Провадження №1-кс/200/7892/14

У Х В А Л А
17 грудня 2014 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -
В С Т А Н О В И Л А:
Слідчий СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , за погодженням із прокурором прокуратури м.Дніпропетровська ОСОБА_3 , звернулась до Бабушкінського райсуду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме: документів, що стосуються функціонування розрахункового рахунку№ НОМЕР_1 в ДФ ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_2 :
- платіжних документів, що відображають рух грошових коштів за період з 01.08.2010по01.04.2011, з відображенням наступних відомостей: дата надходження (перерахування), МФО, номер рахунку, номер платіжного документа, найменування підприємства, код ОКПО, сума, призначення платежу по рахунках;
- документів, що стали підставою для видачі готівкових грошових коштів з рахунків (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів та ін.);
- роздруківки бази даних операційного дня, за період з 01.08.2010по 01.04.2011, обслуговування розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ,
які знаходяться у володінні юридичної особи - ДФ ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1
Так, у період вересень-грудень 2010 року невстановлені співробітники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), діючи повторно, з корисливих мотивів, зловживаючи посадовим становищем склали та внесли до офіційних документів декларацій з ПДВ свідомо недостовірні відомості щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_4 ), в результаті чого підприємство отримало податкову вигоду, розмір якої встановлюється, шляхом незаконного формування податкового кредиту, чим державі заподіяно збитки.
В ході досудового розслідування встановлено, що у період вересень-грудень 2010 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) укладено договір купівлі-продажу № 270810-01 від 27.08.2010, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перерахувало на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошові кошти у сумі 2 млн. 261 тис. грн. В подальшому начебто придбаний товар-сталевий лом та відходи було поставлено в адресу ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на підставі актів прийому-передачі №334 від 20.09.2010 та № 337 від 31.10.2010 (податкові накладні № 170 від 30.09.2010 та № 182 від 31.10.2010).
Зазначену операцію було відображено у податковій звітності, у результаті чого посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » отримали податкову вигоду шляхом незаконного формування податкового кредиту, чим державі заподіяно збитки у сумі 450 тис. грн.
З цього приводу, з метою підтвердження завданих державі матеріальних збитків, прокуратурою міста Дніпропетровська призначено документальну позапланову виїзну перевірку виконання якої доручено ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська.
В ході досудового розслідування було встановлено, що підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відкрито поточний рахунок № НОМЕР_1 в ДФ ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_2 .
Документи, що містять інформацію щодо функціонування вказаного рахунку, в тому числі платіжні документи, що відображають рух грошових коштів за період з 01.08.2010 по 01.04.2011, з відображенням наступних відомостей: дата надходження (перерахування), МФО, номер рахунку, номер платіжного документа, найменування підприємства, код ОКПО, сума, призначення платежу по рахунку на паперовому та магнітному носіях; документи, що стали підставою для видачі готівкових грошових коштів з рахунку (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів та ін.); роздруківка бази даних операційного дня, за весь період обслуговування в банку мають доказове значення та необхідні як докази у даному кримінальному провадженні та підлягають вилученню.
Вказані документи знаходяться у володінні юридичної особи ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .
В судове засідання слідчий надала заяву про розгляд клопотання у її відсутність, у зв`язку з виробничою зайнятістю, вимоги клопотання підтримала та просила задовольнити, представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечував, посилаючись на те, що воно не обгрунтовано.
Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого речі та документи, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин вчиненого злочину.
Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України
У Х В А Л И Л А:
Клопотання слідчого СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.
Публічному акціонерному товариству « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 надати слідчому СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, що стосуються функціонування розрахункового рахунку№ НОМЕР_1 в ДФ ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_2 :
- платіжних документів, що відображають рух грошових коштів за період з 01.08.2010по01.04.2011, з відображенням наступних відомостей: дата надходження (перерахування), МФО, номер рахунку, номер платіжного документа, найменування підприємства, код ОКПО, сума, призначення платежу по рахунках;
- документів, що стали підставою для видачі готівкових грошових коштів з рахунків (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів та ін.);
- роздруківки бази даних операційного дня, за період з 01.08.2010по 01.04.2011, обслуговування розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ,
Строк дії ухвали до 17 січня 2015 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1