Справа № 645/7365/14-к
Провадження № 1-кс/645/1116/14
У Х В А Л А
іменем України

08 вересня 2014 року м. Харків

Слідчий суддя Фрунзенського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 прокурора ОСОБА_3 , розглянувши в залі суду в м. Харкові клопотання заступника начальника СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУ МВС України в Харківській області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до інформації у кримінальному провадженні за 0002799 від 27.08.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України,-

в с т а н о в и в:

Заступник начальника СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУ МВС України в Харківській області ОСОБА_4 звернувся до Фрунзенського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Фрунзенського району м. Харкова ОСОБА_3 , в якому просить суд Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що містять банківську таємницю в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , в головному офісі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та можливість їх вилучити, а саме: документів, що містяться в справах юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_3 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме документів, передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 № 492, в тому числі, заяви на відкриття поточного рахунку, наданих до нього оригіналів та нотаріально завірених документів (свідоцтво про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, довідки про внесення до ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік Пенсійним фондом України, свідоцтва платника ПДВ, оригінали карток із зразками підписів посадових осіб підприємства, довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, копії документів, які засвідчують особу), а також договорів на відкриття та обслуговування банківського рахунку в системі «Клієнт-банк», актів прийому-передачі електронних ключів доступу до системи «Клієнт-банк», довіреностей на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про видачу перепусток у банк і інших документів, які знаходяться в справі юридичного оформлення рахунків; первинних документів, які свідчать про зарахування на рахунок № НОМЕР_3 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , та зняття з нього грошових коштів (платіжні вимоги, платіжні доручення, банківські виписки, меморіальні ордери, чеки чекової книжки і т.д.) за період з дати відкриття і до дати оголошення Ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів в банківській установі; розшифрованих відомостей про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із зазначенням найменування платника і одержувача, розрахункових рахунків, МФО та назви банку, номерів референсів, коду ЄДР платника та одержувача, призначення платежів та сальдо за період з дати відкриттяі до дати оголошення Ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів в банківській установі на паперових та електронних носіях із зазначенням дати, часу (похвилинно), номера платіжного документа, найменування операції і повних відомостей про контрагента; документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході його проведення; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

Підставами для надання доступу до цієї інформації слідчий зазначає те, що 26.08.2014 до СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області з ІНФОРМАЦІЯ_3 надійшли матеріали щодо внесення до податкової декларації з податку на додану вартість за червень 2014 року ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , завідомо неправдивих відомостей про здійснення вказаним товариством господарської діяльності та безпідставного формування податкового кредиту ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " іншим суб`єктам господарювання у червні 2014 року у сумі 9358,7 грн. Відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002799 від 27 серпня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 358 Кримінального кодексу України. Згідно довідки від 19.08.2014 № 439/20-23-22-04-09/38258050, складеної ІНФОРМАЦІЯ_4 , встановлено безпідставне формування податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » іншим СГД у червні 2014 року у сумі 9358.7 тис.грн, відсутність трудових та виробничих ресурсів для здійснення діяльності у задекларованому обсязі, мають місце усі критерії відбору підприємства як «податкової ями». Усе це свідчить про відсутність факту реального здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Крім цього, згідно довідки від 19.08.2014 № 439/20-23-22-04-09/38258050, складеної ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - АДРЕСА_2 , вказане підприємство відсутнє та за цією адресою знаходиться зруйнована після пожежі будівля колишнього гуртожитку, яке знаходиться на балансі ІНФОРМАЦІЯ_5 . Вивченням копій матеріалів реєстраційної (юридичної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », витребуваних згідно ст.93 КПК України в ІНФОРМАЦІЯ_6 , встановлено, що податкова декларація з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надавалась безпосередньо до приміщення ДПІ, не засобами електронного зв`язку, та містить підпис від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 та відбиток круглої печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Окрім цього, вказана податкова декларація містить виправлення та запис «Исправленному верить. 01.08.14. Калініна О.Ю. по доверенності». Статтею 84 КПК України передбачається, що доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів. Проведеним розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має рахунок в - ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , р/р № НОМЕР_3 . З метою встановлення руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, підтвердження фактів перерахування грошових коштів на вищевказані рахунки від контрагентів, вказаних у податковій декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за червень 2014 року, встановлення можливих додаткових надходжень на вищевказані рахунки (додаткових фактів злочинної діяльності), встановлення фактів зняття чи подальшого перерахування грошових коштів, вважав би за необхідне провести вилучення та вивчення руху за розрахунковим рахунком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритого в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , в головному офісі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні прокурор підтримав подане клопотання.

З положень ст. 163 КПК України вбачається, що тимчасовий доступ до речей і документів надається стороні кримінального провадження тоді, коли вона не може іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів і сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, приходить до висновку, що слідчий на виконання вимог ст. 163 КПК України, не довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться у речах та документах, про доступ до яких просить суд слідчий, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, у задоволенні клопотання належить відмовити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 163, 166, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання заступника начальника СВ Фрунзенського РВ ХМУ ГУ МВС України в Харківській області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до інформації у кримінальному провадженні за 0002799 від 27.08.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України - відмовити в повному обсязі.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1