Справа №592/1215/14-к
Провадження №1-кс/592/345/14

УХВАЛА

про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії

05.02.2014 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого СВ СМВ УМВС України в Сумській області капітана міліції ОСОБА_2 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0006467 від 24.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України, -
встановив:
Слідчий звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури м. Суми, яке мотивує тим, що До Сумського МВ УМВС України в Сумській області 23.09.2013 року надійшов рапорт о/у СДБЕЗ СМВ УМВС України в Сумській області лейтенанта міліції ОСОБА_3 про те, що директора ТОВ «Номак-Інвест» ОСОБА_4 шляхом обману та зловживання довірою привласнив грошові кошти гр. ОСОБА_5 під виглядом укладення договору про будівництва (реконструкцію) житла.
Під час досудового розслідування було встановлено наступне:
11.05.2005 року між Сумським регіональним відділення Державного фонд сприяння молодіжному житловому будівництву (Забудовник) в особі директора ОСОБА_6 та АТЗТ «Номак-Інвест» (Замовник) в особі в.о. генерального директора ОСОБА_7 укладено договір про передачу і виконання функцій замовника на будівництво житла, за умовами якого Забудовник передає Замовнику функції із замовлення будівництва житла для молодих сімей та одиноких молодих громадян і передає в оренду землі житлового та громадського призначення під будівництво багатоповерхових житлових будинків в Х-ХІІ мікрорайоні (район оз. Чеха) в м. Суми. 26.04.2007 року за № 68 Інспекцією Державного архітектурно-будівельного контролю Сумському регіональному державному управлянню ДСФУ ДФС МЖБ видано дозвіл на будівництво багатоповерхових житлових будинків в Х-ХІІ мікрорайоні (район оз. Чеха) в м. Суми. Будівельні роботи проводить АТЗТ «Номак-Інвест». 16.06.2011 року затверджено Декларацію про початок виконання будівельних робіт 9-ти поверхового житлового будинку з вбудованими приміщеннями офісів на 1-му поверсі по АДРЕСА_1 ІІ кат. складності. 13.01.2011 року затверджено Декларацію про початок будівництва 9-ти поверхового 52-х квартирного житлового будинку з приміщенням для художників та трансформаторною підстанцією по АДРЕСА_1 ІІІ кат. складності, оскільки до Робочого проекту були внесені зміни. Згідно наданої ТОВ «Номак-Інвест» довідки кошторисна вартість першого проекту складає 16758472 грн., вартість зміненого за проектом будинку складає 20512798, 476 грн.
За аналогічним принципом проводилося будівництво сусіднього будинку по АДРЕСА_1 . В період часу з 2007 року по 2012 рік між ТОВ «Номак-Інвест» (Забудовник) та фізичними особами (Інвесторами) укладалися договори про будівництво житла, згідно яких інвестор приймав участь у фінансуванні будівництва житла з метою отримання у власність квартири. Згідно договорів, укладених в 2009 році, плановий термін введення в експлуатацію будинку АДРЕСА_1 становив 4 квартал 2010 року Згідно договорів, укладених з інвесторами стосовно будівництва блоку «В» буд. АДРЕСА_1 , то він мав бути введений в експлуатацію в 3 кварталі 2012 року.
Всього укладено договорів з інвесторами на будівництво житла в блоці «В» в кількості 36 осіб, в блоці «Д» в кількості 52 особи. Згідно довідки ТОВ «Номак-Інвест» загальна сума коштів, сплачених інвесторами з обох будинків складає 12 525 249, 00 грн. Заборгованість інвесторів будівництва житлового будинку по АДРЕСА_1 складає 768 278 грн., інвесторів по блоку «Д» буд. АДРЕСА_1 складає 2022050, 92 грн. З письмових пояснення ОСОБА_4 стало відомо, що ТОВ «Номак-Інвест» порушені терміни здачі в експлуатацію будинків за адресою: АДРЕСА_2 та ОСОБА_8 у зв`язку з незадовільним фінансуванням з бюджетів усіх рівнів та браком власних оборотних коштів. а також проблемами, серед яких є стан фінансування будівництва, яке має характер неритмічних надходжень; наслідки світової фінансової кризи; постійні необґрунтовані затримки платежів казначейством протягом 2012-2013 років та інше. Станом на 01.11.2013 року зведені витрати ТОВ «Номак-Інвест» по об`єктам будівництва по вул. Інтернаціоналістів в м. Суми разом становлять 25 516 418 грн. Інвестори ОСОБА_9 ОСОБА_10 та звернувся з листом до Сумської обласної державної адміністрації з проханням вжити заходи для перевірки факту цільового використання сплачених ними коштів ТОВ «Номак-Інвест». Інвестор ОСОБА_11 з вищевказаним питанням звернулася до адміністрації президента України, оскільки вбачає у діях ТОВ «Номак-Інвест» ознаки шахрайства відносно інвесторів. Вищевказані листи за підписом заступника голови Сумської обласної адміністрації ОСОБА_12 направлені до Прокуратури Сумської області. Під час розслідування кримінального провадження, враховуючи численні скарги інвесторів щодо вчинення шахрайства відносно них виникла необхідність встановити цільове використання коштів ТОВ «Номак-Інвест», отриманих від інвесторів. З`ясувати джерело фінансування будівництва житлових будинків за адресою: АДРЕСА_2 та ОСОБА_8 , визначити куди саме ТОВ «Номак-Інвест» використовувалися кошти, отримані від інвесторів, які перераховував Сумське регіональне відділення Державного фонду сприяння молодіжному житловому будівництву, визначити чи відповідає вимогам державних будівельних норма вартість будівництва житлових будинків за адресою: АДРЕСА_2 та «Д» наведена в формах КБ-2В за весь період будівництва. У зв`язку з цим необхідно перевірити документи, що стосуються вказаних питань на предмет правильності і достовірності внесених даних.
Згідно ст.. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 року зі змінами від 04.07.2013 року одним з головних завдань органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за діяльністю суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.
З огляду на зазначене, територіальний орган Державної фінансової інспекції України Державна фінансова інспекція в Сумській області, уповноважена перевіряти питання цільового використання коштів, отриманих на будівництво будинків та відповідності вартості будівництва актам виконаних робіт. Згідно п. 4 ч.2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом. Враховуючи, що позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду, а тому слідчий просить Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні № 0006467 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 24.09.2013, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим відділом Сумського МВ УМВС України в Сумській області, позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово господарської діяльності ТОВ «Номак-Інвест», код ЄРДПОУ 14007891, фактична та юридична адреса: м. Суми, вул. Троїцька, буд. 21.
19.12.2013 року до Ковпаківського районного суду м. Суми було направлено клопотання про призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Номак-Інвест», яке було задоволено.
25.12.2013 року на адресу Держфінінспекції в Сумській області прокурором прокуратури м. Суми направлена для виконання ухвала слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми, якою надано дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії.
11.01.2014 року за вих. № 31 від 09.01.2014 року на ім`я прокурора прокуратури м. Суми ОСОБА_13 надійшло повідомлення про розгляд його звернення щодо проведення перевірки та неможливість проведення перевірки, оскільки орієнтована дати початку ревізії не була узгоджена та у зв`язку з відсутністю вільних працівників в галузі будівництва, яким можна доручити проведення такої ревізії.
Згідно листа від 05.02.2014 року Держфінінспекція в Сумській області повідомляє про можливість провести виїзну перевірку в період часу з 10 по 28 лютого 2014 року.
В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.
Відповідно до частини п`ятої статті 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Перевіривши наданні матеріали до клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_2 , вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що акт проведеної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Номак-Інвест» може містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» , -

ухвалив:

1. Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні № 0006467, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 24.09.2013, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим відділом Сумського МВ УМВС України в Сумській області, позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово господарської діяльності ТОВ «Номак-Інвест», код ЄРДПОУ 14007891, фактична та юридична адреса: м. Суми, вул. Троїцька, буд. 21.
2. Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Сумській області, визначити строк проведення ревізії в межах 15 робочих днів, а саме: з 10 лютого 2014 року до 28 лютого 2014 року, охопивши перевіркою період з 01.08.2006 року по 18.12.2013 року.
3. У ході ревізії дослідити наступні питання:
3.1. Джерело фінансування будівництва житлових будинків за адресою: м. Суми, вул. Інтернаціоналістів, буд. 35, блок «В» та «Д».
3.2. Визначити на які цілі ТОВ «Номак-Інвест» використовувало кошти, отримані від інвесторів в якості оплати за будівництва житлових будинків за адресою: АДРЕСА_2 та ОСОБА_8 , які перераховував Сумське регіональне відділення Державного фонду сприяння молодіжному житловому будівництву.
3.3. Визначити чи відповідає вимогам державних будівельних норма вартість будівництва житлових будинків за адресою: АДРЕСА_2 та «Д» наведена в формах КБ-2В за весь період будівництв.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя ОСОБА_1
З оригіналом згідно: суддя ОСОБА_1