Справа № 404/4901/16-к
Номер провадження 1-кс/404/924/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 серпня 2016 року слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 , за участю прокурора Кіровоградської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Кіровоградської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене у кримінальному провадженні № 0000044 від 01.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, -
ВСТАНОВИВ:

Прокурор Кіровоградської місцевої прокуратури ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, в рамках кримінального провадження № 0000044 від 01.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.

З 01.07.2016 року СВ поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000044 від 01.07.2016 року, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, за фактом привласнення грошових коштів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з 06.03.2016 по 24.06.2016 рік службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом підробки бухгалтерських документів та податкової звітності, не маючи на підприємстві залишків та фактично придбаних товарів промислової групи, документально оформили їх реалізацію на підприємство реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню ПДВ в сумі 2 мл. 461 тис.грн., завдавши збитки державним інтересам на вказану суму.

В ході проведення слідчо-розшукових заходів встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ,основні види діяльності за КВЕД: механічне оброблення та виробництво виробів з металу, а також оптова торгівля товарами широкого асортименту, дата реєстрації 20.04.2016, юридична адреса: АДРЕСА_1 , засновник та директор - ОСОБА_4 , зареєстрована АДРЕСА_2 ) в період з 03.06.2016 по 24.06.2016 рік здійснили закупівлю наступних товарів на загальну суму 35 млн. 189 тис. грн. (сформовано податковий кредит в сумі 5 млн. 864 тис. грн.):

імпортовано з торгівельної країни Китай від компаній нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інших, через митні пости розташовані на території Київської та Дніпропетровської областей товари текстильної групи (сумки, тканини, взуття та інше) на загальну суму 34 млн. 209 тис. грн. (сформовано податковий кредит в сумі 5 млн. 701 тис. грн.);

-придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстровано м. Запоріжжя) товари продуктової групи (масло, сир, ковбаса та інше) на загальну суму 980 тис. грн. (сформовано податковий кредит в сумі 163 тис. грн);

Також, встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в вищезазначений період документально здійснено реалізацію товарів промислової групи (труби, насоси, будівельні матеріали та інше) на загальну суму 14 млн. 769 тис. грн. (в тому числі ПДВ в сумі 2 млн. 461 тис. грн.) в адресу 22 підприємств реального сектору економіки, в тому числі:

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса АДРЕСА_3 , на загальну суму 6 млн. грн.;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), юридична адреса АДРЕСА_4 на загальну суму 2 млн. 700 тис. грн.;

- ПП " ОСОБА_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), юридична адреса: АДРЕСА_5 на загальну суму 623 тис. 140 грн.;

- ФОП ОСОБА_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), юридична адреса: АДРЕСА_5 на загальну суму 600 тис. 926 грн.

Вищезазначена інформація підтверджується податковою звітністю (реєстрами податкових накладних та митних декларацій та інше), яка подавалась службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_6 (інші фінансово-господарські операції з моменту реєстрації по теперішній час товариство не проводило).

Крім того встановлено, що імпортований ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Китаю товар текстильної групи доставлявся на митну територію України через Одеський морський торгівельний порт та після його розмитнення регіональними митницями Київської та Дніпропетровської областей, реалізовувався за готівку (без оформлення відповідної бухгалтерської документації та податкової звітності) підприємцям, які займаються дрібнооптовою та роздрібною реалізацію товарів на ринках Одеської області.

Таким, чином службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 03.06.2016 по 24.06.2016, шляхом підробки бухгалтерських документів та податкової звітності, не маючи на підприємстві залишків та фактично придбаних товарів промислової групи, документально оформили їх реалізацію на підприємства реального сектору економіки (провели безтоварні операції за рахунок коштів на електронному рахунку ПДВ, які були сформовані при операціях з імпорту товарів), чим сприяли незаконному формуванню ПДВ в сумі 2 млн. 461 тис. грн., тим самим завдавши збитки державним інтересам в особливо великих розмірах.

08.07.2016 з метою, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей і документів, із такими відомостями, що мають значення для досудового слідства і можуть бути доказами під час судового розгляду, по кримінальному провадженню проведено обшук у гр. ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_6 .

За результатами проведеного обшуку по вищевказаній адресі отримати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукати та вилучити речі і документи, із такими відомостями, що мали б значення для

досудового слідства і могли б бути доказами під час судового розгляду, по кримінальному провадженню не надалось можливим із-за їхньої відсутності в адресі.

Зібраними матеріалами кримінального провадження встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 (валютний рахунок 978 Євро) в банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО: НОМЕР_8 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ), АДРЕСА_7 .
Згідно ст.62 Закону України Про банки та банківську діяльність від 07.12.2000 року № 2121-Ш, органи Міністерства внутрішніх справ мають право отримати будь-яку інформацію, віднесену Законом до банківської таємниці, на підставі пункту 2 частини першої статті 62 зазначеного Закону - за рішенням суду.

Письмова вимога суду про розкриття банківської таємниці має місце у випадку отримання такої інформації за ініціативою суду під час проведення досудового слідства, в інших випадках приймається рішення.

Розкриття банківської таємниці в частині, що стосується інших кореспондентів клієнта банку (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, призначення та розміри платежів, назва банку, МФО банку) в рамках розслідування даної кримінальної справи законне, не порушує їх права і законні інтереси чи свободи, перешкод для здійснення їх прав і законних інтересів чи свобод не створюється, матеріальної та моральної шкоди не завдається.

Крім того, розкриття банківської таємниці у кримінальній справі охороняється дотриманням вимог ст. 387 КК України щодо не розголошення даних досудового слідства
Заслухавши прокурора, яка підтримала внесене нею клопотання, дослідивши матеріали клопотання, вважаю за можливе провадити його розгляд за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, та приходжу до наступного.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження крім обставин, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести за допомогою цих речей і документів.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення слідчим досудового розслідування раніше зазначеного кримінального правопорушення, а також про те, що речі та документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, та які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО: НОМЕР_10 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ), (юридична адреса АДРЕСА_8 ) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні та для повного та неупередженого розслідування всіх обставин даного кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Кіровоградської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів прокурору Кіровоградської місцевої прокуратури ОСОБА_3 та слідчому слідчого відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_7 відомостей, що становлять банківську таємницю з метою їх вилучення, а саме по розрахункового рахунку розрахункового рахунку № НОМЕР_12 (валютний рахунок 840 долар США) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), який знаходиться у володінні в банку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО: НОМЕР_10 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ), (юридична адреса АДРЕСА_8 ) по кримінальному провадженню № 0000044 від 01.07.2016 року.

2. Зобов`язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » надати копії наступних документів:

2.1. Документ про відкриття розрахункового рахунку № НОМЕР_12 (валютний рахунок 840 долар США).

2.2. Відомості чи підключено розрахунковий рахунок № НОМЕР_12 (валютний рахунок 840 долар США) до системи дистанційного керування каналами зв`язку. Якщо так, то надати інформацію про ІР - адреси, з яких здійснювалось управління зазначеним рахунком у період з 05.05.2016 по 02.08.2016.

2.3. Карток зі зразками підписів, розрахункових документів, платіжних доручень, чеків на отримання готівки, а також відомостей щодо руху грошових коштів на паперовому носії та в електронному вигляді по розрахунковому рахунку № НОМЕР_12 (валютний рахунок 840 долар США) та документи по зняттю готівкових коштів, в тому числі переведення на інші рахунки даного клієнта із зазначенням дат, сум платежів, контрагентів (вказавши найменування контрагенту, його ідентифікаційний код, найменування і МФО банку, номер рахунку контрагента), призначення платежу, а також сальдо на початок та кінець кожного банківського дня у період з 05.05.2016 року по 02.08.2016 року.

3. Зобов`язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » надати на електронному носії фото та відеозапис камер спостереження у відділеннях, філіях та банкоматах, де здійснювалось зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку № НОМЕР_12 (валютний рахунок 840 долар США) в тому числі переведення з вказаного розрахункового рахунку на інші рахунки даного клієнта, у період з 05.05.2016 року по 02.08.2016 року.

Строк дії ухвали визначити до 04.09.2016 року.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда ОСОБА_1