Провадження № 1-кс/742/425/15
Єдиний унікальний № 742/2634/15-к
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 липня 2015 року cлідчий суддя Прилуцького міськрайонного суду Чернігівської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Прилуцького МВ УМВС України в Чернігівській області майора міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
перевіривши надані матеріали, клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,
В ході подальшого аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що вказані ТМЦ (оболонка штучна колагенова в асортименті) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбано в період 2013-2014 рр. у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), яке являється єдиним виробником даних ТМЦ на території України. Зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбано оболонки штучної колагенової в асортименті на загальну суму з ПДВ в період з листопада 2013 р. 413232,0 грн.
В подальшому, в період з 06.03.2015 р. по 03.04.2015 р. проводилась планова перевірка ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) за період 2013-2014 рр., в результаті якої було встановлено, що службові особи підприємства відображали в обліку операції з придбання від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Івано-Франківськ оболонки штучної колагенової, яку неможливо в подальшому використовувати в господарській діяльності в зв`язку із її непридатністю для подальшого використання, що призвело до завищення бюджетного відшкодування з ПДВ за вересень-жовтень 2014 р. на загальну суму 363000,0 грн.
По результатам перевірки складено акт №195/22/38543872 від 27.04.2015, згідно якого встановлено факт заниження податку на прибуток за 2014 р. у сумі 108357,0 грн. та завищення ПДВ, що підлягає бюджетному відшкодуванню за вересень-жовтень 2014 р., в сумі 362997 грн.
В ході розслідування було встановлено, що перевезення частин продукції по договору між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " м. Івано-Франківськ та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Прилуки здійснював ОСОБА_4 (фізична особа підприємець), який згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців проживає у АДРЕСА_1 .
Для належної кваліфікації вчиненого діяння, у даному провадженні та для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту є потреба у доступі до документів щодо перевезення продукції згідно договору між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " м. Івано-Франківськ та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Прилуки Чернігівської області за період 2013-2014 рр., володільцем яких є ФОП ОСОБА_4 , що проживає за адресою АДРЕСА_1 .
Дані обставини свідчать, що зазначені вище документи, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів володільцем яких є ФОП ОСОБА_4 , а тому необхідно надати слідчим або іншою особою з числа співробітників органів внутрішніх справ за дорученням слідчого тимчасовий доступ до даних документів, володільцем яких є ФОП ОСОБА_4 , що проживає за адресою АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.160,163 КПК України,
Надати тимчасовий доступ слідчим або іншою особою з числа співробітників органів внутрішніх справ за дорученням слідчого до документів фізичної особи підприємця ОСОБА_4 , мешканця АДРЕСА_1 , щодо надання в період 2013-2014 рр. транспортних послуг по перевезенню вантажів на замовлення ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " м. Івано-Франківськ (зокрема договори, накладні, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, платіжні документи і т. ін.) до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " м. Прилуки Чернігівської області, з можливістю вилучення оригіналів даних документів.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
Слідчий суддя ОСОБА_1