ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/3812/16-к
провадження № 1-кс/201/2309/2016
УХВАЛА
16 березня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
16 березня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), які у подальшому змінили свою назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) (далі за текстом - підприємство), 01.10.2015 по теперішній час, будучи підприємством, яке згідно звітної та статутної документації здійснює сільськогосподарську діяльність є суб`єктом спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість, внаслідок чого не сплачує до державного бюджету суми ПДВ, оскільки акумулює їх на спеціальному банківському рахунку для подальшого власного використання.
Також встановлено, що вказане підприємство за період здійснення сільськогосподарської діяльності досягли обсягів підприємства на загальну суму 48759823 грн. при цьому, використовуючи лише 2 га земельної ділянки, що є неможливим, оскільки у зазначеного підприємства відсутні виробничі потужності та достатня кількість земельних ділянок для виробництва сільськогосподарської продукції такого об`єму, що само по собі вказує на наявність ознак фіктивності даного підприємства та фіктивних відносин з контрагентами.
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що за сприяння службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 функціонує низка фіктивних підприємств, котрі забезпечують незаконне формування податкових зобов`язань підприємству, створюють незаконні підстави до використання ним податкової пільги та покривають незаконну діяльність підприємства з виводу грошових коштів у тіньовий сектор економіки, шляхом продажу підприємствам з ознаками фіктивності податкового кредиту.
Так, у ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), які у подальшому змінили свою назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), спільно зі службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 та посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_4 ), ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 ), які у подальшому змінили свою назву на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) створили злочинну схему з виводу грошових коштів у тіньовий сектор економіки. Координація діяльності вказаних підприємств, здійснюється однією групою осіб. Також, як встановлено у ході проведення досудового розслідування, вказані вище суб`єкти господарювання не мають виробничих потужностей, нерухомості, працівників, земельних ділянок, а місцем реєстрації підприємств є адреси масової реєстрації у м. Дніпропетровську, а саме: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , та АДРЕСА_5 .
Проведеними першочерговими слідчо-оперативними діями встановлено, що головним бухгалтером усіх вказаних вище підприємств є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , а особами, які є згідно звітної документації працівниками вказаних підприємств є: ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_17 та ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_18 .
Також у ході проведення досудового розслідування, на підставі ухвал Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " отримано відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам вищевказаних підприємств. Проведеним аналізом розрахункових банківських операції встановлено, що грошові кошти в значній кількості перераховуються на розрахункові рахунки підконтрольних фізичних осіб, відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", який розташований за адресою: АДРЕСА_6 , а саме: ОСОБА_14 (І.П.Н. НОМЕР_7 ) банківський рахунок № НОМЕР_8 .
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (МФО НОМЕР_9 , АДРЕСА_6 ), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ОСОБА_14 (І.П.Н. НОМЕР_7 ) банківський рахунок № НОМЕР_8 та інших рахунків відкритих на дану фізичну особу у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; картки зі зразками підписів; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам та інших рахункам відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " на ім`я ОСОБА_14 (І.П.Н. НОМЕР_7 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків та інших рахунків відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " на ім`я ОСОБА_14 (І.П.Н. НОМЕР_7 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити слідчому в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (МФО НОМЕР_9 , АДРЕСА_6 ), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ОСОБА_14 (І.П.Н. НОМЕР_7 ) банківський рахунок № НОМЕР_8 та інших рахунків відкритих на дану фізичну особу у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; картки зі зразками підписів; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам та інших рахункам відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " на ім`я ОСОБА_14 (І.П.Н. НОМЕР_7 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків та інших рахунків відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " на ім`я ОСОБА_14 (І.П.Н. НОМЕР_7 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1