Провадження № 1-кс/750/5666/24
У Х В А Л А

29 листопада 2024 року м. Чернігів

Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000243 від 23.10.2024,-

в с т а н о в и в :

Старший слідчий СВ Чернігівського РУП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , мотивуючи тим, що надання такого доступу необхідне з метою отримання відомостей, які мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Так з клопотання слідчого вбачається, що на виконання наказу ІНФОРМАЦІЯ_2 та на підставі направлень на проведення перевірки закупівель Національного університету « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 13.08.2024 № 300, 301, 302 виданих в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 , начальником ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_5 , головними державними фінансовими інспекторами ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , проведено перевірку закупівель, здійснених Національним університетом « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі Замовник, Університет, НУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), інформацію про які оприлюднено в електронній системі закупівель за номерами ІD: ІНФОРМАЦІЯ_5 та ІНФОРМАЦІЯ_6 . В ході проведення зазначеної перевірки було встановлено ряд порушень, котрі б могли свідчити про заволодіння бюджетними коштами за попередньою змовою службових осіб НУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та суб`єктами господарювання під час проведення ремонтних робіт на об`єктах закладу освіти, за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно наданих для перевірки органу фінансового контролю актів форми КБ-2в та довідок КБ-3, роботи за договором виконані у повному обсязі та оплачені замовником на суму 817 091,40 грн. ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ).

Згідно з актом перевірки встановлено, що 16.02.2024 між НУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) укладено Договір підряду № 98, за об`єктом: «Капітальний ремонт частини будівлі (утеплення частини фасадів) учбового корпусу № 8 Національного університету « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 », вартістю 2 815 588,00 грн. та строком дії договору до 10.12.2024 (UA2024-01-12-009617-a).

Відповідно до наданих закладом освіти до перевірки документів, роботи за Договором № 98 від 16.02.2024 виконані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в повному обсязі, що підтверджено актами форми КБ-2в та довідками КБ-3 на загальну суму 2 647 187,00 грн.

За результатами проведених у ході перевірки контрольних обмірів обсягів робіт, які виконано за вказаним договором, встановлено завищення обсягів робіт на загальну суму 9 033,54 грн.

Таким чином, НУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в порушення вимог ч. 1 ст. 193 ГК України, п. 6.2. Настанови, п. п. 1.2., 1.3. Договору № 98 від 16.02.2024, проведено зайві виплати, внаслідок завищення обсягів робіт, які встановлено за результатами контрольних обмірів у сумі 9 033,54 грн., та призвело до втрат фінансових ресурсів (збитків) на вказану суму.

Окрім того, відповідно до наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до зустрічної звірки актів форми КБ-2в за об`єктом, розрахунків загальновиробничих витрат встановлено, що загальна сума врахованої заробітної плати у прямих витратах та загальновиробничих витратах, що є складовою вартості виконаних робіт складає 914 923,83 грн. (за березень 2024 345 417,52 грн.; за квітень 2024 356 209,01 грн.; за травень 2024 року 198 046,69 грн.; за червень 2024 року 15 250,61 грн.).

Сума ЄСВ за відсотковою ставкою 22 % у складі загальновиробничих витрат відповідно складає 216 256,04 грн. (за березень 2024 81 620,98 грн.; за квітень 2024 84 312,80 грн.; за травень 2024 року 46 724,57 грн.; за червень 2024 року 3 597,69 грн.).

Відповідно до наданих до зустрічної звірки звітів «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нараховано ЄСВ за період проведення робіт 62 747,32 грн. (за березень 2024 7 891,39 грн.; за квітень 2024 20 754,53 грн.; за травень 2024 року 21 518,68 грн.; за червень 2024 року 12 582,72 грн.).

Різниця між сумою ЄСВ за відсотковою ставкою 22 %, що врахована у складі загальновиробничих витрат та фактично нарахованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄСВ складає 153 508,72 грн. та нарахований ПДВ 30 701,74 грн.

Таким чином, в порушення вимог п. 6.2. Настанови, НУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » понесені зайві витрати в загальній сумі 184 210,46 грн., внаслідок безпідставного включення до ІІ блоку (Єдиний внесок на загальнообов`язкове державне страхування) розрахунків загальновиробничих витрат та до актів форми КБ-2в завищеної суми ЄСВ, чим збільшено вартість будівельних робіт по об`єкту ремонту та в подальшому призвело до втрат фінансових ресурсів на вказану суму.

Для встановлення вартості вказаних об`єктів будівництва необхідно призначення судових будівельно-технічних експертизи, проведення яких унеможливлює відсутність документів.

Таким чином для проведення судових будівельно-технічних експертиз необхідно отримати наступні документи: копію статуту ТОВ та наказу на призначення на посаду керівника; оригінал договору № 98 від 16.02.2024 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за об`єктом «Капітальний ремонт частини будівлі (утеплення частини фасадів) учбового корпусу № 8 Національного університету « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 », вартістю 2 815 588,00 грн. та строком дії договору до 10.12.2024 (UA2024-01-12-009617-a), з усіма додатками та додатковими угодами, актами приймання-передачі (КБ-2В), рахунки на оплату, виписки рахунків про сплату, оборотно-сальдові відомості, акти взаємозвірок, ресурсні відомості, довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (КБ-3), виконавчу документацію, відомості про оплату виконаних робіт та інші первинні документи, які складалися на виконання зазначених договорів; штатний розпис ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на період укладення та виконання досліджуваного договору; договори субпідряди, купівлі-продажу, постачання тощо з усіма додатками та первинними документами про їх виконання(специфікації, накладні, податкові накладні, сертифікати(паспорта)якості, рахунки на оплату, платіжні документи, квитанції тощо), укладені на виконання умов Договору.

У зв`язку з чим, з метою з`ясування обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та можливості вилучення вказаних документів.

Вказані документи перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України представник особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, в судове засідання не викликався.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання в його відсутність, у зв`язку зі службовою зайнятістю та просив таке задовольнити.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що зазначені документи, які можуть бути використані як докази, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а наявні в них відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим заявлене слідчим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Зобов`язати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) надати старшому слідчому СВ ЧРУП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ ЧРУП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_8 , старшому слідчому СВ ЧРУП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_9 , слідчому СВ ЧРУП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_10 , слідчому СВ ЧРУП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_11 , слідчому СВ ЧРУП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_12 , слідчому СВ ЧРУП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів, а саме: копію статуту ТОВ та наказу на призначення на посаду керівника; оригінал договору № 98 від 16.02.2024 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за об`єктом «Капітальний ремонт частини будівлі (утеплення частини фасадів) учбового корпусу № НОМЕР_2 Національного університету « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 », вартістю 2 815 588,00 грн. та строком дії договору до 10.12.2024 (UA2024-01-12-009617-a), з усіма додатками та додатковими угодами, актами приймання-передачі (КБ-2В), рахунки на оплату, виписки рахунків про сплату, оборотно-сальдові відомості, акти взаємозвірок, ресурсні відомості, довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (КБ-3), виконавчу документацію, відомості про оплату виконаних робіт та інші первинні документи, які складалися на виконання зазначених договорів; штатний розпис ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на період укладення та виконання досліджуваного договору; договори субпідряди, купівлі-продажу, постачання тощо з усіма додатками та первинними документами про їх виконання(специфікації, накладні, податкові накладні, сертифікати(паспорта)якості, рахунки на оплату, платіжні документи, квитанції тощо), укладені на виконання умов Договору, з можливістю їх вилучення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1