УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого 3 ОВС 4-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000087 від 08.10.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про арешт тимчасово вилученого майна,

В С Т А Н О В И В :

У провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого 3 ОВС 4-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про накладення арешту на перелік майна (документів фінансово-господарської діяльності, комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, грошових коштів), що було тимчасово вилучене в ході проведення обшуку 01 липня 2020 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , у офісних приміщеннях за місцем здійснення фактичної діяльності ТЗОВ «АТЛАНТІК ЕКСПРЕС Україна» та ТОВ «Аукціон Авто».

Клопотання мотивовано тим, що слідчими СУ ФР ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 0000087 від 08.10.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом того, що невстановлені слідством особи у період 2017-2020 років використовуючи реквізити підконтрольних підприємств імпортерів та товариств нерезидентів налагодили схему по ухиленню від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, в тому числі митних.

Як далі вказує слідчий у клопотанні, під час досудового розслідування було встановлено, що невстановлені слідством особи створили та придбали ряд підприємств з метою прикриття незаконної діяльності, серед яких ТОВ «Торговий дім Одеса» (код 42790089), ТЗОВ «АТЛАНТІК ЕКСПРЕС Україна» (код ЄДРПОУ 4109361.9. ГОВ «Атлантік Експрес Авто» (код ),ТОВ «Веданта Імпорт» (код ), ТОВ «Аристей - груп» (код ), ТОВ «Ін - Брок» (код ), ТОВ «Югас ЛТД» (), ПП «Ексім Одеса (), ТОВ «Лідер Логістик (), ТОВ «Авточек» () ГОВ «Актоніс» (), ТОВ «Лукро» ( ), ТОВ «Буревій Карго Логістик» (), ТОВ «ПІК-ТАЙМ» (), ТОВ «ПАРКУС АВТО» (), ТОВ «Америка моторс» ().

При цьому, 01 липня 2020 року на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 13.06.2020 року було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , у офісних приміщеннях за місцем здійснення фактичної діяльності ТЗОВ «АТЛАНТІК ЕКСПРЕС Україна» та ТОВ «Аукціон Авто», в ході якого, серед іншого, тимчасово вилучен наступне майно: ноутбук «Асеr» сіро-чорного кольору S/N : НОМЕР_1 і зарядним пристроєм до нього; ноутбук «НР» чорного кольору Моdel: 3168NGW, S/N: CND82208CM з зарядним пристроєм до нього; ноутбук «Асеr» сіро-чорного кольору S/N : NXGU2ER77600 і зарядним пристроєм до нього; ноутбук «НР» чорного кольору Моdel: 3168NGW, S/N: CND7231KFJ з зарядним пристроєм до нього; ноутбук «Lenovo» сірого кольору Моdel: 81D6, S/N: PF1FSB4P, зарядним пристроєм до нього; ноутбук «Lenovo» чорного кольору Моdel: 80XL S/N: PFOYWONQ з зарядним пристроєм до нього; мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy J3 (2017),номер моделі SM-J330F, S/N R28 К815S3RD; мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy J4,номер моделі SM-J400F, S/N R28 К815S3RD, мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy J4, номер моделі SM-J400F, S/N R28 КВ1Х5СОR; мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy J4,номер моделі SM-J400F, S/N R28 КВ1Х69SХ; мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy S/N RF8 K9IOPCM; мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy S/N/ K9IFG8V; флеш накопичувач з надписом Transcend 8GB чорного кольору; банківські картки «Приватбанк» за номерами : № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; банківська картка «Моnоbаnк» № НОМЕР_4 ; ноутбук «Аsus» чорного кольору, model Х5424, CW: CGXS. S/N НОМЕР_5 з зарядним пристроєм до нього; ноутбук «Lenovo» чорного кольору FCC ID:РРD-QCNFA344AH, ІС:4104А-QCNFA344A; грошові кошти номіналом 100 (сто) доларів США у кількості 67 (шістдесят сім) штук; грошові кошти номіналом 50 (п`ятдесят ) доларів США у кількості 1 штука; грошові кошти номіналом 20 (двадцять) доларів США у кількості штуки; грошові кошти номіналом 10 (десять) доларів США у кількості 1 купюра; довіреність від ОСОБА_5 на ТОВ «Аукціон Авто» від 29.01.2020 на 1 арк; довіреність від ОСОБА_6 на ТОВ «Інтермода Експрес» від 11.03.2020 на 1 арк; акт огляду реалізованого ТЗ №031 від 31.01.2020 на 2 арк; договір №14.05/2020 про надання ексклюзивних консультаційних послуг від 14.05.2020 з додатками на 7 арк; інструкція по роботі з клієнтами на 3 арк; інформація на 1 арк; договори транспортування експедитування з додатками від ГОВ «Аукціон Авто» на 18 арк; договори про надання ексклюзивних консультаційних послуг від ТОВ «Аукціон Авто» на 37 арк; блокнот червоного кольору з надписом «Аисііоп Аиіо» з чорновими записами; блокнот темно-сірого кольору з надписом «2019» з чорновими записами; блокнот чорного кольору з надписом «Тодоров» у якому містяться чорнові записи; блокнот чорного кольору з надписом «Фуад Алиев» з чорновими записами; блокнот червоного кольору з надписом «Аuction Auto» з чорновими записами.

