Провадження № 1-кс/754/2566/17
У Х В А Л А
Іменем України

25 жовтня 2017 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м.Києва ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2
за участю: прокурора ОСОБА_3
розглянувши у судовому засіданні в м. Києві в залі суду клопотання старшого слідчого першого ВР КП слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №0000107 від 06.11.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
20.10.2017р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого першого ВР КП слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів щодо відкриття та функціонування поточних рахунків клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро) та № НОМЕР_2 (російський рубль) за період з 01.01.2015 р. по 19.10.2017 р., оскільки отримання інформації, яка в сукупності з матеріалами кримінального провадження, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні.

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити за викладених у ньому обставин, вказавши, що вилучення даних документів необхідно, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні, можуть сприяти встановленню осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, та без дослідження даних документів та речей не виявляється можливим довести або спростувати обставини, які підлягають доказування.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Першим ВР КП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000107 від 06.11.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів клопотання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » тривалий час ухилялось від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий звернувся до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України слідчий до клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження подав докази обставин, на які посилається в клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий у своєму клопотанні довів наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та самі по собі, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду клопотання в судовому засіданні слідчим доведено неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих доказів, оскільки дані документи містять охоронювану законом конфіденційну таємницю.

З урахування викладеного, слідчим у клопотанні та в судовому засіданні доведено, що зазначені документи у клопотанні самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні, можуть сприяти встановленню осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, та без дослідження даних документів та речей не виявляється можливим довести або спростувати обставини, які підлягають доказування.

Натомість слідчим до клопотання не надано доводів про необхідність надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів щодо відкриття та функціонування поточних рахунків клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро) та № НОМЕР_2 (російський рубль) за період з 01.07.2016 р. по 19.10.2017 р., оскільки з матеріалів, наданих суду вбачається, що Актом № , №, № та № від 20.12.2016 р. «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 р. по 30.06.2016 р.» підтверджується відомості щодо умисного ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток лише за період з 01.01.2015 по 30.06.2016 р.

На підставі наведеного, клопотання підлягає частковому задоволенню, в частині надання слідчому тимчасового доступу до оригіналів речей та документів з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів щодо відкриття та функціонування поточних рахунків клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро) та № НОМЕР_2 (російський рубль) за період з 01.01.2015 р. по 30.06.2016 р.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого першого ВР КП слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів частково.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 чи за дорученням працівникам оперативного підрозділу ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів щодо відкриття та функціонування поточних рахунків клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро) та № НОМЕР_2 (російський рубль) за період з 01.01.2015 р. по 30.06.2016 р., а саме:

-виписки банку, платіжні доручення щодо обігу грошових коштів по рахункам на паперовому та магнітному (електронному) носіях, які містять відомості про надходження та списання грошових коштів, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування (зняття коштів) з них; номери та дати складання платіжних документів, на підставі яких проведені платіжні операції; номерів рахунків, повних назв, кодів ЄДРПОУ, МФО банку суб`єктів підприємницької діяльності, з поточних рахунків яких перераховувалися та поточні рахунки яких зараховувалися грошові кошти;

-відомості щодо залишку коштів на банківських рахунках;

-копії документів щодо відкриття та закриття рахунків, в тому числі, заяв на відкриття та закриття рахунків; копій документів, наданих клієнтом до установи банку для відкриття рахунків; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків; заяв та доручень від імені клієнтів; відомостей про ІР-адреси, номери телефонів, з яких проходило з`єднання системи електронних платежів між комп`ютером банку і комп`ютером клієнта при проведенні платіжних операцій, із зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-заяви на отримання чекових книжок, довіреностей та отримання готівки, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, щодо отримання готівкових коштів з указаних рахунків; відомості про дачу, час, адресу платіжного терміналу, з якого отримані готівкові кошти та суму отриманих коштів;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та вказаними клієнтами банку.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати старшому слідчому першого ВР КП слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: