Справа № 727/8990/16-к Провадження № 1-кс/727/2919/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

сторони кримінального провадження:

слідчий ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури Чернівецької області радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000179 від 13 жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 367 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся Слідчий в особливо важливих справах прокуратури Чернівецької області радник юстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

В клопотанні посилається на те, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , за попередньою змовою із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи наданою їм владою та своїм службовим становищем, з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб, з метою незаконного збагачення, шляхом використання влади та службового становища всупереч інтересам служби діючи умисно, сприяли та продовжують сприяти незаконному вивезенню вказаним суб`єктом підприємницької діяльності через державний кордон України в режимі експорту товару «горіхи волоські лущені», шляхом проведення митного оформлення в режимі експорт вантажних автомобілів з вказаним товаром без наявності всіх необхідних товаросупровідних документів, чим спричинили та продовжують спричиняти охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету України передбачених чинним законодавством України обов`язкових митних платежів, податків і зборів, а також підриву авторитету та іміджу державних органів України у світі.

Також встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , неналежно виконуючи свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них допустили незаконне вивезення суб`єктом підприємницької діяльності ПП « ОСОБА_4 » та ряд інших суб`єктів господарської діяльності через державний кордон України, в режимі експорту товарів групи «горіх волоський», шляхом проведення митного оформлення в режимі експорт вантажних автомобілів з вказаним товаром без наявності всіх необхідних товаросупровідних документів та підроблених ТСД, чим спричинили та продовжують причиняти охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державної бюджету України передбачених чинним законодавством України обов`язкових митних платежів, податків і зборів, неповернення валютної виручки із-за кордону, а також підриву авторитету та іміджу державних органів України у світі, що в подальшому може призвести до (отримання Україною нотофікаційних повідомлень від держави імпортера, з подальшою забороною експорту об`єкта регулювання (горіха волоського) з території України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » та ряду інших суб`єктів господарської діяльності, ввійшовши в злочинну змову із службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 за попередньою домовленістю із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2015-2016 років здійснювали закупівлю та подальшу реалізацію за межі України горіху волоського та насіння гарбузового, при цьому, з метою документального підтвердження законності придбаної та експортованої продукції складали фіктивні документи про закупівлю у фізичних та юридичних осіб горіхів волоських та гарбузового насіння та відповідно податок з доходів фізичних осіб в повному обсязі не утримували та до бюджету не сплачували. В свою чергу, невстановлені службові особи державної фіскальної служби, використовуючи своє службове становище сприяють службовим особам ПП « ОСОБА_4 » та ряду інших суб`єктів господарської діяльності у здійсненні підприємницької діяльності пов`язаної із закупівлею горіхів волоських та насіння гарбузового із складанням та використанням підроблених документів, без сплати в повному обсязі податків, а також у безперешкодному експорту вказаної продукції за межі України.

Окрім того досудовим слідством встановлено, що в ході здійснення експортних операцій в зоні дії ІНФОРМАЦІЯ_4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою отримання сертифікатів відповідності (походження) форми EUR.1 подано до ІНФОРМАЦІЯ_4 ряд документів щодо походження товарів «горіх волоський», а саме договори та платіжні доручення про закупівлю в у фізичних осіб даної групи товарів. Виходячи із матеріалів досудового розслідування дані фінансові операції викликають сумнів у зв`язку із вище наведеними фактами.

Зокрема, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в порушення податкового законодавства не подавалося в ІНФОРМАЦІЯ_5 по місцю реєстрації даного товариства звіти форми №1 ДФ, про суми нарахування та виплати доходів, які б свідчили про походження придбаних та експортованих горіхів волоських та насіння гарбузового, а також про нарахування та сплату відповідних податків.

Вказує, що у зв`язку із необхідністю з`ясування істини у справі, встановлення законності господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), пов`язаних з придбанням та подальшим експортом горіхів волоських та насіння гарбузового, а також з метою недопущення зникнення зміни або знищення речей чи документів, виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до бухгалтерських та банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із наданням їх засвідчених копій, про закупівлю та подальшу реалізацію протягом 2015-2016 років горіха волоського та насінна гарбузового, а тому просить клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з матеріалами кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості №13 жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 367 КК України, згідно яких: службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , за попередньою змовою із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи наданою їм владою та своїм службовим становищем, з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб, з метою незаконного збагачення, шляхом використання влади та службового становища всупереч інтересам служби діючи умисно, сприяли та продовжують сприяти незаконному вивезенню вказаним суб`єктом підприємницької діяльності через державний кордон України в режимі експорту товару «горіхи волоські лущені», шляхом проведення митного оформлення в режимі експорт вантажних автомобілів з вказаним товаром без наявності всіх необхідних товаросупровідних документів, чим спричинили та продовжують спричиняти охоронюваним законом державним інтересам тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету України передбачених чинним законодавством України обов`язкових митних платежів, податків і зборів, а також підриву авторитету та іміджу державних органів України у світі.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юр. адреса: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до п.5 ч. 1 ст. 164 КПК України ухвала про тимчасовий доступ повинна містити назву, опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ.
Вважаю, що клопотання щодо надання тимчасового доступу «до інших документів, які мають значення речових доказів для даного кримінального провадження» задоволенню не підлягає, оскільки воно в цій частині не конкретизовано.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому в особливо важливих справах прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (з можливістю отримання їх копій), а саме: до бухгалтерських та банківських документів даного товариства по придбанню та подальшої реалізації горіха волоського та насіння гарбузового: закупівельні акти, накладні та інші документи про придбання у фізичних і юридичних осіб та подальшої реалізації за межі України горіхів волоських та насіння гарбузового; касові документи, а саме: видаткові касові ордери, платіжні відомості; банківські документи, а саме: платіжні доручення, виписки по банківських рахунках, чеки на виплату готівкових коштів фізичним особам, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юр. адреса: АДРЕСА_1 .

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1