Справа № 629/3287/13-к
Номер провадження 1-кп/629/239/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 серпня 2013 року Лозівський міськрайонний суд Харківської області у складі:

Головуючого - судді Горчакової О.І.,

секретаря судових засідань - Мухіної О.О.,

за участю:

прокурора - Шульги Ю.М.

захисника - адвоката - ОСОБА_2

обвинуваченого - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі судових засідань Лозівського міськрайонного суду Харківської області у місті Лозова Харківської області кримінальне провадження №0000092, що надійшло із прокуратури Харківської області, відносно громадянина

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Красноводськ, Туркменія, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, працюючого інженером-механіком ПП "Акватех", зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, раніше судимого:

17.10.2011 року Лозівським міськрайонним судом Харківської області за ст. 212-1 ч. 2, ст. 364 ч. 2 КК України до позбавлення волі строком на 4 роки 6 місяців із застосуванням положень ст. 75 КК України та звільнений від відбування покарання з випробуванням строком на 2 роки

за підозрою у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України, -

встановив:

05 серпня 2013 року за вхідним № 12692 до канцелярії Лозівського міськрайонного суду Харківської області із прокуратури Харківської області, за підписом прокурора відділу прокуратури Харківської області юриста 1 класу Ворвуль Максима Васильовича, надійшов обвинувальний ОСОБА_2 у кримінальному провадженні № 0000092 відносно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5 за підозрою у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України (а.с. 2-6).

05 серпня 2013 року ухвалою суду вказане кримінальне провадження призначене до підготовчого судового засідання (а.с. 11).

Установлено, що ОСОБА_3, відповідно до контракту без номера від 20.04.2005 року, укладеного між ним та виконавчим комітетом Лозівської міської ради в особі голови ОСОБА_5, а також на підставі розпорядження Лозівського міського голови № 72-к від 20.04.2005 року, призначений директором комунального підприємства "Водоканал" Лозівської міської ради (), яке розташоване за адресою: Харківська область, м. Лозова, вул. Степова, буд. 3.

Згідно п. 2 вказаного контракту ОСОБА_3 здійснює керівництво підприємством, організовує його виробничо-господарську та іншу діяльність, забезпечує виконання завдань підприємства, та зобов`язаний сплачувати в повному обсязі та своєчасно обов`язкові платежі до державного та місцевого бюджетів, забезпечувати проведення розрахунків підприємства з усіх договірних та інших зобов`язань.

Відповідно до ухвали Господарського суду Харківської області від 22.12.2008 року по справі №Б-19/137-08 "Про санацію боржника" ОСОБА_3 призначений керуючим санацією КП "Водоканал" Лозівської міської ради, до нього перейшли всі повноваження органів управління вказаного підприємства.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 9, п. 16 ч. 1 ст. 14 Закону України "Про систему оподаткування" від 25.06.1991 року № 1251-ХІІ, платники податків і зборів (обов`язкових платежів) зобов`язані сплачувати належні суми податків і зборів, до яких належав і збір на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, у встановлені законом терміни.

Таким чином, ОСОБА_3 був службовою особою, яка виконувала на КП "Водоканал" Лозівської міської ради організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов`язки, і був особою, відповідальною за сплату податків, зборів та інших обов`язкових платежів до бюджетів та державних цільових фондів.

Відповідно до п. 6 ст. 20 Закону України "Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування від 09.07.2003 року № 1058-ІV, який діяв з 01 січня 2004 року до 01 січня 2011 року, страхувальники зобов`язані сплачувати страхові внески, нараховані за відповідний базовий звітний період, не пізніше, ніж 20 календарних днів із дня закінчення цього періоду. Базовим періодом є календарний місяць. У разі недостатності у страхувальника коштів для здійснення в повному обсязі виплати заробітної плати та одночасної сплати відповідних авансових платежів виплата зазначених сум та сплата страхових внесків здійснюється в пропорційних розмірах у порядку, визначеному правлінням Пенсійного фонду.

КП "Водоканал" Лозівської міської ради щомісяця здійснювалося самостійне нарахування та сплату внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування до Пенсійного фонду України, та здачу розрахунків, підписаних ОСОБА_3, в Управління Пенсійного фонду України у Лозівському районі. Крім того, ОСОБА_3 вказаного управління Пенсійного фонду письмові заяви про включення поточної заборгованості до реєстру вимог кредиторів із зазначенням суми поточної заборгованості, які розглядались безпосередньо ним.

Пунктом 12 статті 20 Закону України "Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування" від 09.07.2003 року № 1058-ІV передбачено, що страхові внески підлягають сплаті незалежно від фінансового стану платника страхових внесків.

Згідно з ч. 2 п. 12 ст. 20 Закону України "Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування" від 09.07.2013 року у разі наявності в платника страхових внесків одночасно із зобов`язаннями із сплати страхових внесків, зобов`язань із сплати податків, інших обов`язкових платежів, передбачених законом, або зобов`язань перед іншими кредиторами зобов`язання із сплати страхових внесків виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов`язаннями, крім зобов`язань щодо виплати заробітної плати (доходу).

У період з 01.01.2009 року по 31.07.2010 року КП "Водоканал" Лозівської міської ради самостійно шляхом подання розрахунків до Управління Пенсійного фонду України у Лозівському районі нараховано страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування в сумі 3 466 987 гривень 42 копійки.

За вказаний період ОСОБА_6 як керівник КП "Водоканал" Лозівської міської ради перерахував до Управління Пенсійного фонду України у Лозівському районі лише 1 537 057 гривень 07 копійок. Сума страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, не сплачених ОСОБА_3 в період з 01.01.2009 року по 31.07.2010 року, склала 1 929 930 гривень 35 копійок.

При цьому, за період з 01.01.2009 року по 31.07.2010 року залишок загальних надходжень грошових коштів КП "Водоканал" Лозівської міської ради після виплати заробітної плати, розрахунків з працівниками та сплати платежів в бюджет склав 12 003,90 тис. грн., що перевищує суму заборгованості по страховим внескам до Пенсійного фонду, та згідно з висновком судово-економічної експертизи № 4016 від 29.07.2013 року були витрачені на закупівлю товарно-матеріальних цінностей, електроенергії тощо.

Таким чином, керуючий санацією КП "Водоканал" Лозівської міської ради ОСОБА_3, в період з 01.01.2009 року по 31.07.2010 року, за наявності на вказаному підприємстві заборгованості зі сплати страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування в розмірі 1 929 930 гривень 35 копійок, діючи умисно, з метою ухилення від їх сплати, в порушення пункту 12 статті 20 Закону України "Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування" від 09.07.2003 року № 1058-ІV, маючи реальну можливість погасити зазначену заборгованість, не перерахував вказані кошти до Пенсійного фонду України, що спричинило фактичне ненадходження страхових внесків за загальнообов`язкове державне пенсійне страхування в сумі 1 929 930 гривень 35 копійок, що більше ніж у 3000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Умисні дії ОСОБА_3 кваліфіковано за ч. 2 ст. 212-1 КК України - умисне ухилення від сплати страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, вчинене службовою особою підприємства незалежно від форми власності, що спричинило фактичне ненадходження до Пенсійного фонду України коштів у великих розмірах. Суд вважає, що його дії кваліфіковані правильно.

Вказане кримінальні правопорушення згідно ч. 2 ст.12 КК України відноситься до злочинів невеликої тяжкості.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_3 свою вину у скоєнні вищевказаних кримінальних правопорушень визнала повністю, та заявив клопотання про закриття відносно нього кримінального провадження та звільнення від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.2 ст. 212-1 КК України.

Прокурор вважає, що кримінальне провадження слід закрити в зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності та звільнити ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності.

Захисник - адвокат ОСОБА_2 підтримав клопотання обвинуваченого ОСОБА_3 та прохав закрити відносно нього кримінального провадження та звільнення від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.2 ст. 212-1 КК України.

Відповідно до п. 1 ст.1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності якщо з дня вчинення нею злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі минуло ДВА роки.

Відповідно до ст. 284 ч. 2, ст. 288 ч.3, ст. 314 ч. 3 КПК України, кримінальне провадження закривається судом у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності; суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Вислухавши думку учасників судового розгляду, перевіривши клопотання, суд вважає, що клопотання обвинуваченого ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності по кримінальному провадженню №0000092, що надійшло із прокуратури Харківської області, відносно громадянина ОСОБА_3, за підозрою у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України, слід закрити в зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, оскільки з дня вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі минуло ДВА роки, відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України строки давності притягнення до кримінальної відповідальності закінчилися.

На підставі ст. 49 КК України, керуючись ст. 284-288, ст. 314, ст. 369-372, ст. 395 КК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання ОСОБА_3, який підозрюється за ч. 2 ст. 212-1 КК України про звільнення від кримінальної відповідальності в зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності - задовольнити.

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, який підозрюється за ч. 2 ст. 212-1 КК України звільнити від кримінальної відповідальності в зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000092 від 19.02.2012 року відносно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, який підозрюється за ч. 2 ст. 212-1 КК України - закрити.

Документи кримінального провадження №0000092, залишити у матеріалах кримінального провадження протягом усього часу їх зберігання.

Запобіжний захід ОСОБА_3 не обирався.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Харківської області протягом семи днів з дня її проголошення, шляхом подачі апеляційної скарги через Лозівський міськрайонний суд Харківської області.

Суддя: О.І.Горчакова