Провадження № 1-кс/727/3248/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06 листопада 2017 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів (матеріали кримінального провадження № 0000018 від 14.04.2016 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України),

сторони кримінального провадження: прокурор ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в межах досудового розслідування кримінального провадження № 0000018 від 14.04.2016 року.

Вказує, що на території Чернівецької області громадянином ОСОБА_4 створена група осіб з числа громадян: співорганізатор та виконавець ОСОБА_5 , який безпосередньо контактує з підставними посадовими особами та виплачує їм винагороду, здійснює пошук підставних директорів та організовує реєстрацію нових фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності; Бухгалтер злочинної схеми ОСОБА_6 ; Митні брокера: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 ; Посередники (кур`єри) - ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ; Суб`єкти господарської діяльності, які надають змогу конвертаційному центру формувати незаконний податковий кредит: ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 ; відповідальний у суб`єктів реального сектору економіки ФОП ОСОБА_16 , яка в той же час являться директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; підставні особи директора та засновники фіктивних та транзитних СПД: ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , які імпортують товарно-матеріальні цінності (овочі та фрукти) через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для ФОП ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 та діючи з метою власного збагачення упродовж 2015-2016 років та поточного періоду 2017 року допомагають суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки на території України: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП з ІІ ТОВ ТПК « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПП « ОСОБА_25 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та іншим мінімізувати свої податкові зобов`язання шляхом незаконного формування податкового кредиту та безпідставного формування витрат. Вказана діяльність призвела до ухилення від сплати податків за вказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

В ході слідства встановлено, що в Публічному акціонерному товаристві комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) відкрито банківські рахунки наступних підприємств з ознаками фіктивності, а саме банківський рахунок № НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), для здійснення злочинної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків.

Таким чином, із матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться у Публічному акціонерному товаристві комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_10 » і які становлять банківську таємницю вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності містяться дані, що мають доказове значення, оскільки відображають рух коштів при зарахуванні та при подальшому розпорядженні ними, дають змогу встановити реальні суми взаєморозрахунків при здійсненні фінансово господарської діяльності між вище вказаними підприємствами з ознаками фіктивності та їх контрагентами, а на підставі документів, які підтверджують відкриття рахунків та розпорядження ними, орган досудового розслідування матиме можливість встановити особу, яка фактично його відкривала та розпоряджалась.

01 серпня 2017 року отримано ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів у Публічному акціонерному товаристві комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), що становлять банківську таємницю клієнта банківської установи - підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) банківський рахунок № НОМЕР_2 .

Для організації виконання, зазначену ухвалу було направлено до слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, так як слідчий даного підрозділу входить до складу слідчої групи по розслідуванню кримінального провадження № 0000018, відповідно до постанови про визначення слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000018, що була винесена в.о. начальника Головного слідчого управління ДФС України 31.07.2017 року.

15.09.2017 року отримано відповідь з ІНФОРМАЦІЯ_11 про відмову Публічного акціонерного товариства комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в надані тимчасового доступу до документів, у зв`язку з тим, що до них не звернулась особа зазначена в ухвалі слідчого судді. На час отримання даної відповіді строк залишення в силі ухвали слідчого суді минув (до 31 серпня 2017 року).

У зв`язку з вищевикладеним виникла необхідність у повторному зверненні до слідчого судді щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів у Публічному акціонерному товаристві комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), що становлять банківську таємницю клієнта банківської установи - підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) банківський рахунок № НОМЕР_2 .

Здійснення тимчасового доступу та вилучення документів, які мають юридичну силу та доказовість, створить можливість об`єктивно дослідити всі обставини провадження, в тому числі зібрати докази, які б підтверджували чи спростували здійснення фінансово господарських операцій між підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та їх контрагентами, встановлення реальної суми зарахованих, отриманих та перерахованих коштів, їх подальшого руху, де, яким чином, ким та в якому місці знімалися тощо.

Приймаючи до уваги вищевикладене, з метою встановлення руху коштів по рахункам підприємств з ознаками фіктивності банківський рахунок № НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відкритого в Публічному акціонерному товаристві комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_10 » для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення всіх свідків у справі, проведення відповідних експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, які становлять банківську таємницю вище вказаного підприємства з ознаками фіктивності по рахункам відкритих у Публічному акціонерному товаристві комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю вилучення їх копій.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню.

Встановлено, що вищевказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні Публічноого акціонерноого товариства комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих речей і документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_26 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_3 , членам слідчої групи по розслідуванню даного кримінального провадження, здійснити тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів у Публічному акціонерному товаристві комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), що становлять банківську таємницю клієнта банківської установи - підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) банківський рахунок № НОМЕР_2 , в тому числі: оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вищевказаними рахунками за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час; виписок по рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вище вказаним рахункам підприємств з ознаками фіктивності за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час. Оригінали документів, які містять відомості про анкетні дані осіб, які оформляли та розпоряджалися платіжними картками, рух коштів по зазначеним карткам, їх повні номера за вище вказаними рахунками.
Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1