Провадження 1-кс/127/7233/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 жовтня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області полковника податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що за адресою: АДРЕСА_1 , -

ВСТАНОВИВ:

14.10.2014, до суду звернувся начальник другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області полковник податкової міліції ОСОБА_3 , з клопотанням погодженим з прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що за адресою: АДРЕСА_1 . Клопотання мотивовано тим, що начальником як слідчим провадиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000099 від 22.08.2014, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 України.
В ході розгляду з матеріалів клопотання встановлено, що службові особи ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюючи фінансово-господарську діяльність, в порушення вимог податкового кодексу України, в період з лютого по квітень 2014 року шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту по податку на додану вартість сум ПДВ від вартості придбаної у ПП « ОСОБА_5 » соняшникової олії, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3276567 грн.
Однією з підстав вказаної реєстрації став акт від 01.08.2014 р. № 2088 /2203/13318821 «Про результати позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань достовірності нарахування податку на додану по взаєморозрахунках із ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за весь період взаємовідносин».
На думку органу досудового розслідування, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_3 , відкритому ПП « ОСОБА_5 » ( АДРЕСА_2 код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), в тому числі подальшого руху грошових коштів, отриманих ПП « ОСОБА_5 » від ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в 2014 році, встановлення осіб, які фактично використовували банківський рахунок підприємства та отримували з нього грошові кошти виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження роздруківки руху грошових коштів по вказаному банківському рахунку, а також копій банківський документів, які засвідчують відкриття рахунку, зняття з нього грошових коштів, які в подальшому можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню, тому начальник просить суд клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів.
В судовому засіданні начальник другого відділу КР СУ ОСОБА_3 підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в судове засідання не з`явився, хоча повідомлявся своєчасно та належним чином, але наддав до суду письмові заперечення протии клопотання. Слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання у відсутність представника, на підставі ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 107 ч. 1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов`язковим.
Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Слідчий суддя, вислухавши учасників процесу, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження № 0000099 від 22.08.2014, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 України, заперечення представника ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати начальнику дозвіл на тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що за адресою: АДРЕСА_1 .
Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області полковника податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл начальнику другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області полковнику податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ, виїмку копій документів ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів стосовно інформації по ПП « ОСОБА_5 » ( АДРЕСА_2 код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка містить банківську таємницю, саме:
а) відомостей про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_3 , відкритому ПП « ОСОБА_5 » ( АДРЕСА_2 код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), в прибутковій і видатковій частині яких, із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2014 року по 01.05.2014 року.
б) належним чином завірених копій документів, які стосуються відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_3 , відкритого ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:
- карточок із зразками підписів і відбитком печатки підприємства встановленого зразка;
- заяви на відкриття рахунки;
- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;
- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;
- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ПП « ОСОБА_5 »;
- договорів найму, наказів чи інших документів про призначення на посади та звільнення службових осіб ПП « ОСОБА_5 »;
- оригіналів довіреностей завірених нотаріально на ім`я осіб, які мали та мають право на відкриття і розпорядження рахунками;
- заяв на видачу чекових книжок;
- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;
- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;
- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;
- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;
- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;
- чеків на отримання готівки за період з 01.01.2014 року по 01.05.2014 року з банківського рахунку.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого є остаточною та оскарженню не підлягає.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя