У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ "28" листопада 2018 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого з ОВС четвертого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про арешт майна, у кримінальному провадженні, відомості відносно якого внесені до ЄРДР № 0000243, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання слідчого про арешт майна в межах досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до ЄРДР № 0000243.

Згідно зі змісту клопотання, в ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що в ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що невстановлені слідством особи у період 2016 року зареєстрували на ім`я гр. ОСОБА_4 ТОВ «НАМЛОК ТЕЛЕКОМУНІКЕЙШН» (), без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено та допитано в якості свідка гр. ОСОБА_4 , який в своїх показах повідомив, щодо не причетності до проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «НАМЛОК ТЕЛЕКОМУНІКЕЙШН» ().

Також досудовим розслідування встановлено, що СГД з ознаками фіктивності сформували в адресу підприємств реального сектору економіки податковий кредит, за начебто поставлені товари/послугу, які в дійсності не виконувались. Указані дії надали можливість підприємствам реального сектору економіки ухилитись від сплати податків, зборів, що підлягають сплати до Державного бюджету України.

В той же час, в ході аналізу наявних баз даних та зібраних матеріалів було встановлено, що вищевказані «ризикові» СГД мають наступні ознаки «фіктивності»: низьке податкове навантаження, за період своєї діяльності фактично не сплачено жодних податків і зборів, на балансі підприємств відсутні будь-які активи, не мають власних або орендованих складських приміщень, не мають найманих працівників, відсутні трудові та виробничі потужності, що свідчить про безтоварність здійснення господарських операцій.

Проведеним оглядом АІС «Податковий Блок» встановлено, що в приміщенні АТ «БАНК КРЕДИТ ДНIПРО» (МФО 305749) відкриті наступні рахунки: ТОВ «НАМЛОК ТЕЛЕКОМУНІКЕЙШН» () рахунок № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 .

Вислухавши доводи слідчого та дослідивши додані до клопотання копії документів, якими обґрунтовується клопотання, перевіривши наявність документів, що підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, слідчий суддя прийшов до наступного:

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2)спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Речовими доказами згідно ч. 1 ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 98, 100, 170 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на поточних ТОВ «НАМЛОК ТЕЛЕКОМУНІКЕЙШН» () рахунок № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , в приміщенні АТ «БАНК КРЕДИТ ДНIПРО» (МФО 305749) в зв`язку з чим з моменту оголошення ухвали суду службовим особам банку припинити витратні операції по вказаному рахунку, за винятком видаткових операцій виключно до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Ухвала про арешт майна виконується негайно.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя