Провадження №1-кс/751/3062/16
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 грудня 2016 року місто Чернігів
Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про арешт майна, -
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про арешт майна.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, а саме: ТОВ «ІБМ за охорону довкілля» (37308215) та іншим підприємствам, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на загальну суму 6479,9 тис. грн.
В подальшому стало відомо, що організаторами «конвертаційного центру» являються ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , які створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності у тому числі ТОВ "АЙЛЕНД ГРУП" ( код 39866566), ТОВ "БЛАГОМИР ЮА" ( код 39966945), ТОВ "БЛІС ЛІБЕРТІ" ( код 39931451), ТОВ "ГРЕЙ-ЛАЙН" (код 40028613), ТОВ "ГРОССМЕТАЛ" (код 39485670), ТОВ "ДЕЛЮКС ПЛЮС" (код 39795972), ТОВ "ДІАНОРА" (код 40032085), ТОВ "ЕЛЬБА ТРЕЙД" (код 40028283), ТОВ "ІМПУЛЬС ПРОГРЕС" (код 39866786), ТОВ "ЕРІДА ТРЕЙД" ( код 39703132), ТОВ "НЬЮ СТОРІ" (код 39693470), ТОВ "РЕТРЕЙД ГРУП" ( код 39725122), ТОВ "РУД ТРЕЙД" ( код 39996676), ТОВ "САЛЬВЕ ГРУП" (код 40120857), ТОВ "СТЕЛАТТА КОМПАНІ" (код 40115370), ТОВ "АРДЕОЛЛА" (код 40113698), ТОВ "ВКФ УКРІНВЕСТСЕРВІС" (код 39849430), ТОВ "ХІММЕТПРОМТРЕЙД" (код 39486462), ТОВ "ПАССАДО" (код 39931205), ТОВ "КОРДИНАТ" (код 39878901), ТОВ "ХІТ ЛАЙН" (код 40379354), ТОВ "МАКСЕЛОН" (код 40389184), ТОВ "ЛАКРОСТ" (код 39821022), ПП "ФІРМА"ОБРІЙ" (код 24592092), ТОВ "ТП-СЕРВІС" (код 37881781), ТОВ "НЬЮ АЛЬЯНС" (код 40502290), ТОВ "БК СЕРВІС-БУД ЛТД" ( код 40010014), ТОВ "БК "ЯЛІТА" (код 39459918), ТОВ "АДВАРС ЛАЙН" (код 39820537), ТОВ "РЕНС КОМПАНІ" (код 40292640), ТОВ "ЛЕОНЛАЙН" (код 40216800), ТОВ "БІГ ПРОМ ТРЕЙД" (код 40350356), ТОВ "ЛАРСОН ЮА" ( код 40477228), ТОВ "АГОСТІНА" ( код 40389802), ТОВ "ІНОРМУС" (код 40350251), ТОВ "ЛІНДХОЛЬД" (код 40449117), ТОВ "БРЕЙТ-ГРОС" (код 40496607), ТОВ "ВЕЛДСПАР" ( код 40273570), ТОВ "ТІГРАН ПРОМ" (код 40301560), ТОВ "ЕДДІНГТОН" (код 40507770), ТОВ "ВЕЛИЗАР КОМПАНІ" (код 40291558), ТОВ "ВЛАСТА ТРЕЙД"(код 40291830), ТОВ "ІНТЕЙМС КОНСАЛТ" (код 40090325), ТОВ "КЕЙС КОНСАЛТ" ( код 40103318), ТОВ "Б`ЮТС ВІКТОРІ" (код 40028503), ТОВ "МИЛТОН" (код 40448600), ТОВ "ПАЛЬМІР ГРУП" (код 40304865), ТОВ "БОКА ПЛЮС" (код 39261572), ТОВ "ФІДЕЯ ГРУП" (код 39996147), ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (код 39995515), ТОВ "ДЕЛІВЕРІ ГРУПП" ( код 40396579), ТОВ "ЕЛІТБУД ІНВЕСТ" (код 40473569), ТОВ "ПАВЕРМОНТ ІНВЕСТ" (код 40471582), ТОВ "РЕНТКОМПАНІ" (код 39557472), ТОВ "ФОРЕСТО ТРАНС" (код 40377520), ТОВ "АПЕКС-ІНВЕСТ" (код 40171207), ТОВ "БЕСТ-ТРЕНД" (код 40700354) та інші ФСПД, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.
Допитано в якості свідка засновника та директора ТОВ «ЕДДІНГТОН» ОСОБА_7 , яка показала, що ніякої діяльності від імені ТОВ «ЕДДІНГТОН» не здійснювала і не збиралася здійснювати, про дане підприємство чує вперше.
Також, допитано в якості свідка засновника та директора ТОВ «МИЛТОН» ОСОБА_8 , яка показала, що ніякої діяльності від імені ТОВ «МИЛТОН» не здійснювала і не збиралася здійснювати, про дане підприємство чує вперше.
Згідно отриманої у ході досудового розслідування інформації, на теперішній час підприємства з ознаками фіктивності ТОВ "АЙЛЕНД ГРУП" ( код 39866566), ТОВ "БЛАГОМИР ЮА" ( код 39966945), ТОВ "БЛІС ЛІБЕРТІ" ( код 39931451), ТОВ "ГРЕЙ-ЛАЙН" (код 40028613), ТОВ "ГРОССМЕТАЛ" (код 39485670), ТОВ "ДЕЛЮКС ПЛЮС" (код 39795972), ТОВ "ДІАНОРА" (код 40032085), ТОВ "ЕЛЬБА ТРЕЙД" (код 40028283), ТОВ "ІМПУЛЬС ПРОГРЕС" (код 39866786), ТОВ "ЕРІДА ТРЕЙД" (код 39703132), ТОВ "НЬЮ СТОРІ" (код 39693470), ТОВ "РЕТРЕЙД ГРУП" (код 39725122), ТОВ "РУД ТРЕЙД" (код 39996676), ТОВ "САЛЬВЕ ГРУП" (код 40120857), ТОВ "СТЕЛАТТА КОМПАНІ" (код 40115370), ТОВ "АРДЕОЛЛА" (код 40113698), ТОВ "ВКФ УКРІНВЕСТСЕРВІС" (код 39849430), ТОВ "ХІММЕТПРОМТРЕЙД" (код 39486462), ТОВ "ПАССАДО" (код 39931205), ТОВ "КОРДИНАТ" (код 39878901), ТОВ "ХІТ ЛАЙН" (код 40379354), ТОВ "МАКСЕЛОН" (код 40389184), ТОВ "ЛАКРОСТ" (код 39821022), ПП "ФІРМА"ОБРІЙ" (код 24592092), ТОВ "ТП-СЕРВІС" (код 37881781), ТОВ "НЬЮ АЛЬЯНС" (код 40502290), ТОВ "БК СЕРВІС-БУД ЛТД" ( код 40010014), ТОВ "БК "ЯЛІТА" (код 39459918), ТОВ "АДВАРС ЛАЙН" (код 39820537), ТОВ "РЕНС КОМПАНІ" (код 40292640), ТОВ "ЛЕОНЛАЙН" (код 40216800), ТОВ "БІГ ПРОМ ТРЕЙД" (код 40350356), ТОВ "ЛАРСОН ЮА" ( код 40477228), ТОВ "АГОСТІНА" (код 40389802), ТОВ "ІНОРМУС" (код 40350251), ТОВ "ЛІНДХОЛЬД" (код 40449117), ТОВ "БРЕЙТ-ГРОС" (код 40496607), ТОВ "ВЕЛДСПАР" (код 40273570), ТОВ "ТІГРАН ПРОМ" (код 40301560), ТОВ "ЕДДІНГТОН" (код 40507770), ТОВ "ВЕЛИЗАР КОМПАНІ" (код 40291558), ТОВ "ВЛАСТА ТРЕЙД"(код 40291830), ТОВ "ІНТЕЙМС КОНСАЛТ" (код 40090325), ТОВ "КЕЙС КОНСАЛТ" ( код 40103318), ТОВ "Б`ЮТС ВІКТОРІ" (код 40028503), ТОВ "МИЛТОН" (код 40448600), ТОВ "ПАЛЬМІР ГРУП" (код 40304865), ТОВ "БОКА ПЛЮС" (код 39261572), ТОВ "ФІДЕЯ ГРУП" (код 39996147), ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (код 39995515), ТОВ "ДЕЛІВЕРІ ГРУПП" ( код 40396579), ТОВ "ЕЛІТБУД ІНВЕСТ" (код 40473569), ТОВ "ПАВЕРМОНТ ІНВЕСТ" (код 40471582), ТОВ "РЕНТКОМПАНІ" (код 39557472), ТОВ "ФОРЕСТО ТРАНС" (код 40377520), ТОВ "АПЕКС-ІНВЕСТ" (код 40171207), ТОВ "БЕСТ-ТРЕНД" (код 40700354) та інші фіктивні підприємства продовжують здійснювати незаконну діяльність, яка фактично контролюється ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .
Крім того, встановлено, що реально діючі СГД перераховували грошові кошти за нібито поставлені товари (роботи, послуги) на розрахункові рахунки підприємств, що мають ознаки фіктивності ТОВ "АЙЛЕНД ГРУП" (код 39866566), ТОВ "БЛАГОМИР ЮА" (код 39966945), ТОВ "БЛІС ЛІБЕРТІ" ( код 39931451), ТОВ "ГРЕЙ-ЛАЙН" (код 40028613), ТОВ "ГРОССМЕТАЛ" (код 39485670), ТОВ "ДЕЛЮКС ПЛЮС" (код 39795972), ТОВ "ДІАНОРА" (код 40032085), ТОВ "ЕЛЬБА ТРЕЙД" (код 40028283), ТОВ "ІМПУЛЬС ПРОГРЕС" (код 39866786), ТОВ "ЕРІДА ТРЕЙД" (код 39703132), ТОВ "НЬЮ СТОРІ" (код 39693470), ТОВ "РЕТРЕЙД ГРУП" (код 39725122), ТОВ "РУД ТРЕЙД" (код 39996676), ТОВ "САЛЬВЕ ГРУП" (код 40120857), ТОВ "СТЕЛАТТА КОМПАНІ" (код 40115370), ТОВ "АРДЕОЛЛА" (код 40113698), ТОВ "ВКФ УКРІНВЕСТСЕРВІС" (код 39849430), ТОВ "ХІММЕТПРОМТРЕЙД" (код 39486462), ТОВ "ПАССАДО" (код 39931205), ТОВ "КОРДИНАТ" (код 39878901), ТОВ "ХІТ ЛАЙН" (код 40379354), ТОВ "МАКСЕЛОН" (код 40389184), ТОВ "ЛАКРОСТ" (код 39821022), ПП "ФІРМА"ОБРІЙ" (код 24592092), ТОВ "ТП-СЕРВІС" (код 37881781), ТОВ "НЬЮ АЛЬЯНС" (код 40502290), ТОВ "БК СЕРВІС-БУД ЛТД" ( код 40010014), ТОВ "БК "ЯЛІТА" (код 39459918), ТОВ "АДВАРС ЛАЙН" (код 39820537), ТОВ "РЕНС КОМПАНІ" (код 40292640), ТОВ "ЛЕОНЛАЙН" (код 40216800), ТОВ "БІГ ПРОМ ТРЕЙД" (код 40350356), ТОВ "ЛАРСОН ЮА" (код 40477228), ТОВ "АГОСТІНА" (код 40389802), ТОВ "ІНОРМУС" (код 40350251), ТОВ "ЛІНДХОЛЬД" (код 40449117), ТОВ "БРЕЙТ-ГРОС" (код 40496607), ТОВ "ВЕЛДСПАР" (код 40273570), ТОВ "ТІГРАН ПРОМ" (код 40301560), ТОВ "ЕДДІНГТОН" (код 40507770), ТОВ "ВЕЛИЗАР КОМПАНІ" (код 40291558), ТОВ "ВЛАСТА ТРЕЙД" (код 40291830), ТОВ "ІНТЕЙМС КОНСАЛТ" (код 40090325), ТОВ "КЕЙС КОНСАЛТ" ( код 40103318), ТОВ "Б`ЮТС ВІКТОРІ" (код 40028503), ТОВ "МИЛТОН" (код 40448600), ТОВ "ПАЛЬМІР ГРУП" (код 40304865), ТОВ "БОКА ПЛЮС" (код 39261572), ТОВ "ФІДЕЯ ГРУП" (код 39996147), ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (код 39995515), ТОВ "ДЕЛІВЕРІ ГРУПП" ( код 40396579), ТОВ "ЕЛІТБУД ІНВЕСТ" (код 40473569), ТОВ "ПАВЕРМОНТ ІНВЕСТ" (код 40471582), ТОВ "РЕНТКОМПАНІ" (код 39557472), ТОВ "ФОРЕСТО ТРАНС" (код 40377520), ТОВ "АПЕКС-ІНВЕСТ" (код 40171207), ТОВ "БЕСТ-ТРЕНД" (код 40700354) які в подальшому обготівковувалися через касу банків ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) та інших.
Встановлено, що у ТОВ "РЕНТКОМПАНІ" (код 39557472), яке входить до складу «конвертаційного центру» відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), № НОМЕР_4 у ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355).
Саме факт того, що підприємство з ознаками фіктивності ТОВ "РЕНТКОМПАНІ" (код 39557472) укладає договори з реально діючими СГД, які в подальшому перераховують грошові кошти на рахунки даного підприємства, за нібито поставлені товари (роботи, послуги), хоча насправді, дані операції не здійснювалися, та які в подальшому обготівковувалися через касу банку ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) дає обґрунтовані підстави вважати, що вказані операції вчиненні з метою прикриття незаконної діяльності та легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, а кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ "РЕНТКОМПАНІ" (код 39557472), а також ті, що можуть надійти на банківський рахунки підприємства за фіктивними угодами, є предметом кримінального правопорушення та одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Розгляд даного клопотання проводиться за відсутності власника майна у відповідності до ст. 172 КПК України.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.
Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки наявні всі підстави для арешту майна.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.170-175 КПК України, слідчий суддя
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 задовольнити.
бульвар Тараса Шевченка, 35).
Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ "РЕНТКОМПАНІ" (код 39557472) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 клієнта ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), № НОМЕР_4 клієнта ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.
Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "РЕНТКОМПАНІ" (код 39557472) в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , в ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) на рахунок № НОМЕР_4 клієнта ТОВ "РЕНТКОМПАНІ" (код 39557472), та вже знаходяться на вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
Службовим особам ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_13 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_14 , заступнику начальника начальнику першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_15 , начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_16 довідку про залишок коштів на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , що відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), № НОМЕР_4 , що відкритий в ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) при накладенні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ "РЕНТКОМПАНІ" (код 39557472).
Ухвала виконується негайно слідчим.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області.

Слідчий cуддя ОСОБА_1