У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31.01.2019 Справа №607/2137/19

Провадження 1-кс/607/1535/2019

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС першого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС першого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №0000018 від 15 листопада 2018 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.1 ст. 212, ч.3 ст. 229 КК України, звернувся слідчий з ОВС першого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

В судовому засіданні слідчий, клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання може бути розглянуто без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України та приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), протягом 2016-2018 р.р., здійснювали та здійснюють по даний час реалізацію продукції марки марки «Apple», а саме: телефонів «Iphone», годинників «Apple Watch», планшетів «Ipad», комп`ютерів «MaсBоok» на території м. Тернополя і Тернопільської області та через мережу Інтернет по всій території України без відображення цих операцій по бухгалтерському та податковому обліках. Придбання вказаної продукції здійснюється за готівкові кошти без будь-яких документів про походження товару тому, що продукція завозиться на митну територію України поза митним контролем і відповідно без сплати митних платежів та податків. Внаслідок цього до бюджету держави не сплачено податків, зборів та інших обов`язкових платежів в сумі понад 1 млн. грн.

Крім цього, вказані фізичні особи підприємці з корисливих мотивів з метою отримання прибутку, в порушення ст. ст. 50-53 ЗУ «Про авторське право та суміжні права», незаконно, умисно порушують авторські права шляхом реалізації без відповідних правових підстав електронної техніки торговельних марок, які належать корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: телефони «Iphone», годинники «Apple Watch», планшети «Ipad», ком`ютери « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та аксесуари до них, про що свідчать вивіски і рекламні біг-борди магазинів та інформація на Інтернет - сайтах щодо продажу продукції марки «Apple», завдаючи власнику торгової марки шкоду в особливо великих розмірах.

07.12.2018 року проведено обшук за місцем здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за адресою АДРЕСА_1 . За результатами якого виявлено техніку марки «Apple», яка передана на відповідальне зберігання ОСОБА_7 . Документів, щодо здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ) не виявлено.

Також, 07.12.2018 року проведено обшук за місцем проживання ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_2 за результатами якого документів щодо здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_7 не виявлено.

Під час проведення вищезгаданих обшуків не виявлено книги обліку доходів ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), документів про походження товарно-матеріальних цінностей, та інших документів, які підтверджують факти легального ввезення на територію України продукції торгової марки « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

04.01.2019 ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ) вручено запит про надання документів, що свідчать про рух коштів по банківських рахунках, придбання та реалізацію товарно матеріальних цінностей, документів про отримання і відправку товарів службами доставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_8 », книг обліку доходів ФОП ОСОБА_7 за 2016-2018 роки.

Станом на 24.01.2019 відповіді на адресу слідчого управління фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_5 від ФОП ОСОБА_7 не отримано.

Перелічені вище документи мають значення для встановлення істини і кримінальному проваджені та можуть перебувати у володінні фізичної особи-підприємця ОСОБА_7 , що передбачено Наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку» від 24 травня 1995 №88, та ст. 44 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 №2755-VІ.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у документах фізичної особи-підприємця ОСОБА_7 за період діяльності з 01.01.2016 по 31.12.2018, в зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до них, та вилученні їх оригіналів.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 2 ст. 9 КПК України встановлено, що прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження є достатні підстави вважати, що документи, які свідчать про рух коштів по банківських рахунках, придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей, документів про отримання і відправку товарів службами доставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_8 », книг обліку доходів ФОП ОСОБА_7 за 2016-2018 роки, мають значення для кримінального провадження для встановлення обставин, передбачених ст. 91 КПК України, необхідні для проведення слідчих (процесуальних) дій, та іншими способами одержати докази на даний час виявилось неможливим, слідчий суддя приходить до переконання про підставність і обґрунтованість клопотання, а відтак про його часткове задоволення за виключенням надання дозволу на тимчасовий доступ оперуповноваженим працівникам, вказаним у клопотанні слідчого, оскільки останні, у відповідності до п.19 ч.1 ст. 3 КПК України, не є стороною кримінального провадження, а отже не уповноважені на здійснення заходів забезпечення кримінального провадження, згідно вимог ч.1 ст. 159 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС першого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_10 , слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , слідчому з ОВС 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів фізичної особи-підприємця ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) за період діяльності з 01.01.2016 по 31.12.2018, та можливість вилучити їх оригінали, а саме:
- книги обліку доходів та витрат ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2016 по 31.12.2018;
- виписки з банку по банківському рахунку № НОМЕР_4 , та по всіх інших рахунках відкритими у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ;
- виписки з банку про рух коштів по карткових рахунках ОСОБА_7 , в тому числі карткові, у інших банках на території України, та за її межами;
- документи про реалізацію, та придбання товарно матеріальних цінностей, в тому числі продукції марки «Apple», за період 2016-2018р.р.;
- документи які підтверджують факти отримання від юридичних, та фізичних осіб, продукції для технічного обслуговування (ремонту), та чеки про оплату за надані послуги за період 2016-2018р.р.;
- квитанції, товарно-транспортні накладні, про здійснення відправлення товару до покупців та отримання товару і грошових коштів за реалізований товар, від покупців та фізичних осіб підприємців, за допомогою сервісу експрес - доставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_8 », послуги експрес-доставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та послуги доставки « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;
- документів, які свідчать про право використовувати товарного знаку марки «Apple», та реалізації продукції марки «Apple»;
- належним чином завірені інформацію про всі здійснені відправлення та отримання документів, вантажів, посилок, грошових переказів через відділення вищевказаних служб експрес доставки;
- документів про замовлення, використання та встановлення вивісок, рекламних щитів за адресою магазину: АДРЕСА_1 .
У задоволенні інших вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1