Справа № 212/5988/16-к
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

13 жовтня 2016 року м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участі: секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у кримінальному провадженні № 0001206 від 20.04.2016 року клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів
В С Т А Н О В И В:
10 жовтня 2016 року до Жовтневого районного суду міста Кривого Рогу, звернувся слідчий СВ Покровського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , із клопотанням, яке погоджено з прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів податкового обліку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що слідчим відділенням Покровського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001206 від 20 квітня 2016 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 ч. 1 КК України, з наступними обставинами:

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в лютому 2016 року при поставці товарно-матеріальних цінностей ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованому в Покровському (Жовтневому) районі м. Кривого Рогу, видали до зазначеної юридичної особи завідомо неправдиві офіційні документи.

В діянні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 ч. 1 КК України, а саме: видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що 02.10.2015 року між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договір №4576 купівлі-продажу товару, яким згідно специфікації №3 від 05.02.2016 року виступили саморятівники СІ 30 КS, ремінь до саморятівника СІ 30, трубка індикаторна СО 0,25, трубка індикаторна NO-NО2. При цьому видані до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при поставці товару контрагентом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » копії сертифікатів містять недостовірні дані. Так, сертифікат якості №477 від 18.09.2014 року на саморятівники СІ 30 КS, в якому містяться відомості про вантажоодержувача ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та сертифікат відповідності «UA1.029.0082151-12» (термін дії з 28.05.2012 року до 28.01.2014 року), до якого внесені відомості про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », містять недостовірні дані щодо цієї юридичної особи, оскільки датою запису в Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є 01.09.2015 року.

В ході досудового розслідування з метою доведення винуватості у вчиненні цього злочину, зокрема з метою доведення наявності в діянні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) невід`ємного елементу складу злочину суб`єктивної сторони у формі прямого умислу необхідно перевірити чи проводились господарські операції між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), пов`язані з предметом договору купівлі-продажу товару №4576, укладеного 02.10.2015 року між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Ця інформація може міститися у документах податкової фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та у документах банківських установ, в яких відкриті розрахункові рахунки цієї юридичної особи. В свою чергу інформація про розрахункові рахунки міститься в матеріалах юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), заведеній в податкових органах.

Оскільки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , то вищевказана інформація перебуває у віданні зазначеної податкової інспекції.

Таким чином, в ході досудового розслідування з метою встановлення важливих обставин кримінального правопорушення виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: до документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), до документів, що містять відомості про усі розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які використовувались за період за період з 01.09.2015 року до 01.03.2016 року, до документів податкової звітності, а саме до податкових декларацій з ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками №1, №5 «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)» за всі періоди з 01.09.2015 року до 01.03.2016 року, а також до всіх інших документів податкової фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.09.2015 року до 01.03.2016 року, які містять (можуть містити) відомості про фінансово-господарські зобов`язання і проведення господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.09.2015 року до 01.03.2016 року.

Використання відомостей, які містяться у вищевказаних документах, матиме важливу роль для досудового розслідування, так як будуть встановлені обставини вчинення кримінального правопорушення.

Згідно п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, у тому числі така, що містить комерційну таємницю. У зв`язку з тим, що відомості, які містяться у вищевказаних документах, відносяться до конфіденційної інформації, у тому числі такої, що містить комерційну таємницю, отримати такі відомості можливо лише шляхом тимчасового доступу до речей і документів, що передбачено ст. 159 КПК України.

Відомості внесені до ЄРДР 20.04.2016 року за правовою кваліфікацією ч.1 ст.366 КК України.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання сповіщений своєчасно, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України суд розглядає клопотання без його участі.

Учасниками процесу не заявлено клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання, тому відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України, суд розглядає клопотання без застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження.

Вивчивши клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим надано клопотання, яке підтримане прокурором та обґрунтоване необхідністю повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, заявлені в клопотанні документи необхідні для отримання відомостей, які є необхідними для доказування даного кримінального правопорушення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання слідчому доступу до вказаних у клопотанні документів, матиме суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні та встановлення осіб, причетних до даного злочину, тому клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Надати слідчому СВ Покровському ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: до документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), до документів, що містять відомості про усі розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які використовувались за період за період з 01.09.2015 року до 01.03.2016 року, до документів податкової звітності, а саме до податкових декларацій з ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками №1, №5 «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)» за всі періоди з 01.09.2015 року до 01.03.2016 року, а також до всіх інших документів податкової фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.09.2015 року до 01.03.2016 року, які містять (можуть містити) відомості про фінансово-господарські зобов`язання і проведення господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.09.2015 року до 01.03.2016 року, з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає обов`язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали, відповідно до ст. 166 КПК України, може бути проведено обшук з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий Суддя ОСОБА_1