УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2025 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання прокурора групи прокурорів Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні №0000539, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 15.04.2024, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.1 ст.309 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

26 червня 2025 року до Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання прокурора групи прокурорів Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні №0000539, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 15.04.2024, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.1 ст.309 КК України, а саме грошові кошти, які перебувають на банківських рахунках ТОВ «Ніфертарі» () з забороною відчуження, розпорядження та користування ними у будь-який спосіб до завершення досудового розслідування та судового розгляду (до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку), а саме: АТ «ПУМБ» (ЄДРПОУ - 14282829, МФО 334851, м. Київ, вул.Андріївська, буд. 4, 04070): НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «СЕНС БАНК» (ЄДРПОУ - 23494714, МФО 300346, м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 100, 03150): НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (ЄДРПОУ - 14361575, МФО 300614, Україна, 01004, місто Київ, вул. Євгена Чикаленка, буд. № 42/4): НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

В обґрунтування клопотання прокурор зазначає, що Головним слідчим управлінням СБ України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000539 від 15.04.2024 за ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 309 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що встановлено групу підприємств-імпортерів, які зареєстровані не встановленими особами на підставних осіб, з метою маніпулювання кількісними та якісними показниками та штучного формування податкового кредиту з ПДВ, з необхідною номенклатурою товарів, а також для конвертації безготівкових грошових коштів у готівку для підприємств користувачів, серед яких є комісіонери: ТОВ «Компліт Продакт» (, перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Дніпропетровській області, не є платником ПДВ), ТОВ «Нідл Груп» (, перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Дніпропетровській області, не є платником ПДВ), ТОВ «Консол ТД» (, перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Дніпропетровській області, не є платником ПДВ), ТОВ «Сіар Групп» (, перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Одеській області, не є платником ПДВ), ТОВ «Лінк Продакт» ( перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Івано - Франківській області, не є платником ПДВ), які фактично використовують власні банківські рахунки та здійснюють оплату за імпорт продукції у адресу підприємств комітентів, серед яких ТОВ «Білдінг Інвест Груп» (), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Київській області та задіяне у схемі штучного формування податкового кредиту, шляхом здійснення підміни номенклатури товару - «скруту» та обготівкуванням безготівкових коштів у готівку, підприємствам Київського регіону. Суть протиправної господарської діяльності підприємства полягає у тому, що за рахунок сформованого податкового ліміту від придбання плитки керамічної та зовнішньої (близько 43% від загального ПК); крани, шланги та хомути (близько 17% від загального ПК); унітази, умивальники та душові кабінки (близько 8% від загального ПК); радіатори (близько 5% від загального ПК); водонагрівачі, мийки кухонні, меблева фурнітура близько 4% від загального ПК), а також імпорт штор, тканини трикотажної, меблів, світильників, електроінструментів по договору комісії з ТОВ «Компліт Продакт» (), ТОВ «Нідл Груп» (), ТОВ «Консол ТД» (), ТОВ «Сіар Групп» () та ТОВ «Лінк Продакт» (), відбувається реєстрація податкових накладних, в адресу підприємств замовників, з різною номенклатурою будівельних робіт/послуг (ремонтно-будівельні роботи, розроблення проектної документації, комплекс будівельних робіт, бетонування підлоги, послуги з управління будівництвом, роботи по виконанню процедур технічного нагляду, реконструкція живильного електронасосного агрегату, відновлення покрівель, електро - монтажні роботи, роботи по обробці металевих виробів, комплекс робіт протипожежного призначення, консультаційні послуги, реконструкція мереж зовнішнього електропостачання, зачистка дна котлована вручну, надання допомоги у сфері інжинірингу щодо введення в експлуатацію газопроводу, ремонт верстатів, розробка Web-серверного додатка для АЗС, Випробування масляних вимикачів 10кВ, фарбування стін, будівництво адміністративно-господарської будівлі цеху виробництва м`яких меблів, монтаж кабельної мережі, тощо). Таким чином на підприємстві відбувається зміна номенклатури товару - «скрут». Одночасно з цим у ході аналізу звітності ТОВ «Білдінг Інвест Груп» було встановлено, що на підприємстві обліковується лише 16 працівників, відсутня оренда офісу та складу, відсутнє придбання та оренда техніки. Крім того, під час досудового розслідування допитано як свідка директора ТОВ «Білдінг Інвест Груп» () ОСОБА_4 , який у ході допиту не зміг повідомити де знаходяться офісні та складські приміщення, не володіє інформацією про кількість працівників, які обліковуються на підприємстві, не володіє інформацією про основних постачальників товарів та замовників послуг.

Встановлено, що банківські рахунки ТОВ «Ніфертарі» (), відкриті у наступних банківських установах, а саме: АТ «ПУМБ» (ЄДРПОУ - 14282829, МФО 334851, м. Київ, вул.Андріївська, буд. 4, 04070): НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «СЕНС БАНК» (ЄДРПОУ - 23494714, МФО 300346, м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 100, 03150): НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (ЄДРПОУ - 14361575, МФО 300614, Україна, 01004, місто Київ, вул. Євгена Чикаленка, буд. № 42/4): НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

25.06.2025 року постановою прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 вказане майно було визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Відтак, з метою забезпечення збереження речового доказу у кримінальному провадженні виникає необхідність здійснення його арешту відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України.

Прокурор, будучи належним чином повідомленим про дату та час судового засідання засідання не прибув. Крім того, 07.07.2025 року до Шевченківського районного суду м.Києва надійшла заява останнього у якій він просив проводити судове засідання без участі прокурора.

Власник майна, будучи належним чином повідомленим про дату та час судового засідання не прибув.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання про арешт майна та долучені до нього матеріали прийшов до наступного висновку.

Так, судом встановлено, що Головним слідчим управлінням СБ України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000539 від 15.04.2024 за ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 309 КК України

Встановлено, що банківські рахунки ТОВ «Ніфертарі» (), відкриті у наступних банківських установах, а саме: АТ «ПУМБ» (ЄДРПОУ - 14282829, МФО 334851, м. Київ, вул.Андріївська, буд. 4, 04070): НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «СЕНС БАНК» (ЄДРПОУ - 23494714, МФО 300346, м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 100, 03150): НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (ЄДРПОУ - 14361575, МФО 300614, Україна, 01004, місто Київ, вул. Євгена Чикаленка, буд. № 42/4): НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

25.06.2025 року постановою прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 вказане майно було визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення, або його спеціальну конфіскацію в порядку, встановленому законом.

Диспозицією п. 1 та п. 2 ч. 2 ст. 170 КПК України визначено що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження доказів, а також з метою забезпечення спеціальної конфіскації.

Відповідно до частини 4 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Згідно з ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за обставинами вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, з метою забезпечення кримінального провадження та збереження вилученого майна, яке відповідає ознакам речових доказів згідно ст. 98 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту вказаного майна.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131-132, 170-173, 309-310, 392-393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора групи прокурорів Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні №0000539, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 15.04.2024, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.1 ст.309 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на на грошові кошти, які перебувають на банківських рахунках ТОВ «Ніфертарі» () з забороною відчуження, розпорядження та користування ними у будь-який спосіб до завершення досудового розслідування та судового розгляду (до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку), а саме: АТ «ПУМБ» (, МФО 334851, м. Київ, вул.Андріївська, буд. 4, 04070): НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ «СЕНС БАНК» (, МФО 300346, м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 100, 03150): НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (, МФО 300614, Україна, 01004, місто Київ, вул. Євгена Чикаленка, буд. № 42/4): НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1