УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 листопада 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:
З клопотання слідчого вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Підставою для реєстрації кримінального провадження стали матеріали ОУ ГУ ДФС в Одеській області та депутатське звернення Народного депутата України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств, які здійснюють перевалку вантажів на території Одеської області, діючи умисно, протягом 2015-2016 рр., ухилилися від сплати податків понад 3,5 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що особи які задіяні в незаконних схемах пов`язаних з реалізацією зернових культур за межі митної території України, здійснюють перевалку зернових культур на судна через термінали, які розташовані в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Так, в ході аналізу господарської діяльності суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності встановлено експортерів, які протягом жовтня 2017 року проводили ризикові операції з продажу зернових культур (пшениці та кукурудзи) за кордон.

Крім того в ході досудового розслідування встановленого, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) планує експортувати за межі митної території України велику партію зернових культур (пшениця та кукурудза).

Відповідно зареєстрованих податкових накладних за вересень-жовтень 2017 року одним з постачальників пшениці виступає підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ). Загальна сума виписаних накладних (пшениця та кукурудза) складає 4 593 тис. грн.

В ході аналізу діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) було встановлено, що до лютого 2017 року підприємство мало назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та знаходилось за адресою АДРЕСА_2 . Директором, бухгалтером та засновником значився ОСОБА_5 (код НОМЕР_3 ). Основний вид діяльності: вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур, однак земельні ділянки у підприємства відсутні.

Також в ході аналізу податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було встановлено, що підприємство не здійснювало придбання зернових культур, підприємство здійснює придбання лише бензину, газу, дизельного палива та інше.

Зернова продукція ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » накопичується на зерновому терміналі, який використовується підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) яке зареєстровано за податковою адресою: АДРЕСА_3 , яку у подальшому планує експортувати за межі митної території України, без сплати основних податків та зборів.

Згідно бази «Інспектор-2006» підприємством було подано дві попередні МД, а саме: експортна МД у режимі РР №500170/2017/013926 від 03.11.2017р. на загальну суму 3 806 тис. $ США (відділ митного оформлення №1 м/п «Південний», пункт контролю « ІНФОРМАЦІЯ_6 »). Декларант - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_5 , м. Южне) та експортна МД у режимі РР №500170/2017/013931 від 03.11.2017р. на загальну суму 3 630 тис. $ США (відділ митного оформлення №1 м/п «Південний», пункт контролю « ІНФОРМАЦІЯ_6 »). Декларант - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_5 , м. Южне).

Для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, у слідства виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи, які відображають відносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо купівлі зернових, їх транспортування, зберігання а саме договори з додатками, акти приймання передачі, податкові та видаткові накладні, рахунки, розрахункові документи, товарно-транспорті накладні, документи щодо обліку та зберігання, журнали в`їзду, відбору проб та зразків та інші документи за період 09.-01.09.2017 по теперішній час. Вказані документи можуть зберігатися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Враховуючи викладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.

Розглянувши клопотання слідчого, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, оскільки надані матеріали свідчать про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по кримінальній справі.
На вилучення документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України,слідчий суддя -
УХВАЛИВ:
Надати слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6 , слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.09.2017 по 28.11.2017 р., а саме: договорів купівлі зернових, їх транспортування, зберігання у тому числі договорів з додатками, актів приймання передачі, податкових та видаткових накладних, рахунків, розрахункових документів, товарно-транспортних накладних, документів щодо обліку та зберігання, журналів в`їзду, відбору проб та зразків та інших документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та надати їм можливість вилучити зазначені документи.
Зобов`язати службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) надати тимчасовий доступ до вказаних вище речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1