справа № 361/5853/14-к
провадження № 1-кс/361/858/14
У Х В А Л А

25 липня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,
за участю старшого слідчого ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №0000048 від 04.07.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України

встановив:

24 липня 2014 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.
З клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000048, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.07.2014, за фактом придбання невстановленими слідством особами у січні 2014 року суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області отримано повідомлення про злочин від ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області № 1311/10-06-07-04 від 03.07.2014, згідно якого встановлено, що реквізити та банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших юридичних осіб, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП БК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), використовуються, невстановленими слідством особами, з метою незаконного конвертування грошових коштів з безготівкової в готівкову форму та надання послуг з ухилення від сплати податків реально діючим підприємствам України.
В ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в розкритті банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
Згідно «Інформаційно-аналітичної бази даних «Податковий блок» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » відкрито банківський рахунок № НОМЕР_16 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_17 ).
Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:
- виписка про рух грошових коштів по рахунку: № НОМЕР_16 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »;
- документи щодо відкриття, користування та закриття вказаного рахунку підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »;
- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку № НОМЕР_16 .
Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки проаналізувавши виписку про рух грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », можливо буде встановити відповідність формування сум податкових зобов`язань та податкового кредиту з ПДВ даного підприємства з фактичними сумами рухом грошових коштів по рахунку вказаного підприємства, що дасть можливість в повній мірі встановити схему злочинної діяльності невстановлених осіб. Також згідно виписки по рахунку можливо буде встановити призначення кожного платежу, як по дебету так і по кредиту, таким чином проаналізувавши дану інформацію, можливо буде встановити факт розбіжностей між номенклатурою придбання та продажу товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що свідчить про здійснення «фіктивної» діяльності підприємства. У документах, пов`язаних з відкриттям, користуванням та закриттям банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », міститься інформація про осіб причетних до «фіктивної» діяльності підприємства, які здійснювали керування, чи від імені яких, здійснювали керування вказаним рахунком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». У документах отримання готівкових коштів з рахунку підприємства міститься інформація про осіб, що здійснювали незаконне зняття грошових коштів з рахунку підприємства, також в даних документах міститься інформація про обставини вчинення таких незаконних операцій.
Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов`язаних з відкриттям, користуванням та закриттям банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », отриманням готівкових коштів з рахунку підприємства, а також відомості про рух коштів по зазначеному вище рахунку, що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.
Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.
Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.
На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.
Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_17 ), за адресою: АДРЕСА_1 , та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:
- виписки про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за період з 01.01.2014 по 27.01.2014, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді;
- документів щодо відкриття, користування та закриття вказаного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які знаходяться в юридичній справі підприємства); у разі їх відсутності, документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;
- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вказаному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за вищевказаний період.
На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про можливість вилучити копії вищезазначених документів.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1