Провадження №1-кс/592/3185/13
УХВАЛА

про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії

20.12.2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Катрич О.М., за участю слідчого СВ СМВ УМВС України в Сумській області капітана міліції Куліш І.М., розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0006467 від 24.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України, -

встановив:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури м. Суми, яке мотивує тим, що До Сумського МВ УМВС України в Сумській області 23.09.2013 року надійшов рапорт о/у СДБЕЗ СМВ УМВС України в Сумській області лейтенанта міліції Сезько А.Р. про те, що директора ТОВ «Номак-Інвест» ОСОБА_3 шляхом обману та зловживання довірою привласнив грошові кошти гр. ОСОБА_4 під виглядом укладення договору про будівництва (реконструкцію) житла.

Під час досудового розслідування було встановлено наступне:

11.05.2005 року між Сумським регіональним відділення Державного фонд сприяння молодіжному житловому будівництву (Забудовник) в особі директора ОСОБА_5 та АТЗТ «Номак-Інвест» (Замовник) в особі в.о. генерального директора ОСОБА_6 укладено договір про передачу і виконання функцій замовника на будівництво житла, за умовами якого Забудовник передає Замовнику функції із замовлення будівництва житла для молодих сімей та одиноких молодих громадян і передає в оренду землі житлового та громадського призначення під будівництво багатоповерхових житлових будинків в Х-ХІІ мікрорайоні (район оз. Чеха) в м. Суми. 26.04.2007 року за № 68 Інспекцією Державного архітектурно-будівельного контролю Сумському регіональному державному управлянню ДСФУ ДФС МЖБ видано дозвіл на будівництво багатоповерхових житлових будинків в Х-ХІІ мікрорайоні (район оз. Чеха) в м. Суми. Будівельні роботи проводить АТЗТ «Номак-Інвест». 16.06.2011 року затверджено Декларацію про початок виконання будівельних робіт 9-ти поверхового житлового будинку з вбудованими приміщеннями офісів на 1-му поверсі по АДРЕСА_1, блок «Д» ІІ кат. складності. 13.01.2011 року затверджено Декларацію про початок будівництва 9-ти поверхового 52-х квартирного житлового будинку з приміщенням для художників та трансформаторною підстанцією по АДРЕСА_1, блок «Д» ІІІ кат. складності, оскільки до Робочого проекту були внесені зміни. Згідно наданої ТОВ «Номак-Інвест» довідки кошторисна вартість першого проекту складає 16758472 грн., вартість зміненого за проектом будинку складає 20512798, 476 грн.

За аналогічним принципом проводилося будівництво сусіднього будинку по АДРЕСА_1, блок «В». В період часу з 2007 року по 2012 рік між ТОВ «Номак-Інвест» (Забудовник) та фізичними особами (Інвесторами) укладалися договори про будівництво житла, згідно яких інвестор приймав участь у фінансуванні будівництва житла з метою отримання у власність квартири. Згідно договорів, укладених в 2009 році, плановий термін введення в експлуатацію будинку АДРЕСА_1 становив 4 квартал 2010 року Згідно договорів, укладених з інвесторами стосовно будівництва блоку «В» буд. АДРЕСА_1, то він мав бути введений в експлуатацію в 3 кварталі 2012 року.

