Справа № 699/589/25
Номер провадження 1-кс/699/185/25
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

24.07.2025 м. Корсунь-Шевченківський

Слідчий суддя Корсунь-Шевченківського районного суду Черкаської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання Слідчого СВ відділення поліції №1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області лейтенант поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором Корсунь-Шевченківський відділ Смілянської окружної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, внесеного до Єдиного реєстру 26.05.2023, досудових розслідувань за № 30000042, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч . 1 ст. 367, ч. 2 ст. 191 КК України,

УСТАНОВИВ:

Слідчий СВ відділення поліції №1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області лейтенант поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором Корсунь-Шевченківський відділ Смілянської окружної прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, у рамках досудового розслідування, 26.05.2023 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за

№ 30000042, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч . 1 ст. 367, ч. 2 ст. 191 КК України.

Клопотання обґрунтовується наступними доводами.

У ході досудового розслідування встановлено обставини, що свідчать про можливе безпідставне включення приватним підприємством « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 , юридична адреса; АДРЕСА_1 ) до вартості Договору підряду №114 від 21.12.2021 на виконання капітального ремонту системи киснепостачання КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_2 , ДК 021:2015:45453000-7 «Капітальний ремонт і реставрація») податку на додану вартість (ПДВ) на медичне обладнання у сумі 420 154,30 грн. Це призвело до зайвого витрачання коштів державного бюджету, а також можливого заволодіння службовими особами ПП « ОСОБА_4 » грошовими коштами державного бюджету в зазначеній сумі шляхом безпідставного включення ПДВ.

Для всебічного, повного та неупередженого розслідування та прийняття законного й обґрунтованого рішення у кримінальному провадженні, а також для встановлення розміру завданої шкоди та виявлення інших можливих правопорушень, виникла обґрунтована необхідність у проведенні всебічного аналізу та об`єктивної оцінки фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 » за період з 01.01.2022 по теперішній час.

14.04.2025 у порядку ст. 93 КПК України, до ІНФОРМАЦІЯ_2 було надіслано запит щодо отримання інформації стосовно господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 » за період з 01.01.2022 по теперішній час. У відповідь на запит було отримано відмову, мотивовану посиланням на можливе розголошення персональних даних, захист яких гарантовано чинним законодавством України, лише на підставі ухвали слідчого судді.

Запитувана інформація стосується фінансово-господарської діяльності юридичної особи, а не фізичних осіб як таких. Хоча окремі документи можуть містити відомості про посадових осіб підприємства, отримання цих даних є необхідним для встановлення обставин вчинення кримінальних правопорушень, зокрема для аналізу фінансових операцій, податкової звітності та виявлення можливих зловживань, що нерозривно пов`язано з розслідуванням дій службових осіб ПП « ОСОБА_4 ». Посилання на захист персональних даних у даному контексті є необґрунтованим, оскільки запитувана інформація необхідна для виконання завдань кримінального провадження, передбачених статтею 2 КПК України. При цьому слідчим буде забезпечено належний режим зберігання та використання отриманих відомостей у межах кримінального провадження, з дотриманням вимог законодавства про захист персональних даних.

Відмова ІНФОРМАЦІЯ_3 у добровільному наданні інформації створює істотні перешкоди для подальшогр розслідування та об`єктивного встановлення істини у справі. Отримати зазначені відомості та документи в інший спосіб на даний час неможливо. Без доступу до податкової звітності, інформації про рахунки, перевірки та інші аспекти фінансово- господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 » неможливо встановити:

Факт безпідставного включення ПДВ: Тільки аналіз податкових декларацій з ПДВ, податкових накладних та інших фінансових документів дозволить підтвердити або спростувати факт зайвого включення ПДВ до вартості договору.

Розмір завданої шкоди: Без повної фінансової картини підприємства неможливо точно розрахувати суму збитків, завданих державному бюджету.

Суб`єкт кримінального правопорушення: Відомості про керівників, головних бухгалтерів та засновників, а також інформація про ІР-адреси, електронні цифрові підписи та електронні адреси, з яких подавалася звітність, допоможуть ідентифікувати осіб, причетних до ймовірного кримінального правопорушення.

Ознаки фіктивності господарської діяльності: Документи, що стосуються фактичних видів діяльності, кількості працівників, судових позовів та попередніх кримінальних проваджень, є ключовими для виявлення ознак фіктивності, якщо такі наявні.

Можливих співучасників: Детальна інформація про контрагентів (покупців та постачальників) дозволить встановити можливих співучасників у злочинній схемі.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, виникла нагальна необхідність у наданні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (місцезнаходження: АДРЕСА_3 ), стосовно діяльності приватного підприємства « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), із зазначенням таких відомостей:

Прізвище, ім`я, по батькові та інші ідентифікуючі відомості щодо осіб керівників, головних бухгалтерів, засновників підприємства за період з 01.01.2022 по теперішній час; реєстраційні відомості підприємства.

Інформація про перебування ПП « ОСОБА_4 » на податковому обліку за період з 01.01.2022 по теперішній час; інформація про податкову звітність підприємства за період з 01.01.2022 по теперішній час (у якій формі та ким подавалася податкова звітність).

Інформація про всі рахунки ПП « ОСОБА_4 », відкриті у банківських та фінансових установах за період з 01.01.2022 по теперішній час, із зазначенням назви банку, МФО, номерів рахунків та дат їх відкриття (закриття).

Відомості про фактичні види діяльності, які здійснювало ПП « ОСОБА_4 ».

Інформація про проведені перевірки ПП « ОСОБА_4 » щодо дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2022 по теперішній час, а також копії актів таких перевірок або детальні відомості щодо їх результатів.

Відомості про реєстрацію (або зняття з реєстрації) ПП « ОСОБА_4 » як платника податків за період з 01.01.2022 по теперішній час.

Інформація про те, чи є ПП « ОСОБА_4 » платником податку на додану вартість (ПДВ), з відображенням відомостей, зазначених у свідоцтвах про реєстрацію платника ПДВ (у разі наявності).

Податкова звітність ПП « ОСОБА_4 » зі сплати податку на додану вартість (ПДВ) за період з 01.01.2022 по теперішній час (податкові декларації з ПДВ, уточнюючі розрахунки тощо).

Інформація про кількість працівників ПП « ОСОБА_4 » за період з 01.01.2022 по теперішній час та інформація з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків щодо осіб, відносно яких ПП « ОСОБА_4 » звітувало у період з 01.01.2022 по теперішній час, з відображенням їх ідентифікуючих відомостей.

Інформація про те, чи подавалися податковими органами позови до адміністративного суду до ПП « ОСОБА_4 » за період з 01.01.2022 по теперішній час (у разі наявності - коли та які саме).

Інформація про місця фактичного знаходження ПП « ОСОБА_4 » та місця фактичного ведення господарської діяльності за період з 01.01.2022 по теперішній час.

Інформація про ІР-адреси, з яких ПП « ОСОБА_4 » відправляло податкову звітність, інформація про електронні цифрові підписи, якими засвідчувалася звітність, та електронні адреси, з яких подавалася така звітність за період з 01.01.2022 по теперішній час.

Інформація про наявні факти відкриття щодо ПП « ОСОБА_4 » кримінальних проваджень, у тому числі за статтями 190, 191, 205, 209, 212, 358, 364, 366 КК України.

Інформація, яка б вказувала на ознаки фіктивності господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 ».

Інформація про те, чи проводилися правоохоронними органами вилучення документів щодо діяльності ПП « ОСОБА_4 » за період з 01.01.2022 по теперішній час (у разі наявності - якими органами та у яких кримінальних провадженнях).

Податкові накладні, видані ПП « ОСОБА_4 », з розшифровкою товарів/послуг та Ехсеl-таблиці (або інші електронні реєстри) покупців та постачальників ПП « ОСОБА_4 » за досліджуваний період.

Зазначені вище відомості та документи мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінальних правопорушень, передбачених, зокрема, ч. 1 ст. 367 (службова недбалість) та ч. 2 ст. 191 (привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем) Кримінального кодексу України. Ці документи та відомості дозволять:

Прямо довести об`єктивну сторону кримінального правопорушення: Наприклад, податкові накладні та декларації з ПДВ нададуть безпосередні докази щодо включення ПДВ у вартість договору та його сплати/несплати, що є ключовим для встановлення факту зайвого витрачання бюджетних коштів.

Встановити суб`єкта кримінального правопорушення: Відомості про керівників, бухгалтерів, засновників, а також дані про електронні цифрові підписи та ІР-адреси допоможуть ідентифікувати конкретних осіб, відповідальних за фінансово-господарську діяльність підприємства, та їхню причетність до протиправних дій.

Виявити можливих співучасників: Інформація про контрагентів (покупців та постачальників) дозволить прослідкувати рух коштів та виявити інших осіб або компанії, які могли бути залучені до схеми.

Оцінити розмір завданої шкоди: Комплексний аналіз усієї фінансово-господарської документації є єдиним способом точного розрахунку збитків, заподіяних державному бюджету.

Виявити інші кримінальні правопорушення: Дослідження повного спектру податкової звітності та інформації про перевірки може виявити інші порушення податкового законодавства або ознаки фіктивності діяльності підприємства.

Отримати вказану інформацію в інший спосіб на даний час неможливо, оскільки ІНФОРМАЦІЯ_4 відмовило у добровільному наданні відомостей, посилаючись на захист персональних даних. Інші доступні джерела інформації, такі як відкриті реєстри, не містять необхідного обсягу та деталізації даних, які є критично важливими для всебічного розслідування. Документи, що стосуються банківської таємниці, можуть бути розкриті лише за рішенням суду згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність».

На даний час є нагальна необхідність у вилученні вказаної у клопотанні інформації з метою приєднання до кримінального провадження для аналізу та оцінки в якості доказу під час до судового розслідування та судового розгляду.

Органом досудового розслідування є Відділення поліції № 1 Черкаського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області.

У судове засідання були викликані слідчий та представник ІНФОРМАЦІЯ_5 , які до суду не з`явилися, проте слідчий звернувся до суду із заявою про здійснення розгляду справи без його участі, клопотання підтримав, просив його задовольнити. Заяву про відвід складу суду не подав.

У зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Підстави, визначені ст.ст. 75, 76 КПК України, що виключають участь слідчого судді ОСОБА_1 у розгляді цієї справи відсутні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком випадків, передбачених ст. 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом приписів частин 1, 2, 4 ст. 162 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті. Якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. Слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

До клопотання у якості доказів, що його обґрунтовують, надано копії наступних документів: витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 30000042 від 26.05.2023; постанова про призначення групи прокурорів від 26.05.2023; постанова про передачу матеріалів та доручення проведення досудового розслідування від 26.05.2023; договір підряду № 114 від 21.12.2021; додатки до договору № 1 та №5 № 114 від 21.12.2021; протокол огляду від 11.06.2023; протоколи допитів свідків від 22.06.2023; постанова про закриття кримінального провадження від 31.08.2023; витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 30000086 від 04.12.2023; постанова про призначення групи прокурорів від 04.12.2023; постанова скасування про закриття кримінального провадження від 20.03.2025; постанова про об`єднання матеріалів досудових розслідувань від 20.03.2025 (№ 30000042, № 30000086); постанова про створення групи слідчих від 14.08.2024; запит відділення поліції №1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області від 14.04.2025 до ІНФОРМАЦІЯ_2 ; лист-відповідь ІНФОРМАЦІЯ_2 ; запит ІНФОРМАЦІЯ_6 до ПП « ОСОБА_4 »; заключна виписка за період з 28.12.2021 по 28.11.2021; платіжне доручення від 24.12.2021; звіт про проведення процедури закупівлі від 21.12.2021; повідомлення про внесення змін до договору про закупівлю від 21.12.2021; протокол засідання тендерного комітету від 21.12.2021; звіт про виконання договору від 21.12.2021 про закупівлю від 10.08.2022.

Надані докази підтверджують обставини, наведені слідчим на обґрунтування необхідності задоволення клопотання.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України).

Згідно зі ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Ураховуючи вищенаведене, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що відповідає вимогам чинного кримінального процесуального законодавства, а дані, зібрані у матеріалах кримінального провадження, дають підстави зробити висновок про те, що з метою встановлення обставин вчинення даного кримінального правопорушення, проведення заходів забезпечення кримінального провадження, про які просить слідчий, є необхідним.

