Справа № 127/655/13-к
УХВАЛА

14.01.2013 слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Нечипорук Л.Ф., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ДПС України у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів ПАТ «БТА Банк»та їх виїмки,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ДПС України у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 10.01.2013р. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Сапригою В.А., про тимчасовий доступ до документів ПАТ «БТА Банк»та їх виїмки, мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000016 від 27.11.2012р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ЗАТ «Подільський Цукор»в період з 01.01.2007 року по 01.09.2012 року, здійснюючи господарську діяльність підприємства, в порушення пункту 3.1 статті 3 п.п. 4.1.6. п. 4.1 ст. 4 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»та п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України ухилились від сплати податку на прибуток підприємств у сумі 3 847 260 грн., що призвело до ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Крім того слідством встановлено, що в ЗАТ «Подільський Цукор»відкрито рахунки: №2228 (валюта долар США), №2228 (валюта українська гривня), №2228 (валюта російський рубль), №2228 (валюта ЄВРО), у ПАТ «БТА Банк»(м. Київ, вул. Жилянська, 75, МФО 321723).

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також зясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ЗАТ «Подільський Цукор», відкритих у ПАТ «БТА Банк»(м. Київ, вул. Жилянська, 75, МФО 321723), слідчий вважає за необхідне здійснити виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ЗАТ «Подільський Цукор»вказаних банківських рахунків, які необхідні для проведення судово почеркознавчих експертиз документів та можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

У звязку з вищевикладеним, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Бойко О.Л. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ «БТА Банк»в судове засідання не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

За відсутності клопотання про фіксацію судового процесу технічними засобами суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000016 від 27.11.2012р., клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що в провадженні старшого слідчого СУ ДПС України у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000016 від 27.11.2012р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Крім того, встановлено, що 27.11.2012р. слідчим управлінням ДПС у Вінницькій області внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань матеріали, які надійшли від правоохоронних та контролюючих органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень.

Також згідно роздруківки реєстраційної картки по платнику податків встановлено, що у ЗАТ «Подільський Цукор»01.06.2012р. відкрито рахунки: №2228 (валюта долар США), №2228 (валюта українська гривня), №2228 (валюта російський рубль), №2228 (валюта ЄВРО), у ПАТ «БТА Банк»(м. Київ, вул. Жилянська, 75, МФО 321723).

У звязку з вищевикладеним, суд приходить до висновку, що на підставі ч. 5 ст. 163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у ПАТ «БТА Банк»мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, по справі проводиться ряд слідчих дій, які є не можливими для встановлення події кримінального правопорушення та особи яка його вчинила без доступу та вилучення оригіналів документів ПАТ «БТА Банк», що свідчать про відкриття рахунків у вказаній банківській установі ЗАТ «Подільський Цукор». Тому аналіз інформації про рух грошових коштів по вищевказаних банківських рахунках є необхідним для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ «БТА Банк»та їх виїмки.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ДПС України у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів ПАТ «БТА Банк»та їх виїмки задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ЗАТ «Подільський Цукор»(Вінницька обл., Вінницький р-н., смт. Вороновиця, вул. Цукрозаводська, 1 ), яка містить банківську таємницю, та здійснення їх виїмки в ПАТ «БТА Банк»(м. Київ, вул. Жилянська, 75, МФО 321723), а також залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду судом по суті:

Відомостей про рух грошових коштів по рахунках ЗАТ «Подільський Цукор»№2228 (валюта долар США), №2228 (валюта українська гривня), №2228 (валюта російський рубль), №2228 (валюта ЄВРО) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2007р. по 01.09.2012р.

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за №2228 (валюта долар США), №2228 (валюта українська гривня), №2228 (валюта російський рубль), №2228 (валюта ЄВРО), відкритих ЗАТ «Подільський Цукор», а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карток із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ЗАТ «Подільський Цукор»;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ЗАТ «Подільський Цукор»;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»;

- акту про введення системи «Клієнт-Банк»в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку.

Зобовязати старшого слідчого СУ ДПС України у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 залишити за місцем вилучення належно завірені копії даних документів.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала є остаточно та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Суддя: