УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 жовтня 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області ОСОБА_2 про призначення оціночно-будівельної експертизи,

в с т а н о в и в:

16 жовтня 2019 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 про призначення оціночно-будівельної експертизи.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000031, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.02.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування, встановлено, що ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1 ) у період часу 2017-2018 років ухилився від сплати податку з доходу фізичних осіб у значних розмірах.

Суть порушення полягає у тому, що ОСОБА_3 здійснював у період часу 2017-2018 років діяльність щодо забудови та систематичного продажу об`єктів нерухомого майна (квартир) житлового комплексу ЖК «Погреби» (квартир) за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 як фізична особа з метою отримання прибутку, без відповідного документального відображення та підтвердження витрат пов`язаними з проведенням такої господарської діяльності.

З метою всебічного, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, для з`ясування ринкової вартості реалізованих квартир в ЖК «Погреби», виникла необхідність встановити вартість квартир, які реалізовувалися ОСОБА_3 в ЖК «Погреби» на момент підписання відповідних договорів купівлі-продажу квартир, для чого необхідно провести оціночно-будівельну експертизу.

Так, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 реалізовував в ЖК «Погреби» наступні квартири: АДРЕСА_7 , № 1 в буд. АДРЕСА_5 , № 4 в буд. АДРЕСА_5 , № 6 в буд. АДРЕСА_5 , № 1 в буд. АДРЕСА_6 , № 2 в буд. АДРЕСА_6 , №6 в буд. АДРЕСА_6 , № 5 в буд. АДРЕСА_6 , № 5 в буд. АДРЕСА_4 , № 2 в буд. АДРЕСА_1 , № 6 в буд. АДРЕСА_4 , № 3 в буд. АДРЕСА_4 , № 1 в буд. АДРЕСА_4 , №6 в буд. 10Б, № 3 в буд. АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , будинки: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , на підставі договорів купівлі-продажу, а саме:

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_12 (41,6 кв. м.) від 18.03.2019 № 2157, згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_4 за 236 000 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_13 (40,8 кв. м.) від 06.04.2019 АДРЕСА_14 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_5 , за 270 200 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_10 (44,0 кв. м.) від 24.02.2018 АДРЕСА_15 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_6 , за 94 556 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_16 (52,2 кв. м.) від 28.12.2018 АДРЕСА_17 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_7 , за 621 180 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_18 (41,1 кв. м.) від 15.01.2019 АДРЕСА_19 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_8 , за 236 000 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_20 (41,2 кв. м.) від 15.01.2019 АДРЕСА_21 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_9 , за 236 000 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_16 (39,6 кв. м.) від 15.01.2019 АДРЕСА_22 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_10 , за 236 000 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_12 (50,4 кв. м.) від 15.01.2019 АДРЕСА_23 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_11 , за 236 000 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_20 (52,4 кв. м.) від 15.01.2019 АДРЕСА_24 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_12 , за 236 000 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_25 (41,0 кв. м.) від 15.01.2019 АДРЕСА_26 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_13 , за 236 000 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_27 (54,4 кв. м.) від 17.02.2018 АДРЕСА_28 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_14 , за 99 982 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_29 (49,2 кв. м.) від 17.02.2018 АДРЕСА_30 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_15 , за 93 135 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_31 (45,5 кв. м.) від 17.02.2018 АДРЕСА_15 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_16 , за 97 780 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_32 (52,0 кв. м.) від 17.02.2018 АДРЕСА_15 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_17 , за 98 436 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_9 (50,8 кв. м.) від 17.02.2018 АДРЕСА_33 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_18 , за 96 164 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_34 (53,6 кв. м.) від 25.11.2017 № 12495, згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_19 , за 99 600 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_35 (45,4 кв. м.) від 25.11.2017 № 12504, згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_20 , за 98 881 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_36 (38,30 кв. м.) від 09.12.2017 № 13119, згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_21 , за 82 307 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_27 (46,40 кв. м.) від 09.12.2017 № 13127, згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_22 та ОСОБА_23 , за 99 713 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_10 (49,5 кв. м.) від 19.09.2017 № 9665, згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_24 , за 99 100 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_10 (36,8 кв. м.) від 13.09.2017 АДРЕСА_37 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_25 , за 94 800 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_27 (40,8 кв. м.) від 13.09.2017 АДРЕСА_38 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_26 , за 82 800 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_29 (46,6 кв. м.) від 10.07.2017 АДРЕСА_39 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_27 , за 98 400 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_9 (37,2 кв. м.) від 10.07.2017 АДРЕСА_40 , згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_28 , за 96 000 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_10 (46,7 кв. м.) від 10.07.2017 № 6742, згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_29 , за 98 300 грн.;

- договір купівлі-продажу квартири АДРЕСА_11 (40,40 кв. м.) від 09.12.2017 № 13333, згідно якого ОСОБА_3 здійснив продаж квартири ОСОБА_30 , за 86 820 грн.

Слідчий навів перелік питань, які вважає за необхідне поставити на вирішення експертизи.

У судове засідання слідчий не з`явився. Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України його неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного.

Згідно ч.1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.
Відповідно до ст. 244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.
Клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, а в кримінальних провадженнях щодо злочинів, віднесених до підсудності Вищого антикорупційного суду, - слідчим суддею Вищого антикорупційного суду, не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.
Слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.
З матеріалів клопотання вбачається, що призначення оціночно-будівельної експертизи має істотне значення для кримінального провадження та подальшого проведення досудового розслідування.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 242-244 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області ОСОБА_2 про призначення оціночно-будівельної експертизи задовольнити.

Призначити по кримінальному провадженню № 0000031 від 26.02.2019 року оціночно-будівельну експертизу, проведення якої доручити експертам Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.

На вирішення експертам поставити наступне питання:
Яка ринкова вартість квартир: № 2 в буд. 12Б, № 3 в буд. 12А, № 4 в буд. 10В, № 1 в буд. 12Б, № 4 в буд. 12Б, № 6 в буд. 12Б, № 1 в буд. 12А, № 2 в буд. 12А, №6 в буд. 12А, № 5 в буд. 12А, № 5 в буд. 10В, № 2 в буд. 10Б, № 6 в буд. 10В, № 3 в буд. 10В, № 1 в буд. 10В, №6 в буд. 10Б, № 3 в буд. 10А, № 6 в буд. 10А, № 5 в буд. 10А, № 4 в буд. 10Б, № 4 в буд. 10А, № 5 в буд. 10Б, № 2 в буд. 10, № 1 в буд. 10, № 4 в буд. 10, № АДРЕСА_11 ,будинки: 10, АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , станом на момент підписання договорів купівлі-продажу між ОСОБА_3 та покупцями?
Попередити експерта про кримінальну відповідальність за статтями 384, 385 КК України.
Для ознайомлення експертам надати при необхідності матеріали кримінального провадження №0000031 від 26.02.2019.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: