Справа № 1 кс/712/9216/13-к
Провадження № 1 кс/712/3580/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 25 липня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Яценко В.С., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000168, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене с прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Хоменко О.В., прокурора Яценко В.С., -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000168 від 09.07.2013 року.

Службові особи ПП Ланес (, м. Черкаси, вул. Смілянська, 118), протягом 2009-2011 років, в порушення п.п. 7.7.1 п. 7.7 ст. 7 Закону України Про податок на додану вартість від 03.04.1997 року №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, діючи умисно, відобразили у бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства безтоварні фінансово-господарські операції з придбання дизельного палива у ТОВ Тріал Інвест (, м. Ялта) та ТОВ Український ресурс (, м. Київ), внаслідок чого, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ на загальну суму 1 018 442 грн. та ухилилися від сплати податку у вказаному розмірі.

Крім того, службові особи ПП Ланес, діючи умисно, в порушення п.п. 134.1 п. 134 ст. 134 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках безтоварних операцій з придбання дизельного палива у ТОВ Тріал Інвест (, м. Ялта) та ТОВ Український ресурс (, м. Київ) протягом 2009-2011 років, ухилилися від сплати до державного бюджету податку на прибуток на загальну суму 1 441 143 грн.

Таким чином, службові особи ПП Ланес (), в період 01.01.2009 по 31.12.2011, умисно ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість на суму 1 018 442 грн. та податку на прибуток на суму 1 441 143 грн., а всього на загальну суму 2 459 585 грн., що є особливо великим розміром.

Також, під час досудового розслідування по кримінальному провадженні було встановлено, що ТОВ Тріал-Інвест () перебуває на обліку та подає звітність до ДПІ у м. Ялта.

Для зясування обставин кримінального провадження, а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів реєстраційних, установчих та звітних документів ТОВ Тріал-Інвест, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів реєстраційних, установчих та звітних документів ТОВ Тріал-Інвест за період листопад 2009 року по червень 2010 року та інших документів, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які знаходяться в приміщенні ДПІ у м. Ялта, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів реєстраційних, установчих, податкової звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток ТОВ Тріал-Інвест () за період листопад 2009 року по червень 2010 року та інших документів, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які перебувають у володінні ДПІ у м. Ялта. за адресою: м. Ялта, вул. Васильєва, 16.

2. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

3. Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, капітана податкової міліції ОСОБА_1

4. Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_____________________________________