н/п 1-кс/766/9741/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04.12.2020 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участі секретаря: ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: винести ухвалу про накладення арешту на предмети та речі, вилучені в ході обшуку єдиного майнового комплексу, розташованого за адресою: Донецька обл., м. Дружківка, вул. Чайковського, буд. 12, який на праві приватної власності належить ТОВ «Торецька виробничо-продовольча компанія» (), проведеного 06.11.2020 у кримінальному провадженні №0000053, а саме:

тютюнові вироби наступних найменувань та кількості:

Marshall super slims red -7 500 пачок;

Marshall super slims сині -8 500 пачок;

Marshall de luxe slims red -5 000 пачок;

Marshall slims blu - 4 000 пачок;

Ritm без фільтра 11 250 пачок;

Compliment червоні 1 000 пачок;

Marvel червоні - 1 000 пачок;

Compliment червоні 2 000 пачок;

Jin ling - 1 000 пачок;

Marvel червоні - 1 000 пачок;

Marvel сині - 10 000 пачок;

Jin ling - 500 пачок;

Compliment синій - 960 пачок;

Compliment blue demi slims - 500 пачок;

Minsk червоні 4 500 пачок;

Nz - 7 500 пачок;

ФЭСТ червоні 2000 пачок;

ФЭСТ сині 2000 пачок;

Lifa strawberry 2 500 пачок;

Lifa menthol -500 пачок;

Jin ling - 4 500 пачок;

Compliment violet - 3500 пачок.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 за фактами незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу тютюнових виробів та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пачки із тютюновими виробами, незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що організатором діяльності, пов`язаної з незаконним зберіганням, транспортуванням, збутом незаконно виготовлених тютюнових виробів є мешканець м. Миколаєва ОСОБА_5 , співучасником якого є ОСОБА_6 , також мешканка м. Миколаєва.

Місця придбання та зберігання незаконно виготовлених тютюнових виробів знаходяться у різних регіонах України.

Також в ході досудового розслідування було встановлено, що до протиправної діяльності із незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, маркованих підробленими марками акцизного податку причетний ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), уродженець м. Дзержинськ, Донецької області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , який також здійснює постачання незаконно виготовлених тютюнових виробів на адресу ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Так, згідно листа Головного оперативно-розшукового відділу ІНФОРМАЦІЯ_2 №5/442 від 16.09.2020 ОСОБА_7 разом з невстановленими особами налагодив незаконний канал постачання тютюнових виробів, виготовлених на непідконтрольних територіях Донецької та Луганської областей.

Громадянин ОСОБА_7 через можливості логістичної компанії «Delivery», відділення якої розташоване за адресою: Донецька обл., м.Дружківка, вул.Чайковського, буд.12, отримує немарковані, у встановленому Законом порядку, тютюнові та алкогольні вироби без марки акцизного збору, або з маркою акцизного збору інших країн, які потрапили на територію України поза встановленими пунктами пропуску або з підробленими акцизними марками України, в тому числі і цигарки переміщені з тимчасово окупованих територій України, та забирає їх з території логістичної компанії на автомобілях Ford Тоrneo, сірого кольору, д.р.н. НОМЕР_1 та Volkswagen Caddy д.р.н. НОМЕР_2 , власником яких, згідно інформаційних довідок є ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ).

В рамках кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_7 разом з невстановленими мешканцями Донецької області, з метою подальшого збуту немаркованих тютюнових виробів здійснює зберігання останніх у приміщеннях, які розташовані за адресами:

-приміщення будівлі за адресою: АДРЕСА_2 ;

-житловий будинок з господарськими будівлями та спорудами за адресою: АДРЕСА_3 ;

-житловий будинок з господарськими будівлями та спорудами за адресою: АДРЕСА_4 .

06.11.2020 старшим слідчим з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_9 у кримінальному провадженні №0000053 від 23.05.2018 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_10 від 23.10.2020 проведено обшук єдиного майнового комплексу, розташованого за адресою: АДРЕСА_5 , який на праві приватної власності належить ТОВ «Торецька виробничо-продовольча компанія» ().

