пр. № 1-кс/759/1388/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 вересня 2013 року Святошинський районний суд міста Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П'ятничук І.В.,

при секретарі - Іванові К.Ю.,

з участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, Лозінського А.П. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження, -

ВСТАНОВИВ:

13.09.2013 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, Лозінського А.П. погоджене прокурором групи прокурорів кримінального провадження Речицькою Н.А. про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до реєстраційних документів ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650), а також до його податкової звітності, актів документальних перевірок підприємства та матеріалів що стали підставою для їх складання, листування податкового органу з підприємством, заяви на реєстрацію платником ПДВ ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) та всіх матеріалів що послужили підставою для вказаної реєстрації, відомостей щодо зміни стану платника та матеріалів відпрацювання місцезнаходження ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) за весь період його діяльності (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), які знаходяться в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Смілянська, 6 та можливість їх вилучити.

В обґрунтування заявленого клопотання вказуючи на те, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000091 від 03.07.2013 року, за ознаками за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.28 та ч.1 ст.205 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що починаючи з березня 2013 року невстановлені особи за попередньою змовою групою осіб створили та придбали суб'єкти підприємницької діяльності ТОВ «Супер Мет-Техніка», ТОВ «НВФ «Міськбудпроект», ТОВ «Адіс-Медіа», ТОВ «Златохата КО», ТОВ «Електорматеріали», ТОВ «Резалт Прінт», ПП «Маштрактосервіс» та ТОВ «Кепітал Прайд», з метою прикриття незаконної діяльності. Директор та засновник ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) ОСОБА_3, яка проживає в місті Одеса повідомила, що до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) ніякого відношення не має та ніколи не поставляла товари, роботи, послуги на інші суб'єкти господарської діяльності. Аналізом фінансово-господарської діяльності встановлено, що ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) має взаємовідносини з підприємствами реального сектору економіки. Від ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) оформлюються пакет первинної фінансово-бухгалтерської документації для суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки. В подальшому, службові особи суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки при веденні бухгалтерського обліку, складання податкової звітності використовують первинні документи, складені від ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650), яке фактично будь-яких товарів (робіт, послуг) не продає, в зв'язку з чим зазначені взаємовідносини викликають сумнів та підлягають перевірки. Відомості по службовим особам ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) та інші документи, а саме: його податкова звітність, акти документальних перевірок підприємства та матеріали що стали підставою для їх складання, листування податкового органу з підприємством, заява на реєстрацію платником ПДВ ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) та всі матеріали що послужили підставою для вказаної реєстрації, відомості щодо зміни стану платника та матеріали відпрацювання місцезнаходження ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) за весь період його діяльності, знаходяться в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві. Беручи до уваги, що в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться документи, які мають вагоме значення і тому здобуті таким чином докази доведуть причетність конкретних осіб до скоєння даного правопорушення, тому просили заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких вони просять дозволити, та представників ТОВ «Кепітал Прайд», оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000091 від 03.07.2013 року, за ознаками за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.28 та ч.1 ст.205 КК України та вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до предметів та документів, які можуть містити інформацію про реєстрацію та діяльність даного товариства.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, Лозінського А.П. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Лозінському А.П. на тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до реєстраційних документів ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650), а також до його податкової звітності, актів документальних перевірок підприємства та матеріалів що стали підставою для їх складання, листування податкового органу з підприємством, заяви на реєстрацію платником ПДВ ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) та всіх матеріалів що послужили підставою для вказаної реєстрації, відомостей щодо зміни стану платника та матеріалів відпрацювання місцезнаходження ТОВ «Кепітал Прайд» (код 38290650) за весь період його діяльності (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), які знаходяться в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Смілянська, 6 та можливість їх вилучити

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: