Справа № 464/3005/16-к
пр.№ 1-кс/464/669/16
У Х В А Л А
про арешт майна
01.04.2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу управління нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримання державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про арешт майна,-

в с т а н о в и в :
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного 23.03.2016р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000050, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримання державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , в якому просить накласти арешт на незаконно виготовлені підакцизні товари тютюнові вироби марки «ФЭСТ синій», «ФЭСТ червоний», «Marble» в загальній кількості 51 600 пачок, а також 4 114 штук дерев`яних брусів, в яких були приховані тютюнові вироби.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному 23.03.2016р. в ЄРДР за №0000050, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України. Підставою для внесення відомостей в Єдиний реєстр досудових розслідувань слугували матеріали, які надійшли з ОУ Сихівської ДПІ м.Львова ГУ ДФС у Львівській області, згідно яких встановлено, що 22.03.2016р. в рамках проведення операції "Рубіж 2016", працівниками Львівської митниці ДФС спільно з працівниками податкової міліції ГУ ДФС у Львівській області, проведено огляд вантажного транспортного засобу марки "Scania", під керуванням ОСОБА_5 , під час якого виявлено та вилучено тютюнові вироби марок "ФЭСТ" та "Marble", що являється підакцизними товарами, які були приховані в спеціально виготовлених порожнинах пиломатеріалів (дерев`яних брусів) та перевозились через митний кордон України в напрямку Республіки Польща, на підставі чого працівниками Львівської митниці ДФС був складений протокол про порушення митних правил №1087/20908/16 від 22.03.2016р. Так, згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що 22.03.2016р. працівниками Львівської митниці ДФС та податкової міліції ГУ ДФС у Львівській області, проведено огляд вантажного транспортного засобу марки «Scania», д.н.з. НОМЕР_1 , та причепу марки «Krone», д.н.з. НОМЕР_2 . В ході проведення поглибленого огляду причепу, в якому містилися пиломатеріали обрізні з хвойних дерев (дерев`яні бруси) встановлено, що в них містяться спеціально виготовлені порожнини, в яких були приховані від працівників митниці тютюнові вироби марки «ФЭСТ синій» в загальній кількості 12 390 пачок, «ФЭСТ червоний» в загальній кількості 12 360 пачок та марки «Marble» в загальній кількості 26 850 пачок. Вищевказані тютюнові вироби були приховані від митного огляду в 4 114 дерев`яних брусах та не містили марок акцизного податку. Відтак, з метою недопущення знищення тютюнових виробів, дерев`яних брусів, товарно-транспортних документів та інших речей і документів, що свідчать про протиправну діяльність, на підставі ч.3 ст.233 КПК України виникла необхідність у проведенні невідкладного огляду вищевказаного транспортного засобу і тому 22.03.2016р. працівниками слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області, проведено огляд автомобіля марки «Scania», д.н.з. НОМЕР_1 , та причепу марки «Krone», д.н.з. НОМЕР_2 , які належать згідно технічних паспортів ТОВ «Трансбуд 1999», та перебував під керуванням водія ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , здійснено огляд даного автомобіля, в ході проведення якого виявлено незаконно виготовлені підакцизні товари тютюнові вироби марки «ФЭСТ синій» в загальній кількості 12 390 пачок, «ФЭСТ червоний» в загальній кількості 12 360 пачок та марки «Marble» в загальній кількості 26 850 пачок без наклеєних марок акцизного податку, 4 114 дерев`яних брусів, які були заховані вищевказані тютюнові вироби. По факту виявлення вищевказаних підакцизних товарів, 22.03.2016р. складено протокол огляду, яким виявлено вищевказані підакцизні товари та інші предмети. Так, згідно ч.1 ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення злочину, зберегли на собі його сліди вчинення кримінального правопорушення, а тому можна вважати, що дерев`яні бруси в кількості 4 114 штук, в які були приховані тютюнові вироби, були використані як знаряддя та засіб вчинення кримінального правопорушення, а вилучені 51 600 пачок тютюнових виробів, є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом підакцизних товарів. Згідно ч.1 ст.170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження, а тому керуючись п.1 ч.2 ст.170 КПК України накладення арешту на незаконно виготовлені підакцизні товари тютюнові вироби в загальній кількості 51 600 пачок та 4 114 дерев`яних брусів (пиломатеріали обрізні хвойних порід), що мають силу доказів у кримінальному проваджені необхідне для забезпечення збереження речових доказів, а тому просить клопотання задоволити.

У суді слідчий ОСОБА_4 та прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд.

З метою забезпечення арешту майна, клопотання розглядається судом без повідомлення власника майна, згідно із вимогами ч.2 ст.172 КПК України.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

За змістом чинного законодавства, зокрема, ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема збереження речових доказів. Відповідно ж до положень ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 2 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен врахувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Враховуючи мотиви клопотання та його обґрунтування слідчим, склад майна, на яке слідчий просить накласти арешт, правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, впевнившись, що слідчим надано достатньо доказів, які вказують на вчинення кримінального правопорушення, виходячи із розумності та співмірності обмеження права власності в результаті накладення арешту на майно завданням кримінального провадження, приходжу до переконання, що клопотання про арешт майна підставне та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на незаконно виготовлені підакцизні товари тютюнові вироби марки «ФЭСТ синій», «ФЭСТ червоний», «Marble» в загальній кількості 51 600 пачок, а також 4 114 штук дерев`яних брусів, в яких були приховані тютюнові вироби.

Ухвала підлягає для негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Львівської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1