Справа № 464/6451/16-к
пр.№ 1-кс/464/1517/16
У Х В А Л А
25.08.2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 13.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

22.08.2016 року до суду надійшло клопотання слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 13.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212КК Україна, про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, по рахунку ОСОБА_4 № НОМЕР_1 за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, які знаходяться у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що ФОП ОСОБА_4 в порушення вимог податкового законодавства безпідставно завищила витрати на загальну суму 3 129 501 грн., при відображенні у бухгалтерській та податковій звітностях фінансово-господарських операцій з ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , теперішня назва ПП « ОСОБА_6 »). Зокрема про безтоварність операцій між ФОП ОСОБА_7 та ПП « ОСОБА_5 » свідчить пересорт товарів (згідно податкової звітності ПП « ОСОБА_5 » придбавало в основному будівельні матеріали, стартові пакети тощо, а не насіння овочевих культур та квітів); узагальнена податкова інформація з ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.03.2015 №224/26-55-22-10, згідно якої ПП « ОСОБА_5 » відсутнє за місцезнаходженням (стан платника 9), у ПП « ОСОБА_5 » відсутні трудові ресурс, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення основного виду діяльності. В ході досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова від 14.07.2016 отримано тимчасовий доступ до виписки по банківському рахунку ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_4 , відкритому у Західне ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м.Львові. Проведеним аналізом виписки по вищевказаному рахунку встановлено, що в той самий день, коли ФОП ОСОБА_4 перераховувались кошти на розрахунковий рахунок ПП « ОСОБА_5 », на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_4 перераховувались готівкові кошти з транзитного рахунку ОСОБА_4 № НОМЕР_1 , відкритого в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) із призначенням «готівкові надходження власних коштів».

З метою встановлення всіх обставин здійснення фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 з ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів підприємства, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення, у зв`язку з чим просив клопотання задоволити.

Представник юридичної особи ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в судове засідання не з`явився, хоча про час та місце розгляду справи належно повідомлявся.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя вважає, що клопотання, слід задоволити.

13.04.2016 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000065 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі. Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому з другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , або старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_8 , за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 13.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- комп`ютерну роздруківку руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по транзитному рахунку ОСОБА_4 № НОМЕР_1 за період з 01.01.2014 по 31.12.2015 в паперовому та електронному вигляді;

- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по по транзитному рахунку ОСОБА_4 № НОМЕР_1 за період з 01.01.2014 по 31.12.2015 років.

- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних за період 2014 2015 років.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1