Всього укладено договорів з інвесторами на будівництво житла в блоці «В» в кількості 36 осіб, в блоці «Д» в кількості 52 особи. Згідно довідки ТОВ «Номак-Інвест» загальна сума коштів, сплачених інвесторами з обох будинків складає 12 525 249, 00 грн. Заборгованість інвесторів будівництва житлового будинку по АДРЕСА_1, блок «В» складає 768 278 грн., інвесторів по блоку «Д» буд. № 35 складає 2022050, 92 грн. З письмових пояснення ОСОБА_3 стало відомо, що ТОВ «Номак-Інвест» порушені терміни здачі в експлуатацію будинків за адресою: АДРЕСА_1, блок «В» та «Д» у зв'язку з незадовільним фінансуванням з бюджетів усіх рівнів та браком власних оборотних коштів. а також проблемами, серед яких є стан фінансування будівництва, яке має характер неритмічних надходжень; наслідки світової фінансової кризи; постійні необґрунтовані затримки платежів казначейством протягом 2012-2013 років та інше. Станом на 01.11.2013 року зведені витрати ТОВ «Номак-Інвест» по об'єктам будівництва по АДРЕСА_1 разом становлять 25 516 418 грн. Інвестори ОСОБА_7 ОСОБА_8 та звернувся з листом до Сумської обласної державної адміністрації з проханням вжити заходи для перевірки факту цільового використання сплачених ними коштів ТОВ «Номак-Інвест». Інвестор ОСОБА_9 з вищевказаним питанням звернулася до адміністрації президента України, оскільки вбачає у діях ТОВ «Номак-Інвест» ознаки шахрайства відносно інвесторів. Вищевказані листи за підписом заступника голови Сумської обласної адміністрації ОСОБА_10 направлені до Прокуратури Сумської області. Під час розслідування кримінального провадження, враховуючи численні скарги інвесторів щодо вчинення шахрайства відносно них виникла необхідність встановити цільове використання коштів ТОВ «Номак-Інвест», отриманих від інвесторів. З'ясувати джерело фінансування будівництва житлових будинків за адресою: АДРЕСА_1, блок «В» та «Д», визначити куди саме ТОВ «Номак-Інвест» використовувалися кошти, отримані від інвесторів, які перераховував Сумське регіональне відділення Державного фонду сприяння молодіжному житловому будівництву, визначити чи відповідає вимогам державних будівельних норма вартість будівництва житлових будинків за адресою: АДРЕСА_1, блок «В» та «Д» наведена в формах КБ-2В за весь період будівництва. У зв'язку з цим необхідно перевірити документи, що стосуються вказаних питань на предмет правильності і достовірності внесених даних.

Згідно ст.. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 року зі змінами від 04.07.2013 року одним з головних завдань органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за діяльністю суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.

З огляду на зазначене, територіальний орган Державної фінансової інспекції України - Державна фінансова інспекція в Сумській області, уповноважена перевіряти питання цільового використання коштів, отриманих на будівництво будинків та відповідності вартості будівництва актам виконаних робіт. Згідно п. 4 ч.2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом. Враховуючи, що позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду, а тому слідчий просить Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні № 0006467 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 24.09.2013, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим відділом Сумського МВ УМВС України в Сумській області, позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово - господарської діяльності ТОВ «Номак-Інвест», код ЄРДПОУ 14007891, фактична та юридична адреса: м. Суми, вул. Троїцька, буд. 21.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Відповідно до частини п'ятої статті 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Перевіривши наданні матеріали до клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Куліш І.М. , вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що акт проведеної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Номак-Інвест» може містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

Керуючись ст. 11 Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» , -

ухвалив:

1. Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні № 0006467, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 24.09.2013, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим відділом Сумського МВ УМВС України в Сумській області, позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово - господарської діяльності ТОВ «Номак-Інвест», код ЄРДПОУ 14007891, фактична та юридична адреса: м. Суми, вул. Троїцька, буд. 21.

2. Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Сумській області, визначити строк

проведення ревізії в межах 15 робочих днів, а саме: з 08 січня 2014 року до 29 січня 2014 року,

охопивши перевіркою період з 01.08.2006 року по 18.12.2013 року.

3. У ході ревізії дослідити наступні питання:

3.1.Джерело фінансування будівництва житлових будинків за адресою: АДРЕСА_1, блок «В» та «Д».

3.2.Визначити на які цілі ТОВ «Номак-Інвест» використовувало кошти, отримані від інвесторів в якості оплати за будівництва житлових будинків за адресою: АДРЕСА_1, блок «В» та «Д», які перераховував Сумське регіональне відділення Державного фонду сприяння молодіжному житловому будівництву.

3.3.Визначити чи відповідає вимогам державних будівельних норма вартість будівництва житлових будинків за адресою: АДРЕСА_1, блок «В» та «Д» наведена в формах КБ-2В за весь період будівництв.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя О.М. Катрич