Октябрський районний суд м.Полтави
Справа №554/7523/14-к
Провадження № 1-кс/554/3109/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 травня 2014 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню №0000179 від 16 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
30 травня 2013 року заступник начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СУ УМВС в Полтавській області підполковник міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, погоджене прокурором у кримінальному провадженні старшим прокурором відділу прокуратури Полтавської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ до оригіналів податкової звітності (декларацій з ПДВ та додатків №5 до них з розшифруванням контрагентів, декларацій на прибуток, у випадку подачі податкової звітності з ПДВ у електронному вигляді належним чином завірені роздруківки відповідних декларацій з ПДВ з додатками), а також актів документальних податкових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 по АДРЕСА_2 з дати реєстрації юридичної особи по 26 травня 2014 року із наданням можливості слідчому вилучення оригіналів зазначених документів. Клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів просили розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

З матеріалів клопотання вбачається, що УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000179 від 16 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період часу з 01 вересня 2013 по 01 лютого 2014 року вносили до первинних бухгалтерських документів та податкової звітності завідомо недостовірні відомості щодо реалізації суб`єктам господарювання з сумнівною репутацією ПП « ОСОБА_5 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ПзП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та придбання сільськогосподарської продукції за готівку, яка знімалась з розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », відкритих в Відділенні « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». Відповідно до витягу реєстраційної картки з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , як платник податку, зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_2 .

У судовому засіданні заступник начальника клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення заступника начальника, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об`єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів чи належним чином завірених копій, а саме: податкової звітності; декларацій з ПДВ та додатків №5 до них з розшифруванням контрагентів; декларацій на прибуток; роздруківки відповідних декларацій з ПДВ з додатками; акти документальних податкових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з дати реєстрації юридичної особи по 26 травня 2014 року, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою - АДРЕСА_2 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню №0000179 від 16 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України задовольнити .

Надати дозвіл з 30 травня 2014 року до 30 червня 2014 року заступнику начальнику відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС в Полтавській області підполковнику міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів чи належним чином завірених копій, а саме: податкової звітності; декларацій з ПДВ та додатків №5 до них з розшифруванням контрагентів; декларацій на прибуток; роздруківки відповідних декларацій з ПДВ з додатками; акти документальних податкових перевірок товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з дати реєстрації юридичної особи по 26 травня 2014 року, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою - АДРЕСА_2 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1