печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 жовтня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю прокурора ОСОБА_3 ,
розглянувши у закритому судовому засіданні у залі судових засідань Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу управління процесуального керівництва та нагляду за додержанням законів органами, що провадять оперативно-розшукову діяльність Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу управління процесуального керівництва та нагляду за додержанням законів органами, що провадять оперативно-розшукову діяльність Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням та просив надати прокурорам групи прокурорів Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 тимчасовий доступ до податкових накладних складених на виконання договорів з постачання Міністерству оборони України бронежилетів та шоломів кулезахисних товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.05.2014 по 31.12.2014, що зберігаються у товаристві з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою вилучення їх оригіналів.

Прокурор посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000694 від 29.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.367, ч.ч. 1, 2, 3 ст.425 КК України.

У ході досудового розслідування 25.05.2015 внесені відомості до ЄРДР про вчинення кримінального правопорушення за ч. 5 ст. 191 КК України за фактом укладання ряду договорів Між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у період з 04 серпня по 14 жовтня 2014 року щодо постачання спеціальних засобів індивідуального захисту, на виконання яких ІНФОРМАЦІЯ_2 перераховано на адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " грошові кошти в сумі 158 799,0 тис. грн., у тому числі податок на додану вартість у сумі 26466,4 тис. грн., що суперечить вимогам п. 32 підрозділу 2 розділу ХХ Прикінцевих положень Податкового кодексу України (Закон України Про внесення зміни до Податкового кодексу України щодо спеціальних засобів індивідуального захисту та лікарських засобів №1561-VII від 01.07.2014), згідно якого операції з постачання спеціальних засобів індивідуального захисту звільняються від оподаткування податком на додану вартість.

Також встановлено, що у період червня-грудня 2014 року при формуванні податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у своїй господарській діяльності використовувало підприємства з ознаками фіктивності: ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », яким перераховані кошти, отримані від постачання спеціальних засобів індивідуального захисту у сумі 78 665 тис. грн.

Відповідно до листа Департаменту державних закупівель та постачання матеріальних ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_2 від 25.12.2014 № 286/6/12349 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " повернуло шляхом укладання додаткових угод до деяких договорів, у яких зкореговано ціну постачання спеціальних засобів індивідуального захисту, на розрахункові рахунки ІНФОРМАЦІЯ_2 грошові кошти в сумі 4 157,9 тис. грн., але решта коштів, отриманих в якості податку на додану вартість, у сумі 22 308,5 тис. грн. використана підприємством на власний розсуд, внаслідок чого державі спричинено збитки на вказану суму.

Таким чином, в діях службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.367, ч.ч. 1, 2, 3 ст.425 КК України.

У товаристві з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зберігається оригінали податкових накладних складених на виконання договорів з постачання ІНФОРМАЦІЯ_2 бронежилетів та шоломів кулезахисних товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.05.2014 по 31.12.2014.

Відповідно до положення ч. 1 ст. 36 КПК України, органи державної влади, органи місцевого самоврядування, підприємства, установи та організації, службові та інші фізичні особи зобов`язанні виконувати законні вимоги та процесуальні рішення прокурора.

За результатами тимчасового доступу до указаних відомостей можливо отримати інформацію з приводу використання свого службового становища всупереч інтересам служби окремих осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з метою одержання неправомірної вигоди та вчинення розтрати бюджетних коштів, що матиме доказове значення у кримінальному провадженні.

Указані відомості мають суттєве значення у кримінальному провадженні та указані обставини підлягають доказуванню в ньому.

Отримані за результатним тимчасового доступу відомості можливо використати як докази кримінального правопорушення.

За таких обставин у слідства виникла необхідність в одержанні дозволу на тимчасовий доступ до документів, а саме: до податкових накладних, складених на виконання договорів з постачання Міністерству оборони України бронежилетів та шоломів кулезахисних товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.05.2014 по 31.12.2014, що зберігаються у товаристві з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою вилучення їх оригіналів.

У судовому засіданні прокурор групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_3 підтримав клопотання.

Слідчий суддя вважає клопотання підлягаючим задоволенню.

У відповідності до вимог ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику осіб, у володінні якої вони знаходяться.

У відповідності до ч.1 ст.107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів фіксування при розгляді клопотання не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Враховуючи, що речі, зазначені у клопотанні прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів мають бути визнаними у кримінальному провадженні речовими доказами, а також вилучення вказаних речей і документів органу досудового слідства надасть можливість встановити істину у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає клопотання підлягаючим задоволенню. Тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження, передбачений ст.131 ч.2 п.5 КПК України, органом досудового слідства доведено необхідність застосування цього заходу, що передбачено ст. 132 КПК України. Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового дозволу до речей та документів, з можливістю їх вилучення, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, які передбачається довести за їх допомогою.

Таким чином, клопотання органу досудового слідства є обґрунтованим, заснованим на законі, доводи слідчого знайшли своє підтвердження в ході судового слідства. Клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. п.5 ч.2 ст.131, 132,159, 263, 164, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу управління процесуального керівництва та нагляду за додержанням законів органами, що провадять оперативно-розшукову діяльність Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення задовольнити.

Надати прокурорам групи прокурорів Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 тимчасовий доступ до податкових накладних складених на виконання договорів з постачання Міністерству оборони України бронежилетів та шоломів кулезахисних товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.05.2014 по 31.12.2014, що зберігаються у товаристві з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою вилучення їх оригіналів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати /забезпечити/ тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеним в ухвалі суду особам та надати можливість їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Виготовлено в двох примірниках:

При.1-справа номер 757/50529/15-к

При.2- прокурор ОСОБА_3 ,

Копія- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

Слідчий суддя