УХВАЛА

22 жовтня 2014 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням з прокурором звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_2 АДРЕСА_2 та містять відомості, які становлять банківську таємницю.
Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що вищевказані підприємства створені та здійснюють фінансово-господарські операції з метою незаконного формування витратної частини іншим суб`єктам господарювання реального сектору економіки. Зокрема у вказаних суб`єктів господарювання відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, а саме: основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, які економічно необхідні для здійснення фінансово-господарської діяльності, а самі підприємства не знаходиться за податковою адресою. Частина службових осіб вказаних підприємств пов`язані між собою та здійснювали реєстрацію/перереєстрацію суб`єктів господарської діяльності за попередньою домовленістю, наявні особи, яких уповноважували згідно довіреностей вчиняти будь-які дії пов`язані з фінансово-господарською діяльністю підконтрольних підприємств.
Всі товарно-матеріальні цінності (зерно), реалізація яких відображається по бухгалтерському та податковому обліках, постійно знаходяться на головному складі Агрохолдингу « ІНФОРМАЦІЯ_16 », до складу якого входить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_17 ) розташованому за адресою: АДРЕСА_14 , фактичні ж поставки не відбуваються, здійснюється лише документальне оформлення фінансово-господарських операцій.
Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходиться на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_17 з 12.08.2013, код НОМЕР_1 , керівником та засновником в період з 12.08.2013 по 22.04.2014 був ОСОБА_3 , з 22.04.2014 була ОСОБА_4 , основний вид діяльності: вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур, податкова адреса: АДРЕСА_1 . За місцем реєстрації дане підприємство не знаходиться, опитаний колишній директор підприємства ОСОБА_3 повідомив, що підприємством не керував.
Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовують банківський рахунок № НОМЕР_18 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_2 АДРЕСА_2 .
Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання, просить суд його задоволити, суду пояснив, що з метою встановлення осіб, якими використовувались кошти суб`єкта господарської діяльності, фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках та в подальшому використати вході проведення документальних перевірках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Крім того, матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину, їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Вказані данні містяться у виписках про рух грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки будуть мати доказове значення та необхідні для проведення подальших слідчих дій.
Враховуючи наведене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку).
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься у виписках про рух грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженні і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_2 АДРЕСА_2 та містять відомості, які становлять банківську таємницю, а саме: справи з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_18 (українська гривня) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені підприємства; розгорнутого руху коштів в паперовому та магнітному (електронному) вигляді з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу; картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємства; платіжних доручень щодо списання коштів з вказаного рахунку; грошових чеків на зняття коштів з рахунків в оригіналах і в повному обсязі з 21.08.2013 по 09.10.2014 включно та здійснити їх вилучення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
У відповідності до ст. 309 КПК України, ,ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя
Рівненського міського суду ОСОБА_1