ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/4884/16-к
Провадження № 1-кс/210/1538/16

"28" листопада 2016 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури № 1 юриста 1 класу ОСОБА_4 , винесене в кримінальному провадженні №0000036, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
24.11.2016 року слідчий СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 ,звернувся до Дзержинського районного суду міста Кривого Рогу з клопотанням, про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2014 по 30.06.2016 років, за рахунок проведення безтоварних господарських операцій з підприємствами ризикової групи, які мають ознаки "фіктивності", в порушення п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VІ зі змінами та доповненнями, ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_4 , м. Київ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 , м. Київ) ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_6 , м. Запоріжжя), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_7 , м. Харків), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_8 , м. Біла Церква), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_9 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_10 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_11 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_12 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_13 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_14 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_15 , м. Київ), на загальну суму 3 475 040 грн.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню №0000036 від 15.09.2016 року, встановлено, що юридичною адресою підприємства є АДРЕСА_1 . Проте, встановлено, що звітність підприємства по податкового органу подається з електронної адреси, яка знаходиться на території Дніпропетровської області.
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на протязі 2016 року подавало податкову звітність до податкового органу в електронному вигляді, яка надсилалась із електронних адрес:
- E-mail: ІНФОРМАЦІЯ_15 та наступних ІР-адрес: НОМЕР_16 14.09.2016 час 12:01:46; НОМЕР_17 12.08.2016 час 22:30:37; 94:179:233:50 31.05.2016 час 14:02:41; 178.93.198.171 10.06.2016 час 16:15:27; НОМЕР_18 15.03.2016 час 12:02:59; 178:93.205.102 02.02.2016 час 12:43:03; 178.93.193.224 27.01.2016 час 12:10:23, які видавались ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ».
З метою встановлення фактичних адрес розташування документів, предметів, печаток, комп`ютерної техніки, яка використовується для відправки електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », службові особи якого ухилилися від сплати в особливо великих розмірах, в зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні інформації, яка перебуває у володінні провайдера послуг Інтернет: Дніпропетровської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), щодо безпосередніх користувачів- фізичних чи юридичних осіб, які користувались вищевказаними ІР-адресами в конкретний момент часу, встановлення користувачів МАС адрес.
Згідно інформації, що надійшла до СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищенні, чи змінені, в зв`язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без надання запиту та виклику представників Дніпропетровської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ).
З метою забезпечення повного та неупередженого досудового розслідування, а також встановлення осіб, які фактично здійснювали ведення фінансово-господарської діяльності, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Дніпропетровської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) та в яких міститься інформація про юридичну чи фізичну особу, договори на обслуговування, додатки до них, акти приймання-передачі виконаних робіт та інші документи, які пов`язані із видачею вищезазначених ІР-адрес, МАС адрес.
Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінально провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Частиною 5 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що інформація, яка знаходиться у володінні Дніпропетровської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України становить охоронювану законом таємницю, вважаю, що слідчий, згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в вищезазначених речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000036, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у володінні Дніпропетровської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч.7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Отже, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. 107, 110, 159-164, 309, 369-372, та 395 КПК України,-

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури № 1 юриста 1 класу ОСОБА_4 , винесене в кримінальному провадженні №0000036, про тимчасовий доступ до речей і документів,- задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 та слідчим слідчої групив кримінальному провадженні №0000036, тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), з можливістю отримання завірених належним чином копій, які перебувають у володінні провайдера телекомунікаційних послуг Дніпропетровської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 )розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , а саме документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів про безпосередніх користувачів - фізичних (ПІБ, адреса та № телефону) чи юридичних осіб (назва, ЄДРПОУ, адреса, контактна особа та № телефону), користувачів МАС адреси, які користувались нижче вказаним IP-адресом в конкретний момент часу:

НОМЕР_16 14.09.2016 час 12:01:46; НОМЕР_17 12.08.2016 час 22:30:37; 94:179:233:50 31.05.2016 час 14:02:41; 178.93.198.171 10.06.2016 час 16:15:27; НОМЕР_18 15.03.2016 час 12:02:59; 178:93.205.102 02.02.2016 час 12:43:03; 178.93.193.224 27.01.2016 час 12:10:23 для входу в мережу Інтернет в період з 01.01.2016 року по 01.10.2016 року.

У задоволенні іншої частини клопотання слідчого відмовити.

Строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 07.11.2016 року.

У разі невиконання ухвали, відповідно до ст. 166 КПК України, може бути проведено обшук з метою відшукання та вилучення зазначених документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1