печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні №0000072 документальної позапланової перевірки ТОВ «Тимбер-Лайн» (код ЄДРПОУ -40335584) з питань дотримання вимог податкового, валютного, митного та іншого законодавства, за період з 11.03.2016 по 01.01.2017, проведення якої прокурор просить доручити спеціалістам Департаменту податкового та митного аудиту Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві..
Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000072 від 08.04.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 3 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами державних лісогосподарських підприємств Чернігівської, Житомирської, Київської та інших областей в період 2014-2016 років за попередньою змовою з суб`єктами господарювання організовано протиправну схему розтрати деревини та продаж її без внесення до бухгалтерської звітності та без товарно-супровідних документів.

Зокрема, в порушення вимог ст.ст. 70,71 Лісового кодексу України, «Правил рубок головного користування в лісах» затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 27.07.1995 №559 та «Правил поліпшення якісного складу лісів» затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 12.05.2007 №724 службовими особами державних лісогосподарських підприємств при відведенні ділянок в рубку вносяться недостовірні відомості в лісовпорядну документацію, акти обстеження та лісорубні квитки щодо запасу кубомаси деревини на ділянках.

Не облікована деревина продається службовими особами державних лісогосподарських підприємств суб`єктам господарювання за готівку та без надання відповідних товарно супровідних документів, які з метою здійснення експорту лісо- та пиломатеріалів в порушення «Тимчасового порядку видачі Сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів» затвердженого постановою Держлісагентства від 21.12.2005 №1260 надають для отримання сертифікатів недостовірні товарно супровідні документи.

До вищевказаної злочинної схеми причетні ряд суб`єктів підприємницької діяльності, які вступили в злочинні зв`язки із представниками керівного складу лісогосподарств, які надаючи вказівки співробітникам ввіреного їм підрозділу, організовують видачу фіктивних документів, щодо походження лісопродукції.

Так, в рамках кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Тимбер-Лайн» (), протягом 2016 року, закуповували не обліковану деревину отриману від самовільних рубок.

З метою повного, всебічного, об`єктивного досудового розслідування у кримінальному провадженні у слідства виникла необхідність в проведенні документальної позапланової перевірки діяльності ТОВ «Тимбер-Лайн».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені №0000072 документальної позапланової перевірки ТОВ «Тимбер-Лайн» (код ЄДРПОУ -40335584) з питань дотримання вимог податкового, валютного, митного та іншого законодавства, за період з 11.03.2016 по 01.01.2017.

Проведення документальної позапланової перевірки доручити спеціалістам Департаменту податкового та митного аудиту Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1