Провадження № 1-кп/161/1061/24
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 22 липня 2024 року

Луцький міськрайонний суд Волинської області в складі:

головуючої - судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,

прокурора - ОСОБА_3 ,

обвинуваченого - ОСОБА_4 ,

захисника адвоката - ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі судових засідань кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 01.03.2024 про обвинувачення:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , із вищою освітою, приватного підприємця, неодруженого, раніше не судимого, -

- у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.201-4, ч.1 ст.204, ч.1 ст.209 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Обвинувачений ОСОБА_4 являючись суб`єктом господарювання, не маючи ліцензії на зберігання чи оптову/роздрібну торгівлю підакцизними товарами, у тому числі рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» №481/95- ВР від 19.12.1995 (з подальшими змінами та доповненнями), п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, якими визначено порядок обігу підакцизних товарів, до яких, відповідно до п.215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відносяться рідини, що використовуються в електронних сигаретах, діючи умисно, наприкінці вересня 2023 року, точну дату та час досудовим розслідуванням не встановлено, незаконно придбав, з метою збуту, у невстановлених слідством осіб, незаконно виготовлені підакцизні товари - одноразові електронні сигарети, в яких використовуються рідини для електронних сигарет: «ELFBAR ЕР 8000» - 14050 шт., «ELFBAR ТE 6000» - 19569 шт., «ELFBAR CR 5000» - 16720 шт, «ELFBAR BC 5000» - 720 шт, «ELFBAR 2000» - 2369 шт., «VOZOL 10000» - 2330 шт., а також готову рідину для електронних сигарет «SOLANA» - 4516 шт., країни виробника НОМЕР_1 , без марок акцизного податку, які зберігав з метою подальшого збуту в гаражних приміщеннях № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , що знаходяться за адресою: Волинська область, м. Луцьк, вул. Привокзальна, належних гаражному кооперативу «Залізничник».

Після здійснення ОСОБА_4 придбання вищеперелічені підакцизні товари доставлялись на відділення ТОВ «Нова пошта» та ТОВ «Делівері», які розміщені на території Волинської області, звідки за допомогою транспортних засобів водіїв, які не були обізнані зі злочинними намірами останнього, транспортувались з метою подальшого збуту до гаражних приміщень № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 за адресою: Волинська область, м. Луцьк вул. Привокзальна.

У подальшому, ОСОБА_4 здійснював збут незаконно виготовлених підакцизних товарів - одноразових електронних сигарет, в яких використовуються рідини для електронних сигарет, шляхом реалізації їх кінцевим споживачам через відділення ТОВ «Нова пошта» та ТОВ «Делівері», з використанням функції накладеного платежу, тобто з післяплатою.

Після отримання покупцями вищевказаного товару, готівкові кошти перераховувались ними на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств, звідки у подальшому видавались ОСОБА_4 готівкою.

Так, ОСОБА_4 , упродовж лютого 2024 року отримав у відділенні ТОВ «Нова Пошта» № 1 ( АДРЕСА_2 ) у якості післяплати за збуті ним незаконно виготовлені підакцизні товари готівкові кошти, в загальній сумі 60 970 (шістдесят тисяч дев`ятсот сімдесят) гривень.

В подальшому, працівниками Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області злочинну діяльність ОСОБА_4 припинено за результатами проведення слідчих дій 12.03.2024, в ході яких виявлено та вилучено вищевказані готівкові кошти та незаконно виготовлені підакцизні товари.

З вищеописаного слідує, що ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, наприкінці вересня 2023 року, точну дату та час досудовим розслідуванням не встановлено, незаконно придбав з метою збуту, у невстановлених слідством осіб, незаконно виготовлені підакцизні товари - одноразові електронні сигарети, в яких використовуються рідини для електронних сигарет та рідини для електронних сигарет країни виробника Китай, без марок акцизного податку, незаконно транспортував їх з цією метою, зберігав з метою збуту та збував вказані незаконно виготовлені підакцизні товари.

Крім цього, ОСОБА_4 діючи умисно, з корисливих мотивів, легалізував кошти, одержані внаслідок вчинення суспільно-небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

Так, ОСОБА_4 , упродовж лютого 2024 року, діючи умисно, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, отримавши у відділенні ТОВ «Нова Пошта» № 1 ( АДРЕСА_2 ) у якості післяплати за збуті ним незаконно виготовлені підакцизні товари готівкові кошти, в загальній сумі 60 970 (шістдесят тисяч дев`ятсот сімдесят) гривень, достеменно знаючи про злочинне походження вказаних коштів, з метою маскування їх походження, надання їм видимості законності, поповнив ними свій особистий картковий поточний рахунок № НОМЕР_4 , відкритий в АТ КБ «ПриватБанк».

У подальшому, вищевказані кошти ОСОБА_4 , в період з 10:19 год. по 20:41 год. 25 лютого 2024 року, зняв з особистого карткового поточного рахунку № НОМЕР_4 , за наступних обставин:

25.02.2024 о 10:19 год. перебуваючи по вул. Карпенка Карого в м. Луцьку, здійснив зняття готівкових коштів у банкоматі (CAV09151) в сумі 20 000, 00 грн.

25.02.2024 о 17:19 год., перебуваючи по АДРЕСА_3 , здійснив зняття готівкових коштів у банкоматі (CAV09524) в сумі 20 000, 00 грн.

25.02.2024 о 20:41 год., перебуваючи по АДРЕСА_3 , здійснив зняття готівкових коштів у банкоматі (CAV09523) в сумі 20 000, 00 грн.

Після зняття вищевказаних коштів ОСОБА_4 зберігав у готівковій формі, частково перетворивши в іноземну валюту, а саме в долари США (900 (дев`ятсот) доларів США, які були виявлені та вилучені в ході проведення санкціонованого судом обшуку у транспортному засобі «Фольцваген кадді», р.н.з НОМЕР_5 .

Окрім цього, ОСОБА_4 , будучи достовірно обізнаними про порядок ввезення в Україну підакцизних товарів, не маючи ліцензії на зберігання чи оптову/роздрібну торгівлю підакцизними товарами, зокрема, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 №481/95-ВР (зі змінами та доповненнями) (далі Закон), діючи умисно, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, будучи обізнаним про кримінальну відповідальність, передбачену за контрабанду підакцизних товарів, на початку січня 2024 року, точна дата та час досудовим розслідування не встановлено, придбав у невстановлених досудовим розслідуванням осіб, з метою контрабанди, тобто переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю підакцизні товари одноразові електронні сигарети, невід`ємною частиною яких є рідина, що використовується в електронних сигаретах та рідину, яка використовується в електронних сигаретах.

У подальшому у період часу з січня по березень 2024 року, більш точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_4 організував ввезення на митну територію України підакцизних товарів з приховуванням їх від митного контролю.

Так, у транспортному засобі марки «Renault» р.н.з НОМЕР_6 , якими почергово керували водії ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , які не були обізнаними зі злочинними намірами ОСОБА_4 , поміж решти вантажу розміщувались підакцизні товари електронними сигаретами та готові рідини для електронних сигарет, без марок акцизного податку.

Загалом, протягом вказаного вище періоду часу у зазначений спосіб з Республіки Польща через Державний кордон України (міжнародний автомобільний пункт пропуску «Устилуг», що розташований на автошляху Н22 у АДРЕСА_4 ), з приховуванням від митного контролю, за допомогою водіїв, ОСОБА_4 переміщено наступні підакцизні товари - одноразові електронні сигарети, в яких використовується рідина для електронних сигарет, зокрема: «ELFBAR ЕР 8000» - 600 шт., вартістю 395 400 грн. (659,00 грн., за штуку), «ELFBAR ТE 6000» - 600 шт., вартістю 180 798 грн. (301,33 грн., за штуку), «ELFBAR CR 5000» - 600 шт., вартістю 312 198 грн. (520, 33 грн., за штуку), «ELFBAR BC 5000» - 200 шт., вартістю 115 886 грн. (579, 33 грн., за штуку), «ELFBAR 2000» - 600 шт., вартістю 213 798 грн. (356, 33 грн., за штуку), «VOZOL 10000» - 600 шт., вартістю 405 396 грн. (675, 66 грн., за штуку), а також готову рідину для електронних сигарет «SOLANA» - 800 шт., вартістю 277 328 грн. (346, 66 грн., за штуку), країни виробника Китай, без марок акцизного податку, загальною вартістю 1 900 805 грн., що є значним розміром.

У подальшому, перетнувши Державний кордон, означені вище підакцизні товари транспортувались до орендованих ОСОБА_4 гаражних приміщень № 61 та 74 за адресою: АДРЕСА_5 , гаражний кооператив «Залізничник», де накопичувались та незаконно зберігались до виявлення та вилучення їх правоохоронними органами в ході проведення 12.03.2024 санкціонованого судом обшуку.

Таким чином, своїми умисними діями які виразились у незаконному придбанні з метою збуту, транспортуванні з цією метою, зберіганні з метою збуту та збуті незаконно виготовлених підакцизних товарів, ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 204 КК України, також своїми умисними діями, які виразились у набутті, володінні, використанні, розпорядженні майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції та зміна форми (перетворення) такого майна вчинені особою, яка знала, що таке майно повністю одержано злочинним шляхом, ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 209 КК України, крім того своїми умисними діями які виразились у контрабанді, тобто переміщенні через митний кордон України з приховуванням від митного контролю підакцизних товарів, вчинених у значному розмірі ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 201-4 КК України.

30.05.2024, між прокурором у кримінальному провадженні - прокурором Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 , за участі захисника адвоката ОСОБА_5 , було укладено угоду про визнання винуватості. Згідно з угодою ОСОБА_4 беззаперечно визнав себе винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.201-4, ч.1 ст.204, ч.1 ст.209 КК України. Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_4 буде призначено покарання за ч.1 ст.201-4 КК України у виді штрафу в розмірі 21 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 357 000 гривень, за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 10 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 гривень, за ч.1 ст.209 КК України із застосуванням ч.ч.1, 2 ст.69 КК України у виді штрафу в розмірі 15 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 255 000 гривень. На підставі ч.1 ст.70 КК України, за сукупністю кримінальних правопорушень, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим визначити ОСОБА_4 покарання у виді штрафу в розмірі 21 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 375 000 гривень.

