Справа № 127/8797/13-к
Провадження 1-кс/127/2224/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.04.2013 року місто Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Хамайдули С.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів АТ «УкрСиббанк» за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів АТ «УкрСиббанк», мотивуючи свої вимоги тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000076 від 05.03.2013 за ознаками в діях службових осіб ТОВ АВА 6 (код за ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що Службові особи ТОВ АВА 6 (код за , м. Вінниця просп. Юності, 18), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.10.2011 по 30.09.2012, в порушення п.п.16.1.5, п.п.16.1.7, п.п.16.1.9 п.16.1 ст.16, п.85.2 ст.85, п.44.6 ст.44, п.п.14.1.228 ст.14, ст.134, п.п.135.1 п.п.135.2 ст.135, п.п.137.1 ст.137, п.138.4, п.138.6 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, ст.187, ст.188, п.198.6 ст.198, п.200.1, п.200.2, п.200.3 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2756-IV (із змінами та доповненнями) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 691 184 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Вказані порушення ТОВ «АВА 6» підтверджуються ОСОБА_2 № 458/22-05/34325416 від 13.02.12 Про результати позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «АВА 6» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.10 по 30.09.12, відповідно до якого суть порушень полягає в тому, що податковий кредит та валові витрати підприємством не підтверджені первинними документами. Службовими особами ТОВ «АВА 6», в порушення вимог Податкового кодексу України, первинні бухгалтерські документи, до перевірки не були надані.

Крім того, згідно матеріалів кримінального провадження, діяльність ТОВ «АВА 6» відбувається в складі фінансово промислової групи «АВА», в якій задіяні створені ОСОБА_3 та ОСОБА_4 ряд субєктів господарювання. При цьому, керівником вказаних субєктів господарювання одноосібного являється ОСОБА_2

Крім того, досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «АВА 6» в період з 01.10.2011 по 30.09.2012 проводили розрахунки та отримували готівкові кошти через рахунок №6100, відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, м. Вінниця, вул. Чорновола, 29).

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення ухилення від сплати податків, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень (призначення експертиз та документальних перевірок) в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в розкритті банківської таємниці та здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих службовими особами ТОВ «АВА 6» для відкриття та використання вказаних банківських рахунків, які необхідні СУ ДПС у Вінницькій області для проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «АВА 6», а також проведення судово-почеркознавчих експертиз документів та документальних перевірок, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити (здійснити їх виїмку) документи, які перебувають у володінні службових осіб АТ УкрСиббанк» (МФО 351005) та знаходяться за адресою: м. Вінниця, вул. Чорновола, 29.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Представник АТ «УкрСиббанк» в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно та належним чином. Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню. Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів АТ «УкрСиббанк».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів в АТ «УкрСиббанк» (юридична адреса: м. Вінниця, вул. Чорновола, 29, МФО 351005), стосовно інформації ТОВ «АВА 6» ( код за ), які містять банківську таємницю а саме: відомості про рух грошових коштів ТОВ «АВА 6» по рахунку №6100 в прибутковій і видатковій частинах із зазначенням дати, повної розшифровки контрагентів та призначення платежів за період з 01.10.2011 по 30.09.2012 р.; документів обліково-реєстраційної справи; статуту (установчого договору); карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяв на відкриття рахунку; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копій свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «АВА 6»; договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ «АВА 6»; оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком; заяв на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.10.2011 по 30.09.2012; заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк; договору на обслуговування системи Клієнт-Банк; акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк; документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунку клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.10.2011 по 30.09.2012; чеків на отримання готівки за період з 01.10.2011 по 30.09.2012, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя: