ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/1172/18
Провадження № 1-кс/201/1938/2018
УХВАЛА
Іменем України
14 лютого 2018 року м. Дніпро
Суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0001507, дані щодо початку якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.11.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання старшого слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0001507, дані щодо початку якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.11.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що на території Дніпропетровської області проводить свою господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відноситься до «вигодотранспортуючого суб`єкта підприємницької діяльності» та використовую в своїй діяльності «зустрічний транзит» який надає послуги з підміни позицій товарних груп (робіт, послуг), що реалізуються на адресу інших суб`єктів господарювання. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_2 , керівником підприємства є гр. ОСОБА_5 , основним видом діяльності є будівництво житлових і нежитлових будівель. Вказане підприємство здійснює придбання товарів від підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) тканина, автозапчастини; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) продукти харчування, скумбрія, хек: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) яйце відбірне; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) душова кабіна, цегла, свіжі квіти; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) мандарин свіжий, одяг вживаний, взуття вживане; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) суміш жирів для промислової переробки, цегла; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) цегла рядова; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) одяг вживаний.

Вказані підприємства відносяться до «вигодоформуючих суб`єктів підприємницької діяльності» які відображають і не сплачують податкові зобов`язання з податку на додану вартість при відповідному декларуванні його контрагентом сум податкового кредиту без реальної господарської або іншої економічної діяльності за такими операціями та як наслідок, сформували податковий кредит з ознаками ризику підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у листопаді - грудні 2017 року на суму понад 55 млн. грн.

Також встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_10 , зловживаючи своїм службовим становищем, сприяють діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та забезпечують незаконне формування податкових зобов`язань вказаним підприємством, що в подальшому призводить до втрат бюджету України в особливо великих розмірах.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до ІНФОРМАЦІЯ_11 , існує реальна загроза знищення або пошкодження інформації яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , в зв`язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників вказаного підприємства та посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Проведення зазначених експертиз можливе лише при наявності копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, на задоволенні наполягав.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме:
звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ПДВ та податку на прибуток, поданих до органів державної податкової служби за період з 01.09.2017 по теперішній час, а також реєстр податкових накладних, виданих та отриманих від контрагентів за вказаний період;
звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за формою 1-ДФ з зазначенням повних анкетних даних працівників, поданих до органів державної податкової служби за період з 01.09.2017 по теперішній час;
всіх актів перевірок підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо дотримання податкового та митного законодавства в період з 01.09.2017 по теперішній час;
всіх службових записок та документів які стосуються відпрацювання вказаного підприємства та ланцюгу контрагентів, інші документи ДПІ відносно підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.09.2017 по теперішній час;
інформацію про відкриті та закриті банківські рахунки з зазначенням номеру рахунку, валюти, банківської установи, МФО та інш., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0001507.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Суддя ОСОБА_1