печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
Іменем України

15 листопада 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000087 від 18.05.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

15.11.2019 на розгляд слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000087, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, до шести місяців.

В обґрунтування клопотання зазначено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000087 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в січні 2018 року ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) придбало у компанії нерезидента «TalleresDiscaf S.L.» (Іспанія) установку по обсмаженню та зернової та меленої кави TN-120 Plus за ціною 11 357 280,00 млн. грн. (в тому числі ПДВ 1 892 880, 00 грн.).

Так, в лютому 2018 року ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) реалізувало установку по обсмаженню та зернової та меленої кави TN-120 Plus в адресу ТОВ «Молодіжне» () за ціною уже 48 000 000, 00 грн., необґрунтовано збільшивши її вартість в 4,22 рази від ціни придбання (з 11 357 280, 00 грн. до 48 000 000, 00 грн.)

ТОВ «Молодіжне» () здійснило оплату за придбане у ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) обладнання за рахунок коштів отриманих в якості поворотної фінансової допомоги від ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131).

Також слідством встановлено, що ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та ТОВ «Молодіжне» () є пов`язані особи, оскільки співзасновники в них одні і ті ж особи ( ОСОБА_5 та ОСОБА_6 ).

Встановлено, що 19.04.2018 ТОВ «Молодіжне» () подало до органів ДФС податкову декларацію з ПДВ за березень 2018 року відповідно до якої задекларувало суму бюджетного відшкодування ПДВ в розмірі 8 000 000, 00 грн. за рахунок придбання в ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus за ціною 48 000 000, 00 грн., що в 4,22 рази більша від ціни придбання такої установки (з 11 357 280, 00 грн. до 48 000 000, 00 грн.)

На даний час за результатами проведення слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні не отримано достатніх доказів для вручення обґрунтованого повідомлення про підозру службовим особам ТОВ «Молодіжне» () та ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131), у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ст. 191 КК України чи встановлення факту відсутності в їх діях складу кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ст. 191 КК України.

Для проведення повного, об`єктивного, неупередженого розслідування вищевказаного кримінального провадження необхідно провести наступні слідчі (розшукові) дії: на підставі ухвал слідчого судді отримати доступ до матеріалів камеральних податкових перевірок проведених співробітниками ДФС України (та їх структурних підрозділів) податкової звітності поданої ТОВ «Молодіжне» () та ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) за період 2017-2019 років, встановити та допитати в якості свідків які фактично здійснювали роботи по налаштуванню роботи установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus, звернутись із запитом про міжнародно-правову допомогу до компетентних правоохоронних органів Королівства Іспанії щодо отримання інформації про взаємовідносини між ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та «TalleresDiscaf S.L.» (Іспанія) та умов придбання установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus, забезпечити проведення бухгалтерського дослідження документів щодо фінансово-господарської діяльності ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131), забезпечити проведення бухгалтерського дослідження документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Молодіжне» (), призначити та забезпечити проведення судової економічної експертизи документів бухгалтерського, податкового обліку та поданої звітності ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та ТОВ «Молодіжне» (), із залученням спеціаліста провести огляд установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus, виконати інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії, необхідність у яких виникне під час досудового розслідування.

Кримінальне провадження №0000087, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Відповідно до ст. 12 КК України, злочин, передбачений ч. 3 ст. 191 КК України, є тяжким злочином.

У зв`язку з викладеним, слідчий вважає наявними підстави для продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000087.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, дійшов таких висновків.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ст.295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.

З урахуванням матеріалів клопотання, пояснень, наданих слідчим у судовому засіданні, враховуючи ті слідчі та процесуальні дії, які слід вчинити в кримінальному провадженні, зокрема отримати доступ до матеріалів камеральних податкових перевірок проведених співробітниками ДФС України (та їх структурних підрозділів) податкової звітності поданої ТОВ «Молодіжне» () та ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) за період 2017-2019 років, встановити та допитати в якості свідків які фактично здійснювали роботи по налаштуванню роботи установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus, звернутись із запитом про міжнародно-правову допомогу до компетентних правоохоронних органів Королівства Іспанії щодо отримання інформації про взаємовідносини між ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та «TalleresDiscaf S.L.» (Іспанія) та умов придбання установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus, забезпечити проведення бухгалтерського дослідження документів щодо фінансово-господарської діяльності ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131), забезпечити проведення бухгалтерського дослідження документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Молодіжне» (), призначити та забезпечити проведення судової економічної експертизи документів бухгалтерського, податкового обліку та поданої звітності ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та ТОВ «Молодіжне» (), із залученням спеціаліста провести огляд установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus, слідчий суддя вважає клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000087 обґрунтованим, а відтак наявними підстави для його задоволення.

Керуючись, ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000087 від 18.05.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, на шість місяців, тобто до 18 травня 2020 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1