Справа № 592/5679/17
Провадження № 1-кс/592/2728/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 травня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження начальника відділу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) щодо перевірки працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 в 2017 році ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження начальника відділу ОСОБА_3 ,-

встановив:
Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000013 розпочатому 13.04.2017 за фактом вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) з січня 2016 року по лютий 2017 року внаслідок здійснення операцій з сумнівними контрагентами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 , м. Суми) безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 1066414 гривень.

Встановлено, що в 2017 році працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 проводилась перевірка ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за результатами якої складено акт №230/18-28/14-07/23046766/69 від 04.05.2017.

З метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення службовими особами ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », необхідно здійснити тимчасовий доступ до акту №230/18-28/14-07/23046766/69 від 04.05.2017 з усіма додатками, щодо перевірки ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , що надасть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано державі та буде використано в подальшому як речовий доказ обставин вчинення кримінального правопорушення.

В судовому засіданні начальник відділу своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи, до яких заявлено клопотання, можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій, та бути визнані доказами у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:
1. Надати тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) щодо перевірки працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 в 2017 році ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), зазначеній в ухвалі особі.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: акт №230/18-28/14-07/23046766/69 від 04.05.2017 з усіма додатками до нього та податкові повідомлення-рішення, які винесені на підставі висновків зазначеного акту перевірки

3. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів уповноважена особа ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Право тимчасового доступу до документів надається начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1