ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/4417/18
Провадження № 1-кс/210/2468/18

"06" листопада 2018 р. м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області молодший радник юстиції ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання про отримання тимчасового доступу до документів та їх вилучення у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000827 від 19.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області молодший радник юстиції ОСОБА_3 , звернувся до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу, з вказаним клопотанням, внесеним у кримінальному провадженні №0000827 від 19.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про отримання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор зазначив, що У провадженні СВ Металургійного ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000827 від 19.01.2018 за ч. 5 ст. 191 КК України, за фактом вчинення кримінального правопорушення посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , які за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2017 року привласнили 12 млн. гривень бюджетних коштів.

В ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , місцезнаходження юридичної особи зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 , 08.08.2017 проведено тендер на будівництво автомобільної дороги державного значення «Р-52 Дніпропетровськ-Царичанка-Кобеляки-Решетіловка», від с. Лобойківка до межі Дніпропетровської області, км 9+460 км 11+400. Дніпропетровська область, очікувана вартість 148 705 203,00 грн. Переможцем процедури визнано -ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (далі Генпідрядник).

Під час виконання робіт за вказаним тендером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснило закупівлю піску у кількості 85 422 тонн у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на загальну суму 23 918 160 грн.

В ході проведеного аналізу господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) встановлено, що зазначене підприємство здійснює діяльність транзитно-формуючого підприємства, яке шляхом заміни номенклатури товару в податкових накладних здійснює створення незаконної податкової вигоди для підприємств реального сектору економіки.

За період 2017 року підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) придбало в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , розташований за адресою: АДРЕСА_3 , кадастровий номер-:01:001:0119) 3,5 тис. тонн піску, а все інше надходження товару складають продукти харчування та товари народного споживання, що підтверджує проведення безтоварних операцій.

Фактично в якості ґрунту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » використовується піщана суміш (супісок), що є порушенням будівельних норм при будівництві доріг та автострад, та який видобувається за місцем знаходженнябудівництва ставка-копані для товарного виробництва риби, розташованого на території Іванівської сільської ради Петриківського району. Вказаний пісок купується за готівкові кошти, а документально товар надходить від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). Таким чином враховуючи проведення безтоварних операцій, а також завищення суми товару посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 та вищезазначених підприємств завдали збитків бюджету на загальну суму приблизно 12 000 000 (дванадцять мільйонів) гривень.

У зв`язку з тим, що фактичний власник видобувного піску є приватна особа та надати будь-які документи щодо походження піску до проектно-кошторисної документації та актів виконаних робіт Форми КБ-2, не має можливості, фігурантами залучено в схему будівництва вказаної дороги суб`єкта господарювання з ознаками фіктивності, який надаватиме приходні документи по придбанню ґрунту, його навантаженням та доставки для Генпідрядника, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_4 , директор ОСОБА_4 , обліковується у ІНФОРМАЦІЯ_6 , звіти до податкової інспекції підприємство здає з ІР адреси НОМЕР_5 .
Проведеним тимчасовим доступом до інформації, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », встановлено що ІР-адреса НОМЕР_5 використовується абонентом ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , 18.08.2016 оформила Протокол замовлених послуг та обладнання № НОМЕР_6 та замовила послугу доступу до мережі Інтернет за адресою: АДРЕСА_5 .

Крім того, встановлено що до групи транзитно-формуючих підприємств, в яку входить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), в період розкрадання коштів входили і інші підприємства, зокрема:ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ОКПО НОМЕР_7 )керівник: ОСОБА_6 , зареєстроване: АДРЕСА_6 , обліковується у ІНФОРМАЦІЯ_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ОКПО НОМЕР_8 ) керівник: ОСОБА_7 ,зареєстроване: АДРЕСА_7 , обліковується у ІНФОРМАЦІЯ_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ОКПО НОМЕР_9 ) керівник: ОСОБА_8 ,зареєстроване: АДРЕСА_8 , обліковується у ІНФОРМАЦІЯ_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ОКПО НОМЕР_10 ) керівник: ОСОБА_9 ,зареєстроване: АДРЕСА_7 , обліковується у ІНФОРМАЦІЯ_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ОКПО НОМЕР_11 )(здає звіти з тієї ж ІР адреси, що і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ») керівник: ОСОБА_10 , зареєстроване: АДРЕСА_7 , обліковується у ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Отже, в діях службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та інших на даний час невстановлених осіб, вбачається склад кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
В зв`язку з вищевикладеним виникла необхідність отримати в ІНФОРМАЦІЯ_6 інформацію, стосовно: прийняття у вищезазначених підприємств податкових накладних вищевказаних підприємств з період 2017-2018 рр.; формування податкових декларацій;данні, накази про призначення осіб, які ставили відмітки про проходження камеральних перевірок податкової звітності за період 2017-2018 рр.; накази про призначення та посадові інструкції осіб, які були закріплені за вищезазначеними підприємствами (у разі наявності таких), реєстр податкових накладних у розрізі контрагента та товару за період 2017-2018 рік; зібрані матеріали відповідно до відпрацювання зазначених платників податків в рамках наказу ДФС №543 від 28.07.2015 р. «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ»; матеріали перевірок та запити до вищезазначених підприємств за період 2017-2018 рр.; листи до оперативних підрозділів ДФС; наказ про призначення та посадова інструкція начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_11 .

Окрім того, отримані у зв`язку з наданням тимчасового доступу до речей і документів дані можуть бути використані як доказ доведення обставин правопорушення, які є неможливим довести іншим способом.

Керуючись ч.2 ст.163 КПК України, суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

У судовому засіданні сторона кримінального провадження клопотання підтримав із наведених підстав, посилаючись на додані до матеріалів справи документи.

Слідчий суддя, заслухавши сторону кримінального провадження, вивчивши долучені документи, дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вивчивши матеріали справи та враховуючи наведені вище норми КПК України, вважаю, що клопотання прокурора є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи вищевикладене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області молодший радник юстиції ОСОБА_3 , про отримання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, що становлять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документацію стосовно прийняття у підприємствТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ОКПО НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ОКПО НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ОКПО НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ОКПО НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ОКПО НОМЕР_11 ) податкових накладних вищевказаних підприємств з період 2017-2018 рр.; формування податкових декларацій; данні, накази про призначення осіб, які ставили відмітки про проходження камеральних перевірок податкової звітності за період 2017-2018 рр.; накази про призначення та посадові інструкції осіб які були закріплені за вищезазначеними підприємствами (у разі наявності таких), реєстр податкових накладних у розрізі контрагента та товару за період 2017-2018 рік; зібрані матеріали відповідно до відпрацювання зазначених платників податків в рамках наказу ДФС №543 від 28.07.2015 р. «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ»; матеріали перевірок та запити до вищезазначених підприємств за період 2017-2018 рр.; листи до оперативних підрозділів ДФС; наказ про призначення та посадова інструкція начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_11 .

Зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташована за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів та надати можливість вилучити зазначені документи в оригіналах.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності, яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені п. 10 ч.1 ст. 309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарженню не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1