УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29. 05. 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №0000006 від 12.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управління ФР ГУ Міндоходів у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006 від 12.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. З ст. 212 КК України.
Встановлено, що в період 2013-2014 років група невстановлених осіб, діючи на території Київської області, використовуючи заздалегідь придбаний з метою прикриття незаконної діяльності суб`єкт господарювання - юридична особа, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), шляхом складання від імені вищезазначеного підприємства завідомо неправдивих первинних фінансово-господарських документів, які в подальшому надавались службовим особам реально діючих суб`єктів господарювання України з метою завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, тим самим сприяли іншим суб`єктам господарювання в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах, в результаті чого до бюджету фактично не надійшло податків на суму понад 6,4 млн. грн.
Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч.5 ст.27, ч. З ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) використовувало розрахункові рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ).
Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо. Крім того встановлено, що вказані документи можуть бути приховані або знищені.
Зважаючи на те, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ) знаходяться документи про відкриття рахунків та відомості про рух грошових коштів, котрі містять банківську таємницю, і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю, (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), слідчий просив про задоволення клопотання.
Також, враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, слідчий просив клопотання розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.
Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Встановлено, що 12. 02. 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України.
Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.
Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №0000006 від 12.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів (матеріальних носіїв), з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 ), що стосуються обслуговування рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ) та належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме:
- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої зміни поточних даних) закритті рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
- анкети клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по рахункам №№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
- довіреностей на право користування (розпорядження) рахунками №№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;
- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунків №№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з 03.07.2013 року по теперішній час;
- договори щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) співробітниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ), а також IP-адрес з яких здійснювався доступ до зазначених рахунків за допомогою послуги «клієнт банк»;
- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ) банківських операцій по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів- запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу), тощо;
- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 з 03.07.2013 року по теперішній час;
- всіх документів, щодо зарахування на рахунки №№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 будь-якої іноземної валюти та документів щодо купівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з вказаного рахунку будь-якої іноземної валюти;
- документів щодо придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та видачі співробітниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 ) чекових книжок по рахункам №№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , векселів та ін.;
- договорів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими, здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки №№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та з указаних рахунків, з 03.07.2013 року по теперішній час;
- документів щодо нарахування дивідендів та їх видачі для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по рахункам №№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 з 03,07.2013 року по теперішній час;
- інформацію щодо інших рахунків відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 );
- банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 - (в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та міжфіліальних оборотів (МФО) банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) з 03.07.2013 року по теперішній час.
При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1