Справа№751/5778/17
Провадження №1-кс/751/3268/17
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 листопада 2017 року місто Чернігів
Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2 ,
з участю слідчого ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , звернулася до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів (в разі їх відсутності, завірених належним чином, копії), на основі яких формувався електронний цифровий підпис ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та можливості їх вилучення (проведення виїмки), які знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ), а саме: паспортних даних громадянина України або інший документ, що його міг замінити (закордонний паспорт, тимчасове посвідчення громадянина України, посвідка на проживання особи, яка мешкає в Україні тимчасова або безстрокова, національний паспорт іноземця з перекладом на українську мову, засвідчений нотаріусом чи бюро перекладів, посвідчення біженця); оригіналу або нотаріально завіреної копії Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », положення даного підприємства; договору про надання послуг ЕЦП (картку приєднання до електронного договору про надання таких послуг); документів, що підтверджують державну реєстрацію (свідоцтва про державну реєстрацію, виписки з ЄДР); документів про призначення на посаду кожної особи, на підпис якої отримується сертифікат (керівника, головного бухгалтера, співробітника), наказів про призначення, протоколу засідання загальних зборів; паспортів громадян України кожної особи, на підпис якої отримувався сертифікат керівника, головного бухгалтера, співробітника або інший документ, що його замінює; довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів кожної особи, на підпис якої отримувався сертифікат керівника, головного бухгалтера, співробітника; заявки на формування посилених сертифікатів ЕЦП кожної особи, на підпис якої отримувався сертифікат керівника, головного бухгалтера, співробітника, які були сформовані в програмі «М.Е.Doc» або веб-сервысы « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; довіреностей; платіжних доручень; інших документів.
В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) протягом 2015-2017 в порушення норм чинного податкового законодавства, використовували схему ухилення від сплати податків шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, використовуючи при цьому реквізити підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ). При цьому взаємовідносини із вказаними підприємствами носили формальний характер, а придбані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ТМЦ (соя, соєві боби, соєвий жмих) були отримані у населення за готівкові кошти. Зазначені дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » призвели до ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 2 342 тис. грн.
Враховуючи вищевказане з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення подальшого руху коштів, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню кримінального правопорушення, отримання зразків їх почерку та підписів для подальшого проведення криміналістичного дослідження у експертних установах, виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу та вилучення документів, на основі яких оформлявся електронний цифровий підпис ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ).
Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », тому існує реальна загроза зміни або знищення даних документів, які перебувають у володінні вищевказаного підприємства.
Підставою вважати реальну загрозу зміни або знищення інформації та документів є те, що у разі судового розгляду клопотання за участю осіб, які володіють такими документами, відомості про намір їх вилучення стануть відомі особам, що замовляли та користуються ЕЦП, що в подальшому дасть їм можливість змінити або знищити відповідні документи та відомості про них.
Зазначені документи знаходяться безпосередньо в ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " і не можуть знаходитись в іншому місці, так як відповідний пакет документів для електронного цифрового підпису подавався незадовго після реєстрації підприємства.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Тобто, єдиним можливим способом отримати доступ до цих документів є одержання рішення суду про отримання тимчасового доступу до вказаних документів та їх вилучення у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликався згідно ч. 2 ст. 163 КПК України.
Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до оригіналів документів (в разі їх відсутності, завірених належним чином, копії), на основі яких формувався електронний цифровий підпис ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають у володінні відповідних юридичних осіб, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве зазначення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України,
Клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати заступнику начальника СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 , заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_8 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_9 право на тимчасовий доступ, можливість ознайомитися, зняти їх копії та вилучити ( здійснити виїмку) до оригіналів документів, на основі яких формувався електронний цифровий підпис ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 ), а саме:
- паспортних даних громадянина України або інший документ, що його міг замінити (закордонний паспорт, тимчасове посвідчення громадянина України, посвідка на проживання особи, яка мешкає в Україні тимчасова або безстрокова, національний паспорт іноземця з перекладом на українську мову, засвідчений нотаріусом чи бюро перекладів, посвідчення біженця);
- нотаріально завіреної копії Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », положення даного підприємства;
- договору про надання послуг ЕЦП (картку приєднання до електронного договору про надання таких послуг);
- документів, що підтверджують державну реєстрацію (свідоцтва про державну реєстрацію, виписки з ЄДР);
- документів про призначення на посаду кожної особи, на підпис якої отримується сертифікат (керівника, головного бухгалтера, співробітника), наказів про призначення, протоколу засідання загальних зборів;
- паспортів громадян України кожної особи, на підпис якої отримувався сертифікат керівника, головного бухгалтера, співробітника або інший документ, що його замінює;
- довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів кожної особи, на підпис якої отримувався сертифікат керівника, головного бухгалтера, співробітника;
- заявки на формування посилених сертифікатів ЕЦП кожної особи, на підпис якої отримувався сертифікат керівника, головного бухгалтера, співробітника, які були сформовані в програмі «М.Е.Doc» або веб-сервіси «Сота»;
- платіжних доручень;
За відсутності оригіналів документів надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують їх відсутність.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1