УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,
які містять охоронювану законом таємницю
Справа номер 712/11068/15-к
Номер провадження 1кс/712/4458/15
м. Черкаси 23 вересня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000083 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_4 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000083 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.08.2015 року,за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Черкаси) в березні 2015 року проводили фінансово-господарські операції з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 416 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Вказане порушення підтверджуються актом документальної позапланової виїзної перевірки №137/23-01-22-02/38369038 від 17.06.2015 ДПІ у м. Черкасах, відповідно до якого, встановлено порушення п. 198.1, 198.2, п. 198.3, 198.6, ст. 198 та п. 201.1, 201.4, 201.7, 201.8, 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI зі змінами і доповненнями, в результаті яких службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) занизили податок на додану вартість за березень 2015 року на суму 4 416 тис. грн.
Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході допиту директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 встановлено, що транспортування нафтопродуктів здійснювалось транспортом та водіями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: ОСОБА_6 .

Встановлено, що в 2015 році водій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 користувався мобільним терміналом з відповідним телефонним номером НОМЕР_3
З метою підтвердження чи спростування факту виконання ОСОБА_7 перевезення товарно-матеріальних цінностей від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період березня серпня місяців 2015 року у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо з`єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період березня серпня місяців 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_3 - якими користується ОСОБА_6 .

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільній термінал з номером НОМЕР_3 .

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підляже до задоволення, оскільки по кримінальному провадженню має доказове значення розкриття з послідуючою виїмкою на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період березня серпня місяців 2015 року по мобільним терміналам з телефонними номерами: НОМЕР_3 - яким відповідно користуються ОСОБА_6 , а також враховуючи, що іншим способом встановити обставини реального навантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей не є можливим, ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період березня серпня місяців 2015 року по мобільному терміналу з телефонними номерами: НОМЕР_3
2. Ухвала діє протягом 30 діб.

3. Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 або на іншу особу за його дорученням.
4. У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

5. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Копію ухвали отримав:_________________________________«____»_______________