ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3548/2013
УХВАЛА

16 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

16 вересня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 від 21.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Агроперспектива (), зареєстрованого за юридичною адресою: Дніпропетровська область, Солонянський район, с.Григорівка, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період 2010-2012 р.р., діючи умисно, в порушення вимог положень ст.209, абз. А п.185.1 ст. 185, п. 186.1 ст.186, п.187.1 ст.187 Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), занизили податкові зобовязання з податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у сумі 4 966 071 грн., тобто умисно ухилилися від сплати податків в бюджет держави в особливо великих розмірах, що документально підтверджується висновком фахівців ДПС у Дніпропетровській області.

Крім того, встановлено, що ТОВ Агроперспектива () протягом 2010-2012 років було платником фіксованого сільськогосподарського податку та звітувало до ДПІ про реалізацію власно вирощеної сільськогосподарської продукції на суму більше 34 млн.грн. та її подальшу реалізацію споживачам. Спеціалістами ДПС у Дніпропетровській області встановлено, що ТОВ Агроперспектива () має земельну ділянку площею 400 Га. Однак, виростити власну продукцію на суму більше 34 млн. грн. на вказаній земельній ділянці фактично неможливо.

За результатами оперативних заходів встановлено, що фінансово-господарські взаємовідносини між підприємством ТОВ Агроперспектива () та підприємством ПВП Промстандарт () мають сумнівний характер. Встановлено, що посадові особи ТОВ Агроперспектива , за попередньою домовленістю з посадовими особами ПВП Промстандарт, перераховують на поточні рахунки ПВП Промстандарт грошові кошти отримані від підприємств реального сектору економіки за нібито поставлену на їхню адресу сільськогосподарську продукцію, з метою подальшого переведення (транзиту) грошових коштів на підприємства, які надають послуги по конвертації безготівкових грошових коштів в готівку.

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ПВП Промстандарт () здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунку № 4702 відкритому в ПАТ Актабанк (МФО 307394, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, б. 53).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться у ПАТ Актабанк (МФО 307394, м.Дніпропетровськ, вул. Шевченко, б. 53), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПВП Промстандарт (), установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких відкрито рахунок № 4702, заяви про відкриття та закриття рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ПВП Промстандарт (), матеріали кредитних справ стосовно ПВП Промстандарт () з 01.04.2012 року по 28.08.2013 року; інформації про рух грошових коштів по рахунку № 4702 ПВП Промстандарт () за період часу з 01.04.2012 року по 28.08.2013 року (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000032, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться у ПАТ Актабанк (МФО 307394, м.Дніпропетровськ, вул. Шевченко, б. 53), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПВП Промстандарт (), установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких відкрито рахунок № 4702, заяви про відкриття та закриття рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ПВП Промстандарт (), матеріали кредитних справ стосовно ПВП Промстандарт () з 01.04.2012 року по 28.08.2013 року; інформації про рух грошових коштів по рахунку № 4702 ПВП Промстандарт () за період часу з 01.04.2012 року по 28.08.2013 року (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000032.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий