печерський районний суд міста києва
Справа № 757/327/18-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
03 січня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання Прокурор групи прокурорів відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України, юрист 2 класу ОСОБА_3 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В :
03.01.2018 р. в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора групи прокурорів відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України, юриста 2 класу ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно ТОВ «Євростандарт-Автогаз» (), а саме - на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках№ НОМЕР_1 (українська гривня) та № НОМЕР_2 (українська гривня), які обслуговуються в ПАТ «МАРФІН БАНК» (МФО 328168), розташованим за адресою: проспект Миру, 28, м. Чорноморськ, Одеська обл.

У судове засіданні прокурор рне зявився. На адресу суду направив клопотання про розгляд справи у його відсутність на підставі наявних доказів.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності власника майна, з метою забезпечення арешту майна.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим відділом управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0004251 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.11.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1 КК України.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено ряд ризикових та пов`язаних між собою суб`єктів господарювання, службові особи яких, при здійсненні фінансово-господарських операцій здійснюють підміну позицій товарних груп та задіяні у схемах формування ризикового податкового кредиту з податку на додану вартість.

Такі їхні дії спрямовані на умисне ухилення від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, що входять в систему оподаткування та подальшого ненадходження до державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Так, в ході слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Дніпроолія» за попередньою змовою із службовими особами групи підприємств, підконтрольних «NadezhdaLimited» (Британія), а саме: ТОВ «НАДЕЖДА ТРЕЙД» (), ТОВ «НАДЕЖДА РИТЕЙЛ» (), ТОВ «НАДЕЖДА РИТЕЙЛ 2017» ( ), ПП «Компанія Надежда» (Код ), ТОВ «Союз 2000», ТОВ «НафтобізнесТрейд» (Код ), ТОВ «Онтаріо 2016» (Код ), ТОВ «Авто Газ Груп» (Код ), ТОВ «СН ГРУП» (Код ), ПП «АлькорІнвест» (Код ), ТОВ «Ресурс Трейд 2017» (Код ), ТОВ «Амбер 2017» (Код ), ТОВ «ЄВРОСТАНДАРТ-АВТОГАЗ» (), ТОВ «ГАЗ ПОСТАЧАННЯ» (код 41046125), ТОВ «РЕАКС-АЗОВПЛАЗА» (Код ), ТОВ «Л. В.» (Код ), ТОВ «НАДЕЖДА-ЗАКАРПАТТЯ» (Код ), ТОВ «Альянс-Газ» (Код ), ТОВ «МОНТАЖНАЛАДКА» (), ТОВ «МОНТАЖНАЛАДКА ЛПГ» (зареєстроване та здійснює діяльність у зоні проведення антитерористичної операції, вул. Крилова, 17А, м. Макіївка), ТОВ «Облпаливо» (), ТОВ «БВС 2014» (), ТОВ «Фірма «Альпарі ХХІ» (), ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» (), ДІВА ІНВЕСТ ЛІМІТЕД (DIVAINVESTLIMITED) Ванчай, ГОНКОНҐ, ТОВ «БРЕЙМІЛЕР ЛІМІТЕД» НІКОСІЯ, КІПР та іншими суб`єктами господарської діяльності, ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, здійснюючи операції, пов`язані з нетиповим експортом, за договором комісії, шляхом укладення нікчемних правочинів, пов`язаних із придбанням товарно-матеріальних цінностей у ризикових підприємств з ознаками фіктивності, у тому числі, які знаходяться на територіях так званих ЛНР та ДНР.

Зокрема, службові особи вказаних суб`єктів господарської діяльності, з метою отримання податкової вигоди шляхом декларування «штучного» податкового кредиту, зменшення своїх зобов`язань перед бюджетом та подальшого переведення безготівкових коштів у готівку, на території м. Дніпро, м. Полтави, м. Одеса, так званих ЛНР і ДНР та інших регіонів України здійснюють документальне оформлення фіктивних операцій за рахунок відображення фінансово-господарських взаємовідносин з рядом сумнівних підприємств. А сама діяльністьугрупуванняфактичнозводиться до придбання товарно-матеріальнихцінностей у вигляді макухи та насіннясоняшника, службовимиособами ТОВ «Дніпроолія», за готівковікошти у фермерських та сільськогосподарськихтовариств без будь-якогобухгалтерського та податковоговідображення.

