Справа № 592/8014/16-к
Провадження № 1-кс/592/3205/16
УХВАЛА

/про надання дозволу на знищення речового доказу/
31 серпня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 у судовому засіданні розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання дозволу на знищення речових доказів по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013 від 23.02.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204, ч. 1 ст. 199 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором віділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 , обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №№0000013, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України.
Досудовим розслідуванням по даному кримінальному провадженню встановлено, що невстановлені особи у період січень 2016 року на території м. Суми за допомогою експрес-доставки «Нова Пошта» транспортували незаконно виготовлені алкогольні напої та тютюнові вироби.

Так, 28.01.2016 під час проведення обшуку відділення №1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, 15 в рамках кримінального провадження № 0000022 від 11.03.2015 р. виявлено та вилучено 20 тетрапаків з надписом «Пшенична» ємністю по 10 літрів кожний з рідиною з характерним запахом спирту, 32 пластикові пляшки ємністю по 10 літрів кожна з рідиною із характерним запахом спирту, 20 пластикових пляшок ємністю по 10 літрів кожна з рідиною із характерним запахом спирту.

Крім того, в ході обшуку виявлено та вилучено: 500 пачок цигарок марки «NZ8», 500 пачок цигарок марки «NZ10», 1000 пачок цигарок марки «Lucky Strike», 500 пачок цигарок марки «Балтийские сигареты овальные», 500 пачок цигарок марки «Прима класична». Вказані тютюнові вироби не марковані марками акцизного податку України.

Також, під час проведення обшуку приміщення відділення №1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, 15 виявлено та вилучено 106 пачок (53 570 шт.) марок акцизного податку.

Підставами для внесення до ЄРДР кримінального провадження №0000013 стали матеріали, виділені з кримінального провадження №0000022.

Перелічені предмети являлися об`єктами кримінально-протиправних дій і могли бути використані як доказ обставин незаконного виготовлення, зберігання та транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, що встановлюється під час досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, у зв`язку з чим вони визнані речовими доказами.

В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню призначені експертизи тютюнових виробів, марок акцизного податку та експертиза спиртовмісних сумішей.

Згідно висновку експертизи спиртовмісних сумішей №1832 від 22.03.2016 рідини №6,7 надані для дослідження являють собою спирто-водну суміш з вмістом спирту етилового 37,8 % + - 0,01 (по об`єму) та 37,9 % + - 0,01 (по об`єму) відповідно. Рідини №№8,9,10 являють собою зразки спирту етилового міцністю 95% + - 0,01 (по об`єму), рідини №№11,12,13 являють собою зразки спирту етилового міцністю 96% + - 0,01 (по об`єму).

Рідини №№6,7 не відповідають вимогам ДСТУ «Горілки і горілки особливі. Технічні умови».

Надані зразки спирту етилового (рідини 8-13) не відповідають вимогам ДСТУ 4221-2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови за показниками: «масова концентрація альдегідів», «масова концентрація естерів», «масова концентрація сивушних масел».

Рідини №№ 6,7 виготовлені саморобним (не промисловим) способом.

Спирт етиловий (рідини №№8-13) виготовлений з використанням промислового обладнання.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вилучене під час проведення обшуку відділення №1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, 15, майно - 20 тетрапаків з надписом «Пшенична» ємністю по 10 літрів кожний з рідиною з характерним запахом спирту, 32 пластикові пляшки ємністю по 10 літрів кожна з рідиною із характерним запахом спирту, 20 пластикових пляшок ємністю по 10 літрів кожна з рідиною із характерним запахом спирту в загальній кількості 740 літрів, не містять на собі слідів кримінального правопорушення, але разом з тим встановлено, що вони не відповідають вимогам чинних в Україні нормативно-правових актів і нормативних документів стосовно відповідних видів продукції щодо її споживчих властивостей, джерело їх походження не відоме, відповідні документи, що підтверджують якість та безпеку даних спиртовмісних рідин відсутні.

Згідно висновку судової товарознавчої експертизи №646 від 22.08.2016 маркування на пачках тютюнових виробів вилучених 28.01.2016 у приміщенні відділення №1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, 15 не відповідає вимогам ДСТУ та ст. 111 ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», на пачках відсутні марки акцизного податку України, а тому продаж таких тютюнових виробів на території України заборонений.

