Провадження № 1-кп/761/1841/2019
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 травня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого - судді ОСОБА_1

з участю прокурора ОСОБА_2

підозрюваного ОСОБА_3

при секретарі ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві в залі суду клопотання прокурора відділу прокуратури Київської області ОСОБА_2 про звільнення від кримінальної відповідальності у зв*язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, у кримінальному провадженні відносно:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Полтава, українця, громадянина України, з вищою освітою, не одруженого, тимчасово не працюючого, утриманців не має, зареєстрований: АДРЕСА_1 , фактично проживає: АДРЕСА_2 , раніше не судимого, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, внесеного до ЄРДР за № 0000046 від 27 березня 2019 року

ВСТАНОВИВ:

На розгляд Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Київської області ОСОБА_2 про звільнення від кримінальної відповідальності у зв*язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, у кримінальному провадженні № 0000046 від 27 березня 2019, року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, за підозрою ОСОБА_3 .

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання про закриття кримінального провадження та звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності, на підставі ст. 49 КК, ст. 286 КПК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

Підозрюваний у судовому засіданні просив про задоволення клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності, також підтвердив, що йому роз*яснено правові наслідки закриття кримінального провадження згідно ст. 49 КК України.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши учасників судового розгляду, суд приходить до висновку, що кримінальне провадження за підозрою ОСОБА_3 за ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України підлягає закриттю із звільненням останнього від кримінальної відповідальності.

Так, відповідно до ч.3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти рішення про закриття провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.

Згідно ч.2 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Статтею 49 КК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: п.1) ч.1- два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі;

При цьому, згідно ч.2 статті 12 КК України кримінальне правопорушення, за яке передбачено відповідальність за ч. 1 ст.205 КК України, є кримінальним правопорушенням невеликої тяжкості.

Судом встановлено, що відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ОСОБА_3 є засновником та директором ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС» ( далі ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС»), юридична адреса: м. Київ, вул. Татарська, 18-Б.

Так, ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС» зареєстровано 12.06.2014 Шевченківською районною в м. Києві державною адміністрацією, за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, буд. 24 та з 13.06.2014 перебуває на податковому обліку у ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державному органі влади, як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_3 сприяв у його реєстрації та створенні без мети здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.

Так, влітку 2014 року (точну дату, час та місце в ході слідства встановити не представилось можливим) громадянин ОСОБА_3 , за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, розподіливши між собою ролі у спільному злочинному плані, надав їм свої анкетні та паспортні дані, після чого повинен був підписати статутні та інші установчі документи по реєстрації ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС», довіреність на реєстрацію підприємства, за що отримати одноразову грошову винагороду в розмірі 500 гривень.

У свою чергу, невстановлені слідством особи, відповідно до відведеної їм злочинної ролі, повинні підготувати документи необхідні для реєстрації підприємства в органах державної влади та здійснити державну реєстрацію, а також надати можливість іншим особам використовувати створене підприємство з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, влітку 2014 ОСОБА_3 перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_5 , яке знаходиться в місті Києві біля станції метро «Кловська» (точної адреси та часу в ході слідства встановити не представилось можливим) за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, за грошову винагороду, на виконання раніше розробленого злочинного плану, підписав наступні документи:

-протокол загальних зборів учасїників ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС» №01 від 05.06.2014;

-статут ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС».

-довіреність на представлення інтересів ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС» серія НАА 689139 від 10.06.2014року.

У подальшому, ОСОБА_3 на прохання невстановлених слідством осіб за грошову винагороду надав підписані ним документи, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ .«ТК МАГНІТ ПЛЮС» та свої паспортні дані (паспорт серії НОМЕР_1 , виданий Хорольським РС УДМС України в Полтавській області 22 травня 2006 року), ідентифікаційний номер НОМЕР_2 та довіреність на реєстрацію підприємства, з метою використання невстановленими особами суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС»

під час прикриття незаконної діяльності, а саме, як засіб ухилення від сплати податків.

Після цього, невстановленими особами, у невстановлений слідством точний час, 12 липня 2014 року на підставі довіреності виданої ОСОБА_3 подано до Шевченківської районної в м. Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, буд. 24, реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС» (код ) від 12.06.2014; наказ про призначення директора №10 від 05.06.2014; протокол загальних зборів учасників ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС» (код ) №01 від 05.06.2014; статут ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС» (код ), про що 12.06.2014 внесено запис до Єдиного державного реєстру про проведення державної перереєстрації юридичної особи за № 0049719.

Таким чином, 12 липня 2014 року проведено державну реєстрацію юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС» () у Шевченківській районній в м. Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, буд. 24.

Вчинення ОСОБА_3 злочинних дій, пов`язаних з реєстрацією ТОВ «ТК МАГНІТ ПЛЮС», як засновника та директора вказаного підприємства, надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити вказаної юридичної особи.

Продовжуючи злочинну діяльність невстановлені слідством особи отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_3 , шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерській документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному та безпідставному формуванні валових витрат підприємств та як наслідок не сплачувати податки передбачені чинним законодавством України.

Таким чином судом встановлено, що в діях ОСОБА_3 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, яке кваліфіковано як пособництво фіктивному підприємництву, тобто створив суб`єкт господарської діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності.

Наведені обставини підтверджуються доказами з матеріалів кримінального провадження та учасниками судового провадження не оспорюються.

Приймаючи до уваги, що зазначене інкриміноване ОСОБА_3 діяння відноситься до категорії невеликої тяжкості, враховуючи, що відповідно до п.1 ч.1 ст. 49 КК України строк давності притягнення особи до кримінальної відповідальності за скоєння кримінального правопорушення невеликої тяжкості становить 2 роки, а кримінальне правопорушення фактично було вчинено у липні 2014 року, тобто закінчилися строки давності притягнення особи до кримінальної відповідальності, а тому кримінальне провадження підлягає закриттю, із звільненням підозрюваного від кримінальної відповідальності.

На підставі викладеного, керуючись ст. 284, 286 КПК України, ст.12, 49 КК України, суд, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Кримінальне провадження № 0000046, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.03.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, за підозрою ОСОБА_3 - закрити у зв`язку із закінченням строків давності у кримінальному провадженні, звільнивши ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності.

Речові докази, приєднані до матеріалів кримінального провадження постановою старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 від 13.03.2019 року залишити зберігатись у матеріалах кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена учасниками кримінального провадження протягом семи днів з моменту її проголошення до Київського апеляційного суду через Шевченківський районний суд м.Києва.

Суддя ОСОБА_1