19.02.16

У Х В А Л А Справа № 200/2538/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/1670/16

19 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №0000947 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

16.02.2016 слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000947 від 27.12.2014, за ознакою складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період часу з 24.04.2014 по 06.04.2015 в порушення п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.п.138.1.1 п.138.1, п.138.8 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами і доповненнями) умисно занизили податок на прибуток у сумі 3165333 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом перевірки №458/04-66-22-02/25014919 від 03.06.2015 «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 24.04.2014 по 06.04.2015.

Також встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відповідно до Розпорядження голови Дніпропетровської облдержадміністрації від 10.02.2014 №Р-88/0/3-14, яким введено в дію рішення конкурсного комітету здійснює пасажирські перевезення за маршрутом м. Дніпропетровськ (станція «Новий Центр») м. Дніпродзержинськ (станція «Матеріал-Сервіс») та у зворотному напрямку. Але, фактично у зворотному напрямку перевезення пасажирів здійснюється ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), про що свідчать чеки РРО, які продаються на станції « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

У податкових накладних виписаних ПП « ОСОБА_4 » в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » номенклатура проданих товарів, робіт/послуг зазначається: «Проходження мед. огляду», «Проходження технічного огляду», «Надання послуг реалізації білетів». Вказані послуги виконуються ПП « ОСОБА_4 » відповідно до договору між підприємствами від 01.04.2014 №289.

Таким чином, в порушення умов надання підприємствам прав міжміських пасажирських перевезень, не маючи відповідного Розпорядження Дніпропетровської облдержадміністрації та відповідного договору з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_4 » здійснює незаконні перевезення пасажирів.

Крім того, в чеках РРО ПП « ОСОБА_4 » зазначено, що страхування пасажирів здійснюється ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( АДРЕСА_1 ). На теперішній час ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » є банкрутом, розпорядженням Національної комісії фінансових послуг від 28.06.2015 №1169 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » скасовано ліцензію на надання страхових послуг. На квитках, які надаються перевізником ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » пасажирам на станції «Новий центр» (м. Дніпропетровськ) взагалі відсутні дані страхової компанії, яка здійснює страхування пасажирів.

Виходячи з вищенаведеного службові особи ПП « ОСОБА_4 » в злочинній змові з службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюють протиправну діяльність, а неконтрольований прибуток отриманий від такої діяльності переводиться у тінь та у подальшому розподіляється між службовими особами.

Слідством встановлено, що відповідно до картки платника податку ОСОБА_5 значився керівником ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які зареєстровані за однією адресою, а саме: АДРЕСА_2 .

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснювали протиправну діяльність з використанням рахунків № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 643), № НОМЕР_6 (код валюти 980), № НОМЕР_7 (код валюти 980), відкритого в філії « ІНФОРМАЦІЯ_6 » публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ).

З метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, проведення ряду експертиз, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_8 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження №0000947 та інші документи.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити.

Представник філії « ІНФОРМАЦІЯ_8 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » повідомлений належним чином про час та місце судового засідання, не з`явився. Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності цього представника.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000947 ( ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ), на тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) рахунків: № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 643), № НОМЕР_6 (код валюти 980), № НОМЕР_7 (код валюти 980), що знаходиться у філії « ІНФОРМАЦІЯ_6 » публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), а саме:

- документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування;

- юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства;

- платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування і списання засобів з вказаних рахунків, в т.ч. документів на отримання наявних грошових коштів;

- зведення (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за період з 01.01.2013 по 15.02.2016 з вказівкою валюти платежу, найменування одержувачів і платників грошових коштів, коду ОКПО, розрахункового рахунку, суми і призначення платежу на паперовому і магнітному носіях, первинних платіжних документів по вказаних рахунках і інших документів, що повною мірою відображають проведення операцій по вищезгаданому рахунку.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 19 березня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1