печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 листопада 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О., при секретарі Греку А.Г., за участю сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коцар Ю.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коцар Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

29 жовтня 2013 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О. надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коцар Ю.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989), а саме: до документів юридичної справи даного підприємства, документів щодо руху грошових коштів по розрахунковому рахунку даного підприємства №0343 (українська гривня), його платіжних доручень, чеків на отримання готівкових коштів та надання дозволу на їх вилучення (здійснення виїмки) у АТ «Фінростбанк», (МФО 328599, м. Одеса, пр-т. Ак. Глушка 13).

У судовому засіданні слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коцар Ю.В. посилалась на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, невстановленими особами було створено ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989), засновником якого являється ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, іпн. НОМЕР_1, зареєстрований: АДРЕСА_1. Згідно показів ОСОБА_4, встановлено, що останній немає жодного відношення до створення та ведення господарської діяльності ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989) та це підприємство йому не відомо. Згідно відомостей баз даних ДПС Україна про виплачені доходи, ОСОБА_4 не отримував доходи на ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989). Вказані дії невстановлених осіб, дали змогу різним СГД сформувати податковий кредит на суму 2 943,6 тис. грн., що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

АТ «Фінростбанк», у володінні якого знаходяться документи, про розгляд клопотання судом повідомлялось, про причини неприбуття суд не повідомило, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коцар Ю.В., вивчивши матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Обгрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000083 від 26.02.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 2 та ст. 212 ч. 1 КК України.

Зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що одним із контрагентів ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989) є підприємство ТОВ «Алькона Плюс» (код 38149463). Згідно акту ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС №595/22.2/38149463 від 13.06.2013 року «Про результати невиїзної позапланової документальної перевірки ТОВ «Алькона Плюс» (код 38149463), з питання дотримання податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ «Укрпросторг» (код 38347590) за березень 2013 року» встановлено заниження службовими особами ТОВ «Алькона Плюс» податку на додану вартість 1 500 000,00 грн. в березні 2013 року.

Також встановлено, що ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989) має розрахунковий рахунок №0343 (в українській гривні) відкритий у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599).

На даний час у слідства виникла необхідність в отриманні доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989) по рахунку №0343 (українська гривня) та проведення виїмки.

Згідно закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07.12.2000 банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

Як вбачається зі змісту ч. 1 ст. 159 КПК України 2012 р. тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.7 зазначеної статті слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коцар Ю.В., вивчивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до речей і документів.

Також можуть бути вилучені належним чином завірені копії зазначених в клопотанні документів, оскільки, слідчий суддя вважає передчасним вилучення їх оригіналів на даній стадії досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 р. слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коцар Ю.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989), а саме: до документів юридичної справи даного підприємства, документів щодо руху грошових коштів по розрахунковому рахунку даного підприємства №0343 (українська гривня), його платіжних доручень, чеків на отримання готівкових коштів та надання дозволу на їх вилучення (здійснення виїмки) у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599, м. Одеса, пр.-т. Ак. Глушка 13) - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коцар Ю.В. тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення належним чином завірених копій документів ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989) що знаходяться у АТ «Фінростбанк», (МФО 328599, м. Одеса, пр.-т. Ак. Глушка 13), а саме:

- документи з юридичних справ даного товариства: договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів та печатки, заяв на відкриття рахунків, довіреностей, актів прийому-передачі програмного комплексу «Клієнт-Банк», електронних ключів для здійснення розрахунків;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 0343, ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989), з моменту відкриття рахунку по 01.11.2013 р.;

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства, по 01.11.2013 р.;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками: АТ «Фінростбанк», м. Київ (МФО 328599) банківських операцій по розрахунку ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №0343 з моменту відкриття рахунку по 01.11.2013 р.;

- документів щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Ідеско Груп» (код 37813989), по рахунку №0343 з моменту відкриття рахунку по 01.11.2013 р.;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №0343 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття рахунку по 01.11.2013 р.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановления ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1-матеріали судового провадження № 757/23489/13-к

Примірник 2- слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Коцар Ю.В.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.