печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Фаркош Ю.А., при секретарі Дружук Д.І., за участю слідчого Терещенка А.О., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві, клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Терещенка А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді подане вказане клопотання, погоджене зі старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання вказано, що СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 05 липня 2013 року під №0000248 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ІПП-Центр», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Установлено, що 04.07.2013 до СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, надійшов акт податкової перевірки ТОВ «ІПП-Центр» (код 24264063) від 22.05.2013 № 487/22-3/24264063, з якого встановлено, що службові особи зазначеного товариства в період серпня 2012 року ухилились від сплати податків в значних розмірах шляхом заниження податку на додану вартість, в результаті проведених фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» (), які не були направленні на настання реальних юридичних наслідків.

Слідчий вказує, що тимчасовий доступ до документів розрахункового рахунку ТОВ «Ю.О.Електронікс-1» надасть можливість органу досудового розслідування довести обставини безпідставного перерахування коштів ТОВ «ІПП-Центр» на адресу «Ю.О.Електронікс-1», ухилення від уплати податків та зборів службовими особами ТОВ «ІПП-Центр».

В судовому засіданні слідчий, яким внесено дане клопотання, його підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи.

Представник АТ «Дельта банк» в судове засідання не з»явився. Згідно ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, надходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 05 липня 2013 року під №0000248 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ІПП-Центр», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить банківська таємниця (п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладені в клопотанні обставини вчинення можливого злочину, та обґрунтування слідчого, а також те, що тимчасовий доступ до документів розрахункового рахунку ТОВ «Ю.О.Електронікс-1» надасть можливість органу досудового розслідування довести обставини безпідставного перерахування коштів ТОВ «ІПП-Центр» на адресу «Ю.О.Електронікс-1», ухилення від уплати податків та зборів службовими особами ТОВ «ІПП-Центр», що має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

За матеріалами клопотання, особою, у володінні якої знаходиться вказані речі і документів, які містять охоронювану законом таємницю є АТ «Дельта банк».

Керуючись ст.ст. 107, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Терещенка А.О., - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Терещенку А.О. тимчасовий доступ до документів ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» (), що знаходяться у АТ «Дельта банк» (МФО 380236) за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 36-б, а саме документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та закриття поточного рахунку та документів банківського контролю підприємства по рахунку № 3440, а саме:

- належним чином завірених копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку №3440, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунка №3440, в тому числі, анкет, реєстраційних документів АТ «Дельта банк», наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

-договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

-договорів документів, щодо операцій з цінними паперами та інших бухгалтерських

документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин АТ «Дельта банк» з ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» (), накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, заявок на купівлю іноземної валюти, міжнародних контрактів з усіма їх додатками та специфікаціями, листів, доручень, актів взаємозвірки з моменту відкриття рахунку по час проведення виїмки;

-документи щодо ведення контролю та зняття операцій ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» () з банківського контролю АТ «Дельта банк» в тому числі оригіналів документів на підставі яких було прийнято рішення про зняття операцій з банківського контролю, на підставі постанови Правління Національного банку України від 24.03.1999 № 136 та постанови Правління Національного банку України від 10.08.2005 № 281;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» () в ході проведення;

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

АТ «Дельта банк» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів вказаним в ухвалі особам та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/26378/13-к

Примірник 2 - слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Терещенку А.О.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош