Справа № 592/9540/15-к
Провадження № 1-кс/592/3151/15
про тимчасовий доступ до речей та документів
05 жовтня 2015 року м.Суми

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження прокурора прокуратури Сумського району ОСОБА_3 , -
Управління протидії злочинності у сфері економіки у Сумській області проведено перевірку на предмет додержання вимог діючого митного законодавства, щодо умов, порядку оподаткування товарів, що ввозяться на митну територію України в режимі «імпорт».
Встановлено, що протягом 2015 року посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та працівники ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою створили злочинну схему незаконного розмитнення певної категорії товару, а саме: котли металеві газові настінні для центрального опалення будівель, безінерційні водонагрівачі газові настінні металеві та ін.
Зокрема, згідно митної декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » провів розмитнення товару, а саме: котли металеві газові настінні для центрального опалення будівель з електричним запальником, потужністю 24 кВт на годину у кількості 240 шт. по заниженій митній вартості. Згідно розрахунку розмитнена ціна за одиницю товару склала 75 USD (доларів США).
Даний товар ввозився на територію України на ім`я отримувача ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Крім того, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 зловживаючи службовим становищем протягом 2015 року, володіючи достовірною інформацією про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час митного оформлення товарів за основу для визначення митної вартості взято не реальну ціну, а занижену митну вартість не здійснили контроль правильності визначення митної вартості по вказаних митних деклараціях, в результаті чого до бюджету не надійшли митні платежі у сумі, що складає близько 4 млн. грн.
Для подальшого проведення ефективного досудового розслідування у кримінальному провадженні виникла необхідність щодо проведення тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », протягом 2015 року, а саме до: митних декларації, зовнішньоекономічних контрактів з додатками, договорів комісії з додатками, специфікацій, договорів, сертифікатів, рахунків-фактур, рішень про визначення митної вартості, транспортних накладних, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, дозвільних та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій та проведення розмитнення товарів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " через ІНФОРМАЦІЯ_3 у 2015 році, які містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ІНФОРМАЦІЯ_4 законодавства.
Для порівняння вказаних взято данні розмитнення аналогічного товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », яка проводила митне оформлення аналогічного товару, а саме: котли для центрального опалення газові потужністю 24кВт., згідно розрахунку розмитнена ціна за одиницю товару яких склала 297 USD (доларів
Вилучені оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що в подальшому надасть можливість проведення слідчих дій із залученням у подальшому спеціалістів, спрямованих на отримання додаткових відомостей та встановлення доказів у кримінальному провадженні, а також для проведення товарознавчих експертиз з метою розрахунку втрат бюджету при розмитненні ввезених на митну територію України імпортованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів.
Зазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 .
Підставами для проведення тимчасового доступу до речей і документів є необхідність зафіксувати наявність чи відсутність порушень вимог чинного законодавства під час митного оформлення товарів. Вказані дані згідно ст. 91 КПК України є обставини, що підлягають доказуванню.
Таким чином, з метою проведення повного, всебічного, об`єктивного досудового розслідування, виникла необхідність вивчення оригіналів документів щодо здійснення митного оформлення товарів декларантом яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » через ІНФОРМАЦІЯ_3 .
В судовому засіданні прокурор прокуратури Сумського району клопотання підтримав в повному обсязі.
Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установ, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -
1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:
- оригінали документів, а саме: митних декларації, зовнішньоекономічних контрактів з додатками, договорів комісії з додатками, специфікацій, сертифікатів, рахунків-фактур, рішень про визначення митної вартості, транспортних накладних, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, дозвільних та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій у 2015 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , які знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_2 .
Тимчасовий доступ до речей та документів має надати ІНФОРМАЦІЯ_7 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.
4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається прокурору прокуратури Сумського району ОСОБА_3 , оперуповноваженим Управління протидії злочинності у сфері економіки у Сумській області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 .
Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п`яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Суддя ОСОБА_1