УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2016 року Приморський районний суд м. Одеси у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000017 від 17.02.2016 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 205 ч. 2, 212 ч. 3, 358 ч. 4 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000017 від 17.02.2016 року за фактом умисного ухилення від сплати податків ТОВ «Комфорт-В» та за фактом придбання та створення невстановленими особами суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи підприємства ТОВ «Комфорт-В» (код за ), перебуваючи на податковому обліку в Іллічівській ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області (Овідіопольське відділення), в період з 01.01.2013 по 31.12.2015, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами ТОВ «Катерина» (код за ), ТОВ «Перспектива комплекс» (код за ), ПП «Рідний берег» (код за ), ТОВ «Консорт груп» (код за ), ТОВ «Топ консалт груп» (код за ), ТОВ «Форсаж-Н» (код за ), ТОВ «Апполо-індастрі» (код за ), ТОВ «Сван-ейр» (код за ), ТОВ «Айзер буд» (код за ) незаконно сформували податковий кредит та умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 453,0 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Крім цього, в ході досудового розслідування викрито діяльність «конвертаційного центру» та встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності неодноразово здійснили придбання чи реєстрацію ряду юридичних осіб, серед яких ТОВ "Енергоресурс Україна" , ТОВ "Бізнес Ера" , ТОВ "Катор ЛТД" , ПП "Воленс" , ТОВ "Праймстафф" , ТОВ "Сістемс Тонер" , ПП "Вігор" , ТОВ "Агровелес" , ТОВ "Гарант Україна" , ПП "Метіда" , ПП "Рідний Беріг" , ТОВ «ТПГ Байкал» , ПП "Діна" , ТОВ "Катерина" , ТОВ "Юнітраффік" , ТОВ "Тавріка-Агро" , ТОВ "Укрконстракшн" , ТОВ "АПК Схід" , ТОВ «Рулістен Томатіс» , ТОВ «ФК Рішельє» , ПП «Консорт Груп» , ТОВ «Фрог-Трейд» , ТОВ «Перспектива Комплекс» , ТОВ «Венета Систем» , ТОВ «Грінвей Одеса» , ТОВ «Юніал» , ТОВ «Манєж» , ТОВ «Грін Форс» , ТОВ «Овідіпром» , ПП «Ніка» , ПП Консорт Групп» , ТОВ «Євростройкомплект» , ТОВ «Біг Тайм Раш» , ПП «Земконсалт» , ТОВ «Євротехноком Плюс» , ТОВ «АСВ-Трейд ЛТД» , ПП «Сервісна компанія гідробуд» , ПП «Український Шлях» , ПП «Енергострой» , ТОВ «Теон-Іллічівськ» , ТОВ «Перспектива Комплекс» , ТОВ «Медіа-Група город» , ПП «Світлана» , ТОВ «Екол Маріна» , ПП «Рав-Плюс» , ТОВ «Студентська Інформаційна агенція» , ТОВ «Академія стратегії виживання» , ПП «Профіс Компані» , ТОВ ВКП «Мрія» , ТОВ «Барвінок» , ТОВ «Теплодім Південь» , ПП «Брікк» , ПП «Креативний м`яч» , ПП «Гюней Їлдиз-2010» , ТОВ «Престо» , Обслуговуючий кооператив «Автомобіліст 2013» , ТОВ «Альтерс» , ПП «Благо Дар» , ТОВ «Лазер ЛТД» , ТОВ «Сістемресурс» , ТОВ «Тонер Сістем» , ТОВ «Віготті Україна» код 33780567. Прикриття незаконної діяльності полягає у задіяні «фіктивних» підприємств з метою мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки та обготівковування грошових коштів через каси банків.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_5 використовував підроблений паспорт на ім`я ОСОБА_6 серія НОМЕР_1 з метою зняття грошових коштів у відділенні банку ПАТ «Фідобанк» з рахунків підприємства ТОВ «Катерина» ().
В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено підприємства-вигодонабувачі, які користувались послугами «конвертаційного центру» та пов`язані юридичні особи, а саме ТОВ "АТС" (), ТОВ "АТС Таримсал" (), ТОВ "Торг Фрут" () та встановлено квартиру де зберігається первинна бухгалтерська документація та речі вказаних підприємств, які використовуються в схемі по ухиленню від сплати податків службовими особами вказаних підприємств.
Так, 23.08.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук квартири за адресою: АДРЕСА_1 .
За результатом проведення обшуку виявлено та вилучено речі та документи, які необхідні для проведення всебічного повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень та можуть мати доказове значення при подальшому досудовому розслідуванні. Так, в ході обшуку вилучено речі та документи.

Вилучені речі та документи містять інформацію, необхідну для проведення всебічного та об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження, оскільки лише за допомогою даних речей та документів можливо встановити правильність та повноту ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, встановити коло осіб, відповідальних за проведення господарських операцій, підтвердити або спростувати факт вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємства. Також, вказані речі та документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.

Вислухавши прокурора, а також дослідивши докази, що є в матеріалах кримінального провадження, суд вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 98, 167, 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на :

?Блокнот оранжевого кольору із чорновими записами на 124 арк.;

?Блокнот біло-червоного кольору із зображенням яблук із чорновими записами на 48 арк.;

?Блокнот жовтого кольору із надписом «The power of notes» із чорновими записами на 44 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 363/15 на 12 арк.;

?Лист №2 від 03.12.2015 на 1 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 426/15 на 9 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 428/15 на 10 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 404/15 на 14 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 429/15 на 10 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 402/15 на 10 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 401/15 на 9 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 382/15 на 12 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 380/15 на 12 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 388/15 на 12 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 405/15 на 12 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 427/15 на 9 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 383/15 на 10 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 382/15 на 9 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 379/15 на 15 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 388/15 на 10 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 389/15 на 10 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 400/15 на 9 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 403/15 на 9 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 362/15 на 13 арк.;

?Лист б/н від 30.05.2016 на 1 арк.;

?Договір купівлі-продажу №11 від 15.12.2011 на 6 арк.;

?Inspection report No:DDB1610-1147 на 12 арк.;

?Сюрвеєрський звіт №GSI 389/15 на 12 арк.;

?Флеш-накопичувач сірого кольору «CANYON» 512 MB 1 шт.;

?Чорнові записи виконані частково ручним способом, частково машинним на 187 арк.;

?Моноблок марки «Apple Model A1418» s/n C02N81JUF8J2 1 шт.;

?Клавіатура марки «Apple Model A1314» ID:BCGA1314 1 шт.;

?Радіомишка марки «Apple Model A1296 3vdc» - 1 шт.;

?Моноблок марки «Apple Model A1418» s/n C02N7Q85F8J2 1 шт.;

?Клавіатура марки «Apple Model A1314» ID:BCGA1314 IC:579C-A1314 1 шт.;

?Радіомишка марки «Apple Model A1296 3vdc» - 1 шт.;

?Відео реєстратор марки AHUA Model: DVR5104H-V2, s/n TZA4JP017WS0F44 без кришки із жорстким диском марки «Toshiba» s/n 35NSNH2AS 1 шт.;

?Ноутбук чорного кольору марки «Acer» Model N15Q4, s/n: NXMZSEU008551167D97600 1шт.;

?Ноутбук чорного кольору марки «Acer» Aspire E5-772-P3MN, s/n: NXMVBEU0135380CD3B6600 1 шт.;

?Системний блок чорного кольору із надписом «Logic Power» без серійного номеру 1 шт.;

?Системний блок чорного кольору із надписом «Delux» із сірими вставками без серійного номеру 1 шт.;

?Системний номер чорного кольору із надписом «Gamemax» без серійного номеру 1 шт.;

?Блокнот чорного кольору із надписом «Smile you rock» із чорновими записами на 67 арк.;

?Сейф чорного кольору «EAGLE SAFES» (розмір 47*38*33 см) 1 шт., які було вилучено під час проведення обшуку 23.08.2016 за адресою: м. Одеса, вул. Авдєєва-Чорноморського, будинок №3-В.

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

29.08.2016