У Х В А Л А
15 серпня 2016 року старший слідчий з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається з клопотання слідчого,
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період липень 2014, серпень 2014, грудень 2014 внаслідок проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », СФГ « ОСОБА_4 », ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », СФГ « ОСОБА_5 » умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 3584190,44 грн., що є особливо великим розміром.
Загальна сума, яка не надійшла до бюджету держави в результаті здійснення фінансово господарських відносин та порушення вимог Податкового Кодексу України посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складає 3584190,44 грн.
Так, встановлено, що операції по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », СФГ « ОСОБА_4 », ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », СФГ « ОСОБА_5 » носили безтоварний характер. Встановлено, що СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », СФГ « ОСОБА_4 », ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », СФГ « ОСОБА_5 » мають ознаки фіктивного підприємства: у вказаних підприємств відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, а також їх місцезнаходження не встановлено.
Згідно пояснення, яке надано директором СФГ « ОСОБА_5 » ОСОБА_6 , фінансово господарською діяльністю СФГ « ОСОБА_5 » він ніколи не займався, ніяких бухгалтерських документів вказаного підприємства, в тому числі договорів, податкових накладних, актів виконаних робіт, накладних, рахунків не підписував та нікого на це не уповноважував. Податкову звітність підприємства він не складав, не підписував та не здавав до податкових органів. Розрахунковими рахунками підприємства не керував.
Крім того, вироком Суворовського районного суду м. Херсона від 16.06.2015, ОСОБА_6 визнано винним у скоєні злочинів, передбачених ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Разом з тим встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_2 ) використовує номер мобільного телефону НОМЕР_3 , оператор стільникового зв`язку ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».
Інформація, яка знаходиться у ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » про зв`язок, надані телекомунікаційні послуги, у тому числі отримані послуги, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення осіб, які вчинили даний злочин.
Зазначена інформація, містить є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: відомості щодо спілкування, місцезнаходження та ідентифікації учасників вчинення злочину.
Посилаючись на зазначене, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про вилучення інформації, яка знаходиться у володінні оператора мобільного зв`язку ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а саме:
- інформацію про належність номерам мобільного телефону: НОМЕР_3 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказаний номер телефону;
- інформації по мобільному терміналу: НОМЕР_3 , шляхом надання роздруківок з`єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента, ІМЕІ, IMSI абонента, LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій, з яких виходив на зв`язок власник мобільного терміналу за період з 01.01.2014 по 31.12.2015.
У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів. При цьому, просив у зв`язку з існуючою реальною загрозою зміни встановленого абонентського номеру телефону або знищення мобільного терміналу, розгляд даного клопотання проводити без виклику службових осіб ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».
Розглянувши клопотання, дослідивши надані докази, заслухавши слідчого, суд, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, так як:
Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що у справі наявні всі передбачені законом підстави для задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з наведених вище обставин.
Підстав для відмови в задоволенні клопотання суд не вбачає.
За таких обставин, керуючись ст.ст. 159-163 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 та особам, що будуть діяти за її дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про вилучення інформації, яка знаходиться у володінні оператора мобільного зв`язку ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а саме:
- інформацію про належність номерам мобільного телефону: НОМЕР_3 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказаний номер телефону;
- інформації по мобільному терміналу: НОМЕР_3 , шляхом надання роздруківок з`єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента, ІМЕІ, IMSI абонента, LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій, з яких виходив на зв`язок власник мобільного терміналу за період з 01.01.2014 по 31.12.2015.
Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
Слідчий суддя Приморського
районного суду м. Одеси ОСОБА_1