Справа № 464/9103/14-к
пр.№ 1-кс/464/2432/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
03.09.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000147 від 21.06.2014 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

встановив:

У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , ставиться питання про тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних накладних, накладних, актів прийому-передачі, довіреностей, платіжних документів, сертифікатів якості, відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ ,,Українська нафтова компанія ,,Річ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (колишня назва ТОВ ,,Оіл Рівер ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПАТ ,,Концерн ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ ,, ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ДП ДАК ,,Хліб України ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФГ ,,Спадщина (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ,,Рікат (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ,,зерно-переробна компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), СПД ФО ОСОБА_4 (код НОМЕР_11 ), ТОВ ,,ВДВ (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ,,КФ ,, ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ФГ ,,Улар (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ДП ,,Кобиловицький спиртовий заврод (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), СФГ ,,Клен (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП ,,Інтех-Сервіс (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП ,,Торговий дім ,, ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), СПД ФО ОСОБА_5 (код НОМЕР_21 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_13 (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) за період з 01.07.2010 по 31.12.2010, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Львівській області розслідується кримінальне провадження №0000147 від 21.06.2014, щодо не сплати службовими особами ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до державного бюджету податку на додану вартість, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Відповідно до акту №1847/23-2/22399712 від 01.11.2010 ДПІ у Яворівському районі Львівської області встановлено, що службові особи ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період липня 2010 року при здійсненні фінансово-господарських операцій із ТОВ ,,Українська нафтова компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (колишня назва ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_15 ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість в сумі 3 037 006грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) придбану відповідно до фінансово-господарських документів в ТОВ ,,Українська нафтова компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (колишня назва ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_15 ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в липні 2010 року пшеницю реалізовували одразу ж наступним суб`єктам господарської діяльності: ПАТ ,,Концерн ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ ,, ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ДП ДАК ,,Хліб України ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФГ ,,Спадщина (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_16 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ,,зерно-переробна компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), СПД ФО ОСОБА_4 (код НОМЕР_11 ), ТОВ ,,ВДВ (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ,,КФ ,, ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ФГ ,, ІНФОРМАЦІЯ_17 (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ДП ,,Кобиловицький спиртовий заврод (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), СФГ ,,Клен (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП ,,Інтех-Сервіс (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП ,,Торговий дім ,, ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), СПД ФО ОСОБА_5 (код НОМЕР_21 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_13 (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ).
З метою з`ясування фактичної господарської діяльності ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об`єктивності досудового розслідування, а також враховуючи, що вищенаведені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженні та прийняття законного рішення, необхідно провести вилучення документів в ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ ,,Українська нафтова компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (колишня назва ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_15 ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПАТ ,,Концерн ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ ,, ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ДП ДАК ,,Хліб України ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФГ ,,Спадщина (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ,,Рікат (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ,,зерно-переробна компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), СПД ФО ОСОБА_4 (код НОМЕР_11 ), ТОВ ,,ВДВ (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ,,КФ ,, ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ФГ ,,Улар (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ДП ,,Кобиловицький спиртовий заврод (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), СФГ ,,Клен (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП ,,Інтех-Сервіс (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП ,,Торговий дім ,, ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), СПД ФО ОСОБА_5 (код НОМЕР_21 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_13 (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) за період з 01.07.2010 по 31.12.2010.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора та слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Вказане клопотання розглянуто за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик осіб призведе до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних накладних, накладних, актів прийому-передачі, довіреностей, платіжних документів, сертифікатів якості, відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ ,,Українська нафтова компанія ,,Річ (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (колишня назва ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_15 ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПАТ ,,Концерн ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ ,, ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ДП ДАК ,,Хліб України ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФГ ,,Спадщина (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ,,Рікат (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ,,зерно-переробна компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), СПД ФО ОСОБА_4 (код НОМЕР_11 ), ТОВ ,,ВДВ (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ,,КФ ,, ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ФГ ,,Улар (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ДП ,,Кобиловицький спиртовий заврод (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), СФГ ,,Клен (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП ,,Інтех-Сервіс (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП ,,Торговий дім ,, ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), СПД ФО ОСОБА_5 (код НОМЕР_21 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_13 (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) за період з 01.07.2010 по 31.12.2010, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1