У Х В А Л А

01.07.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВРК СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000045 слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.05.2014, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_1 ) являється власником торгової марки «Заря», с/г продукція якої реалізовується через магазин « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в містах Новоград-Волинський, Житомирі, Рівному.

Разом з тим встановлено, що в 2013 ФОП ОСОБА_7 знаходився на спрощенній системі оподаткування. Згідно поданої декларації було задекларовано 896397 грн. Фактично дохід ФОП ОСОБА_8 склав 6,9 млн.грн.

Таким чином встановлено, що ФОП ОСОБА_7 шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку не в повному обсязі операцій з продажу с/г техніки, ухилився від сплати податків на суму понад 900 тис.грн.

Слідчий у клопотанні вказує, що 24.06.14 під час проведення обшуку за адресам розташування складських та офісних приміщеннь ФОП ОСОБА_7 , виявлено мото та с/г техніку без відповідних документів.

Крім того встановлено, що ФОП ОСОБА_6 в період з 2012-2014 закуповував мото та с/г техніку у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являється імпортером мото та с/г техніки.

Під час досудового розслідування встановлено, що у Вiддiлі митного оформлення N 1 митного поста " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_3 ) зберігаються оригінали документів, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подавало для розмитнення товару, а саме: ВМД, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подавало для митного оформлення, сертифікати та технічна документація на техніку.

Слідчий зазначає, що в зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у Відділі митного оформлення N 1 митного поста " ІНФОРМАЦІЯ_3 " оригіналів документів, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) подавало для розмитнення товару за період 2012-2014р, а саме:

- ВМД, на підставі яких імпортувалася техніка;

- сертифікати, ліцензії, технічна документація на техніку;.

- товарно-транспортних накладних;

- контрактів, на підставі яких експортувалась техніка;

- облікової картки суб`єкта зовнішньоекономічної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »»;

- довідок-розрахунків митної вартості продукції, яка імпортувалася ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- інших документів, що вказують на походження імпортованої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Встановити строк дії ухвали до 01.08.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1