Справа №4-812/07
ПОСТАНОВА

09
серпня 2007 року м. Житомир

Суддя
Богунського районного
суду м. Житомира Коломієць О.С. , за участю прокурора Горохова СВ., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в
Житомирській області старшого лейтенанта податкової міліції Паламарчука О.А.
про проведення виїмки інформації, що
містить банківську таємницю по кримінальній справі №079007/07, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий
звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення виїмки
інформації, що містить банківську таємницю
у Житомирській ОД "Райффайзен банк Аваль" МФО З11528, по рахунках № НОМЕР_2, що належать ПП ОСОБА_1. (код НОМЕР_1).

В
поданні вказано, що протягом періоду
часу з 2005 року по 2006 рік директор ДП «В.А.К. Плюс» (код. 30888686, юридична адреса реєстрації: Житомирська
область, Чуднівський район, с
Вільшанка, вул. Чапаева, 1) - ОСОБА_2., здійснюючи фінансово-господарську діяльність, переслідуючи мету на ухилення від сплати
податків шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат, умисно ухилилися від сплати податків на
загальну суму 668900, 0 грн., що
призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у особливо великих
розмірах.

При
проведенні досудового слідства було встановлено, що директор ДП «В.А.К. Плюс», код 30888686,
ОСОБА_2., при проведенні фінансово-господарської
діяльності, в порушення п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5,
п. 7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану
вартість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, та п.4.1.,
п.п4.1.1 ст. 4 Закону України
«Про оподаткування прибутку підприємств» від 22.05.1997 року за №
283/97-ВР, було незаконно завищив
податковий кредит з ПДВ та валові витрати підприємства, що призвело до несплати податків за 2005-2006
роки на загальну суму 668900, 0 грн. Дане порушення виникло в результаті
безпідставного включення до складу валових витрат та до податкового кредиту сум
витрат по проведеним фінансово-господарським операціям з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Трініт» (, м. Київ),
ТОВ «Югра» (,
м. Київ), ТОВ «Вибір ТВК» (, м.
Київ). У ході досудового слідства також встановлено, що ОСОБА_1. був основним постачальником
коштів для переведення у готівку ДП «В.А.К. Плюс».

Приймаючи
до уваги, що інформація про рух коштів
по розрахунковому рахунку ПП ОСОБА_1. (код НОМЕР_1) №НОМЕР_2 в Житомирській ОД
"Райффайзен банк Аваль" МФО
311528, інформація про осіб, що здійснювали перерахування цих коштів, має суттєве значення для встановлення істини
по кримінальній справі являється банківською таємницею і вона має значення для
встановлення істини по справі, слідчий
просить надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та виїмку інформації, що містить банківську таємницю.

Дослідивши
матеріали справи, заслухавши думку
прокурора, який підтримав подання суд
вважає, що є достатні підстави для
надання дозволу на проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю стосовно руху
коштів на зазначених рахунках, так як
остання мають значення для встановлення істотних обставин у справі.

Керуючись ст.
178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання
задовольнити.

Надати
дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Житомирській ОД
"Райффайзен банк Аваль" МФО
311528, по рахунках № НОМЕР_2, що належать ПП ОСОБА_1. (код НОМЕР_1), а саме:

1.
Інформації про рух коштів по розрахунковому рахунку ПП
ОСОБА_1. (код НОМЕР_1), із зазначенням
ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських
установ, номерів розрахункових рахунків
кореспондентів, назв
кореспондентів, призначення
платежів, обігу грошових коштів по
дебету та кредиту на вищевказаному рахунку за період з моменту відкриття
рахунку по даний час.

2.
Належним чином завірених копій договорів, укладених між банком та ПП ОСОБА_1. (код
НОМЕР_1) про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк" та
інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб
за отримання ключів, довіреності на
отримання ключів, документи з підписами
відповідальних осіб за отримання ключів) з підписами службових осіб.

1.3. Належним чином
завірених копій платіжних доручень за якими проводилось

перерахування коштів на рахунках ПП ОСОБА_1. (код
НОМЕР_1) поза межами системи

обслуговування "кліент-банк".

4.
Належним чином завірених копій документів, що містять дані про номери телефонів або
інших засобів комунікації, з яких
здійснюється керування рахунками ПП ОСОБА_1. (код НОМЕР_1) в системі "клієнт-банк".

5.
Належним чином завірених копій банківських карток із
зразками підписів ОСОБА_1. або інших осіб,
які за дорученням мали право підпису,
та печаткою ПП ОСОБА_1. (код НОМЕР_1),
у випадку коли до даних карток вносились зміни чи доповнення в частині
підписів ОСОБА_1. або інших осіб, які за
дорученням мали право підпису - документи на підставі яких вносились такі
зміни.

6.
Належним чином завірених копій заявок на отримання
чекових книг з підписами ОСОБА_1. або інших осіб, які за дорученням мали право підпису.

7.
Належним чином завірених копій документів на отримання
готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та
транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими ОСОБА_1. або інші
особи, які за дорученням мали право
підпису, отримували готівку з рахунку.

1.8. Належним чином
завірених копій будь яких інших документів,
за допомогою яких

можливо ідентифікувати фізичних осіб - які здійснювали відкриття рахунків
ПП ОСОБА_1. (код

НОМЕР_1) та перерахуванням по ньому коштів (юридична справа, видача перепустки до банку,

отримання векселів, отримання
кредитів та ін.)