печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 листопада 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В :

25.11.2014 до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене заступником начальника другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Держекоінвест» (код 36939719, м. Київ, вул. В`ячеслава Чорновола, 12) з початку 2012 по листопад 2014 року з одночасним проведенням під час ревізії зустрічних перевірок: ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175 м. Біла Церква Київської області, вул. Курсова, 40), ТОВ «Содетель» (код 32164528, м. Донецьк, вул. Автобазівська, 1), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929, м. Одеса, вул. Косовська, 2), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790, м. Київ, вул. Михайла Драгомирова, буд. 10/10, офіс 61), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346, м. Тернопіль, вул. Митрополита А. Шептицького,4), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297, м. Київ, вул. Саксаганського, 44Е ), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962 м. Івано-Франківськ, вул. К. Данила, 16), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686, м. Одеса, вул. Адмірала Лазарева, буд. 76), ДП «Ліфт-2» (код 34794141, м. Київ, вул. Ольжича, 14-А) , ПП «СТЕК» (код 31054407, м. Донецьк, вул. Річна, 58, кв. 56), ТОВ «Еліос Стратегія» (м. Дніпропетровськ, площа Леніна, 1 офіс, 131), ТОВ «Донбудгруп» (31833128, м. Донецьк, вул. Постишева, 60), ТОВ «Професіонал» (код 31095988, пр. Кірова/вул. Леніна, 29/1, м. Сімферополь, Автономна Республіка Крим), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613, м. Єнакієве Донецької області, проспект Леніна, 132, квартира 17), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913, м. Дніпропетровськ, вул. Космічна, 3), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073, м. Донецьк, вул. Петровського, 4/8).

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000107 за фактами привласнення та розтрати державних коштів в особливо великих розмірах службовими особами ДП «Держекоінвест» при проведенні тендерних процедур упродовж 2012-2014 років, ухилення від сплати податків тощо за ознаками злочинів, передбачених, ч. 5 ст. 191, ч.ч. 1, 2, 3 ст. 212 КК України.

З метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідно провести ревізорами Державної фінансової інспекції України позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності за період ДП «Держекоінвест» (код 36939719, м. Київ, вул. В`ячеслава Чорновола, 12) з початку 2012 по листопад 2014 року з одночасним проведенням під час ревізії зустрічних перевірок.

Для вирішення поставлених питань необхідні спеціальні знання в області бухгалтерського обліку та контролю, тому необхідно провести ревізію.

Фіксація, під час розгляду клопотання слідчим суддею, за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

В судовому засіданні слідчий групи слідчих ОСОБА_3 підтримав клопотання про призначення позапланової виїзної ревізії та просили його задовольнити.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Як визначено у п. 5 ч. 5 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Згідно частин 6-8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Аналізуючи викладене, призначення та проведення позапланової виїзної ревізії можливе виключно на підставі судового рішення.

Оскільки перевірка державних закупівель полягає у документальному та фактичному аналізі дотримання підконтрольними установами законодавства про державні закупівлі та проводиться органами державної контрольно-ревізійної служби, а державний фінансовий контроль реалізується державною контрольно-ревізійною службою через проведення державного фінансового аудита, перевірки державних закупівель та інспектування, для подальшого розслідування вказаного кримінального провадження вважаю, що необхідно провести ревізорами Державної фінансової інспекції України позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності за період ДП «Держекоінвест» (код 36939719, м. Київ, вул. В`ячеслава Чорновола, 12) з початку 2012 по листопад 2014 року з одночасним проведенням під час ревізії зустрічних перевірок.

Аналізуючи викладене, вважаю, що клопотання слідчого, в частині необхідності призначення позапланової ревізії, є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 309 КПК України 2012 р., ст.ст. 5, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене заступником начальника другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності задовольнити.

Надати дозвіл на проведення із 01.12.2014 по 19.12.2014 позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності за період ДП «Держекоінвест» (код 36939719, м. Київ, вул. В`ячеслава Чорновола, 12) з початку 2012 по листопад 2014 року з одночасним проведенням під час ревізії зустрічних перевірок: ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175 м. Біла Церква Київської області, вул. Курсова, 40), ТОВ «Содетель» (код 32164528, м. Донецьк, вул. Автобазівська, 1), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929, м. Одеса, вул. Косовська, 2), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790, м. Київ, вул. Михайла Драгомирова, буд. 10/10, офіс 61), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346, м. Тернопіль, вул. Митрополита А. Шептицького,4), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297, м. Київ, вул. Саксаганського, 44Е ), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962 м. Івано-Франківськ, вул. К. Данила, 16), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686, м. Одеса, вул. Адмірала Лазарева, буд. 76), ДП «Ліфт-2» (код 34794141, м. Київ, вул. Ольжича, 14-А) , ПП «СТЕК» (код 31054407, м. Донецьк, вул. Річна, 58, кв. 56), ТОВ «Еліос Стратегія» (м. Дніпропетровськ, площа Леніна, 1 офіс, 131), ТОВ «Донбудгруп» (31833128, м. Донецьк, вул. Постишева, 60), ТОВ «Професіонал» (код 31095988, пр. Кірова/вул. Леніна, 29/1, м. Сімферополь, Автономна Республіка Крим), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613, м. Єнакієве Донецької області, проспект Леніна, 132, квартира 17), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913, м. Дніпропетровськ, вул. Космічна, 3), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073, м. Донецьк, вул. Петровського, 4/8), на вирішення якої поставити наступні питання:

· чи дотримано вимоги діючого законодавства під час створення тендерного комітету ДП «Держекоінвест» та внесення змін до його складу;

· чи відповідають річні плани закупівель та зміни до них за 2012-2014 роки включно кошторису (бюджету), державним програмам, тощо;

· чи відповідає порядок визначення процедур закупівель чинному законодавству;

· чи дотримано вимоги законодавства про державні закупівлі в частині прозорості їх здійснення;

· з якими суб`єктами господарювання впродовж 2012-2014 років ДП «Держекоінвест» (код 36939719) укладалися договори, за якими на користь таких юридичних осіб сплачувалися кошти за виконані роботи та надані послуги із зазначенням: номерів договорів, дат їх укладання, назв та кодів контрагентів, їх місцезнаходження, періоду та загальних сум коштів по кожному суб`єкту господарювання сплачених на їх користь за вказаним тарифом;

· чи відповідає тендерна документація (кваліфікаційна документація, кваліфікаційні вимоги) вимогам законодавства;

· чи відповідають тендерні пропозиції (цінові пропозиції) вимогам тендерної документації (запрошенням до участі в торгах) та законодавству;

· чи наявні всі документи, що підтверджують видачу тендерної (кваліфікаційної) документації, та реєстру отриманих тендерних пропозицій;

· чи є в наявності, відповідають затвердженій формі, та достовірно складані протоколи розкриття тендерних пропозицій;

· чи дотриманий порядок розгляду та оцінки тендерних пропозицій, визначення переможця, акцепту тендерних пропозицій;

· чи дотриманий порядок складання звіту про результати процедури закупівлі;

· чи правильно застосовано процедури закупівель, в т.ч. в одного учасника;

· чи за цільовим призначенням використано кошти службовими особами ДП «Держекоінвест», спрямовані на закупівлю товарів, робіт і послуг, та розмір спричинених збитків

· які суми коштів сплачено ДП «Держекоінвест» (код 36939719) упродовж 2012-2014 років за виконані роботи та надані послуги із зазначенням: номеру договору, дати укладення, предмету (додаткових угод), дат перерахування коштів, сум перерахованих коштів, № рахунків на які перераховані кошти, № рахунків з яких перераховувались кошти на користь: ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175), ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141) , ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073) - окремо по кожному договору із розбивкою по місяцям/рокам у які отримувалися кошти, загальний обсяг коштів по кожному договору та за всіма договорами укладеними з вказаними товариствами;

· чи відповідає процедура укладання договорів на закупівлю товарів, робіт і послуг (додаткові угоди) між ДП «Держекоінвест» (код 36939719) та ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175, ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141) , ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073) чинному законодавству та чи відповідають умови укладених договорів (додаткових угод) вимогам тендерної документації, умовам тендерної пропозиції;

· за рахунок яких коштів ДП «Держекоінвест» (код 36939719) упродовж 2012-2014 років на користь: ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175, ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141) , ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073) сплачено кошти, отримані від продажу квот на викиди парникових газів («Кіотський протокол»);

· які обсяги робіт та послуг, за які сплачено кошти упродовж 2012-2014 років (з розбивкою по місяцях, роках та зазначенням загального обсягу по кожному товариству) виконано: ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175, ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141) , ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073), Чи належним чином виконані умови договорів;

· чи підтверджуються документально відомості про обсяги виконаних робіт та наданих послуг, що наявні у ДП «Держекоінвест» (код 36939719), документальним відомостям про обсяги виконаних робіт та наданих послуг наявних у: ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175, ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141) , ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073) і чи у відповідності до вимог чинного законодавства складено такі документи;

· які тарифи у відповідні звітні періоди упродовж 2012-2014 років (з розбивкою по місяцях, роках по кожному суб`єкту господарювання) було застосовано ДП «Держекоінвест» (код 36939719) до виконаних робіт та наданих послуг: ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175, ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141), ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073) - чи правильні тарифи застосовано при розрахунку вартості таких робіт та послуг;

· яку вартість упродовж 2012-2014 років у відповідні звітні періоди (з розбивкою по місяцях, роках по кожному суб`єкту господарювання та зазначенням загальної суми) сплачено ДП «Держекоінвест» (код 36939719) на користь: ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175, ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141), ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073) за застосованими до цих суб`єктів господарювання тарифами за виконані роботи та надані послуги, чи правильно визначена така вартість;

· чи відповідно до вимог Законів України, нормативних актів Кабінету Міністрів України, нормативних актів інших міністерств і відомств, а також наказів, інструкцій, розпоряджень, правил та ін., ДП «Держекоінвест» (код 36939719) упродовж 2012-2014 років на користь: ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175, ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141) , ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073) сплачено кошти за виконані роботи та надані послуги, і в разі якщо ні, то вимоги яких законодавчих актів порушено;

· чи повні, достовірні та такі, що відповідають вимогам чинного законодавства та нормативних актів, документи та відомості, надані упродовж 2012-2014 років до ДП «Держекоінвест» (код 36939719): ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175, ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141) , ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073) для отримання коштів за надані послуги та виконані роботи;

· на оплату яких товарів, робіт, послуг ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175, ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141) , ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073) - витрачено кошти, отримані від ДП «Держекоінвест» (код 36939719) як оплату за виконані роботи та надані послуги, зазначивши основних контрагентів їх коди, дати перерахування коштів, суми коштів, № договору та рахунків на які перераховувалися ці кошти;

· чи мала місце упродовж 2012-2014 років заборгованість ДП «Держекоінвест» (код 36939719) по оплаті на користь: ТОВ «Антіс Трейд» (код 35265175, ТОВ «Содетель» (код 32164528), ТОВ «Стройінвест 2007» (код 34929929), ТОВ «Лайфбілдінг» (код 38291790), ТОВ «Техно-Буд-Центр» (код 33768346), ТОВ «Інтертехенерго» (код 36143297), СП ТОВ «Авалон» (код 31523962), ТОВ «Союз 2007» (код 34055686), ДП «Ліфт-2» (код 34794141) , ПП «СТЕК» (код 31054407), ТОВ «Еліос Стратегія», ТОВ «Донбудгруп» (31833128), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), ТОВ «Карпатибудінвест» (код 36404613), ТОВ «Композит-СТК» (код 33183913), ТОВ «Паралель М ЛТД» (код 24316073) коштів за надані послуги та виконані роботи, якщо так, то у якому розмірі в якому періоді, в зв`язку з чим вона виникала і коли погашалася.

Встановити термін ревізії з 01.12.2014 по 19.12.2014.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1