Ухвала
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"30" листопада 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000915 від 01.10.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 258-5 КК України,

ВСТАНОВИВ:

28 листопада 2018 року слідчий в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання слідчому в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області капітану юстиції ОСОБА_3 , а також слідчим слідчої групи тимчасового доступу до речей і документів, які містять відомості про клієнтів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_5 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з можливістю вилучення в приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) наступних документів: копії кредитних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) (кредитні договори, договори застави, державні акти на право власності на земельні ділянки, кредитні заявки позичальників, повідомлення про умови кредитування, свідоцтва про реєстрацію СПД, баланси СПД, договори поруки, акти огляду заставного майна, експертні висновки їх вартості, висновки щодо перевірки фінансового стану позичальників та поручителів, дозволи на видачу кредитів, рішення кредитного комітету, витяги з Державного реєстру обтяжень рухомого майна, довідки з банку про наявну кредитну заборгованість, витяги з Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, витяги з Державного реєстру обтяжень рухомого майна про податкові застави, розпорядження бухгалтерії про відкриття кредитних рахунків та рахунків для обліку нарахованих процентів, розпорядження банку на видачу коштів, видаткові ордери, виписки про рух коштів по кредитних справах з розшифровкою платежів (назви, код ЄДРПОУ або ідентифікацій код, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу, призначення та дати платежів, номерів платіжних документів), виписки з бухгалтерії щодо оплати по кредитним угодам, відомості стосовно кредитного інспектора по справах), та інші документи, що містяться в кредитній справі клієнта згідно регламенту видачі кредитів банку; копій юридичних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), в тому числі документів, на підставі яких були відкриті, закриті та обслуговувались розрахункові рахунки зазначених юридичних осіб, документів які надавались в ході обслуговування вказаних рахунків; копій документів як в печатному так і в електронному вигляді, що містять інформацію про укладення між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) договорів про банківське обслуговування в режимі віддаленого доступу «клієнт-банк», а також документів які містять дані про комп`ютер клієнта та контрагентів (з зазначенням ІР-адрес комп`ютерів клієнта та контрагентів, та всієї наявної інформації з логфайлів), з якого здійснювалось управління проведенням відповідних розрахунків; копій документів щодо ведення зовнішньоекономічної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) (договорів з нерезидентами, ВМД, акти та інші документи, що підтверджують здійснення експорту (імпорту) продукції, виконання робіт (надання або отримання послуг), здійснення експорту прав інтелектуальної власності, та інших документів, що необхідні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) для здійснення контролю за своєчасністю розрахунків за експортними, імпортними операціями вказаними підприємствами; копій виписок з журналу експорто-імпортних операцій АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за операціями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) із зазначенням даних, встановлених «Інструкцією про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями», затвердженої Постановою Правління НБУ N 136 від 24.03.1999 року; копій документальних матеріалів (реєстри електронних копій ВМД та інші документи), що стали підставою для поставлення/зняття з контролю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) по контрактам з нерезидентами.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в ІНФОРМАЦІЯ_4 проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000915, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 258-5 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, громадянином Російської Федерації ОСОБА_6 , який має посвідку на проживання в Україні, очолює раду директорів промислової групи «ViOil», яка займає 7-8% ринку з переробки соняшнику на території України, до складу яких входить Вінницький та Чернівецький масложиркомбінати, мережа хлібоприйомних підприємств та елеваторів в Україні, головний офіс якої знаходиться у м. Києві. Крім того, ОСОБА_6 є кінцевим бенефіціарним власником ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які упродовж 2017 року відшкодували ПДВ з державного бюджету на суму понад 1 мільярд гривень за рахунок фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки фіктивності. Отримані внаслідок фінансово-господарської діяльності на території України грошові кошти ОСОБА_6 використовує для розвитку свого бізнесу в Російській Федерації, на територіях ДНР, ЛНР та АР Крим, сплачуючи податки до так званих податкових органів самопроголошених республік.

Згідно відповіді ГВ КЗЕ СБ України у м. Києві та Київській області встановлено, що головою ради директорів ПГ ViOil, громадянином Російської Федерації ОСОБА_6 запроваджено протиправний механізм з протиправного формування податкового кредиту та безпідставного відшкодування ПДВ з державного бюджету шляхом здійснення псевдоекспортних операцій.

Схема незаконної діяльності полягає у тому, що ОСОБА_6 , використовуючи підконтрольні підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), спільно з їх посадовими особами, протягом 2017 року по теперішній час сформували податковий кредит за рахунок фіктивних фінансово-господарських операцій на поставку продукції підприємствами з ознаками фіктивності.

В подальшому, використовуючи схему перерваного транзиту продукція оформлюється в режимі «експорт» та відправляється на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Республіка Вірменія), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Республіка Вірменія) та « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (Республіка Грузія) транзитом територією РФ, після чого вантаж через не діючи пункти пропуску українсько-російського кордону, за сприянням спецслужб Російської Федерації, постачається на території Донецької та Луганської областей, що контролюються окупаційною адміністраціє РФ.

За рахунок псевдоекспорту продукції, вказані підприємства протягом 2017-2018 років, за сприянням посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , внаслідок протиправно сформованого податкового кредиту, отримали понад 2 млрд. грн. бюджетного відшкодування ПДВ.

Крім цього, продукція експортується за заниженими цінами, без повернення валютної виручки або часткового повернення в Україну, яка накопичується на підконтрольних ОСОБА_6 рахунках відкритих в офшорних зонах та банківських установах РФ.

Також, встановлено, що в грудні 2017 року підконтрольні підприємства ОСОБА_6 , а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_5 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » отримали кредит в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму близько 90 млн. доларів США.

В той же час, за наявною інформацією, оцінююча вартість майна, яке виступало заставою під отримання кредитних коштів значно завищена.

Вказане свідчить про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_5 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не зможуть компенсувати розмір кредиту, що завдасть значних економічних збитків державі.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до відомостей, що становлять банківську таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в провадженні неможливо, оскільки інакше отримати інформацію про рух коштів по рахунках відкритих означеними вище юридичними особами неможливо.

В судове засідання слідчий не з`явився, про слухання справи був повідомлений належним чином.
У відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання розглядається без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню з наступних підстав.
З норм ст. 26 КПК України випливає, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Дослідивши клопотання слідчого та матеріали долучені до нього, слідчий суддя прийшов до висновку, що в них відсутні відомості та підтвердження того, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_5 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є клієнтами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та що документи, до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 223, 159-166, 309 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000915 від 01.10.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 258-5 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1