№ 202/332/16-к
Провадження 1-кс/0202/131/2016
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
У Х В А Л А

20 січня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_2

розглянувши клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_2 про проведення позапланової ревізії, -
ВСТАНОВИВ:
До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_2 про проведення позапланової ревізії.
В Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № 0000977 від 21.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Планета-Центрбуд» () шляхом зловживання службовим становищем внесли неправдиві відомості до актів виконаних робіт форми КБ-2в по реконструкції будівель, розташованих у Дніпропетровському районі Дніпропетровської області, в результаті чого незаконно заволоділи коштами місцевого бюджету. Крім того, з ГВБКОЗ Управління СБ України в Дніпропетровській області до прокуратури м. Дніпропетровська надійшла інформація, яка свідчить про причетність директора ПП «Планета Центрбуд» (, юр. адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Гулі Корольової, б.12-Б, кв.4) ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ур. м. Дніпропетровська, громадянина України, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 ) до здійснення фінансових операцій, пов`язаних з розкраданням та привласненням бюджетних коштів. Так, отримані дані свідчать, що ОСОБА_3 , як директор ПП «Планета Центрбуд», з метою отримання проведення зазначених незаконних фінансових операцій відкрив у відділенні № 802 ПАТ «УкрСиббанк» (м. Дніпропетровськ, пр. ім. «Газети Правда», 60) поточні рахунки ПП «Планета-центрбуд» та фізичної-особи підприємця « ОСОБА_3 ». Проведеними заходами встановлено, що ПП «Планета-Центрбуд» протягом 2015 року уклало угоди з: Новоолександрівською сільською радою Дніпропетровського району Дніпропетровської області(),Сурсько-Литовськоюсільською радою Дніпропетровського району Дніпропетровської області (), відділом культури, туризму, національностей та релігії ДРДА (), ЖКПНовоолександрівської сільської ради (), Дніпропетровською районною радою Дніпропетровської області (), КЗ «ЦПМСД Дніпропетровського району» (), відділом освіти Дніпропетровської РДА (), КЗ «Підгороднянський НВК №1» (), КЗ «ПідгородненськаСЗШ №2» () на виконання робіт з реконструкції та ремонту доріг, будівель та ін. Згідно оперативної інформації ГВБКОЗ Управління СБ України в Дніпропетровській області, отриманої з Головного управління статистики у Дніпропетровській області,на балансі ПП «Планета-центрбуд» та ФОП « ОСОБА_3 » машини та механізми відсутні. В той же час, згідно аналізу руху коштів по банківським рахункам зазначених СПД перерахування за використання машин та механізмів відсутні. Також відсутні субпідрядні роботи у зазначених суб`єктів підприємницької діяльності. Згідно отриманої інформації, бюджетні кошти, на підставі актів виконаних робіт перераховуються на рахунки ПП «Планета-центрбуд», з яких в подальшому ОСОБА_3 перераховує їх на рахунки ФОП « ОСОБА_3 » та знімає їх готівкою через касу ПАТ «Урсиббанк» та банкомати. В акти виконаних робіт вноситься заздалегідь неправдива(завищена) інформація щодо об`ємів виконаних робіт, вартості будівельних матеріалів та ін. Частина готівки в подальшому використовується на придбання будівельних матеріалів та оплату робіт, але за значно меншими цінами, ніж вказані в актах виконаних робіт, а частина привласнюється ОСОБА_3 і невстановленими особами та використовується в особистих цілях. Так, відповідно до протоколів тимчасового доступу до речей і документів від 04.01.2016 року, у ПАТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) отримано інформацію про рух коштів по поточним рахункам ПП «Планета-центрбуд» № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , що підтверджує отримання підприємством грошових коштів від вказаних установ та подальше їх зняття з рахунків, зняття ОСОБА_3 готівки з рахунків № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , та відсутність підрядних організацій. Допитаний гр. ОСОБА_4 пояснив, що він працює на об`єкті будинку культури Дніпропетровського району з травня 2015 року. ОСОБА_5 , який є його знайомим, запропонував виконати роботи, та він погодився, так як мав для цього вільний час. Офіційно він не працевлаштовувався. Термін здачі даного об`єкту ОСОБА_3 не визначався. Де знаходиться офіс ПП «Планета-Центрбуд», він не знає. Допитаний гр. ОСОБА_6 пояснив, що він працює на об`єкті будинку культури Дніпропетровського району. На даному об`єкті працюють він та ще один чоловік на ім`я ОСОБА_7 . ОСОБА_5 , який є його знайомим, запропонував виконати малярні роботи, та ОСОБА_6 погодився, так як мав для цього вільний час. Офіційно він не працевлаштовувався. Конкретна сума оплати праці не обговорювалась. Про існування ПП «Планета-Центрбуд» він не знає. Допитаний гр. ОСОБА_8 показав, що з вересня 2015 року він виконує роботи з капітального ремонту бібліотеки АДРЕСА_2 . Заробітну плату він отримує особисто від ОСОБА_3 , при цьому ні в яких відомостях та журналах він не розписується. Офіційно він ніде не працевлаштований. Про існування ПП «Планета-Центрбуд» він неодноразово чув від ОСОБА_3 , однак хто є його директором, йому не відомо.

Посилаючись на ч. 4 ст. 40, ст. 110 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» прокурор зазначив, що з метою дотримання вимог чинного законодавства України при використанні бюджетних коштів під час фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Планета-Центр буд» () та Новоолександрівською сільською радою Дніпропетровського району Дніпропетровської області(),Сурсько-Литовськоюсільською радою Дніпропетровського району Дніпропетровської області (), відділом культури, туризму, національностей та релігії ДРДА (), ЖКПНовоолександрівської сільської ради (), Дніпропетровською районною радою Дніпропетровської області (), КЗ «ЦПМСД Дніпропетровського району» (), відділом освіти Дніпропетровської РДА (), КЗ «Підгороднянський НВК №1» (), КЗ «ПідгородненськаСЗШ №2» (),а також забезпечення всебічного, повного та неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження.

Прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити.
Відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: підконтрольною установою подано у встановленому порядку скаргу про порушення законодавства посадовими особами органу державного фінансового контролю під час проведення планової чи позапланової виїзної ревізії, в якій міститься вимога про повне або часткове скасування результатів відповідної ревізії; у разі виникнення потреби у перевірці відомостей, отриманих від особи, яка мала правові відносини з підконтрольною установою, якщо підконтрольна установа не надасть пояснення та їх документальні підтвердження на обов`язковий письмовий запит органу державного фінансового контролю протягом десяти робочих днів з дня отримання запиту; проводиться реорганізація (ліквідація) підконтрольної установи; у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю; у разі, коли вищестоящий орган державного фінансового контролю в порядку контролю за достовірністю висновків нижчестоящого органу державного фінансового контролю здійснив перевірку актів ревізії, складених нижчестоящим органом державного фінансового контролю , та виявив їх невідповідність вимогам законів. Позапланова виїзна ревізія в цьому випадку може ініціюватися вищестоящим органом державного фінансового контролю лише у тому разі, коли стосовно посадових або службових осіб нижчестоящого органу державного фінансового контролю, які проводили планову або позапланову виїзну ревізію зазначеної підконтрольної установи, розпочато службове розслідування або у випадку повідомлення їм про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.
Відповідно до ЗУ "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.
Відповідно до ст.11 ЗУ "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.
Відповідно до ст.11 ЗУ "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Відповідно до статті 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.
Отже, дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки виникла необхідність в проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Новоолександрівської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області (), Сурсько-Литовської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області (), відділу культури, туризму, національностей та релігії ДРДА (), ЖКП Новоолександрівської сільської ради (), Дніпропетровської районної ради Дніпропетровської області (), КЗ «ЦПМСД Дніпропетровського району» (), відділу освіти Дніпропетровської РДА (), КЗ «Підгороднянський НВК №1» (), КЗ «Підгородненська СЗШ №2» (), з метою повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування, встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 309 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», суд,-
УХВАЛИВ :
Клопотання прокурора прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_2 про проведення позапланової ревізії задовольнити.
Призначити позапланову виїзну перевірку фінансово-господарської діяльності Новоолександрівської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області (), Сурсько-Литовської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області (), відділу культури, туризму, національностей та релігії ДРДА (), ЖКП Новоолександрівської сільської ради (), Дніпропетровської районної ради Дніпропетровської області (), КЗ «ЦПМСД Дніпропетровського району» (), відділу освіти Дніпропетровської РДА (), КЗ «Підгороднянський НВК №1» (), КЗ «Підгородненська СЗШ №2» () в частині фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Планета-Центрбуд» протягом 2014-2015 років, протягом 15 робочих днів.
Проведення перевірки доручити Державній фінансовій інспекції в Дніпропетровської області.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1