справа № 208/8452/25
№ провадження 1-кс/208/2680/25
УХВАЛА

Іменем України

09 липня 2025 р. м. Кам`янське

Слідчий суддя Заводського районного суду міста Кам`янського ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Покровського РУП ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором Покровської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в межах кримінального провадження № 0000013 від 16.06.2025 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст.191 КК України, -

ВСТАНОВИЛА:

До Заводського районного суду міста Кам`янського з зазначеним клопотанням звернувся старший слідчий СВ Покровського РУП ГУНП в Донецькій області капітан поліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Покровської окружної прокуратури ОСОБА_4 . Просить надати слідчим СВ Покровського РУП ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів та інших носіїв інформації, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучити належним чином завірені копії документів в паперовому та/або електронному вигляді в ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:

- реєстраційної справи, податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- звітів фінансово-господарської діяльності, які надавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2024 по теперішній час (на момент постановлення ухвали);

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, які надавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2024 по теперішній час (на момент постановлення ухвали);

- документів, що містять інформацію про виплачені доходи за формою 1-ДФ, а також інформацію про кількість штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ (з розшифровкою П.І.Б., дату народження, адресу реєстрації) та інше, суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку, які надавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2024 по теперішній час (на момент постановлення ухвали);

- відомостей щодо всіх об`єктів оподаткування, що є власними, орендованими або переданими в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) форма 20-ОПП, за період з 01.01.2024 по теперішній час (на момент постановлення ухвали);

- відомостей щодо проведених податкових перевірок (планових, позапланових) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2024 по теперішній час (на момент постановлення ухвали);

- відомостей щодо подання в електронному вигляді податкової звітності, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адреси електронної пошти за допомогою яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адреси провайдерів за допомогою яких абонент здійснював вхід в мережу Інтернет, МАС-адреси обладнання за допомогою якого відправлялась податкова звітність та реєструвались податкові накладні, із зазначенням особи підписанта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2024 по теперішній час (на момент постановлення ухвали);

- документів, що містять інформацію про всі наявні розрахункові рахунки, відкриті у банківських установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) із зазначенням: номерів рахунків; дати відкриття та закриття рахунків; відомостей про арешти цих рахунків із зазначенням дати арешту та підстав; назви банківських установ, в яких відкриті рахунки із зазначенням їх адрес та МФО за період з 01.01.2024 по теперішній час (на момент постановлення ухвали).

Старший слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилась, будучи належним чином повідомлена про час та місце розгляду справи, надала заяву про розгляд клопотання за її відсутності, наполягала на задоволенні клопотання.

Представник особи, у володінні якої перебувають речі і документи, в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по цих матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Клопотання подано в рамках кримінального провадження № 0000013 від 16.06.2025року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В клопотанні зазначається, що проведенням моніторингу системи публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_4 » щодо укладених договорів на території Покровського району Донецької області встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) оголосило закупівлю ІНФОРМАЦІЯ_6 за процедурою відкритих торгів з особливостями з метою придбання двох комплектів зварювального апарату для ПЕ труб KamiTech KmT630 (або еквівалент).

За результатами процедури закупівлі укладено договір про закупівлю товарів № 190602/2024 від 19.06.2024 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ціною 3 103 920 грн з ПДВ (за два комплекти).

Під час перевірки встановлено, що замовником придбано товари за ціною значно вище ринкової, внаслідок чого службовими особами КП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " розтрачено кошти комунального підприємства в умовах воєнного стану.

Тендерну пропозицію подав тільки один учасник - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), який запропонував два комплекти машини для стикового зварювання поліетиленових труб Weltech W-630. Запропонована вартість за одиницю товару становила 1 551 960 грн з ПДВ (3 103 920 грн з ПДВ за два комплекти).

Надалі між замовником та учасником було укладено Договір про закупівлю товарів № 190602/2024 від 19.06.2024, відповідно до якого: місцем укладення є м. Покровськ; джерелом фінансування визначено власні кошти підприємства; місцем поставки відповідно до п. 4.2. є склад Покупця за адресою: АДРЕСА_2 (водночас положенням п. 4.3. передбачено, зокрема, що за домовленістю сторін поставка може бути здійсненна на інших умовах).

Вартість зварювального апарату для ПЕ труб KamiTech KmT630 (щодо придбання якого оголошено закупівлю) наступна: 32 110 дол США - від 1 300 455 до 1 348 620 грн (посилання: ІНФОРМАЦІЯ_7 ); від 1 364 675,00 грн (посилання: ІНФОРМАЦІЯ_8 ); 1 258 561,23 грн (посилання: ІНФОРМАЦІЯ_9 ); 1 252 935,00 грн (посилання: ІНФОРМАЦІЯ_10 Середня ціна становить 1 294 156,56грн за одиницю (2 588 313,12 грн за два комплекти).

Моніторингом інтернет ресурсів встановлено, шо вартість зварювального апарату Weltech W-630 (фактично придбаного за результатами проведення публічної закупівлі) наступна: 396 360,80 грн (посилання: ІНФОРМАЦІЯ_11 396 361,00 грн (посилання: ІНФОРМАЦІЯ_12 (посилання: ІНФОРМАЦІЯ_13 ). Середня ціна становить 354 240,60 грн за одиницю (708 481,20 грн за два комплекти).

Відповідно до звіту про виконання договору про закупівлю ІНФОРМАЦІЯ_6 договір виконано у повному обсязі, а отже товар мав бути поставлений замовнику в повному обсязі.

Відповідно до частини 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до частини 6 цієї статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Проаналізував доводи клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати сторона обвинувачення, дійсно мають суттєве значення встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і відповідно стороною обвинувачення має можливість використати ці відомості як докази та не можливість довести ці обставини іншим способом, проте слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання тимчасового доступу по теперішній час, оскільки це суперечить самому принципу цього заходу забезпечення кримінального провадження. Крім того тимчасовий доступ може бути надано до документів що існують на момент звернення з відповідним клопотанням.

Таким чином, слідчий суддя вбачає підстави для задоволення клопотання слідчого в частині надання інформації, за період 01.01.2024 по 26.06.2025 (дата звернення до суду з клопотанням).

Також доведено, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 93, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого СВ Покровського РУП ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором Покровської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в межах кримінального провадження № 0000013 від 16.06.2025 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст.191 КК України - задовольнити частково.

Надати слідчим СВ Покровського РУП ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:

- реєстраційної справи, податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- звітів фінансово-господарської діяльності, які надавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2024 по 26.06.2025;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, які надавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2024 по 26.06.2025;

- документів, що містять інформацію про виплачені доходи за формою 1-ДФ, а також інформацію про кількість штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ (з розшифровкою П.І.Б., дату народження, адресу реєстрації) та інше, суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку, які надавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2024 по хв 26.06.2025;

- відомостей щодо всіх об`єктів оподаткування, що є власними, орендованими або переданими в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) форма 20-ОПП, за період з 01.01.2024 по 26.06.2025;

- відомостей щодо проведених податкових перевірок (планових, позапланових) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2024 по 26.06.2025;

- відомостей щодо подання в електронному вигляді податкової звітності, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адреси електронної пошти за допомогою яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адреси провайдерів за допомогою яких абонент здійснював вхід в мережу Інтернет, МАС-адреси обладнання за допомогою якого відправлялась податкова звітність та реєструвались податкові накладні, із зазначенням особи підписанта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2024 по 26.06.2025;

- документів, що містять інформацію про всі наявні розрахункові рахунки, відкриті у банківських установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) із зазначенням: номерів рахунків; дати відкриття та закриття рахунків; відомостей про арешти цих рахунків із зазначенням дати арешту та підстав; назви банківських установ, в яких відкриті рахунки із зазначенням їх адрес та МФО за період з 01.01.2024 по 26.06.2025, з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

В іншій частині клопотання відмовити

Строк дії ухвали встановити два місяці з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає

Слідчий суддя ОСОБА_1