Провадження №1-кс/727/3249/14
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
23 грудня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці
в складі: слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
сторони кримінального провадження:
слідчий - ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР №0000079 від 07 листопада 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених, ч.1 ст.212 та ч.2 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням надання тимчасового доступу до документів .
В клопотанні посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні відносно службових осіб ПП « ОСОБА_4 » ( код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ), які діючи умисно, під час заготівлі «горіху волоського» протягом листопада 2014 року не сплатили до бюджету податок з доходів фізичних осіб на суму 610 тис. грн., тобто ухилилися від сплати податків в значних розмірах.
Також проводиться розслідування щодо невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності створили у жовтні 2014 року за винагороду суб`єкт підприємницької діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_1 ) , за ч.1 ст.205 КК України.
Крім цього відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), які за період з 06.11.2014 року по 13.11.2014 року при закупівлі горіха грецького (волоського) ухилилися від сплати податку з доходів фізичних осіб на суму понад 610 тис. грн. Попередня правова кваліфікація ч.1 ст.212 КК України та невстановлених осіб, які в серпні 2014 року з метою прикриття незаконної діяльності створили підприємство з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), яке за винагороду зареєстрували на гр. ОСОБА_5 . Попередня правова кваліфікація ч.1 ст.205 КК України.
В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » 01.11.2014 року, 03.11.2014 року та 06.11.2014 року експортувало горіх волоській нерезидентам: ІНФОРМАЦІЯ_2 (Румунія), ІНФОРМАЦІЯ_3 (Туреччина), ІНФОРМАЦІЯ_4 (Греція) та ІНФОРМАЦІЯ_5 (Іран) на загальну суму 1 426 900 Євро, (23 466 тис. грн.), вагою 229,7 тон., ціна за 1 гк-108 грн.
Замитнення горіху волоського проводилося на ІНФОРМАЦІЯ_6 , де у графах під номером 54 митних декларацій «особа відповідальна за оформлення» внесено прізвище директора ОСОБА_6 та зазначено контактні номери мобільного телефону НОМЕР_3 .
Крім того, встановлено, що ПП " ОСОБА_4 " за податковою адресою: АДРЕСА_1 не знаходиться, де складено акт обстеження від 04.11.2014 року № 11 та директор ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_6 за адресою реєстрації не проживає. Також встановлено, що ОСОБА_6 , на прохання свого знайомого ОСОБА_7 та інших невстановлених слідством осіб, з метою отримання винагороди, без наміру займатися законною підприємницькою діяльністю, усвідомлюючи, що підприємство буде використовуватися іншими особами з метою прикриття незаконної діяльності (придбання горіху волоського у населення без сплати податку з доходів фізичних осіб та реалізація його за межі митної території України), 30.09.2014 року підписав рішення №1 про створення ПП « ОСОБА_4 ». Для реєстрації вказаного приватного підприємства у держреєстратора, ОСОБА_6 цього ж дня надав нотаріальну посвідчену довіреність громадянці ОСОБА_8 на право представляти його інтереси, як засновника ПП « ОСОБА_4 » у всіх установах та організаціях.
Зазначає, що в ході здійснення досудового розслідування, виникла необхідність в отриманні записів камер відеоспостереження з метою встановлення осіб, причетних до діяльності підприємства, його реєстрації, а також доведення його фіктивності.
Згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_7 отримано відповідь про те, що записи камер відеоспостереження можуть зберігатися в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
Вказує, що записи з камер відеоспостереження за адресою: АДРЕСА_3 в періоди замитнення ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і є необхідними для встановлення всіх свідків по справі, а для цього потрібно отримати тимчасовий доступ та можливість їх вилучення, просить суд клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.
У відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник особи, у володінні якої перебувають документи та речі в судове засідання не викликається.
Оглянувши матеріали клопотання та кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженню №0000079 від 07 листопада 2014 року, відносно ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених, ч.1 ст.212 та ч.2 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що записи відеокамер в періоди замитнення ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до цих документів.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій, в тому числі електронних, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », АДРЕСА_3 , а саме: до записів з камер відеоспостереження за адресою: АДРЕСА_3 в періоди замитнення ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) з 01.11.2014року по 14.11.2014 року
Строк предявлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .
Слідчий суддя ОСОБА_1