У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
23 грудня 2016 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси - ОСОБА_1
секретар судового засідання ОСОБА_2 ,
за участю слідчого - ОСОБА_3 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000143 від 11.11.2016 року, -
В С Т А Н О В И В:
21 грудня 2016 року, старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси з клопотанням про накладення арешту, на вилучене в ході обшуку майно, у кримінальному провадженні, мотивуючи наступним.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000143 від 11.11.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «НВП «Агро-ритм» (), в період з 01.01.2016 по 01.10.2016, діючи умисно, ухилились від сплати податку на додану вартість, шляхом реалізації насіння сільськогосподарських культур та товарної сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, без відповідного відображення даних фінансово-господарських операцій в документах бухгалтерського обліку та податкової звітності підприємства на загальну суму 3 700 000 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Так, директором та засновником ТОВ «НВП «Агро-ритм» здійснюється реалізація сільськогосподарської продукції за готівкові гроші. Продукція реалізована за готівкові кошти взагалі не відображається в документах бухгалтерського обліку. Облік сільськогосподарської продукції, яка реалізована за готівку ведеться лише в «чорновій» документації підприємства.

Згідно інформації, яка надійшла від ОУ ГУ ДФС в Одеській області встановлено, що за адресою проживання директора ТОВ «НВП «Агро-ритм» () ОСОБА_5 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись електронні носії інформації, електронне листування, комп`ютерна техніка, предмети, речі, документи бухгалтерського та податкового обліку, документи чорнової бухгалтерії вищезазначеного підприємства, які можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

20.12.2016 на підставі ухвали Приморського районного суду м. Одеси проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи те, що вилучені речі та документи мають істотне значення по даному кримінальному провадженню, можуть бути використані у якості речових доказів та є достатні підстави вважати, що не накладення арешту може призвести до їх зникнення, втрати або пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, у орану досудового розслідування виникла необхідність у накладенні арешту на вилучене майно.

Слідчий у судовому засіданні просив задовольнити клопотання з тих підстав, що вилучене майно може бути використано як доказ вчиненого кримінального правопорушення, як знаряддя злочину.
На підставі ч. 1 ст. 172 КПК України не прибуття інших учасників кримінального провадження не перешкоджають розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку про наступне.
Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої особи, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.
З урахуванням вище викладеного, того факту, що вилучені речі, на думку слідчого судді, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженню, оскільки могли зберегти на собі сліди злочинів та використовувалися для вчинення кримінальних правопорушень. З метою забезпечення виконання завдань кримінального провадження, збереження від втрати, знищення чи перетворення речей, задля використання їх у доказових цілях, та проведення необхідних експертиз з метою встановлення відповідності державним стандартам та нормам, вилученої продукції, слідчий суддя приходить до висновку, що в даному випадку розумним та співрозмірним обмеженню права власності буде накладення арешту на вилучене майно, а тому клопотання слідчого є обґрунтованим.
Керуючись ст.ст. 170-175, 372, КПК України, слідчий суддя -
УХВАЛИВ :
Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000143 від 11.11.2016 року - задовольнити.
Накласти арешт на документи та речі, які було вилучено під час проведення обшуку 20.12.2016 року за адресою: Одеська область, Любашівський район, смт. Зеленогірське, вул. Виноградна, буд. 3, а саме: довіреність ТОВ НВП «Агро - Ритм» видана на імя ОСОБА_6 ; два аркуші формату А4 виконані у табличній формі в яких містяться перелік прізвищ з підписами; блокнот з різнокольоровою обкладинкою на якій міститься запис «Мій дім - Україна» в якому містяться чорнові записи, візитна картка ОСОБА_6 та шість аркушів для записів з чорновими записами; зошит «Велика клітинка» на обкладинці у верхньому кутку скетчем скріплена візитна картка ОСОБА_6 . У зошиті містяться чорнові записи; Блокнот з логотипом «НВП Агро-Ритм» в якому містяться чорнові записи; Аркуш формату А4 з рукописними записами щодо найменувань продукції, кількості та ін.; Касовий документ без підписів на оборотній стороні якого містяться рукописні записи; Аркуш формату А4 на якому містяться текст договору №4 від 20.06.16 з підписом в нижній частині не відомої особи; рахунки на оплату на яких міститься відтиск штампу ТОВ НВП «Агро-Ритм» у кількості 5 шт.; п`ять аркушів формату А4 на яких міститься відтиск найменування ТОВ НВП «Агро-Ритм» та перелік продукції з цінами. У нижній частині містяться мобільні номери телефонів особи на імя Вадим; ноутбук чорного кольору «Acer» s/n LXTK60Y0527210C4B52000 в якому міститься інформація щодо ТОВ НВП «Агро - Ритм» та шнур живлення.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її проголошення
Ухвалу може бути оскаржено безпосередньо до апеляційного суду Одеської області на протязі 5 (п`яти) днів.
Слідчий суддя ОСОБА_1