КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3805/19
Провадження № 1-кс/552/4106/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.12.2019 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності завірених копій документів по розрахунковим рахункам (регістрам синтетичного та аналітичного обліку) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_2 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_3 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_4 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Полтавського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », № НОМЕР_5 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_6 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , які в сукупності містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000203 від 08.03.2018, за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.191, ч.5.ст.27, ч.3 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_8 ), а також службові особи їх структурних підрозділів, у т.ч. Філії ГПУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_9 ), за попередньою змовою з невстановленими особами, зловживаючи своїм службовим становищем, в період часу з 2017 року по теперішній час, шляхом укладення в порушення Закону України «Про публічні закупівлі» договорів на закупівлю товарів, робіт та послуг з рядом суб`єктів господарської діяльності, в т.ч. з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_10 ), здійснили розтрату та заволодіння ввірених їм державних коштів.

Окрім того встановлено, що протягом 2018 року мешканці Полтавської області м. Кременчука: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , шляхом мінімізації податкових зобов`язань та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, використовуючи підконтрольні СГД, які мають ознаки фіктивності, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (нова назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ») (код НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_13 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_15 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_16 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_17 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_18 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_19 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_20 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_22 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_24 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_26 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_28 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_29 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (нова назва -ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 ») (код НОМЕР_30 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_31 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_32 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_33 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_34 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_35 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_36 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_38 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_39 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_40 ), здійснювали пособництво у розтраті та заволодінні бюджетними коштами службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_10 ) та службовим особам інших суб`єктів господарської діяльності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директором та головним бухгалтером підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_39 , рнокпп. НОМЕР_41 , задіяного у вказаній вище злочинній схемі в якості «вигодоотримуючого підприємства», у відповідні періоди часу перераховувались грошові кошти на рахунки підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », що задіяні та входять до складу вказаної вище транзитно-конвертаційної групи, за нібито придбані товарно-матеріальні цінності, які фактично не поставлялись. Одночасно із цим встановлено, що директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 отримувались послуги з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток, з використанням реквізитів зазначених вище підприємств.

У ході досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні усіх оригіналів документів, які підтверджують здійснення перерахування та отримання коштів на розрахункові рахунки підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що дасть можливість встановити повний об`єм перерахованих (зарахованих) коштів на розрахунковий рахунок, підстави перерахування та отримання коштів, на які цілі здійснено подальше використання коштів, що не можливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості є банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду, а також відсутністю таких даних у матеріалах кримінального провадження.

Вказані документи та матеріали знаходяться у володінні наступних банківських установ:

- Полтавського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », м. Полтава, МФО НОМЕР_42 , юридична адреса: АДРЕСА_2 або АДРЕСА_3 , де в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_2 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_3 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_4 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , де в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_5 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_6 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ.

Слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив задовольнити.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшла до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, джерелом доказів, наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності завірених копій документів по розрахунковим рахункам (регістрам синтетичного та аналітичного обліку) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме:

* №3994 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_3 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; № НОМЕР_4 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Полтавського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », м. Полтава, МФО НОМЕР_42 , юридична адреса: АДРЕСА_2 або АДРЕСА_3 ;

* №7900 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №7900 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , які в сукупності містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опису документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів контрактів, договорів та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в яких зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали слідчим суддею;

- документів, які надавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою ідентифікації господарських операцій, щодо використання грошових коштів, знятих з розрахункових рахунків вищезазначених підприємств за період з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати: заступнику начальника 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 ; заступнику начальника 1-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 ; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області; старшим слідчим з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 ; ОСОБА_10 ; слідчому з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 ; начальнику 3-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 ; заступнику начальника 3-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 ; старшому слідчому з ОВС 3-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 ; старшому слідчому з ОВС 3-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 .

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підстави ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 10.01.2020.

Ухвала слідчого судді , відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя ОСОБА_1