Справа №712/7533/13-к
Провадження №1 кс/712/2816/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

м. Черкаси 19 червня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Василенка С.І., слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області Ковбаси О.С., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000148 слідчим з ОВС СУ ФР ГУМ у Черкаській області Ковбасою О.С. та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Василенком С.І., клопотання про проведення обшуку та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Ковбаси О.С., прокурора Василенка С.І., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000148 від 12.06.2013.

Встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код ЄРДПОУ НОМЕР_1, АДРЕСА_1) в період часу з 01.04.2010 по 31.12.2012, в порушення п.п.7.2.3, пп. 7.4.5 п.7.4, пп. 7.5.1 п.7.5 ст. 7 ЗУ від 03.04.1997 №168/97-ВР "Про податок на додану вартість", п.198.6 ст. 198, п.201.11 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI та ст. 13 Декрету Кабінету Міністрів України від 26.12.1992 року №13-92 "Про прибутковий податок з громадян", не маючи документальних підстав для формування податкового кредиту, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарських операцій з суб'єктами господарської діяльності - постачальниками: ТОВ "Модус ЛТД" (), ТОВ "Фартел-НІК" (), ТОВ "Кушнер" (), ТОВ "Б.Б. Ком" (), ТОВ "НРП" (), ТОВ "Пліт Трейд" (), ТОВ "Черкасирайснаб" (), ТОВ "Європацукор" (), ТОВ "Арсенал Центр" (), ТОВ "Тримоб" (), ТОВ "Південні системи та К" (), ПАТ "Укртелеком" (), ТОВ "МБК Трансбуд" (), ТОВ "Епіцентр" (), ТОВ "Стоун-Торг" () та ТОВ "Староконстянтинівцукор" () та суб'єктами господарської діяльності - покупцями: ТОВ "Митний Термінал Київщини" (), ПП "Надія" (), ТОВ "Склад Сервіс Київ" (), ПП "Квант-Електро" (), ТОВ "Вертикаль-1" (); ТОВ "Укрфинєкспло" (); ПМП "Панорама" (); ТОВ "Меліосервіс" (); ПП "Таксі Для Вас" (); ПП "Рус Транс" (); ТОВ "Видавничий Дім "Професіонал" (); ПП "Каспер" (); ТОВ "ПК Київ" (); ТОВ "Карбон-1" (); ТОВ "Агенство безпеки Кречет" (); ТОВ "ПК Схід" (); ЗАТ "АТП 2361" (ЄДРПОУ 3577651); СТОВ "Чапаєвське" (ЄДРПОУ 3793047); ТОВ "МБК Трансбуд" (); ПВКФ "Дебег Ентерпрайзиз" (); ПП "С.В. Транс" (); ТОВ "Ахмед Яр УА" (); ПП "Леон Транс Авто" (); ПП "Інтерплит" () та ПП "Вояш" () ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 1 278 тис. грн. та податку з доходів фізичних осіб - суб'єктів господарювання на суму 1 114 тис. грн., а всього на загальну суму 2 392 тис. грн.

Дії ФОП ОСОБА_3 попередньо кваліфіковано за ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході виконання доручення слідчого щодо встановлення осіб причетних до ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_3, було встановлено, що до злочинної діяльності останнього причетний громадянин ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований АДРЕСА_2, проживає АДРЕСА_3 (раніше судимий, притягався до кримінальної відповідальності за ст. 205 КК України, за що засуджений вироком Соснівського районного суду м. Черкаси від 05 липня 2012 року до 3 (трьох) років обмеження волі та штрафу в сумі 850 000 грн.). Так, ОСОБА_3 та ОСОБА_7 постійно контактують з приводу оформлення документів та "конвертації" грошових коштів.

Із зібраних матеріалів є достатні підстави вважати, що документи, печатки, штампи, електронні носії, засоби зв'язку та комунікації, документи бухгалтерського обліку та фінансової звітності, грошові кошти, отримані внаслідок переведення їх у готівку у банківських установах а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі та забезпечення відшкодування збитків, завданих державі, можуть зберігатися в автомобілі марки "Seat Leon" (червоного кольору) державний номерний знак НОМЕР_2, який за матеріалами виконання доручення на постійній основі використовується, тобто перебуває у фактичному володінні ОСОБА_7 та згідно даних УДАЇ УМВС України в Черкаській області зареєстрований за жителькою, яка проживає в АДРЕСА_4, належить на праві приватної власності ОСОБА_8.

З метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінального провадження, встановлення місця знаходження зазначених вище предметів, документів та матеріальних цінностей, виникла необхідність у проведенні обшуку у автомобілі марки "Seat Leon" (червоного кольору) державний номерний знак НОМЕР_2, який на постійній основі використовується ОСОБА_7 та належить ОСОБА_8

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Ковбаса О.С. дозвіл на проведення обшуку в автомобілі марки "Seat Leon" (червоного кольору) державний номерний знак НОМЕР_2, який на постійній основі використовується та перебуває у володінні ОСОБА_7 і який за даними УДАІ УМВС України в Черкаській області належить ОСОБА_8, з метою вилучення предметів і документів фінансово - господарської діяльності ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та ПП "Вояш" () з вищевказаними контрагентами, печаток, штампів, магнітних, оптичних та електронних носів інформації, комп'ютерну техніку, засобів зв'язку та комунікації, документів бухгалтерського обліку та фінансової (податкової) звітності, банківських документів, грошових коштів, отриманих внаслідок переведення їх у готівку у банківських установах, для подальшого відшкодування завданих державі збитків а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області Ковбасу Олег Станіславовича.

Строк дії даної ухвали встановити 10 діб з моменту її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_________________________________________________"____"_______________