Справа № 210/4403/13-к
Провадження № 1-кс/210/745/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"19" червня 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні службових осіб Управління Пенсійного фонду України в Дзержинському районі м. Кривого Рогу Дніпропетровської області (8) та можливості їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

«18» червня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000112 від 12.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Футбольний клуб «Кривбас» (), в період з 22.04.2013 року по 01.06.2013 року, в порушення вимог ч.2 ст.6 Закону України "Про збір та облік єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування" № 2464-VI від 08.07.2010 р., п.п.5.3.1 п.5.3 ст.5 Закону України "Про погашення зобов'язань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами" № 2181-III від 21.12.2000 р., ст.2 Закону України «Про збір на загальнодержавне пенсійне страхування» № 400/97-ВР від 26.06.1997р. не здійснювали перерахування до державного цільового фонду України сум заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування, що знаходилось в межах їх повноважень, що призвело до фактичного ненадходження до державного цільового фонду України коштів на загальну суму 959 583,28 грн. та складає більше 1000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є значним розміром.

Також встановлено, що з метою використання в якості доказів та проведення економічної експертизи, необхідно отримання тимчасового доступу до документів ТОВ «Футбольний клуб «Кривбас» () по взаємовідносинам між Управлінням Пенсійного фонду України в Дзержинському районі м. Кривого Рогу Дніпропетровської області та ТОВ «Футбольний клуб «Кривбас» (), які знаходяться у службових осіб УПФ України в Дзержинському районі м. Кривого Рогу Дніпропетровської області, а саме: актів планових/позапланових документальних перевірок з питань дотримання вимог законодавства щодо нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску до ПФУ, інших платежів, перевірка достовірності формування та подання відомостей про застраховану особу, що використовується в СПОВ, відомості нарахування та обчислювання єдиного внеску на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, відомості про застраховані особи, розрахунки сум єдиного /страхових/ внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, що підлягають сплаті, відповідна переписка, протоколи засідань погоджувальних нарад, відомості нарахування та відрахування заробітної плати працівників підприємства /форма 1-ДФ/, первинних бухгалтерських документів - угоди, договори, фінансова звітність та інші.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між Управлінням Пенсійного фонду України в Дзержинському районі м. Кривого Рогу Дніпропетровської області та ТОВ «Футбольний клуб «Кривбас» (), а саме: первинних бухгалтерських та пенсійних, звітних документів ТОВ «Футбольний клуб «Кривбас», зокрема інформацію відображення в бухгалтерському та податковому, пенсіонному обліках ТОВ «Футбольний клуб «Кривбас» для проведення економічної експертизи, що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Футбольний клуб «Кривбас» внесків до державного цільового фонду України.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Футбольний клуб «Кривбас» (), що знаходяться у володінні Управління Пенсійного фонду України в Дзержинському районі м. Кривого Рогу Дніпропетровської області (8 Дніпропетровська область, Дзержинський район, вул. Революційна, буд.20), а саме: акти планових/позапланових документальних перевірок з питань дотримання вимог законодавства щодо нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску до ПФУ, інших платежів, перевірка достовірності формування та подання відомостей про застраховану особу, що використовується в СПОВ, відомості нарахування та обчислювання єдиного внеску на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, договори щодо надання електронної звітності, відомості про застраховані особи, розрахунки сум єдиного /страхових/ внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, що підлягають сплаті, відповідна переписка, протоколи засідань погоджувальних нарад, відомості нарахування та відрахування заробітної плати працівників підприємства /форма 1-ДФ/, первинних бухгалтерських документів - угоди, договори, фінансова звітність та інші документи, за період 2012-2013 р.р., з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000112 від 12.06.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Футбольний клуб «Кривбас» (), що знаходяться у володінні службових осіб Управління Пенсійного фонду України в Дзержинському районі м. Кривого Рогу Дніпропетровської області (8) за адресою: Дніпропетровська область, Дзержинський район, вул. Революційна, буд.20, а саме: актів планових/позапланових документальних перевірок з питань дотримання вимог законодавства щодо нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску до ПФУ, інших платежів, перевірка достовірності формування та подання відомостей про застраховану особу, що використовується в СПОВ, відомостей нарахування та обчислювання єдиного внеску на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, відомостей про застраховану особу, розрахунків сум єдиного /страхових/ внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, що підлягають сплаті, відповідної переписки, протоколів засідань погоджувальних нарад, договорів щодо надання електронної звітності, відомостей нарахування та відрахування заробітної плати працівників підприємства /форма 1-ДФ/, первинних бухгалтерських документів - угод, договорів, фінансова звітність та інших, за період з 01.01.2012 року по 18.06.2013 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби ОСОБА_2, або за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000112 або відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним службовим особам Управління Пенсійного фонду України в Дзержинському районі м. Кривого Рогу Дніпропетровської області, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000112 чи відповідним оперативним підрозділам) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1