Справа № 203/2142/20
Провадження № 1-кс/0203/1629/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02.12.2020 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000019, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.04.2019 року за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,
встановив:
30 листопада 2020 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про надання тимчасового доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що у провадженні ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження № 0000019, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.04.2019, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Асоціації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період з квітня 2018 по вересень 2019 року, на порушення вимог ПКУ, шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з податку на додану вартість за фінансово-господарськими відносинами, які фактично не відбувались в реальній господарській діяльності, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 3 215 750 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в значних розмірах. Вказана Асоціація « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2018-2019 р.р. за рахунок операцій з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) безпідставно сформувало суму податкового кредиту з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємств. При цьому, засновника та директора цього підприємства ОСОБА_4 показав, що придбав та перереєстрував це підприємство без наміру здійснення господарської діяльності. Вироком Кіровського районного суду м. Дніпропетровська від 12.08.2019 ОСОБА_4 визнано винним у вчинені злочину передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205 КК України.
Частино документів Асоціації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ АБК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) були вилучені слідчим слідчої групи головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.05.2019 року про тимчасовий доступ до речей і документів в ході досудового розслідування кримінального провадження № 0004299 від 17.11.2017 за фактами ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 209, ч.3 ст.212, ч.3 ст. 358 КК України. У подальшому досудовим розслідуванням було встановлено, що підслідність кримінального провадження № 0004299 від 17.11.2017 визначено за слідчим управлінням ГУ ДФС у Харківській області. Для проведення експертизи у кримінальному провадженні є необхідність у вилученні оригіналів документів Асоціації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ БП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), які перебувають у володінні службових осіб Асоціації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особу, у володінні якої перебуває запитувана інформація.
Слідчий в судове засідання для розгляду клопотання не з`явився.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання слідчого, приходить до наступних висновків.
За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
З наданих матеріалів встановлено, що органами досудового слідства ведеться досудове розслідування по кримінальному провадженню, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Ухвалою слідчого судді кіровського районного суду міста Дніпропетровська від 20 жовтня 2020 року продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000019 на три місяці, починаючи з 26 жовтня 2020 року. В межах даного кримінального провадження, слідчий просить надати дозвіл на отримання доступу до оригіналів документів щодо документів по взаємовідносинам між підприємствами.
В підтвердження обставин викладених у клопотанні, слідчим було долучено наступні копії: витяг з ЄРДР № 0000019 від 26.04.2020 року, повідомлення про вчинення кримінального правопорушення, довідки за результатами перевірки, вироку ІНФОРМАЦІЯ_8 від 12 серпня 2019 року у справі № 203/1981/19 (провадження № 1-кп/0203/617/2019), ухвали слідчого судді Кіровського районного суду міста Дніпропетровська від 19 березня 2020 року про дозвіл на проведення обшуку, протоколу обшуку, ухвали Печерського районного суду міста Києва, акту приймання-передачі документів, ухвали слідчого судді Кіровського районного суду про тимчасовий доступ до речей і документів, протоколу тимчасового доступу до речей і документів, протоколів допитів свідків.
Пунктом 8 ч. 1 ст. 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, зокрема, належить відомості про персональні дані особи.
Слідчий суддя приймає до уваги посилання слідчого про те, що доступ до запитуваної інформації може мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, слід дійти висновку, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на отримання доступу до запитуваних документів. Приймаючи до уваги, що документи необхідні для проведення судової експертизи, необхідно надати доступ до оригіналів документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 94, 110, 131, 132, 159, 162, 163, 164, 369-372 КПК України, слідчий суддя ухвалив:
Клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000019, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.04.2019 року за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити.
Надати слідчим в ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , прокурорам, які входять у даному кримінальному провадженні ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 дозвіл на отримання доступу до речей та документів, з можливістю вилучення їх в оригіналах, які перебувають у володінні Асоціації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ БП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), а саме: договори (контракти) та додатки до них, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, сертифікати якості та паспорти на продукцію, документи щодо походження товарів, акти виконаних робіт, акти прийому - передачі робіт (товарів і послуг), журнали технічного стану і обліку роботи технологічного обладнання (бортові журнали), журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, довіреності, накази, листування на дозвіл залучення субпідрядних організацій, перепустки та дозволи на прохід працівників та в`їзд/виїзд автотранспорту, вивезення/ввезення продукції (матеріалів або обладнання), журнали проходження працівниками інструктажів з питань охорони праці та пожежної безпеки.
Зобов`язати службових осіб Асоціації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати тимчасовий доступ до документів Асоціації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ БП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) з можливістю вилучення їх оригіналів.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1