Провадження № 1-кс/712/3377/16
Справа № 712/6749/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про надання дозволу на проведення перевірки

09 червня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000015 від 23.02.2016 року, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , клопотання про підготовку компетентного висновку,

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 , з клопотанням про надання дозволу на підготовку компетентного висновку.

Клопотання мотивує тим, що у Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000015 від 23.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст.219 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Родоніт Стоун» (), упродовж 2014 року умисно з корисливих мотивів вчинили дії, що призвели до фінансової неплатоспроможності вказаного суб`єкта господарської діяльності, що завдало великих матеріальних збитків кредиторам.

Основним механізмом, який слугував поетапному виведенню грошових коштів з обороту підприємства стало укладення завідомо невигідних угод про переуступлення права вимоги на борги покупців продукції, вивезення зі складів готової продукції та основних засобів підприємства ТОВ «Родоніт Стоун», необґрунтоване переведення коштів із розрахункових рахунків підприємства на корпоративні картки з яких потім здійснювалось оготівкування грошових коштів без відображення мети їх використання. Часта зміна директорів підприємства, які не мали змоги в повній мірі ознайомлюватись із документами фінансової, бухгалтерської та податкової звітності підприємства. Такі дії спричинили настання тривалої неплатоспроможності підприємства та накопичення заборгованості перед кредиторами.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Родоніт Стоун» (), як платник податків перебуває на податковому обліку в Христинівській ОДПІ ГУ ДФС у Черкаській області (юридична адреса: Черкаська область, Христинівський район, м. Христинівка, вулиця Леніна, буд.59).

Крім того 26 березня 2015 року ухвалою Господарського суду Черкаської області по справі №925/292/15 за заявою ТОВ «Буассон Еліт» Бельведер Груп» до ТОВ «Родоніт Стоун», було порушено провадження у справі про банкрутство.

28 травня 2015 року ухвалою Господарського суду Черкаської області по справі №925/292/15 було затверджено перелік конкурсних кредиторів, розмір їх вимог за грошовими зобов`язаннями.

Відповідно до вищевказаної ухвали суду, загальна сума грошових вимог перед визнаними кредиторами ТОВ «Родоніт Стоун» становить 3 939 733,23 гривень.

Постановою Господарського суду Черкаської області від 16.12.2015 по справі №92292/15 ТОВ «Родоніт Стоун» визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.

З метою встановлення ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності та виявлення незаконних дій службових осіб ТОВ «Родоніт Стоун», які слугували механізмом по виведенню грошових коштів із фінансового обороту підприємства та спричинили настання кредиторської заборгованості, вбачається необхідність у підготовці компетентного висновку щодо діяльності ТОВ «Родоніт Стоун», з метою отримання інформації про те, чи призвели дії службових осіб вказаного підприємства до його банкрутства, що в тому числі завдало фінансової шкоди кредиторам підприємства.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно до ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Тому з метою повного та всебічного проведення досудового розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що компетентний висновок щодо доведення до банкрутства має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 309, 369372 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати дозвіл на підготовку компетентного висновку щодо наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства вчиненихслужбовими особами ТОВ «Родоніт Стоун», які завдали фінансової шкоди кредиторам підприємства.

Підготовку компетентного висновку про наявність ознак фіктивного банкрутства у ТОВ «Родоніт Стоун» () доручити співробітникам Головного територіального управління юстиції у Черкаській області, яких зобов`язати провести перевірку в строки, передбачені наказом Міністерства юстиції України №327/5 від 26.02.2013 року.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_5

Копію цієї ухвали мені вручено: «____» червня 2016 року о ____ год. __ хв.
___________________________________