Справа № 727/6445/14-к
Провадження № 1-кс/727/1973/14
Провадження №1-кс/727/1973/14
Ухвала
Іменем України
30 липня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
сторони кримінального провадження:
слідчий - ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000006 від 18 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення.
В клопотанні посилається на те, що 18 березня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості № 0000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2012-2013 років, реалізували юридичним особам - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », придбаний на спеціалізованому аукціоні ІНФОРМАЦІЯ_6 , в загальній кількості 330303,86 тон і при цьому, шляхом безпідставного застосування пільг, не сплатили акцизний податок на загальну суму понад 3 000 000 грн.
Зазначає, що отримувачем скрапленого газу, який придбаний ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для потреб населення, виступає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Відповідно до ж/д накладних станцій відправлень по яких перевозився скраплений газ отриманий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в подальшому розвантажувався в сховища ВАТ ВФ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » згідно договору відповідального зберігання, який укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »
Вказує, що по даному кримінальному провадженні для встановлення істини, виникла необхідність у проведенні почеркознавчих, судово-економічних експертиз, позапланової перевірки, встановлення фактичного руху товарно-матеріальних цінностей та кінцевих споживачів скрапленого газу, а тому просить суд клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.
Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково=.
Встановлено, що 18 березня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості № 0000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відповідно до яких службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2012-2013 років, реалізували юридичним особам - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », придбаний на спеціалізованому аукціоні ІНФОРМАЦІЯ_6 , в загальній кількості 330303,86 тон і при цьому, шляхом безпідставного застосування пільг, не сплатили акцизний податок на загальну суму понад 3 000 000 грн.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи щодо взаємодії із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають у власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення речей вказаних в клопотанні підлягає задоволенню, оскільки слідчим наведено обгрунтовані підстави вважати, що вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , а саме до: оригіналів документів, які підтверджують факт розпорядження скрапленим газом, що придбаний ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на спеціалізованих аукціонах для потреб населення та згідно залізничних накладних, за період 2012-2013 років, доставлений на адресу отримувача ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а в подальшому розвантажений в сховища ВАТ ВФ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » згідно договору відповідального зберігання, який укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме до:
- документів, що стосуються проведення взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »;
- документів, що складалися в ході виконання договору відповідального зберігання скрапленого газу №1/10 від 06 грудня 2010 року;
- документів, які містять відомості про транспортні засоби, якими зі сховища ВАТ ІНФОРМАЦІЯ_8 » перевозився скраплений газ;
- інших документів, що стосуються отримання скрапленого газу, його зберігання, відвантаження, перевезення та подальшу реалізацію, за період з 01.01.2012 року по 25.07.2014 року, а саме договорів (що укладалися з постачальниками газу, перевізником, залізницею та покупцями газу), додаткових угод, переписок, заявок на здійснення перевезення, планів (місячних або додаткових) на перевезення, ж/д накладних (в тому числі електронних перевізних документів), накладних, податкових накладних на придбання та реалізацію скрапленого газу, паспортів якості, сертифікатів відповідності, актів, що складалися залізницею при огляді вагонів та вантажу, доручень, що видавалися уповноваженим особам, які одержували вантаж та посвідчень, що підтверджують здачу ними іспиту на знання нормативно-правових актів; накопичувальних карток форми ДФУ-92, пам`яток форми ГУ-45, відомостей плати за користування вагонами форми ГУ-46, відомостей про подачу та забирання пустих вагонів, актів виконаних робіт, платіжних документів (платіжних доручень, виписок банків, касових документів), що підтверджують розрахунки із постачальником скрапленого газу, оплату послуг залізниці, а також розрахунок покупців за придбаний газ, інших документів, що складалися при придбанні, перевезенні та реалізації скрапленого газу.
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .
Слідчий суддя ОСОБА_1