УХВАЛА
Іменем України

26.11.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу криінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 , розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 0000030від 18.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС відділу криінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) інформацію по мобільним терміналам НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 , а саме:

- інформацію про з`єднання вказаних мобільних терміналів на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LАС, СID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв`язок власник мобільного терміналу за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- інформацію про належність номерів мобільних телефонів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи власника, паспортних даних, адресу отримання кореспонденції, або назву та код ЄДР юридичної особи власника, за якою зареєстровано вказаний номер телефону.

В клопотанні вказано, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), у період з жовтня 2012 року по грудень 2014 року, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 628 379 грн., що становить особливо великі розміри.

Крім того, досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню також встановлено, що на території м. Києва та Київської області, створена та в період 2014- 15 років діє група осіб, метою якої здійснення протиправної діяльності спрямованої на надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту, пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, підробка документів, створення транзитних підприємств для прикриття власної незаконної діяльності, використання завідомо підроблених документів, тощо.

За таких обставин, фінансовим результатом використання даної злочинної схеми є несплата податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарської діяльності з продажу товарів (робіт, послуг), що в свою чергу призводить до фактичного ненадходження до державних бюджетів коштів в особливо великих розмірах.

Проведеними слідчими діями та розшуковими заходами встановлено телефонні номери (оператора стільникового мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_14 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), які використовують невстановлені особи, що діють від імені фіктивних СПД, для здійснення незаконної діяльності, направленої на незаконне формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток у суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки України, а саме: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 .

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить: інформація, яка знаходиться у операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання.

Зважаючи на те, що слідчий просить надати доступ до інформації, яка відноситься до охоронюваної законом таємниці і є речовим доказом по кримінальному провадженню, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-169 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:
Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 , оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 та особам, які діятимуть за дорученням (постановою) слідчого, тимчасовий доступ та можливість вилучити у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_19 ) інформацію по мобільним терміналам НОМЕР_20 , НОМЕР_21 та НОМЕР_22 , а саме:

- інформацію про з`єднання вказаних мобільних терміналів на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LАС, СID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв`язок власник мобільного терміналу за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- інформацію про належність номерів мобільних телефонів НОМЕР_20 , НОМЕР_21 та НОМЕР_22 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи власника, паспортних даних, адресу отримання кореспонденції, або назву та код ЄДР юридичної особи власника, за якою зареєстровано вказаний номер телефону.

Встановити строк дії ухвали до 26.12.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: