Справа № 464/9325/14-к
пр.№ 1-кс/464/2504/14
про тимчасовий доступ до речей та документів
12 вересня 2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого ДВ КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-
В обґрунтування покликається на те, відповідно до матеріалів перевірки оперативного управління боротьби з контрабандою та митними правопорушеннями ІНФОРМАЦІЯ_2 №13-70-53/35-8557 від 20.08.2014, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період 2012-2013 років, під час ввезення на митну територію України побутової техніки, занизило вартість товару, що призвело до несплати митних платежів (податків) в сумі 1 199 648 грн. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у вказаний період імпортувало побутову техніку (холодильники, морозильні камери, плити газові ін..), яку згідно вантажно-митних декларацій придбавало в компанії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Республіка Польща), використовуючи при цьому ліцензійний склад компанії A& ІНФОРМАЦІЯ_4 (Угорщина), та користуючись транспортними послугами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Досудовим розслідуванням встановлено, що компанія ІНФОРМАЦІЯ_6 видала 25 рахунків компанії ІНФОРМАЦІЯ_7 на загальну суму 494 559,60 євро;
- компанія ІНФОРМАЦІЯ_7 видала 10 рахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на загальну суму 494 519,60 євро;
- ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » видало 10 рахунків компанії ІНФОРМАЦІЯ_3 на загальну суму 494 519,60 євро;
- компанія ІНФОРМАЦІЯ_3 видала 10 рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із значно нижчою вартістю 372 340 доларів США.
Як вбачається з матеріалів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з грудня 2012 року по вересень 2013 року, під час ввезення на митну територію України побутової техніки, занизило вартість товару, що призвело до несплати митних платежів (податків) в сумі 1 199 648 грн. Вищевказану техніку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з грудня 2012 року по вересень 2013 року, завозило на територію України через пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_2 та через пункти пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ), « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ІНФОРМАЦІЯ_10 . Також досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщені ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 знаходяться оригінали документів, які свідчать про імпорт та митне оформлення вантажу (побутової техніки) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Беручи до уваги те, що в ході досудового розслідування службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не надали документи про ввезення в період з грудня 2012 року по вересень 2013 року товарів на митну території України, а вказані документи, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема для проведення позапланової перевірки підприємства і експертиз, просить клопотання задоволити.
У суді слідчий та прокурор клопотання підтримав.
Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим ОСОБА_4 клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-
клопотання старшого слідчого ДВ КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 або уповноваженій ним особі за його процесуальним рішенням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів , а саме: контрактів (договорів), специфікацій до контрактів (договорів), замовлень товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), накладних та податкових накладних, вантажно-митних декларацій (CMR), товарно-транспортних накладних, довіреностей, рахунків-фактур (Invoice), платіжних доручень, касових чеків, облікових карток, інших наявних документів на підставі яких здійснювалось митне оформлення вантажу, та які подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з грудня 2012 року по вересень 2013 року, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз`яснити представнику ІНФОРМАЦІЯ_2 , що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Лєсной С.Є