УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 грудня 2017 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання прокурора відділу прокуратури Запорізької області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000002 від 05.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу прокуратури Запорізької області молодший радник юстиції ОСОБА_3 звернувся до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя з клопотанням, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтовування поданого клопотання зазначив, що прокуратурою Запорізької області здійснюється процесуальне керівництво в кримінальному провадженні №0000002 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом порушення вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які в період 2015 та 2016 років, шляхом заниження об`єкту оподаткування, а саме заниження доходу від продажу полістиролу раніше імпортованого з Російської Федерації та придбаного у підконтрольного їм ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3,6 млн. грн., що є особливо великим розміром..

Прокурор посилаючись на те, що документи, які підтверджують спільну господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), є джерелом доказів у кримінальному провадженні, а фінансово-господарські взаємовідносини між вказаними підприємствами становлять предмет дослідження під час проведення досудового розслідування, просить клопотання задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення, документів, які підтверджують фінансові-господарські відносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 , електронна адреса ІНФОРМАЦІЯ_4 ).

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, з урахуванням позиції прокурора, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказані документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу прокуратури Запорізької області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати прокурорам прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , заступнику начальника відділу оперативного управління ГУ ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ оперативного управління ГУ ДФС у Запорізької області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ оперативного управління ГУ ДФС у Запорізької області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 або співробітникам податкової міліції, визначеним прокурором або слідчим у порядку, передбаченому ст. 218 КПК України постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення, документів, які підтверджують фінансові-господарські відносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ; електронна адреса ІНФОРМАЦІЯ_4 ), а саме:

- договори, які укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », додаткові угоди та специфікації до них, платіжні документи (у т.ч. витяги з виписок руху коштів, платіжні доручення, квитанції, чеки, грошові чеки, інші платіжні документи), податкові, прибуткові, видаткові, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі товарів тощо, складені між зазначеними підприємствами, які стали підставою для декларування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » господарських відносин між зазначеними підприємствами в звітних податкових періодах 2015 року, січень-листопад 2016 року;

- договори, що укладені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для перевезення товарів, придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також рахунки, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі послуг, результати яких задекларовані в податковій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у звітних податкових періодах 2015 року, січень-листопад 2016 року;

- договори, які укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та іншими суб`єктами господарювання щодо купівлі-продажу товарів, придбаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », додаткові угоди та специфікації до них, платіжні документи (у т.ч. витяги з виписок руху коштів, платіжні доручення, квитанції, чеки, грошові чеки, інші платіжні документи), податкові, прибуткові, видаткові, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі товарів тощо, результати яких задекларовані в податковій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у звітних податкових періодах 2015 року, січень-листопад 2016 року.

Встановити строк дії вказаної ухвали до 21 січня 2018 року.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1