Іменем України Провадження № 1-кс/200/7640/16
18 серпня 2016 року м. Дніпро
Службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та технічного нагляду ІНФОРМАЦІЯ_4 , які внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів - актів приймання виконаних будівельних робіт (за формою КБ-2в), по об`єкту: «Реконструкція котельні ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Аналізом отриманих під час проведення тимчасових доступів до речей і документів було встановлено, що бюджетні грошові кошти отриманні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), були перераховані підприємству субпідряднику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), яке у свою чергу перерахувало бюджетні грошові кошти підприємствам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_5 ).
З метою підтвердження факту взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) з вищевказаними підприємствами та належного використання бюджетних коштів, отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_9 , встановлення їх суми, відслідковування використання перерахованих коштів, встановлення усіх обставин по справі, кола осіб які причетні до скоєння правопорушення, належного використання бюджетних коштів, підтвердження або спростування фактів взаємовідносин між підприємствами, рахунків підприємства та джерел надходження грошових коштів та інших доказів по справі під час досудового розслідування, виникла необхідність в призначенні позапланової виїзної документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), з питань правильності нарахування податкових зобов`язань, дотримання вимог валютного, податкового законодавства щодо взаємовідносин з вищевказаними підприємствами.
На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 - задовольнити.
1) дотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ) вимог Податкового законодавства України щодо фінансово-господарських взаємовідносин, за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, з наступними підприємствами:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 ;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 ;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_5 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_4 ;
2) чи підтверджується документально за бухгалтерским обліком та за документами податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ) фінансово-господарські взаємовідносини, за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, з наступними підприємствами:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 ;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 ;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_5 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_4 .
Проведення документальної позапланової перевірки доручити співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_10 .
Службовим особам та представникам Т ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), надати співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_10 доступ до документів фінансово-господарської діяльності підприємства.
Акт позапланової документальної перевірки оформити у відповідності з вимогами діючих норм чинного законодавства та направити до СУ ГУНП в Дніпропетровській області, за адресою: АДРЕСА_5 .
Визначити термін проведення позапланової ревізії у 10 робочих днів з 29 серпня 2016 року, без урахування вихідних днів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1