Указані в клопотанні документи мають значення для встановлення істини по справі, зокрема для досудового розслідування кримінального провадження. З матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені. З огляду на викладене клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання Слідчого СВ відділення поліції №1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області лейтенант поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором Корсунь-Шевченківський відділ Смілянської окружної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, внесеного до Єдиного реєстру 26.05.2023, досудових розслідувань за № 30000042, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч . 1 ст. 367, ч. 2 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати слідчим СВ відділення поліції №1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області лейтенанту поліції ОСОБА_2 , лейтенанту поліції ОСОБА_5 , оперуповноваженим сектору кримінальної поліції відділення поліції №1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 , лейтенанту поліції ОСОБА_7 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 доступ до речей і документів, а саме тимчасовий доступ до повної та детальної інформації про наступного суб`єкта господарської діяльності, який перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме щодо ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_1 , юр. адреса: АДРЕСА_1 ) які містяться у ІНФОРМАЦІЯ_7 з відображенням наступних відомостей:

Прізвище, ім`я, по батькові та інші ідентифікуючі відомості щодо осіб керівників, головних бухгалтерів, засновників підприємства за період з 01.01.2022 по теперішній час; реєстраційні відомості підприємства.

Інформація про перебування ПП « ОСОБА_4 » на податковому обліку за період з 01.01.2022 по теперішній час; інформація про податкову звітність підприємства за період з 01.01.2022 по теперішній час (у якій формі та ким подавалася податкова звітність).

Інформація про всі рахунки ПП « ОСОБА_4 », відкриті у банківських та фінансових установах за період з 01.01.2022 по теперішній час, із зазначенням назви банку, МФО, номерів рахунків та дат їх відкриття (закриття).

Відомості про фактичні види діяльності, які здійснювало ПП « ОСОБА_4 ».

Інформація про проведені перевірки ПП « ОСОБА_4 » щодо дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2022 по теперішній час, а також копії актів таких перевірок або детальні відомості щодо їх результатів.

Відомості про реєстрацію (або зняття з реєстрації) ПП « ОСОБА_4 » як платника податків за період з 01.01.2022 по теперішній час.

Інформація про те, чи є ПП « ОСОБА_4 » платником податку на додану вартість (ПДВ), з відображенням відомостей, зазначених у свідоцтвах про реєстрацію платника ПДВ (у разі наявності).

Податкова звітність ПП « ОСОБА_4 » зі сплати податку на додану вартість (ПДВ) за період з 01.01.2022 по теперішній час (податкові декларації з ПДВ, уточнюючі розрахунки тощо).

Інформація про кількість працівників ПП « ОСОБА_4 » за період з 01.01.2022 по теперішній час та інформація з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків щодо осіб, відносно яких ПП « ОСОБА_4 » звітувало у період з 01.01.2022 по теперішній час, з відображенням їх ідентифікуючих відомостей.

Інформація про те, чи подавалися податковими органами позови до адміністративного суду до ПП « ОСОБА_4 » за період з 01.01.2022 по теперішній час (у разі наявності - коли та які саме).

Інформація про місця фактичного знаходження ПП « ОСОБА_4 » та місця фактичного ведення господарської діяльності за період з 01.01.2022 по теперішній час.

Інформація про ІР-адреси, з яких ПП « ОСОБА_4 » відправляло податкову звітність, інформація про електронні цифрові підписи, якими засвідчувалася звітність, та електронні адреси, з яких подавалася така звітність за період з 01.01.2022 по теперішній час.

Інформація про наявні факти відкриття щодо ПП « ОСОБА_4 » кримінальних проваджень, у тому числі за статтями 190, 191, 205, 209, 212, 358, 364, 366 КК України.

Інформація, яка б вказувала на ознаки фіктивності господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 ».

Інформація про те, чи проводилися правоохоронними органами вилучення документів щодо діяльності ПП « ОСОБА_4 » за період з 01.01.2022 по теперішній час (у разі наявності - якими органами та у яких кримінальних провадженнях).

Податкові накладні, видані ПП « ОСОБА_4 », з розшифровкою товарів/послуг та Ехсеl-таб (або інші електронні реєстри) покупців та постачальників ПП « ОСОБА_4 » за досліджуваний період.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_8 (місцезнаходження: АДРЕСА_3 ) надати тимчасовий доступ до речей та документів вказаних в клопотанні.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1