печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

14 травня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Волкова С.Я., за участю секретаря Поклад А.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Марголіс Д.О. про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

14.05.2013 р. в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Марголіс Д.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва, про проведення обшуку складського приміщення за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, що на праві власності зареєстровано за ТОВ «Ай-Ті-Ай Сервіс» та орендуються ТОВ «Фірма «Дісна».

В клопотанні зазначається, що в ході збору інформації встановлено, що в період з 2011 р. по теперішній час ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, та ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2 організована та діє схема ухилення від сплати податків до бюджету та Пенсійного фонду України.

Відомо, що фактичним видом діяльності вищевказаного підприємства є неспеціалізована оптова торгівля напоями, які імпортуються в країну з Росії та Грузії.

Відповідно інформації з Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва станом на січень 2013 р. на підприємстві офіційно нараховується та виплачується заробітна плата 106 робітникам. Загальна сума нарахованої заробітної плати за січень 2013 становить 137 690 грн., середній розмір заробітної плати становить 1290 грн. на місяць.

В подальшому встановлено, що на ТОВ «Фірма «Дісна» працюють та отримують заробітну плату «в конвертах» близько 200 осіб. Сума не облікованої виплаченої заробітної плати «в конверті» кожному працівнику складає від 6000 до 12000 грн. на місяць.

Вказані дії службових осіб ТОВ «Фірма «Дісна» призводять до заниження відрахувань до бюджету та Пенсійного фонду України наступних податків та обов'язкових зборів: з єдиного соціального внеску на фонд заробітної плати в розмірі 518 тис. грн. на місяць, з сум єдиного соціального внеску із заробітної плати в розмірі 50 тис. грн. на місяць та податку з доходів фізичних осіб в розмірі 210 тис. грн. на місяць.

Також встановлено, що підприємством здійснюється тіньова фінансово-господарська діяльність спрямована на отримання неоподатковуваних готівкових грошових коштів в результаті продажу товарів покупцям без належного документального оформлення господарських операцій.

17 квітня 2013 року до СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС надійшов рапорт оперативного працівника ГВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС, відповідно до якого співробітниками ГВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС здійснюється оперативний супровід розслідування кримінального провадження № 0000154.

В результаті супроводження встановлено, що документи та відомості в електронному вигляді, які свідчать про нарахування та видачу заробітної плати працівникам підприємства, які підтверджують трудові відносини між ТОВ «Фірма «Дісна» та працівниками, документи по веденню обліку тіньового доходу, який в подальшому використовується для виплати не облікованої заробітної плати працівникам підприємства, а також документи, щодо походження товару, який знаходиться в складському приміщенні підприємства, знаходяться в офісному приміщенні ТОВ «Фірма «Дісна» на другому поверсі будівлі побутового корпусу із столовою (літ. «М»), за адресою: м. Київ, вул. Лаврська, 16.

Крім цього, оперативними працівниками в ході проведення ОРЗ по кримінальному провадженні встановлено, що службові особи та засновники ТОВ «Фірма «Дісна» (код за ДРПОУ 31566495) з метою ухилення від кримінальної відповідальності мають намір знищити документи, відомості на електронних носіях інформації, які свідчать про видачу не облікованої заробітної плати працівникам, а також документи щодо походження товару, який знаходиться в складському приміщенні.

В клопотанні зазначено, що в нежитлових приміщеннях цілісного майнового комплексу за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, що на праві власності зареєстровано за ТОВ «Ай-Ті-Ай Сервіс» і беручі до уваги ті обставини, що за зазначеною адресою можуть знаходитись документи та електронні носії інформації з відомостями, які свідчать про нарахування та видачу заробітної плати працівникам підприємства, які підтверджують трудові відносини між ТОВ «Фірма «Дісна» та працівниками, документи по веденню обліку тіньового доходу, який в подальшому використовується для виплати не облікованої заробітної плати працівникам підприємства, а також документи, щодо походження товару та інші документи, які свідчать про злочинну діяльність службових осіб та засновників ТОВ «Фірма «Десна» (код за ДРПОУ 31566495), які можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Обшук відповідно ст.234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.108,234,235,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку складського та офісно-торгового приміщення за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, що на праві власності зареєстровано за ТОВ «Ай-ТІ-АЙ Сервіс» та орендується ТОВ «Фірма «Дісна», з метою відшукання документів та електронних носіїв інформації, які свідчать про нарахування та видачу не облікованої заробітної плати працівникам підприємства, які підтверджують трудові відносини між ТОВ «Фірма «Дісна» та працівниками, документи по веденню обліку тіньового доходу, який в подальшому використовується для виплати не облікованої заробітної плати працівникам підприємства, документів ведення тіньової фінансово-господарської діяльності підприємства.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Виготовлено в 2 примірниках

прим.1 - справа №757/10007/13-к

прим.2 - слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Марголіс Д.О.

копія ТОВ «Фірма «Дісна»

виконавець Волкова С.Я.

14.05.2013