ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження № 1-кс/201/9929/2017
УХВАЛА
18 жовтня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про проведення допиту свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час досудового розслідування в судовому засіданні по кримінальному провадженню № 0000040 від 20.07.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
14 жовтня 2017 року слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ «Концерн Єврометал» (), податкова адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Будьонного, буд. 7, у період 2015-2016 рр. при веденні фінансово-господарської діяльності , в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями) шляхом необґрунтованого завищення податкового кредиту по результатам взаємовідносин з ТОВ «Траф Альянс», ТОВ «Метінвестпроект», ТОВ «Страйд Трейд», ТОВ «Еріда Трейд», ТОВ «Геліада ЛТД», ТОВ «Грейд Компані», ТОВ «Бізнескепітал Альянс», ТОВ «Імперіал Актив», умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 527 001,64 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.
Група осіб перебуваючи на території м. Дніпропетровська та інших областей, діючи за попередньою змовою, протягом 2015-2016 рр. та по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ «Траф Альянс», ТОВ «Метінвестпроект», ТОВ «Страйд Трейд», ТОВ «Еріда Трейд», ТОВ «Геліада ЛТД», ТОВ «Грейд Компані», ТОВ «Бізнескепітал Альянс», ТОВ «Імперіал Актив», реквізити та банківські рахунки яких використовувалися для прикриття незаконної діяльності, яка полягала в безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим скоїли фіктивне підприємництво.
Невстановлені особи за попередньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, у період 2015-2016 рр. здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ «Траф Альянс», ТОВ «Метінвестпроект», ТОВ «Страйд Трейд», ТОВ «Еріда Трейд», ТОВ «Геліада ЛТД», ТОВ «Грейд Компані», ТОВ «Бізнескепітал Альянс», ТОВ «Імперіал Актив» та інших підприємств, і в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам Дніпропетровської області та інших областей, у тому числі ТОВ «Концерн Єврометал» () послуги з мінімізації податкових зобов`язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Вказані дії призвели до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму понад 3 527 001,64 грн., та продовжують вказану незаконну діяльність в теперішній час.
Під час досудового розслідування, в якості свідка допитано засновника та директора ТОВ "Траф Альянс" (код 39338409) ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , який пояснив, що зареєстрував зазначене підприємство за грошову винагороду на проханням свого знайомого, при цьому знаходячись у нотаріуса підписав устав підприємства та інші документи, необхідні для реєстрації підприємства.
Згідно із матеріалами отриманими в ході досудового розслідування від ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, щодо ТОВ «Концерн Єврометал» () перераховували грошові кошти на рахунки ТОВ "Траф Альянс" (код 39338409) в сумі 2 078 076,46 грн..
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_4 зареєстрував ТОВ "Траф Альянс" (код 39338409) за грошову винагороду, але фактично контроль діяльності підприємства та використання його з метою прикриття незаконної діяльності здійснювали невстановлені слідством особи.
Показання свідка ОСОБА_4 є важливим доказом для даного кримінального провадження та мають важливе значення для розкриття кримінальних правопорушень і допит свідків під час досудового розслідування в судовому засіданні дає можливість виключити обставини, що можуть унеможливити їх допит під час судового розгляду або вплинути на повноту чи достовірність показань у подальшому та притягнення невстановлених осіб до відповідальності.
На підставі викладеного слідчий посилаючись на наявність підстав вважати, що допит свідка не у судовому засіданні може вплинути на повноту та достовірність показань та на те, що в наступному на свідка може бути вчинено протиправний вплив з метою примушення її до відмови від надання свідчень, просив суд допитати свідка ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів вбачається наявність обставин, які можуть вплинути на повноту та достовірність показів осіб, щодо допиту яких заявлено клопотання.
Враховуючи викладене та керуючись ст. 225 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Провести в судовому засіданні по кримінальному провадженню №0000040 від 20.07.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, допит свідка ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Призначити судове засідання для проведення допиту свідка на 09 годину 30 хвилин, 19 жовтня 2017 року.

Судове засідання та допит свідка проводити в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Паторжинського, 18-А.

Слідчий суддя ОСОБА_1