Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/6035/2016 У Х В А Л А
27.12.2016р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене з начальником відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів,
В С Т А Н О В И В:
Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2015 року невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами ВП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій між вищевказаними підприємствами в ході здійснення ними договірної фінансово-господарської діяльності щодо постачання товарів виконання робіт та надання послуг на адресу ВП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за державні кошти створили суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). При цьому, у грудні 2015 року зазначені особи, використовуючи реєстраційні та банківські реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ознаками фіктивності, здійснили безтоварну операцію на користь ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в сумі близько 4 млн. грн., чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі. Крім того, встановлено, що протягом 2015 року невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами ВП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в ході здійснення між вищезазначеними підприємствами договірної фінансово-господарської діяльності щодо постачання товарів, виконання робіт та надання послуг на адресу ВП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за державні кошти, використовуючи реєстраційні та банківські реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вчинили фінансові операції та правочини з коштами, одержаними внаслідок проведення безтоварних операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом переведення незаконно отриманих грошових коштів у готівку на суму близько 4 млн. грн., чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою продовження злочинної діяльності у період 2015-2016 років окрім ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » створили та придбали інші суб`єкти підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_16 ). Також, в ході досудового розслідування встановлено, що в ІНФОРМАЦІЯ_20 складено акт документальної планової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 12/14-09-22-01/04630809 від 16.12.2015 року з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства з платниками контрагентами-постачальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) за жовтень 2014, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_5 ) за грудень 2014, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_18 ) за грудень 2014, січень 2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_19 ) за січень 2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_20 ) за лютий 2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_21 ) за квітень 2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_22 ), ПП НВП « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_23 ) за травень 2015 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_24 ) за липень 2015 року. За результатами перевірки встановлено порушення, в результаті чого занижено подато к на додану вартість, що підлягає сплаті в бюджет в сумі 4 179 653 грн. В ході розслідування встановлено, що до вчинення вищевказаних протиправних дій причетні посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема ОСОБА_5 (колишній генеральний директор, нині голова наглядової ради товариства), ОСОБА_6 (колишній головний бухгалтер, нині заступник головного бухгалтера), ОСОБА_7 (генеральний директор), ОСОБА_8 (головний бухгалтер), а також мешканець м. Харкова ОСОБА_9 (представник міжрегіонального «конвертаційно-легалізаційного центру») та інші особи.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження ОСОБА_9 , за домовленістю із посадовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » забезпечує доставку (особисто на власному автомобілі) грошових коштів, що попередньо обготівковано, до м. Южноукраїнська Миколаївської області на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та передає їх безпосередньо ОСОБА_6 .
Продовжуючи свою злочинну діяльність службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у жовтні-листопаді 2016 року провели сумнівні фінансово-господарські операції із підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_26 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_27 ). В ході аналізу діяльності вказаних підприємств встановлено, що дане підприємства здійснюють придбання гірської маси у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_28 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_29 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_30 (підконтрольні ОСОБА_5 ) за ціною - 20 грн. за 1 куб. м., при цьому реалізовують дану продукцію в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вже за ціною 420 грн. за 1 куб. м., чим надає можливість збільшення незаконного формування витрат ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Досудовим розслідуванням встановлено, що для вчинення вищевказаних протиправних дій серед інших використовувались наступні розрахункові рахунки підприємства, що мають ознаки фіктивності, на які посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховували грошові кошти з метою подальшого незаконного переведення їх у готівку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 , м. Київ): - р/р № НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , відкриті у Печерській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_33 ).
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, вважаю за необхідне клопотання задовольнити.
Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, суддя
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити, надати заступнику начальника управління начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення (оригіналів), що перебувають у володінні Печерської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_33 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ), а саме:
- рух коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) №№ НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період моменту відкриття по дату закриття, оборотну відомість по рахунку.
- грошових чеків, платіжних доручень та інших документів, що свідчать про переведення грошових коштів на інші рахунки та про отримання службовими особами чи представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) готівкових коштів через касу банку;
- документів, які були підставою для відкриття, вищевказаного рахунку (договори про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), доручення на отримання грошових коштів з рахунків, копій документів, що посвідчують особу клієнта тощо).
Строк дії ухвали 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1