На даний час встановлено, що вилучені під час проведення обшуку приміщення відділення №1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, 15 предмети, не містять на собі слідів кримінального правопорушення та не містять інших відомостей, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, але разом з тим встановлено, що вони не відповідають вимогам чинних в Україна нормативно правових актів і нормативних документів стосовно відповідних видів продукції щодо її споживання, джерело її походження не відоме, відповідні документи, що підтверджують якість та безпеку даних спиртовмісних рідин відсутні, а тому вилучені ємності зі спиртовмісною рідиною відповідно до ст.. 1 Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» №1393-XIV від 14.01.2000 зі змінами та доповненнями відносяться до неякісної та небезпечної продукції і відповідно до ст. 5 цього Закону підлягають обов`язковому вилученню з обігу.

При цьому, досудовим розслідуванням встановлено, що вилучені в ході проведення обшуку тютюнові вироби взагалі не марковані марками акцизного податку України, що в свою чергу обмежує обіг вилучених тютюнових виробів. У зв`язку з цим, вилучені тютюнові вироби відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

У зв`язку з невідповідністю тютюнових виробів державним стандартам, маючи непридатний стан для використання, дані тютюнові вироби не можуть бути реалізовані.

Відповідно до висновку експерта №27 від 11.05.2016 марки надані на дослідження, що вилучені під час проведення обшуку відділення №1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, 152, виготовлені не підприємством, що здійснює випуск акцизних марок, вони не відповідають вимогам, що пред`являються до продукції даного виду, виконані з використанням розмножувальної техніки струминно-крапельним способом друку, що характерний для струминних принтерів та копіювальних апаратів.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що вказані підроблені марки акцизного податку, згідно маркувань на них, виготовлені в 2012 році, ставка акцизного податку вказана на них, діяла в період з 01.04.2012 по 01.04.2013, що регламентувалось ст. 215 Податкового кодексу України. Тобто на момент їх вилучення (28.01.2016) марки акцизного податку з таким зображенням та ставкою акцизного податку, не були дійсними та не представляли собою офіційний документ.

Проведеним досудовим розслідуванням не встановлено осіб які виготовляли вище вказані тютюнові вироби, алкогольні напої та марки акцизного податку, не встановлене місце їх виготовлення, а також сировину з якої виготовлені вище вказані тютюнові вироби та алкогольні напої.

На підставі вищевикладеного, просить надати дозвіл на знищення та переробку речових доказів речових доказів у кримінальному провадженні № 0000013, у зв`язку з тим, що вони є неякісною та небезпечною продукцією і відносяться до вилучених з обігу товарів:

- тютюнові вироби, вилучені 28.01.2016 під час обшуку приміщення відділення №1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, 15, у кількості 500 пачок цигарок марки «NZ8», 500 пачок цигарок марки «NZ10», 1000 пачок цигарок марки «Lucky Strike», 500 пачок цигарок марки «Балтийские сигареты овальные», 500 пачок цигарок марки «Прима класична»;

- 53 570 штук марок акцизного податку.

- 20 тетрапаків з надписом «Пшенична» ємністю по 10 літрів кожний з рідиною з характерним запахом спирту, 32 пластикові пляшки ємністю по 10 літрів кожна з рідиною із характерним запахом спирту, 20 пластикових пляшок ємністю по 10 літрів кожна з рідиною із характерним запахом спирт.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Відповідно до вимог п.4 ч.6 ст.100 КПК України, речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких спів мірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню, передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

А тому вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки вилучені речі не відповідають вимогам ДСТУ 4221:2003 та є небезпечним для життя та здоров`я людей.

На підставі викладеного і керуючись п.4 ч.6 ст.100 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 дозвіл на знищення речових доказів у кримінальному провадженні № 0000013, які є неякісною та небезпечною продукцією і відносяться до вилучених з обігу товарів:

- тютюнові вироби, вилучені 28.01.2016 під час обшуку приміщення відділення №1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, 15, у кількості 500 пачок цигарок марки «NZ8», 500 пачок цигарок марки «NZ10», 1000 пачок цигарок марки «Lucky Strike», 500 пачок цигарок марки «Балтийские сигареты овальные», 500 пачок цигарок марки «Прима класична»;

- 53 570 штук марок акцизного податку.

Надати дозвіл на переробку речових доказів у кримінальному провадженні №0000013, а саме:
- 20 тетрапаків з надписом «Пшенична» ємністю по 10 літрів кожний з рідиною з характерним запахом спирту, 32 пластикові пляшки ємністю по 10 літрів кожна з рідиною із характерним запахом спирту, 20 пластикових пляшок ємністю по 10 літрів кожна з рідиною із характерним запахом спирт вилучених згідно протоколу обшуку від 28.01.2016р. в приміщення відділення №1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Суми, вул. Лінійна, 15.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1