Справа № 522/5458/16-к
Провадження № 1-«кс»/ 522/6336/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 квітня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання ОСОБА_2

за участю прокурора - ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР за № 0000017 від 17.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

31 березня 2016 року старший слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси з клопотанням про накладення арешту на вилучене 30.03.2016 року під час санкціонованого обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Розумовська, 29, а саме: блокноти з чорновими записами коричневого, синього та темносинього кольору 3 шт.; папка білого кольору із наказами про призначення працівників ТОВ «Борол ЛТД»; відтиск печатки «АТОС» №13875323; книга обліку розрахункових операцій №р/2; книга обліку розрахункових операцій №р/5; книга обліку розрахункових операцій №; книга обліку розрахункових операцій №р/4; книга обліку розрахункових операцій №р/3; книга обліку розрахункових операцій №;Книга обліку розрахункових операцій №; книга обліку розрахункових операцій №; книга обліку розрахункових операцій № НОМЕР_1 ; книга обліку розрахункових операцій № НОМЕР_2 ; інформація на паперових носіях відомість про заробітну плату на 13 арк.; системний блок чорного кольору Logic Power б/н; системний блок чорного кольору XIGMATER б/н; системний блок чорного кольору s/n 1212148; системний блок чорного кольору №89х350075628; системний блок чорного кольору s/n AZP09110326; системний блок сірого кольору б/н ХХ10N; системний блок чорного кольору НКС; печатка представництва в м. Запоріжжя №3064805; печатка ТОВ «Культурний дозвільний центр»; печатка ТОВ «A8J Дрінкс»; чорнові записи на 5 арк.; папір із зображенням банкноти України номіналом 10 гривень на 1 аркуші (зображено 30 банкнот); грошові кошти у сумі 11 500 грн.; системний блок чорного кольору s/nA8x350004273; системний блок чорного кольору б/н, наклейка «Галя»; системний блок чорного кольору б/н, наклейка «Света»; системний блок чорного кольору №89х350074795; системний блок чорного кольору s/n A4x350034633; папка з договорами «Р»; папка з договорами «К»; папка з договорами «Л»; папка з договорами «П»; папка з договорами «С»; папка з договорами «М»;папка з договорами «Л»; папка з договорами «Б»; папка з договорами «Е,Ж»; папка білого кольору із надписом «Борол ЛТД» із списками співробітників;Папка білого кольору ТОВ «Юніал»; папка білого кольору з бухгалтерськими документами ТОВ «Бізнес Ера»; папка білого кольору з бухгалтерськими документами ПП «Воленс»; папка білого кольору з бухгалтерськими документами ТОВ «Катор ЛТД», ПП «Профіс Компані»; папка білого кольору з бухгалтерськими документами ПП «Вігор»; папка білого кольору з бухгалтерськими документами ТОВ «Євротехноком плюс»; системний блок чорного кольору з наклейкою «Юля»; системний блок чорного кольору з наклейкою «ППБ»; системний блок чорного кольору Неолоджик s/n27031301; системний блок чорного кольору б/н (з наклейкою «Каса»); коробка білого кольору з касовими документами 2 шт, мотивуючи свої вимоги наступним.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 01.01.2015р. по 31.12.2015р. службові особи ТОВ «Борол ЛТД» здійснюючи фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ «Євротехноком Плюс» (ІПН 48), ПП «Вігор» (ІПН 27), ПП «Профіс Компані» (ІПН 21), ТОВ «Катор ЛТД» (ІПН 24), ПП «Воленс» (ІПН 20), ТОВ «Бізнес Ера» (ІПН 44), ТОВ «Юніал» (ІПН 34), занизили обсяг реалізації товарів мінеральної води на суму 20 854 391,78 грн. та як наслідок податкові зобов`язання ТОВ «Борол ЛТД» по податку на додану вартість занижено на суму 3 475 731,96 грн. Згідно висновку фахівця-економіста № 04 від 12.02.2016, сума збитків, нанесених бюджету держави складає 3 475 731,96 грн.

Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч.3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Так, 30.03.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук за адресою знаходження офісу ТОВ «Борол ЛТД», а саме: м. Одеса, вул. Розумовська, 29, яке задіяно в схемі по ухиленню від сплати податків службовими особами вказаного підприємства.

Вилучені речі та документи містять інформацію, необхідну для проведення всебічного та об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження, оскільки лише за допомогою даних речей та документів можливо встановити правильність та повноту ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, встановити коло осіб, відповідальних за проведення господарських операцій, підтвердити або спростувати факт вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємства. Також, вказані речі та документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.

Прокурор у судовому засіданні просив задовольнити клопотання із вказаних підстав.

На підставі ч. 1 ст. 172 КПК України неприбуття учасників кримінального провадження для розгляду клопотання, не перешкоджає його розгляду.
Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку про наступне.
Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Арешт майна допускається з метою забезпечення:1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Таким чином, вилучені речі можуть бути використані як докази у кримінальному провадженню, підставою для застосування арешту на вилучене майно є наявність розумних підозр вважати, що вказане майно може містити важливі докази злочину, також вказані у клопотанні речі мають доказове значення у кримінальному провадженню щодо тяжкого злочину, тому слідчий суддя приходить до висновку, що в даному випадку розумним та співрозмірним обмеженню права власності буде накладення арешту на вилучене майно для забезпечення виконання завдань кримінального провадження, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню у повному обсязі.
Керуючись ст.ст. 170-175, 372, КПК України, слідчий суддя-
У Х В А Л И В :
Клопотання про накладення арешту - задовольнити.
Накласти арешт на вилучені під час санкціонованого обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Розумовська, 29, а саме: блокноти з чорновими записами коричневого, синього та темносинього кольору 3 шт.; папка білого кольору із наказами про призначення працівників ТОВ «Борол ЛТД»; відтиск печатки «АТОС» №13875323; книга обліку розрахункових операцій №р/2; книга обліку розрахункових операцій №р/5; книга обліку розрахункових операцій №; книга обліку розрахункових операцій №р/4; книга обліку розрахункових операцій №р/3; книга обліку розрахункових операцій №;Книга обліку розрахункових операцій №; книга обліку розрахункових операцій №; книга обліку розрахункових операцій № НОМЕР_1 ; книга обліку розрахункових операцій № НОМЕР_2 ; інформація на паперових носіях відомість про заробітну плату на 13 арк.; системний блок чорного кольору Logic Power б/н; системний блок чорного кольору XIGMATER б/н; системний блок чорного кольору s/n 1212148; системний блок чорного кольору №89х350075628; системний блок чорного кольору s/n AZP09110326; системний блок сірого кольору б/н ХХ10N; системний блок чорного кольору НКС; печатка представництва в м. Запоріжжя №3064805; печатка ТОВ «Культурний дозвільний центр»; печатка ТОВ «A8J Дрінкс»; чорнові записи на 5 арк.; папір із зображенням банкноти України номіналом 10 гривень на 1 аркуші (зображено 30 банкнот); грошові кошти у сумі 11 500 грн.; системний блок чорного кольору s/nA8x350004273; системний блок чорного кольору б/н, наклейка «Галя»; системний блок чорного кольору б/н, наклейка «Света»; системний блок чорного кольору №89х350074795; системний блок чорного кольору s/n A4x350034633; папка з договорами «Р»; папка з договорами «К»; папка з договорами «Л»; папка з договорами «П»; папка з договорами «С»; папка з договорами «М»;папка з договорами «Л»; папка з договорами «Б»; папка з договорами «Е,Ж»; папка білого кольору із надписом «Борол ЛТД» із списками співробітників;Папка білого кольору ТОВ «Юніал»; папка білого кольору з бухгалтерськими документами ТОВ «Бізнес Ера»; папка білого кольору з бухгалтерськими документами ПП «Воленс»; папка білого кольору з бухгалтерськими документами ТОВ «Катор ЛТД», ПП «Профіс Компані»; папка білого кольору з бухгалтерськими документами ПП «Вігор»; папка білого кольору з бухгалтерськими документами ТОВ «Євротехноком плюс»; системний блок чорного кольору з наклейкою «Юля»; системний блок чорного кольору з наклейкою «ППБ»; системний блок чорного кольору Неолоджик s/n27031301; системний блок чорного кольору б/н (з наклейкою «Каса»); коробка білого кольору з касовими документами 2 шт.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її проголошення
Ухвалу може бути оскаржено безпосередньо до апеляційного суду Одеської області на протязі 5 (п`яти) днів.

Слідчий суддя:

01.04.2016