У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28.09.2020 Справа №607/16289/20

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС КМВ слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №0000018 від 03.06.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст.191, ч. 1 ст.212 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС КМВ слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням в.о. начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання може бути розглянуто в порядку ст. 163 КПК України та приходить до наступного висновку.
Частиною 2 ст. 9 КПК України встановлено, що прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.
Як зазначено у клопотанні, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , засновник, керівник та головний бухгалтер в одній особі ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 )) за період з 18.05.2017р. по 31.12.2019р. було учасником публічних (тендерних) закупівель та визначено переможцем у 20 торгах, на загальну суму 44 888 036 грн..
За результатами торгів, які проводило ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) переможцем визнано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та укладено договір №6 від 10.07.2018 року щодо будівництва спортзалу ІНФОРМАЦІЯ_3 на території ІНФОРМАЦІЯ_4 по АДРЕСА_3 (І черга), на загальну суму - 21 942 396 грн..
ІНФОРМАЦІЯ_2 перерахувало на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кошти згідно довідок форми КБ-2 в сумі 3 473 414 грн., а службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в свою чергу уклало договір субпідряду №11/20 від 21.08.2019 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ) та перерахувало кошти за оплату послуг по «Влаштуванню поліуританового покриття у Збаразькій районній ДЮСШ в м. Збараж», вартість яких становить - 2 096 000 грн, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в свою чергу укладає договір підряду з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 ) на «влаштування поліуретанного покриття (1008 кв.м)», сума договору становить - 974 336,90 грн.
Слідчий вказав, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », перебуваючи у змові із субпідрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » шляхом документального оформлення, могли завищити вартість виконаних робіт з влаштування поліуританового покриття у Збаразькій районній ДЮСШ в м. Збараж по договору №6 від 10.07.2018 року та згідно додаткової угоди №2 від 02.07.2019 року по «Будівництво спортзалу ІНФОРМАЦІЯ_3 на території ІНФОРМАЦІЯ_4 на АДРЕСА_3 », на суму 972 470,69 грн.
Окрім того, службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у зв`язку з відсутністю залишків у фінансовій звітності, ймовірно, здійснено відчуження (реалізацію) придбаного у жовтні 2019 року палива дизельного без відображення у податковій звітності та без реєстрації податкових накладних у ЄРПН в порушення п.198.5 ст.198, п.п.201.1 ст.201 ПКУ.
Разом з тим, слідчий суддя зазначає, що в межах заявленого клопотання слідчий вказав на необхідність отримання доказів незаконної діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " та встановлення сум коштів, що надійшли на рахунки товариства та перераховані на рахунки інших контрагентів шляхом здійснення тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю вищевказаного суб`єкта господарювання, що є відмінним від тих, які зазначені в описовій частині щодо обставин кримінального провадження та не відповідає змісту долучених до клопотання документів.
Згідно даних АС «Податковий блок» ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) користується банківськими рахунками відкритими у Харківському ГРУ AT КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_6 ) AT КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_7 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ) а саме: НОМЕР_8 (980 - українська гривня),
НОМЕР_9 (840 - долар США),
НОМЕР_10 (643 - російський рубль),
НОМЕР_11 (978 - ЄВРО).
Задля проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування слідчий вказав на необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до відомостей по зазначених рахунках, та з урахуванням того, що іншими способами одержати докази, які мають значення для встановлення обставин кримінального провадження на даний час виявилось неможливим, тому слідчий просив клопотання задовольнити.
В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився.
Згідно з ч.4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Разом з тим, відповідно до ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду. Згідно з ч. 1 ст. 60 Закону, банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку.
Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
З урахуванням того, що з матеріалів кримінального провадження не вбачається у повній мірі взаємозв`язку між викладеними у клопотанні обставинами кримінального провадження та переліком документів, до яких слідчий просить дозвіл на тимчасовий доступ, слідчий суддя не вбачає достатніх підстав вважати, що вищезазначені документи, а саме відомості щодо банківських рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", мають важливе значення для встановлення обставин, передбачених ст. 91 КПК України, необхідні для проведення слідчих (процесуальних) дій, з огляду на що вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,
ПОСТАНОВИВ:
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС КМВ слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю відмовити.
Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1