Справа № 953/113/24
н/п 1-кс/953/3963/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"02" червня 2025 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Харківській області підполковника поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000229 від 22.09.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

19.05.2025 до суду надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Харківській області підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , яким орган досудового розслідування просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: документів про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), фото, відео з банкоматів при знятті грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_3 , відкритому в вказаному банку, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 23.09.2024 по 17.05.2025; обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з дня реєстрації по 17.05.2025; картки із зразками підписів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та уповноважених осіб; заяви на відкриття рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками по банківському рахунку НОМЕР_3 за період з 23.09.2024 по 17.05.2025; заяв на видачу усіх чекових книжок по банківському рахунку НОМЕР_3 ; витратних ордерів і корінця грошових (касових) чеків, підписаних керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), уповноваженими особами або іншими особами про зняття готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку НОМЕР_3 за період з 23.09.2024 по 17.05.2025; договорів та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та уповноважені особи використовували систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів) по банківському рахунку НОМЕР_3 за період 23.09.2024 по 17.05.2025; платіжних доручень на перерахування грошових коштів по банківському рахунку НОМЕР_3 за період з 23.09.2024 по 17.05.2025; договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адрес, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), уповноважених осіб і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 23.09.2024 по 17.05.2025; заявки на інтернет-банкінг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та уповноважених осіб; виписок по всіх рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період 23.09.2024 по 17.05.2025, із можливістю вилучення належним чином завірених копій у паперовому та електронному виглядах.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000229 від 22.09.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч.2 ст.200, ч.2 ст. 205-1, ч.2ст. 209, ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) з метою умисного ухилення від сплати податків упродовж 2021-2023 років незаконно відобразили в бухгалтерському та податковому обліках підприємства фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_11 ), які фактично не здійснювались, що призвело до несплати податку на додану вартість на загальну суму 5 307 923 гривень.

Крім того, невстановлені особи за пособництва ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою, у період часу з січня 2020 року по грудень 2023 року вчинили внесення завідомо неправдивих відомостей в документи, які відповідно до закону були подані для проведення державної реєстрації ФОП ОСОБА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що стало підставою для реєстрації фізичної особи підприємця та зазначених підприємств.

Далі, невстановлені особи за пособництва ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою, у період часу з січня 2020 року по грудень 2023 року вчинили підроблення засобів доступу до банківських рахунків ФОП ОСОБА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Також, невстановлені особи за пособництва ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою, у період часу з 27.04.2021 по 31.03.2024 вчинили легалізацію (відмивання) майна, а саме грошових коштів, одержаних злочинним шляхом, на загальну суму 1 222 000 гривень, що полягало у здійсненні, з використанням реквізитів та банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_12 ) фінансових операцій спрямованих на приховування та маскування незаконного походження таких грошових коштів.

У кримінальному провадження №0000009 від 04.01.2024 року за обвинувачення ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.200, ч.5 ст.27 ч.2 ст. 205-1, ч.5 ст. 27 ч.2 ст. 209 КК України скеровано до суду та 03 лютого 2025 року ухвалою Київського районного суду кримінальне провадження закрито на підставі п.5 ч.1 ст.284 КПК України у зв`язку зі смертю обвинуваченого.

06.09.2024 рішенням учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) ОСОБА_5 призначено на посаду директора ОСОБА_6 з 09.09.2025 та провести необхідні реєстраційні зміни.

Слідчий вказує, що допитаний ОСОБА_6 який пояснив, що за грошову винагороду оформив на себе підприємство та відкрив на нього рахунки в ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 та ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В ході досудового розслідування встановлено, що керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відповідно до реєстраційних документів є ОСОБА_6 , також 23.09.2024 відкрито рахунок в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " № НОМЕР_3 ,24.09.2024 в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , 27.09.2024 в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " НОМЕР_17 .

На даний час, у органу досудового розслідування, з метою забезпечення проведення повного, всебічного, ефективного та неупередженого дослідження обставин вказаного кримінального провадження, для встановлення всіх осіб, причетних до вчинення злочину, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що містять відомості, які можуть становити банківську таємницю та знаходиться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), перелік яких зазначено у клопотанні.

Крім того, слідчий зазначає, що в інший спосіб неможливо отримати вищевказані відомості та довести обставини, які підлягають доказуванню в рамках вказаного кримінального правопорушення.

В судове засідання старший слідчий в ОВС відділу СУ ГУНП в Харківській області підполковник поліції ОСОБА_3 не з`явився, повідомлявся належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання. 21.05.2025 через систему «Електронний суд» подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, дослідивши додані до нього докази, дійшов наступного висновку.

Судом втановлено, що СУ Головного управління Національної поліції в Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000229 від 22.09.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 212 КК України. Відповідно до ч. 1ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, що відповідає п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 5 ст. 132 КПК України встановлено, що підчас розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до правових позицій Європейського Суду з прав людини будь-яка інформація, що стосується існуючого наміру вчинити злочин або вчинюваного злочину, має бути такою, що може бути перевіреною, та державне обвинувачення повинно мати змогу продемонструвати на будь-якій стадії, що в його розпорядженні наявні достатні підстави для проведення оперативного заходу (див. серед інших §§ 38 - 42 рішення у справі Баннікова проти Росії;§ 90 рішення у справі Веселов та інші проти Росії;§ 49 рішення у справі Ванян проти Росії;§ 134 рішення у справі Ванян проти Росії;§ 36 рішення у справі Малінінос проти Литви).

Між тим, дослідивши клопотання слідчого, а також, матеріали долучені до клопотання слідчий суддя вважає, що клопотання не відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Як вбачається з доданих до клопотання документів, зокрема, з Витягу з ЄРДР, службові особи ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) з метою умисного ухилення від сплати податків упродовж 2021-2023 років незаконно відобразили в бухгалтерському та податковому обліках підприємства фінансово-господарські операції з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_11 ), які фактично не здійснювались, що призвело до несплати податку на додану вартість на загальну суму 5 307 923 гривень.

Крім того, невстановлені особи за пособництва ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою, у період часу з 27.04.2021 по 31.03.2024 вчинили легалізацію (відмивання) майна, а саме грошових коштів, одержаних злочинним шляхом, на загальну суму 1 222 000 гривень, що полягало у здійсненні, з використанням реквізитів та банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_18 ) фінансових операцій спрямованих на приховування та маскування незаконного походження таких грошових коштів.

Також, невстановлені особи за пособництва ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою, у період часу з січня 2020 року по грудень 2023 року вчинили підроблення засобів доступу до банківських рахунків ФОП ОСОБА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (КОД ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Крім того, невстановлені особи за пособництва ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою, у період часу з січня 2020 року по грудень 2023 року вчинили внесення завідомо неправдивих відомостей в документи, які відповідно до закону були подані для проведення державної реєстрації ФОП ОСОБА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що стало підставою для реєстрації фізичної особи підприємця та зазначених підприємств.

Разом з тим, слідчим у клопотанні зазначається, що допитаний ОСОБА_6 який пояснив, що за грошову винагороду оформив на себе підприємство та відкрив на нього рахунки в ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 та ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Крім того, у клопотанні слідчий посилається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відповідно до реєстраційних документів є ОСОБА_6 , також 23.09.2024 відкрито рахунок в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " № НОМЕР_3 , 24.09.2024 в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , 27.09.2024 в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " НОМЕР_17 , однак належних доказів на підтвердження цієї інформації слідчому судді не надано.

При цьому, копія рапорту не може підтверджувати чи спростовувати ті чи інші обставини у кримінальному провадженні, оскільки відноситься до внутрішніх документів ІНФОРМАЦІЯ_15 . Більш того, в розумінні ст. 84 КПК України, рапорт не являється доказом у справі, оскільки фактичні дані, які отримані з джерел, що не передбачені даною нормою, не можуть бути використані у доказуванні як докази, а тим паче, не може бути достовірною інформацією, як слідчий зазначає у своєму клопотанні, а тому слідчий суддя позбавлений можливості перевірити чи дійсно вказані рахунки були відкриті гр.. ОСОБА_6 , а також те, що запитувана слідчим інформація сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також, не наведено у клопотанні і обґрунтування щодо необхідності надання тимчасового доступу до інформації у період часу з 23.09.2024 по 17.05.2025, оскільки обставини вчинених кримінальних правопорушень, які встановлено в ході досудового розслідування та відомості за якими внесені до ЄРДР за № 0000229 від 22.09.2023 мали місце з січня 2020 року по березень 2024 року, тобто вказана вимога слідчого виходить за межі даного кримінального провадження.

Відповідно до положень ст. 22 КПК України кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Суд, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків.

Положення ст. 26 КПК України наголошують на тому, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом. Слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

Як зазначено в Рішенні Конституційного Суду України від 23.05.2001 в справі № 6-рп/2001, кримінальне судочинство це врегульований нормами КПК України порядок діяльності органів дізнання, попереднього слідства, прокуратури і суду (судді) щодо порушення, розслідування, розгляду і вирішення кримінальних справ, а також діяльність інших учасників кримінального процесу підозрюваних, обвинувачених, підсудних, потерпілих, цивільних позивачів і відповідачів, їх представників та інших осіб з метою захисту своїх конституційних прав, свобод та законних інтересів.

Частиною першою статті 9 КПК України встановлено, що під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий, інші службові особи органів державної влади зобов`язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, цього Кодексу, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.

Необхідно також зазначити, що слідчий суддя не повинен в даному конкретному випадку компенсувати недоліки роботи слідчого та не виконувати вимоги чинного законодавства України, якими встановлені обов`язкові передумови для задоволення відповідних клопотань, за органи досудового розслідування, та формально підходити до розгляду таких клопотань, та приймати рішення про задоволення клопотань слідчого.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність наданих доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку, вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 2, 3, 7, 9, 22, 26, 36,37, 39, 110, 131-132,159-164, 309,369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Харківській області підполковника поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000229 від 22.09.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1