КОМПАНІЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КІРОВОГРАДСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа № 391/154/17
Провадження № 1-кс/391/32/17
У Х В А Л А

19.05.2017 р. селище Компаніївка

Слідчий суддя Компаніївського районного суду Кіровоградської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника Компаніївського відділу Олександрійської місцевої прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про надання дозволу на проведення ревізії, внесене у кримінальному провадженні № 0000057 від 10.03.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Начальник Компаніївського відділу Олександрійської місцевої прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення ревізії, внесене у кримінальному провадженні № 0000057 від 10.03.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, а саме про надання дозволу на призначення та проведення спеціалістами управління Східного офісу Держаудитслужби в Кіровоградській області позапланової ревізії окремих питань фінансово- господарської діяльності філії комунального підприємства «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П) з наступних питань:
1.Дотримання вимог чинного законодавства при укладанні договору під час укладення та виконання умов договору №59/2016 від 02.11.2016 про виконання будівельних робіт за робочим проектом «ДК 021:2015-4545300-7-
капітальний ремонт і реставрація. ДСТУ Б.Д. 1.1-1-2013 «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ст. с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць (коригування)»» укладеного між комунальним підприємством «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П), а саме істотних та інших важливих умов для регулювання взаємовідносин сторін, ціна договору та розрахунок договірної ціни.
1.Перевірити законність фінансово-господарських операцій між комунальним підприємством «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П) з моменту укладення договору №59/2016 від 02.11.2016 по теперішній час;
2.Чи нанесені збитки інтересам держави в результаті укладання договору №59/2016 від 02.11.2016 про виконання будівельних робіт за робочим проектом «ДК 021:2015-4545300-7-капітальний ремонт і реставрація. ДСТУ Б.Д.1.1-1-2013 «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ст. с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць (коригування)»» укладеного між комунальним підприємством «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П), якщо так, то на яку саме суму та діями яких службових осіб вони спричинені.
3.Перевірити повноту (строки) виконання робіт відповідно до умов договору №59/2016 від 02.11.2016 про виконання будівельних робіт за робочим проектом «ДК 021:2015-4545300-7-капітальний ремонт і реставрація. ДСТУ Б.Д. 1.1-1-2013 «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ст. с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць (коригування)»» укладеного між комунальним підприємством «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П).
Позапланову ревізію провести спеціалістам управління Східного офісу Держаудитслужби в Кіровоградській області, у період з 01.06.2017 року по 22.06.2017 року (терміном 15 робочих днів) комунального підприємства«Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватного підприємства «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П).
На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що ним здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, яке внесене 10.03.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України, за фактом розтрати бюджетних коштів службовими особами КП «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) під час приймання- передачі виконаних робіт по об`єкту «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ст. с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць (коригування)» у 2016 році, оскільки у 2016 році під час здійснення робіт по об`єкту «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ст. с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць (коригування)» на загальну суму 2720 514 грн. роботи були здійснені не у повному обсязі відповідно до підписаних документів про приймання-передачу виконаних робіт, а оплата була проведена у повному обсязі в строк передбачений умовами укладеного договору №59/2016 від 02.11.2016 між замовником КП «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і підрядною організацією ПП «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П), чим здійснено службовими особами замовника розтрату ввірених бюджетних коштів на суму понад 500 тис. грн.
Згідно даних єдиного електронного порталу державних коштів «Е-сІаІа» фактично за період до 31.12.2016 за виконані підрядником роботи замовником було здійснено оплати на суму 2 479 435,2 грн. згідно рахунку-фактури №92 від 04.11.2016, актів приймання-передачі виконаних робіт №1 ф. КБ-2В від 15.12.2016, №2 від 22.12.2016 і №3 від 26.12.2016.
Також встановлено, що конкурсний комітет замовником конкурсних торгів КП «Інженерний центр» Бобринецької районної ради фактично не створювався, всі документи протокольного характеру про розгляд конкурсних пропозицій учасників конкурсних торгів та їх відхилення підписувалися одноосібно директором замовника торгів, що суперечить вимогам Закону України «Про публічні закупівлі», у результаті розгляду конкурсних пропозицій учасників торгів була обрана конкурсна пропозиція учасника ПП «Карбон-С», яке надало найвищу цінову пропозицію із запропонованих, а іншим учасникам було відмовлено з формальних причин, які не впливають на результати обрання переможця торгів та не суперечать вимогам тендерної документації замовника торгів.
Згідно інформації Коротяцької сільської ради Компанїївського району виділені кошти державної субвенції у 2016 році на здійснення робіт по об`єкту «Реконструкція Коротяцької загальноосвітньої школи І-ІІ ступенів Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць» були у повному обсязі перераховані на розрахунковий рахунок КП «Інженерний центр» Бобринецької районної ради у сумі 2 479 435,2 грн. згідно виділених асигнувань, однак станом на 16.02.2017 реконструйований об`єкт в експлуатацію зданий не був, балансоутримувачу Коротяцькій сільській раді Компаніївського району не переданий.
Проведеним слідчим Компаніївського відділення Долинського відділу поліції ГУНП в Кіровоградській області оглядом місця події за місцем розташування будівлі об`єкту реконструкції в с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області 16.02.2016 встановлено факт невиконання робіт по об`єкту у повному обсязі. Опитані працівники, які здійснювали будівельно-ремонтні роботи 16.02.2017 на вказаному об`єкті, а саме ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , пояснили, що будь-яких трудових угод з ПП «Карбон-С» не укладали, роботи здійснюють за усною домовленістю з фізичними особами.
Також під час виїзду за місцем розташування юридичної адреси ПП «Карбон-С» в м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П, було встановлено відсутність керівництва та будь-яких документів фінансово-
господарської діяльності даного товариства. Власник і директор 1Ш «Карбон-С» ОСОБА_9 також за місцем своєї реєстрації в АДРЕСА_1 , відсутній, його місцезнаходження встановити не надалося можливим.
Відповідно до інформації управління Державної архітектурно-будівельної інспекції в Кіровоградській області, викладеної у листі №1011-1.20/2/1.9/466 від
07.02.2017декларація від замовника робіт по об`єкту «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ступенів в с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дошкільного навчального закладу на 20 місць - коригування» не надходила, та у відповідності із наказом Державної архітектурно-будівельної інспекції України №3-Л від 18.01.2016 у зв`язку з виявленими порушеннями ліцензійних умов провадження господарської діяльності з будівництва об`єктів IV- V категорій складності, на підставі акту перевірки цього управління, ліцензію №, видану ПП «Карбон-С» 21.06.2016, анульовано.
Під час проведення заходів із встановлення суб`єктів господарювання, з якими ПП «Карбон-С» мало господарські стосунки щодо постачання будівельно- ремонтних робіт та послуг по об`єкту «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ст. с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць (коригування)» встановлено, що такі роботи виконували ТОВ «Імперіал Стар» (м. Київ, вул. Євгена Коновальця, 6.36-Д), ТОВ «Ліберті Стайл» (м. Київ, вул. Мечникова, 6.16-А, офіс 15/1), ТОВ «Фуд-Джой» (м.Черкаси, бульвар Шевченка, 6.205, кв. 218) і ТОВ «Норел» (м. Черкаси, вул. Дашкевича, 19), які мають ознаки фіктивності.
У ході проведення досудового розслідування проведено ряд слідчих (розшукових) дій, зокрема допитано у якості свідків осіб, які підтвердили зазначені вище обставини.
З вказаного вбачається, що ТОВ «Агрогрупа Деметра» навмисно занижує суми отриманого прибутку, щоб уникати виплати податків. При цьому має значні кошти для надання безповоротної фінансової допомоги філії, розмір якої залишає на власний розсуд.
Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Клопотань від учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів не надходило.
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав повністю, просив його задовольнити, оскільки для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати дозвіл на призначення та проведення спеціалістами управління Східного офісу Держаудитслужби в Кіровоградській області позапланової ревізії окремих питань фінансово- господарської діяльності філії комунального підприємства «Інженерний центр» Бобринецької районної ради.
Заслухавши пояснення прокурора, приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав для проведення фінансової ревізії окремих питань фінансово-господарської /діяльності комунального підприємства «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П), під час укладення та виконання умов договору №59/2016 від 02.11.2016 про виконання будівельних робіт за робочим проектом «ДК 021:2015-4545300-7-капітальний ремонт і реставрація. ДСТУ Б.Д. 1.1-1-2013 «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ст. с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць (коригування).

Частиною 1 статті 91 Кримінального процесуального кодексу України передбачено, що у кримінальному провадженні, серед іншого, підлягає доказуванню подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення).
Статтею 93 Кримінального процесуального кодексу України визначено, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, серед іншого шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, отримання висновків експертів, висновків ревізій та актів
В п. 2.4. Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України, ствердженого Наказом Головного контрольно-ревізійного управління України № 346/1025/685/53 від 19.10.2006 року визначено, що позапланова виїзна ревізія ш. об`єкті контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним постанови про призначення ревізії та відповідного рішення суду, яке є дозволом для органу ДКРС на проведення ревізії, у якому зазначається: підстави проведення ревізії, дата її початку та дата закінчення, номер, дата та підстави порушення кримінальної справи, орган, шо порушив кримінальну справу, - для ревізії у суб`єкта господарювання, який н віднесено Законом (2939- 12) до підконтрольних установ; постанови про призначення ревізії, винесеної після порушення кримінальної справи проти посадових (службових) осіб об`єкта контролю - підконтрольної установи. Якщо справу порушено не проти цих осіб, а за певним фактом, що стосується діяльності підконтрольної установи, до постанови додається дозвіл суду на проведення ревізії; інформації про факти, що свідчать про порушення об`єктом контролю - підконтрольною установою законів, та рішення суду про дозвіл на проведення ревізії, який надає органам ДКРС право на проведення ревізії, у якому зазначаються підстави проведення ревізії, дата її початку та дата закінчення.
Керуючись ст.ст. 131,132,159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання начальника Компаніївського відділу Олександрійської місцевої прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про надання дозволу на проведення ревізії, внесене у кримінальному провадженні № 0000057 від 10.03.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на призначення та проведення спеціалістами управління Східного офісу Держаудитслужби в Кіровоградській області позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності філії комунального підприємства «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П) з наступних питань:
2.Дотримання вимог чинного законодавства при укладанні договору під час укладення та виконання умов договору №59/2016 від 02.11.2016 про виконання будівельних робіт за робочим проектом «ДК 021:2015-4545300-7-капітальний ремонт і реставрація. ДСТУ Б.Д. 1.1-1-2013 «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ст. с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць (коригування)»» укладеного між комунальним підприємством «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П), а саме істотних та інших важливих умов для регулювання взаємовідносин сторін, ціна договору та розрахунок договірної ціни.
1.Перевірити законність фінансово-господарських операцій між комунальним підприємством «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П) з моменту укладення договору №59/2016 від 02.11.2016 по теперішній час;
2.Чи нанесені збитки інтересам держави в результаті укладання договору №59/2016 від 02.11.2016 про виконання будівельних робіт за робочим проектом «ДК 021:2015-4545300-7-капітальний ремонт і реставрація. ДСТУ Б.Д.1.1-1-2013 «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ст. с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць (коригування)»» укладеного між комунальним підприємством «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П), якщо так, то на яку саме суму та діями яких службових осіб вони спричинені.
3.Перевірити повноту (строки) виконання робіт відповідно до умов договору №59/2016 від 02.11.2016 про виконання будівельних робіт за робочим проектом «ДК 021:2015-4545300-7-капітальний ремонт і реставрація. ДСТУ Б.Д. 1.1-1-2013 «Реконструкція ЗОШ І-ІІ ст. с. Коротяк Компаніївського району Кіровоградської області під влаштування дитячого навчального закладу на 20 місць (коригування)»» укладеного між комунальним підприємством «Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватним підприємством «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П).
Позапланову ревізію провести спеціалістам управління Східного офісу Держаудитслужби в Кіровоградській області, у період з 01.06.2017 року по
22.06.2017року (терміном 15 робочих днів) комунального підприємства
22.06.2018«Інженерний центр» Бобринецької районної ради (, юридична адреса: м. Бобринець Кіровоградської області, вул. Незалежності, 80) і приватного підприємства «Карбон-С» (, юридична адреса: м. Знам`янка Кіровоградської області, вул. Гагаріна, 28-П).
Строк дії ухвали визначити до 20.06.2017 року включно.

У разі невиконання ухвали про надання дозволу на призначення та проведення позапланової ревізії слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на призначення та проведення позапланової ревізії на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на призначення та проведення позапланової ревізії згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Компаніївського
районного суду Кіровоградської області ОСОБА_1