Справа №4-997/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 грудня 2010 р. м.Чернігів

Суддя Новозаводського районного суду м. Чернігова Шипов І.М., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 узгодженого із заступником прокурора Чернігівської області про розкриття інформації, що містить банківську таємницю та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, в звязку з розслідуванням кримінальної справи № 903/226, -

Встановив:

В провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області перебуває кримінальна справа № 903/226, порушена 07.12.2010р. відносно головного бухгалтера ПАТ "Прилуцький завод "Білкозин" за фактом ухилення від сплати податків за частиною 2 статті 212 КК України.

ПАТ "Прилуцький завод "Білкозин" (код за ЄДРГІОУ 00418604) в листопаді 2006 року, листопаді 2007 року було відображено придбання технологічного обладнання, на підставі договорів від 03.11.06р. і 02.10.07р. з ТОВ "Укрпромспецснаб" м. Луганськ на 2 221 407 грн., у т.ч. 370234,50 грн. ПДВ та на 5 893 597,10 грн., у т.ч. 982266,18 грн. ПДВ.

Проведеною перевіркою встановлено, що постачальники ТОВ "Укрпромспецснаб" -ПП "Епсілон 2004" та ТОВ "Укрметаліт" не декларували такі суми ПДВ у відповідних звітних періодах, внаслідок чого ПАТ "Прилуцький завод 'Білкозин" ухилилось від сплати 760 116 1 грн. податку на додану вартість, тобто у великих розмірах.

В даний час слідством вилучено документи, на підставі яких з ФОП ОСОБА_2 проходили розрахунки за надані транспортні послуги, однак сам ФОП ОСОБА_2 заперечує факт надання послуг з перевезення обладнання.

У своїй діяльності ФОП ОСОБА_2С (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1) користувалось розрахунковим рахунком № 3002 (українська гривня/поточний), відкритий у ПАТ "Індекс Банк" МФО 300614.

Враховуючи, що у вказаній банківській установі зберігаються документи, які засвідчують фінансово-господарські операції ФОП ОСОБА_2С .з ПАТ "Прилуцький завод "Білкозин" за 2007 -2010 роки і ці документи мають значення для встановлення істини по кримінальній справі та усунення протиріч у слідства виникла необхідність провести виїмку документів які містять банківську таємницю, тому слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області звертається до суду з поданням про розкриття інформації, що містить банківську таємницю та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

Дослідивши матеріали справи, оглянувши матеріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ,-

Постановив:

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 про розкриття інформації, що містить банківську таємницю та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та провести виїмку оригіналів документів які містять банківську таємницю і перебувають у ПАТ "Індекс Банк" МФО 300614, а саме:

- документів з юридичної справи ФОП ОСОБА_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1): договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів службових осіб та печатки, заяви на відкриття рахунку, довіреностей, повідомлення ДПІ про відкриття рахунку, накази про призначення службових осіб і їх паспортні дані;

- виписки з особової картки руху грошових коштів по рахунку ФОП ОСОБА_2 №3002 (українська гривня/поточний), відкритому у ПАТ "Індекс Банк" МФО 300614 із вказівкою призначення кожного платежу та назвами контрагентів за період з 01.11.2007 року по 28.12.2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя І.М.Шипов