За результатами обшуку виявлено та вилучено тютюнові вироби різних найменувань не марковані марками акцизного податку та марковані марками акцизного податку не встановленого зразка.

Відповідно до Податкового кодексу України, згідно ст. 226.9 якого «Вважаються такими, що немарковані:

- алкогольні напої та тютюнові вироби з підробленими марками акцизного податку;

- алкогольні напої та тютюнові вироби, марковані з відхиленням від вимог положення, затвердженого Кабінетом Міністрів України, відповідно до якого здійснюються виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольнихнапоїв і тютюнових виробів, та/або марками, що не видавалися безпосередньо виробнику або імпортеру зазначеної продукції.

Зазначене вище майно, предмети, є предметами злочинів, передбачених ч.1 ст.204 КК України, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, за який передбачено покарання у вигляді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, ч.1 ст.199 КК України, за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк від трьох до семи років і, в силу ст. ст. 96-1, 96-2 КК України, підлягають спеціальній конфіскації. Крім того, зазначені предмети відповідають критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України, та визнані слідчим речовими доказами 03.07.2020.

Власником вилученого майна є ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), уродженець м.Дзержинськ, Донецької області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Власник майна в судове засідання також не з`явився, про час і місце розгляду клопотання повідомлявся у встановленому законом порядку.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України встановлено, що випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Відповідно до ч.11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Згідно ч.1 ст.98 КПК України вбачається, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 за фактами незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу тютюнових виробів та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пачки із тютюновими виробами, незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.

06.11.2020 старшим слідчим з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_9 у кримінальному провадженні №0000053 від 23.05.2018 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_10 від 23.10.2020 проведено обшук єдиного майнового комплексу, розташованого за адресою: АДРЕСА_5 , який на праві приватної власності належить ТОВ «Торецька виробничо-продовольча компанія» ().

За результатами обшуку виявлено та вилучено тютюнові вироби різних найменувань не марковані марками акцизного податку та марковані марками акцизного податку не встановленого зразка.

Зазначене вище майно, предмети, є предметами злочинів, передбачених ч.1 ст.204 КК України, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, за який передбачено покарання у вигляді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, ч.1 ст.199 КК України, за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк від трьох до семи років і, в силу ст. ст. 96-1, 96-2 КК України, підлягають спеціальній конфіскації. Крім того, зазначені предмети відповідають критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України, та визнані слідчим речовими доказами 07.11.2020.

Власником вилученого майна є ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), уродженець м.Дзержинськ, Донецької області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином майно, на яке слідчий просить накласти арешт, має значення для кримінального провадження, у відповідності до ст. 98 КПК України містить ознаки речового доказу та визнане таким відповідною постановою, тому з метою його збереження слід накласти на нього арешт.
Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Накласти арешту на майно, вилучене в ході обшуку єдиного майнового комплексу, розташованого за адресою: Донецька обл., м. Дружківка, вул. Чайковського, буд. 12, який на праві приватної власності належить ТОВ «Торецька виробничо-продовольча компанія» (), проведеного 06.11.2020 у кримінальному провадженні №0000053, шляхом заборони користування та розпоряджання ним, а саме:

тютюнові вироби наступних найменувань та кількості:

Marshall super slims red -7 500 пачок;

Marshall super slims сині -8 500 пачок;

Marshall de luxe slims red -5 000 пачок;

Marshall slims blu - 4 000 пачок;

Ritm без фільтра 11 250 пачок;

Compliment червоні 1 000 пачок;

Marvel червоні - 1 000 пачок;

Compliment червоні 2 000 пачок;

Jin ling - 1 000 пачок;

Marvel червоні - 1 000 пачок;

Marvel сині - 10 000 пачок;

Jin ling - 500 пачок;

Compliment синій - 960 пачок;

Compliment blue demi slims - 500 пачок;

Minsk червоні 4 500 пачок;

Nz - 7 500 пачок;

ФЭСТ червоні 2000 пачок;

ФЭСТ сині 2000 пачок;

Lifa strawberry 2 500 пачок;

Lifa menthol -500 пачок;

Jin ling - 4 500 пачок;

Compliment violet - 3500 пачок.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Херсонськогоапеляційного суду.

Слідчий суддяОСОБА_1