Справа № 308/3056/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 березня 2020 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором звернулася до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містяться у матеріалах кримінального провадження №0000070 та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що на виконанні у ІНФОРМАЦІЯ_2 перебуває запит про надання міжнародної правової допомоги компетентним органам Словацької Республіки у кримінальній справі №KUFS-13/7082-V-2019 за фактом злочину заниження податку та відрахувань у фонди страхування, передбаченого пунктами 1,3 Кримінального кодексу Словацької Республіки.

Відповідно до матеріалів вищевказаного запиту встановлено, що 24 січня 2019 року о 21 год. 40 хв. на територію Словацької Республіки через прикордонний перехід « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в`їхав ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 ; закордонний паспорт № НОМЕР_1 ), як водій вантажного автомобіля марки «VOLVО» FH13 440 42T, реєстраційний номер: НОМЕР_2 , зареєстрований в Чехії та напівпричепу марки «Schwarzmuller» SPA-3E, реєстраційний номер: НОМЕР_3 , зареєстрований в Україні, де транспортний засіб було перевірено скануючим пристроєм, і при проведенні ретельної митної перевірки було встановлено, що крім задекларованого товару, а саме: «цеоліт природній мелений фасований в асортименті» у кількості 20050 кг, який був поміщений у 20 « ІНФОРМАЦІЯ_5 », знаходилось 1492,40 кг корисних копалин, які експертним висновком були оцінені як бурштин.

Таким чином, своєю дією обвинувачений громадянин України ОСОБА_6 незаконно ввозив на територію Словацької Республіки корисні копалини бурштин, внесений у підстаттю Комбінованої номенклатури Митного тарифу (PPKN) під номером , що суперечить статті 79 абз. 1/а Регламенту Європейського парламенту та Ради (ЄС) №952/2013 від 09.10.2013 року, що передбачає Митний Кодекс Союзу, що суперечить положенням статті 21, пункту 1/с Закону №222/2004 збірки законів про податок на додану вартість із змінами, що регулюють виникнення податкових зобов`язань щодо імпорту з третіх країн і щодо яких сума митного боргу, що складається з податку на додану вартість даного бурштину, становить суму 76 827,83 Євро.

Також, згідно матеріалів запиту встановлено, що вантажовідправником вказаного товару був ФОП ОСОБА_7 (код: НОМЕР_4 ; зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ), а одержувачем товару є товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( АДРЕСА_3 ).

На виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги компетентним органам Республіки Польща у кримінальній справі №KUFS-13/7082-V-2019 необхідно встановити відомості щодо фіксації на території України кримінального провадження, пов`язаного з вивезенням 1492,40 кг бурштину, який 24.19.2020 року був вилучений митниками відділення митниці Вишнє Німецьке. Також, на виконання вищевказаного запиту необхідно скерувати до слідчого відділу кримінальної служби фінансового управління Департаменту розслідувань та координації в Прешові завірені копії всіх документів кримінального провадження по вищевказаному факту вчинення кримінального правопорушення.

З метою отримання вищевказаної інформації та відповідних документів, до ІНФОРМАЦІЯ_1 та до ІНФОРМАЦІЯ_7 було скеровано запити у порядку ст. 93 КПК України.

Згідно листа №58/6/741 від 10.03.2020 року, отриманого з ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_8 здійснювалось досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000070, відомості про яке військовою прокуратурою ІНФОРМАЦІЯ_9 25.10.2018 року внесені до ЄРДР за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 201 та ч. 1 си. 364-1 КК України.

Встановлено, що в рамках кримінального провадження №0000070, одним із епізодів досліджувались обставини вищевказаного кримінального правопорушення. Також, встановлено, що 19.12.2019 року дане кримінальне провадження закрито на підставі ч.1 п.2 ст. 284 КПК України у зв`язку із встановленням відсутності в діянні складу кримінального правопорушення.

Згідно листа №58/6/859 від 24.03.2020 року, отриманого з ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що запитувані копії матеріалів кримінального провадження №0000070 можливо отримати тільки в порядку тимчасового доступу до речей і документів на підставі відповідної ухвали слідчого судді.

Таким чином, документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ це належним чином завірені копії всіх документів, що містяться у матеріалах кримінального провадження №0000070, що стосуються проведення досудового розслідування обставин ввезення 24 січня 2019 року транспортним засобом марки «VOLVО», реєстраційний номерний знак НОМЕР_2 та напівпричепом марки «Schwarzmuller», реєстраційний номерний знак НОМЕР_3 , під керуванням громадянина України ОСОБА_8 на територію Словацької Республіки через прикордонний перехід « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 1492,40 кг. бурштину, який був поміщений у 20 « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у яких перевозився товар, а саме: «цеоліт природній мелений фасований в асортименті» у кількості 20050 кг товару, а саме: «цеоліт природній мелений фасований в асортименті» відповідно рахунка-фактури №4 від 03.12.2018 року, який був вилучений митниками відділення митниці ІНФОРМАЦІЯ_3 , в тому числі документів, що містять відомості про прийняте кінцеве процесуальне рішення у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, слідчий просить надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів з можливістю вилучення належними чином завірених копій.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, однак подала заяву, у якій просить клопотання задовольнити та розглянути у її відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 також у судове засідання не з`явився та в матеріалах спраив містяться заперечення слідчого ОСОБА_9 , згідно яких слідчий відділ УСБУ в Закарпатській області, як володілець даних матеріалів, заперечує проти задоволення клопотання, оскільки таке не відповідає вимогам чинного кримінального процесуального законодавства України.

Вказує, що ІНФОРМАЦІЯ_10 вийшло за рамки зазначеного запиту про міжнародну правову допомогу і порушення вимог КПК України звернулося до слідчого судді з вказаним клопотанням, хоча ініціатором вжиття саме такого заходу забезпечення кримінального провадження та проведення відповідної процесуальної дії повинен бути компетентний орган Словацької Республіки, який мав чітко зазначити в своєму запиті про міжнародну допомогу щодо необхідності здійснення саме виїмки (вилучення) відповідних оригіналів або копій матеріалів кримінального провадження і надати відповідне рішення судового органу своєї держави.

В той же час, в запиті про міжнародну допомогу компетентного органу Словацької Республіки відсутня будь-яка вказівка щодо необхідності проведення відповідної процесуальної або слідчої (розшукової) дії, яка потребує відповідного дозволу суду України, а зазначено лише необхідність в отриманні копій матеріалів досудового розслідування без зазначення яких саме, а тому слідчий не мав право звертатися з вищевказаним клопотанням до слідчого судді навіть в порядку ст. 562 КПК України.

Окрім цього, кінцеве процесуальне рішення, яке було прийнято у кримінальному провадженні № 0000070, не стосується епізоду, щодо якого запитує компетентний орган Словацької Республіки досудового розслідування, так як в рамках зазначеного провадження досліджувалось декілька епізодів.

Дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що на виконанні у ІНФОРМАЦІЯ_2 перебуває запит про надання міжнародної правової допомоги компетентним органам Словацької Республіки у кримінальній справі №KUFS-13/7082-V-2019 за фактом злочину заниження податку та відрахувань у фонди страхування, передбаченого пунктами 1,3 Кримінального кодексу Словацької Республіки.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що орган досудового розслідування на виконання вищевказаного запиту, просить надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів з можливістю вилучення у володільця ІНФОРМАЦІЯ_1 належним чином завірених копій всіх документів, що містяться у матеріалах кримінального провадження №0000070, що стосуються проведення досудового розслідування обставин ввезення 24 січня 2019 року транспортним засобом марки «VOLVО», реєстраційний номерний знак НОМЕР_2 та напівпричепом марки «Schwarzmuller», реєстраційний номерний знак НОМЕР_3 під керуванням громадянина України ОСОБА_8 на територію Словацької Республіки через прикордонний перехід « ІНФОРМАЦІЯ_3 » бурштину у кількості 1492,40 кг, який був поміщений у 20 « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у яких перевозився товар, а саме: «цеоліт природній мелений фасований в асортименті» у кількості 20050 кг відповідно рахунка-фактури №4 від 03.12.2018 року, в тому числі документів, що містять відомості про прийняте кінцеве процесуальне рішення у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Статтею 132 КПК України передбачено, що застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів, не допускається, якщо сторона кримінального провадження не доведе, що потреби судового розгляду виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Разом з тим, на виконання вищевказаних вимог слідчим не доведено, що отримання доступу до документів, що містяться у матеріалах кримінального провадження №0000070, необхідне для досягнення мети такого доступу та такі необхідні для виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги компетентним органам Словацької Республіки у кримінальній справі №KUFS-13/7082-V-2019.

Також, слідчим у клопотанні не доведено, що компетентний орган Словацької Республіки просив провести відповідну процесуальну або слідчу дію, яка потребує відповідного дозволу компетентного судового органу України.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене клопотання є необґрунтованим та не підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1