У Х В А Л А

12.11.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВКР СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000128 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_6 який в наслідок проведених фінансово-господарських операцій з ФОП ОСОБА_7 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовуючи платіжну систему « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2011-2013 шляхом приховування об`єкта оподаткування ухилився від сплати податків на загальну суму 2,7 млн. грн.

Під час досудового розслідування кримінального провадження проведено тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю по банківському рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) який відкрито ОСОБА_6 (код ідн. НОМЕР_2 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ).

Оглядом руху коштів по банківському рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) встановлено, що ОСОБА_6 здійснював переказ коштів, які отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на рахунки інших клієнтів банку через систему Інтернет - банкингу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » так на банківський рахунок ОСОБА_8 , який відкрито у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ОСОБА_6 перераховано 1млн. 22 тис. грн.

У АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені ОСОБА_8 , оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по банківським рахункам відкритим ОСОБА_8 , інформація про осіб та про банківські рахунки, на які ОСОБА_8 використовуючи Інтернет - банкинг АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перераховані грошові коштів отримані від ОСОБА_6 з банківського рахунку № НОМЕР_1 , за період з 01.01.2011 по 10.10.2013, рух коштів по банківським рахункам осіб, яким ОСОБА_8 перераховано грошові кошти використовуючи Інтернет - банкинг АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2011 по 10.10.2013.

Слідчий зазначає, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), де відкрито та обслуговується рахунки ОСОБА_8 , та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, яким ОСОБА_8 використовуючи Інтернет - банкинг АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено переказ коштів отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій ФОП ОСОБА_6 , а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення (виїмку) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), документів, щодо наданих для відкриття та обслуговування банківських рахунків ОСОБА_8 (код ідн. НОМЕР_4 ), а саме:

- інформацію щодо наявності відкритих банківських рахунків ОСОБА_8 ;

- обліково - реєстраційної справи ОСОБА_8 , в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені ОСОБА_8 , оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках відкритим ОСОБА_8 із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;

- документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;

- заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк»;

- договору на обслуговування системи «клієнт-банк»;

- акту про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк»;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по банківським рахункам відкритих ОСОБА_8 за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;

- чеків та корінців чеків на отримання готівки по банківським рахункам відкритих ОСОБА_8 за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;

- інформацію щодо IP-адрес, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення по банківським рахункам відкритих ОСОБА_8 , відомостей щодо реєстрації клієнта ОСОБА_8 на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про переказ з використанням системи Інтернет - банкинг АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 коштів по рахункам відкритим ОСОБА_8 із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL) щодо осіб, яким ОСОБА_8 з використанням системи Інтернет - банкинг АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено переказ грошових коштів з банківського рахунків відкритих ОСОБА_8 ;

- інформації щодо банківських рахунків як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL) на які ОСОБА_8 з використанням системи Інтернет - банкинг АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено переказ грошових коштів з банківських рахунків відкритих на ім`я ОСОБА_8 .

Встановити строк дії ухвали до 12.12.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1