Номер провадження 1-кп/754/494/15
Справа№754/9471/15-к
В И Р О К
Іменем України
03.07.2015 року

Деснянський районний суд м.Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1
секретаря судового засідання ОСОБА_2
розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м.Києві матеріали кримінального провадження відносно
ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,

уродженця м.Києва, українця, громадянина України,

освіта середня, не одруженого, не працюючого,

мешкає: АДРЕСА_1 ,

раніше не судимого,
у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України,

за участю: прокурора ОСОБА_4

обвинуваченого ОСОБА_3
захисника ОСОБА_5

ВСТАНОВИВ:

У вересні 2014 року в денний час доби ОСОБА_3 , знаходячись в м.Києві, погодився на отриману від не встановленої особи пропозицію за грошову винагороду зареєструвати в органах державної влади на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ «Автотрансактив» (), не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства, пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зазначену у статутних документах ТОВ «Автотрансактив», а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, та усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства. Після чого, ОСОБА_3 в цей же день, з метою реалізації умислу на сприяння невстановленим особам у створенні суб`єкту підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності надав невстановленій особі копії свого паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства. В подальшому невстановлені слідством особи при невстановлених обставинах використовуючи паспортні дані ОСОБА_3 виготовили статутні документи ТОВ «Автотрансактив», необхідні для реєстрації підприємства в державних установах, в яких ОСОБА_3 був зазначений як засновник вказаного підприємства.
12.09.2014р. в денний час ОСОБА_3 , знаходячись в офісі приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 за адресою: м.Київ, вул.Костянтинівська, 22/17 оф.23, достовірно усвідомлюючи, що зареєстроване на його ім`я підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності, засвідчив своїм підписом статут ТОВ «Автотрансактив», незаконно набувши статус його власника та засновника, після чого 12.09.2014р. статут ТОВ «Автотрансактив» було нотаріально посвідчено приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 та зареєстровано в реєстрі за №1716 від 12.09.2014р.
В подальшому, 16.09.2014р. в денний час ОСОБА_3 , знаходячись по пр.Маяковського, 29 в м.Києві, разом з невстановленою особою здійснив реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Автотрансактив» в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві за №0010860, шляхом подання необхідних реєстраційних документів як засновник та директор підприємства та в ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м.Києві по вул.Закревського, 41 в м.Києві, надавши змогу використовувати невстановленим особам свідоцтво платника ПДВ №200190730 від 01.11.2014р., та відкрив 04.11.2014р. розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), при цьому усвідомлюючи, що фактично не буде здійснювати легальну фінансово-господарську діяльність ТОВ «Автотрансактив» як власник та керівник підприємства, а надасть змогу невстановленим особам використовуючи реквізити підприємства документально оформлювати неіснуючі операції, пов`язані з наданням послуг, робіт, поставкою товарів, які фактично не мали місце, а будуть відображатись лише документально з метою незаконного формування валових витрат та завищення податкового кредиту з ПДВ іншим підприємствам та сприянню їм в подальшому ухиленні від сплати податків.
Реєстрація невстановленими особами за сприянням ОСОБА_3 суб`єкту підприємницької діяльності ТОВ «Автотрансактив» ()в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податків, відкриття поточного рахунку та отримання печатки підприємства, надало можливість невстановленим особам, прикриваючись зовнішньо законним фактором реєстрації ТОВ «Автотрансактив» (), здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції та прикривати незаконну діяльність інших суб`єктів підприємницької діяльності.

Протягом листопада 2014 року невстановлені особи відображали в податковій звітності ТОВ «Автотрансактив» () від імені ОСОБА_3 та подавали до ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м.Києві податкову звітність з розшифровкою податкового кредиту в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де зазначали контрагента з реквізитами ТОВ «Транснаві груп» (код за ), що підтверджує факт використання ТОВ «Автотрансактив» () для прикриття незаконної діяльності з метою ухилення від сплати податків.
Суд вважає доведеним, що обвинувачений ОСОБА_3 вчинив пособництво, а саме надання засобів та усунення перешкод, сприяння у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тому його дії кваліфікує за ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України.
25.06.2015р. у відповідності до вимог ст.472 КПК України між старшим прокурором прокуратури Шевченківського району м.Києва ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 укладено угоду про визнання винуватості.
Згідно даної угоди прокурор ОСОБА_4 та підозрюваний ОСОБА_3 дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій підозрюваного за ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, істотних для даного кримінального провадження обставин, беззастережного визнання своєї винуватості у кримінальному правопорушенні, а також покарання, яке повинен понести ОСОБА_3 , а саме у виді штрафу в розмірі п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (8500грн.).
В угоді передбачені наслідки укладання та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені ст. 473 КПК України, та наслідки її невиконання.
Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 , суд виходить з наступного.
Згідно ст.314 ч.3 п.1 КПК України при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.
Згідно ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.
Згідно ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена в провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.
В судовому засіданні судом встановлено, що ОСОБА_3 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, яке згідно ст.12 КК України є злочином невеликої тяжкості.
При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений ОСОБА_3 цілком розуміє права визначені ст.474 ч.4 п.1 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ст.473 ч.2 КПК України, характер обвинувачення та вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.
Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені угодою.
Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінально-процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.
Укладена угода повністю відповідає вимогам ст.469 ч.2, 4 КПК України, та може бути затверджена судом. Кримінальне правопорушення, передбачене ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, згідно ст.12 КК України відноситься до злочинів невеликої тяжкості, правова кваліфікація кримінального правопорушення вірна, існують достатні фактичні підстави для винуватості. Умови угоди відповідають інтересам суспільства, не порушують права, свободи та інтереси сторін та інших осіб, укладення угоди є добровільним, виконання угоди обвинуваченим є можливим.
Враховуючи наведене, суд приходить до висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між старшим прокурором прокуратури Шевченківського району м.Києва ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 , і призначення обвинуваченому узгодженої сторонами міри покарання.

Керуючись ст.ст.314, 373, 374, 475 КПК України, суд

ЗАСУДИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості від 25.06.2015р між старшим прокурором прокуратури Шевченківського району м.Києва ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 .

ОСОБА_3 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.27 ч.5, 205 ч.1 КК України, та призначити узгоджене сторонами покарання у виді штрафу в розмірі п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (8500грн.).
Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених ст.394 КПК України, до Апеляційного суду м.Києва через Деснянський районний суд м.Києва протягом 30 днів з дня його проголошення.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку на подачу апеляційної скарги за відсутності такої скарги, а при оскарженні вироку - після постановлення ухвали апеляційним судом.
Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору.

Суддя: