Провадження № 1-кс/592/8879/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії технічними засобами, розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Сумського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , про проведення комплексної судової товарознавчої та економічної експертизи, у кримінальному провадженні №0000068 від 21.03.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.3 ст.368 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що СВ Сумського РВП ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000068 від 21.03.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.3 ст.368 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор державного підприємства «Дослідне господарство інституту сільського господарства Північного Сходу Національної академії Аграрних наук України» ОСОБА_4 спільно з головним агрономом вказаного закладу ОСОБА_5 вимагає неправомірну вигоду від ОСОБА_6 за продаж останньому зернових культур.

Крім того, встановлено, що посадові особи ДП «Дослідне господарство Інституту сільського господарства Північного Сходу Національної академії аграрних наук України» за попередньою змовою групою осіб здійснюють розтрату сільськогосподарської продукції та у подальшому привласнення грошових коштів вказаного підприємства.

У ході досудового розслідування встановлено, що 18.03.2019 року фізична особа ОСОБА_6 звернувся до директора Державного підприємства «Дослідне господарство інституту сільського господарства Північного Сходу Національної академії Аграрних наук України» ОСОБА_4 , з проханням продати йому 1 тону насіння вівса. У свою чергу, ОСОБА_4 , залучивши до своєї незаконної діяльності головного агронома зазначеного підприємства ОСОБА_5 , пояснив ОСОБА_6 , що вартість 1 тони вівса коштує 7500грн., та якщо ОСОБА_6 буде розраховуватися за продукцію готівковим розрахунком, то вартість 1 тони вівса може бути знижена до 6000 грн. Після цього ОСОБА_6 звернувся до УЗЕ в Сумській області ДЗЕ НПУ з повідомленням про неправомірні дії директора ОСОБА_4 .

У подальшому, 19.03.2019 року ОСОБА_6 придбав у Державного підприємства «Дослідне господарство інституту сільського господарства Північного Сходу Національної академії Аграрних наук України» 1 тону насіння вівса за заниженою ціною 6000грн. за тону, передавши грошові кошти безпосередньо завідувачу складом підприємства ОСОБА_7 .

Після цього, у рамках вказаного кримінального провадження, за допомогою проведення комплексу негласних слідчих (розшукових) дій, 25.03.2019 ОСОБА_6 домовився з ОСОБА_4 про купівлю 400 кг. насіння вівса, та при цьому ОСОБА_4 запропонував придбати насіння на попередніх умовах, а саме пообіцяв йому, що у разі готівкового розрахунку ціна насіння буде знижена до 6 000 грн. за тону. Того ж дня, ОСОБА_6 придбав 500 кг. насіння вівса, передавши грошові кошти безпосередньо завідувачу складом підприємства ОСОБА_7 в сумі 2400грн.

У подальшому, 28.03.2019 року ОСОБА_6 на попередніх умовах домовився про купівлю у ОСОБА_4 , на попередніх умовах, за заниженою ціною, 10 тон насіння сої та 2 тон насіння гороху, на загальну суму 156040грн. Вказані неправомірні дії ОСОБА_4 та ОСОБА_5 були задокументовані під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій, під час яких, ОСОБА_6 , перебуваючи в приміщенні кабінету бухгалтерії Державного підприємства «Дослідне господарство інституту сільського господарства Північного Сходу Національної академії Аграрних наук України», в присутності ОСОБА_5 передав бухгалтеру зазначеного підприємства грошові кошти в сумі 156 040 грн., в якості розрахунку за придбане зерно.

26.06.2019 року Полтавським бюро судово-економічної експертизи та аудиту завершено проведення аудиторського дослідження ДП «Дослідне господарство ІСГ ПС НААН України», в ході якого виявлено відсутність документального підтвердження відображення в бухгалтерському обліку Державного підприємства «Дослідне господарство інституту сільського господарства Північного Сходу Національної академії Аграрних наук України» реалізація сільськогосподарської продукції, яка мала місце 19.03.2019 року, 25.03.2019 року та 28.03.2019 року під час проведення негласної слідчої (розшукової) дії контролю за вчинення злочину; нестачу сільськогосподарської продукції на складах підприємства на загальну суму 263 436 грн. з ПДВ; розраховано збитки спричинені державному підприємству в сумі 427860грн. з ПДВ.

03.07.2019 року отримано ухвалу слідчого судді про призначення судової економічної експертизи з метою підтвердження чи спростування висновків звіту незалежного аудитора, яка направлена на виконання до Сумського НДЕКЦ МВС України.

На даний час виникла необхідність у призначенні комплексної судової товарознавчої та економічної експертизи з метою визначення розміру збитків, заподіяних державі.

У судове засідання старший слідчий не з`явилася, про час та місце розгляду клопотання повідомлена належним чином.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.1 ст.242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Для вирішення питань, зазначених в клопотанні слідчого, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 242-244 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Сумського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №0000068 від 21.03.2019 року комплексну судову товарознавчу та економічну експертизу для встановлення розміру матеріальних збитків, завданих привласненням товарно-матеріальних цінностей.

Виконання вказаної експертизи доручити експертам Сумського НДЕКЦ МВС України.

На вирішення експерта поставити наступні запитання:

- яка вартість 1 кг зерна кукурудзи некласної згідно ДСТУ 4525:2006, вологістю 17,4 %, урожаю 2018 року, станом на 28.03.2019 з урахуванням ПДВ?

- яка вартість 43 606 кг зерна кукурудзи некласної згідно ДСТУ 4525:2006, вологістю 17,4 % урожаю 2018 року, станом на 28.03.2019 з урахуванням ПДВ?

- яка вартість 10 000 кг насіння сої сорту «Сіверка СН-1», 1 класу згідно ДСТУ 4964:2008, вологістю 8,2 %, урожаю 2018 року, станом на 28.03.2019, яке було пофасовано поліпропіленових мішків (по 40 кг. кожен, загалом 250 мішків), з урахуванням ПДВ?

- яка вартість 2 000 кг насіння гороху кормового 2-го классу згідно ДСТУ 4523:2006, вологістю 13,0 %, урожаю 2018 року,станом на 28.03.2019, яке було пофасовано поліпропіленових мішків (по 40 кг. кожен, загалом 50 мішків), з урахуванням ПДВ?

- яка вартість 1 000 кг насіння вівса сорту «Парламентський» 2-го классу згідно ДСТУ 4963:2008, вологістю 10,0 % урожаю 2018 року, станом на 19.03.2019, яке було пофасовано поліпропіленових мішків (по 40 кг. кожен, загалом 25 мішків), з урахуванням ПДВ?

- яка вартість 400 кг насіння вівса сорту «Парламентський» 2-го классу згідно ДСТУ 4963:2008, вологістю 10,0 %, урожаю 2018 року, станом на 25.03.2019, яке було пофасовано поліпропіленових мішків (по 40 кг. кожен, загалом 10 мішків), з урахуванням ПДВ?

- яка вартість поліпропіленових мішків (об`ємом по 50 кг) в кількості 300 шт., придбаних новими, які були заповнені насінням, з урахуванням ПДВ станом на 28.03.2019?

- яка вартість поліпропіленових мішків (об`ємом по 50 кг) в кількості 10 шт., придбаних новими, які були заповнені насінням, з урахуванням ПДВ станом на 25.03.2019?

- яка вартість поліпропіленових мішків (об`ємом по 50 кг) в кількості 25 шт., придбаних новими, які були заповнені насінням, з урахуванням ПДВ станом на 19.03.2019?

- чи підтверджуються документально висновки звіту незалежного аудитора Полтавського бюро судово економічної експертизи та аудиту від 26.06.2019 в частині відсутності (не підтвердження) відображення в бухгалтерському обліку Державного підприємства «Дослідне господарство інституту сільського господарства Північного Сходу Національної академії Аграрних наук України» реалізації

(відвантаження та оплати) насіння овес сорту «Парламентський» 19.03.2019 в кількості 1000,00 кг на загальну суму 6000,00 грн. та 25.03.2019 в кількості 400 кг на загальну суму 2400,00 грн., за умови встановлення слідством, що закупівлю насіння овес проведено відповідно до ухвали Сумського апеляційного суду від 22.03.2019 № 1141т, ухвали Сумського апеляційного суду від 22.03.2019 № 1137т, та зафіксовано протоколами допиту ОСОБА_8 від 25.03.2019 та 15.05.2019 в кількості 1000,00 кг на суму 6000,00 грн. та в кількості 400 кг на суму 2400,00 грн., а також за протоколом огляду складського приміщення в м. Ромни від 25.03.2019 щодо належності державному підприємству, сорту, розфасування та ваги даного насіння овес?

- чи підтверджуються документально висновки звіту незалежного аудитора Полтавського бюро судово економічної експертизи та аудиту від 26.06.2019 в частині відсутності (не підтвердження) відображення в бухгалтерському обліку Державного підприємства «Дослідне господарство інституту сільського господарства Північного Сходу Національної академії Аграрних наук України» реалізації (відвантаження та оплати) насіння Сої «Сіверка СН-1» та насіння «Горох рядовий» 28.03.2019 на суму 49014,00 грн. згідно накладної №371, 28.03.2019 на суму 43992,00 грн. згідно накладної №370, 28.03.2019 на суму 35010,00 грн. згідно накладної №372, 28.03.2019 на суму 28008,00 грн. згідно накладної №373, за умови встановлення слідством, що закупівлю насіння сої «Сіверка СН-1» та насіння «Горох рядовий» проведено відповідно до ухвали Сумського апеляційного суду від 22.03.2019 № 1141т, ухвали Сумського апеляційного суду від 22.03.2019 № 1137т та встановлено за протоколами допиту ОСОБА_8 від 15.05.2019 в кількості 10000,00 кг сої та 2000,00 кг гороху на загальну суму 156024,00 грн., а також за протоколом огляду від 04.04.2019 щодо належності державному підприємству, сорту, розфасування та ваги даного насіння сої та насіння горох?

- з урахуванням відповідей на перше та друге запитання, чи підтверджуються документально висновки звіту незалежного аудитора Полтавського бюро судово економічної експертизи та аудиту від 26.06.2019 в частині сум розбіжності фактично встановлених обсягів зерна, відображених в протоколах оглядів від 29.03.2019, 01.04.2019, 02.04.2019, 03.04.2019, 04.04.2019, 09.04.2019, 09.04.2019, 09.04.2019, 10.04.2019, 10.04.2019, 10.04.2019, 10.04.2019, 11.04.2019, 12.04.2019, та залишків продукції за даними бухгалтерського обліку ДП ДГ ІСГ Північного Сходу Національної академії Аграрних наук України» станом на 28.03.2019, в розмірі 263436,00 грн. з ПДВ, за умови встановлення слідством даних щодо належності державному підприємству, сорту, розфасування та ваги насіння у протоколах оглядів від 29.03.2019, 01.04.2019, 02.04.2019, 03.04.2019, 04.04.2019, 09.04.2019, 09.04.2019, 09.04.2019, 10.04.2019, 10.04.2019, 10.04.2019, 10.04.2019, 11.04.2019, 12.04.2019?

- з урахуванням відповідей на попередні запитання, чи підтверджуються документально висновки звіту незалежного аудитора Полтавського бюро судово економічної експертизи та аудиту від 26.06.2019 в частині розміру матеріальної шкоди (збитків) ДП «ДГ ІСГ Північного Сходу Національної академії Аграрних наук України» на суму 427860,00 грн., за умови встановлення слідством даних, відповідно до зазначених у цих запитаннях, матеріалів слідства (протоколів допитів свідків, протоколів оглядів, протоколів обшуків) щодо належності державному підприємству, сорту, розфасування та ваги насіння?

У разі виникнення необхідності у додаткових матеріалах, уточнених даних, усунення невідповідностей для забезпечення проведення експертизи, клопотання або акти невідповідності направляти старшому слідчому СВ Сумського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 .

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за дачу суду завідомо неправдивого висновку та за відмову від виконання покладених на експерта обов`язків за ст.ст.384, 385 КК України.

Висновок експерта надати старшому слідчому СВ Сумського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1