ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/3442/15-к
провадження 1кс/201/2128/2015
У Х В А Л А
04 березня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 0000091 від 15.10.2014 року, слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт на тимчасово вилучене майно, -

ВСТАНОВИВ:
04 березня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2014 року за №0000091 про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 3, ст. 205 ч. 2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Поліхім-Дніпро» (), яке зареєстровано за адресою м. Дніпродзержинськ вул. Червоногвардійська буд.15 кв. 10 протягом 2013-2014 років здійснюють реалізацію товарів за готівкові кошти третім особам з наступним оформленням безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Тойтрейд» () і ТОВ «Фаворит ВН» () та іншими за, нібито, відвантажені товари і, таким чином, в порушення вимог п.п. 14.1.56 п. 14.1, п.п. 135.5.4, п. 135.5 ст. 135, п. 137.10 ст. 137 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) занизили податок на прибуток в розмірі 3 406 404, 77 грн., чим заподіяли державі збитки у особливо великих розмірах.

Крім того, в матеріалах кримінального провадження містяться відомості, які вказують, що група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період 2013 і по теперішній час створили або придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП «Металресурси» (), ТОВ «Фаворит ВН» (), ТОВ «Укрбудресурси-Дніпро» (ЄДРПОУ 34304003), ТОВ «Укртехбізнес» (), ТОВ «Тойтрейд» () та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим суб`єктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Також під час досудового розслідування встановлено, що до єдиної схеми мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків, а також клієнтів конвертаційного центру входять ряд суб`єктів господарювання реального сектору економіки Дніпропетровської області, в тому числі ТОВ НВП «АЛМЕТ» (код 31197615), що підтверджується даними податкової звітності, про що свідчить АІС «Податковий блок» обласного рівня.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, встановлено, що ТОВ НВП «АЛМЕТ» (код 31197615) здійснює свою фінансово-господарську діяльність в офісних та складських приміщеннях, за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця, буд.196/3.

03.03.2015 року по кримінальному провадженню № 0000091 на підставі ухвали від 26.02.2015 року слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська, проведено обшук за адресою розташування офісних та складських приміщеннях ТОВ НВП «АЛМЕТ» (код 31197615), за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця, буд.196/3.

В ході обшуку, крім документів щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді, було вилучено ряд інших предметів, які мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно у ході обшуків за адресою розташування офісних та складських приміщеннях ТОВ НВП «АЛМЕТ» (код 31197615), за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця, буд.196/3, а саме:

- Блокнот малинонового кольору 1 шт на 46 аркушах.;

- Блоктонт темно синього кольору з надписом 2013 1 шт. на 46 аркушах;

- Книга обліку придбання сировини від 02.09.2013 на 50 аркушах;

- Видаткові накладні від ТОВ Будінвест ДФ на 200 аркушах ;

- Акт перевірки №2742/98/04-03-22-03 від 20.06.2014 на 25 аркушах;

- Договора ТОВ НВП Алмет з контрагентами в золотій папці з надписом №1 на 15 аркушах;

- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ «Фаворит ВНв червоній папці з надписом№2 на 350 аркушах;

- Первинна документація ТОВ Тойтрейд за 2013 рік на 463 аркушах;

- Товарно - транспорті накладні від ТОВ Укробуд ресурси Дніпро на 269 аркушах;

- Первинна документація з Євротранс ЛТД на 425 аркушах;

- Платіжні доручення на адресу ТОВ «Укрбудресурси Дніпро на 368 аркушах»;

- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ Укрбудресурси Дніпро в папці білого кольору з надписом №4 на 480 аркушах;

- Первинна документація по взаємовідносинам з Тойтрейд в папці білого кольору з надписом №5 на 216 аркушах;

- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ «УкрбудресурсиДніпро та Будінвест ДФ» на 135 аркушах;

- Первинна документація по взаємовідносинам з Корунд на 35 аркушах;

- Расходні накладні Матадор за 2012 на 54 аркушах;

- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ з Будінвест ДФ на 28 аркушах;

- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ Полюс на 62 аркушах;

- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ Ривс на 19 аркушах;

- Журнали обліку входу сировини в папці №13 на 48 аркушах;

- Ноутбук emachines E528 с/н5 1 шт.;

- Папка №15 з надписом Авансовые отчеты на 29 аркушах;

- Папка №16 з надписом Основні средства на 41 аркушах;

- Сигригатор червонного кольору з копіями паспортів та індивідуальних податкових номерів на 39 аркушах;

- Папка №18 з надписом Авансові рахунки на 39 аркушах;

- Папка №13 з надписом Рахунки 1 півріччя 2014на 62 аркушах;

- Папка №20 з надписом Авансові рахунки 1 півріччя 2014на 48 аркушах;

- Папка №20 з надписом Витрати накладні та акти виконаних робіт на 40 аркушах;

- Папка №21 з надписом Реєстри банківських виписок на 18 аркушах;

- Первинна документація та товарно-транспортні накладні за 2012-2013 на 480 аркушах;

- Папка з векселями з надписом №2 на 29 аркушах;

- Ноутбук Lenovo G50-45 s/npf02VRK1 1 шт.;

Строк оскарження ухвали п`яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1