пр. № 1-кс/759/2737/15
ун. № 759/9639/15-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 червня 2015 року Святошинський районний суд м.Києва в складі :

головуючого слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши, погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження № 0000023 від 06.05.2015 року, за ч. 3 ст.212 КК України шляхом накладення арешту, -

ВСТАНОВИВ:

17.06.2015р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі у м.Києві ОСОБА_4 накласти арешт видаткову частину розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , який належить ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» () та відкритий в Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Києві (МФО 380333) та зобов`язати службових осіб Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Києві (МФО 380333) зупинити видаткові операції на рахунку № НОМЕР_1 , який належить ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» () станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду. Також зобов`язати службових осіб банку негайно надати до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві відомості щодо залишку грошових коштів на рахунку та в подальшому надавати відомості щодо залишку грошових коштів за письмовим запитом слідчих СУ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.
В обґрунтування свого клопотання посилався на те, що службові особи ТОВ «Укргазтех» у період з 01.09.2012 по 31.12.2013 ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10 790 272,11 грн. шляхом створення видимості проведення господарської діяльності з рядом підприємств з ознаками фіктивності одним з яких є ТОВ «Капромбуд» ().
Допитаний в ході досудового слідства керівник ТОВ «Капромбуд» () гр. ОСОБА_5 повідомив, що до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства не має жодного відношення. Будь-яких договорів з іншими підприємствами не укладав та не підписував.
Крім того в ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Капромбуд» входить до транзитно-конвертаційної групи підприємств, які використовуються невстановленими особами задля формування схемного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки. Так, поряд з ТОВ «Капромбуд» незаконну діяльність проводять ТОВ «Укркредос», ТОВ «Фрутарт», ТОВ «Малті Трейд», ТОВ «Марвел-17», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «ЦЗФ Сєвєрная», ТОВ «Ното», ТОВ «Фідо Консалт», ТОВ «Артей Груп», ТОВ «Олімпус Трейд», ТОВ «Металіст-А» та інші.

При проведенні досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню отримано пояснення від ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) який значився директором ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» () до квітня 2015 року. Згідно пояснень ОСОБА_6 , він фактично ніякого відношення до діяльності підприємства не мав, будь які первинні (статутні, бухгалтерські, реєстраційні та інші) документи не підписував, ніяких доручень на проведення господарської діяльності не надавав, у місті Київ протягом двох років не відвідував, та діяльність підприємства здійснюється невстановленими особами вій його імені. Крім того, враховуючи наведене, особа, яка значиться директором у теперішній час, призначена на посаду без дотримання належної законодавчо встановленої процедури.
Також, при проведенні досудового розслідування встановлено, що підприємство ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» () відповідно до реєстраційних даних, зареєстровано за юридичою адресою: м. Київ, Подільський район, вул. Фрунзе, буд. 13-Г, кабінет №9. При проведення огляду нежитлового приміщення за вищевказаною адресою встановлено, що підприємство ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» (), а також відповідні посадові особи та співробітники фактично відсутні.
Функціонування вищевказаної незаконної схеми (зокрема, незаконна діяльність ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» () полягає у перерахуванні коштів з рахунків підприємства на рахунки так званих «транзитних підприємств», з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, протиправного перерахування валюти за межі України з використанням фіктивних комерційних структур, а також для привласнення та заволодіння чужим майном, ніби то за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів.
Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються шляхом проведення подальших «транзитних» операцій з іншими фіктивними підприємствами, які задіяні в схемі транзитно-конвертаційної групи з подальшим їх обготівкуванням через рахунки юридичних та фізичних осіб-підприємців.
Встановлено, що ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» () використовує для своєї незаконної діяльності рахунок № НОМЕР_1 (Росiйський рубль, Долар США, Євро, Українська гривня) відкритий в Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Києві (МФО 380333, адреса банку - м. Київ вул. Воровського, 11б).

Враховуючи, що кошти, які ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» () отримало в наслідок проведення незаконної діяльності, можуть бути перераховані на розрахункові рахунки інших юридичних осіб, що призведе до їх втрати і унеможливить встановлення причетних до злочину осіб, слідчий вважає що є всі підстави для арешту видаткової частини рахунку за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів.

Будь-яких негативних наслідків від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших юридичних та фізичних осіб завдано не буде, так як ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» () засноване виключно з метою прикриття незаконної діяльності, не знаходиться за юридичною адресою, а колишній засновник та директор не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства, а тому просить клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, суд встановив наступне.

Згідно частини 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майна за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до частини 3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на рухоме і нерухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Відповідно до частини 4 ст.170 КПК України, заборона використання майна, а також заборона розпорядження таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до знищення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Враховуючи, що зібрані докази, які необхідні для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, захисту особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорони прав, свобод, та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, з метою недопущення втрати, знищення чи пошкодження майна, клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати працівникам оперативного управління та слідчого управління ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві можливість накладення арешту на видаткову частину розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , який належить ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» () та відкритий в Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Києві (МФО 380333).

Зобов`язати службових осіб Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Києві (МФО 380333) зупинити видаткові операції на рахунку № НОМЕР_1 , який належить ТОВ «Центральна збагачувальна фабрика «Сєвєрная» () станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду.
Зобов`язати службових осіб банку негайно надати до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві відомості щодо залишку грошових коштів на рахунку та в подальшому надавати відомості щодо залишку грошових коштів за письмовим запитом слідчих СУ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.
Ухвала виконується негайно її оскарження не зупиняє виконання.

На підставі ст.175 КПК України копію ухвали направити в слідчому, прокурору для виконання.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу протягом п`яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: