УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 грудня 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 12.12.2018року звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000477 за фактами: підроблення документів для отримання ФОП ОСОБА_5 сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій; зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 своїм службовим становищем в інтересах юридичних та фізичних осіб при видачі ФОП ОСОБА_5 сертифікату серії ВН №082489 про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій; ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при реалізації лісоматеріалів та пиломатеріалів.

Під час досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ПП « ОСОБА_13 » у 2015 році отримали у ІНФОРМАЦІЯ_3 сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

При цьому вказаними фізичними та юридичними особами до ІНФОРМАЦІЯ_3 було подано документи, що лісоматеріали з яких виготовлені пиломатеріали походять з ТОВ Спеціалізоване лісове господарство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Чернігівська обл., Новгородський р-н., с. Лоска) і були останнім відвантажені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Після чого співробітники ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою перевірки факту відвантаження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » лісопродукції для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » готували та направляли в адресу останнього листи з проханням підтвердити факт відвантаження лісопродукції.

У подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » повідомило ІНФОРМАЦІЯ_5 , що ними дійсно відвантажувалась лісопродукція в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у зв`язку з чим ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ПП « ОСОБА_13 » були видані сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

Проте встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ніякої лісопродукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не відвантажувало, а листи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які надходили у ІНФОРМАЦІЯ_5 є підробленими.

За наслідками проведення ІНФОРМАЦІЯ_6 позапланової невиїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 31.01.2015 по 31.03.2016 ( акт від 16.12.2016 №189/1404/39612522), встановлено, що вказане підприємство: 1) не подавало та не включило до складу доходів Податкової декларації з податку на прибуток за 2015 дохід у розмірі 2 804 566 грн. отриманий від реалізації лісоматеріалів ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_9 у загальній сумі 1 243 257 грн. та на експорт на адресу компаній зареєстрованих у Панамі і Великобританії у загальній сумі 1 561 309 грн., що призвело до ненадходження у державний бюджет податку на прибуток у розмірі 504 822 грн.; 2) провівши господарські операції на суму більше 1 000 000 грн., у порушення п. 181.1 ст. 191 Податкового кодексу України не зареєструвались платником податку на додану вартість, що призвело до ненадходження у державний бюджет податку на додану вартість у розмірі 170 377 грн.

Крім того, з листа ІНФОРМАЦІЯ_6 №782/9/02-32-21-00 та матеріалів тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало у 2015 реалізацію лісопродукції в адресу ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 та ПП « ОСОБА_13 ».

Також встановлено, що ФОП ОСОБА_12 , ПП « ОСОБА_13 » здійснювали придбання лісопродукції у ФОП ОСОБА_14 , який також був представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при отриманні сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій у ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Крім цього, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не знаходиться та ніколи не знаходилось за юридичною адресою: АДРЕСА_1 . Так, допитаний у якості свідка гр. ОСОБА_15 , який є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а також являється власником вказаних приміщень, надав показання, що з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не укладалися договори оренди, з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_16 він не знайомий, яким чином ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримало юридичну адресу у його приміщенні, він не знає. Особа, яка рахується директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_16 зареєстрований у м. Чернігові, доходи останній раз отримував у 2015 на підприємстві зареєстрованому у Львівській області.

Під час допиту у якості свідка 06.12.2018 року Придимир ОСОБА_17 , яка являється цивільною дружиною ОСОБА_16 , нею були надані покази що ОСОБА_16 постійно використовує мобільні термінали з номерами сім карток НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 .

На даний час виникла необхідність у встановленні вхідних та вихідних дзвінків ОСОБА_16 в період з 01.01.2015 по 11.12.2018 включно, за його мобільними телефонами, так як така інформація має доказове значення по кримінальному провадженню.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, однак надав до суду заяву, в якій просить дане клопотання розглянути без його участі. Вищевказане клопотання підтримує в повному обсязі.

Представники ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в судове засідання не з`явилися, про час та місце розгляду клопотання були повідомлені належним чином. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представників відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Суд, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 ч. 1, 2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З протоколу допиту свідка ОСОБА_18 від 06.12.2018 вбачається, що вона являється цивільною дружиною ОСОБА_16 , нею були надані покази що ОСОБА_16 постійно використовує мобільні термінали з номерами сім карток НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 .

Приймаючи до уваги вищевикладене, суд вважає, що на час розгляду вищевказаного клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », оскільки слідчим було доведено, що вказані документи знаходяться в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та самі по собі або в сукупності із іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, вказані документи можуть допомогти в розкритті даного злочину.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області капітану податкової міліції ОСОБА_20 , та іншим працівникам СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області, які будуть проводити слідчі процесуальні дії за дорученням (постановою) тимчасовий доступ до документів та предметів (носії інформації), на розкриття охоронюваної законом таємниці та здійснення тимчасового доступу до інформації, яка знаходиться в операторів телекомунікаційних послуг ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_2 ) про зв`язок абонентів НОМЕР_3 та НОМЕР_4 , та оператора телекомунікаційних послуг ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( АДРЕСА_3 ) за номером мобільного телефону НОМЕР_2 , які на постійній основі використовує ОСОБА_16 , надання йому телекомунікаційних послуг (вхідних, вихідних дзвінків, СМС повідомлень, інформаційні повідомлення мережі, тощо), їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, даних щодо місцезнаходження телефонів вказаних абонентів, в тому числі з прив`язкою до базових станцій з розшифровкою їх місцезнаходження та координат, тощо, з метою встановлення фактичного місцезнаходження вказаних абонентів та змісту розмови і повідомлення з 01.01.2015 по 11.12.2018 включно, з можливістю їх вилучення (виїмки) на паперовому та електронному носії.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя