УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 жовтня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000087 від 09.09.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, в період з 28.10.2014 по 01.05.2015, в порушення вимог п. 200.1, ст. 200, п. 198.1, п. 198.2, ст. 198, абз. 14 п .201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 18 056 445 грн., та в порушення вимог пп. 214.1.4, п. 214.1 ст. 214, п. 216.9 ст. 216 Податкового кодексу України, ухилились від сплати акцизного податку в сумі 3 900 439 грн. Всього ухилилися від сплати податків на загальну суму 21 956 884 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) проводили розрахунки та отримували готівкою кошти через рахунок № НОМЕР_2 відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » АДРЕСА_2 , (Філія Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ).

Під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднані до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » АДРЕСА_2 , (Філія Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ), (статуту, реєстраційних та засновницьких документів, наказів на призначення і звільнення службових осіб, карток із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка, чеків на отримання готівки за період з 28.10.2014 по 25.09.2015, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку, тощо), які зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » АДРЕСА_2 , (Філія Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ), для проведення почеркознавчої експертизи наданих документів.

Враховуючи вищевикладене, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) банківського рахунку № НОМЕР_2 , які перебувають у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » АДРЕСА_2 , (Філія Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ), тому просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник Філії Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не з`явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню частково.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до копій документів Філії Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів стосовно інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), яка містить банківську таємницю, та здійснення їх вилучення в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » АДРЕСА_2 , (Філія Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ):

1. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_2 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), а саме: документів обліково-реєстраційної справи; статуту (установчого договору); карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяв на відкриття рахунків; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); оригіналу довіреності завіреної нотаріально на ім`я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком; заяви на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 28.10.2014 по 21.10.2015; заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»; договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»; акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»; документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 28.10.2014 по 21.10.2015; чеків на отримання готівки за період з 28.10.2014 по 21.10.2015, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

2. Відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 28.10.2014 по 21.10.2015.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: