Справа № 4-679/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 вересня 2011 року суддя Святошинського районного суду м. Києва Домарацька А.В.., за участю прокурора Святошинського району м. Києва Безрука А.М.., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Святошинському р-ні м. Києва Чистюхіна В.П. про проведення виїмки оригіналів документів, по кримінальній справі № 78-00163, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Святошинському р-ні м. Києва, за згодою прокурора Святошинського району м. Києва в зв'язку з розслідуванням кримінальної справи № 78-00163, порушеної відносно директора ТОВ «Євросеть»ОСОБА_3, за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України, за фактом вчинення невстановленими особами злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків, службовими особами ТОВ «Євросеть ЦТ»за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом вчинення невстановленими особами злочинів, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з поданням про проведення виїмки оригіналів документів у адміністративних приміщеннях ТОВ «ОСМП»(код 34413224).

Зокрема, в поданні слідчий просить суд провести виїмки оригіналів документів у адміністративних приміщеннях ТОВ «ОСМП»(код 34413224), що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Евросеть ЦТ»(код 34046776), а саме: договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товаро-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за весь період фінансово-господарських відносин

Вивчивши подання, матеріали справи, заслухавши думку слідчого Чистюхіна В.П., який вніс подання, думку прокурора Безрука А.М.., який просить подання задовольнити, суд вважає, що подання підлягає задоволенню з таких підстав.

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що що в період з травня 2010 року по липень 2010 року службові особи ТОВ «Евросеть ЦТ»з метою ухилення від сплати податків, шляхом створення документальної видимості проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «ОСМП», ТОВ «Кромвел», ТОВ «Евросеть Логистик УКР»безпідставно сформували податковий кредит, який незаконно відобразили в податкових деклараціях, а саме: за травень 2010 року у сумі 916356 грн., за червень 2010 року у сумі 1837742 грн., за липень 2010 року у сумі 3893581 грн, чим самим умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 6,6 млн. грн.

Також встановлено, що підприємство ТОВ «Евросеть ЦТ»(код 34046776) перерахувало на рахунки ТОВ «ОСМП»(код 34413224) грошові кошти в сумі понад 5 млн. грн, тобто на даний час по кримінальній справі виникла необхідність у встановленні законності перерахувань зазначених грошових коштів, правомірності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат підприємства, шляхом дослідженні документів, які свідчать про взаємовідносини між ТОВ «ОСМП»(код 34413224) та ТОВ «Евросеть ЦТ»(код 34046776).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що з метою встановлення істини по кримінальній справі, виникла необхідність у встановленні законності перерахувань зазначених грошових коштів, правомірності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат підприємства, шляхом дослідженні документів, які свідчать про взаємовідносини між ТОВ «ОСМП»(код 34413224) та ТОВ «Евросеть ЦТ»(код 34046776), керуючись ст. 178 КПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого задовольнити.

Провести виїмку у адміністративних приміщеннях ТОВ «ОСМП»(код 34413224) оригіналів документів, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Евросеть ЦТ»(код 34046776), а саме: договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товаро-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за весь період фінансово-господарських взаємовідносин.

Постанова є обов'язковою для виконання.

Суддя Святошинського

районного суду м. Києва Домарацька А.В.

Постанову оголошено "_____" ___________________ 2011 року

_____________________________________________

(підпис, час ознайомлення, П.І.Б., посада)