Справа № 464/477/16-к
пр.№ 1-кс/464/69/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
21.01.2016 року
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
19.01.2016 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному 27.05.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000112, щодо несплати податків службовими особами ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за попередньою правовою кваліфікацією правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Підставою реєстрації матеріалів, стали матеріали зібрані співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо несплати податків службовими особами ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період 2014 року при ввезенні на митну територію України гуманітарної допомоги, яка використана не за цільовим призначенням. З вказаних матеріалів вбачається, що ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2014 року ввезла на територію України, як одержувач гуманітарної допомоги вантажі (одяг, взуття, білизна тощо), згідно даними Львівської митниці загальна орієнтовна вартість ввезеного ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вантажу становить 9731088,82 грн. В подальшому, за отриманими даними, вказаний суб`єкт гуманітарної діяльності всупереч вимог законодавства, використовував ввезений вантаж не за цільовим призначенням. При цьому податки, збори та інші обов`язкові платежі за ввезений товар до бюджету не сплачувались, оскільки оформлявся як гуманітарна допомога. Згідно розрахунку митних платежів Львівської митниці ДФС, орієнтовна сума податків, зборів та інших обов`язкових платежів, які ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повинна сплатити за товар, ввезений протягом 2014 року. становить 3311497,02 грн. Крім цього, органом досудового розслідування встановлено, що попередній директор ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 у липні 2013 року, за участю невстановлених осіб здійснив перереєстрацію ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на громадянина ОСОБА_6 . Допитаний як свідок ОСОБА_6 повідомив, що він не має жодного відношення до діяльності вказаної громадської організації і не підписував жодних документів, в тому числі податкової звітності, реєстраційних документів та документів на отримання та використання гуманітарної допомоги. Разом з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вантаж, ввезений у вересні 2012 року з дозволу працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 тимчасово розміщено на зберігання на склад СПД, за адресою: АДРЕСА_2 , де вантаж зберігався до березня 2014 року під митним забезпеченням. Однак, власник вказаного приміщення ОСОБА_7 повідомив, що вантаж ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за вказаною адресою ніколи не зберігався, а документи щодо оренди складу, створення зони митного контролю ним не підписувались. Також, розслідуванням встановлено, що в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться оригінали документів, які свідчать про тимчасове зберігання вантажу ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на складі під митним забезпеченням, а саме: договір №07/ГД-12 від 01.09.2012 оренди складського приміщення для зберігання гуманітарної допомоги, рішення про створення зони митного контролю №20915/0078 від 19.09.2015 з додатками, план-схема меж тимчасової зони митного контролю складського приміщення складу тимчасового зберігання закритого типу ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також інші документи, які оформлялись при створенні зони митного контролю для зберігання вантажу ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2012-2015 років. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи необхідні для проведення почеркознавчої експертизи та можуть підтверджувати порушення податкового законодавства, що могло призвести до заниження сплати податків, зборів і мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку сторони кримінального провадження, встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000112 відповідно до матеріалів, зібраних працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , службові особи ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період 2014 року при ввезенні на митну територію України гуманітарної допомоги, яка була використана не за цільовим призначенням, не сплатили податків, зборів на загальну суму 3 311 497,02 грн., що зареєстровано в ЄРДР 27.05.2015 року з правовою кваліфікацією ст. 212 ч. 3 КК України.
Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 . Стороною кримінального провадження також доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 - задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договору №07/ГД-12 від 01.09.2012 оренди складського приміщення для зберігання гуманітарної допомоги ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 про створення зони митного контролю для вантажу ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №20915/0078 від 19.09.2015 з наявними додатками, план-схеми меж тимчасової зони митного контролю складського приміщення складу тимчасового зберігання закритого типу ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також інших документів, які оформлялись при створенні зони митного контролю для зберігання вантажу ЛМГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2012-2015 років, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: