Справа № 404/7280/17
Номер провадження 1-кс/404/2347/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2017 року м. Кропивницький

Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 ,розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене у кримінальному провадженні №0000217 від 01.09.2017 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду із клопотанням про розкриття банківської таємниці та надання слідчому СВ Кропивницького ВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 та прокурору Кіровоградської місцевої прокуратури ОСОБА_3 тимчасового доступу до речей та документів у вказаному кримінальному провадженні.

На обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що у провадженні слідчого відділу Кропивницького ВП ГУНП в області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного 01.09.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000217 за фактом привласнення бюджетних коштів, вчинене в 2016-2017 роках службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), під час виконання будівельних робіт.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що 28.07.2016 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 , в особі сільського голови ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в особі директора ОСОБА_6 укладені 2 договори підряду, а саме: № 44/2016 від 28.07.2016 року та № 1 від 28.07.2016 на виконання робіт з капітального ремонту будівлі ІНФОРМАЦІЯ_4 в АДРЕСА_1 . Договірна ціна робіт по яким складала 1 499 239,00 грн. та 318 226,80 грн.

Так, 21.09.2016 року розпорядником та виконавцем укладено договір підряду № 42 на виконання робіт з капітального ремонту будівлі ІНФОРМАЦІЯ_4 в АДРЕСА_1 . Договірна ціна робіт якого складала 99 856,80. В подальшому, 12.12.2016 до Договору від 28.07.2016 року № 44/2016 укладено додаткову угоду № 03/2016 про збільшення суми договору в 2016 році на суму - 172 010,40.

19.12.2016 року до Договору від 28.07.2016 № 44/2016 укладено додаткову угоду № 04/2016 про збільшення суми договору в 2016 році на суму - 177 849,60 грн. В подальшому, 03.02.2017 до Договору від 28.07.2016 № 44/2016 укладено додаткову угоду № 05/2016 про збільшення суми договору в 2017 році на суму - 189 254,40 грн.

03.04.2017 року до Договору від 28.07.2016 № 44/2016 укладено додаткову угоду № 06/2016 про збільшення суми договору в 2017 році на суму - 169 962,00 грн. В подальшому, 28.04.2017 до Договору від 28.07.2016 № 44/2016 укладено додаткову угоду № 07/2016 про збільшення суми договору в 2017 році на суму - 128 995,20 грн. В подальшому, протягом 2017 року до Договору від 28.07.2016 № 44/2016 укладено додаткову угоду № 08/2016 про збільшення суми договору в 2017 році на суму - 205 719,60 грн.

01.09.2017 року до Договору від 28.07.2016 № 44/2016 укладено додаткову угоду № 09/2017 відповідно до якої у вересні 2017 року зобов`язання по вказаним договорам складають 36 675,60 грн.

На виконання умов договору від 28.07.2016 № 44/2016, враховуючи надані документи, а саме: акти форми КБ-2в, Розпорядником на безготівковий рахунок Виконавця № НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », м. Харків, МФО НОМЕР_4 , перераховані бюджетні кошти на загальну суму 1 498 550,40 грн., що підтверджується платіжними дорученнями, а саме: від 28.07.2016 № 203 на суму 95 467,80 грн., від 06.09.2016 № 230 на суму 222 759,00 грн., від 27.09.2016 № 257 на суму 99 856,80 грн., від 16.12.2016 № 383 на суму 172 010,40 грн., від 22.12.2016 № 396 на суму 177 849,60 грн., від 09.02.2017 № 24 на суму 189 254,40 грн., від 05.04.2017 № 88 на суму 169 962,00 грн., від 04.05.2017 № 120 на суму 128 995,20 грн., від 06.06.2017 № 166 на суму 205 719,60 грн., від 04.09.2017 № 340 на суму 36 675,60 грн.

Згідно листа ГУ ДФС в Кіровоградській області від 02.08.2017 року №5161/10/11-28-13-01-18 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) впродовж січня-грудня 2016 року звітувало та сплачувало єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування по 3 особам (дві особи по цивільно-правових угодах та директора товариства), у січня 2017 року -1 особу, лютого-травня 2017 року 3 особи, червень 2017 року -17 осіб. Згідно додатку 5 до податкової декларації з ПДВ, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за січень 2016 року червня 2017 року, субпідрядників для надання послуг, поставки товарів чи виконання робіт товариство по вищевказаному об`єкту не залучало.

Так, для виконання загального обсягу робіт, відображених в актах приймання виконаних робіт (форма КБ-2в) з капітального ремонту будівлі Шевченківського будинку культури за період з липня 2016 року по червень 2017 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) необхідно не менше 7 працівників (13777,10 люд/год./1994 год.), у той же час чисельність найманих працівників (враховуючи керівника підприємства - ОСОБА_7 ), яким відповідно до податкових розрахунків (ф. №1 ДФ) виплачувався дохід, є недостатньою для виконання обсягів робіт, відображених у актах приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2в). Крім того, проведеним дослідженням встановлено, що відповідно до актів приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) з капітального ремонту будівлі ІНФОРМАЦІЯ_6 , Миколаївської сільської ради Кіровоградського району, складених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з вересня 2016 року по червень 2017 року, витрати на заробітну плату робітників становили 274 726,00 грн.

При цьому, згідно з даними податкових розрахунків за формою № 1-ДФ за III-IV квартали 2016 року та І-ІІ квартали 2017 року загальна сума нарахованого та виплачено доходу працівникам (у вигляді заробітної плати та за ЦПУ) складає 70400 грн., що може вказувати на завищення вартості виконаних ремонтних робіт на суму 204 326,00 грн., а також може свідчити про безпідставне отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) вказаної суми коштів з подальшим їх нецільовим використанням.

Також встановлено, що чисельність працівників, відображена у податкових розрахунках за формою № 1-ДФ, є недостатньою для виконання обсягів робіт, відображених у актах приймання виконаних будівельних робіт.

Для здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовує розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 , який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », м. Київ, МФО НОМЕР_4 та відповідно зазначене дає підстави вважати, що зазначені документи перебувають у володінні цієї банківської установи.

Необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення необхідно для проведення відповідних у кримінальному провадженні експертиз, в тому числі економічних.

За правилами ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик володільця речей і документів не проводився, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів і речей.

Заслухавши прокурора, який підтримав внесене клопотання, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

У відповідності до ч. 2 ст. 91 КПК України доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, зокрема і подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення). При цьому, положеннями ст. 92 КПК України регламентовано, що обов`язок доказування обставин, передбачених ст. 91 цього Кодексу покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) ч.1 ст.159 КПК України.

Згідно з п.2 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться в тому числі і відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення прокурором досудового розслідування зазначеного кримінального правопорушення та вказані документи і речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні та виявлення винних осіб у вчиненні кримінального правопорушення.

Статтею 2 КПК України передбачено, що завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду.

Відповідно до положень ч. 2 ст. 9 КПК України слідчий зобов`язаний всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що матеріали клопотання містять достатні дані щодо необхідності надання тимчасового доступу до вказаних документів і речей, з метою з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні та здобуття доказів для розкриття даного кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати прокурору Кіровоградської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , слідчому СВ Кропивницького ВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) усіх без виключення оригіналів документів, що становлять банківську таємницю по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_2 за період часу з 28.07.2016 року по 01.11.2017 року (включно), а саме: 1) документи про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою кореспондентів, призначення платежу по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_3 з 28.07.2016 по 01.11.2017 (включно) на паперовому носії, завіреному належним чином керівником (головним бухгалтером) та відтиском печатки банківської установи, відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », МФО НОМЕР_4 ; 2) скопійованих на магнітний носій відомостей про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_3 з 28.07.2016 року по 01.11.2017 року (включно); 3) заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів; 4) роздруківок протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з яких вказані клієнти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) користувались Інтернетом і при цьому надсилали до банку платіжні документи; 5) актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках; 6) довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки; 7) акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів; 8) карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства; 9) платіжних доручень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахунку; 10) заяв на видачу готівки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); 11) інформації відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом); 12) інформації про організаційно-правову структуру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов`язано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках; 13) заяв на отримання чекових книжок по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); 14) заяв на встановлення системи «Клієнт-Банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); 15) договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи «Клієнт-Банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); 16) актів передачі ключів програмного комплексу «Bank On-Line» по рахункам; 17) чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); 18) кредитних договорів укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та банківською установою за період з 28.07.2016 по 01.11.2017 (включно); 19) договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 28.07.2016 по 01.11.2017 (включно); 20) інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи.

Строк дії ухвали визначити до 16.12.2017 року включно.

Роз`яснити, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда ОСОБА_1