пр. № 1-кс/759/5225/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 листопада 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000191 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.10.2018 року, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
15 листопада 2018 року на розгляд слідчого судді передано клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про накладення арешту на речові докази: грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках, відкритих в АТ «Сбербанк» (МФО 320627):ТОВ «Торгова Ліга Соняшник»() № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ,за винятком здійснення видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.АТ «Сбербанк» (МФО 320627) надати старшому слідчому з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві у м. Києві ОСОБА_3 довідку щодо залишку грошових коштів на рахунках.

Вказане клопотання обґрунтовано тим, що невстановлені слідством особи, протягом 2018 року діючи на території м. Києва, створили та придбали з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Сітіком АМ» (41581846), ТОВ Трінова» (), ТОВ «Вайсту» (), ТОВ «Розквітагро» (), ТОВ «Стамінформ» (), ТОВ «Захід Торг Ресурс» (), ТОВ «Вест-Трейдком» (), ТОВ «Алкорн» (),ТОВ «Арілайн» (), ТОВ «Торгова Фірма Еквілібріум» (), ТОВ «Український Тріумф» (), ТОВ «Агро АС» (), ТОВ «Агро-Зернопродукт» (), ТОВ «Агро-Зернотрейд» (), ТОВ «Агро-Бреза»(), ТОВ «Інтер-Прод-Торг» (), ТОВ «Контадо» (), ТОВ «Бредберн» (), ТОВ «Укрстрой Проект» (), ТОВ «Торгова Ліга Соняшник» () та інші.

Також встановлено, що зазначені суб`єкти господарювання, які використовуються з метою прикриття незаконної діяльності, здійснюють формування підприємствам реального сектору економіки штучного податкового кредиту з ПДВ за рахунок відображення операцій з продажу сільськогосподарської продукції, які в свою чергу по ланцюгу постачання, сільськогосподарську продукцію не придбавали, а відображали купівлю тютюнових виробів та товарів широкого асортименту.

В матеріалах кримінального провадження містяться докази, які свідчать про відсутність у зазначених суб`єктів господарювання, які використовуються з метою прикриття незаконної діяльності, будь-яких виробничих потужностей, транспортного та торгівельного обладнання, сировини, матеріалів для здійснення основних видів діяльності, офісних та складських приміщень.

Проведеними процесуальними заходами встановлено, що в злочинній діяльності використовуються банківські рахунки, відкриті в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299):ТОВ «Сітіком АМ»() № НОМЕР_4 ;ТОВ Трінова» () № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 ;ТОВ «Розквітагро» () № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ;ТОВ «Вест-Трейдком» () № НОМЕР_11 ,№ НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ;ТОВ «Торгова Фірма Еквілібріум» () № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ;ТОВ «Український Тріумф» () № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ;ТОВ «Агро АС» () № НОМЕР_19 ;ТОВ «Агро-Зернопродукт» () № НОМЕР_20 ;ТОВ «Агро-Зернотрейд» () № НОМЕР_21 ,№ НОМЕР_22 ;ТОВ «Агро-Бреза» () № НОМЕР_23 ,№ НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 ;банківські рахунки, відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005):ТОВ «Розквітагро» () № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ;ТОВ «Торгова Фірма Еквілібріум» () № НОМЕР_29 ;банківські рахунки, відкриті в ПАТ «МТБ Банк» (328168):ТОВ «Захід Торг Ресурс»() № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 ;ТОВ «Вест-Трейдком»() № НОМЕР_32 ;ТОВ «Арілайн»() № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 ;банківські рахунки, відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805):ТОВ «Алкорн»() № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 ;банківські рахунки, відкриті в ПАТ «Перший Український Міжнародний Банк» (МФО 334851):ТОВ «Агро АС»() № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 ;ТОВ «Агро-Зернотрейд»() № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 ;ТОВ «Контадо»() № НОМЕР_44 ;ТОВ «Бредберн» () № НОМЕР_45 ;ТОВ «Укрстрой Проект»() № НОМЕР_46 ;банківські рахунки, відкриті в АТ «Сбербанк» (МФО 320627):ТОВ «Торгова Ліга Соняшник»() № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ;банківські рахунки, відкриті в АТ «Державний Ощадний Банк України» (МФО 300465):ТОВ «Торгова Ліга Соняшник»() № НОМЕР_47 ;банківські рахунки, відкриті в ПАТ «КБ «Земельний Капітал» (МФО 305880):ТОВ «Контадо»() № НОМЕР_48 ;ТОВ «Бредберн»() № НОМЕР_49 ;ТОВ «Укрстрой Проект»() № НОМЕР_50 .

Враховуючи, що зазначені суб`єкти господарювання здійснюють незаконну діяльність, що виразилась в фіктивному підприємництві, тобто створенні або придбанні суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, сторона обвинувачення має достатні підстави вважати, що грошові кошти на вказаних рахунках, використовуються для вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та набуті кримінально-протиправним шляхом.

Таким чином, грошові кошти на вказаних рахунках являються речовим доказом вчиненого кримінального правопорушення, оскільки відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України.

31жовтня 2018 року винесено постанову про визнання майнаТОВ «Сітіком АМ» (41581846), ТОВ Трінова» (),ТОВ «Вайсту» (), ТОВ «Розквітагро» (),ТОВ «Стамінформ» (), ТОВ «Захід Торг Ресурс» (), ТОВ «Вест-Трейдком» (), ТОВ «Алкорн» (),ТОВ «Арілайн» (), ТОВ «Торгова Фірма Еквілібріум» (), ТОВ «Український Тріумф» (), ТОВ «Агро АС» (), ТОВ «Агро-Зернопродукт» (), ТОВ «Агро-Зернотрейд» (), ТОВ «Агро-Бреза»(), ТОВ «Інтер-Прод-Торг» (), ТОВ «Контадо» (), ТОВ «Бредберн» (), ТОВ «Укрстрой Проект» (), ТОВ «Торгова Ліга Соняшник» () у вигляді грошових коштів, які знаходяться на відповідних рахунках речовими доказами.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши клопотання і додатки до нього, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Так, у зв`язку з вищевикладеним слідчий суддя вважає наявними підстави для накладення арешту на речові докази: грошові кошти, які містяться на рахунках ТОВ «Сітіком АМ» (41581846), ТОВ Трінова» (), ТОВ «Вайсту» (), ТОВ «Розквітагро» (),ТОВ «Стамінформ» (), ТОВ «Захід Торг Ресурс» (), ТОВ «Вест-Трейдком» (), ТОВ «Алкорн» (),ТОВ «Арілайн» (), ТОВ «Торгова Фірма Еквілібріум» (), ТОВ «Український Тріумф» (), ТОВ «Агро АС» (), ТОВ «Агро-Зернопродукт» (), ТОВ «Агро-Зернотрейд» (), ТОВ «Агро-Бреза»(), ТОВ «Інтер-Прод-Торг» (), ТОВ «Контадо» (), ТОВ «Бредберн» (), ТОВ «Укрстрой Проект» (), ТОВ «Торгова Ліга Соняшник» () в банківських установах.

Таким чином, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.167, 170-173, 175, 237,309, 372, 392, 532 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000191 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.10.2018 року, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України -задовольнити.
Накласти арешт на речові докази: грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках, відкритих в АТ «Сбербанк» (МФО 320627):ТОВ «Торгова Ліга Соняшник»() № НОМЕР_1 ,№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ,за винятком здійснення видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.АТ «Сбербанк» (МФО 320627) надати старшому слідчому з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві у м. Києві ОСОБА_3 довідку щодо залишку грошових коштів на рахунках.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів.

Слідчий суддя ОСОБА_1