Провадження № 1-кс/761/6506/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 квітня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_4 , згідно якого просить надати тимчасовий доступ щодо клієнта ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з подальшим вилученням копій у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №0000003 від 05.01.17 за ч.1 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту перевірки від 06.10.2016р. №1407/13-06/ про результати документальної планової виїзної перевірки згідно яких, встановлено, що фізична особа підприємць ОСОБА_5 ( РНОКПП НОМЕР_1 ) у період за 2013р., 2014 та 2015р, занижено суми чистого оподаткованого доходу, у зв`язку з чим нараховано ПДФО у сумі 726222,94 грн., у період 2013р., 2014р. та 2015р., не нарахування та несплати до бюджету ЄСВ за вказані періоди в сумі 239898,69 грн. у період за 2013р., 2014р. та 2015р., занижено податкові зобов`язання та не підтверджено суми податкового кредиту з ПДВ, у зв`язку з чим донараховано ПДВ в сумі 752669,00 грн, а також в період за 2015р, не нараховано та не сплачено до бюджету військовий збір в сумі 31778,77, що в загальному свідчить про те, що фізична особа підприємць ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) протягом 2013-2015 років ухилилась від сплати податків на загальну суму 1 501 670, 71 грн. що спричинило ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у своїй протиправній діяльності використовувала розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 (980) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 . У зв`язку з чим слідчий просив надати тимчасовий доступ щодо клієнта ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з подальшим вилученням копій у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є таємницею, яка охороняється законом, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Кримінальне провадження №0000003 від 05.01.17 розслідується за ч.1 ст. 212 КК України, у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Як вбачається з матеріалів клопотання, необхідні для проведення досудового розслідування документи можуть перебувати у володінні зазначеної слідчим установи.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використання їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню в частині надання доступу до документів зазначених в клопотанні

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або за його дорученням тимчасовий доступ з можливістю зробити копії у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , наступних документів клієнта ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме:

-банківські виписки (із зазначенням дати, часу та повної розшифровки контрагентів і призначень платежів) за період з 01.01.13 по 09.07.2015 по рахунку № НОМЕР_3 (980), клієнта ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в друкованому та електронному вигляді (формат excel, txt або word);

-справи з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_3 (980) в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз`яснити посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: