Справа № 522/8039/17
Провадження по справі № 1-кс/522/9870/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 червня 2017 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором, про накладення арешту на вилучене в ході проведення обшуку майно, перелік відповідно до клопотання.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Так, службові особи органів місцевого самоврядування Тарутинського району Одеської області (смт. Серпневе, с. Петрівка, с. Слобідка, с. Калачівка) діючи за попередньою змовою з приватними сільськогосподарськими товаровиробниками, всупереч інтересам служби, фактично передали земельні ділянки сільськогосподарського призначення площею 7000 га, без оформлення відповідних правовстановлюючих документів, за що систематично отримують неправомірну вигоду від місцевих аграріїв приватного сектору, чим спричинили тяжкі наслідки державним інтересам.

Як вбачається із допиту у якості свідка ОСОБА_4 сім`я якого є власниками земельних паїв на території Тарутинського району Одеської областів селах Петрівка, Слободка, Калачівка, Серпневе господарюють ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , які обробляють близько 7000 га земельних паїв.

При цьому користування земельними ділянками проходить без укладення договорів оренди землі, але з договорами, які не зареєстровані у встановленому законом порядку.

Згідно виписки із Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ОСОБА_8 є керівником селянського фермерського господарства «Світлана» (), яке знаходиться за адресою: Одеська область, Тарутинський район, с. Слобідка, вул. Калініна 63.
Відповідно до вимог статті 90 Земельного кодексу України власник земельної ділянки має право передавати земельну ділянку в оренду.

Згідно зі статтею 93 Земельного кодексу України право оренди земельної ділянки це засноване на договорі строкове платне володіння і користування земельною ділянкою, необхідною орендареві для провадження підприємницької та іншої діяльності.

Відповідно до статті 13 Закону України «Про оренду землі» договір оренди землі це договір, за яким орендодавець зобов`язаний за плату передати орендареві земельну ділянку у володіння і користування на певний строк, а орендар зобов`язаний використовувати земельну ділянку відповідно до умов договору та вимог земельного законодавства.

Згідно статті 6 Закону України «Про оренди землі» право оренди земельної ділянки підлягає державній реєстрації відповідно до закону.

Згідно статті 17 Закону України «Про оренду землі», об`єкт за договором оренди землі вважається переданим орендодавцем орендареві з моменту державної реєстрації права оренди, якщо інше не встановлено законом.

Згідно ст.ст. 164.2 та 164.2.5 Податкового кодексу України до загального місячного (річного) оподатковуваного доходу платника податку включа ється дохід від надання майна в лізинг, оренду або суборенду (строкове володіння та/або користування), визначений у порядку, встановленому пунктом 170.1 статті 170 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 170.1.1 Податкового кодексу України, податковим агентом платника податку - орендодавця щодо його доходу від надання в оренду земельної ділянки сільськогосподарського призначення, земельної частки (паю), майнового паю є орендар.

При цьому об`єкт оподаткування визначається, виходячи з розміру орендної плати, зазначеної в договорі оренди, але не менше ніж мінімальна сума орендного платежу, встановлена законодавством з питань оренди землі.

Як вбачається із ст. 168.1.4 Податкового кодексу України, якщо оподатковуваний дохід надається у негрошовій формі чи виплачується готівкою з каси податкового агента, податок сплачується (перераховується) до бюджету протягом трьох банківських днів з дня, що настає за днем такого нарахування (виплати, надання).

Таким чином, СФГ «Світлана», яке має виступати в якості податкового агенту, фактично використовує орендовані земельні паї на території Тарутинського району Одеської області без обов`язкової державної реєстрації договорів оренди, внаслідок чого наносить шкоду державним інтересам у вигляді ненадходження обов`язкових платежів до бюджету України.

11.05.2017 слідчим суддею Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 надано дозвіл на проведення обшуку за місцем знаходження СФГ «Світлана» () за адресою: вул. Зарична (Зарічна) 52, с. Слобідка, Тарутинський район Одеська область.

Однак, як встановлено 31.05.2017 в ході проведення досудового розслідування, СФГ «Світлана» () фактично знаходиться в с. Слобідка, Тарутинський район Одеська область (комплекс будівель та споруд з межами населеного пункту №3), що підтверджується допитом у якості свідка директора СФГ «Світлана» ОСОБА_8 .

У зв`язку із вищевикладеним, відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України, з метою врятування майна, яке має доказове значення по кримінальному провадженню, слідчим проведено обшук за місцем фактичного знаходження СФГ «Світлана» () фактично знаходиться в с. Слобідка, Тарутинський район Одеська область (комплекс будівель та споруд з межами населеного пункту №3).

31.05.2017 в ході проведення обшуку за місцем знаходження СФГ «Світлана» вилучено наступні документи:

-Довідка про взяття на облік платника податків СФГ «Світлана» на двох аркушах;

-Виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців СФГ «Світлана» на одному аркуші;

-Статут Селянського (Фермерського) Господарства «Світлана» на одинадцять аркушів;

-Свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи СФГ «Світлана» на одному аркуші;

-Протокол № 3 Загальних зборів членів СФГ «Світлана» від 24.06.2014 року на чотирьох аркушах;

-Повідомлення про взяття на облік платника єдиного внеску СФГ «Світлана» від 18.06.2014 на одному аркуші;

-Наказ від 24.06.2016 по СФГ «Світлана» на одному аркуші;

-Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців на одному аркуші;

-Чорна папка (март 2011) з документами СФГ «Світлана» на двісті шістдесят дев`ять аркушів;

-Чорна папка (апрель 2010) з документами СФГ «Світлана» на триста вісім аркушів;

-Зелена папка (май 2011) з документами СФГ «Світлана» на двісті дев`ятнадцять аркушів;

-Зелена папка (июль 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста сімдесяти аркушах;

-Червона папка (декабрь 2011) з документами СФГ «Світлана» на сто вісімдесяти шести аркушах;

-Чорна папка (июнь 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста дев`яти аркушах;

-Чорна папка (январь, фехраль, март 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста тридцять одному аркушах;

-Чорна папка (май 2010) з документами СФГ «Світлана» на сто сімдесят дев`яти аркушах;

-Чорна папка (ноябрь 2010) з документами СФГ «Світлана» на триста вісімдесят одному аркушах;

-Червона папка (сентябрь 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста шістдесят трьох аркушах;

-Зелена папка (август 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста вісімнадцяти аркушах;

-Зелена папка (декабрь 2010) з документами СФГ «Світлана» на двісті сімдесят п`ять аркушах;

-Зелена папка (июнь 2010) з документами СФГ «Світлана» на двісті сімдесят вісім аркушах;

-Чорна папка (август 2010) з документами СФГ «Світлана» на триста дев`яти аркушах;

-Червона папка (июль 2010) з документами СФГ «Світлана» на триста вісімдесят одному аркушах;

-Червона папка (сентябрь 2010) з документами СФГ «Світлана» на чотириста п`яти аркушах;

-Червона папка (октябрь 2010) з документами СФГ «Світлана» на триста чотирьох аркушах;

-Червона папка (март 2010) з документами СФГ «Світлана» на двісті тридцяти п`яти аркушах;

-Червона папка (октябрь 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста тридцяти восьми аркушах;

-Зелена папка (январь, февраль 2010) з документами СФГ «Світлана» на сто п`ятидесяти шести аркушах;

-Зелена папка (ноябрь 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста тридцяти дев`яти аркушах;

-Зелена папка (без названия) з товаро-транспортними накладними СФГ «Світлана» на двісті дев`яносто шести аркушах;

-Чорна папка (апрель 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста п`ятнадцяти аркушах;

-Чорна папка (декабрь 2011) з документами СФГ «Світлана» на двісті сорок дев`ять аркушів;

-Три папки сірого кольору з товаро-транспортними накладними СФГ «Світлана» на: сто шістнадцять, двісті дванадцять та двісті тридцять п`ять аркушах кожна;

-Біла папка (по персофиницированному учету 2010) з документами СФГ «Світлана» на сто двадцять два аркуша;

-Біла папка (фиксированный налог и аренда земли 2010) з документами СФГ «Світлана» на тридцяти шести аркушах;

-Три журнали по дев`яносто аркушів по СФГ «Світлана»: кассовая книга 2009/10, главная книга 2009/10, ведомости начисления зароботной платы 2009/10;

-Технічний паспорт комплекс будівель та споруд вівцеферми розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , власник СФГ «Світлана» на одинадцяти аркушах;

-Зошит «Office-book» с записами на вісімдесят вісім аркушах;

-Трудові книжки на таких громадян: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 .

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність у накладанні арешту на вказане в клопотання слідчого майно.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.

Вивчивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заслухавши слідчого приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Вилучені предмети та документи, відповідно до ст. 98 ч. 1 КПК України, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Згідно до ч. 2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову. стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення чи відчуження. Слідчий, чи прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладене арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1)збереження речових доказів; 2)спеціальної конфіскації; 3)конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4)відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, у випадку необхідності збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що вказане майно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Керуючись ст. ст. 167-173 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно вилучене в ході проведення обшуку - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме:

-Довідка про взяття на облік платника податків СФГ «Світлана» на двох аркушах;

-Виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців СФГ «Світлана» на одному аркуші;

-Статут Селянського (Фермерського) Господарства «Світлана» на одинадцять аркушів;

-Свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи СФГ «Світлана» на одному аркуші;

-Протокол № 3 Загальних зборів членів СФГ «Світлана» від 24.06.2014 року на чотирьох аркушах;

-Повідомлення про взяття на облік платника єдиного внеску СФГ «Світлана» від 18.06.2014 на одному аркуші;

-Наказ від 24.06.2016 по СФГ «Світлана» на одному аркуші;

-Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців на одному аркуші;

-Чорна папка (март 2011) з документами СФГ «Світлана» на двісті шістдесят дев`ять аркушів;

-Чорна папка (апрель 2010) з документами СФГ «Світлана» на триста вісім аркушів;

-Зелена папка (май 2011) з документами СФГ «Світлана» на двісті дев`ятнадцять аркушів;

-Зелена папка (июль 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста сімдесяти аркушах;

-Червона папка (декабрь 2011) з документами СФГ «Світлана» на сто вісімдесяти шести аркушах;

-Чорна папка (июнь 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста дев`яти аркушах;

-Чорна папка (январь, фехраль, март 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста тридцять одному аркушах;

-Чорна папка (май 2010) з документами СФГ «Світлана» на сто сімдесят дев`яти аркушах;

-Чорна папка (ноябрь 2010) з документами СФГ «Світлана» на триста вісімдесят одному аркушах;

-Червона папка (сентябрь 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста шістдесят трьох аркушах;

-Зелена папка (август 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста вісімнадцяти аркушах;

-Зелена папка (декабрь 2010) з документами СФГ «Світлана» на двісті сімдесят п`ять аркушах;

-Зелена папка (июнь 2010) з документами СФГ «Світлана» на двісті сімдесят вісім аркушах;

-Чорна папка (август 2010) з документами СФГ «Світлана» на триста дев`яти аркушах;

-Червона папка (июль 2010) з документами СФГ «Світлана» на триста вісімдесят одному аркушах;

-Червона папка (сентябрь 2010) з документами СФГ «Світлана» на чотириста п`яти аркушах;

-Червона папка (октябрь 2010) з документами СФГ «Світлана» на триста чотирьох аркушах;

-Червона папка (март 2010) з документами СФГ «Світлана» на двісті тридцяти п`яти аркушах;

-Червона папка (октябрь 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста тридцяти восьми аркушах;

-Зелена папка (январь, февраль 2010) з документами СФГ «Світлана» на сто п`ятидесяти шести аркушах;

-Зелена папка (ноябрь 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста тридцяти дев`яти аркушах;

-Зелена папка (без названия) з товаро-транспортними накладними СФГ «Світлана» на двісті дев`яносто шести аркушах;

-Чорна папка (апрель 2011) з документами СФГ «Світлана» на триста п`ятнадцяти аркушах;

-Чорна папка (декабрь 2011) з документами СФГ «Світлана» на двісті сорок дев`ять аркушів;

-Три папки сірого кольору з товаро-транспортними накладними СФГ «Світлана» на: сто шістнадцять, двісті дванадцять та двісті тридцять п`ять аркушах кожна;

-Біла папка (по персофиницированному учету 2010) з документами СФГ «Світлана» на сто двадцять два аркуша;

-Біла папка (фиксированный налог и аренда земли 2010) з документами СФГ «Світлана» на тридцяти шести аркушах;

-Три журнали по дев`яносто аркушів по СФГ «Світлана»: кассовая книга 2009/10, главная книга 2009/10, ведомости начисления зароботной платы 2009/10;

-Технічний паспорт комплекс будівель та споруд вівцеферми розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , власник СФГ «Світлана» на одинадцяти аркушах;

-Зошит «Office-book» с записами на вісімдесят вісім аркушах;

-Трудові книжки на таких громадян: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 .

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , або іншого слідчого з групи у вказаному кримінальному провадженні, або процесуальному керівнику - прокурору ОСОБА_46 .

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

01.06.2017