Провадження № 1-кс/752/721/19
У Х В А Л А
іменем України
23.01.2019 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000178 від 10.10.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, слідчий суддя
Встановив:
В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), що свідчать про обставини проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ ВУГЛЕЕНЕРГОЗБУТ (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2017 року по 15.12.2018 року - з можливістю вилучити речі та оригінали документів.

Відповідно до відомостей з офіційного сайті в Інтернеті, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) розташовано за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на встановлені під час досудового розслідування обставини.

Так, згідно з висновками акту про результати документальної планової виїзної перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 27.08.2018 року No838/26-15-14-04-03/34500290, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2017 року по 31.03.2018 року за результатами фінансово-господарських операцій, що оформлялись лише документально з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 3077171грн. та податку на додану вартість на загальну суму 2998662грн.

Встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), здійснено відображення у бухгалтерському та податковому обліках Товариства фінансово-господарських операцій з придбання агентських послуг у підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), що оформлювалися лише документально без фактичного їх постачання між контрагентами.

Крім того, в ході досудового розслідування проведено тимчасові доступи до речей та документів, що містять банківську таємницю клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ). Встановлено здійснення службовими особами Товариства документального відображення проведення фінансово-господарських операцій по взаємовідносинам з суб`єктами господарської діяльності, що мають ознаками «фіктивності», серед яких: ТОВ ВУГЛЕЕНЕРГОЗБУТ (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_6 ), за призначенням платежів з придбання товарно-матеріальних цінностей за наступною номенклатурою: «дрібняк коксовий», «антрацит», «вапняк флюсовий» та інші. Крім того, оглядом виписок руху коштів по банківським рахункам встановлено здійснення господарських операцій з одержання (надання), службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) фінансової допомоги, по взаємовідносинам з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_7 ).

У вказаних суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», відсутні необхідні умови для проведення господарських операцій, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби та інше, що може свідчити про заниження податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), що здійснювали документальне відображення проведення фінансово-господарських взаємовідносин за період з 01.01.2017 р. по 15.12.2018 р.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ ВУГЛЕЕНЕРГОЗБУТ (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2017 р. по 15.12.2018 р., в тому числі:

1.фінансово-господарські договори, які свідчать про факт укладення їх між товариствами та надають можливість встановлення суб`єктів, які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення, дати укладення, предмет, період дії, місце, права та обов`язки сторін, встановлення відтисків печаток, підписів осіб, які їх укладали, з метою проведення експертиз;

2.специфікації до договорів, які свідчать про ідентифікаційні ознаки товарів, робіт (послуг), документальне відображення придбання яких, здійснено службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), відповідність товарів до стандартів якості;

3.документи, що підтверджують надання послуг по навантаженню (розвантаженню) товарно-матеріальних цінностей; документи, що підтверджують надання робіт (послуг); документи, підтверджуючі, перетин пункту пропуску для навантаження/розвантаження товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та відповідні довіреності на відвантаження товарів;

4.рахунки-фактури, що свідчать про найменування товарів, робіт (послуг), та містять час, суму, обсяг фінансово-господарських операцій, реквізити підприємств і підписи осіб;

5.залізничні квитанції, що свідчать про факт сплати за користування послугами залізничної дороги, час та пункти завантаження/відвантаження товарно-матеріальних цінностей, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами;

6.платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, свідчать про факт сплати службовими особами товариства за товарно-матеріальні цінності, виконані роботи, надані послуги;

7.акти прийому-передачі товарів, робіт (послуг), які свідчать про безпосереднє їх прийняття, згідно фінансово-господарських договорів, та містять відомості про час, місце, об`єкт, обсяг та їх вартість;

8.товарно-транспортні накладні, які свідчать про факт відвантаження й місце зберігання товарів, час, місце завантаження та відвантаження товарно-матеріальних цінностей, інформацію про постачальника, перевізника та особу, яка безпосередньо приймала товарно-матеріальні цінності, обсяг, вартість товарно-матеріальних цінностей, згідно фінансово-господарських документів;

9.сертифікати якості (відповідності), гігієнічні висновки, експертні, лабораторні висновки на придбані товарно-матеріальні цінності, які свідчать про виробника, дату виробництва, якість (відповідність) товарів державним стандартам якості (відповідності) придбаних підприємством, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами;

10.договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, які свідчать про факт продажу (передачі) товарів, виконання робіт, надання послуг, відвантаження товарів, придбаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 );

11.реєстри виданих та отриманих податкових накладних свідчать про фактичну реєстрацію виданих та отриманих податкових накладних службовими особами товариства, за допомогою яких можливо встановити службових осіб підприємства, які внесли податкові накладні до вказаного реєстру;

12.акти взаємозвірок свідчать про відповідність товарообігу, виконаних робіт, наданих послуг між сторонами фінансово-господарських взаємовідносин;

13.документації, що надано згідно договорами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за документально придбані товари, роботи (послуги) у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ ВУГЛЕЕНЕРГОЗБУТ (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_7 );

14.копії із журнал-ордеру по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями) свідчать про реєстрацію одержання/сплати грошових коштів по фінансово-господарським взаємовідносинам підприємств на території України;

15.копії із журнал-ордеру по рахунку № 281 (товари на складі) свідчать про реєстрацію товарно-матеріальних цінностей, які знаходились у складських приміщеннях товариства;

16.картки складського обліку свідчать про товарообіг товарно-матеріальних цінностей у складських приміщеннях підприємства та про внутрішньогосподарське переміщення;

17.документи за результатами проведення інвентаризацій, свідчать про проведення інвентаризацій на товаристві та фактичну наявність майна на балансі підприємства;

18.копії сторінок журналів видачі довіреностей, свідчать про реєстрацію виданих довіреностей службовими особами підприємства, які можуть бути причетні до кримінального правопорушення, а також первинних документів, на підставі яких визначені витрати та доходи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ).

Слідчий посилається на важливе значення вказаних документів для установлення обставин, які підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, зокрема, для встановлення обставин фінансово-господарських взаємовідносин між вказаними суб`єктами господарської діяльності, фактичної бази та об`єкту оподаткування, осіб, причетних до вказаних взаємовідносин. Зазначає про необхідність проведення в подальшому почеркознавчих, криміналістичних експертиз документів, які містять підписи службових осіб та відбитки печаток підприємств з ознаками «фіктивності».
Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю. Одержати в інший спосіб відомості, які містять комерційну таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, як і отримати доступ до документів та провести вилучення зазначених документів, окрім як на підставі ухвали суду.

Також вказує на мету дослідження, проведення перевірки та подальшого експертного дослідження фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), які відображають взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ ВУГЛЕЕНЕРГОЗБУТ та необхідності вилучення цих документів через існування реальної загрози зміни або знищення відповідних документів.

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав заяву, в якій просив задовольнити клопотання та розглянути справу у його відсутності.

Слідчий суддя визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалося відповідно до приписів ч. 4 ст. 107 КПК України.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовано, вважає за необхідне задовольнити клопотання частково, виходячи з наступного.

Першим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2018 року за №0000178 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Пунктом 5 частини 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Положеннями ч. 1 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з положеннями п.п. 1-2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положеннями ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні слідчого документів.

Доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених слідчим речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Що стосується надання можливості вилучення документів, про що також порушується питання в клопотанні слідчого, то відповідно до вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Суд вважає про наявність визначених цим законом підстав для вилучення частини речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) у взаємовідносинах з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ ВУГЛЕЕНЕРГОЗБУТ (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2017 року по 15.12.2018 року, а саме:

фінансово-господарських договорів, які свідчать про факт укладення їх між товариствами та надають можливість встановлення суб`єктів, які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення, дати укладення, предмет, період дії, місце, права та обов`язки сторін, встановлення відтисків печаток, підписів осіб, які їх укладали;.

специфікації до договорів, які свідчать про ідентифікаційні ознаки товарів, робіт (послуг), документальне відображення придбання яких, здійснено службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), відповідність товарів до стандартів якості;

документи, що підтверджують надання послуг по навантаженню (розвантаженню) товарно-матеріальних цінностей; документи, що підтверджують надання робіт (послуг); документи, підтверджуючі, перетин пункту пропуску для навантаження/розвантаження товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та відповідні довіреності на відвантаження товарів з можливістю вилучення документів;

акти прийому-передачі товарів, робіт (послуг), які свідчать про безпосереднє їх прийняття, згідно фінансово-господарських договорів, та містять відомості про час, місце, об`єкт, обсяг та їх вартість.

Зазначені документи стосуються укладених сторонами фінансово-господарських договорів як основи фінансово-господарської діяльності та відображають проведені на їх підставі фінансово-господарські та інші операції.

Стосовно іншої частини документів із загального переліку, наведеного слідчим, то відсутні підстави для їх вилучення. Слідчим не наведено переконливих обґрунтувань в розумінні ч.7 ст. 163 КПК України. Досягнення зазначеної слідчим в клопотанні мети отримання доступу до іншої частини документів на даному етапі досудового розслідування може бути досягнуто без вилучення вказаних документів. Дійсна потреба у проведенні конкретних експертних досліджень конкретних документів може бути визначена після ознайомлення з документами та отримання їх копій.

Враховуючи викладене, клопотання слідчого підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст.ст. 159, 162-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000178 від 10.10.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим зі складу групи слідчих у даному кримінальному провадженні:

тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), що свідчать про обставини проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ ВУГЛЕЕНЕРГОЗБУТ (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2017 року по 15.12.2018 року, а саме:

1.фінансово-господарські договори, які свідчать про факт укладення їх між товариствами та надають можливість встановлення суб`єктів, які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення, дати укладення, предмет, період дії, місце, права та обов`язки сторін, встановлення відтисків печаток, підписів осіб, які їх укладали з можливістю вилучення оригіналів документів;

2.специфікації до договорів, які свідчать про ідентифікаційні ознаки товарів, робіт (послуг), документальне відображення придбання яких, здійснено службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), відповідність товарів до стандартів якості - з можливістю вилучення оригіналів документів;

3. документи, що підтверджують надання послуг по навантаженню (розвантаженню) товарно-матеріальних цінностей; документи, що підтверджують надання робіт (послуг); документи, підтверджуючі, перетин пункту пропуску для навантаження/розвантаження товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та відповідні довіреності на відвантаження товарів з можливістю вилучення документів - з можливістю вилучення оригіналів документів;

4. рахунки-фактури, що свідчать про найменування товарів, робіт (послуг), та містять час, суму, обсяг фінансово-господарських операцій, реквізити підприємств і підписи осіб - з можливістю вилучення копій документів;

5. залізничні квитанції, що свідчать про факт сплати за користування послугами залізничної дороги, час та пункти завантаження/відвантаження товарно-матеріальних цінностей, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами - з можливістю вилучення копій документів;
6. платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, свідчать про факт сплати службовими особами товариства за товарно-матеріальні цінності, виконані роботи, надані послуги - з можливістю вилучення копій документів;
7. акти прийому-передачі товарів, робіт (послуг), які свідчать про безпосереднє їх прийняття, згідно фінансово-господарських договорів, та містять відомості про час, місце, об`єкт, обсяг та їх вартість - з можливістю вилучення оригіналів документів;

8. товарно-транспортні накладні, які свідчать про факт відвантаження й місце зберігання товарів, час, місце завантаження та відвантаження товарно-матеріальних цінностей, інформацію про постачальника, перевізника та особу, яка безпосередньо приймала товарно-матеріальні цінності, обсяг, вартість товарно-матеріальних цінностей, згідно фінансово-господарських документів з можливістю вилучення копій документів;

9. сертифікати якості (відповідності), гігієнічні висновки, експертні, лабораторні висновки на придбані товарно-матеріальні цінності, які свідчать про виробника, дату виробництва, якість (відповідність) товарів державним стандартам якості (відповідності) придбаних підприємством, відповідно до фінансово-господарських договорів між підприємствами з можливістю вилучення копій документів;
10. договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, які свідчать про факт продажу (передачі) товарів, виконання робіт, надання послуг, відвантаження товарів, придбаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з можливістю вилучення копій документів;

11. реєстри виданих та отриманих податкових накладних свідчать про фактичну реєстрацію виданих та отриманих податкових накладних службовими особами товариства, за допомогою яких можливо встановити службових осіб підприємства, які внесли податкові накладні до вказаного реєстру з можливістю вилучення копій документів;
12. акти взаємозвірок свідчать про відповідність товарообігу, виконаних робіт, наданих послуг між сторонами фінансово-господарських взаємовідносин - з можливістю вилучення копій документів;
13. документації, що надано згідно договорами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за документально придбані товари, роботи (послуги) у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ ВУГЛЕЕНЕРГОЗБУТ (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_7 ) з можливістю вилучення копій документів;

14. копії із журнал-ордеру по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями) свідчать про реєстрацію одержання/сплати грошових коштів по фінансово-господарським взаємовідносинам підприємств на території України;

15. копії із журнал-ордеру по рахунку № 281 (товари на складі) свідчать про реєстрацію товарно-матеріальних цінностей, які знаходились у складських приміщеннях товариства;

16. картки складського обліку свідчать про товарообіг товарно-матеріальних цінностей у складських приміщеннях підприємства та про внутрішньогосподарське переміщення з можливістю вилучення копій документів;

17. документи за результатами проведення інвентаризацій, свідчать про проведення інвентаризацій на товаристві та фактичну наявність майна на балансі підприємства - можливістю вилучення копій документів;

18. копії сторінок журналів видачі довіреностей, свідчать про реєстрацію виданих довіреностей службовими особами підприємства, які можуть бути причетні до кримінального правопорушення, а також первинних документів, на підставі яких визначені витрати та доходи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 )

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який належить обчислювати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 , розташовано за адресою: АДРЕСА_1 ) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до вищевказаних документів, зазначеним в ухвалі особам, та надати можливість вилучити документи, які зазначені вище в пунктах 1,2,3,7; вилучити копії документів, які зазначені вище у пунктах 4,5,6,8,9,10,11,12,13,14,15,16,17,18.

Відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя