Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/7503/24
Номер провадження 1-кс/711/1973/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 вересня 2024 року

м.Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду в м. Черкаси клопотання старшого слідчого ОВС СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу управління Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0001105 від 01.09.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОВС СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання слідчий обґрунтує тим, що досудове розслідування проводиться за фактом неправомірних дій посадових осіб AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших посадових осіб суб`єктів господарювання, які вчинили фінансові операції із коштами, одержаними внаслідок суспільно небезпечного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також дії, спрямовані на приховування їх незаконного походження, в особливо великих розмірах.

Окрім цього, проводиться досудове розслідування за фактом привласнення чужого майна посадовими особами AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та іншими посадовими особами суб`єктів господарювання, шляхом зловживання своїм службовим становищем в особливо великих розмірах.

Першопочатковими заходами встановлено, що отримано дані, які свідчать про розбаланс природного газу Оператора газорозподільних мереж в особі AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за результатами 2019-2020 років, а також оформлення вказаним суб`єктом господарювання операцій купівлі природного газу, які не підтверджені балансами AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »).

Відповідно до податкової звітності з ПДВ, AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у 2019 році природний газ в обсязі 42 837,39 тис. м. куб., загальною вартістю 317 746 053,60 грн., у 2020 році - 35 484,96 тис. м. куб., загальною вартістю 164 838 014,20 грн.

При цьому, з метою приховання даних щодо обсягів фактично отриманого від постачальників природного газу, невстановленими службовими особами AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідно до вказівок акціонерів Товариства, для отримання природного газу на покриття нормативних втрат та виробничо-технологічних витрат (далі ВТВ), створено ЕІС - код кінцевого (-их) споживача (-ів), що використовується (ються) Оператором ГРМ для отримання природного газу у фізичних точках передачі (кінцевим споживачам природного газу).

Встановлено, що згідно балансів AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (у 2020 році - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») постачальником в особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » всього передано кінцевим споживачам природного газу у 2019 році 28 599,936 тис. м. куб., у 2020 році - 19 768,822, що на 21 237,454 тис. м. куб. менше обсягу природного газу, який реалізований постачальником у 2019 році на адресу AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 », і на 15 716,138 тис. м. куб., менше обсягу природного газу, який реалізований у 2020 році на адресу вказаного Оператора ГРМ.

В подальшому вказані особи, керуючись корисними мотивами звернули отримані кошти в готівку шляхом проведення безтоварних операцій щодо закупівлі природного газу та інших послуг з пов`язаними суб`єктами господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_5 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_6 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_8 ) та інші, в тому числі операції, які не підлягають оподаткуванню (договори надання позик, фінансової допомоги, переведення боргу, поруки, тощо) та привласнили, внаслідок чого нанесли ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » матеріальної шкоди у розмірі понад 250 млн. грн.

З відповіді AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачається, що у 2019 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » придбало у AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 22 097,41092 тис. куб. м. природного газу на загальну суму 163 947 743,72 грн., у тому числі ПДВ 27 324 623,96 грн. У 2020 році AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » 18 670,37592 тис. куб. м. природного газу на загальну суму 90 481 107,11 грн. у тому числі ПДВ 15 080 184,51 грн.

Всього у точках обліку 56ZO38A03A1В601Т та 56ZO38A03A1B602R в 2019-2020 роках AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримало 71 358,97257 тис. куб. м. природного газу, в тім числі в 2019 році - 36 854,57474 тис. куб. м. природного газу, в 2020 році - 34 504,39783 тис. куб. м. природного газу.

Вказані обсяги природного газу придбавалися у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

14.11.2022 ІНФОРМАЦІЯ_12 (НКРЕКП), складено Акт №318 на підставі виїзної планової перевірки, щодо дотримання суб`єктом господарювання вимог законодавства та ліцензійних умов провадження господарської діяльності з розподілу природного газу AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який був затверджений розпорядженням голови ІНФОРМАЦІЯ_13 . Відповідно до вказаної виїзної перевірки, було зафіксовано порушення AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у тому числі підпункту 27 п. 2.2 глави 2 Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з розподілу природного газу у частині здійснення розрахунків із оператором ГТС за надані послуги у строки та на умовах, визначених договором транспортування природного газу.

Актом зафіксовано, що станом на 31.12.2021 заборгованість AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », за отримані у 2021 році послуги по Договору транспортування природного газу №5 від 03.12.2019, становить 489 854,58 тис, грн.

Станом на 01.10.2022 залишається заборгованість AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за надані у 2021 році послуги перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » по вищевказаному Договору.

Також актом №318 зафіксовано, що AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило переплату ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за фактично не отриманий природній газ у 2021 році у розмірі 20 439,08 тис. грн. при наявності заборгованості AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » за договором №5 від 03.12.2019 (за послуги з балансування та перевищення замовленої потужності), що може свідчити про неефективне використання коштів AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Окрім цього НКРЕКП у 2019 році було проведено планову перевірку AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з дотримання вимог законодавства та Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з розподілу природного газу, затверджених постановою ЕНКРЕКП від 16.02.2017 №201, за період діяльності з 01.01.2017 по 31.12.2018.

За результатами проведеної перевірки 22.10.2019 НКРЕКП, складено Акт №362 щодо дотримання суб`єктом господарювання вимог законодавства та ліцензійних умов провадження господарської діяльності з розподілу природного газу. 14.11.2019 за результатами розгляду Акту №362 на засіданні Регулятора, прийнято постанову №2398 «Застереження щодо недопущення надалі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » порушень Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з розподілу природного газу та здійснення заходів державного регулювання.

Окрім цього НКРЕКП у 2021 році було проведено планову перевірку AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з дотримання вимог законодавства та Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з розподілу природного газу, затверджених постановами НКРЕКП від 18.11.2020 №2134, від 10.03.2021 №389 та від 14.04.2021 №658, за період діяльності з 01.01.2019 по 31.12.2020.

За результатами проведеної перевірки 30.04.2021 НКРЕКП, складено Акт №231, щодо дотримання суб`єктом господарювання вимог законодавства та ліцензійних умов провадження господарської діяльності з розподілу природного газу. 26.05.2021 за результатами розгляду Акту №231 на засіданні Регулятора, прийнято постанову №869 «Про накладення штрафу на AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за порушення Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з розподілу природного газу та здійснення заходів державного регулювання.

На сьогоднішній день встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_9 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_1 , AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_10 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_11 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_3 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_12 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_13 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_7 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_5 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_8 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_6 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_9 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_7 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_8 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_11 , AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_14 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_15 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_13 .

З метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, перевірки показань свідків, та осіб, які причетні до вчинення вказаного кримінального правопорушення, а також осіб, яким відомі обставини досліджуваного злочину, вилучення документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та проведення (після їх вилучення в оригіналах) ревізій, податкових перевірок, судових експертиз, в органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні податкової звітності, в ході проведення господарської діяльності вказаними підприємствами, відомості про контрагентів та нарахування ПДВ, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_17 , а саме у отриманні відомостей, щодо контрагентів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з приводу підтвердження (спростування) факту розрахунків між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його постачальниками за реалізацію природнього газу, обсягів фактично реалізованого та отриманого природного газу, відібраного газу на покриття небалансов у зв`язку із виробничо-технологічними втратами, підтвердження чи спростування факту проведення господарських операції із поворотної фінансової допомоги, відступлення права вимоги, товарних чи безтоварних операції шляхом оподаткування, із контрагентом, за період часу з 01.01.2019 по 31.12.2022.

Вся необхідна документація, щодо податкової звітності вищевказаних підприємств, перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_16 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_14 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, а саме: декларації з податку на додану вартість, складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_9 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_10 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_11 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_3 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_12 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_13 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_7 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_5 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_8 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_6 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_9 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_7 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_8 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_11 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_14 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_15 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_13 , за період з 01.01.2019 по 31.12.2022, відомості про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1), складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 збут, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », за період з 01.01.2019 по 31.12.2022, відомості з єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 збут, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », за період з 01.01.2019 по 31.12.2022, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у провадженні і впливають на повноту, об`єктивність і всебічність досудового розслідування, а також те, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів є неможливим, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів цих документів, з можливістю їх вилучення в копіях, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_16 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_14 , з метою проведення економічної експертизи, а тому слідчий, за погодженням із прокурором, звернувся до слідчого судді з даним клопотанням.

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі та без фіксації судового процесу технічними засобами, підтримав клопотання та просив суд його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_16 )в судове засідання не викликалися відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та надані слідчим матеріали з кримінального провадження №0001105 від 01.09.2021, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання слідчого.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; відомості, які можуть становити банківську таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно п. п. 1.2. ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 132 КПК України, - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №0001105 від 01.09.2021 здійснюється досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.3 ст. 209 КК України, за фактом неправомірних дій посадових осіб AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших посадових осіб суб`єктів господарювання, які вчинили фінансові операції із коштами, одержаними внаслідок суспільно небезпечного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також дії, спрямовані на приховування їх незаконного походження, в особливо великих розмірах, а також за фактом привласнення чужого майна посадовими особами AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та іншими посадовими особами суб`єктів господарювання, шляхом зловживання своїм службовим становищем в особливо великих розмірах.

Враховуючи викладене, слідчий суддя погоджується з тим, що з метою повного та об`єктивного розслідування даного кримінального провадження, органу досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та інформації, які містять законом охоронювану таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_16 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_14 , з можливістю вилучення виготовлених на паперових та/або електронних носіях копій документів/інформації, а саме до:

декларації з податку на додану вартість, складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_9 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_10 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_11 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_3 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_12 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_13 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_7 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_5 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_8 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_6 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_9 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_7 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_8 )'. має юридичну адресу: АДРЕСА_11 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_14 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_15 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_13 , за період з 01.01.2019 по 31.12.2022;

відомостей про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1), складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ». ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 збут, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », за період з 01.01.2019 по 31.12.2022;

відомостей з єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 збут, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », за період з 01.01.2019 по 31.12.2022.

Слідчим доведено, що:

- вказані документи мають важливе значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також використовуватися для проведення відповідних експертиз, інших слідчих та процесуальних дій;

- іншими способами, окрім тимчасового доступу до документів неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, 162-164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати ст. слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , ст. слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_5 , слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_6 , ст. слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_7 , ст. слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_8 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_16 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_14 , з можливістю вилучення виготовлених на паперових та/або електронних носіях копій документів/інформації, а саме до:

декларації з податку на додану вартість, складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_9 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_10 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_11 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_3 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_12 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_13 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_7 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_5 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_8 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_6 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_9 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_7 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_8 )'. має юридичну адресу: АДРЕСА_11 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_14 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_15 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_13 , за період з 01.01.2019 по 31.12.2022;

відомостей про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1), складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ». ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 збут, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », за період з 01.01.2019 по 31.12.2022;

відомостей з єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 збут, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », за період з 01.01.2019 по 31.12.2022.

Строк дії ухвали не може перевищувати один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1