печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 грудня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні у залі судових засідань Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про призначення позапланової документальної перевірки,
ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням та просив надати дозвіл на призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового законодавства ТОВ "ДОРАЛ ІНВЕСТ" () з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 30.11.2016

Прокурор посилався на таке: у провадженні прокуратури міста Києва знаходяться матеріали досудового розслідування № 0000622 внесені до ЄРДР 26.05.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 212 КК України.
В ході розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ "ЗЕНРОЛ" (), ТОВ "ЛЕНДОКС" (), ТОВ "РАЙЗ АКТИВ" (), ТОВ "ДОРАЛ ІНВЕСТ" (), ТОВ "БЛЕНД" (), ТОВ "ЛАВЕРНА-2015" (), ТОВ "ЮНІВЕРСАЛ БІЛД" (), ТОВ "КЕРІМОР" (), ТОВ "СПЕЦТОРГ-СЕРВІС" (), ТОВ "РИМТОРГ" (), ТОВ "ДЕВАР ГРУП" (), ТОВ "МАСТЕР ПРОФІТ ПЛЮС" (), ТОВ "ЕРІБОР" (), ТОВ "ГАЛАКТИКА-2014" (), ТОВ "КОМПАНІЯ "ЕКСІМ ТРЕЙД" (), ТОВ "ЛАНДЕРОН" (), ТОВ "ЕСТЕЛЬ" (), ТОВ "СТЕФАН ГРУП ЛТД" (), ТОВ "ЕРЛАЙФ ТРЕЙД" (), ТОВ "ФОРТКОМ ЛТД" (), ТОВ "СТРІМШОТ" (), ТОВ "МОРТЕЙН" (), ТОВ ЛЕЙСОН (), ТОВ "АРСТОН" (), ТОВ "КРАФТЕР КОМПАНІ" (), ТОВ "ЮНІК-МАРКЕТ" (), ТОВ "МАЛРОН" (), ТОВ "КАЛІПСО-2015" (), ТОВ "МАРИОН" (), ТОВ "ГУДТЕХНОЛОДЖИ" (), ТОВ "СІТІ МАРКЕТ-М" (), ТОВ "ГАЛЕОН-3000" (), ТОВ "ТАН ТА ЛИТ" (), ТОВ "СЕЛЕЗІЯ" (), ТОВ "ЛЮКС ІНДАСТРІ" (), ТОВ "ЛЕГА ІНВЕСТ" (), ТОВ "ДЕВАЙН" (), ТОВ "ГРІН ЛАЙН ТОРГ" (), ТОВ "ВЛАДПРОМ" (), ТОВ "ВАЙНОН" (), ТОВ "ЛІБЕРТІ КОМПАНІ УКРАЇНА" (), ТОВ "ВЕСТАУН" () ухилились від сплати податків у великих розмірах.

У зв`язку з цим, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у призначенні позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового законодавства ТОВ "ДОРАЛ ІНВЕСТ" () з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 30.11.2016.

Відповідно до п.п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 ПК України, документальна позапланова перевірка здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання.
Статтею 40 КПК України визначено, що слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.
Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.
Враховуючи викладене, у зв`язку з недотриманням службовими особами вищезазаначених суб`єктів господарювання вимог податкового законодавства виникла необхідність у позаплановій документальній перевірці працівникам ДФС України ТОВ "ДОРАЛ ІНВЕСТ" () з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 30.11.2016.

На підставі викладеного, керуючись п. п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 ПК України, ст. ст. 309, 376, 392 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про призначення позапланової документальної перевірки, задовольнити.
Надати працівникам ДФС України дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового законодавства ТОВ "ДОРАЛ ІНВЕСТ" () з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами господарювання за період часу з 01.01.2016 по 30.11.2016.

Строк дії ухвали визначити в один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя