Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06 грудня 2016 року Слідчий суддя ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000024 від 07.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 7 м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07 липня 2016 року за № 0000024.
Клопотання мотивує тим, що згідно акту ГУ ДФС у м. Києві від 15.03.2016 року №15/26-15-14-04-04-10/35647516 встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період 01.12.2014 року по 31.07.2015 року за результатами фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » занижено податкові зобовязання з ПДВ на суму 2 126 353 грн. та податку на прибуток на суму 2 304 373 грн. В подальшому проведеними процесуальними заходами встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » скористались послугами вищевказаних підприємства з ознаками «фіктивності» з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства.
У клопотанні слідчий вказує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) знаходиться в м. Обухів, Київської області та зареєстровано у ІНФОРМАЦІЯ_9 .
Посилаючись на те, що документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_9 , мають доказове значення по справі, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення частково у зв`язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Враховуючи, що документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_9 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання в цій частині.
Що стосується вимог про надання тимчасового доступу до кореспонденції з товариством у 2014 - 2015 роках, то в цій частині клопотання не обґрунтоване, а тому задоволенню не підлягає.
Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , або за дорученням слідчого оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві, тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 а саме:
- заповнених реєстраційних карток для юридичних осіб (форми 1-9, 16);
- установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір);
- наказів на призначення службових осіб підприємства;
- довіреностей, які видані від імені підприємства;
В решті вимог відмовити.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1