Справа №295/8563/16-к

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21.06.2016 року м. Житомир
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 , м. Житомир), в період 01.01.2013 по теперішній час, внаслідок відображення в бухгалтерському обліку та податкової звітності проведення безтоварних операцій з ПП « ОСОБА_4 » код ЄДР НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_5 » код ЄДР НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_6 » код ЄДР НОМЕР_4 , ПП « ОСОБА_7 » код ЄДР НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_8 » код ЄДР НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДР НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_9 » код ЄДР НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДР НОМЕР_9 , ПП « ОСОБА_10 » код ЄДР НОМЕР_10 , ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на суму 3,1 млн.грн.
Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що на території Херсонської області діє група осіб які, крім вищевказаних СГД, організували реєстрацію та перереєстрацію «ризикових» підприємств, а саме: ПП " ОСОБА_11 " код ЄДР НОМЕР_11 , ПП " ОСОБА_12 " код ЄДР НОМЕР_12 , ПП " ОСОБА_13 " код ЄДР НОМЕР_13 , ПП " ОСОБА_14 " код ЄДР НОМЕР_14 , ПП " ОСОБА_15 " код ЄДР НОМЕР_15 , ПП " ОСОБА_16 " код ЄДР НОМЕР_16 , ПП " ОСОБА_17 " код ЄДР НОМЕР_17 , ПП " ОСОБА_18 " код ЄДР НОМЕР_18 , ПП " ОСОБА_19 " код ЄДР НОМЕР_19 , ПП " ОСОБА_20 " код ЄДР НОМЕР_20 , ПП " ОСОБА_21 " код ЄДР НОМЕР_21 , ПП « ОСОБА_22 » код ЄДР НОМЕР_22 , ПП " ОСОБА_23 " код ЄДР НОМЕР_23 , ПП " ОСОБА_24 " код ЄДР НОМЕР_24 , ПП " ОСОБА_25 " код ЄДР НОМЕР_25 , ПП " ОСОБА_26 " код ЄДР НОМЕР_26 , ПП " ОСОБА_27 " код ЄДР НОМЕР_27 , ПП " ОСОБА_28 " код ЄДР НОМЕР_28 , ПП " ОСОБА_29 " код НОМЕР_29 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код НОМЕР_30 , ПП " ОСОБА_30 " код ЄДР НОМЕР_31 , ПП " ОСОБА_31 " код ЄДР НОМЕР_32 , ПП " ОСОБА_32 " код ЄДР НОМЕР_33 , ПП " ОСОБА_33 " код ЄДР НОМЕР_34 , ПП " ОСОБА_34 " код ЄДР НОМЕР_35 , ПП " ОСОБА_35 " код ЄДР НОМЕР_36 , ПП " ОСОБА_36 " код ЄДР НОМЕР_37 , ПП " ОСОБА_37 " код ЄДР НОМЕР_38 , ПП " ОСОБА_38 " код ЄДР НОМЕР_39 , ПП " ОСОБА_39 " код ЄДР НОМЕР_40 , ПП " ОСОБА_40 " код ЄДР НОМЕР_41 , ПП " ОСОБА_41 " код ЄДР НОМЕР_42 , ПП " ОСОБА_42 " код ЄДР НОМЕР_43 , ПП " ОСОБА_43 " код ЄДР НОМЕР_44 , ПП " ОСОБА_44 " код ЄДР НОМЕР_45 , ПП " ОСОБА_45 код ЄДР НОМЕР_46 , ПП " ОСОБА_46 " код ЄДР НОМЕР_47 , ПП " ОСОБА_47 " код ЄДР НОМЕР_48 , ПП " ОСОБА_48 " код ЄДР НОМЕР_49 , ПП " ОСОБА_49 " код ЄДР НОМЕР_50 , ПП " ОСОБА_50 " код ЄДР НОМЕР_51 , ПП " ОСОБА_51 " код ЄДР НОМЕР_52 , ПП " ОСОБА_52 " код ЄДР НОМЕР_53 , ПП " ОСОБА_53 " код ЄДР НОМЕР_54 , ПП " ОСОБА_54 " код ЄДР НОМЕР_55 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " код ЄДР НОМЕР_56 , ПП " ОСОБА_55 " код ЄДР НОМЕР_57 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код ЄДР НОМЕР_58 та інших СГД, з метою надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту для платників ПДВ у т.ч. для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Таким чином, по вказаному ланцюгу фіктивних та транзитних підприємств проводиться лише документообіг та перерахування коштів по рахунках відкритих в АТ ІНФОРМАЦІЯ_7 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ".
За таких обставин, податкові зобов`язання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на підприємства з ознаками фіктивності і до бюджету не сплачувались. У подальшому в період 2014 2016 років, вказані кошти в сумі понад 200 млн.грн., відповідно до договорів купівлі-продажу/надання послуг, накладних, рахунків фактур та інших документів, були перераховані на рахунки вищевказаних фіктивних та транзитних суб`єктів підприємницької діяльності, після чого зняті з рахунків готівкою.
У ході досудового розслідування, проведеними обшуками за адресами розташування офісних приміщень «транзитно-конвертаційної групи», а саме АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 були виявлені печатки наступних СГД: ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДР НОМЕР_59 , ПП « ОСОБА_56 » код ЄДР НОМЕР_60 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДР НОМЕР_61 , ПП « ОСОБА_57 » код ЄДР НОМЕР_61 , ПП « ОСОБА_58 » код ЄДР НОМЕР_62 , ПП « ОСОБА_59 » код ЄДР НОМЕР_63 , ПП « ОСОБА_60 » код ЄДР НОМЕР_64 , ПП « ОСОБА_61 » код ЄДР НОМЕР_65 , ПП « ОСОБА_62 » код ЄДР НОМЕР_66 , ПП « ОСОБА_63 » код ЄДР НОМЕР_67 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДР НОМЕР_68 , ПП « ОСОБА_64 » код ЄДР НОМЕР_69 , ПП « ОСОБА_65 » код ЄДР НОМЕР_70 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДР НОМЕР_71 , ПП « ОСОБА_66 » код ЄДР НОМЕР_72 , ПП « ОСОБА_67 » код ЄДР НОМЕР_73 , ПП « ОСОБА_68 » код ЄДР НОМЕР_74 , ПП « ОСОБА_69 » код ЄДР НОМЕР_75 , ПП « ОСОБА_55 » код ЄДР НОМЕР_57 , ПП « ОСОБА_39 » код ЄДР НОМЕР_40 , ПП « ОСОБА_37 » код ЄДР НОМЕР_38 , ПП « ОСОБА_23 » код ЄДР НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДР НОМЕР_76 , ПП « ОСОБА_29 » код ЄДР НОМЕР_29 , ПП « ОСОБА_70 » код ЄДР НОМЕР_77 , ПП « ОСОБА_43 » код ЄДР НОМЕР_44 , ПП « ОСОБА_71 » код ЄДР НОМЕР_78 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДР НОМЕР_79 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (бувша назва « ІНФОРМАЦІЯ_16 ») код ЄДР НОМЕР_30 , ПП « ОСОБА_45 » код ЄДР НОМЕР_46 , ПП « ОСОБА_24 » код ЄДР НОМЕР_24 , ПП « ОСОБА_38 » код ЄДР НОМЕР_39 , ПП « ОСОБА_31 » код ЄДР НОМЕР_32 , ПП « ОСОБА_36 » код ЄДР НОМЕР_37 , ПП « ОСОБА_72 » код ЄДР НОМЕР_22 , ПП « ОСОБА_73 » код ЄДР НОМЕР_80 , ПП « ОСОБА_44 » код ЄДР НОМЕР_45 , ПП « ОСОБА_27 » код ЄДР НОМЕР_27 , ПП « ОСОБА_74 » код ЄДР НОМЕР_81 , ПП « ОСОБА_75 » код ЄДР НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_76 » код ЄДР НОМЕР_82 , ПП « ОСОБА_77 » код ЄДР НОМЕР_4 , ПП « ОСОБА_32 » код ЄДР НОМЕР_33 , ПП « ОСОБА_78 » код ЄДР НОМЕР_20 , ПП « ОСОБА_26 » код ЄДР НОМЕР_26 , ПП « ОСОБА_30 » код ЄДР НОМЕР_31 , ПП « ОСОБА_79 » код ЄДР НОМЕР_83 , ПП « ОСОБА_25 » код ЄДР НОМЕР_25 , ПП « ОСОБА_42 » код ЄДР НОМЕР_43 , ПП « ОСОБА_80 » код ЄДР НОМЕР_21 , ПП « ОСОБА_28 » код ЄДР НОМЕР_28 , ПП « ОСОБА_81 » код ЄДР НОМЕР_8 , ПП « ОСОБА_82 » код ЄДР НОМЕР_84 , ПП « ОСОБА_83 » код ЄДР НОМЕР_85 , ПП « ОСОБА_84 » код ЄДР