УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2024 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , із участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання заступник керівника відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009 від 14 червня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України, -

в с т а н о в и в:

Детектив звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором, в порядку статті 40 КПК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009 від 14 червня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи та фактичні власники групи компаній ІНФОРМАЦІЯ_2 , зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та низки інших пов`язаних суб`єктів господарювання, діючи на території Київської області, за попередньою змовою групою осіб, у ході здійснення фінансово-господарської діяльності з будівництва та продажу об`єктів нерухомого майна у населених пунктах Бучанського (попередня назва - Києво-Святошинського) району Київської області, упродовж 2017-2024 років, використовуючи як інструмент у протиправній діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), його реквізити та банківські рахунки задля виведенням прибутку з обороту і заниження об`єктів оподаткування, залучаючи до цієї схеми, шляхом обману (наданням недостовірної інформації) та примусу, фізичних осіб, котрим не було достовірно відомо про злочинні наміри організатора і співучасників, та примушуючи їх підписувати договори купівлі-продажу деривативу (форвардного контракту), в порушення частини 2 статті 4 Закону України «Про інститути спільного інвестування» від 05.07.2012 № 5080-VI, створюючи лише видимість інституту спільного інвестування, у порушення пункту 134.1 статті 134 Податкового кодексу України занизили об`єкт оподаткування податком на прибуток підприємств, що призвело до заниження сплати податку на прибуток підприємств у розмірі 40 803 775,60 грн. та у порушення вимог статті 185 Податкового кодексу занизили об`єкт оподаткування податком на додану вартість, що призвело до заниження сплати податку на додану вартість у в період 2017-2023 років в розмірі 47 887 564,83 грн. та, як наслідок, ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів в сумі 88 691 340,43 грн., тобто в особливо великих розмірах, що підтверджується висновками Аналітичного продукту (висновку аналітика) від 03.06.2024 № 23.9/2/97-24-АП.

У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до оригіналів речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та містять відомості щодо фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами підприємницької щодо будівництва та продажу об`єктів нерухомого майна у населених пунктах Бучанського (попередня назва - Києво-Святошинського) району Київської області , упродовж 2017-2024 років, за період з 01 січня 2017 року по 01 травня 2024 року, з можливістю вилучення їх копій, які мають істотне значення для даного досудового розслідування.

В судове засідання детектив ОСОБА_5 не з`явився, проте 28 травня 2024 року надіслав заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутності. Тому, відповідно до вимог статті 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у його відсутності.

Крім того, детектив просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі частини 2 статті 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених детективом підстав.

Згідно частини 4 статті 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання детектива підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з частини 1 статті 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 частини 2 статті 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до частини 3 статті 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Частиною 4 статті 132 КПК України передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 1 статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися дослідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 та 6 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини 2 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з суб`єктами підприємницької щодо будівництва та продажу об`єктів нерухомого майна у населених пунктах Бучанського (попередня назва - Києво-Святошинського) району Київської області, упродовж 2017-2024 років, перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного, керуючись статтями 131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 370-373, 376, 395 КПК України,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати заступнику керівника відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , детективам слідчої групи (групи детективів) у кримінальному провадженні № 0000009 від 14 червня 2024 року - ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та прокурорам групи прокурорів - прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та містять відомості щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з суб`єктами підприємницької щодо будівництва та продажу об`єктів нерухомого майна у населених пунктах Бучанського (попередня назва - Києво-Святошинського) району Київської області, упродовж 2017-2024 років, за період з 01 січня 2017 року по 01 травня 2024 року, включно, з можливістю ознайомитися та здійснити виїмку їх належним чином завірених копій, а саме:

- договорів купівлі-продажу майнових прав, з усіма додатками та доповненнями до них, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з фізичними особами та з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), у т.ч. специфікаціями з визначеними характеристиками об`єкта будівництва, об`єкта нерухомості та вартості майнових прав на об`єкт нерухомості за договорами (Додатками 1 до Договорів), графіками погашення платежів (Додатками № 2 до Договорів), договорів про передання прав та обов`язків за Договорами купівлі-продажу майнових прав;

- документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримано премії від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за форвардні контракти, номери та дати яких ідентичні номерам договорів купівлі-продаж майнових прав;

- відомостей та документів про реалізацію на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) форвардних контрактів, номери та дати яких ідентичні номерам договорів купівлі-продаж майнових прав;

- актів прийому-передачі (пред`явлення до виконання) форвардних контрактів, аукціонних свідоцтв по аукціонах з продажу форвардних контрактів на поставку майнових прав на квартири / приміщення (деривативів);

- відомостей (з наданням копій підтверджуючих документів) кому та на підставі яких документів належать майнові права на квартири №№ 31 , 40, 41, 42, 43, 46, 47, 51, 52, 53, 62, 63, 77, 84, 95, 116, 122, 131, 134, 142, 147, 154, 159, 169, 175, 215, 231, приміщення №№ 188, 191, 193, 195-200, 210-218, 223 в будинку АДРЕСА_2 та на інші квартири і приміщення у вказаному будинку, право власності на які станом на 01.07.2024 не зареєстровано за покупцями у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно;

- документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надавалась поворотна фінансова допомога (позики) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в сумі понад 55,2 млн. грн та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ФГ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), а також документів на підтвердження повернення (часткового повернення) таких позик (поворотної фінансової допомоги), за умови наявності фактів повернення;

- документів, щодо повернення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » поворотної фінансової допомоги (позик) в сумі понад 30 млн. грн. в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 );

- документів, що стали підставою для поповнення статутного капіталу в 2019 році на загальну суму 11 571 750,00 грн. від учасника (засновника) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

- документів, що стали підставою для повернення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) коштів по договору переуступки боргу в листопаді 2023 року на загальну суму 7 254 362,85 грн.;

- документів, що стали підставою для отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансової допомоги та отримання повернення раніше наданої фінансової допомоги в сумі понад 78 млн. грн., у т.ч. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на суму понад 23,5 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на суму понад 36,65 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) на суму понад 10,1 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 );

- документів, що стали підставою для отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » оплат за премії за форвардні контракти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) в сумі 557 тис.грн.;

- документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , скорочена назва - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 »), а саме: договорів (угод, контрактів) з додатковими угодами та додатками до них, специфікацій, видаткових накладних, реєстрів податкових накладних, рахунків-фактур (рахунків на оплату), платіжних доручень, акт приймання-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам, договорів оренди офісних, виробничих, складських, інших приміщень.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов`язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1