н/п 1-кп/490/969/2018
Центральний районний суд м. Миколаєва
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 січня 2019 року м.Миколаїв

Центральний районний суд м.Миколаєва у складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши в підготовчому судовому засіданні клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності, складеного за результатами досудового розслідування обставин кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000074 від 26.12.2018 року, за підозрою

ОСОБА_3 , який народився ІНФОРМАЦІЯ_1 в м.Миколаєві, є громадянином України, має незакінчену вищу освіту, одружений, має на утриманні малолітню дитину 2017 р.н., тимчасово не працює, раніше не судимий, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , та проживає за адресою: АДРЕСА_2 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України,

за участю прокурора ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_3 ,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області знаходяться матеріали досудового розслідування обставин кримінального провадження №0000074, внесені до внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.12.2018 року за обставинами вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Під час досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області було врученому повідомлення про підозру ОСОБА_3 ..

ОСОБА_3 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення за наступних обставин.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до реєстраційних документів, ТОВ «Кирико» зареєстровано виконавчим комітетом Миколаївської міської ради за №0030933 від 12.12.2014 року та знаходиться на обліку в ДПІ у Інгульському районі м.Миколаєва з 15.12.2014 року; ПП «НКВ Юг» зареєстровано виконавчим комітетом Миколаївської міської ради за №0030938 від 15.12.2014 року та знаходиться на обліку в ДПІ у Інгульському районі м.Миколаєва з 16.12.2014 року.

Вказані підприємства не є платниками податку на додану вартість.

Підприємства ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг» зареєстровані за адресою: м.Миколаїв, вул.Ленінградська, 113.

Встановлено, що засновником та директором вказаних підприємств в одній особі є ОСОБА_3 . Основними видами діяльності підприємств є - оптова торгівля металами та металевими рудами.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 у грудні 2014 року (більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено), погодився на пропозицію невстановленої слідством особи, зареєструвати суб`єкти підприємницької діяльності - юридичні особи ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг» та стати директором зазначених підприємств, без мети здійснення підприємницької діяльності.

Так, 12.12.2014 року ОСОБА_3 разом з невстановленою досудовим розслідування особою, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса, що знаходиться за адресою: м.Миколаїв, вул.Спаська, 55, кв.3, підписав протокол №1 загальних зборів засновників, картки зі зразками підписів та відбитками печаток, реєстраційні картки ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг», які були складені невстановленою досудовим розслідуванням особою, та відповідно до яких ОСОБА_3 став засновником та директором вказаних підприємств

Нотаріусом засвідчено справжність підписів на статутах підприємств, про що зроблені записи в реєстрі №1715, №1714.

У подальшому, підписані та затверджені нотаріусом вищевказані документи, з реєстраційними картками ОСОБА_3 надав до реєстраційної служби Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області, і після проведення усіх реєстраційних дій отримав виписку з ЄДРПОУ, відповідно до якої він став засновником та директором ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг».

У подальшому, ОСОБА_3 не маючи наміру здійснення підприємницької діяльності та проведення фінансових операцій, діючи згідно вказівок невстановленої досудовим розслідуванням особи, підписав заяви, договори, довіреності, картки із зразками підпису та відбитками печатки, відкрив розрахункові рахунки ТОВ «Кирико» у АТ «Сбербанк» в м.Миколаєві: № НОМЕР_1 , №5087 від 29.12.2014 року; АТ «Укрексімбанк» в м.Миколаєві: №7954 від 24.12.2014 року, №9875 від 17.02.2017 року; ПуАТ «Фідо Банк» в м.Миколаєві №0876 від 13.07.2015 року; АТ «Альфа Банк» №4601 від 29.12.2014 року та ПАТ «ПУМБ» № від 06.03.2015 року; ПП «НКВ Юг» у АТ «Сбербанк» в м.Миколаєві №5091, №5091 від 29.12.2014 року; та АТ «Укрексімбанк» №0110 від 17.02.2017 року, №7955 від 24.12.2015 року; в ПуАТ «Фідо Банк» №0877 від 10.07.2015 року та АТ «Альфа-банк» №4401 від 29.12.2014 року в національній валюті України, із встановленням системи «Клієнт-Банк».

Виконавши всі необхідні дії, які були вказані невстановленою досудовим розслідуванням особою, направлені на відкриття розрахункових рахунків ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг» в банківських установах, будучи обізнаним, що здійснювати фінансово-господарську діяльність він не буде, а підприємство створене з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_3 передав документи та картки зі зразками підпису та відбитками печатки невстановленій досудовим слідством особі, яка таким чином отримала доступ до розрахункових рахунків підприємства, що дозволило їй використовувати юридичні особи для прикриття незаконної діяльності.

Будь-які документи, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю підприємств, а саме: податкову та первинну бухгалтерську документацію підприємств, податкові декларації з податку на прибуток підприємства, ОСОБА_3 не складав та не підписував. Відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг» останній не мав.

Таким чином, створені ОСОБА_3 підприємства ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг», які зареєстровані в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців як суб`єкти підприємницької діяльності, використовувались невстановленою слідством особою для прикриття незаконної діяльності, яка полягала у обготівкуванні безготівкових грошових коштів, які надходили на вищезазначені розрахункові банківські рахунки від підприємств реального сектору економіки під виглядом правочинів без наміру настання реальних наслідків.

Так, встановлено, що на розрахункові рахунки ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг» у період з 20.01.2015 року по 25.07.2016 року від ТОВ «Агро Сіті» надходили безготівкові грошові кошти у сумі 89 276 457 грн. з призначенням платежу «Поворотна - фінансова допомога», які у подальшому через каси обслуговуючих банків було знято з розрахункових рахунків ОСОБА_3 у сумі 5 849 977 грн., та невстановленою особою у сумі 83 426 480 грн.

Згідно інформації, зазначених у чекових книжках підприємств ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг», грошові кошти знімались готівкою через каси обслуговуючих банків із зазначенням цілей витрат «На закупівлю СГП ячмінь» та передавались невстановленою слідством особі.

Однак, згідно податкової звітності ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг» у період з 2014 по 2017 роки господарську діяльність не здійснювало та не відображало у податкових декларацій з податку на прибуток підприємства дані грошові кошти.

Таким чином, операції, проведені ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг» у період з 20.01.2015 року по 25.07.2016 року не спричинили настанням реальних наслідків, а були спрямовані на надання вигоди іншим суб`єктам підприємницької діяльності, які за рахунок неіснуючих фінансово-господарських операцій, шляхом використання первинних бухгалтерських документів з реквізитами ТОВ «Кирико» та ПП «НКВ Юг» незаконно здійснювали операції, направленні на обготівкування безготівкових грошових коштів у необліковану готівку, вчинення фінансових операцій та інших угод з грошовими коштами.

Зазначені вище дії підозрюваного ОСОБА_3 органом досудового розслідування кваліфіковано за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, як пособництво у створенні суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

27 грудня 2018 року прокурор відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_5 звернувся до Центрального районного суду м.Миколаєва із клопотанням про звільнення ОСОБА_3 , який підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Вислухавши думку учасників кримінального провадження, які підтримали клопотання, суд вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Згідно п.2 ч.3 ст.314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частини другої статті 284 цього Кодексу.

Частиною 2 статті 284 КПК України передбачено, що кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Згідно з ч.1 ст.285 КПК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Пунктом 1 ч.1 ст.49 КК України передбачено безумовне звільнення особи від кримінальної відповідальності у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе ніж обмеження волі, якщо з дня вчинення нею злочину минуло 2 роки.

За злочин, передбачений ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_3 , законом передбачено покарання у виді штрафу у розмірі від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ст.12 КК України, цей злочин належить до категорії злочинів невеликої тяжкості.

З матеріалів клопотання слідує, що з моменту вчинення вказаного злочину, тобто з грудня 2014 року, минуло більше двох років.

На час розгляду клопотання судом не встановлено та сторонами провадження не надано відомостей про ухилення підозрюваного від слідства, вчинення ним нових злочинів середньої тяжкості, тяжкого або особливо тяжкого злочину, а так само і відомостей про переривання чи зупинення строків давності притягнення до кримінальної відповідальності (ч.2 ст.49 КК України).

Після роз`яснення судом підозрюваному ОСОБА_3 підстав, наслідків звільнення від кримінальної відповідальності, передбачених ст.49 КК України, а також права заперечувати проти цього і вимагати продовження кримінального провадження в загальному порядку, останній не заперечував проти його звільнення від кримінальної відповідальності з зазначених вище підстав і проти закриття у зв`язку з цим кримінального провадження.

З урахуванням викладеного суд вважає, що на даний момент встановлено наявність законних підстав для закриття кримінального провадження зі звільненням підозрюваного ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

На підставі викладеного, керуючись ст.49 КК України, ст.ст.284-288, 314, 369-372, 395 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_5 про звільнення від кримінальної відповідальності, складеного за результатами досудового розслідування обставин кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000074 від 26.12.2018 року, за підозрою ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України - задовольнити.
ОСОБА_3 звільнити від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України на підставі п.1 ч.1 ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження №0000074, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.12.2018 року за підозрою ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Миколаївського апеляційного суду через Центральний районний суд м.Миколаєва протягом 7 днів з дня її проголошення.

Головуючий ОСОБА_1