У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.01.2013 Справа №607/988/13- к

Cлідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. за секретаря судового засідання Кришталович Л.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням з начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту майна, а саме вісім жорстких дисків та два компакт диски CD-R, фінансово-господарські документи, про що зазначено в протоколі обшуку від 17 січня 2013 року в приміщеннях за адресою: Тернопільська область, м.Ланівці, вул.Вишнівецька, 35, покликаючись на необхідність арешту цього майна в межах розгляду матеріалів досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000002 від 03 січня 2012 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, слідчим відділом ДПС у Тернопільській області проводилося досудове розслідування: в кримінальному провадженні №0000002 від 03 січня 2013 року за ознаками ч.3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення службовими особами TOB Бучацький цукровий завод(, м. Бучач) від сплати податків (податку на прибуток в суму 2 277 607 грн. та податку на додану вартість в сумі 1 312 583 грн.), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах; в кримінальному провадженні №0000003 від 03 січня 2013 року за ознаками ч.3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення службовими особами TOB Хоростківський цукровий завод(код ЄДРПОУ -35218790, м. Хоростків) від сплати податків (податку на прибуток в суму 2 538 678 грн. та податку на додану вартість в сумі 1 940 495 грн.), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах; в кримінальному провадженні № 0000004 від 03 січня 2013 року за ознаками ч.2 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення службовими особами TOB Борщівський цукровий завод(код ЄДРПОУ - 35993619, м. Борщів) від сплати податків (податку на прибуток в суму 1 307 642 грн. та податку на додану вартість в сумі 1 097 360 грн.), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах; в кримінальному провадженні №0000005 від 03 січня 2013 року за ознаками ч.З ст.212 КК України за фактом умисного ухилення службовими особами TOB Лановецький цукровий завод(код ЄДРПОУ -35820491, м. Ланівці) від сплати податків (податку на прибуток в суму 2 890 013 грн. та податку на додану вартість в сумі 432 048 грн.), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах; в кримінальному провадженні № 0000006 від 03 січня 2013 року за ознаками ч.3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення службовими особами TOB Збаразький цукровий завод(код ЄДРПОУ - 35617045, м. Збараж) від сплати податків (податку на прибуток в суму 1 306 812 грн. та податку на додану вартість в сумі 362 662 грн.), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах; в кримінальному провадженні №0000007 від 03 січня 2013 року за ознаками ч. 2 ст. 15, ч.3 ст.212 КК України за фактом замаху службовими особами TOB Елагрі - Борщів(код ЄДРПОУ - 36865601, м. Борщів) на умисне ухилення від сплати податків шляхом неналежного відображення в податковій звітності підприємства господарських операцій, проведених в червні 2012 року та завищення від'ємне значення по податку на додану вартість в сумі 7 500 000 грн.; в кримінальному провадженні № 0000008 від 08 січня 2013 року за фактом замаху службовими особами TOB ЕлАгрі - Деренівка(код ЄДРПОУ - 34669571, с. Деренівка, Теребовлянського району Тернопільської області) на умисне ухилення від сплати податків шляхом неналежного відображення в податковій звітності підприємства господарських операцій, проведених в серпні 2012 року та завищення від'ємне значення по податку на додану вартість в сумі 3 499 098 грн. за ознаками ч. 2 ст. 15, ч.3 ст.212 КК України.

Вищевказані кримінальні провадження об'єднано в одне провадження під №0000002, досудове розслідування в якому доручено СВ ДПС у Тернопільській області.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Сливки Л.М. від 04 січня 2013 року надано дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: Тернопільська область, м.Ланівці, вул.Вишнівецька, 35, яке зареєстровано за ТОВ Лановецький цукровий завод, з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

17 січня 2013 року, на підставі зазначеної ухвали, в приміщеннях за адресою: Тернопільська область, м.Ланівці, вул.Вишнівецька, 35, проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено вісім жорстких дисків та два компакт диски CD-R, фінансово-господарські документи, про що зазначено в протоколі обшуку від 17 січня 2013 року.

Вищевказані вилучені речі (предмети), документи підлягають дослідженню в кримінальному провадженні, є підстави вважати, що вони містять відомості, які мають значення для вказаного кримінального провадження, та можуть мати значення речових доказів відповідно до ст. 98, 4.2 ст. 167 КПК України.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав з мотивів, у ньому наведених.

Представник ТОВ Лановецький цукровий заводв судове зсідання не зявився, не дивлячись на те, що повідомлявся про час та місце слухання клопотання.

Перевіривши надані матеріали, клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до ч.5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подане не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Вищевказані вилучені речі (предмети), документи підлягають дослідженню в кримінальному провадженні, є підстави вважати, що вони містять відомості, які мають значення для вказаного кримінального провадження, та можуть мати значення речових доказів відповідно до ст. 98, 4.2 ст. 167 КПК України.

За таких обставин, з метою збереження речових доказів, слідчий суддя вважає, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області задовольнити.

Накласти арешт на вісім жорстких дисків та два компакт диски CD-R, фінансово-господарські документи, про які зазначено в протоколі обшуку від 17 січня 2013 року в приміщеннях за адресою: Тернопільська область, м.Ланівці, вул.Вишнівецька, 35.

Копію ухвали надіслати прокурору, слідчому, ТОВ Лановецький цукровий завод.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_3