Справа №295/8403/16-к
16.06.2016 року м. Житомир
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що відділом розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.05.2016 щодо службових осіб ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДР НОМЕР_1 ), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення - ч. 3 ст.212 КК України.
Суть даної схеми полягає у наступному: в період червня-жовтня 2014 року на вимогу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювали імпорт скрапленого газу.
Встановлено, що у вищевказаний період на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (вантажоотримувач) поставлялась хімічна речовина (складова для виробництва каучуку) вантажовідправниками якого являються ОАО " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ОАО " ІНФОРМАЦІЯ_4 " та ЗАО " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (Росія).
Слідчий зазначає, що з метою збирання доказів по кримінальному провадженню для підтвердження або спростування господарських взаємовідносин між зазначеними СГД, а також перевірки відносин, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались між ними, для з`ясування їх реальності, враховуючи, що документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ), які знаходяться в ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містять інформацію, що має значення при досудовому розслідуванні та може бути використана, як доказ у даному кримінальному провадженні, наявна необхідність тимчасового доступу до речей та документів по взаємовідносинам між вказаними СГД.
Договори укладені між підприємствами, додаткові договори, додатки до договорів, акти прийому-передачі товарів (послуг), акти виконаних робіт, банківські виписки про перерахування коштів в якості оплати за постачання продукції, робіт та послуг, податкові та видаткові накладні щодо придбаної продукції, яка постачалась, товарно-транспортні накладні виданих при поставці ТМЦ містять інформацію щодо сум сформованого податкового кредиту та витрат, відповідальних осіб та період часу їх діяльності, що впливає на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб СГД.
Вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.
Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 та особам, які будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення (виїмку) у службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), а саме документів, пов`язаних із проведеними фінансово-господарськими операціями з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ), за період з 01.06.2014 року по 31.10.2014 року та бухгалтерські документи щодо обліку придбаного ТМЦ у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ) та його використання (реалізації) за той самий період, а саме:
- договори (угоди) укладені між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ):
- додатково договори (угоди/контракти) укладені між підприємствами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 );
- журнал реєстрації договорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ) за вказаний період;
- товарно-транспортні накладні на перевезення товару складеними між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ) за вказаний період;
- акти виконаних робіт/послуг, акти прийому передачі товарів, робіт (послуг) складеними між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ) за вказаний період;
- накладні та податкові накладні, що свідчать про покупку ТМЦ, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ) за вказаний період;
- копію статуту ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), копію протоколу зборів учасників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ).
- документи щодо подальшого використання закупленої продукції ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 )
- банківські виписки про перерахування коштів в якості оплати за постачання продукції, робіт та послуг;
- сертифікати якості на придбані ТМЦ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_3 ) за вказаний період.
- оригіналів документів, що свідчать про використання у власній виробничій діяльності підприємства ввезеного на митну територію України ТМЦ за період з 01.06.2014 року по 31.10.2014 року, а саме:
-Виписки, або оборотно сальдові (оборотні) та інші відомості з наступних бухгалтерських рахунків, а саме:
- 20 «запаси» (за видами запасів)
- 23 «виробництво» (за напрямками виробництва)
- 26 «готова продукція» (за видами готової продукції)
- 28 «товари» (за видами товарів)
- 70 «дохід від реалізації» (за видами доходу)
- Наказ про облікову політику (наказ про організацію ведення бухгалтерського обліку)
- а також повний пакет документів що свідчать про реалізацію ТМЦ ввезеного на митну територію України ТМЦ за період з 01.06.2014 року по 31.10.2014 року іншим підприємствам.
Встановити строк дії ухвали до 16.07.2016 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, окрім випадку вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність. У цьому разі ухвала може бути оскаржена протягом 5 (п`яти) днів з дня отримання її копії шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Житомирської області.

Слідчий суддя: ОСОБА_1