20 від 02.12.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №3 від 02.12.2017 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №12 від 01.12.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №2 від 01.12.2017 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Видаткова накладна №13 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі №1 від 16.11.2017 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Специфікація №1 від 16.11.2017 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;

Договір поставки №16/11 від 16.11.2017 на 4 арк.;

Копії реєстраційних документів ТОВ «Вірлент Компані» засвідчених відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 39 арк.;

Додаток №3 від 01.06.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Митна декларація довідковий номер 7266 з додатками на 3 арк.;

Митна декларація довідковий номер 7235 з додатками на 3 арк.;

Додаток №2 від 14.11.2018 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Звіт комісіонера від 15.01.2019 на 1 арк.;

Додаток №2 від 14.11.2018 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Договір №151018-К від 15.10.2018 на 5 арк.;

Додаток №1 від 15.10.2018 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №1 від 16.10.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №2 від 17.10.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №3 від 18.10.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №1 від 16.10.2018 до договору поставки№15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №2 від 17.10.2018 до договору поставки№15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі товару №3 від 18.10.2018 до договору поставки№15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;

Видаткова накладна №1 від 16.10.2018 на 1 арк.

Крім того, в ході обшуку виявлено та вилучено:

моноблок ASUS моделі V221ID білого кольору, на якому містяться відомості в електронному вигляді про обставини проведення взаємовідносин ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» із ТОВ «Вірлент Компані», ТОВ «Комінвест-АТГ», ТОВ «Дап Вест», ПП «Н.В. Плюс» та ТОВ «Зерноторг 2017»;

системний блок в корпусі чорного кольору XIGMATEK, на якому містяться відомості в електронному вигляді про обставини проведення взаємовідносин ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» із ТОВ «Вірлент Компані», ТОВ «Комінвест-АТГ», ТОВ «Дап Вест», ПП «Н.В. Плюс» та ТОВ «Зерноторг 2017»;

системний блок в корпусі чорного кольору FrimeCom, на якому містяться відомості в електронному вигляді про обставини проведення взаємовідносин ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» із ТОВ «Вірлент Компані», ТОВ «Комінвест-АТГ», ТОВ «Дап Вест», ПП «Н.В. Плюс» та ТОВ «Зерноторг 2017»

Блокнот зеленого кольору із записами головного бухгалтера ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» ОСОБА_11 на 176 арк.;

Аркуші паперу з чорновими записами на 2 арк.;

Блокнот чорного кольору із записами головного бухгалтера ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» ОСОБА_11 на 173 арк.;

Аркуші паперу із зазначенням торгових місць та сум доходу з кожного на 3 арк.

Договір оренди нежитлової будівлі 16/2019 від 01.03.2019 з додатками на 11 арк.;

Договір оренди нежитлової будівлі 15/2019 від 01.03.2019 з додатками на 9 арк.;

Договір оренди нежитлової будівлі 14/2019 від 01.03.2019 з додатками на 9 арк.;

Договір оренди нежитлової будівлі 13/2019 від 01.03.2019 з додатками на 9 арк.;

Додаткова угода №1 від 24.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 12/2018 з додатками на 16 арк.;

Додаткова угода №1 від 24.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 11/2018 з додатками на 15 арк.;

Додаткова угода №2 від 12.02.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 2/2018 з додатками на 15 арк.;

Додаткова угода №2 від 12.02.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 3/2018 з додатками на 15 арк.;

Додаткова угода №2 від 12.02.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 4/2018 з додатками на 15 арк.;

Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 28.02.2019 на 1 арк.;

Додаткова угода №1 від 02.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 5/2018 з додатками на 15 арк.;

Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 28.02.2019 на 1 арк.;

Додаткова угода №1 від 02.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 6/2018 з додатками на 16 арк.;

Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 28.02.2019 на 1 арк.;

Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 14.12.2018 на 1 арк.;

Договір оренди нежитлової будівлі 7/2018 від 31.03.2018 з додатками на 8 арк.;

Додаткова угода №1 від 02.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 8/2018 з додатками на 22 арк.;

Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 31.10.2018 на 1 арк.;

Договір оренди нежитлової будівлі 9/2018 від 31.03.2018 з додатками на 17 арк.;

Додаткова угода №1 від 02.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 10/2018 з додатками на 18 арк.;

Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 28.02.2019 на 1 арк.;

Додаткова угода №1 від 02.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 1/2018 з додатками на 16 арк.

покупюрники-корінці з доданими до них фіскальними чеками та копіями «супровідних відомостей до сумки з готівкою» та чорновими записи на 4170 арк.;

звіти про дебетові та кредитові операції та банківські виписки на 366 арк.;

зошит із рукописними записами на 37 арк.;

зошит формату А-4 із рукописними записами на 50 арк.;

блокнот формату А-4 із рукописними записами на 99 арк.;

товарно-грошові звіти з додатками, видаткові накладні, рахунки на оплату на 43 арк.

Власником виявленого та вилученого майна є директор ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» ОСОБА_10 .

Вищевказані вилучені документи, предмети, речі (цінності), які є тимчасово вилученим майном, мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню №0000047 від 10.07.2019 року та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Слідчий вважає, що описані вище матеріальні об`єкти використовувались як засоби вчинення кримінального правопорушення і відповідають вимогам ч. 2 ст. 167 КПК України, тому, відповідно до ч. 5 ст. 170 КПК України, на них необхідно накласти арешт, оскільки повернення зазначених об`єктів їх власникам може сприяти їх знищенню.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив задовольнити в частині накладення арешту з 1 по 222 пункти, тобто в частині тих документів, які безпосередньо пов`язані з контрагентами ТОВ «Вірлент Компані», ТОВ «Комінвест-АТГ» та ТОВ «Дап Вест» з підстав, викладених в клопотанні.

Представник ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» заперечила щодо задоволення клопотання, вказала, що воно є необґрунтованим, на даний час повідомлення про підозру по кримінальному провадженню відсутнє, вилучення документів блокує роботу підприємства.
Заслухавши учасників судового розгляду, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.
Встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №0000047 від 10.07.2019, відносно службових осіб ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Службові особи ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» (код 34374788, Кіровоградська область, Кіровоградський район, с.Соколівське, пр-т. Комсомольський, 17 «О») шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства безтоварних, не підтверджених належним чином оформленими первинними документами, фінансово-господарських операцій із закупівлі олії соняшникової, проведених з суб`єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Вірлент Компані» (код 41381778), ТОВ «Комінвест-АТГ» (код 41827882) та TOB «Дап Вест» (код 41715959) в період з 01.01.2018 по 31.03.2019 умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1273606,81 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у значних розмірах.
14.08.2019 року на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 23.07.2019 року проведено обшук виробничих потужностей та офісних приміщень ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси», а саме: Кіровоградська обл.., Кропивницький р-н., с.Соколівське, проспект Соколівський, 17-О, яка відповідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №174212633 від 17.07.2019 належить на праві приватної власності гр. ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ).

Під час обшуку головний бухгалтер ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» ОСОБА_11 добровільно видала документи ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» по взаємовідносинам із ТОВ «Вірлент Компані», ТОВ «Комінвест-АТГ», ТОВ «Дап Вест», ПП «Н.В. Плюс» та ТОВ «Зерноторг 2017».

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України арешт майна є заходом забезпечення кримінального провадження.

Згідно ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.

Згідно п.п. 1,4 ч. 2 ст. 167 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли його сліди; що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення,відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема збереження речових доказів.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами у кримінальному провадженні є матеріальні об`єкти, які зберегли на собі сліди кримінального правопорушення або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій.

Постановою старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 від 15.08.2019 року виявлені та вилучені речі 14.08.2019 року в ході проведення обшуку виробничих потужностей та офісних приміщень ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси», а саме: Кіровоградська обл.., Кропивницький р-н., с.Соколівське, проспект Соколівський, 17-О, визнані речовими доказами.

Під час ухвалення рішення враховується також, практика Європейського суду з прав людини, згідно якої для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Розумна рівновага має зберігатися між загальними інтересами суспільства та вимогами дотримання основних прав особи (рішення у справі «АГОСІ проти Об`єднаного Королівства»). Заходи щодо обмеження права власності мають бути пропорційними щодо мети їх застосування. Стаття 1 Протоколу Європейської конвенції про захист прав людини та основоположних свобод забороняє будь-яке невиправдане втручання у право власності державних органів.

Матеріали клопотання слідчого свідчать, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою попередження настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.
Окрім того, будь-яких доказів того, що вилучення документів ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси», згідно протоколу проведення обшуку від 14.08.2019, дійсно блокують роботу підприємства суду не надано.
Отже, з`ясувавши у даному клопотанні фактичні дані, слідчий суддя вважає, що зазначене в клопотанні майно, враховуючи п.п.1, 3 ч.2 ст.170 КПК України, підлягає арешту, оскільки у відповідності до ч. 2 ст. 173 КПК України, слідчим суддею враховується, що є розумні підстави вважати про можливість використання вказаного в клопотанні майна, як доказів у даному кримінальному провадженні, а тому виявлене та вилучене майно, що вказане в клопотанні має істотне значення для даного кримінального провадження, відомості, які воно містить можуть підтвердити факт вчинення кримінального правопорушення або його спростувати, з метою забезпечення швидкого, повного розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Однак, враховуючи позицію слідчого, слідчий суддя вважає, що відсутня необхідність у накладенні арешту на вилучені:

1.моноблок ASUS моделі V221ID білого кольору, на якому містяться відомості в електронному вигляді про обставини проведення взаємовідносин ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» із ТОВ «Вірлент Компані», ТОВ «Комінвест-АТГ», ТОВ «Дап Вест», ПП «Н.В. Плюс» та ТОВ «Зерноторг 2017»;
2.системний блок в корпусі чорного кольору XIGMATEK, на якому містяться відомості в електронному вигляді про обставини проведення взаємовідносин ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» із ТОВ «Вірлент Компані», ТОВ «Комінвест-АТГ», ТОВ «Дап Вест», ПП «Н.В. Плюс» та ТОВ «Зерноторг 2017»;
3.системний блок в корпусі чорного кольору FrimeCom, на якому містяться відомості в електронному вигляді про обставини проведення взаємовідносин ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» із ТОВ «Вірлент Компані», ТОВ «Комінвест-АТГ», ТОВ «Дап Вест», ПП «Н.В. Плюс» та ТОВ «Зерноторг 2017»
4.Блокнот зеленого кольору із записами головного бухгалтера ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» ОСОБА_11 на 176 арк.;
5.Аркуші паперу з чорновими записами на 2 арк.;
6.Блокнот чорного кольору із записами головного бухгалтера ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» ОСОБА_11 на 173 арк.;
7.Аркуші паперу із зазначенням торгових місць та сум доходу з кожного на 3 арк.
8.Договір оренди нежитлової будівлі 16/2019 від 01.03.2019 з додатками на 11 арк.;
9.Договір оренди нежитлової будівлі 15/2019 від 01.03.2019 з додатками на 9 арк.;
10.Договір оренди нежитлової будівлі 14/2019 від 01.03.2019 з додатками на 9 арк.;
11.Договір оренди нежитлової будівлі 13/2019 від 01.03.2019 з додатками на 9 арк.;
12.Додаткова угода №1 від 24.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 12/2018 з додатками на 16 арк.;
13.Додаткова угода №1 від 24.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 11/2018 з додатками на 15 арк.;
14.Додаткова угода №2 від 12.02.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 2/2018 з додатками на 15 арк.;
15.Додаткова угода №2 від 12.02.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 3/2018 з додатками на 15 арк.;
16.Додаткова угода №2 від 12.02.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 4/2018 з додатками на 15 арк.;
17.Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 28.02.2019 на 1 арк.;
18.Додаткова угода №1 від 02.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 5/2018 з додатками на 15 арк.;
19.Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 28.02.2019 на 1 арк.;
20.Додаткова угода №1 від 02.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 6/2018 з додатками на 16 арк.;
21.Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 28.02.2019 на 1 арк.;
22.Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 14.12.2018 на 1 арк.;
23.Договір оренди нежитлової будівлі 7/2018 від 31.03.2018 з додатками на 8 арк.;
24.Додаткова угода №1 від 02.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 8/2018 з додатками на 22 арк.;
25.Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 31.10.2018 на 1 арк.;
26.Договір оренди нежитлової будівлі 9/2018 від 31.03.2018 з додатками на 17 арк.;
27.Додаткова угода №1 від 02.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 10/2018 з додатками на 18 арк.;
28.Акт приймання-передачі (повернення) нежитлової будівлі від 28.02.2019 на 1 арк.;
29.Додаткова угода №1 від 02.01.2019 до договору оренди нежитлової будівлі 1/2018 з додатками на 16 арк.
30.покупюрники-корінці з доданими до них фіскальними чеками та копіями «супровідних відомостей до сумки з готівкою» та чорновими записи на 4170 арк.;
31.звіти про дебетові та кредитові операції та банківські виписки на 366 арк.;
32.зошит із рукописними записами на 37 арк.;
33.зошит формату А-4 із рукописними записами на 50 арк.;
34.блокнот формату А-4 із рукописними записами на 99 арк.;
35.товарно-грошові звіти з додатками, видаткові накладні, рахунки на оплату на 43 арк.,тому в цій частині клопотання підлягає відмові у задоволенні

Керуючись ст.ст.170-173, 369-372 КПК України,

постановив:

клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000047 від 10.07.2019за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, проарешт майна, задовольнити частково.
Накласти арешт на тимчасово вилучені предмети, речі (цінності), які вилучені згідно протоколу обшуку виробничих потужностей та офісних приміщень ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси», а саме: Кіровоградська обл.., Кропивницький р-н., с.Соколівське, проспект Соколівський, 17-О, від 14.08.2019 року, а саме:
1.Акт здачі-приймання робіт (надання послуг) №5 від 28.01.2019 на 1 арк.;
2.Акт здачі-приймання робіт (надання послуг) №5 від 28.01.2019 на 1 арк.;
3.Рахунок на оплату №5 від 28.01.2019 на 1 арк.;
4.Звіт комісіонера до додатка №1 від 15.10.2018р., до додатка №2 від 14.11.2018р. згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018р. від 15.01.2019 на 1 арк.;
5.Звіт комісіонера до додатка №1 від 15.10.2018р., до додатка №2 від 14.11.2018р. згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018р. від 15.01.2019 на 1 арк.;
6.Митна декларація довідковий номер 8057 з додатками на 3 арк.;
7.Митна декларація довідковий номер 8187 з додатками на 2 арк.;
8.Митна декларація довідковий номер 7991 з додатками на 2 арк.;
9.Копія контракту №261118 від 26.11.2018 завірений відтиском печатки ТОВ «Зерноторг 2017» на 5 арк.;
10.Копії товарно-транспортних накладних, які завірені відтиском печатки ТОВ «Зерноторг 2017»: №01288 від 20.11.2018; №01289 від 20.11.2018; №01291 від 21.11.2018; №01292 від 21.11.2018; №01294 від 22.11.2018; №01306 від 24.11.2018; №01341 від 05.12.2018; №01342 від 06.12.2018; №01358 від 07.12.2018; №01370 від 08.12.2018; №01377 від 09.12.2018; №01385 від 10.12.2018 на 12 арк.;
11.Акт приймання-передачі товару №1 від 16.10.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
12.Акт приймання-передачі товару №2 від 20.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
13.Акт приймання-передачі товару №3 від 20.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
14.Акт приймання-передачі товару №4 від 21.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
15.Акт приймання-передачі товару №5 від 21.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
16.Акт приймання-передачі товару №6 від 22.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
17.Акт приймання-передачі товару №7 від 24.11.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
18.Акт приймання-передачі товару №8 від 05.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
19.Акт приймання-передачі товару №9 від 06.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
20.Акт приймання-передачі товару №10 від 07.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
21.Акт приймання-передачі товару №11 від 08.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
22.Акт приймання-передачі товару №12 від 09.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
23.Акт приймання-передачі товару №13 від 10.12.2018 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
24.Договір комісії на реалізацію продукції №151018-К від 15.10.2018 на 5 арк.;
25.Додаток №1 від 15.10.2018 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
26.Додаток №2 від 14.11.2018 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
27.Протокол №2018/3 загальних зборів ТОВ «Зерноторг 2017» від 13.10.2018 на 1 арк.;
28.Копії документів реєстраційної справи ТОВ «Зерноторг 2017» завірені відтиском печатки ТОВ «Зерноторг 2017» на 16 арк.;
29.Акт приймання-передачі №1 від 16.10.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
30.Акт приймання-передачі №2 від 20.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
31.Акт приймання-передачі №3 від 20.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
32.Акт приймання-передачі №4 від 21.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
33.Акт приймання-передачі №5 від 21.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
34.Акт приймання-передачі №6 від 22.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
35.Акт приймання-передачі №7 від 24.11.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018на 1 арк.;
36.Акт приймання-передачі №8 від 05.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
37.Акт приймання-передачі №9 від 06.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
38.Акт приймання-передачі №10 від 07.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
39.Акт приймання-передачі №11 від 08.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
40.Акт приймання-передачі №12 від 09.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
41.Акт приймання-передачі №13 від 10.12.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
42.Видаткова накладна №1 від 16.10.2018 на 1 арк.;
43.Видаткова накладна №19 від 20.11.2018 на 1 арк.;
44.Видаткова накладна №14 від 20.11.2018 на 1 арк.;
45.Видаткова накладна №15 від 21.11.2018 на 1 арк.;
46.Видаткова накладна №16 від 21.11.2018 на 1 арк.;
47.Видаткова накладна №17 від 22.11.2018 на 1 арк.;
48.Видаткова накладна №18 від 24.11.2018 на 1 арк.;
49.Видаткова накладна №08 від 05.12.2018 на 1 арк.;
50.Видаткова накладна №09 від 06.12.2018 на 1 арк.;
51.Видаткова накладна №10 від 07.12.2018 на 1 арк.;
52.Видаткова накладна №11 від 08.12.2018 на 1 арк.;
53.Видаткова накладна №12 від 09.12.2018 на 1 арк.;
54.Видаткова накладна №13 від 10.12.2018 на 1 арк.;
55.Специфікація №1 від 15.10.2018 до договору поставки №15/10-18 від 15.10.2018 з додатками на 13 арк.;
56.Договір поставки №15/10-18 від 15.10.2018 на 4 арк.;
57.Протокол №2018/2 від 13.10.2018 загальних зборів учасників ТОВ «Комінвест-АТГ» на 1 арк.;
58.Копія протоколу №2018/1/1 загальних зборів учасників ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» від 12.10.2018 на 2 арк.;
59.Копії документів реєстраційної справи ТОВ «Комінвест-АТГ» завірені відтиском печатки ТОВ «Комінвест-АТГ» на 17 арк.;
60.Видаткова накладна №21 від 28.02.2019 на 1 арк.;
61.Видаткова накладна №22 від 01.03.2019 на 1 арк.;
62.Специфікація №1 від 12.02.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;
63.Акт приймання-передачі №1 від 28.02.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;
64.Акт приймання-передачі №2 від 01.03.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;
65.Додаток №3 від 15.02.2019 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
66.Акт приймання-передачі товару №15 від 01.03.2019 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
67.Акт приймання-передачі товару №14 від 28.02.2019 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
68.Договір поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 4 арк.;
69.Акт здачі-приймання робіт №9 від 23.04.2019 на 1 арк.;
70.Акт здачі-приймання робіт №9 від 23.04.2019 на 1 арк.;
71.Рахунок на оплату №9 від 23.04.2019 на 1 арк.;
72.Звіт комісіонера до додатку №3 від 15.02.2019 на 2 арк.;
73.Звіт комісіонера до додатку №3 від 15.02.2019 на 2 арк.;
74.Митна декларація довідковий номер 8744 з додатками на 3 арк.;
75.Митна декларація довідковий номер 8630 з додатками на 3 арк.;
76.Копія контракту №210219 від 21.02.2019 завірена відтиском печатки ТОВ «Зерноторг 2017» на 5 арк.;
77.Копія контракту №210219 від 21.02.2019 завірена відтиском печатки ТОВ «Зерноторг 2017» на 5 арк.;
78.Копія накладної з додатками завірені відтисками печатки ТОВ «Дап Вест» на 3 арк.;
79.Копія посвідчення якості №116 від 16.02.2019 завірена відтиском печатки ТОВ «Дап Вест» на 1 арк.;
80.Копія посвідчення якості №117 від 16.02.2019 завірена відтиском печатки ТОВ «Дап Вест» на 1 арк.;
81.Додаток №3 від 15.02.2019 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
82.Акт приймання-передачі товару №14 від 28.02.2019 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
83.Акт приймання-передачі товару №15 від 01.03.2019 згідно договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
84.Видаткова накладна №22 від 01.03.2019 на 1 арк.;
85.Акт приймання-передачі №2 від 01.03.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;
86.Видаткова накладна №21 від 28.02.2019 на 1 арк.;
87.Акт приймання-передачі №1 від 28.02.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;
88.Специфікація №1 від 12.02.2019 до договору поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 1 арк.;
89.Договір поставки №1202-19 від 12.02.2019 на 4 арк.;
90.Протокол №2019/01 загальних зборів учасників ТОВ «Дап Вест» від 08.02.2019 на 1 арк.;
91.Копія протоколу №1 загальних зборів учасників ТОВ «Соколівський м`ясокомбінат «Українські ковбаси» від 11.01.2019 на 3 арк.;
92.Копії документів реєстраційної справи ТОВ «Дап Вест» засвідчена печаткою ТОВ «Дап Вест» на 6 арк.;
93.Звіт комісіонера від 19.10.2018 до додатка №3 від 01.06.2018, до додатка №4 від 07.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
94.Рахунок на оплату №18 від 19.10.2018 на 1 арк.;
95.Акт здачі-приймання робіт (надання послуг) №14 від 19.10.2018 на 1 арк.;
96.Митна декларація довідковий номер 7440 з додатками на 3 арк.;
97.Митна декларація довідковий номер 7266 з додатками на 3 арк.;
98.Митна декларація довідковий номер 7235 з додатками на 2 арк.;
99.Копія контракту №0696/18 від 10.09.2018 засвідчений відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 5 арк.;
100.Копія ТТН №00515 від 01.06.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
101.Копія сертифікату якості №0045 від 01.06.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
102.Копія ТТН №00513 від 01.06.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
103.Копія сертифікату якості №0046 від 01.06.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
104.Копія ТТН №00547 від 01.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
105.Копія сертифікату якості №0058 від 01.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
106.Копія ТТН №00548 від 02.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
107.Копія сертифікату якості №0059 від 02.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
108.Копія ТТН №00550 від 03.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
109.Копія сертифікату якості №0060 від 03.07.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
110.Копія ТТН №00601 від 10.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
111.Копія сертифікату якості №0082 від 10.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
112.Копія ТТН №00602 від 11.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
113.Копія сертифікату якості №0083 від 11.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
114.Копія ТТН №00603 від 12.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
115.Копія сертифікату якості №0084 від 12.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
116.Копія ТТН №00604 від 13.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
117.Копія сертифікату якості №0085 від 13.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
118.Копія ТТН №00605 від 14.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
119.Копія сертифікату якості №0086 від 14.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
120.Копія ТТН №00606 від 15.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
121.Копія сертифікату якості №0087 від 15.09.2018 засвідчена відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 1 арк.;
122.Акт приймання-передачі товару №13 від 10.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
123.Акт приймання-передачі товару №14 від 11.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
124.Акт приймання-передачі товару №15 від 12.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
125.Акт приймання-передачі товару №16 від 13.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
126.Акт приймання-передачі товару №17 від 14.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
127.Акт приймання-передачі товару №18 від 15.09.2018 згідно договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
128.Специфікація №3 від 10.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
129.Додаток №4 від 07.09.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
130.Видаткова накладна №166 від 15.09.2018 на 1 арк.;
131.Акт приймання-передачі №18 від 15.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
132.Видаткова накладна №165 від 14.09.2018 на 1 арк.;
133.Акт приймання-передачі №17 від 14.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
134.Видаткова накладна №164 від 13.09.2018 на 1 арк.;
135.Акт приймання-передачі №16 від 13.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
136.Видаткова накладна №163 від 12.09.2018 на 1 арк.;
137.Акт приймання-передачі №15 від 12.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
138.Видаткова накладна №162 від 11.09.2018 на 1 арк.;
139.Акт приймання-передачі №14 від 11.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
140.Видаткова накладна №161 від 10.09.2018 на 1 арк.;
141.Акт приймання-передачі №13 від 10.09.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
142.Акт приймання-передачі №12 від 03.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
143.Акт приймання-передачі №11 від 03.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
144.Акт приймання-передачі №10 від 02.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
145.Акт приймання-передачі №9 від 02.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
146.Акт приймання-передачі №8 від 01.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
147.Видаткова накладна №100 від 03.07.2018 на 1 арк.;
148.Акт приймання-передачі №12 від 03.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
149.Видаткова накладна №99 від 03.07.2018 на 1 арк.;
150.Акт приймання-передачі №11 від 03.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
151.Видаткова накладна №98 від 02.07.2018 на 1 арк.;
152.Акт приймання-передачі №10 від 02.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
153.Видаткова накладна №97 від 02.07.2018 на 1 арк.;
154.Акт приймання-передачі №9 від 02.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
155.Видаткова накладна №96 від 01.07.2018 на 1 арк.;
156.Акт приймання-передачі №8 від 01.07.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
157.Акт приймання-передачі №7 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
158.Акт приймання-передачі №5 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
159.Акт приймання-передачі №6 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
160.Додаток №3 від 01.06.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
161.Видаткова накладна №82 від 01.06.2018 на 1 арк.;
162.Акт приймання-передачі №5 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
163.Видаткова накладна №81 від 01.06.2018 на 1 арк.;
164.Акт приймання-передачі №7 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
165.Видаткова накладна №80 від 01.06.2018 на 1 арк.;
166.Акт приймання-передачі №6 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
167.Специфікація №2 від 01.06.2018 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
168.Акт надання послуг №14 від 30.05.2018 на 1 арк.;
169.Звіт комісіонера від 30.05.2018 на 1 арк.;
170.Митна декларація довідковий номер 6723 з додатками на 3 арк.;
171.Митна декларація довідковий номер 6498 з додатками на 2 арк.;
172.Копія ТТН №00234 від 03.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;
173.Копія сертифікату якості №42 від 03.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;
174.Копія ТТН №00228 від 02.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;
175.Копія сертифікату якості №38 від 02.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;
176.Копія ТТН №00221 від 01.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;
177.Копія сертифікату якості №33 від 01.12.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;
178.Копія ТТН №00215від 16.11.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;
179.Копія сертифікату якості №17 від 16.11.2017 засвідчена відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 1 арк.;
180.Копія контракту №0684/18 від 15.03.2018 завірений відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 6 арк.;
181.Акт приймання-передачі товару №1 від 16.11.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
182.Акт приймання-передачі товару №2 від 01.12.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
183.Акт приймання-передачі товару №3 від 02.12.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
184.Акт приймання-передачі товару №4 від 03.12.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
185.Додаток №1 від 16.11.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
186.Додаток №2 від 02.12.2017 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
187.Договір №16/11-1К від 16.11.2017 комісії на реалізацію сільськогосподарської продукції на 4 арк.;
188.Копії реєстраційних документів ПП «Н.В. Плюс» засвідчених відтиском печатки ПП «Н.В. Плюс» на 19 арк.;
189.Акт №1 зміни кількості та ціни від 16.05.2018 на 1 арк.;
190.Розрахунок коригування кількісних і вартісних показників від 16.05.2018 №31 до податкової накладної від 16.11.2017 №8 на 1 арк.;
191.Акт №2 зміни кількості та ціни від 16.05.2018 на 1 арк.;
192.Розрахунок коригування кількісних і вартісних показників від 16.05.2018 №32 до податкової накладної від 01.12.2017 №9 на 1 арк.;
193.Акт №3 зміни кількості та ціни від 16.05.2018 на 1 арк.;
194.Розрахунок коригування кількісних і вартісних показників від 16.05.2018 №33 до податкової накладної від 02.12.2017 №9 на 1 арк.;
195.Акт №4 зміни кількості та ціни від 16.05.2018 на 1 арк.;
196.Розрахунок коригування кількісних і вартісних показників від 16.05.2018 №34 до податкової накладної від 03.12.2017 №11на 1 арк.;
197.Видаткова накладна №21 від 03.12.2017 на 1 арк.;
198.Акт приймання-передачі №4 від 03.12.2017 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
199.Видаткова накладна №20 від 02.12.2017 на 1 арк.;
200.Акт приймання-передачі №3 від 02.12.2017 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
201.Видаткова накладна №12 від 01.12.2017 на 1 арк.;
202.Акт приймання-передачі №2 від 01.12.2017 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
203.Видаткова накладна №13 від 16.11.2017 на 1 арк.;
204.Акт приймання-передачі №1 від 16.11.2017 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
205.Специфікація №1 від 16.11.2017 до договору поставки №16/11 від 16.11.2017 на 1 арк.;
206.Договір поставки №16/11 від 16.11.2017 на 4 арк.;
207.Копії реєстраційних документів ТОВ «Вірлент Компані» засвідчених відтиском печатки ТОВ «Вірлент Компані» на 39 арк.;
208.Додаток №3 від 01.06.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
209.Митна декларація довідковий номер 7266 з додатками на 3 арк.;
210.Митна декларація довідковий номер 7235 з додатками на 3 арк.;
211.Додаток №2 від 14.11.2018 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
212.Звіт комісіонера від 15.01.2019 на 1 арк.;
213.Додаток №2 від 14.11.2018 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
214.Договір №151018-К від 15.10.2018 на 5 арк.;
215.Додаток №1 від 15.10.2018 до договору комісії №151018-К від 15.10.2018 на 1 арк.;
216.Акт приймання-передачі товару №1 від 16.10.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
217.Акт приймання-передачі товару №2 від 17.10.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
218.Акт приймання-передачі товару №3 від 18.10.2018 до договору комісії №16/11-1К від 16.11.2017 на 1 арк.;
219.Акт приймання-передачі товару №1 від 16.10.2018 до договору поставки№15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
220.Акт приймання-передачі товару №2 від 17.10.2018 до договору поставки№15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
221.Акт приймання-передачі товару №3 від 18.10.2018 до договору поставки№15/10-18 від 15.10.2018 на 1 арк.;
222.Видаткова накладна №1 від 16.10.2018 на 1 арк.
В іншій частині клопотання відмовити.
Заборонити ОСОБА_10 користуватися і розпоряджатися вищевказаним майном.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена до Кропивницького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_12 Льон