На підставі ст. 96-1 КК України, грошові кошти в розмірі 26 500 гривень та 900 доларів США, конфіскувати в дохід держави.

Також в угоді передбачені наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені статтею 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.

Відповідно до ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч.4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, нетяжких та тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Судом встановлено, що ОСОБА_4 цілком розуміє положення ч.ч.4, 5 ст.474 КПК України, укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогам Кримінального процесуального Кодексу та Кримінального Кодексу України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Обвинувачений ОСОБА_4 погоджується на призначення узгодженого покарання.

Виходячи з викладеного суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості укладеної між прокурором ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 .

Суд вважає, що вказане узгоджене покарання буде необхідним і достатнім для виправлення та перевиховання обвинуваченого ОСОБА_4 та попередження вчинення як ним, так і іншими особами, нових кримінальних правопорушень.

Питання про речові докази суд вирішує відповідно до вимог ст.100 КПК України, а скасування арешту майна відповідно до вимог ст. 174 КПК України.

Судові витрати, згідно ст.124 КПК України, що підтверджені документально, покласти на обвинуваченого.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 314, 366-368, 371, 374, 376, 468, 473-476 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості від 30.05.2024 року у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 01.03.2024, укладену між прокурором у кримінальному провадженні - прокурором Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 .

ОСОБА_4 визнати винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.201-4, ч.1 ст.204, ч.1 ст.209 КК України та призначити йому узгоджене покарання:

- за ч.1 ст.201-4 КК України у виді штрафу в розмірі 21 000 (двадцять одна тисяча) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 357 000 (триста п`ятсот сім тисяч) гривень;

- за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі 10 000 (десять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень;

- за ч.1 ст.209 КК України із застосуванням ст.69 КК України у виді штрафу в розмірі 15 000 (п`ятнадцять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 255 000 (двісті п`ятдесят п`ять тисяч) гривень.

На підставі ч.1 ст.70 КК України, за сукупністю кримінальних правопорушень, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_4 покарання у виді штрафу в розмірі 21 000 (двадцять одна тисяча) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 357 000 (триста п`ятсот сім тисяч) гривень.

На підставі ст.96-1 КК України, грошові кошти в розмірі 26 500 гривень та 900 доларів США, конфіскувати в дохід держави.

Речові докази:

- електронні сигарети «ELFBAR CR 5000» - 78 ящиків в асортименті в загальній кількості 15600 шт.; електронні сигарети «ELFBAR ТЕ 6000» - 28 ящиків в асортименті в загальній кількості 5600 шт.; електронні сигарети «ELFBAR ВC 5000» в асортименті в загальній кількості 200 шт.; електронні сигарети «ELFBAR CR 5000» в кількості 70 шт.; електронні сигарети «ELFBAR ТЕ 6000» в кількості 29 шт.; електронні сигарети «ELFBAR ЕР 8000» 129 ящиків по 100 шт., в ящику (12900 шт.); електронні сигарети «ELFBAR ТЕ 6000» 66 ящиків по 200 шт., в ящику (13200 шт.); готові рідини для використання в електронних сигарет «SOLONA» 14 ящиків по 300 шт., в ящику (всього 3916 шт.); електронні сигарети «ELFBAR ВС 5000» в асортименті 330 шт.; електронні сигарети «VOZOL» 11 ящиків по 200 шт., в ящику (2200 шт.); електронні сигарети «ELFBAR 2000» в асортименті 10 ящиків по 200 шт., в ящику (всього 1940 шт.); електронні сигарети «VOZOL 10000» у загальній кількості 130 шт.; електронні сигарети «ELFBAR 5000 у загальній кількості 180 шт.; електронні сигарети «ELFBAR ЕР 8000» 10 ящиків по 100 шт., в ящику (1000 шт.)- знищити;

- експрес накладні «Нової пошти» №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 в загальній кількості 5 штук та ТТН з «Нова Пошта» у загальній кількості 51 шт. зберігати при матеріалах кримінального провадження;

-блокнот в обгортці червоного кольору з чорновими записами; - технічний пристрій в коробці з маркуванням К18 GPS/SPY/Monitor detector на верхній частині коробки, з правого боку коробки нанесено маркування GB 4943 CЄ Made in China - повернути за належністю законному володільцю ОСОБА_4 .

Арешти, які накладені ухвалами слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 15.03.2024 року на речі та предмети, скасувати.

Стягнути із обвинуваченого ОСОБА_4 в дохід держави судових витрат за проведення судової товарознавчої експертизи в сумі 9500 (дев`ять тисяч п`ятсот) гривень.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Вирок може бути оскаржений до Волинського апеляційного суду протягом 30 (тридцяти) днів з дня його проголошення через Луцький міськрайонний суд Волинської області.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Суддя ОСОБА_1