КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/850/24
Провадження № 1-кс/552/2194/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.09.2024 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_3 , погодженим прокурором Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

19.09.2024 старший детектив Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку території та офісних приміщень за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія Тоталбуд» (), за адресою: Полтавська область, Полтавський район, м. Решетилівка, вул. Покровська, буд. 8.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що детективами Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 стосовно службових осіб ТОВ «Компанія «Тоталбуд» (), які протягом 2022-2023 років, шляхом недекларування об`єкта оподаткування в сумі 61 723 781,4 грн., отриманих від органів місцевого самоврядування та бюджетних установ за виконані роботи (послуги), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму понад 6,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у великих розмірах.

Крім того, службові особи органів місцевого самоврядування Полтавського району, в період 2022-2024 років, діючи за попередньою змовою зі службовими особами суб`єктів підприємницької діяльності, у період військового стану здійснюють привласнення бюджетних коштів під час виконання договорів на ремонтні роботи закладів комунальної власності.

Під час досудового розслідування встановлено, що 06.07.2023 між ТОВ «Компанія «Тоталбуд» () та відділом освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради Полтавського району Полтавської області укладено договір № 563 на «Реконструкцію будівлі комунального закладу Нехворощанського закладу дошкільної освіти ясла-садок «Сонечко» Нехворощанської сільської ради Полтавського району.

У подальшому, на виконання запиту в порядку ст. 93 КПК України службовими особами відділу освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради надано завірену копію договору № 563 від 06.07.2023 на «Реконструкцію будівлі комунального закладу Нехворощанського закладу дошкільної освіти ясла-садок «Сонечко», що за адресою: Полтавська область, Полтавський район, с. Нехвороща, вул. Центральна, 85, з усіма додатками до нього.

Під час вивчення вказаного договору встановлено, що 08.11.2023 між відділом освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради та ТОВ «Компанія Тоталбуд» підписано акт № 1 та акт № 2 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт», згідно яких 08.11.2023 Підрядник придбав устаткування (меблі, побутову техніку та інше) на загальну суму 5 675 809,17 грн., яка 09.11.2023 була сплачена Замовником в повному обсязі.

18.04.2024 допитано як свідка начальника відділу освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради Полтавського району ОСОБА_5 , яка під час допиту вказала, що устаткування, яке вказане в акті № 1 та акті № 2 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт» від 08.11.2023 їй було передане представником ТОВ «Компанія Тоталбуд» () цього ж дня в повному обсязі.

Окрім цього, допитано в.о. директора дошкільного закладу ясла-садок «Сонечко» Нехворощанської сільської ради ОСОБА_6 , яка повідомила, що в кінці листопада на початку грудня 2023 року побутову та іншу техніку, яка вказана в акті № 1 від 08.11.2023 їй передав на зберігання представник ТОВ «Компанія Тоталбуд» Картавий Ярослав, а інше устаткування, а саме шафи, столи, стільці та дитячі качелі, пісочниці, що вказане в акті № 2 їй було передане останнім в кінці січня 2024 року.

Під час огляду устаткування вказаного в актах № 1 та № 2 від 08.11.2023 встановлено невідповідність устаткування вказаному в актах (КБ-2в) з устаткуванням, що було придбане та передане представником ТОВ «Компанія Тоталбуд».

Крім цього, в ході огляду зареєстрованих податкових накладних ТОВ «Компанія Тоталбуд» () та ФОП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_1 ) з ІКС «Єдине вікно подання податкової звітності» встановлено, що ТОВ «Компанія Тоталбуд» здійснювало закупівлю устаткування (побутової техніки) зазначеної в актах № 1 та № 2 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт» від 08.11.2023 в ФОП « ОСОБА_7 » за завищеними цінами.

У подальшому, з метою проведення повного досудового розслідування 11.04.2024 засновнику ТОВ «Компанія Тоталбуд» () та нинішньому директору ОСОБА_8 оголошено та вручено копію ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ «Компанія Тоталбуд» щодо виконання підрядних робіт на замовлення органів місцевого самоврядування та бюджетних установ Полтавської області у період 2022-2023 років, яка директором ТОВ «Компанія Тоталбуд» не виконана.

Крім цього, 19.04.2024 на юридичну адресу ФОП « ОСОБА_7 » направлено ухвалу слідчого судді Київського районного суду м. Полтави про тимчасовий доступ до оригіналів документів по взаємовідносинам з ТОВ «Компанія Тоталбуд» за період з 01.01.2021 по 04.04.2024, яка останнім не виконана.

Також, під час огляду інформації по банківських рахунках ТОВ «Компанія Тоталбуд» відкритих в АТ КБ «Приватбанк», встановлено, що за період часу з 04.01.2022 по 08.02.2024 з рахунку ТОВ «Компанія Тоталбуд» перераховано на банківські рахунки ФОП « ОСОБА_7 » грошові кошти в загальній сумі 64 340 798,69 грн. з ПДВ із зазначенням Платежу «Оплата за ТМЦ….».

Крім цього, за період часу з 25.02.2022 по 08.02.2024 з рахунку ТОВ «Компанія Тоталбуд» перераховано на банківські рахунки ФОП « ОСОБА_7 » грошові кошти в загальній сумі 14 323 942,08 грн. з ПДВ із зазначенням Платежу «Оплата за вик. роботи…»

Згідно відповідей від органів місцевого самоврядування та бюджетних установ де підрядником виконання будівельних робіт у період 2022-2024 роки було ТОВ «Компанія Тоталбуд», субпідряд не залучався.

Крім цього, з метою встановлення відповідності фактичних обсягів та вартості виконаних робіт, обсягам та вартості, зазначених у звітній документації (акти Ф. № КБ-2в, довідки Ф. № КБ-3), а також розмір вартості фактично виконаних робіт призначено комплексні будівельно-технічні та економічні експертизи.

Крім цього досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Компанія Тоталбуд» () у своїй господарській діяльності користується офісними та складськими приміщеннями за адресою АДРЕСА_1 , що підтверджується поданою ТОВ «Компанія Тоталбуд» податкової звітності про об`єкти оподаткування платника податків.

Старший детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву про можливість розгляду клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав викладених у клопотанні.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали додані до клопотання приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим суддею встановлено, що підрозділом детективів ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 стосовно службових осіб ТОВ «Компанія «Тоталбуд» ().

Відповідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек (інформаційна довідка № 394993677 від 16.09.2024 року) об`єкт нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 , належить на праві приватної власності ПП «ЮК Алькор», .

Згідно наданих відомостей з ГУ ДПС у Полтавській області ТОВ «Компанія «Тоталбуд» здійснює свою господарську діяльність за адресою: Полтавська область, Полтавський район, м. Решетилівка, вул. Покровська, 8 (а.с.62).

Отже, в матеріалах справи вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відшукання та вилучення вищевказаних речей є необхідною умовою для перевірки останніх на причетність до цього правопорушення. Вищевказані речі у подальшому можуть бути використані в якості доказів для забезпечення всебічного, повного, об`єктивного досудового розслідування та судового розгляду, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом.

Додані до клопотання докази в їх сукупності надають підстави вважати, що відшукання та вилучення вказаних речей мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, та вони можуть перебувати у вказаному в клопотанні володінні особи.

Окрім того, за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей, які мають значення для досудового розслідування.

Беручи до уваги, що існують достатні підстави вважати, що на території та в офісних приміщеннях за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія Тоталбуд» (), за адресою: Полтавська область, Полтавський район, м. Решетилівка, вул. Покровська, буд. 8, можуть бути речі, що можуть мати значення для повного та об`єктивного встановлення істини по справі, існує необхідність у проведенні санкціонованого обшуку з метою виявлення та вилучення вказаних предметів.

Тому клопотання про проведення обшуку є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Враховуючи, що проведення обшуку не вимагає тривалої підготовки та дана слідча дія може бути здійснена в найкоротші строки, вважаю за необхідне встановити строк дії даної ухвали - 20 днів.

Проведення даної слідчої дії необхідно доручити слідчим, які входять до слідчої групи з розслідування даного кримінального провадження, та дані щодо яких внесені до ЄРДР.

Керуючись ст.234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку території та офісних приміщень за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія Тоталбуд» () за адресою: Полтавська область, Полтавський район, м. Решетилівка, вул. Покровська, буд. 8, з метою відшукання та вилучення комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, флеш-носіїв на яких може зберігатися інформація про вчинення злочину, грошових коштів отриманих злочинним шляхом та оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Компанія «Тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 » по виконанню будівельних робіт на замовлення органів місцевого самоврядування та бюджетних установ Полтавської області за період 2022-2024 років: а саме: договори, додаткові угоди, специфікації до них, податкові/видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки - фактури, банківські виписки, рахунки на оплату, платіжні доручення, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних будівельних робіт форми № КБ-2в, довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (форми № КБ-3), акти звірок, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, чорнові записи, дозвільні та ліцензійні документи, акти, звіти, акти прийому-передачі документів, інші документи, що слугували підставою для отримання коштів від вказаних платників, договори субпідряду, проектно-кошторисна документація, робочі проекти, акти на приховані роботи, виконавчі креслення, накази про призначення/звільнення директорів та головних бухгалтерів ТОВ «Компанія Тоталбуд» () їх посадові інструкції, контракти, інші документи, якими передбачені посадові обов`язки директора та головного бухгалтера, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідування.

Доручити проведення обшуку слідчим групи слідчих по кримінальному провадженню № 0000005 від 03.02.2024.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1