Справа №295/5134/15-к

УХВАЛА
Іменем України

06.04.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні №0000076 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , клопотання про здійснення приводу, а також додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду з клопотання про здійснення приводу, посилаючись на те, що група осіб до складу якої входять ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у період часу 2013-2014 років мала можливість за готівкові кошти, без належних на те документів, придбавати вироби різьблені декоративні поліровані з природного каменю, овочі, фрукти, зернові культури, бобові культури та насіння олійних культур.

Розуміючи необхідність наявності первинних бухгалтерських та митних документів для реалізації продукції, а також сплати податків, обрахованих від суми реалізації продукції, вказані вище особи, з метою уникнення відповідальності, зареєстрували ряд таких підприємств як: ТОВ Недрадобут (код ЄДР 38909404),ТОВ Інвертим (код ЄДР 39179719), ТОВ Еріка Плюс (код ЄДР 39102447), ТОВ Експорт-Плаза (код 38909383), ТОВ Платон-15 (код ЄДР 39285221) та ТОВ Старт два (код ЄДР 39285389), ТОВ Інтернешенл Логістік (код ЄДР 39370531), ТОВ Ресурс Центр 2014 (код ЄДР 39398185), ТОВ Ресурс Інтернешенал (код ЄДР 39398172), ТОВ Сітіферма (код ЄДР 39421795), ТОВ Експорт Груп 2014 (код ЄДР 39394086), ТОВ Метекс Логістік (код ЄДР 39360675), ТОВ Централ Реверс Груп (код ЄДР 39400843), ТОВ Проект 2014 (код ЄДР 39511239), ТОВ Укркомресурс (код ЄДР 38424491), ТОВ Фінансове Рішення (код ЄДР 38757793), ТОВ Гамма-Тета (код ЄДР 39194119), ТОВ Укрсільгоспторг (код ЄДР 38909383), ТОВ Квазар Україна (код ЄДР ), ТОВ Транс Альянс Плюс (код ЄДР 39334467) на підставних осіб від імені яких, у період часу 2013-2014 років, здійснили реалізацію виробів різьблених декоративних полірованих з природного каменю, овочів, фруктів, зернових культур, бобових культур та насіння олійних культур за межі митної території України, на загальну суму коштів понад 150 млн. грн.

З метою ухилення від спалати податку на додану вартість та податку на доходи фізичних осіб, обрахованого з вартості придбаних та реалізованих на експорт ТМЦ, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у відповідні звітні періоди за 2013-2014 років, не подали до податкових органів відповідної звітності, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на суму коштів понад 3 млн. грн.

12.10.2014 року о 20.28 год. слідчим з номеру телефону НОМЕР_1 на номер телефону, який використовує директор, засновник та головний бухгалтер ТОВ Експорт Плаза ОСОБА_10 НОМЕР_2 здійснено телефонний дзвінок. У даній розмові слідчим ОСОБА_10 роз`язснено, що він викликається до СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області для участі у допиті у якості свідка стосовно реєстрації та діяльності ТОВ Експорт-Плаза. Також слідчим запрпоновано ОСОБА_10 самростійно обрати місце та час для проведення допиту, на що останній відповів, що додатково слідчому зателефонує та повідомить дату та місце проведення допиту, оскільки він має ненормований робочий графік і попередньо ні дату ні час вказати не може.

Також у даній телефонній розмові ОСОБА_10 роз`яснено зміст ст. 138 та ст. 139 КПК України.

16.10.2014 року 12.47 у ході телефонної розмови із ОСОБА_10 , останній повідомив слідчому, що готовий надати показання, зутрівшись зі слідчим у м. Києві 17.10.2014, де він проживає та працює.

17.10.2014 року о 09.06 у телефонній розмові із ОСОБА_10 , обумовлено дату та час прибуття його для допиту, а саме 17.10.2014 о 15.00, м. Київ, приміщення ДПІ Солом`янської ГУ ДФС України в м. Києві.

Однак в обумовлений час на зазанчене місце ОСОБА_10 не прубув, а також на телефонні дзвінки слідчого, здійснені о 13.23, 14.34, 15.06, не відповідав.

Крім цього, слідчий у клопотанні зпазначає, що під час телефонної розмови зі слідчим 12.10.2014 року ОСОБА_10 пояснив, що йому відомо про те, що він є засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ Експорт-Плаза, а тому у органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що ОСОБА_10 усвідомлюючи свої дії, навмисно і безпідставно не хоче з`являтися на допити до СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській, тим самим прикриваючи незаконну діяльність ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та ОСОБА_8 , які діючи від ряду фіктивних підприємств ухиляються від спали податків до державного бюджету у особливо великих розмірах, а також з метою прикриття своєї причетності до їх злочинних діянь.

Дані розмови записані слідчим на диктофон телефону та дані аудіо записи додано на магнітному оптичному носії до рапорту слідчого на ім`я безпосереднього керівника.

Таким чином, слідчим з дотриманням вимог ч. 8 ст. 135 КПК України, а саме викликано особу не пізніше ніж за три дні до дня проведення слідчої дії, вжито усіх заходів щодо забезпечення явки ОСОБА_10 для участі у допиті до СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що свідок ОСОБА_10 не виконав покладений на нього процесуальний обов`язок без поважних причин.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 131, 132, 139 ч.1, 144, 146 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Здійснити привід ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець м. Києва, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт серії НОМЕР_3 , виданий Деснянським РУГУ МВС України у м. Києві, 15.10.2009 , і.к. НОМЕР_4 використовує номер телефону НОМЕР_2 ) до СУ ГУ ДФС у Житомирській області за адресою: м. Житомир, вул. Войкова, 7, кабінет № 503 до слідчого ОСОБА_3 для допиту у процесуальному статусі - свідка, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000076 від 21.08.2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Виконання ухвали доручити співробітникам податкової міліції ГУ ДФС у Житомирській області, які діятимуть за дорученням слідчого.

Встановити строк дії ухвали до 05.05.2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1