ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження 1-кс/201/6420/2017
У Х В А Л А
19 липня 2017 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1

з секретарем ОСОБА_2

за участю:

прокурора ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпро клопотання у кримінальному провадженні № 0000810, прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що у провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування за фактом зловживання своїм службовим становищем службовими особами ГУ ДФС у Дніпропетровській області, відомості щодо якого 05.07.2017 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000810 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ГУ ДФС у Дніпропетровській області у період з 2016 року по теперішній час, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, умисно з корисливих мотивів не вживають всіх передбачених Податковим кодексом України заходів до суб`єктів господарювання, у тому числі: КП «Яніна» (), ТОВ ВКФ «Остра» (), ТОВ «Юж Центрострой-1» (), ТОВ «Сталь-П» (), ТОВ «ТД Колос» (), ТОВ «Борген» (), ТОВ «Перспектива СК» (), ТОВ «Профіт +» (), ТОВ «Неон Полімер» (), ТОВ «Профіль Плюс», ТОВ «Пріорітет ком» (), ТОВ «Форум 2017» (), ТОВ «Завод будівельних матеріалів» (), ТОВ «Бас транс» (), ТОВ «Віпас-фінанс» (), ФОП ОСОБА_4 (ІНН НОМЕР_1 ), ТОВ «Альянс Капиталу» (), ТОВ «Коліста» (), ТОВ «Модерн Інженерінг» (), ТОВ «Софтлайн» (), ТОВ «Софтлайн Косметикс» (), ТОВ «Юзопт» (), ТОВ «Лисмаш» (), ТОВ «Юст Опт» (), ТОВ «Стемп Компані» (), ТОВ «Ваял» (), ТОВ «Барспром» (), ТОВ «Фарум» (), ТОВ «Лортекс» (), ТОВ «Майтек Сервіс» (), ТОВ «Колпікс» (), ТОВ «Дніпрометалопром» (), ТОВ «Медбудпрофі», ТОВ «Таїм» (), ТОВ «Фоншор» (), та інші, у результаті чого допустили функціонування «конвертаційного» центру, за допомогою якого здійснюється мінімізація податкових зобов`язань для підприємств реального сектору економіки, у зв`язку із чим економічним інтересам держави завдано тяжкі наслідки, у вигляді ненадходження до державного бюджету податків на суму, що перевищує у 250 разів неоподаткованих мінімумів громадян.

Так, КП «Яніна» (), ТОВ ВКФ «Остра» (), ТОВ «Юж Центрострой-1» (), ТОВ «Сталь-П» (), ТОВ «ТД Колос» (), ТОВ «Борген» (), ТОВ «Перспектива СК» (), ТОВ «Профіт +» (), ТОВ «Неон Полімер» (), ТОВ «Профіль Плюс», ТОВ «Пріорітет ком» (), ТОВ «Форум 2017» (), ТОВ «Завод будівельних матеріалів» (), ТОВ «Бас транс» (), ТОВ «Віпас-фінанс» (), ФОП ОСОБА_4 (ІНН НОМЕР_1 ), ТОВ «Альянс Капиталу» (), ТОВ «Коліста» (), ТОВ «Модерн Інженерінг» (), ТОВ «Софтлайн» (), ТОВ «Софтлайн Косметикс» (), ТОВ «Юзопт» (), ТОВ «Лисмаш» (), ТОВ «Юст Опт» (), ТОВ «Стемп Компані» (), ТОВ «Ваял» (), ТОВ «Барспром» (), ТОВ «Фарум» (), ТОВ «Лортекс» (), ТОВ «Майтек Сервіс» (), ТОВ «Колпікс» (), ТОВ «Дніпрометалопром» (), ТОВ «Медбудпрофі», ТОВ «Таїм» (), ТОВ «Фоншор» (), та інші входять до конвертаційного центру, організаторами якого є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який здійснює його загальне керівництво, взаємодіє з службовими особами ГУ ДФС у Дніпропетровській області та розподіляють прибуток, отриманий від проведення незаконних операцій між учасниками групи.

На протязі 2016-2017 років вказані підприємства надають незаконні послуги з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки шляхом проведення безтоварних операцій та виведення коштів, здобутих злочинним шляхом, у тіньовий сектор економіки. При цьому у порушення вимог ст.ст. 181, 183 ПКУ отримуючи суму грошових коштів від здійснення операцій з постачання товарів/послуг значно більшу, ніж встановлену, умисно, з корисливих мотивів, не зареєстровані як платники податків на додану вартість.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ТОВ «ЛИСМАШ» () наявний відкриті/діючі в ПАТ КБ Приватбанк (МФО 305299) банківський рахунок № НОМЕР_2 .

У даний час при розслідуванні кримінального провадження встановлено, що особи причетні до реєстрації та використання зазначених підприємств здійснюють протиправну діяльність з використанням банківського рахунку № НОМЕР_2 ПАТ КБ Приватбанк (МФО 305299), який належить ТОВ «ЛИСМАШ», у зв`язку з чим з метою запобігання і подолання негативних обставин, що перешкоджають та можуть перешкоджати вирішенню завдань кримінального провадження, передбачених ст. 2 Кримінального процесуального кодексу України, а також забезпечення його дієвості, виникла необхідність у накладенні арешту.

На підставі викладеного, прокурор просив суд накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «ЛИСМАШ» () № НОМЕР_2 , відкритий ПАТ КБ Приватбанк (МФО 305299).

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення даний захід є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «ЛИСМАШ» () № НОМЕР_2 , відкритий ПАТ КБ Приватбанк (МФО 305299).

Зупинити видаткові операції по вищевказаним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Після пред`явлення ухвали, кошти на зазначеному рахунку заарештувати негайно, про що зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи зробити відмітку в другому примірнику ухвалі суду із вказівкою дати й часу її надання в банківську установу, а також дати, часу її виконання й суми арештованих коштів.

Зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи направляти виписки (довідки) із зазначенням на рахунків № НОМЕР_2 даних про зміну суми грошових коштів на вищезазначеному рахунку із вказівкою суми залишку, дати і часу зміни до відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Воскресенська, 10.

Строк оскарження ухвали протягом п`яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1