НОМЕР_17 , ПП « ОСОБА_85 » код ЄДР НОМЕР_86 , ПП « ОСОБА_86 » код ЄДР НОМЕР_87 , ПП « ОСОБА_87 » код ЄДР НОМЕР_15 , ПП « ОСОБА_88 » код ЄДР НОМЕР_88 , ПП « ОСОБА_89 » код ЄДР НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_90 » код ЄДР НОМЕР_89 , ПП « ОСОБА_91 » код ЄДР НОМЕР_90 , ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕНОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (САНКТ-ПЕТЕРБУРГ), ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕНОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (Владивосток), ПП « ОСОБА_92 » код ЄДР НОМЕР_91 , ПП « ОСОБА_93 » код ЄДР НОМЕР_92 , ПП « ОСОБА_94 » код ЄДР НОМЕР_93 , ФГ « ОСОБА_95 » код ЄДР НОМЕР_94 , ПП « ОСОБА_96 » код ЄДР НОМЕР_95 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДР НОМЕР_96 , СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДР НОМЕР_97 , ПП « ОСОБА_97 » код ЄДР НОМЕР_98 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДР НОМЕР_99 , ПП « ОСОБА_98 » код ЄДР НОМЕР_100 , ПП « ОСОБА_99 » код ЄДР НОМЕР_101 , ПП « ОСОБА_34 » код ЄДР НОМЕР_35 , ПП « ОСОБА_100 » код ЄДР НОМЕР_102 , ПП « ОСОБА_101 » код ЄДР НОМЕР_103 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДР НОМЕР_104 , ФОП ОСОБА_102 іден. номер НОМЕР_105 , ФГ « ОСОБА_103 » код ЄДР НОМЕР_106 , ФГ « ОСОБА_104 » код ЄДР НОМЕР_107 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДР НОМЕР_108 , ПП « ОСОБА_105 » код ЄДР НОМЕР_109 , ПП « ОСОБА_106 » код ЄДР НОМЕР_110 , ФОП ОСОБА_107 іден. номер НОМЕР_111 , ПП « ОСОБА_108 » код ЄДР НОМЕР_112 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » код ЄДР НОМЕР_113 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДР НОМЕР_114 , ФОП ОСОБА_109 іден. номер НОМЕР_115 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » код ЄДР НОМЕР_116 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » код ЄДР НОМЕР_117 , ПП « ОСОБА_110 » код ЄДР НОМЕР_118 , ПП « ОСОБА_111 » код ЄДР НОМЕР_119 , ПП « ОСОБА_112 » код ЄДР НОМЕР_120 , Підприємство з 100% іноземними інвестиціями ПП « ОСОБА_113 » код ЄДР НОМЕР_121 , ПП « ОСОБА_114 » код ЄДР НОМЕР_122 , Громадська організація « ІНФОРМАЦІЯ_28 » код ЄДР НОМЕР_123 , ПП « ОСОБА_115 » код ЄДР НОМЕР_124 , ПП « ОСОБА_116 » код ЄДР НОМЕР_125 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » код ЄДР НОМЕР_126 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » код ЄДР НОМЕР_127 , ПП « ОСОБА_117 » код ЄДР НОМЕР_128 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » код ЄДР НОМЕР_129 , ПП « ОСОБА_118 » код ЄДР НОМЕР_130 , ПП « ОСОБА_119 » код ЄДР НОМЕР_19 , ПП « ОСОБА_120 » код ЄДР НОМЕР_131 , ПП « ОСОБА_121 » код ЄДР НОМЕР_14 , ПП « ОСОБА_122 » код ЄДР НОМЕР_13 , ПП « ОСОБА_123 » код ЄДР НОМЕР_132 , ПП « ОСОБА_124 » код ЄДР НОМЕР_12 , ПП « ОСОБА_125 » код ЄДР НОМЕР_11 , ПП « ОСОБА_126 » код ЄДР НОМЕР_133 , ПП « ОСОБА_127 » код ЄДР НОМЕР_134 , ПП « ОСОБА_128 » код ЄДР НОМЕР_18 , ПП « ОСОБА_129 » код ЄДР НОМЕР_135 .
Вказані підприємства пов`язані між собою особами, які фактично використовують їх реквізити для формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, схематичністю формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, службовими особами, реквізити яких використовуються з метою прикриття незаконної діяльності, працівниками, які згідно наданої звітності нібито працюють на СГД, іншими спільними ідентифікуючими ознаками.
Встановлено, що зазначеними СГД відкрито (були відкриті) рахунки в Філії Херсонське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » м. Херсон (МФО НОМЕР_136 ).
У Філії Херсонське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » м. Херсон зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених СГД, оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.
Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі Філія Херсонське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » м. Херсон, де відкриті та обслуговується рахунки клієнтів, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених СГД, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб Філії Херсонське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » м. Херсон, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Слідчий зазначив, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.
Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому слідчої групи - старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому слідчої групи - заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_130 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_131 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_132 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_133 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_134 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_135 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_136 , тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб Філії Херсонське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » м. Херсон (МФО НОМЕР_136 ), зокрема документів наданих для відкриття та обслуговування рахунків:
- ПП « ОСОБА_89 » код ЄДР НОМЕР_2 по рахунку № НОМЕР_137 (українська гривня);
- ПП « ОСОБА_137 » код ЄДР НОМЕР_3 по рахунку № НОМЕР_138 (українська гривня);
- ПП « ОСОБА_75 » код ЄДР НОМЕР_5 по рахунку № НОМЕР_139 (українська гривня);
- ПП « ОСОБА_138 » код ЄДР НОМЕР_6 по рахункам № НОМЕР_140 (українська гривня) та № НОМЕР_141 (українська гривня);
- ПП « ОСОБА_81 » код ЄДР НОМЕР_8 по рахунку № НОМЕР_142 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_87 " код ЄДР НОМЕР_15 по рахунку № НОМЕР_143 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_139 " код ЄДР НОМЕР_17 по рахунку № НОМЕР_144 (українська гривня);
- ПП « ОСОБА_72 » код ЄДР НОМЕР_22 по рахунку № НОМЕР_145 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_24 " код ЄДР НОМЕР_24 по рахунку № НОМЕР_146 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_30 " код ЄДР НОМЕР_31 по рахунку № НОМЕР_147 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_34 " код ЄДР НОМЕР_35 по рахунку № НОМЕР_148 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_35 " код ЄДР НОМЕР_36 по рахунку № НОМЕР_149 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_56 " код ЄДР НОМЕР_60 по рахунку № НОМЕР_150 (українська гривня);
- ПФ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " код ЄДР НОМЕР_62 по рахунку № НОМЕР_151 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_65 " код ЄДР НОМЕР_70 по рахунку № НОМЕР_152 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_66 " код ЄДР НОМЕР_72 по рахунку № НОМЕР_153 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_74 " код ЄДР НОМЕР_81 по рахунку № НОМЕР_154 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_85 " код ЄДР НОМЕР_86 по рахунку № НОМЕР_155 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_90 " код ЄДР НОМЕР_89 по рахунку № НОМЕР_156 (українська гривня);
- ПП " ОСОБА_88 " код ЄДР НОМЕР_88 по рахунку № НОМЕР_157 (українська гривня),
- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), за період часу з 01.01.2013 року по 23.05.2016 року;
- обліково-реєстраційних справ зазначених СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, оригіналів доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;
- протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_140 Перекупка