УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 травня 2025 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 03.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів щодо взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») із ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

договорів, додатків до договорів, специфікацій, видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі векселів, актів пред`явлення векселів до платежу, векселів, рахунків-фактур товарно-транспортних накладних, висновків санітарно-епідеміологічних експертиз, висновків санітарно-гігієнічних експертиз, платіжних доручень (банківських виписок), всіх реєстрів, отриманих та виданих податкових накладних, та інших документів з даного питання;

договорів та додатків до них, укладених за результатами тендерних торгів відповідно до Закону України «Про публічні закупівлі»;

документів щодо податкової звітності за 2021 рік.

Клопотання обґрунтовується тим, що детективами Територіального управління БЕБ у Київській області, за процесуального керівництва Київської обласної прокуратури, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 03.01.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

ІНФОРМАЦІЯ_1 10.11.2020 року оголошено тендер ІНФОРМАЦІЯ_4 «Реконструкція автомобільної дороги загального користування місцевого значення С060202 Суємцi-Рогачiв км 0+000 - км 11+335, Житомирської області» (ДК 021:2015 (СРV) - 45230000-8 - Будівництво трубопроводів, ліній зв`язку та електропередач, шосе, доріг, аеродромів i залізничних доріг; вирівнювання поверхонь». За результатом тендеру, переможцем визнано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »).

06.01.2021 між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») укладено договір будівельного підряду №2-21 від 06.01.2021. Предметом договору є «Реконструкція автомобільної дороги загального користування місцевого значення С060202 Суємцi-Рогачiв км 0+000 - км 11+335, Житомирської області» (ДК 021:2015 (СРV) - 45230000-8 - Будівництво трубопроводів, ліній зв`язку та електропередач, шосе, доріг, аеродромів i залізничних доріг; вирівнювання поверхонь». Строк дії договору про закупівлю становив з 06.01.2021 по 01.05.2023, сума оплати за договором 117 404 240,97 грн., в т.ч. ПДВ 19 567 373,50 грн.

Відповідно до єдиного веб-порталу використання публічних коштів Spending - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) отримано по Договору № 2-21 протягом вересня-грудня 2021 року 117 404 240,97 грн., що є кінцевою розрахунковою сумою, відповідно до Звіту про виконання договору про закупівлю.

Проте, з 117 404 240,97 грн., отриманих по вказаному договору, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виписано податкові накладні, загальною сумою лише 85 646 601,73 грн. Тобто, отримані підприємством 31 757 639,20 грн. залишено поза податкового обліку, що в свою чергу призвело до заниження підприємством податкових зобов`язань та втрат у Державному бюджеті України, в розмірі 5 292 939,87 грн.

Зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») не зареєстровано податкову накладну на суму 19 113 477,22 грн. (в т.ч. ПДВ 3 185 579,54), які поступили на банківський рахунок НОМЕР_3 , відкритий у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », 29.12.2021.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») зареєстровано податкову накладну № 9 від 23.12.2021 на суму 10 490 832,12 грн. (в т.ч. ПДВ 1 748 472,02 грн.), які поступили на банківський рахунок НОМЕР_3 , відкритий у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », 23.12.2021 у сумі 23 134 994,14 грн. (в т.ч. ПДВ 3 855 832,36 грн.), тобто менше на 12 644 162,02 грн. (в т.ч. ПДВ 2 107 360,34 грн.).

За результатами проведеного аналітичного дослідження встановлено не реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкових накладних та відповідно не відображення податкових зобов`язань з ПДВ за отриманими на розрахункові рахунки бюджетними коштами у загальній сумі 31 757 639,20 грн., в т.ч. ПДВ 5 292 939,87 грн.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, доступ до яких планується отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що вони можуть бути доказами у кримінальному провадженні, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, детектив просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, а саме документів, що містять інформацію щодо взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») із ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення копій документів.

В судове засідання детектив не з`явився. До суду надійшла заява від старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримує в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Суд, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, доступ до яких планується отримати, за наведених детективом підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до такого висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, зокрема наявність чи відсутність фактів господарських операцій (розрахунків) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») із ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Крім того, детективом було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що дослідження документів без їх вилучення неможливі, слідчий суддя вважає за доцільне дати розпорядження щодо вилучення копій документів, доступ до яких планується отримати у відповідності із вимогами ч.7 ст.163 КПК України.

Отже, з урахуванням вказаних обставин клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому детективу Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та вилучення копій документів, щодо взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») із ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

договорів, додатків до договорів, специфікацій, видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі векселів, актів пред`явлення векселів до платежу, векселів, рахунків-фактур товарно-транспортних накладних, висновків санітарно-епідеміологічних експертиз, висновків санітарно-гігієнічних експертиз, платіжних доручень (банківських виписок), всіх реєстрів, отриманих та виданих податкових накладних;

договорів та додатків до них, укладених за результатами тендерних торгів відповідно до Закону України «Про публічні закупівлі»;

документів податкової звітності за 2021 рік.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення, до 02.07.2025.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1