ун. № 2608/4238/12
пр. № 4/2608/110/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 березня 2012 року суддя Святошинського районного суду м. Києва Біда М.А., за участю прокурора Святошинського району м. Києва ОСОБА_1, розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Святошинському р-ні м. Києва ОСОБА_2 про проведення виїмки оригіналів документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Святошинському р-ні м. Києва, за згодою прокурора Святошинського району м. Києва в звязку з розслідуванням кримінальної справи № 78 -0168, порушену за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Фірма «Т.М.М.»за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, звернувся до суду з поданням про проведення виїмки оригіналів документів у адміністративних приміщеннях ТОВ Фірма «Т.М.М.»().

Зокрема, в поданні слідчий просить суд провести виїмки оригіналів документів у адміністративних приміщеннях ТОВ Фірма «Т.М.М.» (), юридична адреса: м. Київ, вул.Чаадаєва, 2-Б, оригіналів документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «НВО «Харківський завод свічок запалювання та електрообладнання»(), ТОВ «Технотрейд-Імпорт»(), ТОВ «Кубера-Плюс»(), ТОВ «ТБ «Радегаст-Харків»(), ТОВ Фірма «САТ Імпекс»(), ПП «Світ Кассандри-350»(), ТОВ «Фінвестбуд»(), ТОВ «Техно-Груп»() за 2010 рік, а саме: договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за весь період фінансово-господарських взаємовідносин

Вивчивши подання, матеріали справи, заслухавши думку старшого слідчого Чистюхіна В.П., який вніс подання, думку прокурора Заріцької О.А., яка просить подання задовольнити, суд вважає, що подання підлягає задоволенню з таких підстав.

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що , що службові особи ТОВ Фірма «Т.М.М.», в 2010 році, завищуючи валові витрати шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку безтоварних фінансово-господарських операцій, в порушення п. 5.1, пп. 5.3.9 п.5.3, п.5.9 ст.5, пп.7.6.1, пп.7.6.3 п.7.6 ст. 7 Закону України від 28.12.1994 №334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств»(із змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 4 947 500 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що на рахунки ТОВ «НВО «Харківський завод свічок запалювання та електрообладнання»(), ТОВ «Технотрейд-Імпорт»(), ТОВ «Кубера-Плюс»(), ТОВ «ТБ «Радегаст-Харків»(), ТОВ Фірма «САТ Імпекс»(), ПП «Світ Кассандри-350»(), ТОВ «Фінвестбуд»(), ТОВ «Техно-Груп»() в грудні 2010 року перераховувались від ТОВ Фірма «Т.М.М.»() грошові кошти на загальну суму понад 110 184 193 грн. На даний час по кримінальній справі виникла необхідність у встановленні законності перерахувань зазначених грошових коштів, правомірності формування валових витрат підприємства, шляхом дослідженні документів, які свідчать про взаємовідносини ТОВ Фірма «Т.М.М.»() з вищезазначеними підприємствами.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що з метою встановлення істини по кримінальній справі, виникла необхідність у вилученні оригіналів документів що свідчать про фінансово господарські відносини ТОВ Фірма «Т.М.М.»() з ТОВ «НВО «Харківський завод свічок запалювання та електрообладнання»(), ТОВ «Технотрейд-Імпорт»(), ТОВ «Кубера-Плюс»(), ТОВ «ТБ «Радегаст-Харків»(), ТОВ Фірма «САТ Імпекс»(), ПП «Світ Кассандри-350» (), ТОВ «Фінвестбуд»(), ТОВ «Техно-Груп»(), керуючись ст. 178 КПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого задовольнити.

Провести виїмку у у службових осіб ТОВ Фірма «Т.М.М.»(), юридична адреса: м. Київ, вул.Чаадаєва, 2-Б, оригіналів документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «НВО «Харківський завод свічок запалювання та електрообладнання»(), ТОВ «Технотрейд-Імпорт»(), ТОВ «Кубера-Плюс»(), ТОВ «ТБ «Радегаст-Харків» (), ТОВ Фірма «САТ Імпекс»(), ПП «Світ Кассандри-350»(), ТОВ «Фінвестбуд»(), ТОВ «Техно-Груп»() за 2010 рік, а саме: договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за весь період фінансово-господарських взаємовідносин.

Постанова є обовязковою для виконання.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Святошинського

районного суду м. Києва М.А.Біда