Справа № 727/8283/24
Провадження № 1-кп/727/61/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2025 року м. Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці у складі:

головуючого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання захисника ОСОБА_3 про витребування доказів

у кримінальному провадженні №0000944 від 30.10.2023 за обвинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 368 КК України,

за участю сторін кримінального провадження та учасників судового провадження:

за участю прокурора ОСОБА_6 ,

за участю обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,

за участю захисників обвинувачених ОСОБА_7 , ОСОБА_3 ,

УСТАНОВИВ:

В провадженні Шевченківського районного суду м. Чернівці знаходиться кримінальне провадження №0000944 від 30.10.2023 за обвинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 368 КК України на підставі п. 10 ч. 1 ст. 284 КПК України.

Захисник обвинуваченої ОСОБА_4 - адвокат ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про витребування документів, а саме: просить витребувати інформацію, що знаходиться у Державній податковій службі України, а саме: актів будь-яких перевірок, складеними відносно ТОВ «ПРОДТРАНС», службовими особами Державної податкової служби України (її територіальними та/або відокремленими підрозділами) за серпень 2023 року.

На обґрунтування клопотання зазначив, що Так, ОСОБА_4 заперечує свою причетність до інкримінованого їй злочину. Зі змісту обвинувального акту від 30.04.2024 вбачається наступне: [...]з метою продовження реалізації спільного з ОСОБА_4 умислуна одержання неправомірноївигоди, діючи за вказівкою ОСОБА_4 , 14.11.2023, близько 16.35 години, під час особистої зустрічі поряд і з домоволодінням, розташованим за адресою: м. Чернівці, вул. Рівненська, 48, ОСОБА_5 повідомила ОСОБА_8 , що проведеннядокументальної позапланової виїзноїперевірки ТОВ «ПРОДТРАНС» щодо дотримання податкового законодавства при декларуванні за серпень 2023 року від? ємного значення з податку на додану вартість, у тому числі заявленого до відшкодування з бюджету, з періоду виникнення товариства, завершено, за результатами чого складено акт з її позитивними висновками [...]. [...] Також, ОСОБА_5 повідомила, що такі позитивні висновки для ТОВ «ПРОДТРАНС» будуть коштуватипевної сумигрошової винагороди, розмір якої вона повідомить додатково шляхом надіслання повідомлення на мобільний номер ОСОБА_9 [...]. [...] 15.11.2023, о 12.33 годині, на виконання раніше озвученої домовленості, ОСОБА_5 за допомогою електронного мобільного додатку «WhatsApp», з прив?язкою до її мобільного номеру телефону, відправила повідомлення на мобільний телефон ОСОБА_8 з повідомленням щодо необхідності надання неправомірної вигоди у сумі 45 000 гривень за складання працівниками Головного управління ДПС у Чернівецькій області за вказівки ОСОБА_4 актупро проведеннядокументальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «ПРОДТРАНС» щодо дотримання податкового законодавства з позитивними для ТОВ «ПРОДТРАНС» висновками її результатів [...]. [...] 20.11.2023, близько 14.15 години, під час особистої зустрічі, перебуваючи у салоні автомобіля марки «Land Rover», моделі «Range Rover», чорного кольору, припаркованого поблизу домоволодіння, розташованого за адресою: м. Чернівці, вул. Рівненська, 48, ОСОБА_8 передав ОСОБА_5 грошові коштиусумі 45 000 гривень для подальшої передачі ОСОБА_4 у якості неправомірної вигоди за складання працівниками Головного управління ДПС у Чернівецькій області за вказівки ОСОБА_4 акту про проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «ПРОДТРАНС» щодо дотримання податкового законодавства з позитивними для ТОВ «ПРОДТРАНС» висновками її результатів [...]. [...] Після цього, на виконання умов раніше визначеного протиправного механізму, 21.11.2023, о 10.58 годині, під час особистої зустрічі поблизу будинку № 38-Б по вулиці Олександра Герцена у місті Чернівці, ОСОБА_4 , діючи умисно з корисливих мотивів, одержала від ОСОБА_5 паперовий згорток з грошовими коштамиу сумі 45 000 гривень, наданими ОСОБА_8 на вимогу останніхуякості неправомірної вигоди за складання працівниками Головного управління ДПС у Чернівецькій області за вказівки ОСОБА_4 актупро проведеннядокументальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «ПРОДТРАНС» щодо дотримання податкового законодавства з позитивнимидля ТОВ «ПРОДТРАНС» висновками її результатів [...]. [...] Поряд і з цим, з урахуванням позитивних висновків результатів документальної позапланової виїзної перевірки, за вказівки ОСОБА_4 , Головним управлінням ДПС у Чернівецькій області погоджено до бюджетного відшкодування ТОВ «ПРОДТРАНС» податку на додану вартість за період серпня 2023 рокуу сумі 348 1 70 гривень [...]. [...] Таким чином, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою групою осіб, реалізовуючи спільний злочинний умисел, у період з жовтня 2023 року по січень 2024 року одержали від представника ТОВ «ПРОДТРАНС» ОСОБА_8 неправомірнувигодув загальній сумі 376 000 гривень за безперешкодне погодження Головним управлінням ДПС у Чернівецькій області бюджетного відшкодування ТОВ «ПРОДТРАНС» податку на додану вартість у відповідні періоди, а також невжиття заходів реагування та позитивні висновки в інтересах ТОВ «ПРОДТРАНС» під час проведення Головним управлінням ДПС у Чернівецькій області відповідних перевірок з вказаного питання [...].

Аналіз реєстру матеріалів досудового розслідування свідчить про те, що акти перевірок бюджетного відшкодування ТОВ «ПРОДТРАНС» податкуна доданувартість за серпень 2023 до матеріалів досудового розслідування не долучались. Натомість, сторона обвинувачення прописує в обвинувальному акті, що ОСОБА_5 повідомила, що такі позитивні висновки для ТОВ «ПРОДТРАНС» будуть коштувати певної суми грошової винагороди, розмір якої вона повідомить додатково шляхом надіслання повідомленняна мобільнийномер ОСОБА_9 .

І тому, з метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні, зокрема підтвердження/спростування факту наявність актів перевірок ТОВ «ПРОДТРАНС» контролюючими органами ДПС України за серпень 2023 року, про які йшлось в обвинувальному акті, у сторони захисту виникла необхідність щодо витребування документів в порядку п. 4 ч. 2 ст. 315 КПК України), а саме: актів перевірок ТОВ «ПРОДТРАНС» контролюючими органами ДПС України за серпень 2023 року.

Інформація про наявність або відсутність вказаних актів перевірок перебуває у розпорядженні Державної податкової служби України, що за адресою: 04053, м. Київ, Львівська, пл. 8.

Доступ до цієї інформації має істотне значення для цього кримінального провадження, що полягає у наступному.

Отримана від Державної податкової служби України інформація дозволить стороні захисту підтвердити/спростувати наявність актів перевірок ТОВ «ПРОДТРАНС» за серпень 2023 року, про які йдеться в обвинувальному акті та за позитивні висновки яких ОСОБА_5 із ОСОБА_4 начебто вимагали грошові кошти від представника цього підприємства.

Здобуті відомості, що містяться в речах і документах, до яких планується отримати доступ, можуть бути використані як доказ у даному кримінальному провадженні з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та встановленні істини у справі.

У будь-який інший спосіб отримати такі дані неможливо. Під час досудового розслідування отримати такі дані неможливо було, оскільки сторона захисту ознайомилась з повним переліком матеріалів кримінального провадження під час виконання вимог ст. 290 КПК України.

Беручи до уваги вищевикладене та наявність достатніх підстав вважати що отримані відомості можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, з метою повного та неупередженого проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації до інформації, яка знаходиться в Державній податковій службі України, що за адресою: 04053, м. Київ, Львівська, пл. 8.

В судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_4 та її захисник ОСОБА_3 клопотання підтримали та просили задовольнити.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_6 заперечував проти задоволення клопотання, вважає його передчасним та таким, що можу бути заявлено під час судового розгляду, а також пояснив, що сторона захисту раніше з таким клопотання не зверталася.

Заслухавши клопотання захисника ОСОБА_3 , думку учасників процесу, суд приходить до наступного.

Згідно з ч.2 ст.315 КПК України з метою підготовки до судового розгляду суд розглядає клопотання учасників судового провадження про витребування певних речей чи документів.

Відповідно до ч.3 ст.93 КПК України сторона захисту здійснює збирання доказів шляхом витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, копій документів, відомостей, висновків ревізій, актів перевірок, а також шляхом здійснення інших дій, які здатні забезпечити подання суду належних і допустимих доказів.

З метою забезпечення рівної можливості використання стороною захисту права на збирання та подання доказів, що відповідає загальним засадам кримінального провадження, заявлене захисником клопотання про витребування документів підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 315, 369-372 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання захисника обвинуваченої ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_3 про витребування документів у кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000944 від 30.10.2023 за обвинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 368 КК України задовольнити.

Витребувати до 29 грудня 2025 року інформацію, що знаходиться у Державній податковій службі України, що за адресою: 04053, м. Київ, Львівська, пл. 8, а саме: наявність чи відсутність актів будь-яких перевірок, складеними відносно ТОВ «ПРОДТРАНС», службовими особами Державної податкової служби України (її територіальними та/або відокремленими підрозділами), за серпень 2023року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1