П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 листопада 2012 рокум. Суми

Зарічний районний суд м. Суми в складі

головуючого судді Клімашевської І.В.

з участю прокурора Саєнко С.В.

розглянувши подання слідчого СУ УМВС України в Сумській області Лукяненка В.С. про розкриття банківської таємниці, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ УМВС України в Сумській області ОСОБА_1 звернуся із зазначеним поданням мотивуючи тим, що в його провадженні перебуває кримінальна справа №1290962 від 18.09.2012 за ст.191 ч.5 КК України за фактом заволодіння службовими особами Корпорації ННТЦ НП та ВАТ Selmiв особливо великому розмірі майном Інституту прикладної фізики НАН України, ВАТ Selmi, ВАТ Феодосійський приладобудівний завод, Корпорації ННТЦ НП.

Досудовим слідством у справі встановлено, що 30.01.1996 відповідно до установчого договору, зареєстрованого Розпорядженням Голови Сумської міської ради народних депутатів №61-р, Інститутом прикладної фізики НАН України, ВАТ iта ВАТ Феодосійський приладобудівний завод, з метою координації виробничої, наукової та іншої діяльності зазначених субєктів господарювання, створено Корпорацію Національний науково-технічний центр наукового приладобудування. Метою та головним завданням Корпорації визначено здійснення наукових розробок та впровадження їх у виробництво в галузі наукового приладобудування, виконання державних замовлень НАН України щодо впровадження новітніх технологій тощо.

Однак фактично Корпорація своїх функцій не виконувала, а з 2009 року в порушення умов установчого договору розпочала комерційну підприємницьку діяльність виготовлення та реалізацію мас-спектрометрів, патенти на які належали ВАТ Selmi, іншого обладнання і запчастин. Протягом 2009 - 2012 років Корпорація Національний науково-технічний центр наукового приладобудуваннявиготовила три мас-спектрометри різних модифікацій, запчастини до них та інше обладнання, які реалізувала як в Україні так і за її межами та отримала прибутки понад 900 000 грн. Відповідно до ст. 121 Господарського кодексу України, кожен з засновників господарського обєднання (корпорації), в тому числі Інститут прикладної фізики Національної академії наук України, який є державною установою, мають право отримувати прибуток від її діяльності.

Службові особи Корпорації ННТЦ НП та ВАТ Selmi, зловживаючи наданими їм повноваженнями, діючи всупереч інтересів служби та держави, незаконно заволоділи вказаними коштами. З цією метою в 2009 2012 роках зазначені службові особи систематично виготовляли завідомо неправдиві договори купівлі-продажу та інші комерційні документи щодо взаємовідносин з ТОВ Транскрафт, ТОВ ТокмакТрейдінг, ТОВ Укрроздрібтоваропостач - 2011, ФОП ОСОБА_2, ФОП ОСОБА_3, ВАТ та іншими субєктами господарювання. В тому числі:

- договір № 77-05 від 25.02.2010 між ТОВ ТРАНСКРАФТ та Корпорацією ННТЦ НП, про продаж-купівлю комплекту деталей та виробів вартістю 1 525 158,12 грн.;

- договір № 12-11 від 31.08.2011 між ТОВ Укрроздрібтоварпостач 2011та Корпорацією ННТЦ НП, про продаж-купівлю комплекту деталей та виробів вартістю 127 922,40 грн.;

- договір № 24-12 від 31.05.2012 між ТОВ Укрроздрібтоварпостач 2011та Корпорацією ННТЦ НП, про продаж-купівля комплекту деталей та виробів вартістю 1 012 400, 20 грн.;

- договір № 10-11 від 20.04.2011 між ТОВ ТОКМАК ТРЕЙДІНГта Корпорацією ННТЦ НП, про продаж-купівлю комплекту деталей та виробів вартістю 11 588, 00 грн.;

- договір № 21-10 від 20.12.2010 між ТОВ ТОКМАК ТРЕЙДІНГ та Корпорацією ННТЦ НП, про продаж комплекту деталей та виробів вартістю 85 079,42 грн.;

- договір № 17-11 від 08.12.2011 між СПД-ФО ОСОБА_2 та Корпорацією ННТЦ НП, про надання оплатних послуг відповідно до додатків на загальну суму 464 745 грн.;

- договір № 05/12-09СПД від 14.12.2009 між СПД-ФО ОСОБА_3 та Корпорацією ННТЦ НП, про надання оплатних послуг відповідно до додатків на загальну суму 336 927 грн. 70 коп.,

та інші договори, додатки до них, накладні тощо. В цих документах вони зазначали завідомо неправдиві відомості щодо купівлі-продажу обладнання, комплектуючих та інших товарно-матеріальних цінностей, а також неправдиві відомості про надання ФОП оплатних послуг. Зокрема встановлено, що ТОВ Транскрафт, ТОВ ТокмакТрейдінг, ТОВ Укрроздрібтоваропостач - 2011ніяку фінансово-господарську діяльність не вели взагалі. З вказаного приводу ГСУ Київської області та СВ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва ДПС порушено кримінальні справи за ст.205 КК України за фактами фіктивного підприємництва. З допитів свідків ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13 встановлено, що комплектуючі запчастини до мас-спектрометрів, які зазначені в договорах як отримані з ТОВ Транскрафт, ТОВ Токмак Трейдингта ТОВ Укрроздробтоварпостач-2011, насправді виготовлялися безпосередньо ними в цеху №1 ВАТ Selmi.

Надалі, під приводом здійснення цих фіктивних фінансово-господарських операцій, вказані службові особи Корпорації ННТЦ НП та ВАТ отримані в якості прибутку від незаконної підприємницької діяльності грошові кошти безготівково перераховували на банківські рахунки вказаних та інших субєктів підприємницької діяльності, а також особисті рахунки фізичних осіб, після чого знімали готівкою та привласнювали. Усього за вказаний період часу службові особи Корпорації ННТЦ НП та ВАТ , шляхом зловживання службовим становищем, заволоділи грошовими коштами в сумі понад 900 000 грн., завдавши Інституту прикладної фізики НАН України, ВАТ , ВАТ Феодосійський приладобудівний завод, Корпорації ННТЦ НП збитків в особливо великому розмірі.

Крім того встановлено, що вищезазначені договори між Корпорацією ННТЦ НП та ВАТ , ТОВ Транскрафт, ТОВ ТокмакТрейдінг, ТОВ Укрроздрібтоваропостач - 2011, ФОП ОСОБА_2, ФОП ОСОБА_3, а також рядом інших субєктів підприємницької діяльності, зі сторони Корпорації ННТЦ НП укладалися від імені виконавчого директора корпорації ОСОБА_14, підпис якого був підроблений, а йому про зазначені угоди нічого невідомо. Також встановлено, що були підроблені підписи в зазначених договорах і директорів ТОВ ТранскрафтОСОБА_15, ТОВ ТокмакТрейдінгОСОБА_16, ТОВ Укрроздрібтоваропостач - 2011ОСОБА_17

Також встановлено, що під час подачі до Сумської торгово-промислової палати заявки-декларації про видачу сертифікату про походження товару на виготовлені корпорацією прилади (мас-спектрометри), службовими особами Корпорації ННТЦ НП вищевказані підроблені договори та видаткові накладні зазначалися в розділі інформації про основні матеріали та комплектуючі, що використовувалися під час виготовлення приладів. На підставі отриманих сертифікатів, корпорацією заключалися контракти з установами іноземних держав на продаж та поставку приладів виготовлених корпорацією.

Крім того, на підставі підроблених комерційних документів (договорів, видаткових накладних), посадові особи Корпорації ННТЦ НП безпідставно включили до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість у складі придбаних комплектуючих в загальному розмірі 279 690, 52 грн., з метою безпідставного отримання відшкодування ПДВ та привласнення коштів з державного бюджету.

Серед підроблених документів, з зазначенням фіктивних угод, є:

- Договір № 05/12-09СПД від 14.12.2009 між СПД-ФО ОСОБА_3 (ВИКОНАВЕЦЬ) та Корпорацією ННТЦ НП (ЗАМОВНИК) в особі виконавчого директора ОСОБА_14, про надання послуг по веденню бухгалтерської, податкової звітності господарської діяльності та надання консультаційних послуг по різним питанням господарської діяльності, з визначенням оплати в сумі - 7 000 грн. в місяць та оплат за консультації на договірній основі і фіксуються в рахунках наданих ВИКОНАВЦЕМ.

- Додаток №1 від 30.03.2010 до договору № 05/12-09СПД від 14.12.2009, про надання консультацій відповідно до додатку №1 вартістю 23 000 грн. + 18 000 грн., за підписами ОСОБА_3 та ОСОБА_14

- Додаток №1/1 від 30.08.2010 до договору № 05/12-09СПД від 14.12.2009, про роботи по розробці програмного забезпечення відповідно до додатку №1 вартістю 99 927, 70 грн., за підписами ОСОБА_3 та ОСОБА_14

- Додаток №2 від 30.09.2010 до договору № 05/12-09СПД від 14.12.2009, про підвищення послуг ВИКОНАВЦЯза вересень 2010 у розмірі 15 000 грн., за підписами ОСОБА_3 та ОСОБА_14

- Додаток №3 від 30.11.2010 до договору № 05/12-09СПД від 14.12.2009, про продовження строку договору до 31.12.2011, за підписами ОСОБА_3 та ОСОБА_14

- Додаток №4 від 30.11.2011 до договору № 05/12-09СПД від 14.12.2009, про зміну реквізитів ВИКОНАВЦЯ, за підписами ОСОБА_3 та ОСОБА_14

- Додаток №5 від 30.03.2012 до договору № 05/12-09СПД від 14.12.2009, роботи по розробці програмного забезпечення відповідно до додатку №1 вартістю 181 000 грн., за підписами ОСОБА_3 та ОСОБА_14

Під час розслідування кримінальної справи було встановлено, що головним бухгалтером Корпорації ННТЦ НП ОСОБА_3 відкрито наступні особисті банківські рахунки:

- р/р НОМЕР_1 та НОМЕР_2 - в Сумській обласній дирекції АТ "ОСОБА_18 ОСОБА_8", МФО 337483;

У звязку з вищевикладеним виникла необхідність у проведенні виїмки документації що має значення для розслідування справи, а саме: документів стосовно відкриття ОСОБА_3 р/р НОМЕР_1 та НОМЕР_2 в Сумській обласній дирекції АТ "ОСОБА_18 ОСОБА_8", МФО 337483, та документів стосовно руху коштів по вказаному рахунку.

Зазначені документи, що містять дані, які становлять банківську таємницю, знаходяться в Сумській обласній дирекції АТ "ОСОБА_18 ОСОБА_8", МФО 337483, за адресою: м. Суми пл. Незалежності, 1.

Слідчий просить надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, думку прокурора, який підтримав подання, вивчивши матеріали справи, вважає, що подання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до статті 178 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці, слідчий звертається з відповідним поданням до суду, а суд негайно розглядає таке подання та за результатами його розгляду виносить відповідну постанову. Крім того, даною нормою встановлено, що розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, здійснюється за рішенням суду.

Суд вправі вимагати від банків інформацію, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб у порядку та обсязі, встановлених Законом України Про банки і банківську діяльність.

Відповідно до вимог ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльністьінформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання дозволу на розкриття відомостей, що містять банківську таємницю, та на проведення виїмки документів такої категорії здійснюється судом за місцем провадження досудового слідства, яке провадиться прокуратурою Сумської області.

Судом встановлено, що постановою Слідчого СУ УМВС України в Сумській області ОСОБА_1 №1290962 від 18.09.2012 порушено кримінальну справу за ст. 191 ч. 5 КК України за фактом заволодіння службовими особами Корпорації ННТЦ НП та ВАТ Selmiв особливо великому розмірі майном Інституту прикладної фізики НАН України, ВАТ Selmi, ВАТ Феодосійський приладобудівний завод, Корпорації ННТЦ НП.

В ході розслідування кримінальної справи було встановлено, що головним бухгалтером Корпорації ННТЦ НП ОСОБА_3 відкрито наступні особисті банківські рахунки: /р НОМЕР_1 та НОМЕР_2 - в Сумській обласній дирекції АТ "ОСОБА_18 ОСОБА_8", МФО 337483 та інформацію про іх рух та рух коштів має значення, для істини у справі.

За таких обставин, суд вважає, що з метою повного, всебічного та обєктивного встановлення всіх обставин справи необхідно надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по зазначеним в поданні рахункам відкритим в в Сумській обласній дирекції АТ "ОСОБА_18 ОСОБА_8" за адресою м. Суми, пл. Незалежності, 1 але в межах строків зазначених в кримінальній справ, а саме: в період з 2009 року по 2012 рік.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 178 КПК України та ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність,

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення виїмки у службовому приміщенні в Сумській обласній дирекції АТ "ОСОБА_18 ОСОБА_8", МФО 337483, що розташоване за адресою: м. Суми пл. Незалежності, 1, а саме:

- документів, що стали підставою для відкриття р/р №№ НОМЕР_1 та НОМЕР_2 ОСОБА_3, платіжних документів по перерахуванню грошових коштів та зняття готівки з рахунків за період з 2009 р. по 2012 р.;

- роздруківку даних руху коштів по р/р №№ НОМЕР_1 та НОМЕР_2 ОСОБА_3 за період з 2009 р. по 2012 р. із зазначенням сум, призначення платежів та розшифровкою контрагентів.

Постанову може бути оскаржено до апеляційного суду Сумської області протягом 3-х діб з дня її винесення.

Суддя підпис ОСОБА_19