пр. № 1-кс/759/36/14
ун. № 759/259/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 січня 2014 року слідчий суддя Святошинського району міста Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю ст.прокурора Прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 розглянувши внесене у кримінальному провадженні № 0000030 від 08.02.2013 року слідчим СВ Святошинського РУ ГУМВС України в місті Києві ОСОБА_4 , і погоджене з ст. прокурором Прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_5 клопотання про надання доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі та додані до клопотання матеріали, і перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора,-

ВСТАНОВИВ :
21.03.2013 р. слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000057 за фактом пособництва в умисному ухиленні від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , використовуючи суб`єкти підприємницької діяльності: ПП " ОСОБА_11 " ( НОМЕР_1 ), ПП " ОСОБА_12 " ( НОМЕР_2 ), ПП " ОСОБА_13 " ( НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_5 ) та ПП " ОСОБА_14 " ( НОМЕР_6 ), в період з 01.01.2011 по 1.03.2013, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб`єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

02.07.2013 р. СУ ФР ІНФОРМАЦІЯ_4 внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000090 за ст. 212 ч.3 КК України, стосовно службових осіб ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", а саме директора ОСОБА_15 та головного бухгалтера ОСОБА_10 , які в період з 01.05.2010 по 01.05.2013, під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП " ОСОБА_11 ", ПП " ОСОБА_12 ", TOB " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПП " ОСОБА_14 " та TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3338,4 тис. грн.

16.11.2013 р. до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшли матеріали кримінального провадження №0000030 внесеного до ЄРДР 08.02.2013 р. СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0000030 встановлено, що службові особи ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " занизили до сплати ПДВ на загальну суму 579083 грн. та податок на прибуток на загальну суму 500 930 грн., а всього податків на загальну суму 1080013 грн.

Крім того, службові особи ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", в період 2012 року, під час фінансово-господарських відносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ПП " ОСОБА_11 ", ПП " ОСОБА_13 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", звітуючи до ІНФОРМАЦІЯ_7 , ухилилися від сплати ПДВ на суму 957250,0 грн. та від сплати податку на прибуток на суму 2158988 грн., а всього податків на загальну суму 3 116 238 грн.

26.11.2013 р. кримінальне провадження №0000030 об`єднано з кримінальним провадженням №0000057, якому присвоєно єдиний реєстраційний номер 0000030.

Досудовими слідством встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), яке мало фінансово-господарські відносини з ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", відкрито рахунки № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 у Філії АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " в м. Миколаєві (МФО НОМЕР_12 ).

Документи щодо відкриття та використання рахунків № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), встановлюють осіб, які користувались рахунками; розміри грошових коштів, що надійшли з рахунків ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та їх подальший рух, а також встановлюють призначення платежів.

Таким чином, зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в Філії АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " в м. Миколаєві (МФО НОМЕР_12 ) знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженню, з метою їх вилучення, керуючись ст.ст. 40, 110, 131-132, 159, 160, 162, 170-171 КПК України та ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність";-

УХВАЛИВ :
Розкрити банківську таємницю та надати тимчасовий доступ до документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) в Філії АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " в м. Миколаєві (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з метою їх вилучення (здійснити виїмку), а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , які належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) з часу відкриття рахунків по момент проведення виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) відкрило рахунки № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) працівниками Філії АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " в м. Миколаєві (МФО НОМЕР_12 );

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) бланків векселів та інших цінних паперів з часу відкриття рахунку по момент проведення виїмки;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками Філії АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " в м. Миколаєві (МФО НОМЕР_12 ) банківських операцій по розрахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), за період з часу відкриття рахунків по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу з часу відкриття рахунків по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя
Святошинського районного суду
міста Києва ОСОБА_1