ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД
Миколаївської області
Справа № 477/2881/23
Провадження № 1-кс/477/1161/24
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

04 листопада 2024 року місто Миколаїв

Слідчий суддя Жовтневого районного суду Миколаївської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого Слідчого управління Головного управління Національної поліції в Миколаївській області ОСОБА_3 , внесене у кримінальному провадженні №0000394 від 04 серпня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною третьою статті 191, частиною другою статті 212 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

04 листопада 2024 року слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції в Миколаївській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді в межах кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000394 від 04 серпня 2023 року із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 саме до документів про взаємовідносини ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 серед яких оборотно сальдові відомості, акти виконаних робіт, накладні, податкові накладні, тощо з можливістю ознайомлення та вилучення їх оригіналів у тому числі у сканованій та електронній формах.

В обґрунтування поданого клопотання вказує, що СУ ГУНП в Миколаївській області здійснюється досудове розслідування у об`єднаному кримінальному провадженні за частиною третьою статті 191, частиною другою статті 212 КК України, за фактом привласнення грошових коштів директором ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом зловживання службовим становищем у період з 2017 по 2021 роки та ухилення від сплати податків під час відчуження немайнових прав на суму 9 048 442 грн.

Органом досудового розслідування зібрано достатньо доказів, що вказують на ймовірне вчинення вказаного злочину службовими особами ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема ОСОБА_5 , яка будучи директором товариства у 2018-2023 роках відчужила у власність своїх родичів об`єкти нерухомості, що розташовані за адресою: АДРЕСА_2 , а також ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які діяли від імені товариства під час укладання договорів якими відчужено ці об`єкти нерухомості.

Окрім того, у ході досудового розслідування проведено аналітичне дослідження окремих фінансово-господарських операцій ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2017-2023 роки, за висновком якого встановлено, що посадовими особами ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 2018 по 2023 роки не сплачено податки за операціями від відчуження об`єктів нерухомості на загальну суму на суму 9 048 442 грн.

З метою проведення призначеної у цьому кримінальному провадженні судово-економічної експертизи, виникла необхідність у наданні за клопотанням експерта додаткових матеріалів, зокрема документації про взаємовідносини ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 , через що слідчий ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до таких документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, подавши при зверненні до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Відповідно до частини другої статті 163 КПК України розгляд клопотання відбувався без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У зв`язку з неявкою учасників судового провадження, фіксування судового засідання аудіо та відео технічними пристроями запису не здійснювалося.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно статті 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

У відповідності до частини першої, другої статті 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

За змістом частини першої, другої статті 99 КПК України документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження; до документів, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, можуть належати, зокрема, матеріали фотозйомки і відеозапису та інші носії інформації (у тому числі електронні).

Тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження (стаття 131 КПК України).

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У випадку необхідності отримання тимчасового доступу до речей і документів, сторона кримінального провадження має право, згідно положень статті 160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Такий доступ здійснюється у порядку визначеному законом, а саме, на підставі ухвали слідчого судді (частина перша статті 132, частина друга статті 159, стаття 164 КПК України).

Як вбачається із змісту пунктів 4, 5, 8 частини першої статті 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУНП в Миколаївській області здійснюється досудове розслідування у об`єднаному кримінальному провадженні №0000394 від 04 серпня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною третьою статті 191, частиною другою статті 212 КК України, за фактом привласнення грошових коштів директором ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом зловживання службовим становищем у період з 2017 по 2021 роки та ухилення від сплати податків під час відчуження немайнових прав на суму 9 048 442 грн..

Відповідно до заяви про вчинення кримінального правопорушення ОСОБА_8 від 04 серпня 2023 року, останній вказує, що директор ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , зловживаючи своїм службовим становищем заволоділа об`єктами нерухомості, що розташовані за адресою: АДРЕСА_2 .

Перевіркою вказаною заяви встановлено, що на підставі зборів Загальних учасників товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 22 листопада 2016 року прийнято рішення про заснування ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та уповноваження ОСОБА_6 діяти від імені Товариства (представляти його інтереси) на загальних зборах ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

24 липня 2017 року загальними зборами учасників ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », прийнято рішення про введення до складу засновників товариства ОСОБА_5 , збільшення Статутного капіталу цього товариства та його перерозподілу. Цим же рішенням звільнено з посади директора ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_9 та призначено на цю посаду ОСОБА_5 .

В подальшому, після завершення будівництва багатоквартирного житлового будинку, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , упродовж 2021 року у власність родичів директора ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 відчужено ряд квартир. Зокрема, органом досудового розслідування встановлено, що право власності на об`єкти нерухомості розташовані у вказаному будинку зареєстровано за ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 квартири АДРЕСА_3 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 квартири АДРЕСА_4 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 квартири АДРЕСА_5 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_7 квартири АДРЕСА_6 .

При цьому грошові кошти від продажу зазначених об`єктів нерухомості на рахунки ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не надходили, а договори купівлі продажу, акти приймання передачі майна виконано за підписом ОСОБА_7 , який відповідно до Довіреності, мав право представляти інтереси ТОВ БК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та підписувати документи.

Крім того, досудовим розслідуванням у цьому ж кримінальному провадження встановлено і те, що за аналітичним дослідженням окремих фінансово-господарських операцій ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2017-2023 роки, встановлено, що службові особи ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при здійсненні фінансово-господарських операцій з продажу майнових прав внесли до офіційних документів, якими є податкова декларація з податку на додану вартість за період червень, липень і вересень 2021 червень 2022 завідомо неправдиві відомості, що призвело до приховування та заниження податкового зобов`язання у відповідних періодах на загальну суму 4 249 592 грн, а також внесли недостовірні відомості у фінансову звітність за 2018, 2019, 2020 роки в частині не відображення суми отриманих чистих доходів від реалізації продукції на суму 3875340 грн та приховали об`єкт оподаткування податком на прибуток шляхом неподання звітності, пов`язаної з обчисленням і сплатою податків і зборів (обов`язкових платежів) за 2021, 2022 і 2023 роки на суму 24 040 970 грн, а саме Декларацій з податку на прибуток, що в свою чергу ймовірно завдало шкоди державним інтересам у вигляді несплати до бюджету податку на прибуток із джерелом походження з України та за її межами за 2018-2023 роки у загальному розмірі 4 798 850 грн.

14 вересня 2024 року в межах кримінального провадження призначено судову економічну експертизу, виконання якої доручено судовим експертам ІНФОРМАЦІЯ_8 .

19 вересня 2024 року судовим експертом ІНФОРМАЦІЯ_8 , заявлено клопотання про надання додаткових матеріалів для об`єктивного, всебічного та повного експертного дослідження з питань поставлених перед експертом, зокрема і документів про взаємовідносини ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 серед яких оборотно сальдові відомості, акти виконаних робіт, накладні, податкові накладні, тощо), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до положень пункту 4 частини першої статті 162 КПК України інформація, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є конфіденційною інформацією, в тому числі такою, що містить комерційну таємницю та відноситься до охоронюваної законом таємниці; порядок доступу до неї регулюється положеннями частини п`ятої, шостої статті 163 КПК України.

Відповідно до частини шостої статті 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, стосуються відомостей про господарську діяльність товариства, що вказує на їх належність до документів, які містять конфіденційну інформацію.

На думку слідчого судді, слідчий ОСОБА_3 довів необхідність отримання тимчасового доступу до указаних документів, так як проведення експертного дослідження призначеного в межах цього кримінального провадження без цих документів неможливе, а отримати їх у інший спосіб неможливо.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи про взаємовідносини ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та неможливістю іншим способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять конфіденційну інформацію, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Оскільки існує загроза того, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », або ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » можуть приховати, змінити чи знищити відповідні речі чи документи тому на думку слідчого судді наявні підстави для вилучення оригіналів цих докмуентів.

Керуючись статями 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих у цьому кримінальному провадженні: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_3 : тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:

договорів підряду (надання послуг/виконаних робіт) та інших договорів укладених між ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 разом з додатками та додатковими угодами;

технічної документації між ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 ;

проектної, дозвільної документації на забудову та введення в експлуатацію щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 ;

актів виконаних робіт між ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 ;

товаротранспортних накладних між ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 ;

податкових накладних щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 ;

оборотно-сальдових відомостей щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 ;

рахунків - фактур щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 ;

актів прийому передачі між ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2 ;

службового листування між ТОВ БКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо будівництва за адресою: АДРЕСА_2

з можливістю ознайомлення та подальшого їх вилучення.

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

У випадку невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів суд за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку відповідно до положень Кримінального Процесуального Кодексу України.

Ухвала оскарженню не підлягає, але на неї може бути подано заперечення під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_18