ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1кс/201/7997/2015
УХВАЛА
04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів,
ВСТАНОВИВ:
04 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000090 від 05.08.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 205 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, здійснили державну реєстрацію підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Крім того встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської, Харківської, Київської та інших областей, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов`язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та інші, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств через поточні рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), члени злочинної групи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб`єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

В результаті проведених слідчих дій встановлено ряд осіб, причетних до реєстрації та незаконної діяльності «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, та осіб-клієнтів центру мінімізації податків, на рахунки яких повертались грошові кошти, які раніше було перераховано на розрахункові рахунки СГД з ознаками фіктивності, за винятком винагороди, за надані противоправні послуги по оформленню підробних документів прикриття безтоварних взаємовідносин.

У зв`язку із викладеним для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, є необхідність в отриманні інформації щодо наявності, належності дат відкриття (закриття) особистих поточних (депозитних) рахунків, руху грошових коштів по поточним рахункам відкритим в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), до яких прив`язано банківські картки з номерами: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , - з моменту відкриття по теперішній час.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, а саме до документів що містять банківську таємницю в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), а саме: інформації на паперовому та магнітному носіях щодо наявності, належності, дат відкриття, закриття поточних рахунків, до яких прив`язано банківські картки з наступними номерами: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , із зазначенням - для юридичних осіб назви СГД, коду ЄДРПОУ, юридичної адреси, анкетних даних керівників (представників), телефонів тощо, для фізичних осіб прізвище, ім`я, по батькові, дати народження, індивідуального податкового номеру, адреси, телефонів тощо, та зазначенням реквізитів інших рахунків, відкритих вказаними юридичними та фізичними особами в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ); документів по юридичному оформленню (відкриттю, закриттю) рахунків, до яких прив`язано банківські картки із вищезазначеними номерами, документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вказаним рахункам в прибутковій і видатковій частині (на паперовому носії та в електронному вигляді) із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, кодів ЄДРПОУ, дат, часу операцій, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу і документи, що послужили підставою для видачі готівки з рахунків та поповнення рахунків готівкою (з зазначенням даних осіб, які поповнювали вказані рахунки, їх прізвище, ім`я, по батькові, номера телефонів, адрес терміналів самообслуговування, через які відбувалось поповнення рахунків тощо), переписку з банком, за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 0000090, вважаю, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 160165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:
У задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1