н/п 1-кс/640/802/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"05" лютого 2016 р. м. Харків
- податкова звітність: декларація з ПДВ з додатками, в т.ч. розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток №5); реєстр виданих та отриманих податкових накладних; копії податкових накладних з автоматизованої системи «Єдине вікно подання електронної звітності» ДФС України, а також всі уточнюючі розрахунки податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, інформація щодо реєстрації податкових накладних по покупцях; інформація щодо реєстрації податкових накладних по продавцях;
- договори оренди приміщень для зберігання авторідини (смазка пластична, тощо), придбаної у ФОП ОСОБА_8 за період з 01.02.2013 по 01.10.2015;
- договори зберігання з ФОП ОСОБА_8 за період з 01.02.2013 по 01.10.2015;
- договори зберігання з ФОП ОСОБА_9 за період з 01.02.2013 по 01.10.2015;
- первинні бухгалтерські документи, що підтверджують використання придбаної авторідини (смазка пластична, тощо) у ФОП ОСОБА_8 та ФОП ОСОБА_9 в господарській діяльності Товариства за період з 01.02.2013 по 01.10.2015;
- первинні бухгалтерські документи, що підтверджують реалізацію авторідини (смазка пластична, тощо), придбаної у ФОП ОСОБА_8 та ФОП ОСОБА_9 за період з 01.02.2013 по 01.10.2015;
- довідка про залишки авторідини (смазка пластична, тощо), придбаної у ФОП ОСОБА_8 та ФОП ОСОБА_9 за період з 01.02.2013 по 01.10.2015 станом на 01.01.2016 року в розрізі найменувань товару, ціни за одиницю та суми;
- копії Реєстраційного свідоцтва, виданого відповідно до наказу ІНФОРМАЦІЯ_2 від 01.10.2012 №475 «Про затвердження Порядку внесення установ, організацій та закладів, які здійснюють розробку документів, що обґрунтовують обсяги викидів для підприємств, установ, організацій та громадян-суб`єктів підприємницької діяльності».
Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів для використання їх під час досудового розслідування.
У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходяться речі та документи, ОСОБА_4 , у судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання слідчого ОСОБА_5 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки бухгалтерські, господарські та податкові документи, до яких потребується доступ, були вилучені слідчим ще під час проведення обшуку на підприємстві та до теперішнього часу не повернуті, крім цього, товариство веде електронну податкову звітність, яку також було скопійовано з вилучених органом досудового слідства комп`ютерів, тому просив відмовити у його задоволенні.
Слідчий суддя, вислухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
Щодо надання тимчасового доступу до документів, які стосуються взаємовідносин з ФОП ОСОБА_8 , то в цій частині суд відмовляє в задоволенні клопотання, оскільки вважає недоведеними та необґрунтованими обставини, на які посилається слідчий у своєму клопотанні, щодо необхідності їх вивчення у зазначеному кримінальному провадженні, а довідки документальної перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 19.11.2015 р. та 15.12.2015 р., складені спеціалістом ОСОБА_10 , не можуть бути прийняті до уваги судом з цього приводу, оскільки повноваження цього спеціаліста не підтверджені.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_5 право тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , (уповноважена особа ОСОБА_7 ), з можливістю копіювання наступних документів, а саме:
- податкова звітність: декларація з ПДВ з додатками, в т.ч. розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток №5); реєстр виданих та отриманих податкових накладних; копії податкових накладних з автоматизованої системи «Єдине вікно подання електронної звітності» ДФС України, а також всі уточнюючі розрахунки податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, інформація щодо реєстрації податкових накладних по покупцях; інформація щодо реєстрації податкових накладних по продавцях;
- договори зберігання з ФОП ОСОБА_9 за період з 01.02.2013 по 01.10.2015;
- первинні бухгалтерські документи, що підтверджують використання придбаної авторідини (смазка пластична, тощо) у ФОП ОСОБА_9 в господарській діяльності Товариства за період з 01.02.2013 по 01.10.2015;
- первинні бухгалтерські документи, що підтверджують реалізацію авторідини (смазка пластична, тощо), придбаної у ФОП ОСОБА_9 за період з 01.02.2013 по 01.10.2015;
- довідка про залишки авторідини (смазка пластична, тощо), придбаної у ФОП ОСОБА_9 за період з 01.02.2013 по 01.10.2015 станом на 01.01.2016 року в розрізі найменувань товару, ціни за одиницю та суми;
- копії Реєстраційного свідоцтва, виданого відповідно до наказу ІНФОРМАЦІЯ_2 від 01.10.2012 №475 «Про затвердження Порядку внесення установ, організацій та закладів, які здійснюють розробку документів, що обґрунтовують обсяги викидів для підприємств, установ, організацій та громадян-суб`єктів підприємницької діяльності».
Зобов`язати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_5 тимчасовий доступ до вищезазначених документів з можливістю їх копіювання.
В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 05.03.2016 року.
Роз`яснити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1