печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2990/13-к
У Х В А Л А

Іменем України

07 лютого 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Медушевська А.О., при секретарі Крохмальовій Я.Е., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

07.02.2013 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Медушевської А.О. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, в яких знаходиться офіс ТОВ «Теплоенергокомплект» (), право власності на які зареєстроване за ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини зазначеного товариства з ТОВ «Латифа» та іншими фіктивними суб'єктами підприємницької діяльності та незаконну діяльність даних товариств, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також коштів, здобутих злочинним шляхом, які мають значення речових доказів.

У судовому засідання старший слідчий Поліщук А.М. внесене клопотання підтримав та послався на достатність підстав вважати, що за вказаною адресою можуть знаходитись речі та документи, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів провадження вбачається, що головним слідчим управлінням МВС України розслідується кримінальне провадження № 0000006 щодо створення суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «Тед - Трейдер», ПП «Міоком», ТОВ «Листбуд», ПП «ДАК» з метою прикриття незаконної діяльності, вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння, умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, а також щодо ОСОБА_4 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.

Старший слідчий вказує, що під час досудового розслідування установлено, що на протязі червня 2011 року, ОСОБА_4, перебуваючи у м. Києві, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, з метою отримання від останніх матеріальної винагороди в розмірі 500 грн., вчинив фіктивне підприємництво, тобто придбав суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Листбуд» (юридичну особу, зареєстровану на його ім'я в органах державної влади) з метою прикриття незаконної діяльності реально діючих підприємств, яка полягала у переведенні безготівкових коштів у готівку через рахунки створеного фіктивного підприємства з метою приховування об'єкту оподаткування та мінімізації податкового навантаження.

Одним з контрагентів ТОВ «Листбуд» є ТОВ «Латифа», яке також має ознаки фіктивності та поряд з ТОВ «Тед - Трейдер», ПП «Міоком», ПП «ДАК», використовувалось невстановленими особами у мережі з фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, які реєструвались на документи осіб, які не мали відношення до справжньої діяльності даних підприємств. Вказана мережа використовувалась у злочинній діяльності, пов'язаній з мінімізацією податкових зобов'язань реально діючих підприємств.

Через вказану мережу фіктивних підприємств у період з червня 2011 року по березень 2012 року грошові кошти в сумі понад 300 млн. грн. з метою їх легалізації спрямовувались на рахунки фізичних осіб, які відкриті в ПАТ «Банк ринкові технології», а саме: ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, після чого знімались готівкою в касі вказаного банку.

В ході аналізу руху коштів по рахунку ТОВ «Латифа» встановлено, що одним з контрагентів даного підприємства є ТОВ «Теплоенергокомплект», яке мало постійні фінансово - господарські відносини з вказаним фіктивним підприємством на загальну суму понад 4,5 млн. грн.

02.01.2013 у кримінальному провадженні отримано ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Теплоенергокомплект», що свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «Латифа» та їх вилучення, копію якої 18.01.2013 вручено представнику ТОВ «Теплоенергокомплект». Згідно листа ТОВ «Теплоенергокомплект» від 21.01.2013 дане підприємство відмовляється видавати указані в ухвалі суду документи у зв'язку з тим, що на момент вручення копії даної ухвали строк її дії закінчився.

Допитаний як свідок ОСОБА_9, директор ТОВ «Теплоенергокомплект» показав, що він та працівники очолюваного ним підприємства до 14.01.2013 перебували у зв'язку з новорічними святами, з 14 по 18.01.2013 він перебував у робочому відрядження і йому не було відомо про існування ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів, які свідчать про взаємовідносини з ТОВ «Латифа». Однак 15.01.2013 юристу ТОВ «Теплоенергокомплект» ОСОБА_10 було пред'явлено вище зазначену ухвалу суду, яка посилаючись на відсутність керівника підприємства відмовилась отримувати її копію та видавати документи. Крім того, ОСОБА_9 до протоколу допиту як свідка не надав будь - яких документів, які підтверджують перебування його у відрядженні.

Слідчий зазначає, що є достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ «Теплоенергокомплект» умисно не ознайомились з ухвалою слідчого судді про тимчасовий доступ до документів, які свідчать про взаємовідносини з ТОВ «Латифа», у встановлений строк та не виконали дану ухвалу, з метою ухилення від кримінальної відповідальності шляхом приховання слідів кримінального правопорушення, які містяться на вказаних документах, та свідчать про незаконну діяльність пов'язану з ухиленням від сплати податків.

Документи ТОВ «Теплоенергокомплект» мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб причетних до вчинення кримінальних правопорушень.

Відомості, що містяться в первинних та інших документах використовуватимуться як докази факту здійснення господарських операцій між ТОВ «Латифа» та ТОВ «Теплоенергокомплект», яке згідно офіційного сайту в мережі Інтернет знаходиться у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1, які згідно довідки Київського міського БТІ №3256 від 04.02.2013 зареєстровані на праві власності за ОСОБА_3.

Оригінали зазначених документів потрібно вилучити на ТОВ «Теплоенергокомплект», оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, а також експертних досліджень.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, в яких знаходиться офіс ТОВ «Теплоенергокомплект» (), право власності на які зареєстроване за ОСОБА_3 можуть знаходитись предмети, документи, чорнові записи, носії електронної інформації, печатки і штампи, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини зазначеного товариства з ТОВ «Латифа».

Доводи слідчого на необхідність проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, в яких знаходиться офіс ТОВ «Теплоенергокомплект» (), право власності на які зареєстроване за ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини зазначеного товариства з іншими фіктивними суб'єктами підприємницької діяльності та незаконну діяльність даних товариств, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також коштів, здобутих злочинним шляхом, які мають значення речових доказів не були належним чином обґрунтовані і підтверджені, а тому слідчий суддя дійшов висновку про відсутності достатніх підстав для задоволення клопотання в даній частині.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, в яких знаходиться офіс ТОВ «Теплоенергокомплект» (), право власності на які зареєстроване за ОСОБА_3 з метою відшукання та вилучення:

- предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини зазначеного товариства з ТОВ «Латифа».

В частині задоволення клопотання, щодо обшуку за адресою: АДРЕСА_1, в яких знаходиться офіс ТОВ «Теплоенергокомплект» (), право власності на які зареєстроване за ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини зазначеного товариства з іншими фіктивними суб'єктами підприємницької діяльності та незаконну діяльність даних товариств, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також коштів, здобутих злочинним шляхом, які мають значення речових доказів - відмовити.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва А.О. Медушевська