печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 листопада 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про призначення позапланової документальної перевірки,-

В С Т А Н О В И В :
Прокурор відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Департаментом з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України, здійснюється досудове розслідування по матеріалах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000703 від 28.04.2014, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Дельта-Банк» (, МФО 380236, місцезнаходження: вул. Щорса, Зб-Б, м. Київ, 01133) упродовж 2014 року одержали від Національного банку України рефінансування в обсягах близько 10 млрд. грн. За 4,1 млрд. грн. з числа вказаних коштів банк придбав 535,3 млн. доларів США та перерахували їх за кордон в інтересах 12 пов`язаних між собою українських суб`єктів господарювання товариств, окремі службові особи яких є водночас є співробітниками ПАТ «Дельта Банк». Зокрема, переховано на відкриті в Латвійському JSC Baltic International Bank рахунки наступних товариств, які зареєстровані за однаковою адресою у буд. АДРЕСА_1 , а саме: ТОВ «Трансінвест Україна» () - 41,4 млн. дол. США; ТОВ «Ріал Істейт Компані» () - 17,4 млн. дол. США; ТОВ «Еплада» () - 51 млн. дол. США; ТОВ «ТІ ЕЛ СІ Сістемс» () - 67.4 млн. дол. США; ТОВ «САБ-Р» () - 45,6 млн. дол. США; ТОВ «Український Бізнес-Франчайзинг» () - 33,1 млн. дол. США; ТОВ «Боні і Клайд» () (на даний час здійснює діяльність як ТОВ "ФАКТОРІАЛ М" () - 116 млн. дол. США, а також рахунки у тому ж банку товариств: ТОВ «Мерчант Хауз» (, м. Київ, вул. Інститутська, буд. 16, офіс 1/26) - 19,5 млн. дол. США; ТОВ «Зерноінтерторг» (, м. Київ, провулок Новопечерський, буд. 5) - 34,5 млн. дол. США; ТОВ «Агроновоком» () (на даний час здійчнює діяльність як ТОВ "МАРІЛЬКОМФРУКТ" (), м. Київ, бульвар Лесі Українки, буд. 26, офіс 810) - 8,4 млн. дол. США. Крім того 3,9 млн. дол. США перераховані на рахунок в Amsterdam Trade Bank NV, відкритому ТОВ «Віса-Нова» (, адреса: 04119, м. Київ, вул. Дорогожицька, буд. 1), та 75,2 млн. дол. США на рахунок у латвійському AS Trasta Komercbanka відкритому ТОВ «Домо-тех-опт» (, адреса: 01042, м. Київ, бул. Марії Приймаченко, буд. 1/27).

Наведене вказує на розкрадання державних коштів, наданих як рефінансування на користь ПАТ «Дельта Банк» службовими особами цієї банківської установи, за сприянням службових осіб суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ «Трансінвест Україна» (), ТОВ «Ріал Істейт Компані» (), ТОВ «Еплада» (), ТОВ «ТІ ЕЛ СІ Сістемс» (), ТОВ «САБ-Р» (), ТОВ «Український Бізнес-Франчайзинг» (), ТОВ «Боні і Клайд» () (на даний час здійснює діяльність як ТОВ "ФАКТОРІАЛ М" (), ТОВ «Мерчант Хауз» (); ТОВ «Зерноінтерторг» (), ТОВ «Агроновоком» () (на даний час здійснює діяльність як ТОВ "МАРІЛЬКОМФРУКТ" (), ТОВ «Віса-Нова» (), ТОВ «Домо-тех-опт» ().

На даний час досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки ТОВ "ФАКТОРІАЛ М" (попереднє найменування ТОВ «Боні і Клайд») () на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, з метою встановлення можливих порушень та суми нанесених державі збитків службовими особами підприємства або відсутність таких порушень.

Заслухавши пояснення прокурора у кримінальному провадженні, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до п. 78.1.11 ст. 78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється у разі отримання судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на вищевказаних положеннях Закону, приходжу до висновку про наявність правових підстав для призначення документальної позапланової перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ "ФАКТОРІАЛ М" (попереднє найменування ТОВ «Боні і Клайд») ().

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 309, 376, 392КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про призначення документальної позапланової перевірки - задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000703 від 28.04.2014, документальну позапланову перевірку фінансово-господарської діяльності ТОВ "ФАКТОРІАЛ М" (попереднє найменування ТОВ «Боні і Клайд») (), яке перебуває на обліку у ДПI в Печерському районі Головного управління ДФС в м. Києві, на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків та зборів період з 2012 по 2014 р., проведення якої доручити співробітникам Головного управління ДФС в м. Києві.

Для проведення перевірки надати матеріали кримінального провадження №0000703.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1