Післяобробки макухи та насіннясоняшника, отриманапродукціяпрацівниками ТОВ «Дніпроолія» транспортувалась у порти та реалізовувалась на експорт. В подальшомуслужбові особи ТОВ «Дніпроолія» та службові особи групипідприємств «NadezhdaLimited» (Британія), з метою мінімізаціїдоходівотриманих на територіїУкраїни, на підставі договору комісії, здійснювали та здійснюють на даний час документальнеоформленнявказанихекспортнихопераційвідтовариств «НАДЕЖДА ТРЕЙД», «ЄВРОСТАНДАРТ-АВТОГАЗ», «ГАЗ ПОСТАЧАННЯ» та інших, підконтрольнихгрупіпідприємств «NadezhdaLimited» (Британія), якіжодноговідношення до придбання та реалізаціїоліїсоняшникової не мають.

В ходідосудовогорозслідуваннявстановлено, щоТОВ «Євростандарт-Автогаз» () користуєтьсябанківськихрахунках № НОМЕР_1 (українськагривня) та № НОМЕР_2 (українськагривня), якіобслуговуються в ПАТ «МАРФІН БАНК» (МФО 328168), розташованим за адресою: проспект Миру, 28, м. Чорноморськ, Одеська обл.

У слідчого органу досудовогорозслідування є достатніпідставивважати, щогрошовікошти, якізнаходяться на банківськихрахунках № НОМЕР_1 (українськагривня) та № НОМЕР_2 (українськагривня), якіобслуговуються в ПАТ «МАРФІН БАНК» (МФО 328168), розташованим за адресою: проспект Миру, 28, м. Чорноморськ, Одеська обл., набутіневстановленими особами в результатівчиненнякримінальногоправопорушення.

Відповідно до ч. 1 ст. 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, привирішенніпитання про арешт майна слідчийсуддя, суд повинен враховувати:

1) правовупідставу для арешту майна;

2) можливістьвикористання майна як доказу у кримінальномупровадженні (якщоарешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частинидругоїстатті 170 цього Кодексу);

3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення аб осуспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальнувідповідальність (якщоарешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частинидругоїстатті 170 цього Кодексу);

3-1) можливістьспеціальноїконфіскації майна (якщоарешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частинидругоїстатті 170 цього Кодексу);

4) розміршкоди, завданоїкримінальнимправопорушенням, неправомірноївигоди, яка отриманаюридичною особою (якщоарешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частинидругоїстатті 170 цього Кодексу);

5) розумність та співрозмірністьобмеження права власностізавданням кримінальног опровадження;

6) наслідкиарешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіхосіб.

Крім того, згідноположення ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанніслідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1) підстави і мету відповідно до положеньстатті 170 цього Кодексу та відповіднеобґрунтуваннянеобхідностіарешту майна;

2) перелік і види майна, щоналежитьарештувати;

3) документи, якіпідтверджують право власності на майно, щоналежитьарештувати, абоконкретніфакти і докази, щосвідчать про володіння, користуваннячирозпорядженняпідозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном;

4) розміршкоди, неправомірноївигоди, яка отриманаюридичною особою, у разіподанняклопотаннявідповідно до частинишостоїстатті 170 цього Кодексу.Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, відповідної до якої речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використанні як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час кримінального провадження в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі набуті кримінально протиправним шляхом або отриманні юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

При винесенні ухвали, слідчий суддя керується вимогами ст. 173 КПК України, та враховує наведені в клопотанні прокурора правові підстави для арешту майна, а саме, що грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку, набуті внаслідок незаконної діяльності, та є доказом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1 КК України, відомості про яке внесені до ЄРДР, а також з метою забезпечення відшкодування заподіяних збитків, припинення злочинної діяльності, попередження збитків, що заподіюються фізичним та юридичним особам, є достатні підстави для накладення арешту на вказане майно, із забороною розпорядження.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення прокурора, дійшов висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 171-173, 309 КПК України 2012 р., слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора групи прокурорів відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України, юриста 2 класу ОСОБА_3 , арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майно ТОВ «Євростандарт-Автогаз» (), а саме - на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня) та № НОМЕР_2 (українська гривня), які обслуговуються в ПАТ «МАРФІН БАНК» (МФО 328168), розташованим за адресою: проспект Миру, 28, м. Чорноморськ, Одеська обл., за винятком видаткових операцій по сплаті заробітної плати, податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1