Справа № 1705/2298/2012
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" липня 2012 р. Суддя Дубенського міськрайонного суду Рівненської області Бобер К.Ф. розглянувши подання начальника ВПМ Дубенського ОДПІ Рівненської області ОСОБА_1

про розкриття банківської таємниці, арешту коштів, що знаходяться на рахунках та блокування видаткових операцій клієнта Рівненської обласної дирекції ПАТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" (МФО 333227) фізичної особи приватного підприємця ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1),-

ВСТАНОВИВ:

Подання обґрунтовують наступним, що в провадженні ВПМ Дубенської ОДПІ Рівненської області ДПС знаходиться кримінальна справа №82/852-12 порушена відносно ОСОБА_3 по факту фіктивного підприємництва створення (придбання) субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) ПП Фірма МВФ, ПП Спецкомплектсервіс, ПП ОСОБА_1 плюс, ПП "АВТО-РІВНЕ", ПФ ЛГ Інформ, ТОВ Консоль і К, ТОВ Хліб Трансбуд, з метою прикриття незаконної діяльності, чим заподіяно велику матеріальну шкоду державі за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Із матеріалів кримінальної справи вбачається, що в період часу 2010-2012 років, ОСОБА_3, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на вчинення злочинів, організував схему незаконної діяльності, щодо сприяння субєктам підприємницької діяльності Рівненської, Волинської, Івано Франківської та інших областей з мінімізації податкових зобовязань, що підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми, з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_3, без справжнього наміру здійснювати діяльність, повязану та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, було створено (придбано) ряд підконтрольних суб'єктів господарювання з ознаками транзитності, фіктивності - саме ПП Фірма МВФ, ПП Спецкомплектсервіс, ПП ОСОБА_1 плюс, ПФ ЛГ Інформ, ТОВ Консоль і К, ТОВ Хліб Трансбуд, ПП "АВТО-РІВНЕ".

Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках вказаних підприємств, ОСОБА_3, організував документальне оформлення фіктивних фінансово - господарських операцій, після чого, дані документи, передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства.

В результаті злочинних дій ОСОБА_3, було завдано державі великої матеріальної шкоди понад 10 млн. грн.

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування, відшкодування нанесених державі збитків шляхом переведення в готівку та зняття із банківського рахунку з використанням злочинної схеми, арешту грошових коштів, які задіяні в схемах тіньовій економіці, що використовуються з метою мінімізації податкових зобовязань несплати податків до бюджету, забезпечення цивільного позову та можливої конфіскації майна необхідно провести аналіз руху грошових коштів та накласти арешт на рахунок фізичної особи приватного підприємця ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) № 260531283 та № 260572307 у Рівненської обласної дирекції ПАТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" (МФО 333227).

Ознайомившись з поданням, та матеріалами що до нього додані, суд приходить до висновку, що з метою знешкодження злочинної схеми відмивання грошових коштів, відшкодування нанесених державі збитків шляхом переведення в готівку та зняття із банківського рахунку з використанням злочинної схеми, арешту грошових коштів, які задіяні в схемах тіньовій економіці, що використовуються з метою мінімізації податкових зобовязань несплати податків до бюджету, забезпечення цивільного позову та можливої конфіскації майна по справі та враховуючи, що інформація про стан руху коштів по банківським рахункам має істотне значення для встановлення істини по справі, тому є всі підстави для розкриття банківської таємниці і проведення виїмки, арешту рахунків та блокування видаткових операцій по рахунку фізичної особи приватного підприємця ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) № 260531283 та № 260572307 у Рівненської обласної дирекції ПАТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" (МФО 333227), а тому подання є обґрунтованим і підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 59, 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, ст.ст. 126, 178 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки, арешту грошових коштів на рахунках та блокування видаткових операцій, а саме :

- вилучення розгорнутого руху коштів по рахунку фізичної особи приватного підприємця ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) № 260531283 та № 260572307 у Рівненської обласної дирекції ПАТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" (МФО 333227) з розшифровкою всіх контрагентів, їх назв та реквізитів, номерів платіжних доручень, дат, сум, підстав отримання та перерахування коштів, за період з 01.01.2010 року по дату оголошення даної постанови на паперовому та магнітному носіях, оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунку, в тому числі реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, документів кредитних справ, картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства, оригіналів грошових чеків про видачу готівки з вказаного рахунку та платіжних доручень,

- накладення арешту на грошові кошти які знаходяться та надходять на рахунок фізичної особи приватного підприємця ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) № 260531283 та № 260572307 у Рівненської обласної дирекції ПАТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" (МФО 333227) в зв'язку з чим припинити всі витратні операції по вказаному рахунку;

- зобовязати службових осіб вказаного банку видавати письмову інформацію про залишок грошових коштів по рахунках фізичної особи приватного підприємця ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) № 260531283 та № 260572307 у Рівненської обласної дирекції ПАТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" (МФО 333227) з моменту предявлення постанови суду про накладення арешту та кожну декаду місяця за адресою : 35604, Рівненська обл. м. Дубно вул. Грушевського, 134а, ВПМ Дубенської ОДПІ.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: