УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 квітня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000278 від 28.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором ОСОБА_4 , згідно якого просить надати старшому слідчому з ОВС десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 або за дорученням оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2017 по дату виконання ухвали, наступних документів:заяв на отримання чекових книжок, а також всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу коштів, чеків) на видачу готівкових грошових коштів; даних про рух грошових коштів та рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_6 ) - № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_11 ) - № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_24 ) - № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО фінансової установи), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини за період з 01.01.2017 по 26.03.2019; протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата і час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреси по рахунках підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_6 ) - № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_11 ) - № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_24 ) - № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 .

Клопотання мотивує тим, що в провадженні десятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження №0000278 від 28.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві, службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_29 , директор ОСОБА_6 , головний бухгалтер ОСОБА_7 ), перебуваючи у м.Києві, діючи умисно, в період 2017-2019 років проводило вдавані фінансові операції з перестрахування, які фактично не відбувались, а здійснювались з метою збільшення валових витрат на підприємстві тим самим зменшуючи податкові зобов`язання на суму понад 5 млн. грн., з рядом підприємств, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_34 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_24 ).

Під час досудового розслідування за допомогою інформації з наявних баз даних встановлено, що на підприємствах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_34 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_24 ) відсутні основні засоби виробництва, складські приміщення, транспортно-торгівельне обладнання для здійснення господарської діяльності, дане підприємство за податковою адресою не знаходяться. Фактичне місцезнаходження вище перелічених підприємств не встановлено. Крім того, згідно звіту 1-ДФ на даному підприємстві відсутні працевлаштовані особи, які б отримували заробітну плату.

Вищевикладене свідчить про те, що невстановлені слідством особи використали в злочинній діяльності підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_34 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_24 ), направлене на надання податкової вигоди іншим суб`єктам господарської діяльності.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять банківську таємницю стосовно банківських рахунків, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_6 ) - № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_11 ) - № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_24 ) - № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

В судове засідання слідчий не з`явився, через канцелярію суду подав клопотання про розгляду без участі, клопотання підтримав, з мотивів наведених у ньому, та просив його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи (представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») у судове засідання не з`явився, про час та місце слухання справи повідомлений належним чином.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Так, згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

При цьому, за змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; що вказані документи самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; що обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо довести іншим шляхом, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000278 від 28.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити у повному обсязі.

Надати старшому слідчому з ОВС десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2017 по 26.04.2019, наступних документів:

- заяв на отримання чекових книжок, а також всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу коштів, чеків) на видачу готівкових грошових коштів;

- даних про рух грошових коштів та рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_6 ) - № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_11 ) - № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_24 ) - № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО фінансової установи), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини за період з 01.01.2017 по 26.03.2019;

- протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата і час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреси по рахунках підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_6 ) - № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_11 ) - № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_24 ) - № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 .

Роз`яснити посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя