Справа № 4/2609/1792/12
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 листопада 2012 року суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1, розглянувши подання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування особливо важливих справ слідчого управління Окружної державної податкової служби Центрального офісу з обслуговування великих платників податків Державної податкової служби ОСОБА_2, погоджене з заступником прокурора м. Києва ОСОБА_3, про проведення обшуку в офісному приміщенні, розташованому в м. Кіровоград, вул. Пашутинська,31, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОСОБА_4 СУ Окружної ДПС-ЦО з обслуговування ВПП ДПС ОСОБА_2, звернувся до суду з поданням про проведення обшуку в офісному приміщенні, розташованому в м. Кіровоград, вул. Пашутинська,31, у провадженні якого знаходиться кримінальна справа №68-00001, порушена відносно генерального директора ДП «Сантрейд» ОСОБА_5 за ст.ст. 15ч.2, 191 ч.5, 212 ч.3 КК України

Як убачається із подання слідчого, у 2010р. ТОВ «Кернел-Трейд» придбало насіння соняшника та зернові за готівку в приватних осіб з метою заниження сплати податків та заволодіння коштами державного бюджету України під виглядом відшкодування податку на додану вартість, вказані операції були документально оформлені як придбання насіння соняшника у ПП «СВ-Інтерконтракт» та ПП «Кремгесівське», що мають ознаки фіктивності.

Відповідно системи автоматизованого співставлення податкового зобовязання та податкового кредиту на рівні ДПС України, в 2012р. ТОВ «Кернел-Трейд» сформувало податковий кредит за рахунок субєктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ «ОСОБА_1 пром» (код за ), ТОВ «Айкраб» (код за ) на суму 6,2 млн. грн. З поточних рахунків ТОВ «ОСОБА_1 пром» та ТОВ «Айкраб» грошові кошти отримані від ТОВ «Кернел-Трейд» були перераховані на поточні рахунки інших підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Аксисус» (код за ), ТОВ «Астіор» (код за ) та ТОВ «Астройл» (код за ).

Крім того встановлено, що до створення на території Кіровоградської області підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Айзберг пром» (), ТОВ «Аксиус» (), ТОВ «Астіор» (), ТОВ «Астройл» (), ТОВ «Приємна пропозиція» (), ТОВ «Айкарб» (), ТОВ «Айзберг пром» (), ТОВ «Агрофінінвестторг» (), ПП «СВ-Інтерконтракт» (код за ) та ПП «Кремгесівське» (код за ) та використання їх реквізитів для складання первинних фінансово-господарських документів, які використовуються особами з метою прикриття незаконної діяльності мають відношення одні і ті ж особи.

Крім того, встановлено, що в офісному приміщенні, розташованому в м. Кіровоград, вул. Пашутинська, 31, яке знаходиться у спільній власності ОСОБА_6В.(1/10ч.), ОСОБА_7 (9/100ч.), ОСОБА_7 (1/25 ч.) ОСОБА_8 (9/100ч.,7/100ч.),ОСОБА_9 (3/25ч.), ОСОБА_10 (3/25ч.,1/5ч.), ОСОБА_11 (1/10ч.),ОСОБА_12 (1/20ч.).

Вивчивши подання слідчого та матеріали кримінальної справи, а також заслухавши слідчого, суд приходить до висновку про його задоволення, оскільки є достатні підстави вважати, що в офісному приміщенні розташованому в м. Кіровоград, по вул. Пашутинська,31, можуть знаходитися чорнові записи подвійної бухгалтерії та інші підроблені документи, печатки, штампи, технічні засоби, а також інші предмети та документи діяльності ТОВ «Айзберг пром»(), ТОВ «Аксиус»(), ТОВ «Астіор»(), ТОВ «Астройл»(), ТОВ «Приємна пропозиція»(), ТОВ «Айкарб»(), ТОВ «Айзберг пром»(), ТОВ «Агрофінінвестторг» (), ПП «СВ-Інтерконтракт»(код за ) та ПП «Кремгесівське»(код за ), які знаходяться на паперових та електронних носіях, імають значення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст.29 Конституції України, ст.177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОСОБА_4 СУ Окружної ДПС-ЦО з обслуговування ВПП ДПС ОСОБА_2 на проведення обшуку в офісному приміщенні розташованому в м. Кіровоград, вул. Пашутинська,31 для відшукання і вилучення чорнових записів подвійної бухгалтерії та інших підроблених документів, печаток, штампів, технічних засобів, а також інших предметів та документів діяльності ТОВ «Айзберг пром»(), ТОВ «Аксиус»(), ТОВ «Астіор»(), ТОВ «Астройл»(), ТОВ «Приємна пропозиція»(), ТОВ «Айкарб»(), ТОВ «Айзберг пром»(), ТОВ «Агрофінінвестторг» (), ПП «СВ-Інтерконтракт»(код за ) та ПП «Кремгесівське»(код за ), які містяться на паперових та електронних носіях,і мають значення для встановлення істини по справі.

Проведення обшуку доручити співробітникам ОСОБА_4 СУ Окружної ДПС-ЦО з обслуговування ВПП ДПС

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: