01.12.15

У Х В А Л А Справа № 200/24644/15-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/10405/15-к

01 грудня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №0000007 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

17.11.2015 старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юрист 1-го класу ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000007 від 12.10.2015, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, службові особи ПП « ОСОБА_4 » (зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 ) в період з 01.01.2013 року по 31.05.2015 року в порушення п. 135.1, п. п.135.2, п.п. 135.4.1 п.135.4, п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.1, п.137.10 ст.137 Податкового Кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VІ (із змінами і доповненнями) умисно ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 3 096 339, 00 грн., та в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6, ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 558 007,76 грн., що призвело до ненадходження в бюджет податків на загальну суму 3 654 346,76 грн., тобто у особливо великих розмірах..

В ході досудового розслідування було здійснено тимчасовий доступ до документів та інформації, які зберігались у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_2 та ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) по рахунку № НОМЕР_4 , належних ПП « ОСОБА_4 ».

Невстановленою досудовим розслідуванням особою протягом 2013-2014 років від імені ФОП ОСОБА_5 здійснювалось перерахуваннях готівкових коштів на рахунки ПП « ОСОБА_4 », шляхом їх внесення через касу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 ).

Безпосередньо свідок ФО-П ОСОБА_5 , надала свідчення, що ніколи не здійснювала реєстрацію суб`єкта господарювання, ніколи не формувала та не подавала податкової звітності, ніколи не вела фінансово-господарської діяльності, не відкривала в установах банків рахунків не здійснювала зовнішньоекономічних операцій, не здійснювала будь-яких грошових переказів, взагалі не має навичок підприємницької діяльності.

Так, перерахування/зарахування готівкових коштів на рахунок № НОМЕР_4 відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) здійснювалось у наступні періоди:

№ з/п№ п/дДатаРахунокКореспондентПризначення платежуСума перерахування
131_87017/107.08.2013НОМЕР_6 ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "ОПЛАТА ЗА ПОСЛУГИ ТАМОЖ. ДЕКЛАРУВАННЯ ЗГ. РАХ. №210 ВIД 05.08.2013Р.; вiд БОНДАРЕНКО ИННА МИХАЙЛОВНА56861,48
232_8U015/130.08.00000100ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "ОПЛАТА ЗА УСЛУГИ СОГЛ.СЧ. № 220 ОТ 13.08.2013 ПЛ. БОНДАРЕНКО ИННА МИХАЙЛОВНА; 57918,69
333_8U016/230.08.00000100ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "ОПЛАТА ЗА УСЛУГИ СОГЛ. СЧ. №219 ОТ 13.08.2013 ПЛ. БОНДАРЕНКО ИННА МИХАЙЛОВНА; 16000
414_9F023/115.09.00000100ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "СПЛАТА ЗА СКЛАДАННЯ ТА ОФОРМЛЕННЯ ВМД-IМ-МД-2,МД-3; МИТНI ПЛАТЕЖI, БЕЗ ПДВ ЗГ. РАХ. НА ОПЛАТУ № 142 ВIД 05 СЕРПНЯ 2014Р. В Т.Ч. ПДВ; вiд ФОП БОНДАРЕНКО ИННА МИХ95000
511_9M022/422.09.00000100ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "СКЛАДАННЯ ТА ОФОРМЛЕННЯ ВМД-IМ-МД-2, МД-3; МИТНI ПЛАТЕЖI, БЕЗ ПДВ ЗГ. РАХ.НА ОПЛАТУ № 142 ВIД 05.08.2014Р. ПЛ. БОНДАРЕНКО ІНФОРМАЦІЯ_4 ;50000
614_A1026/101.10.00000100ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "СКЛАДАННЯ ТА ОФОРМЛ.ВМД-IМ-МД-2,МД-3;ОФОРМЛ.ДОЗВIЛЬНОЇ ДОКУМЕНТАЦIЇ;МИТНI ЗБОРИПРИ МИТНОМУ ОФОРМ.ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 . РАХ.№19 ВIД 28 СIЧНЯ 2014Р. У Т.Ч.ПДВ; вiд ФОП БОНДА119640,11

З метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, проведення ряду експертиз, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 ).

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження №0000007 та інші документи.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 ) в судове засідання не викликався.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 або працівникам податкової міліції за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (в тому числі електронних) з подальшим їх вилученням у повному обсязі, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_5 , реквізити - АДРЕСА_2 ), а саме:

1.квитанцій, прибуткових касових ордерів, чеків та інших документів, які свідчать про внесення готівкових коштів за вказаними у таблиці платежам про їх зарахування на розрахунковий рахунок ПП « ОСОБА_4 » № НОМЕР_4 , відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 );

2.надати на оптичному носії копії матеріалів фото, відео нагляду банкоматів або каси банку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які здійснювали фото та відео фіксацію осіб, що здійснювали внесення зазначених готівкових коштів для подальшого перерахування на рахунок ПП « ОСОБА_4 » № НОМЕР_4 , відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ).

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 01 січня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1