Провадження 1-кс/127/3299/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 червня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області майора податкової міліції Левчука Д.В., про надання дозволу на проведення обшуку в домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1

ВСТАНОВИВ:

01.06.2013, до суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області майор податкової міліції Левчук Д.В., з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Вінницької області Зоновим С.М., про надання дозволу на проведення обшуку в домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1 де проживає ОСОБА_3. Свої вимоги слідчий обґрунтовує тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000015 від 15.01.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Вінагрохім» (код ЄДР 32811966 Вінницький район с. Сосонка) в період з 01.01.2010 по 31.12.2011, під час проведення господарських операцій з ПП «Форсайт - Плюс» (код ЄДР 36682225 м. Житомир) в порушення п.п.14.1.181 п.14.1 ст.14, п.134.1 ст.134, п.135.1 ст.135, п.137.1 ст.137, п.138.2 ст.138, ст.139, п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, п.198.1 п.198.3 п.198.6 ст. 198 Податкового кодексу України умисно ухилились від сплати податку на прибуток у розмірі 1 618 400 грн. та податку на додану вартість у розмірі 1 407 305 грн., всього на загальну суму 3 025 705 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що ТОВ «Вінагрохім» знаходиться за адресою: АДРЕСА_2

Відповідно до листа КП «ВООБТІ» від 21.02.2012 № 318/2/01-3/13 будівлі за вказаною адресою належить гр. ОСОБА_3, яка знаходиться у родинних стосунках з директором ТОВ «Вінагрохім» ОСОБА_4.

Відомості, що містяться в оригіналах документів мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, так як в документах ТОВ «Вінагрохім» наявні дані про проведенні безтоварних операцій, направлених на ухилення від сплати податків. Крім цього, в них наявні відомості про осіб, які можуть бути свідками вчинення кримінального правопорушення, а саме які приймали участь у господарській діяльності ТОВ «Вінагрохім» протягом 2010 - 2011 років (підписували договори; вели бухгалтерський та податковий облік; здійснювали приймання та відпуск товарів; проводили перевезення товарів; тощо). Також, оригінали даних документів необхідні для подальшого проведення по кримінальному провадженню судово-бухгалтерської експертизи для з'ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування, правильності донарахованих податків та їх нормативного підтвердження.

Беручи до уваги те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення у сфері господарської діяльності ТОВ «Вінагрохім» та підтвердження корисливого мотиву скоєння злочину і відповідно кваліфікації кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків, тому слідчий просить суд клопотання задовольнити та нанадити дозвіл на проведення обшуку.

За відсутності клопотання про фіксацію судового процесу технічними засобами суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню зі слідуючих підстав.

Судом встановлено, що в провадженні старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області майора податкової міліції Левчука Д.В., знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000015 від 15.01.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України. Відповідно до листа КП «ВООБТІ» від 21.02.2012, № 318/2/01-3/13 будівлі за адресою АДРЕСА_2, належить ОСОБА_3, яка перебуває у родинних стосунках з ОСОБА_5. На останнього в свою чергу зареєстроване домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 де на думку досудового розслідування можуть знаходитися документи, які відносяться до проведення підприємницької діяльності ТОВ «Вінагрохім», за період з 0101.2010 по 31.12.2011.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

За викладених обставин, для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна яке було здобуте у результаті його вчинення, можливе лише під час санкціонованого обшуку.

Таким чином, клопотання, заявлене до суду, є необхідним для розкриття кримінального правопорушення, а також встановлення причетних осіб до даного злочину, тому дане клопотання є обґрунтованим та доведеним.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області майора податкової міліції Левчука Д.В. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в домоволодінні, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 де проживає ОСОБА_3, та яке зареєстроване на ОСОБА_5, з метою відшукання і вилучення речей та документів, які відносяться до проведення підприємницької діяльності ТОВ «Вінагрохім» за період з 01.01.2010 по 31.12.2011, в тому числі документів, що свідчать про взаємовідносини з суб'єктами підприємницької діяльності, чорнових записів про проведення підприємницької діяльності, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записних книжок, документів, що стосуються підприємницької діяльності та свідчать про злочинну діяльність, штампів та печаток фіктивних підприємств, майна, яке здобуте в результаті вчинення злочину, а також інших документів та речей, в т.ч. комп'ютерної техніки, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя