УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,, при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000304 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205-1 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Адвокатському об`єднанні « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №0000304 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205-1 КК України, за погодженням із прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у володінні Адвокатському об`єднанні « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Клопотання обґрунтовується тим, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , діючи умисно, за попередньою змовою зіншими особами, у листопаді 2015 року вніс у документи, які відповідно до законодавства подаються для проведення державної реєстраціїТовариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), завідомо неправдиві відомості. Крім того встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 місцем реєстрації не знаходиться. Указані обставини свідчать про фіктивний характер указаного підприємства.
Дослідженням відомостей про ймовірну участь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у схемах з мінімізації податкових зобов`язань та формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктами реального сектору економіки встановлено, що 15.01.2016 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») укладено договір купівлі-продажу палива № 1501/1. Відповідно до відомостей про рух коштів на банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі вказаного договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » перерахувало на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » кошти у сумі близько 300 млн. грн.
Органом досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.03.2016 здійснено тимчасовий доступ до документів, що відображають фінансово-господарські відносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». В ході тимчасового доступу встановлено, що відповідно до акту № 5 прийому-передачі документів від 01.03.2016, оригінал договору купівлі-продажу № 1501/1 від 15.01.2016 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », передано до Адвокатського об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять комерційну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205-1 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення оригінали усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205-1 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000304 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205-1 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Адвокатському об`єднанні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ Міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_6 , право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення його оригіналу, який перебуває у Адвокатському об`єднанні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригінал договору купівлі-продажу № 1501/1 від 15.01.2016р. укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Службові особи Адвокатському об`єднанню « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити Адвокатському об`єднанню « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , її та залишити опис документів, які були вилучені, а Адвокатське об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: