ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/647/15-к
Провадження № 1-кс/210/827/15

"16" жовтня 2015 р. слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участі прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

В С Т А Н О В И В:
16.10.2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про арешт тимчасово вилученого майна ТОВ «Семіол» ().

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне: в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000003 від 30.01.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 2, ст. 212 ч.3 ККУкраїни.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Семіол» () в період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об`єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з рядом підприємств, які мають ознаки фіктивності - ТОВ «Аурум і К» (), ПП «Базіс-Опт» (), ПП «Веста Метаопт» (), ПП «Ерго-Тех» (), ПП «Ін-Тегро» (), ПП «Комерцбуд-Д» (код ), ПП «Креон-Д» (), ПП «Крі Сталь» (), ПП «Крістон» (), ПП «Муксун» (код ), ПП «Террастрой-Д» () за попередньою змовою групою осіб, які придбали, створили та фактично контролюють фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств з ознаками фіктивності, при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нарахували та не перерахували до державного бюджету, податок на додану вартість в розмірі 3 892 091,96 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Крім того, встановлено, що група невстановлених осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, протягом 2013-2014 р.р. створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ «Ельпіс» (), ТОВ «Сігма Юг» (), ТОВ «СВС» (), ТОВ «ТД «Сорс ДСК» (), ТОВ «Глобалстрой» (), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим повторно скоїли фіктивне підприємництво.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи первинної господарської діяльності ТОВ «Семіол» (), відносно яких є підстави вважати, що останні знаходяться за місцем розташування офісу ТОВ «Семіол» (), а саме за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Тбіліська, б.11.

06 жовтня 2015 року винесена ухвала слідчого судді Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу про надання дозволу на проведення обшуку орендованого приміщення за місцем юридичної та фактичної адреси підприємства ТОВ «Семіол» () за адресою: 50006 Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Тбіліська, 11, яке належить на праві власності ТОВ «Промелектросервіс», з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ «Семіол» () щодо купівлі-продажу та реалізації товару (робіт, послуг), за період з 01.01.2014 року по по 31.12.2014 року, угод, договорів, реєстрів податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей обліку валових витрат і валових доходів, видаткових та податкових накладних, платіжних доручень, актів прийому-передачі майна, товару та виконаних робіт, товарно-транспортних документів, податкових декларацій з ПДВ та податку на прибуток, завірених копій установчих, реєстраційних документів (договори, статути), свідоцтва про державну реєстрацію, договорів щодо надання електронної звітності, наказів про призначення (звільнення) службових осіб підприємства та інших бухгалтерських і податкових документів стосовно взаємовідносин ТОВ «Семіол» з контрагентами, комп`ютерної техніки та інших предметів, речей і документів, що мають значення для розкриття вказаного кримінального правопорушення.

15.10.2015 за ухвалою Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу від 06.10.2015 року за юридичною та фактичною адресою ТОВ «Семіол»: м. Кривий Ріг, вул. Тбіліська, 11, проведено обшук у ході якого виявлено та вилучено ряд предметів, речей, грошових коштів та документів, які можуть мати значення для розкриття вказаних кримінальних правопорушень та рішення щодо яких може бути прийнято лише після їх детального огляду, аналізу та проведення ряду судових експертиз та досліджень.

Так, під час зазначеного обшуку було виявлено та вилучено грошові кошти в різній валюті, предмети, речі та документи, дозвіл на вилучення яких прямо не передбачено ухвалою, однак у досудового слідства є достатні підстави вважати, що вказані грошові кошти, документи, предмети та речі набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення та використовувались як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідно до ч. 1 ст. 167, ч. 7 ст. 236 КПК України є тимчасово вилученим майном.

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на тимчасово вилучене майно у ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий суддя, вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 320І003 та вислухавши думку слідчого, прокурора, що з`явилися в судове засідання, вважає клопотання слідчого обгрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, з наступних підстав:
Так, подання підсудне Дзержинському районному суду м. Кривого Рогу за територіальною ознакою, у т.ч. згідно листа-роз`яснення Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних та кримінальних справ від 15.10.2013 року.

Крім того, враховуючи, що скоєння даного злочину пов`язане зі спричиненням матеріальних збитків державі, можливе пред`явлення цивільного позову у справі.
Відповідно до вимог ч.3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено зокрема на гроші у готівковому чи безготівковому вигляді з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.
Згідно ч.2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого може розглядатися без повідомлення (зокрема) власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, якщо є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Таким чином, суд доходить до висновку, що майно (готівкові грошові кошти, предмети та речі) мають ознаки, які відповідають зазначеним у п.п.3.4 ч.2 ст. 167 КПК Україна. мають ознаки предмету кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходів від них, або на які спрямоване кримінальне правопорушення та згідно подання маються достатні підстави для накладення такого арешту щодо майна, зазначеного у поданні.
Згідно ч.2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді коштів якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині 2 статті 167 цього Кодексу.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, чиеь ст.ст, 167, 170-175, 369-372 КПК України, -
У Х В А Л И В :
1.Клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_3 - задовольнити.

Накласти арешт натимчасово вилучене майно (грошові кошти, предмети, документи та речі), яке вилученоу ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

?Опечатана пачка з готівкою купюр по 200 гривень банківської установи з відбитком печатки синього кольору з написом «08 жов 2015 №2 код банку 300012 Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, пр. К.Маркса, 5» - 100 аркушів по 200 грн. сума 20 000 грн.

?Опечатана пачка готівкових коштів купюр по 500 гривень з відбитком печатки синього кольору з написом «13 жов 2015 №1 код банку 300012 Криворізьке відділення ПАТ «Промінвестбанк» - 100 аркушів по 500 грн. Сума 50 000 грн.

?Опечатана пачка готівкових коштів купюр по 100 гривень з відбитком печатки синього кольору з написом «07 жов 2015 №6 банку 300012 ПАТ «Промінвестбанк» - 100 аркушів по 100 грн. Сума 10 000 грн.

?Долари США:

- JC60956432B купюра 20 доларів;

- JE68015407B купюра 20 доларів;

- JG09444880E купюра 20 доларів;

- JL51678693A купюра 50 доларів;

- MB65606904A купюра 50 доларів;

- MB01204979B купюра 50 доларів;

- ML11934246A купюра 50 доларів;

- KB86369876E купюра 100 доларів;

- LA17758033B купюра 100 доларів;

- LH52962499C купюра 100 доларів;

- LH52962415C купюра 100 доларів;

- LH55320948C купюра 100 доларів;

- LH55320967C купюра 100 доларів;

- LB66247291C купюра 100 доларів;

- LB64892198G купюра 100 доларів;

- LB39411111G купюра 100 доларів;

- LB66882215H купюра 100 доларів;

- HK21643388B купюра 100 доларів;

- KB54933240H купюра 100 доларів;

- KB47402644H купюра 100 доларів;

Всього сума 1560 доларів США.

?Російський рубль:

- НС2752477 купюра 100 рублів;

- НТ3401599 купюра 100 рублів;

- ЬС3081183 купюра 100 рублів;

- ВБ2044057 купюра 100 рублів;

- МП9369102 купюра 100 рублів;

- МЬ8928093 купюра 500 рублів;

- ЛТ4273252 купюра 500 рублів;

- БЕ983051 купюра 500 рублів;

- ch4146046 купюра 500 рублів;

- КИ2729212 купюра 1000 рублів;

- ЬС8384585 купюра 1000 рублів;

- НВ3610714 купюра 1000 рублів;

- ИТ4173232 купюра 1000 рублів;

- ХХ4185327 купюра 1000 рублів;

- ЯИ7527813 купюра 1000 рублів;

- ОБ0199744 купюра 1000 рублів

Всього сума 9 500 російських рублів.

?EVRO (євро):

- V3 купюра 50 євро;

- X1 купюра 50 євро;

- X7 купюра 50 євро;

- V3 купюра 50 євро;

- V7 купюра 50 євро;

- V8 купюра 50 євро;

- X2 купюра 50 євро;

- C3 купюра 50 євро;

- S9 купюра 50 євро;

- V1 купюра 50 євро;

- V8 купюра 50 євро;

- Z5 купюра 50 євро;

- V6 купюра 50 євро;

- X3 купюра 50 євро;

- S4 купюра 50 євро;

- V8 купюра 50 євро;

- X9 купюра 50 євро;

- V8 купюра 50 євро;

- X4 купюра 50 євро;

- P6 купюра 50 євро;

- V2 купюра 50 євро;

- S9 купюра 50 євро;

- Z9 купюра 50 євро;

- Z2 купюра 50 євро;

- S6 купюра 50 євро;

- X7 купюра 50 євро;

- V8 купюра 50 євро;

- V7 купюра 50 євро;

- V5 купюра 50 євро;

- V9 купюра 50 євро;

- S5 купюра 50 євро;

- X4 купюра 50 євро;

- X5 купюра 50 євро;

- N2 купюра 100 євро;

- S2 купюра 100 євро;

- S3 купюра 100 євро;

- S7 купюра 100 євро;

- V2 купюра 100 євро;

- X4 купюра 100 євро;

- N8 купюра 100 євро;

- Х 4 купюра 500 євро;

- Х 2 купюра 500 євро;

- Х 2 купюра 500 євро;

- Х 1 купюра 500 євро;

- Х 1 купюра 500 євро;

- Х 5 купюра 500 євро;

- Х 2 купюра 500 євро;

- Х 8 купюра 500 євро;

- Х 9 купюра 500 євро;

- Х 3 купюра 500 євро

Всього сума 7 350 євро.

?Українська гривня:

- опечатана пачка готівкових коштів купюр по 500 гривень з відбитком печатки синього кольору з написом «02 жов 2015 № 2 код банку 300012 Криворізьке відділення ПАТ «Промінвестбанк»» 100 аркушів по 500 грн. Сума 50 000 грн.;

- опечатана пачка готівкових коштів купюр по 500 гривень з відбитком печатки синього кольору з написом «08 жов 2015 № 6 код банку 300012 Криворізьке відділення ПАТ «Промінвестбанк»» 100 аркушів по 500 грн. Сума 50 000 грн.;

- опечатана пачка готівкових коштів купюр по 500 гривень з відбитком печатки синього кольору з написом «02 жов 2015 № 2 код банку 300012 Криворізьке відділення ПАТ «Промінвестбанк»» 100 аркушів по 500 грн. Сума 50 000 грн.

Всього сума 150 000 гривень.

?Долари США:

- КК62420948С, купюра 100 доларів;

- КК62420925С, купюра 100 доларів;

- КК62420924С, купюра 100 доларів;

- КК62420923С, купюра 100 доларів;

- КК62420922С, купюра 100 доларів;

- КК62420921С, купюра 100 доларів;

- КК62420920С, купюра 100 доларів;

- КК62420919С, купюра 100 доларів;

- КК62420918С, купюра 100 доларів;

- КК62420917С, купюра 100 доларів;

- КК62420745С, купюра 100 доларів;

- КК62420744С, купюра 100 доларів;

- КК62420936С, купюра 100 доларів;

- КК62420935С, купюра 100 доларів;

- КК62420934С, купюра 100 доларів;

- КК62420933С, купюра 100 доларів;

- LL08127787B, купюра 100 доларів;

- LG30714333B, купюра 100 доларів;

- LK25011821A, купюра 100 доларів;

- LF36265755G, купюра 100 доларів;

- LF16603856G, купюра 100 доларів;

- LF16603854C, купюра 100 доларів;

- LF15899926F, купюра 100 доларів;

- LB45801074L, купюра 100 доларів;

- LG52973062B, купюра 100 доларів;

- LG03115804C, купюра 100 доларів;

- LB16566895A, купюра 100 доларів;

- LB16566896A, купюра 100 доларів;

- LB65230213G, купюра 100 доларів;

- LF44293634H, купюра 100 доларів;

- LH05955210C, купюра 100 доларів;

- LB90954257L, купюра 100 доларів;

- LB10551832A, купюра 100 доларів;

- LI37456615A, купюра 100 доларів;

- LI47805649A, купюра 100 доларів;

- LI47805651A, купюра 100 доларів;

- LG79054704A, купюра 100 доларів;

- LC32117743A, купюра 100 доларів;

- LC23128611A, купюра 100 доларів;

- LL49605067D, купюра 100 доларів;

- LG32973089B, купюра 100 доларів;

- LL49605009D, купюра 100 доларів;

- LG62266105C, купюра 100 доларів;

- LB87712115A, купюра 100 доларів;

- LB49803776H, купюра 100 доларів;

- LB49803775H, купюра 100 доларів;

- LF16648586C, купюра 100 доларів;

- LB49803774H, купюра 100 доларів;

- LB49803773H, купюра 100 доларів;

- LB49803772H, купюра 100 доларів;

- LB49803771H, купюра 100 доларів;

- LB49803770H, купюра 100 доларів;

- LB49803769H, купюра 100 доларів;

- LB49803188H, купюра 100 доларів;

- LB49803190H, купюра 100 доларів;

- LB49803191H, купюра 100 доларів;

- LB49803192H, купюра 100 доларів;

- LB49803193H, купюра 100 доларів;

- LB49803194H, купюра 100 доларів;

- LF16648585C, купюра 100 доларів;

- LF16648584C, купюра 100 доларів;

- LF16648583C, купюра 100 доларів;

- LF16648582C, купюра 100 доларів;

- LF16648581C, купюра 100 доларів;

- LB49803777H, купюра 100 доларів;

- LB49803778H, купюра 100 доларів;

- LF16648578C, купюра 100 доларів;

- LF16648579C, купюра 100 доларів;

- LF16648580C, купюра 100 доларів;

- LG30714334B, купюра 100 доларів;

Всього сума 7 000 доларів США.

?Фунти стерлінги:

- I39640883, купюра 5 фунтів;

- LH48936561, купюра 5 фунтів;

- AC79449622, купюра 20 фунтів;

- CC, купюра 20 фунтів;

- EA48313540, купюра 20 фунтів;

- DD72789746, купюра 20 фунтів;

- BB31801381, купюра 20 фунтів;

- DD75293827, купюра 20 фунтів;

- GH07305211, купюра 20 фунтів;

- ID50579786, купюра 20 фунтів;

- HD038199426, купюра 20 фунтів;

Всього сума 190 англ. фунтів.

?Уставні та реєстраційні документи ТОВ «Семіол» в копіях на 26 арк.

?Папка сірого кольору з надписом «Договори контрагентів» з документами на 47 аркушах.

?Папка сегрігатор синього кольору з надписом «Договора» 2014р. на 213 аркушах.

?Папка сегрігатор синього кольору з надписом «Договора» 2013 р. на 289 аркушах.

?Папка для паперів сірого кольору з надписом «Банк Златобанк ООО Семіол» з документами на 294 аркушах.

?Папка для паперів сірого кольору з надписом «Каса ООО «Семіол» з документами на 131 аркуші.

?Папка для паперів сірого кольору з надписом «ПІБ Семіол 2014-2015», з документами на 96 аркушах.

?Папка для паперів сірого кольору з надписом «З/п сторожа з документами на 139 арк.

?Договір оренди приміщення від 31.01.2014р. на 4 аркушах.

?Видатковий касовий ордер від 13.10.2015р. на 1 аркуші.

?Прибутковий касовий ордер від 13.10.2015р. на 1 аркуші.

?Копія ухвали від 20.05.2015р. з додатками реєстрів до протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 03.06.2015р. на 14 аркушах.

?Зошит з написом Workbook з чорновими записами на 48 аркушах.

?Аir book Apple C02GK1KTDJY9 з блоком живлення - 1 шт.

?Системний блок ASUS - 1 шт.

2. Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Дніпропетровської області впродовж 5 днів з моменту її проголошення.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Копію ухвали видати (надіслати) слідчому, прокуророві негайно після її проголошення.

Суддя: ОСОБА_1