Справа № 369/9606/17
Провадження № 1-кс/369/2721/17
У Х В А Л А
іменем України

07 вересня 2017 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання прокурора Києво - Святошинської місцевої прокуратури радника юстиції ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні №0000060 від 06.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
Прокурор Києво - Святошинської місцевої прокуратури радник юстиції ОСОБА_3 звернувся до суду з про арешт майна у кримінальному провадженні №0000060 від 06.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, протягом 2013-2015 р.р. громадянином України ОСОБА_4 не сплачено необхідних податківи та зборів при реалізації нерухомого майна у м. Ірпінь Київської області, що призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів у великих розмірах.

Відповідно до Акту документальної позапланової невиїзної перевірки Ірпінського відділення Вишгородської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області №1139/10-31-13/ від 26.08.16 «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки платника податків фізичної особи ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати належних податків і зборів при отриманні доходу від здійснення діяльності, пов`язаної з будівництвом та продажем об`єктів нерухомого майна у період з 01.01.2013 по 31.12.2015» встановлено порушення гр. ОСОБА_4 ст. 58, ч. 6 ст. 128 Господарського кодексу України від 16.01.2013, шляхом здійснення господарської діяльності без державної реєстрації фізичної особи-підприємця та не забезпечення ведення обліку результатів своєї підприємницької діяльності відповідно до вимог законодавства, в результаті чого гр. ОСОБА_4 порушено пп.168.2.1. п.168.2 ст. 168, п.177.1, п.177.2 ст.177 Податкового кодексу України в частині заниження податку на доходи фізичних осіб за 2013-2015 р.р. у сумф 2 332 508 грн. та військового збору від доходів, отриманих з джерела їх походження з України, у сумі 121 537,50 грн., всього на загальну суму 2 454 045,5 грн.

01.09.2017 гр. ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, а саме в умисному ухиленні від сплати податків та зборів, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у великих розмірах.

Згідно отриманих відомостей від бази «Армор», на ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований автомобіль марки «ВАЗ», модель ТЗ «NPR66», д.н.з., НОМЕР_2 , номер двигуна « НОМЕР_3 », номер кузова « НОМЕР_4 », колір ТЗ «Червоний», власник ТЗ « ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта, ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1 ), має в приватній власності:

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_1 , реєстраційний номер: 38076752, площа квартири 53,2 m?, загальну вартість квартири приблизно 132 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_2 , реєстраційний номер: 38076754, площа квартири 35,3 m?, загальна вартість квартири приблизно 87 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_3 , реєстраційний номер: 38076756, площа квартири 33,6 m?, загальна вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_4 , реєстраційний номер: 38076777, загальна площа квартири 53,4 m?, вартість квартири приблизно 132 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_5 , реєстраційний номер: 38076778, загальна площа квартири 35,1 m?, вартість квартири приблизно 87 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_6 , реєстраційний номер: 38076779, загальна площа квартири 33,6 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_7 , реєстраційний номер: 38076790, загальна площа квартири 33,4 m?, вартість квартири приблизно 81 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_8 , реєстраційний номер: 38076807, загальна площа квартири 34,7 m?, вартість квартири приблизно 83 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_9 , реєстраційний номер: 38076837 , загальна площа квартири 33,4 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_10 , реєстраційний номер: 38076843, загальна площа квартири 33,6 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_11 , реєстраційний номер: 38076844, загальна площа квартири 53,1 m?, вартість квартири приблизно 132 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_12 , реєстраційний номер: 38076853, загальна площа квартири 33,6 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_2 , реєстраційний номер: 38111134, загальна площа квартири 141,2 m?, вартість квартири приблизно 352 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_13 , реєстраційний номер: 38111355, загальна площа квартири 53,2 m?, вартість квартири приблизно 132 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_3 , реєстраційний номер: 38111512, загальна площа квартири 34,3 m?, вартість квартири приблизно 85 000 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_6 , реєстраційний номер: 38112579, загальна площа квартири 52,8 m?, вартість квартири приблизно 130 000 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_7 , реєстраційний номер: 3811272, загальна площа квартири 34,2 m?, вартість квартири приблизно 85 000 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_9 , реєстраційний номер: 3811309, загальна площа квартири 52,5 m?, вартість квартири приблизно 130 000 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_10 , реєстраційний номер: 3811322, загальна площа квартири 34,1 m?, вартість квартири приблизно 85 000 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_11 , реєстраційний номер: 38113328, загальна площа квартири 33,1 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_14 , реєстраційний номер: 38115029, загальна площа квартири 33,2 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_12 , реєстраційний номер: 38115327, загальна площа квартири 53,0 m?, вартість квартири приблизно 132 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_15 , реєстраційний номер: 38115602, загальна площа квартири 34,16 m?, вартість квартири приблизно 83 500 грн.

-Згідно отриманих відомостей від бази «Армор», на ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований автомобіль марки «ВАЗ», модель ТЗ «NPR66», д.н.з., НОМЕР_2 , номер двигуна « НОМЕР_3 », номер кузова « НОМЕР_4 », колір ТЗ «Червоний», власник ТЗ « ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 », загальна вартість автомобіля приблизно 100 000 грн.

Відповідно до висновків про вартість майна, середня вартість 1 кв.м становить 2500 грн. Враховуючи вказане, а також те, що загальна площа квартир, що на праві приватної власності належать ОСОБА_4 становить 1021 кв.м, то ціна даних квартир достатня для забезпечення цивільного позову.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч.2 ст.172 КПК України - клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Згідно положення ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у випадках, якщо існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна.

Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним участині другій статті 167цього Кодексу.

Згідно п. 1, 4 ч. 2 ст. 167 КПК України вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні дані вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, або одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Згідно абзацу другого ч. 1 ст. 170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

В даній ситуації задля збереження вилучених речей, які можуть виявитися речовими доказами є необхідність у накладенні арешту на них.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що вищевказані речі можуть бути предметом та знаряддям вчинення злочину, відповідно до вимог ст. ст. 40, 131, 132, 170, 171 КПК України, ст.. слідчий просить накласти на них арешт; заборонити розпоряджатися та користуватися будь-яким чином вищевказаними речами.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, приходжу до переконання, що клопотання обґрунтоване, підлягає задоволенню, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення,передбачене ч.5 ст.185 КК України, зазначені у клопотанні речі можуть бути доказом вчинення злочину, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть зберігати на собі сліди злочину, бути прихованими, відчуженими чи пошкодженими з метою приховування слідів злочину, що може перешкодити кримінальному провадженню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.170-173 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме:

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_1 , реєстраційний номер: 38076752, площа квартири 53,2 m?, загальну вартість квартири приблизно 132 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_2 , реєстраційний номер: 38076754, площа квартири 35,3 m?, загальна вартість квартири приблизно 87 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_3 , реєстраційний номер: 38076756, площа квартири 33,6 m?, загальна вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_4 , реєстраційний номер: 38076777, загальна площа квартири 53,4 m?, вартість квартири приблизно 132 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_5 , реєстраційний номер: 38076778, загальна площа квартири 35,1 m?, вартість квартири приблизно 87 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_6 , реєстраційний номер: 38076779, загальна площа квартири 33,6 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_7 , реєстраційний номер: 38076790, загальна площа квартири 33,4 m?, вартість квартири приблизно 81 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_8 , реєстраційний номер: 38076807, загальна площа квартири 34,7 m?, вартість квартири приблизно 83 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_9 , реєстраційний номер: 38076837 , загальна площа квартири 33,4 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_10 , реєстраційний номер: 38076843, загальна площа квартири 33,6 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_11 , реєстраційний номер: 38076844, загальна площа квартири 53,1 m?, вартість квартири приблизно 132 500 грн.

-Квартира, за адресою: АДРЕСА_12 , реєстраційний номер: 38076853, загальна площа квартири 33,6 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_2 , реєстраційний номер: 38111134, загальна площа квартири 141,2 m?, вартість квартири приблизно 352 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_13 , реєстраційний номер: 38111355, загальна площа квартири 53,2 m?, вартість квартири приблизно 132 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_3 , реєстраційний номер: 38111512, загальна площа квартири 34,3 m?, вартість квартири приблизно 85 000 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_6 , реєстраційний номер: 38112579, загальна площа квартири 52,8 m?, вартість квартири приблизно 130 000 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_7 , реєстраційний номер: 3811272, загальна площа квартири 34,2 m?, вартість квартири приблизно 85 000 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_9 , реєстраційний номер: 3811309, загальна площа квартири 52,5 m?, вартість квартири приблизно 130 000 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_10 , реєстраційний номер: 3811322, загальна площа квартири 34,1 m?, вартість квартири приблизно 85 000 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_11 , реєстраційний номер: 38113328, загальна площа квартири 33,1 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_14 , реєстраційний номер: 38115029, загальна площа квартири 33,2 m?, вартість квартири приблизно 82 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_12 , реєстраційний номер: 38115327, загальна площа квартири 53,0 m?, вартість квартири приблизно 132 500 грн.

-Квартира за адресою: АДРЕСА_15 , реєстраційний номер: 38115602, загальна площа квартири 34,16 m?, вартість квартири приблизно 83 500 грн.

-Згідно отриманих відомостей від бази «Армор», на ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований автомобіль марки «ВАЗ», модель ТЗ «NPR66», д.н.з., НОМЕР_2 , номер двигуна « НОМЕР_3 », номер кузова « НОМЕР_4 », колір ТЗ «Червоний», власник ТЗ « ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 », загальна вартість автомобіля приблизно 100 000 грн.

Ухвала виконується слідчим негайно.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області протягом 5 (пяти) днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1