Єдиний унікальний номер 725/4334/14-к
Номер провадження 1-кс/725/807/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.07.2014 року м. Чернівці
Першотравневий районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого СУ УМВС України в Чернівецькій області ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання слідчого СУ УМВС України в Чернівецькій області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному в ЄРДР № 000579 від 18.07.2014 року за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СУ УМВС України в Чернівецькій області капітан міліції ОСОБА_3 за погодженням з старшим прокурором прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про працівникам Державної фінансової інспекції в Чернівецькій області на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП ДАК «Хліб України» «Чернівецький комбінат хлібопродуктів», починаючи з 04 серпня 2014 року тривалістю 15 робочих днів.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні СУ УМВС України в Чернівецькій області перебуває кримінальне провадження внесене в ЄРДР № 000579 від 18.07.2014 року за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України по факту того, що директор ДП ДАК «Хліб України» Чернівецькій комбінат хлібопродуктів, ОСОБА_5 зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч статуту підприємства, без відповідного рішення правління ДАК «Хліб України», здав основні засоби , які обліковуються в статутному фонді підприємства на металобрухт, тим самим своїми діями, завдав підприємству матеріальної шкоди на загальну суму 219473, 42 грн.

Вказував на те, що досудовим слідством по кримінальному провадженню встановлено, що згідно наказу ДАК «Хліб України» (юридична адреса м. Київ вул. Саксаганського, 1) №17 від 23.06.2014 було створено комісію з вивченням окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП ДАК «Хліб України» Чернівецькій КХП. В ході проведення перевірки в період часу з 23 по 27 червня 2014 року по дільниці «Млин», розташований за адресою м. Чернівці, вул. Прутська,12 виявлено нестачу основних засобів по рахунку 103 «Будівлі та споруди», що обліковувались в статутному фонді підприємства та по рахунку 106 «Обладнання та інструменти».

Окрім цього було встановлено, що 31 березня 2014 року між ДП ДАК «Хліб України» (продавець) в особі директора ОСОБА_5 та ТзОВ «Укрполімет» (покупець) в особі директора ОСОБА_6 укладений договір купівлі-продажу брухту та відходів чорних металів де встановлено, що вартість 1 тони металобрухту без ПДВ становить 1 100 грн.

Крім цього згідно наказу по ДП ДАК «Хліб України» Чернівецький КХП від 02.04.2014 «Про проведення демонтажу» за підписом директора ОСОБА_5 було надано наказ про проведення демонтажу об`єктів списання, які знаходяться за адресою м. Чернівці, пров. Миколаївський, 9 та м. Чернівці вул. Прутська, 12.

Згідно статуту дочірнього підприємства Державної акціонерної компанії «Хліб України» «Чернівецький комбінат хлібопродуктів» встановлено, що здійснення угод з майно компанії, яке передане підприємству в користування, провадиться лише з дозволу компанії.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, те що на даний час виникла необхідність у проведенні ревізії фінансово-господарської діяльності ДП ДАК «Хліб України» «Чернівецький комбінат хлібопродуктів» (), з метою дослідження питання цільового та правомірного розпорядженням майном яке було ввірене вказаному підприємству, за період призначення на посаду директора ДП ДАК «Хліб України» «Чернівецький комбінат хлібопродуктів» ОСОБА_5 , що суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, звернувся з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні його змісту, на підтвердження своїх доводів надав копії зібраних досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, просив клопотання задовольнити.

Суд в складі слідчого судді, заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що останнє обґрунтоване та підлягає задоволенню, виходячи з наступних підстав.

Так, відповідно до ч. 7,8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Як вбачається зі змісту клопотання слідчого та доданих до нього документів, останнє відповідає вимогам встановленим ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та містить обґрунтування підстав необхідності проведення позапланової ревізії, дати її початку і закінчення, а також документи, які свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії.

Так, ч. 5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» визначено перелік обставин за наявності яких проводиться позапланова виїзна ревізія, серед яких зокрема: у разі виникнення потреби у перевірці відомостей, отриманих від особи, яка мала правові відносини з підконтрольною установою, якщо підконтрольна установа не надасть пояснення та їх документальні підтвердження на обов`язковий письмовий запит органу державного фінансового контролю протягом десяти робочих днів з дня отримання запиту, а також у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Відповідно до п. 29 Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №550 від 20.04.2006 року з подальшими змінами та доповненнями, позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб`єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).

Таким чином, враховуючи вище викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване, містить достатньо даних про підстави проведення ревізії дати її початку та закінчення, а тому підлягає задоволенню, оскільки з метою встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні, а також дослідження питання цільового та правомірного розпорядженням майном яке було ввірене ДП ДАК «Хліб України», за період призначення на посаду директора ДП ДАК «Хліб України» «Чернівецький комбінат хлібопродуктів» ОСОБА_5 , необхідно провести позапланову ревізію фінансово-господарської діяльності ДП ДАК «Хліб України» «Чернівецький комбінат хлібопродуктів».

На підставі вище викладеного та керуючись п. 29 Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №550 від 20.04.2006 року, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 131, 132, 373 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати працівникам Державної фінансової інспекції в Чернівецькій області дозвіл на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП ДАК «Хліб України» «Чернівецький комбінат хлібопродуктів» (), під час якої дослідити питання цільового та правомірного розпорядженням майном яке було ввірене вказаному підприємству, за період призначення на посаду директора ДП ДАК «Хліб України» «Чернівецький комбінат хлібопродуктів» ОСОБА_5 , тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 04 серпня 2014 року по 22 серпня 2014 року включно.

Слідчий суддя Першотравневого
районного суду м.Чернівці ОСОБА_1