ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9261/16-к
провадження № 1-кс/201/5846/2016
УХВАЛА
23 червня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:
23 червня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження за №0000469 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.06.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ГУ ДФС у Дніпропетровській області в порушення п.п. 20.1.4, ст. 78, 80 Податкового кодексу України, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання незаконної винагороди, не забезпечують контроль за дотриманням податкового законодавства суб`єктами господарської діяльності Дніпропетровської області, які в порушення норм податкового законодавства, з метою ухилення від сплати податків, під час виробництва та реалізації слабоалкогольної продукції на території Дніпропетровської області не відображають реальні обсяги виготовленого та проданого товару, що дає їм змогу накопичувати не обліковані грошові кошти у вигляді готівки та створює умови до «тінізації» капіталу.

Так, за наявною інформацією на території м. Дніпро функціонує ТОВ «Перший Дніпропетровський пивзавод» (), що займається виробництвом та реалізацією слабоалкогольної продукції (пиво) під торгівельною маркою «Море Пива», яке за оперативною інформацією не має відповідних дозвільних документів та не введено в експлуатацію, все виробництво здійснюється в порушення вимог діючого законодавства України, значна частина найманих працівників офіційно не працевлаштовані та отримують заробітну плату «у конвертах».

Реалізація готової продукції відбувається через мережу торгівельних точок під єдиною назвою «Море Пива», які зареєстровані на підконтрольних фізичних осіб підприємців (далі ФОП) у м. Дніпро та Дніпропетровській області.

Крім того, з метою ухилення від сплати податків при роздрібній реалізації продукції та в порушення вимог п. 213.1 ст. 213, п. 214.1.1 ст. 214 Податкового кодексу України, ФОПи не відображають реальні обсяги проданого товару шляхом використання не зареєстрованих реєстраторів розрахункових операцій, що дає їм змогу накопичувати не обліковані грошові кошти у вигляді готівки та створює передумови до «тінізації» капіталу.

Грошові кошти, які не обліковуються, накопичуються на торгових точках та щодня перевозяться групою озброєних осіб до офісного приміщення ТМ «Море Пива».

В ході проведення розслідування встановлено, що особами, які перевозять готівку до офісного приміщення ТМ «Море Пива» є громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який користується власним автомобілем марки «ВАЗ 210994-20» номерний знак НОМЕР_1 , та невстановлена особа, яка пересувається на автомобілі марки «ЗАЗ 112201» номерний знак НОМЕР_2 , який зареєстровано на громадянина ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Відповідно до інформації з РСЦ МВС в Дніпропетровській області автомобіль марки «ВАЗ 210994-20» номерний знак НОМЕР_1 зареєстрований за громадянином ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля марки «ВАЗ 210994-20» номерний знак НОМЕР_1 зареєстрованого за громадянином ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення, в тому числі надати дозвіл на відшукування та вилучення чорнових записів про фактичних виконавців злочинних дій, матеріальних носіїв, на яких може знаходитися така інформація, комп`ютерної техніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, засобів зв`язку, первинних фінансово-господарських документів (податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт, договорів, угод, рахунків фактур, специфікацій, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарів, робіт, послуг та ін.), печаток, чорнову бухгалтерію фінансових злочинів, документи, що підтверджують відмивання грошових коштів отриманих незаконним способом та перерахування зазначених грошових коштів на банківські рахунки закордон; грошових коштів здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення, предметів і документів, які стосуються фінансово-господарських відносин із суб`єктами підприємницької діяльності (ФОП, ТОВ та інш.) у продовж 2015 - 2016 років.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000469, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому в ОВС СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , проведення обшуку автомобіля марки «ВАЗ 210994-20» номерний знак НОМЕР_1 зареєстрованого за громадянином ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення, в тому числі надати дозвіл на відшукування та вилучення чорнових записів про фактичних виконавців злочинних дій, матеріальних носіїв, на яких може знаходитися така інформація, комп`ютерної техніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, засобів зв`язку, первинних фінансово-господарських документів (податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт, договорів, угод, рахунків фактур, специфікацій, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарів, робіт, послуг та ін.), печаток, чорнову бухгалтерію фінансових злочинів, документи, що підтверджують відмивання грошових коштів отриманих незаконним способом та перерахування зазначених грошових коштів на банківські рахунки закордон; грошових коштів здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення, предметів і документів, які стосуються фінансово-господарських відносин із суб`єктами підприємницької діяльності (ФОП, ТОВ та інш.) у продовж 2015 - 2016 років.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №0000469, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1