Справа № 1609/6374/12
Провадження: 4/1609/611/12
ПОСТАНОВА

23 липня 2012 року суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. розглянувши подання слідчого СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ДТП у м Полтаві Полтавської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 звернувся з поданням про проведення виїмки в АТ «ОТП Банк» оригіналів документів по рахунках ТОВ «Оржицький цукровий завод» (), які мають значення для розгляду справи №002.

Своє подання мотивував тим, що в ході розслідування кримінальної справи, порушеної відносно заступника голови правління ВАТ «Оржицький цукровий завод» () ОСОБА_2 та головного бухгалтера ОСОБА_3, за фактом умисного ухилення від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Крім того в ході досудового слідства встановлено, що протягом жовтня-листопада 2006 року службові особи ВАТ Оржицький цукровий завод», з метою ухилення від сплати податків в особливо-великих розмірах, використавши податкові накладні з реквізитами ТОВ «Квіленс» ( ) у бухгалтерському та податковому обліках ВАТ «Оржицький цукровий завод» безпідставно відобразили придбання товару - цукрового буряку на загальну суму 6358975,68 грн., у той час як зазначена фінансово-господарська операція не відбулася. чим завищили податковий кредит з податку на додану вартість., також дані особи 27.12.2006 року відобразили отримання від ТОВ «Мілан- плюс» (код ЄДРПОУ 3313:264 в рахунок погашення заборгованості простий вексель на загальну суму 6358976 грн. яким 10.09.2007 року розрахувалися з ТОВ «Квіленс» за нібито поставлений цукровий буряк.

Згідно витягу з бази даних ДПС України ТОВ «Оржицький цукровий завод» відкрито розрахунковий рахунках в АТ «ОТП Банк (МФО 300528) № 0522 та № 0522.

Відповідно ст.178 КПК України виїмка проводиться, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню, оскільки є підстави вважати, що в АТ «ОТП Банк» містяться оригінали документів по розрахунках ТОВ «Оржицький цукровий завод», які містять дані про вчинений злочин, або документи, що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст.178 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) оригіналів документів по розрахунках товариства з обмеженою відповідальністю «Оржицький цукровий завод» () № 0522 та №0522, а саме:

регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання; документи про суми відкритих кредитних лімітів по банківських рахунках за весь період їх використання;

документів про залишок коштів на банківських рахунках; документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківських рахунків;

оригіналів документів про відкриття зазначених документів; оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

завірених належним чином роздруківок системи фото документування

банкоматів (фотографій осіб, які проводили операції по банківських

розрахунках в банкоматах з обовязковим зазначенням часу здійснення

таких операцій і за весь період використання рахунків;

довіреностей, виданих на право користування та розпорядження іншими

особами даними банківськими розрахунками;

платіжних доручень, грошових чеків по банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Київського район

суду м. Полтави Т.В.Турченко