02.07.2020 року вказані вище грошові кошти, речі, предмети та документи, вилучені під час обшуку 01.07.2020 року, були оглянуті та визнанні речовими доказами з підстав їх відповідності ознакам, переліченим у ст. 98 КПК України.

Як вказує далі у клопотанні слідчий, вказані грошові кошти, документи та речі були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, що є підставою для накладення арешту на майно, передбаченою п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України.

В судове засідання слідчий не з`явився, подавши заяву про розгляд клопотання у його відсутність у зв`язку із службовою зайнятістю, доводи якого підтримав та просив про його задоволення.

Представник володільця тимчасово вилученого майна про розгляд клопотання був повідомлений належним чином, неявка якого не перешкоджає розгляду вказаного клопотання по суті заявлених вимог.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для часткового його задоволення, виходячи із наступного.

Встановлено, що головним слідчим слідчими СУ ФР ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 0000087 від 08.10.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом того, що невстановлені слідством особи у період 2017-2020 років використовуючи реквізити підконтрольних підприємств імпортерів та товариств нерезидентів налагодили схему по ухиленню від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, в тому числі митних.

В межах вказаного кримінального провадження ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва від 13.06.2020 року старшому слідчому з- ОВС 4-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП Державно фіскальної служби ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС 4-го ВРКП СУ ФР Офісу Державної фіскальної служби ОСОБА_7 , заступнику начальника 4-го ВРКП С Офісу ВПП Державної фіскальної служби ОСОБА_8 , слідчим слідчої груп здійснюють досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до ЄР №№0000087 від 08.10.2018 року, було надано дозвіл на проведення обшуку у офісних приміщеннях, які фактично використовуються службовими особами ТЗОВ «АТЛАНТІК ЕКСПРЕС Україна» ()за адресою: м. Одеса вул. Маразліївська 1/20, Бізнес «Шевченківський», які на праві власності зареєстровані за ПАТ «Імексбанк» (код ЄД] 20971504), ПрАТ «ФК «Чорноморець» (), з метою відшукаі вилучення первинних фінансово-господарських документів, за період 2017-2020 рс реквізитами ТОВ «Торговий дім Одеса» (код 42790089), ТЗОВ «АТЛАНТІК ЕКС Україна» (), ТОВ «Атлантік Експрес Авто» (код ЄД] 42726521),ТОВ «Веданта - Імпорт» (), ТОВ «Аристей - груп» ), ТОВ «Ін - Брок» (), ТОВ «Югас ЛТД>; ), ПП «Ексім Одеса (), ТОВ «Лідер Логісти; ), ТОВ «Авточек» (), ТОВ «Актоніс» ), ТОВ «Лукро» ( ), ТОВ «Буревій Карго Логістик (), ТОВ «ПІК-ТАЙМ» (), ТОВ «ПАРКУС АВТО» (), а саме наступні документи: договори, угоди, контракти, специфікації, додаткові угоди та додатки до них, видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі ТМЦ, вантажно-митні декларації, інвойси, сертифікати якості/відповідності ТМЦ, рахунки фактури, рахунки на оплату, банківські чеки, платіжні доручення, дозвільні, ліцензійні документи, які свідчать про купівлю транспортних засобів з-за кордону, в тому числі в інтересах третіх осіб, їх розмитнення та подальша доставка до кінцевого споживача (замовника)

У той же час слідчим суддею було відмовлено слідчому у наданні дозволу на відшукання та вилучення наступного майна: носіїв електронної інформації, інших документів, які свідчать про протиправну діяльність з боку вказаних осіб, вільні зразки підписів та почерку, комп`ютерну техніку, на якій виготовлялись вказана документація, грошові кошти здобути злочинним шляхом, чорнові записи, електронні ключі доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі, печатки, штампи, пристрої мобільного зв`язку які використовувались фігурантами кримінального провадження у своїй злочинній діяльності для спілкування, кліше, факсиміле підпису, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, бланки з відбитками печаток та інші фінансово-господарські документи

Надалі, на виконання вказаної ухвали Шевченківського районного суду міста Києва 01.07.2020 року було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , у офісних приміщеннях за місцем здійснення фактичної діяльності ТЗОВ «АТЛАНТІК ЕКСПРЕС Україна» та ТОВ «Аукціон Авто», в ході якого, серед іншого, було тимчасово вилучен наступне майно: ноутбук «Асеr» сіро-чорного кольору S/N : НОМЕР_1 і зарядним пристроєм до нього; ноутбук «НР» чорного кольору Моdel: 3168NGW, S/N: CND82208CM з зарядним пристроєм до нього; ноутбук «Асеr» сіро-чорного кольору S/N : NXGU2ER77600 і зарядним пристроєм до нього; ноутбук «НР» чорного кольору Моdel: 3168NGW, S/N: CND7231KFJ з зарядним пристроєм до нього; ноутбук «Lenovo» сірого кольору Моdel: 81D6, S/N: PF1FSB4P, зарядним пристроєм до нього; ноутбук «Lenovo» чорного кольору Моdel: 80XL S/N: PFOYWONQ з зарядним пристроєм до нього; мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy J3 (2017),номер моделі SM-J330F, S/N R28 К815S3RD; мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy J4,номер моделі SM-J400F, S/N R28 К815S3RD, мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy J4, номер моделі SM-J400F, S/N R28 КВ1Х5СОR; мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy J4,номер моделі SM-J400F, S/N R28 КВ1Х69SХ; мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy S/N RF8 K9IOPCM; мобільний телефон чорного кольору марки Samsung Galaxy S/N/ K9IFG8V; флеш накопичувач з надписом Transcend 8GB чорного кольору; банківські картки «Приватбанк» за номерами : № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; банківська картка «Моnоbаnк» № НОМЕР_4 ; ноутбук «Аsus» чорного кольору, model Х5424, CW: CGXS. S/N НОМЕР_5 з зарядним пристроєм до нього; ноутбук «Lenovo» чорного кольору FCC ID:РРD-QCNFA344AH, ІС:4104А-QCNFA344A; грошові кошти номіналом 100 (сто) доларів США у кількості 67 (шістдесят сім) штук; грошові кошти номіналом 50 (п`ятдесят ) доларів США у кількості 1 штука; грошові кошти номіналом 20 (двадцять) доларів США у кількості штуки; грошові кошти номіналом 10 (десять) доларів США у кількості 1 купюра; довіреність від ОСОБА_5 на ТОВ «Аукціон Авто» від 29.01.2020 на 1 арк; довіреність від ОСОБА_6 на ТОВ «Інтермода Експрес» від 11.03.2020 на 1 арк; акт огляду реалізованого ТЗ №031 від 31.01.2020 на 2 арк; договір №14.05/2020 про надання ексклюзивних консультаційних послуг від 14.05.2020 з додатками на 7 арк; інструкція по роботі з клієнтами на 3 арк; інформація на 1 арк; договори транспортування експедитування з додатками від ГОВ «Аукціон Авто» на 18 арк; договори про надання ексклюзивних консультаційних послуг від ТОВ «Аукціон Авто» на 37 арк; блокнот червоного кольору з надписом «Аисііоп Аиіо» з чорновими записами; блокнот темно-сірого кольору з надписом «2019» з чорновими записами; блокнот чорного кольору з надписом «Тодоров» у якому містяться чорнові записи; блокнот чорного кольору з надписом «Фуад Алиев» з чорновими записами; блокнот червоного кольору з надписом «Аuction Auto» з чорновими записами.

Постановою слідчого від 02.07.2020 року, наведене вище тимчасово вилучене майно визнано речовими доказами з підстав його відповідності ознаками ст.98 КПК України.
Так, відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Разом з тим, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім того, арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінального правопорушення. Для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

При цьому арешт тимчасово вилученого майна щодо якого йдеться у клопотанні, зокрема документів фінансово-господарської діяльності, чорнових записів тощо, має на меті забезпечити докази у кримінальному провадженні, а майно, на яке слідчий просить накласти арешт, підпадає під ознаки ст.ст. 98, 167 КПК України, тобто мають ознаки речових доказів, зберегли на собі сліди кримінального правопорушення або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а у їх повернення володільцю може призвести до їх приховання, знищення або спотворення з метою уникнення відповідальності за скоєні злочини, у зв`язку із чим клопотання підлягає частковому задоволенню.

Однак, зважаючи на встановлені у судовому засіданні обставини кримінального провадження, слідчий суддя не вбачає підстав для накладення арешту на технічні засоби (комп`ютерну техніку, жорсткі диски, мобільні телефони та інші носії інформації), грошові кошти, банківські картки тощо, оскільки ухвалою слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку від 13.06.2020 року у вилученні такого майна було відмовлено з підстав, визначених ч.2 ст. 168, ч.2 ст. 235 КПК України, при цьому слідчому судді матеріалами клопотання про арешт майна належним чином не було доведено значення вилучених речей, предметів та документів для досягнення мети досудового розслідування, а також їх значення у якості речових доказів для розслідуваного кримінального провадження.

Окрім іншого, слідчим слідчому судді в ході розгляду клопотання про арешт майна належним чином не було доведено значення вилучених грошових коштів для досягнення мети досудового розслідування, а також їх значення у якості речових доказів для розслідуваного кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 167, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, тимчасово вилучене 01 липня 2020 року під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , у офісних приміщеннях за місцем здійснення фактичної діяльності ТЗОВ «АТЛАНТІК ЕКСПРЕС Україна» та ТОВ «Аукціон Авто», а саме на наступні речі: довіреність від ОСОБА_5 на ТОВ «Аукціон Авто» від 29.01.2020 на 1 арк; довіреність від ОСОБА_6 на ТОВ «Інтермода Експрес» від 11.03.2020 на 1 арк; акт огляду реалізованого ТЗ №031 від 31.01.2020 на 2 арк; договір №14.05/2020 про надання ексклюзивних консультаційних послуг від 14.05.2020 з додатками на 7 арк; інструкція по роботі з клієнтами на 3 арк; інформація на 1 арк; договори транспортування експедитування з додатками від ГОВ «Аукціон Авто» на 18 арк; договори про надання ексклюзивних консультаційних послуг від ТОВ «Аукціон Авто» на 37 арк; блокнот червоного кольору з надписом «Аuction Auto» з чорновими записами; блокнот темно-сірого кольору з надписом «2019» з чорновими записами; блокнот чорного кольору з надписом «Тодоров» у якому містяться чорнові записи; блокнот чорного кольору з надписом «Фуад Алиев» з чорновими записами; блокнот червоного кольору з надписом «Аuction Auto» з чорновими записами.

Інше майно, тимчасово вилучене 01.07.2020 р. під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , у офісних приміщеннях за місцем здійснення фактичної діяльності ТЗОВ «АТЛАНТІК ЕКСПРЕС Україна» та ТОВ «Аукціон Авто» повернути власникам майна

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1