Справа № 592/7043/17
Провадження № 1-кс/592/3443/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 червня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду міста Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Суми без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 13.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.1 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000013 від 13.04.2017 року за фактом вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.1 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з січня 2016 року по лютий 2017 року внаслідок здійснення операцій з сумнівними контрагентами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 1 066 414грн.

Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати доступ до документів договорів, додаткових угод, специфікацій, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, видаткових накладних, прибуткових накладних, накладних тощо по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_3 ) за весь період взаємодії, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Просить надати доступ до цих документів.

В судовому засіданні начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не доведено, що ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000013. враховуючи і той факт, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань не вносилися відомості щодо скоєння злочину службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Керуючись ст.ст.159, 160, 163 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 13.04.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1