Дата документу 10.05.2016 Справа № 554/739/16-к
Справа № 554/739/16-к
Провадження № 1-кс/554/3918/2016
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
10 травня 2016 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
в с т а н о в и л а:
Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

В провадженні СУ ГУ НП в Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000790, відкритого за ч. 3 ст. 191 КК України за фактом привласнення державних коштів за попередньою змовою групою осіб.

Встановлено, що 27.10.2015 на адресу СУ надійшов мотивований рапорт старшого о/у в ОВС відділу УЗЕ в Полтавській області ОСОБА_3 в якому зазначено, що механізм злочинної діяльності полягає у привласненні частини державних коштів, які перераховувалися впродовж 2014-2015р.р. комунальними підприємствами: КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (генпідрядник) за поставку реагентів (хлор в балонах, гіпохлорит натрію) та виконання ремонтних робіт, шляхом здійснення псевдо фінансово-господарських операцій по придбанню генпідрядником матеріалів у підприємств з ознаками фіктивності, тим самим формуючі собі податковий кредит, а саме у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 ». Фактично роботи виконувалися силами офіційно не працевлаштованих працівників, а матеріали куплялися у невстановлених на даний час осіб без офіційного оформлення документів за значно нижчими цінами.

Окрім того, під час досудового слідства стало відомо про наявність інших підприємств пов`язаних з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », які фактично засновані тими самими особами: ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , з метою створення аналогічних злочинних схем щодо привласнення державних коштів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

10.02.2016 на підставі ухвали Октябрського р/с м. Полтави від 03.02.2016 проведений обшук в офісному приміщенні № НОМЕР_4 по АДРЕСА_1 , де були виявлені та вилучені фінансово-господарські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). В офісі №26 за тією ж адресою підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) відсутнє, хоча відповідно до витягу з ЄДР повинно бути розташованим саме там.

21.04.2016 на підставі ухвали Октябрського р/с м. Полтави від 21.03.2016 проведений тимчасовий доступ з вилученням оригіналів адміністративної справи за адміністративним позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » до ІНФОРМАЦІЯ_21 про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення №/1046 від 08.04.2015, яка зберігається в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_22 за адресою: АДРЕСА_2 .

Враховуючи викладене, з метою додержання загальних засад кримінального провадження щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження його обставин, забезпечення проведення судово-економічної експертизи, доведення причетності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » до вчинення тяжких злочинів щодо заволодіння бюджетними коштами, шляхом ведення господарської діяльності з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до податкової справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період 2014-2015 р.р., а саме:

- матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ),

-податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за 2014-2015 р.р.,

-податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органу Державної податкової служби за місцем свого обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за 2014-2015 р.р.,

-форм персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб (ідентифікаційні номери), які перебували та перебувають у трудових відносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за 2014-2015 р.р.,

-актів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), довідок та зустрічних звірок, іншого листування з керівництвом підприємства за 2014-2015 р.р.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зареєстроване на території обслуговування ІНФОРМАЦІЯ_21 та відповідно, перебувають на обліку та подають податкову звітність до вказаної державної установи.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до відомостей доступних лише ІНФОРМАЦІЯ_21 за адресою АДРЕСА_3 :

- матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ),

-податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за 2014-2015 р.р.,

-податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органу Державної податкової служби за місцем свого обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за 2014-2015 р.р.,

-форм персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб (ідентифікаційні номери), які перебували та перебувають у трудових відносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за 2014-2015 р.р.,

-актів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), довідок та зустрічних звірок, іншого листування з керівництвом підприємства за 2014-2015 р.р.,

з можливістю вилучення оригіналів вищезазначених документів.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1