н/п 1-кс/766/8199/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08.12.2016 м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Корабельного ВП ХВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Херсонської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ Корабельного ВП ХВП ГУНП в Херсонській області звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати тимчасовий доступ до первинної бухгалтерської документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 2013 р. по 2016 р., яка зберігається у директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , з можливістю вилучення оригіналів цих документів.
Клопотання вмотивоване тим, що до чергової частини Корабельного ВП ХВП ГУНП в Херсонській області надійшла заява директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо неправомірних дій громадян ОСОБА_5 , колишнього бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 , ОСОБА_4 , за попередньою змовою з засновником товариства ОСОБА_7 та з відома іншого засновника ОСОБА_8 , які були вчинені при наступних обставинах.
За заявою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 14.04.2016 Господарським судом Херсонської області порушено справу № 923/335/16 про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Так, вказаною ухвалою суду, яка набрала законної сили встановлено факт стійкої неплатоспроможності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у зв`язку з невиконанням останнім по сплаті боргу перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на загальну суму 1189632,01 грн.
16.05.2016 до Господарського суд Херсонської області звернувся ОСОБА_8 (засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») з заявою від 12.05.2016 про визнання кредитором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 108523,17 грн. у справі про банкрутство, надавши до заяви договір про надання поворотної фінансової допомоги від 01.11.2013. Супровідним листом від 13.06.2016 ОСОБА_8 надав до суду копії квитанцій до прибутково-касових ордерів на зазначену суму боргу.
Також, 16.05.2016 до Господарського суду Херсонської області звернувся ОСОБА_5 з заявою від 12.05.2016 про визнання кредитором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 1193858,54 грн. у справі про банкрутство, надавши до заяви договір про надання поворотної фінансової допомоги від 15.11.2011 на суму 1600000,00 грн. Супровідним листом від 13.06.2016 ОСОБА_5 надав до суду копію квитанції до прибутково-касового ордеру № 49 від 17.10.2012 на вказану суму, підписану від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » бухгалтером ОСОБА_6 , касиром ОСОБА_6 .
Також, до суду ОСОБА_5 було надано документи, а саме договір про зарахування зустрічних однорідних вимог від 27.04.2016, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в особі директора ОСОБА_7 , та видаткові касові ордери від 18.05.2016, 19.05.2016, 20.05.2016, за якими ОСОБА_5 отримав від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » грошові кошти на загальну суму 406141,63 грн. в рахунок погашення боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед ОСОБА_5 за договором про надання поворотної фінансової допомоги від 15.11.2011.
Про дані обставини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » дізналося у судовому засіданні 05.07.2016 Господарського суду Херсонської області по справі про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в якому розглядалися кредиторські вимоги ОСОБА_9 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 1193858,54 грн. Одночасно у даній справі ОСОБА_5 здійснював представництво інтересів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі довіреності б/н від 03.03.2016, виданої директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 на представництво в суді інтересів підприємства у господарському суді, та будучи представником вказаного підприємства, визнав борг перед ОСОБА_5 у повному обсязі.
За клопотанням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та на виконання ухвал Господарського суду Херсонської області від 05.07.2016, 26.07.2016 до матеріалів справи № 923/335/16 було надано:
розпорядником майна арбітражним керуючим ОСОБА_10 :
- касові книги підприємства за період з 2013 по 2014 рік;
- фінансові звіти, баланси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2013 по 2016 рік;
- оборотно-сальдову відомість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 1кв. 2016 року;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » було надано:
- лист від 08.08.2016;
- виписки по поточному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 .
З приводу документів за 2012 рік, зокрема касової книги станом за 17.10.2012, ОСОБА_5 як представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомив, що документи знищено, проте жожних доказів та правових підстав на їх знищення не надав.
Так, з наданих документів вбачається, що ні 17.10.2012, ні в подальших числах не мало місця поповнення поточного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 1,6 млн грн., з урахуванням того, що така значна сума не могла зберігатися в касі підприємства в силу обмежень, встановлених на той час чинною постановою Правління НБУ № 637 від 15.12.2004 р. та рядом інших нормативних актів.
Крім того, аналіз балансів та фінансових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » свідчать про наступне:
З фінансового звіту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 31.03.2013 вбачається, що на початок 2013 року у підприємства відсутні зобов`язання у розмірі 1,6 млн грн., а графа «ІІ. Довгострокові зобов`язання. 480» взагалі має прочерк. Враховуючи термін надання поворотної фінансової допомоги 5 років, та положення Порядку класифікації зобов`язань, визначених Положенням (стандарт) бухгалтерського обліку (ПБО) 2 «Баланс» та ПБО 11 «Зобов`язання» затверджених наказом Міністерства фінансів України від 31.01.2000 № 20, яким визначено, що довгострокові зобов`язання зобов`язання, які повинні бути погашені протягом більше як 12 місяців, або протягом періоду більшого, ніж один операційний цикл підприємства з дати балансу, якщо такий цикл становить більш як 12 місяців.
Також з балансу за 9 місяців 2013 року вбачається, що на початок 2013 року на підприємство було отримано цільове фінансування (4170,7 тис.грн.), яке було спрямоване на будівництво автосалону незавершені капітальні інвестиції (3003,3 тис.грн.), створення дебіторської заборгованості (637,7 тис.грн.), створення інших оборотних активів (667,3 тис.грн.). Відповідно до даних податкового та бухгалтерського обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не отримувало 1 600 000 грн. від ОСОБА_5 .
В ході досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, а саме до первинної бухгалтерської документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 2013 р. по 2016 р., яка зберігається у директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , згідно акту приймання-передачі документів від 18.11.2016 (від арбітражного керуючого розпорядника майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_10 ).
Вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є документальними доказами, оскільки тільки вони можуть підтвердити або спростувати факт надання поворотної фінансової допомоги ОСОБА_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, які зберігаються у розпорядника майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - у директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .
В судовому засіданні слідчий подане ним клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав викладених у ньому.
Директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до суду не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до первинної бухгалтерської документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 2013 р. по 2016 р., яка зберігається у директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , з можливістю вилучення оригіналів цих документів.
Встановити строк дії ухвали до 08.01.2017 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя