Справа № 464/3932/14-к
пр.№ 1-кс/464/1107/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
22.04.2014 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009 від 11.01.2013 р. за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

встановив:

У клопотанні, погодженому з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_5 , ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх оригіналів, що свідчать про калькуляційні витрати (визначення ціни) на створення комплексних тренажерів льотчика літака МіГ-29-КТС-21М та Л-39С, а також тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій у приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме листів, первинних бухгалтерських документів та документів, що підтверджують передачу комплексних тренажерів льотчика літака МіГ-29-КТС-21М та Л-39С.
В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що в ході досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2010 по 30.06.2012 занизили податки на загальну суму 9 122 222 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України коштів у особливо великих розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено із Департаментом розробок і закупівлі озброєння та військової техніки Міністерства оборони України Державний контракт № 247/1/09/7 від 21.04.2009, предметом якого було виготовити, провести монтажні, пусконалагоджувальні роботи та ввести в експлуатацію комплексний тренажер льотчика літака МіГ-29-КТС-21М у відповідності до технічних умов АЯЛА.461963.005ТУ.
Також встановлено, що громадянин України ОСОБА_6 28.08.1951 ІНФОРМАЦІЯ_2 , будучи службовою особою ТзОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 уклав з ДП ДК „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ДГЗІФ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ) договір комісії № 3/32-1Д від 22.03.2012р., згідно умов якого ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (Комітент) доручив за комісійну винагороду укласти ДК „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ДГЗІФ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 (Комісіонер) на умовах Договору та виконати від свого імені, в інтересах Комінтента та за його рахунок Контракт на експортну поставку стаціонарних комплексних тренажерів пілоту літака Л-39С, оформити необхідні дозволи на їх експорт, а також здійснити його митне оформлення. На виконання вказаного договору, ДК „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ДГЗІФ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 укладений зовнішньоекономічний контракт з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Сполучене Королівство Великої Британії і Північної Ірландії). Згідно умов договору вироби поставляються Покупцю на умовах FCA м. Львів. Комітент доручає Комісіонеру оформити необхідні дозволи на експорт Виробів а також здійснити його митне оформлення. Строк постачання виробу складає 6 місяців з моменту попередньої оплати в розмірі 30% вартості Виробів. Встановлено, що згідно Додаткової угоди № 1 до Контракту № 3/25-1к від 23.03.2012р., сторони домовились розірвати вищевказаний Контракт у зв`язку з невиконанням його умов. Зазначена Додаткова угода № 1 до Контракту була підписана сторонами 09.01.2013.
Також, встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 в період 2009-2013 надавались спеціальні дозволи на провадження діяльності, пов`язаної з державною таємницею, а саме: ЛВ3-2006-06 від 18.01.2006 терміном дії до 18.01.2010, ЛВ3-2010-591 від 15.01.2010 терміном дії до 15.01.2013 та ЛВЗ-2013-1079 від 17.01.2013 терміном дії до 28.02.2014 для виготовлення тренажерів військової техніки, в тому числі для створення тренажера льотчика літака Міг-29 та Л-39С та оброблення секретних відомостей у сфері оборони зі ступенем секретності «Таємно» і стандартів ГОСТ, ОТТ на озброєння (військову техніку), яким надано гриф «Секретно».
Досудовим слідством встановлено, згідно штатного розпису ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 01.01.2010 на підприємстві наявні відділи, в яких працюють інженери-проектувальники, інженери-конструктори, інженери-електроніки, інженери-програмісти, наукові та інші фахівці, тобто підприємство володіє трудовими ресурсами якими може самостійно виготовити комплексний тренажер льотчика літака МіГ-29-КТС-21М та Л-39С власними силами.
07.02.2014 за вих. № 1790/13-01-09-02-16/09 в порядку ст.ст. 40, 93 КПК України в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » скеровано вимогу з метою отримання інформації та копій підтверджуючих документів про те, чи розірваний в свою чергу договір комісії № 3/32-1Д від 22.03.2012р., а також повідомити чи повернені ДП ДК „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ДГЗІФ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 кошти в сумі 20 млн.грн., які 06.04.2012 надійшли на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на умовах делькредере, на що листом від 24.02.2014 р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відмовлено у наданні копій відповідних документів. Також, у вказаній відповіді зазначено наступне: «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » свої зобов`язання за договором комісії виконало, проведено роботи по виготовленню стаціонарного комплексного тренажеру пілоту літака Л-39С, інд. ТКС-Л39. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » неодноразово зверталось та надсилало численні листи до ДП ДК „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ДГЗІФ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 з проханням надати необхідні відомості для безумовного виготовлення виробу, про жодної відповіді не отримано. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » понесено фактичних витрат за виготовлення (в обсязі можливому без запитуваних даних та відомостей) виробу на загальну суму 28 245 239,21 грн. Договір комісії № 3/32-1Д від 22.03.2012р. укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ДП ДК „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ДГЗІФ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 станом на 24.02.2014 не розірваний.»
17.03.2014 за № 3426/13-01-09-20-16/9 в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » скеровано вимогу з метою отримання копій листів, які скеровувались в адресу ДП ДК „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ДГЗІФ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 та компанії « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з вимогою надати необхідні відомості для безумовного та повного виготовлення стаціонарного комплексного тренажеру пілоту літака Л-39С, проте, листом від 25.03.2014 не надано вказаних у вимозі копій документів.
На виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів Сихівського районного суду м. Львова від 07.04.2014 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вилучено копії документів, що свідчать про калькуляційні витрати (визначення ціни) на створення комплексних тренажерів льотчика літака МіГ-29-КТС-21М та Л-39С, проте в ході досудового слідства для проведення окремих слідчих дій виникла необхідність у володінні оригіналів документів, що свідчать про калькуляційні витрати (визначення ціни) на створення комплексних тренажерів льотчика літака МіГ-29-КТС-21М та Л-39С.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого та представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який подав заперечення на вказане клопотання, в якому покликається на те, що в діях службових осіб ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутній склад кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України щодо ухилення від сплати податків за період з 2010-2012 р.р., проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Подання задовольнити.
Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення, що свідчать про калькуляційні витрати (визначення ціни) на створення комплексних тренажерів льотчика літака МіГ-29-КТС-21М та Л-39С, а також надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій у приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- оригіналів документів, які складені та затверджені службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що свідчать про калькуляційні витрати (визначення ціни та його собівартості) на виготовлення комплексних тренажерів льотчика літака МіГ-29-КТС-21М згідно укладеного Державного контракту № 247/1/09/7 від 21.04.2009;
- оригіналів документів, які складені та затверджені в період з 2012 р. та по даний час службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що свідчать про калькуляційні витрати (визначення ціни та його собівартості) на виготовлення стаціонарного комплексного тренажеру пілоту літака Л-39С;
- листів, які скеровувались в адресу ДП ДК „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ДГЗІФ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 та компанії « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з вимогою надати необхідні відомості для безумовного та повного виготовлення стаціонарного комплексного тренажеру пілоту літака Л-39С;
- листів, повідомлень чи іншої інформації, яка скеровувалась в адресу ДП ДК „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ДГЗІФ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 або компанії « ІНФОРМАЦІЯ_5 » про виготовлення стаціонарного комплексного тренажеру пілоту літака Л-39С та його готовність до експлуатації;
- первинних бухгалтерських документів, що підтверджують витратну частину ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою виготовлення комплексних тренажерів льотчика літака МіГ-29-КТС-21М та Л-39С на виконання Державного контракту № 247/1/09/7 від 21.04.2009 та договору комісії № 3/32-1Д від 22.03.2012р., а саме: накладні, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, акти прийому-передачі товарів, робіт, послуг, рахунки-фактури, платіжні доручення та інші документи;
- документів, що підтверджують передачу комплексних тренажерів льотчика літака МіГ-29-КТС-21М та Л-39С замовникам згідно вищевказаних укладених договорів, а саме: накладні, акти прийому-передачі товарів, готової продукції, акти вводу в експлуатацію виробів та інших документів, якщо факт передачі мав місце.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1