ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа №201/1194/16-к
Провадження №1-кс/201/653/2016
Слідчий судця Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі М.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
01 лютого 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРГТОУ НОМЕР_1 ) у період з 23.01.2015 по 07.08.2015 при веденні фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (СДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (СДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (СДРПОУ НОМЕР_3 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (СДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (СДРПОУ НОМЕР_5 ), в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків у сумі понад 650 тис. грн.
В ході проведення досудового розслідуванням встановлено, що відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України №03 86/2015/ДСК встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (СДРПОУ НОМЕР_1 ) 05.08.2015 здійснено спробу зарахування коштів на рахунок № НОМЕР_6 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), з рахунку № НОМЕР_8 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (СДРПОУ НОМЕР_3 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ), в сумі 0,99 млн.грн., з призначенням платежу: «Оплата за товарно-матеріальні цінності згідно договору».
Відповідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що у період з 23.01.2015 по 07.08.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (СДРПОУ НОМЕР_1 ) мало фінансово - господарські взаємовідносини з ризиковими суб`єктами господарювання, а саме з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (СДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (СДРПОУ НОМЕР_3 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (СДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (СДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (СДРПОУ НОМЕР_5 ) та інші, атому є всі підстави вважати, що за результатами вищевказаних взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом приховування від оподаткування реальних обсягів проведених фінансово-господарських операцій ухиляється від сплати податків в значних розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (СДРПОУ НОМЕР_10 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ) було відкрито 17.07.2015 року рахунок № НОМЕР_11 (українська гривня) про що свідчить витяг з автоматизованої інформаційної системи «Податки».
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), а саме: оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (СДРПОУ НОМЕР_10 ) рахунку № НОМЕР_11 (українська гривня) за період з 17.07.2015 року по теперішній час, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями: довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування: накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки: інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даних рахунків; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунку на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат. часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; оригіналів документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (СДРПОУ НОМЕР_10 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час: протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ): документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »
враховуючи викладене, З метию ди^ЛІ ИСИИЙ. діс-ви^и дрпгаїпшівпиі ^
309, 369-372 та 395 КПК України, -
Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі М.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), а саме: оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) рахунку № НОМЕР_11 (українська гривня) за період з 17.07.2015 року по теперішній час, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства: картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даних рахунків; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт- інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунку на облік органами ДПС: копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства: і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; оригіналів документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час: протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ): документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів: відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).
Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню
Строк дії цієї ухвали ЗО діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст. 166 КПК
України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1