КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/5047/12
Провадження № 4/1609/461/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31.05.2012 року суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В., розглянувши подання старшого слідчого ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки у ПФАКІБ Укрсиббанк(МФО 331865) оригіналів документів ТОВ Нова-Холдинг(), що становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з першим заступником прокурора Полтавської області про проведення виїмки у ПФАКІБ Укрсиббанк(МФО 331865) оригіналів документів ТОВ Нова-Холдинг() та ОСОБА_2, що становлять банківську таємницю.

Подання обґрунтовує тим, що в провадженні СУ ДПС у Полтавській області перебуває кримінальна справа №125318006, порушена відносно директора ТОВ Нова-Холдинг() ОСОБА_2, за ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового слідства встановлено, що директор ТОВ Нова-ХолдингОСОБА_2 в період з 01.07.2011 по 01.10.2011 будучи службовою особою, шляхом приховування об'єкту оподаткування, в порушенні пп.14.1.11 п.14.1 ст.14, пп.135.5.4 п.135.5 ст.135 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), не віднісши до складу інших доходів з податку на прибуток підприємств, суму безнадійної кредиторської заборгованості по кредитному договору між ТОВ Нова-Холдингз Jessup Trade & Investment INC№12 від 27.05.2005 (з додатками), чим ухилився від сплати податку на прибуток підприємств у сумі 9 177 227 грн., що більше ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та своїми незаконними діями призвів до фактичного ненадходження у бюджет коштів в особливо великих розмірах.

Водночас, встановлено, що ТОВ Нова-Холдингуклало кредитний договір №12 від 25.07.2005 з Trade & Investment INC(Князівство Ліхтенштейн). Предметом договору є те, що кредитор надає боржнику кредит у розмірі 10 000 000 доларів США, а боржник зобовязується повернути кредит в передбачений договором термін. Договором зазначено, що повернення боргу здійснюється шляхом переводу коштів по 5 000 000 доларів США на банківський рахунок, строком до 15.10.2006 та до 15.09.2006. Також, умовами договору визначено, що перша частина кредиту (5 000 000 доларів США), надається після отримання Боржником реєстраційного свідоцтва Національного банку України.

Так, 08.08.2005 ТОВ Нова-Холдинготримало реєстраційне Свідоцтво №9 до зазначеного кредитного договору, яке видане Управлінням Національного банку України у Полтавській області, що свідчить про реєстрацію останнього.

У подальшому, ТОВ Нова-Холдингдо кредитного договору №12 від 25.07.2005, була укладена додаткова угода №1 від 06.04.2007. Умовами додатку №1 до договору №12 від 25.07.2005, змінюється сума договору на 8 999 950 доларів США та встановлюється порядок повернення кредиту частинами, а саме строком до 15.10.2007 (4 000 000 доларів США) та до 15.09.2008 (4 999 950 доларів США). Також, умовами договору передбачено, що перша частина кредиту надається після отримання Боржником реєстраційного свідоцтва Національного банку України.

Так, 21.09.2007, ТОВ Нова-Холдинготримало додаток №1 до реєстраційного свідоцтва №9 від 08.08.2005, виданого Управлінням Національного банку України у Полтавській області, відповідно до якого, строк погашення становить 15.09.2008. Згідно зазначених реєстраційних свідоцтв та додатків Управління національного банку України у Полтавській області, Полтавська філія АКІБ Укрсиббанк(МФО 331865) є уповноважений обслуговуючий банк, кредитних взаємовідносин між ТОВ Нова-Холдингта Trade & Investment INC.

Також, відповідно до інформаційної довідки УПМ ДПС у Полтавській області №1597/7/06 від 24.05.2012 встановлено, що ТОВ Нова-Холдингпід час здійснення фінансово-господарської діяльності використовує банківські рахунки №2503, №2500, №2500, №2500, №2500, №2000, №0000, №0100, №0001, №0000, №0100, №0000, №0006, №0005, №0107, №0004, №0106, №0003, №0105, №0002, №0007, №0104, №0001, №0000, №0103, №0102 відкриті у ПФАКІБ Укрсиббанк (МФО 331865).

Окрім того, у ході проведення обшуку за місцем фактичного проживання директора ТОВ Нова-ХолдингОСОБА_2 виявлено та вилучено договори банківських вкладів №3604 від 05.10.2009 року та №3603 від 28.09.2009 року, заключні між ОСОБА_2 та АКІБ Укрсиббанк.

Беручи до уваги, що інформація про рух грошових коштів по рахунках ТОВ Нова-Холдинг№2503, №2500, №2500, №2500, №2500, №2000, №0000, №0100, №0001, №0000, №0100, №0000, №0006, №0005, №0107, №0004, №0106, №0003, №0105, №0002, №0007, №0104, №0001, №0000, №0103, №0102 та безпосередньо ОСОБА_2, відкритих у ПФАКІБ Укрсиббанк(МФО 331865), має суттєве значення для встановлення обєктивної істини по даній кримінальній справі та необхідна для її повного і всебічного розслідування.

Розглянувши матеріали, суддя приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин, або документи що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст.178 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки у ПФАКІБ Укрсиббанк(МФО 331865) оригіналів документів ТОВ Нова-Холдинг(), що становлять банківську таємницю а саме:

1. По рахунках №2503 (код валюти 980), №2500 (код валюти 643), №2500 (код валюти 840), №2500 (код валюти 980), №2500 (код валюти 978), №2000 (код валюти 978), №0000 (код валюти 980), №0100 (код валюти 840), №0001 (код валюти 980), №0000 (код валюти 980), №0100 (код валюти 840), №0000 (код валюти 980), №0006 (код валюти 980), №0005 (код валюти 980), №0107 (код валюти 840), №0004 (код валюти 980), №0106 (код валюти 840), №0003 (код валюти 980), №0105 (код валюти 840), №0002 (код валюти 980), №0007 (код валюти 980), №0104 (код валюти 840), №0001 (код валюти 980), №0000 (код валюти 980), №0103 (код валюти 840), №0102 (код валюти 840), а у разі їх відсутності копій документів, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи Клієнт-Банк, довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках, за період з часу відкриття рахунку по дату проведення виїмки, у повному обсязі.

1. Звітів про залучення та обслуговування кредитів за договорами ТОВ Нова-Холдингз нерезидентами (форма 503) та прогнози операцій з одержання та обслуговування кредитів за договорами з нерезидентами ТОВ Нова-Холдинг(форма 504), у повному обсязі, за весь період часу.

2. Документів, які надавалися для реєстрації міжнародних кредитних договорів (з додатками), у тому числі договору №12 від 25.07.2012 (з додатками) укладеного між ТОВ Нова-Холдингта Trade & Investment INC, у повному обсязі, за весь період часу.

3. Документів з інформацією про депозитні рахунки та рух грошових коштів на них, відкритих на імя директора ТОВ Нова-ХодингОСОБА_2, або безпосередньо ТОВ Нова-Холдинг, у повному обсязі, за весь період часу.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Шаповал