УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000197 від 29 листопада 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України,
ВСТАНОВИВ:
17 серпня 2017 року прокурор, який здійснює повноваження прокурора у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000197 від 29 листопада 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України, про арешт майна ТОВ «Інтерпаливо» () в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул.Володимирська, буд.46) № НОМЕР_1 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), № НОМЕР_2 (українська гривня, долар США, євро), № НОМЕР_3 (українська гривня) та в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) № НОМЕР_4 (євро, українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати., та надання інформації співробітникам органу, що здійснює контроль за дотриманням податкового законодавства у вигляді довідки про залишок коштів на рахунках на момент накладення арешту.
Клопотання прокурора обґрунтовано тим, що 29.11.16 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за № 0000197 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212, ч.2 ст.209, ч.2 ст.205 КК України.
Так, службові особи ТОВ «Гірнично збагачувальна фабрика Східно- Донбасська» () у період січня 2016 року - березня 2017 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 38 535 800 гривень за рахунок господарських операцій, що оформлялись документально з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Аравот» (), ТОВ «Арт Прайм Груп» (), ТОВ «Промислова Група СЮА» (), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (), ТОВ "Сіріус Ленд" (), ПП "Дарніца Плюс" (). ТОВ "Компанія "Марістелла" (, ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (), ТОВ «Скрайд» ().

Крім того, невстановлені слідством особи у період 2016 року умисно, повторно створили (зареєстрували) суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні) особи серед яких ТОВ «Аравот» (), ТОВ «Арт Прайм Груп» (), ТОВ «Промислова Група СЮА» (), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (), ТОВ "Сіріус Ленд" (), ПП "Дарніца Плюс" (). ТОВ "Компанія "Марістелла" (, ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (), ТОВ «Скрайд» () з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала в створенні умов для ухилення від сплати податків суб`єктам реального сектору економіки та легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000197 виявлено та ліквідовано діяльність «конвертаційного центру», який надавав послуги вказаним вище підприємствам, з мінімізації податкових зобов`язань та переведення безготівкових коштів у готівку. За період 2016 2017 років обсяг проконвертованих коштів склав понад 430 млн. гривень, в тому числі для вказаних вище підприємств понад 140 млн. гривень.

Після введення в дію Указу Президента України №62/2017 від 15 березня 2017 року ТОВ "Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів", ТОВ «Ровеньки-Вуглепостач», ТОВ «Гірнично збагачувальна фабрика Східно-Донбасська» припинили переміщення вантажів через лінію зіткнення у межах Донецької та Луганської областей. Під час досудового розслідування встановлено, що незаконно здобуте на тимчасово непідконтрольній території Луганської та Донецької областей вугілля антрацитової групи службові особи даних підприємств ввозять на митну територію України через територію Росії. Для цього було створене ТОВ «Інтертеплотрейд» (), яке, начебто, згідно із контрактом №1-06-AS/EN від 01.06.2017 року, здійснює придбання вугілля від Компанії «MUSKWELL IMPORT LLP» (Сполучене Королівство). З метою приховування виручки та подальшого виведення цих коштів та прибутків за межі України використовується ТОВ «І нтерпаливо» (), на рахунки якого перераховуються кошти від реалізованого на території України вугілля.

Засновниками ТОВ «Інтерпаливо» () являються: ОСОБА_4 (адреса засновника: АДРЕСА_1 , керівник ТОВ "Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів") та ТОВ «Гірнично збагачувальна фабрика Східно-Донбасська». Реєстрація накладних здійснюється з тієї ж ІР-адреси, що і ТОВ «Гірницо-збагачувальна фабрика Космонавтів», ТОВ «Ровеньки-Вуглепостач» та ТОВ «Гірнично збагачувальна фабрика Східно-Донбасська»: НОМЕР_6 .

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000197 від 29.11.2016 року проведено слідчо-оперативні дії (обшуки), в тому числі в приміщенні офісу підприємств ТОВ "Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів" (), ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (), ТОВ «Гірнично збагачувальна фабрика Східно-Донбасська» (), в ході якого вилучено 35 печаток підприємств та ФОП, в тому числі ТОВ «Інтерпаливо» ().

Досудовим розслідуванням встановлено причетність службових осіб ТОВ «Гірнично збагачувальна фабрика Східно-Донбасська» та ТОВ "Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів" до відкриття рахунків Товариству з обмеженою відповідальністю «Інтерпаливо» () в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул.Володимирська, буд.46) № НОМЕР_1 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), № НОМЕР_2 (українська гривня, долар США, євро), № НОМЕР_3 (українська гривня) та в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) № НОМЕР_4 (євро, українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США).

З метою забезпечення збереження речових доказів на підставі п.1 ч.2, ч.3 ст. 170 КПК України, посилаючись, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Інтерпаливо», можуть бути доходом від вчиненого кримінального правопорушення та набуті кримінально-протиправним шляхом,тобто відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, прокурор звернувся з даним клопотанням. Крім того, є всі підстави вважати, що вказане майно може бути відчужене службовими особами ТОВ «Інтерпаливо» (), причетними до вчинення кримінального правопорушення.
Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.
Враховуючи те, що майно, на яке прокурор просить накласти арешт не було тимчасово вилучене та розгляд справи без представників банку та юридичної особи є необхідним з метою забезпечення арешту майна, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд вищевказаного клопотання без повідомлення про його розгляд представників банку та юридичної особи.
Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення прокурора, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.
Згідно з ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно з ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно з ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного в клопотанні прокурора майна, оскільки, як встановлено з матеріалів клопотання та пояснень прокурора, що грошові кошти ТОВ «Інтерпаливо» (), які знаходяться на рахунках в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул.Володимирська, буд.46) № НОМЕР_1 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), № НОМЕР_2 (українська гривня, долар США, євро), № НОМЕР_3 (українська гривня) та в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) № НОМЕР_4 (євро, українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), можуть бути доходом від вчиненого кримінального правопорушення та набуті кримінально-протиправним шляхом, тобто відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.
Крім того, прокурором доведено існування реальних ризиків приховування та використання вказаного майна, передбачені абз.2 ч.1 ст. 170 КПК України.
Разом з тим слідчий суддя не вбачає підстав для зобов*язання банківської установи повідомити співробітникам органу, що здійснює контроль за дотриманням податкового законодавства інформацію у письмовому вигляді про суму коштів, що будуть знаходитись на рахунку на час надання ухвали для виконання у вигляді довідки, оскільки даний спосіб зобов*язання банківської установи не відповідає меті вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 167, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт та заборонити відчужувати кошти з банківських рахунків ТОВ «Інтерпаливо» () в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул.Володимирська, буд.46) № НОМЕР_1 (українська гривня, російський рубль, долар США, євро), № НОМЕР_2 (українська гривня, долар США, євро), № НОМЕР_3 (українська гривня) та в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) № НОМЕР_4 (євро, українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), та арешт на видаткові операції по цих рахунках за винятком операцій зі сплати податків, зборів (обов*язкових платежів), виплати заробітної плати співробітникам, аліментних зобов*язань.
В решті вимог за клопотанням відмовити.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя :