ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/6404/15-к
провадження 1кс/201/4090/2015
У Х В А Л А
20 квітня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000104 від 02 вересня 2014 року, слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:
20 квітня 2015 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000104 від 02.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 2, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3, ч. 3 ст. 358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , за попередньою змовою із ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , маючи на меті пособництво реально діючим суб`єктам господарювання в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання незаконного прибутку від такої протиправної діяльності, достовірно знаючи про фіктивність ряду підприємств (ТОВ "КУББЕРА", ТОВ "ПРОЕКТІНВЕСТ", ТОВ "КОНТАКТ - ПЛЮС", ПП "АРТІУМ", ТОВ "ЮКЕЙ ГРУП", ТОВ"АБ-ТОРГ, ПП "ДАНИЛЬЧЕНКО" та інші), використав їх реквізити та оформив шляхом відображення в документах бухгалтерського та податкового обліку неправдиві відомості про нібито проведені фінансово-господарські операції щодо поставки ТМЦ, викладені у підроблених податкових накладних СГФД, з суб`єктами господарювання реального сектору економіки, в тому числі ТОВ «Арт Бізнес Плюс» (), службові особи якого, відобразивши вказані операції у податковій звітності з податку на додану вартість за період січень 2013- січень 2015 року, надали дану звітність до ДПІ, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, у вищенаведених податкових періодах.

Так встановлено, що до учасників єдиної схеми мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків, а також клієнтів конвертаційного центру входять ряд суб`єктів господарювання реального сектору економіки Дніпропетровській області, в тому числі ТОВ «Арт Бізнес Плюс» (), що підтверджується даними податкової звітності, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок».

17.04.2015 року за адресою за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Матлахова, 12д, було проведено обшук в ході якого, було встановлено та вилучено ряд предметів та документів, які можуть мати значення для розкриття кримінального правопорушення, та рішення щодо яких може бути прийнято лише після їх детального огляду, аналізу ряду судових експертиз та досліджень.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що вилучене в ході обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Матлахова, 12д, а саме:

1.? Флеш накопичувач Gembird синього кольору 1 од.;

2.? Акт звірки взаєморозрахунків з 01.01.13. по 30.06.15. на 4 арк.;

3.? Видаткова накладна №РН-0812/03 від 12.08.13. на 2 арк.;

4.? Податкова накладна №42 від 12.08.13. на 2 арк.;

5.? Видаткова накладна №РН-0723/03 від 23.07.13. на 2 арк.;

6.? Податкова накладна №74 від 23.07.13. на 2 арк.;

7.? Видаткова накладна №РН-0722/02 від 22.07.13. на 2 арк.;

8.? Податкова накладна №73 від 22.07.13. на 2 арк.;

9.? Видаткова накладна №РН-0627/11 від 27.06.13. на 2 арк.;

10.? Податкова накладна №109 від 27.06.13. на 2 арк.;

11.? Видаткова накладна №РН-0612/03 від 12.06.13. на 2 арк.;

12.? Податкова накладна №27 від 12.06.13. на 2 арк.;

13.? Видаткова накладна №РН-0610/03 від 10.06.13. на 2 арк.;

14.? Податкова накладна №26 від 10.06.13. на 2 арк.;

15.? Видаткова накладна №0522/03 від 22.05.13. на 2 арк.;

16.? Податкова накладна №34 від 22.05.13. на 2 арк.;

17.? Видаткова накладна №0522/02 від 22.05.13. на 2 арк.;

18.? Податкова накладна №33 від 22.05.13. на 2 арк.;

19.? Видаткова накладна №0507/02 від 07.05.13. на 2 арк.;

20.? Податкова накладна №3 від 07.05.13. на 2 арк.;

21.? Видаткова накладна №0423/01 від 23.04.13. на 2 арк.;

22.? Податкова накладна №42 від 23.04.13. на 2 арк.;

23.? Видаткова накладна №0429/01 від 29.04.13. на 2 арк.;

24.? Податкова накладна №59 від 29.04.13. на 2 арк.;

25.? Видаткова накладна №0301/12 від 01.03.13. на 2 арк.;

26.? Податкова накладна №127 від 01.03.13. на 2 арк.;

27.? Видаткова накладна №0304/11 від 04.03.13. на 2 арк.;

28.? Податкова накладна №128 від 04.03.13. на 2 арк.;

29.? Видаткова накладна №0305/02 від 05.03.13. на 2 арк.;

30.? Податкова накладна №129 від 05.03.13. на 2 арк.;

31.? Видаткова накладна №0306/10 від 06.03.13. на 2 арк.;

32.? Податкова накладна №130 від 06.03.13. на 2 арк.;

33.? Видаткова накладна №0306/11 від 06.03.13. на 2 арк.;

34.? Податкова накладна №131 від 06.03.13. на 2 арк.;

35.? Видаткова накладна №0306/12 від 06.03.13. на 2 арк.;

36.? Податкова накладна №132 від 06.03.13. на 2 арк.;

37.? Видаткова накладна №0309/01 від 09.03.13. на 2 арк.;

38.? Податкова накладна №133 від 09.03.13. на 2 арк.;

39.? Видаткова накладна №0309/02 від 09.03.13. на 2 арк.;

40.? Податкова накладна №134 від 09.03.13. на 2 арк.;

41.? Видаткова накладна №0311/05 від 11.03.13. на 2 арк.;

42.? Податкова накладна №135 від 11.03.13. на 2 арк.;

43.? Видаткова накладна №0311/06 від 11.03.13. на 2 арк.;

44.? Податкова накладна №136 від 11.03.13. на 2 арк.;

45.? Видаткова накладна №0313/01 від 13.03.13. на 2 арк.;

46.? Податкова накладна №137 від 13.03.13. на 2 арк.;

47.? Видаткова накладна №0315/06 від 15.03.13. на 2 арк.;

48.? Податкова накладна №138 від 15.03.13. на 2 арк.;

49.? Видаткова накладна №0315/07 від 15.03.13. на 2 арк.;

50.? Податкова накладна №139 від 15.03.13. на 2 арк.;

51.? Видаткова накладна №0319/06 від 19.03.13. на 2 арк.;

52.? Податкова накладна №140 від 19.03.13. на 2 арк.;

53.? Видаткова накладна №0319/07 від 19.03.13. на 2 арк.;

54.? Податкова накладна №141 від 19.03.13. на 2 арк.;

55.? Видаткова накладна №0320/07 від 20.03.13. на 2 арк.;

56.? Податкова накладна №143 від 20.03.13. на 2 арк.;

57.? Видаткова накладна №0320/06 від 20.03.13. на 2 арк.;

58.? Податкова накладна №142 від 20.03.13. на 2 арк.;

59.? Видаткова накладна №0322/07 від 22.03.13. на 2 арк.;

60.? Податкова накладна №144 від 22.03.13. на 2 арк.;

61.? Видаткова накладна №0325/05 від 25.03.13. на 2 арк.;

62.? Податкова накладна №145 від 25.03.13. на 2 арк.;

63.? Видаткова накладна №0328/09 від 28.03.13. на 2 арк.;

64.? Податкова накладна №146 від 28.03.13. на 2 арк.;

65.? Договір поставки №01/03-1 від 01.03.13. на 2 арк.;

66.? Видаткова накладна №0405/01 від 05.04.13. на 2 арк.;

67.? Податкова накладна №9 від 05.04.13. на 2 арк.;

68.? Договір поставки №050401 від 05.04.13. на 2 арк.;

69.? Податкова накладна №591 від 29.03.13. на 2 арк.;

70.? Податкова накладна №598 від 28.03.13. на 2 арк.;

Слідчий суддя ОСОБА_1