н/п 1-кс/640/4220/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" липня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Печерій Ю.С.,

за участі слідчого Бондаренко Г.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м.Харкові клопотання ст. слідчого в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 0000686 від 26.12.2012р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

11 липня 2013р. суду надійшло вищевказане клопотання, погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ та можливість вилучення документів: про взаємовідносини між ТОВ «Радка Україна» код 32872882 м. Івано-Франківськ та підприємством «Дар» ХОРВОІ»СОІУ» код 36033381, ТОВ «Юджин ЛТД» код 14369588 м. Черкаси за період 2012-2013 років, у тому числі: угоди, додаткові угоди, акти виконаних робіт, накладні, податкові накладні, довіреності на отримання товару, товарно-транспортні накладні, банківські документи про сплату коштів з рахунку ТОВ «Радка Україна» код 32872882 м. Івано-Франківськ на рахунки ТОВ «Юджин ЛТД» код 14369588 м. Черкаси, підприємства «Дар» ХОРВОІ»СОІУ» та інші документи, підтверджуючи названі взаємовідносини, які знаходяться у володінні ТОВ «Радка Україна» код 32872882 за адресою: м. Івано-Франківськ вул. Зорія,29.

В обґрунтування клопотання слідчий вказала, що відділом з розслідування особливо важливих справ, та злочинів учинених організованими групами та злочинними організаціями СУ ГУМВС України в Харківській області, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000686 від 26.12.2012 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.4 ст. 191 КК України. Зазначає, що досудовим слідством встановлено, ТОВ ВК «РОССА» , зареєстроване за юридичною адресою: м. Харків, пр. Московський,269-б і згідно КВЕД-28.72.0-виробництво пакувань з легких металів- здійснювало виробництво та реалізацію ковпачків полімерних та інших товарів. Посадові особи ТОВ ВК «РОССА», з метою незаконного заволодіння державними коштами, у ході господарчої діяльності використовували документи на придбання матеріалів от СПД з ознаками фіктивності, що привело до незаконного завищення податкового кредиту та виникнення права на відшкодування ПДВ з бюджету. У вересні 2011 року на поточних рахунок ТОВ ВК «РОССА» надійшли грошові кошти у розмірі 565211грн як відшкодований ПДВ та були використані у власних потребах, чим державному бюджету завдано матеріальної шкоди у великих розмірах.

Проведеними заходами встановлено, що директор ТОВ «Виробнича компанія «Росса» ОСОБА_3 для організації виробництва виробів з пластмас закуповує сировину у ТОВ «Радка Україна» м. Івано-Франківськ та ТОВ «Юджин ЛТД» м. Черкаси, однак за домовленістю з керівниками вказаних підприємств усі правочини щодо постачання сировини, для незаконного, штучного збільшення податкового кредиту з метою подальшого отримання відшкодованого ПДВ із державного бюджету, оформлюються через підприємства-посередники, у тому числі підприємство «Дар» ХОРВОІ»СОІУ», директором якого є ОСОБА_4, співучасник злочинної схеми, де в документах навмисно вказується завищена ціна на сировину, яка сплачується на рахунки підприємству «Дар». Після проведення розрахунків частина коштів, отриманих від ТОВ ВК «РОССА», перераховуються підприємством «Дар» фактичним постачальникам, а друга частина перераховується на рахунок підконтрольного директору підприємства «Дар» ОСОБА_4 підприємства «Блок» ХОР «СОІУ» та в подальшому переводиться в готівку. Отримані готівкою кошти ОСОБА_4 повертає ОСОБА_3 за винятком своєї частини у якості винагороди.

Також досудовим слідством встановлено, що ТОВ «ВК «РОССА» протягом 2012-2013 року з метою завищення витрат та мінімізації сплати податків до бюджету перераховувало кошти на рахунки ПАТ «Український страховий капітал» та ТДВ СК «Авангард» за страхові випадки та у подальшому отримувало кошти готівкою за винятком відсотку за послуги.

Підставою надання тимчасового доступу слідчий зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб, можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні для встановлення істини у справі та кваліфікації кримінального правопорушення.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про відсутність підстав його задоволення, виходячи з наступного:

Згідно ч. 6 ст. 132 КПК України, до клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

З витягу з ЄРДР вбачається, що кримінальне провадження № 0000686 від 26.12.2012р. зареєстроване за фактом використання посадовими особами ТОВ «ВК «РОССА» у ході господарчої діяльності документів на придбання металів від СПД з ознаками фіктивності, що призвело до незаконного завищення податкового кредиту та виникнення права на відшкодування ПДВ з бюджету; надходження у вересні 2011р. на поточні рахунки ТОВ «ВК «РОССА» коштів у сумі 565211 грн. як відшкодований ПДВ , використаних у власних потребах, чим державному бюджету завдано матеріальної шкоди у великих розмірах.

Будь-які дані щодо кримінального правопорушення, відношення до якого має ТОВ «Радка Україна» код 32872882, наданий суду витяг з кримінального провадження № 0000686 не містить.

Натомість доданий до клопотання витяг з рахунку по взаємовідносинам підприємства «Дар» ХОРВОІ»СОІУ» та ТОВ «Радка Україна», стосовний періоду січня та березня 2012 року, не відповідає періоду, вказаному в ЄРДР.

З урахуванням викладеного, вважаю, що слідчим всупереч ч.3 ст. 132; п.5 ч.2 ст. 160; п.2 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, значення речей і документів для встановлення обставин у вищевказаному кримінальному провадженні,та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

В задоволенні клопотання ст. слідчого в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 0000686 від 26.12.2012р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у володінні ТОВ «Радка Україна» код 32872882 за адресою: м. Івано-Франківськ вул. Зорія, 29, відмовити.

Ухвала оскарженню на підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: