Справа № 204/5481/18
Провадження № 1-кс/204/1876/18
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

6 серпня 2018 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 0000032 від 11.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення за ознаками ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

27 липня 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 0000032 від 11.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення за ознаками ч. 1 ст. 212 КК України. Клопотання на розгляд судді передано 30 липня 2018 року.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в період з 17.09.2013 по 02.05.2016, діючи умисно, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями), провели ряд фінансово-господарських операції, які, існують об`єктивні підстави вважати, являються незаконними, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у сумі, яка в тисячу і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто у значних розмірах. Підставами для реєстрації даного кримінального провадження став узагальнений матеріал №0200/2018/ДСК Державної служби фінансового моніторингу України, складений згідно із п.42 ст.1, ст.18 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму» №1702-VII від 14.10.2014 (із змінами і доповненнями), відповідно до якого встановлено, що ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 » використані в схемі переведення безготівкових коштів у готівку, спрямовану на приховування джерел походження коштів та мінімізацію податків, що підлягають сплаті до бюджету України. Відповідно до Автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» та Єдиного реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців встановлено, що: ПП « ОСОБА_5 » в теперішній час зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в теперішній час зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в теперішній час зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 ; ПП « ОСОБА_7 » в теперішній час зареєстроване за адресою: АДРЕСА_4 , і їх реєстраційні справи перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_3 , повноваження якого територіально розповсюджені на м. Дніпро. Існують об`єктивні підстави вважати, що реквізити ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 » використані невстановленими досудовим розслідуванням особами для вчинення кримінального правопорушення. Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають реєстраційні документи ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 », які свідчать про факти їх створення (реєстрації) та подальшої перереєстрації за іншими адресами та на інших осіб і перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: рішення засновників (учасників) про створення підприємств (юридичних осіб), установчі угоди, статути, в тому числі із змінами та доповненнями, заяви про державну реєстрацію новоутворених шляхом заснування юридичних осіб, реєстраційні картки про державну реєстрацію новоутворених шляхом заснування юридичних осіб, наказів про призначення у якості службових осіб, реєстраційних карток на проведення державної реєстрації змін до установчих документів, протоколів зборів засновників, угод (протоколів) про вхід (вихід) до (зі) складу засновників, угод (протоколів) про передачу права власності на підприємства (юридичні особи), свідоцтв про держреєстрацію в якості суб`єктів підприємницької діяльності юридичних осіб, інших документів, які підтверджують факти створення та перереєстрації (переходу права власності) підприємств на інших осіб та за іншими адресами, - які є необхідними для встановлення кола осіб, що уповноважені на виконання адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій на підприємствах, і є важливим і ключовим доказом у зазначеному кримінальному провадженні, що допоможе встановити об`єктивну істину по справі, визначити суб`єкта та суб`єктивну сторону кримінального правопорушення. Документи реєстраційних справ ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 » необхідні слідству для встановлення осіб (засновників, довірених осіб), якими придбавались ці підприємства для забезпечення їх використання у злочинному механізмі, і які надалі, в період вчинення злочину, керували цими підприємствами, виступаючи повноважними представниками цих юридичних осіб при вчиненні правочинів від їх імені. Такі документи дозволять в повній мірі з`ясувати підстави обрання (призначення) таких осіб на керівні посади, встановити осіб учасників загальних зборів підприємств, встановити обставини за яких проводились такі дії, а також встановити повноваження обраних (призначених) керівників, відповідно до статутів підприємств, інших установчих документів (наказів, протоколів). Крім того, вина осіб, які причетні до вчинення кримінального правопорушення, потребує доведення шляхом підтвердження фактів підписання саме ними документів по реєстрації та перереєстрації ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 », а для цього необхідне проведення судово-почеркознавчої експертизи, в ході якої досліджуються виключно оригінали документів. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в реєстраційній установі. Такі докази (документи) будуть використані як доказ обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні і необхідні для ефективного і повного досудового розслідування. Таким чином, документи відносно ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 », які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні перевірити факт створення (реєстрації, перереєстрації) ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 » на осіб, які причетні до скоєння кримінального правопорушення, встановити їх повноваження у керівництві такими підприємствами, встановити, якими саме документами була визначена процедура державної реєстрації (реєстраційних змін, перереєстрації), а також підтвердити чи спростувати факти підписання документів по створенню та подальшому переходу права власності (перереєстрації), а також подальшої діяльності цих підприємств, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчих експертиз, а для цього необхідні саме оригінали документів. Так, відповідно до науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом міністерства юстиції України № 1950/5 від 26.12.2012: «... Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів» (п. 1.1 розділу 1 «Криміналістичні експертизи»). Виходячи з викладеного, для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчиненого злочину, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації вчиненого злочину, підтвердження або спростування фактів використання реквізитів ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 » для вчинення кримінального правопорушення, з метою забезпечення проведення призначеної судово-почеркознавчих експертиз виникла необхідність у вилученні реєстраційних справ ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 ». Беручи до уваги те, що документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме: реєстраційні справи ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 », - що знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_5 , з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, тому слідчий звертається до суду з даним клопотанням.

У судове засідання слідчий не з`явився, але надав заяву в якій своє клопотання підтримав, просив його задовольнити, та розглядати без його участі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Відповідно до матеріалів клопотання, слідчим доведені обставини, передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України, а саме те, що в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_5 , знаходяться матеріали реєстраційних справ ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також, слідчим доведено те, що іншими способами отримати вказану річ, не можливо, що узгоджується з ч. 6 ст. 163 КПК України.

Таким чином, враховуючи вищевикладене, приходжу до висновку, що дана вимога підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 0000032 від 11.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення за ознаками ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , групі слідчих та групі прокурорів у кримінальному провадженні № 0000032, тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_5 , а саме: матеріалів реєстраційних справ ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), в тому числі рішення засновників (учасників) про створення підприємств (юридичних осіб), установчих угод, статутів, в тому числі із змінами та доповненнями, заяв про державну реєстрацію новоутворених шляхом заснування юридичних осіб, реєстраційних карток про державну реєстрацію новоутворених шляхом заснування юридичних осіб, наказів про призначення у якості службових осіб, реєстраційних карток на проведення державної реєстрації змін до установчих документів, протоколів зборів засновників, угод (протоколів) про вхід (вихід) до (зі) складу засновників, угод (протоколів) про передачу права власності на підприємства (юридичні особи), свідоцтв про держреєстрацію в якості суб`єктів підприємницької діяльності юридичних осіб, інших документів, які підтверджують факти створення та перереєстрації (переходу права власності) підприємств на інших осіб та за іншими адресами, з можливістю вилучення їх оригіналів.
Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала набирає чинності негайно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1