ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/4175/20
Провадження № 1-кс/201/1625/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2020 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000001 від 09.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000001 від 09.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що згідно до ухвали Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська, а також відповідно до заяви ОСОБА_5 , посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виплачують заробітну плату «в конвертах» тобто не відображаючи в документах бухгалтерського обігу, як офіційно так і не офіційно працевлаштованим працівникам, тим самим приховуючи об`єкти оподаткування в значних розмірах.
Також, згідно до аудиторського висновку складеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №03/02-20 від 03.02.2020 року, посадові особи
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом І-ІІІ кварталів 2019 року, відображають у своїй податковій і бухгалтерській звітності не всіх осіб які фактично працюють на підприємстві і отримують «неофіційно» заробітну плату, тобто, за умови отримання працівниками заробітної плати без фактичного працевлаштування і відповідних виплат до бюджету, підприємством не сплачено до бюджету 5 451 907, 50 грн. податку на доходи фізичних осіб та податку на військовий збір.
Крім того, згідно до інформаційної бази АІС «Податковий блок» фактична кількість осіб що працюють на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складає понад 1000 осіб.
Разом з тим, згідно податкової звітності (форми 1ДФ) на даний час на підприємстві офіційно працевлаштовані 673 особи, які отримують заробітну плату в розмірі 5-6 тисяч гривень на місяць. Фактично ж середній розмір заробітної плати офіційно працевлаштованих співробітників підприємства складає близько 10 тис. грн. та перераховуються на розрахункові рахунки офіційно працевлаштованих осіб, які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_1 ), та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ) на ім`я фізичних осіб.
Так, під час досудового розслідування допитано в якості свідка колишнього співробітника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОСОБА_6 , який пояснив, що був офіційно працевлаштований на підприємство, займав посаду вантажника та офіційну заробітну плату отримував на картку АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_1 ), а неофіційну заробітну плату отримував на картку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ), картки вказаних банківських установ отримував на першому поверсі підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Крім того, під час досудового розслідування допитані ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (РНОКПП НОМЕР_7 )., які офіційно працювали на підприємстві та отримували заробітну плату на банківські картки АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_1 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ).
Так 17.02.2020 року з метою документування злочинної діяльності зазначених осіб, співробітниками податкової міліції проведено обшук за юридичною адресою підприємства, а саме: АДРЕСА_1 .
Під час проведення обшуку стало відомо, що видача заробітної плати здійснюється через банківські платіжні картки АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_1 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ).
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », для проведення сумнівних фінансових операцій використовував розрахункові рахунки офіційно працевлаштованих осіб, які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_1 ), та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ), на ім`я фізичних осіб, а саме: ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ( НОМЕР_8 ).
Таким чином, документи фізичних осіб, які були працевлаштовані на підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме їх підписував, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а також встановити, хто саме перераховував грошові кошти на рахунок фізичних осіб та хто саме їх знімав, а для цього необхідні саме оригінали документів.
У зв`язку із наведеним, з метою повного, об`єктивного дослідження матеріалів кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів в установі банку, що становлять банківську таємницю.
Вищезазначені документи перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ), та мають суттєве значення для збору доказів по кримінальному провадженню.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ).
Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, клопотання підтримав.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Згідно ч.1 ст 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відносно ч.2 стю 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду

Відповідно до ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів прізвище.

З урахуванням викладеного відповідно ст. 36 КПК України та ст. 40 КПК України дозвіл на проведення тимчасового доступу може бути наданий лише слідчому (прокурору), який подав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, у даному випадку старшому слідчому з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області - ОСОБА_3 .

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Відповідно до п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня постановлення.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 ч.4. ст. 107,110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ), у володінні банку та що становлять банківську таємницю, а саме:

Оригінали документів, надані фізичними особами для відкриття рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; розписок на отримання банківських карток; заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку, за період з 01.01.2019 року по дату виконання ухвали слідчого судді, офіційно працевлаштованих осіб, а саме: ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ).

Виписок про рух грошових коштів по рахункам за період з 01.01.2019 року по дату виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб, банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб, їх коди ЄДРПОУ та РНОКПП; офіційно працевлаштованих осіб, а саме: ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (РНОКПП НОМЕР_7 )

Строк дії цієї ухвали 1 місяць з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1