Справа 727/2215/14-к
Провадження №1-кс/727/7578/14
Ухвала
Іменем України
19 березня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
сторони кримінального провадження:
слідчий - ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000004 від 13 лютого 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернулася старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням, яке погоджено з прокурором прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових № 0000004 від 13 лютого 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В клопотанні посилається на те, що 13.02.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, внесено відомості відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які в результаті здійснення фінансово - господарської діяльності по реалізації імпортної продукції (пряжі, нитки), шляхом заниження об`єкта оподаткування протягом 2013 року ухилились від сплати до Державного бюджету України податку на додану вартість в сумі 4 млн. 259,8 тис.грн.
Вказала, що в ході досудового розслідування встановлено одного із покупців продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (пряжі, нитки), а саме особа на ім`я ОСОБА_5 , яка користується номером мобільного телефону НОМЕР_2 . В ході проведених заходів встановлено, що вказана особа з метою здійснення підприємницької діяльності щодо придбання пряжі контактує із службовими та уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по номерах телефонів, які знаходяться у вільному доступі: НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 . Однак, під час розмов, які стосуються незаконної діяльності, в т.ч. ухилення від сплати податків та інших правопорушень у сфері податкового законодавства, директор, інші уповноважені працівники вказаного підприємства передзвонюють до покупців з іншого номеру, який необхідно встановити.
Зазначила, що з метою встановлення номеру мобільного телефону, по якому працівники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » спілкуються з приводу незаконної діяльності, а також факту здійснення фінансово господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », пов`язаних із ухиленням від сплати податків, із контрагентами, зокрема особою на ім`я Лайма, якій належить номер мобільного телефону НОМЕР_2 , встановлення реальних цін на реалізовану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » продукцію, встановлення СГД неплатників ПДВ, яким підприємство реалізує продукцію, з метою підтвердження чи спростування зазначених взаємовідносин, встановлення реальної суми отриманих коштів за придбану продукцію та отриманий прибуток від операцій, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації оператора телекомунікацій та мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, зміст, маршрути передавання тощо, кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг з абонентським номером НОМЕР_6 в період з 01.03.2014 року по теперішній час, а тому просила суд клопотання задовольнити .
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.
Слідчий суддя, заслухавши доводи слідчого, вважає, що клопотання підлягає задоволенню . Встановлено, що 13 лютого 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості № 0000004 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, згідно яких : 13.02.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, внесено відомості відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які в результаті здійснення фінансово - господарської діяльності по реалізації імпортної продукції (пряжі, нитки), шляхом заниження об`єкта оподаткування протягом 2013 року ухилились від сплати до Державного бюджету України податку на додану вартість в сумі 4 млн. 259,8 тис.грн.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Пунктом 7 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.
Відповідно до ст.39 Закону України «Про телекомунікації» оператори телекомунікації зберігають та надають інформацію про з`єднання свого абонента у порядку, встановленому законом.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка зберігається у оператора телекомунікації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, ст.39 Закону України «Про телекомунікації», слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити .
Надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ (з можливістю отримання копій) до документів (в тому числі електронних), що перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою АДРЕСА_2 , а саме : надати інформацію про зв`язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг за період з 01.03.2014 року по час отримання копії ухвали суду з абонентським номером НОМЕР_6 , адреси розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв`язок кінцевого обладнання з вказаним вище абонентським номером НОМЕР_6 , ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання абонента НОМЕР_6 : унікальний ідентифікатор сім-картки (IMSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі IMEI) тощо. Типи з`єднання абонента НОМЕР_6 : вхідні та вихідні дзвінки, SMS (короткі текстові повідомлення), MMS (мультимедійні повідомлення), GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот), переадресація тощо.

Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1