УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 травня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , детектива ОСОБА_4 , захисників ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , підозрюваного ОСОБА_7 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_8 , погоджене заступником Генерального прокурора ОСОБА_9 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000009 від 08.07.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України та за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 199 КК України до шести місяців, -

ВСТАНОВИВ:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_8 , погоджене заступником Генерального прокурора ОСОБА_9 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000009 від 08.07.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України та за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 199 КК України до шести місяців.

На обґрунтування клопотання детектив зазначає, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000009 від 08.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України та за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 199 КК України до шести місяців.

У вищевказаному кримінальному провадженні 30.09.2022 року директору ТОВ «Оріон Тобакко» (код 43959001) ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 199 КК України.

В подальшому, 12.03.2023 ОСОБА_7 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

31 жовтня 2022 року у зв`язку з переховуванням підозрюваного ОСОБА_7 від органу досудового розслідування та невстановленням його місця знаходження, детективом БЕБ оголошено розшук підозрюваного ОСОБА_7 .

У період з 31.10.2022 по 22.04.2024 підозрюваний ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , перебував у розшуку.

На підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 30.01.2024 співробітниками Бюро економічної безпеки України 22.04.2024 затримано підозрюваного ОСОБА_7

23.04.2024 ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києві стосовно підозрюваного ОСОБА_7 обрано запобіжний захід у виді тримання під вартою із визначенням застави в розмірі 1 211 200 грн.

24.04.2024 підозрюваного ОСОБА_7 звільнено з-під варти у зв`язку з внесенням застави.

Обґрунтованість підозри у вчиненні інкримінованих кримінальних правопорушень ОСОБА_7 підтверджується наступними зібраними доказами, а саме:

- актом експертизи марок акцизного податку для тютюнових виробів від 05.07.2022, відповідно до якої надані на дослідження тютюнові вироби з торговими марками «Золота марка», «RED WINS», «ZАРАL JAZZ», «ZАРАL BLUES» виробництва ТОВ «ОРІОН ТОБАККО» не відповідають контрольним примірникам, виготовленим державним підприємством «Поліграфічний комбінат «Україна». Вказані зразки тютюнових виробів заздалегідь придбано у відповідних місцях збуту;

- висновком експертів за результатами проведення комплексної судово-біологічної, трасологічної, товарознавчої експертизи та технічної документів № 22820/22-34/22821/22-23/23673-23714/22-34/23715-23846/22-33 від 08.09.2022 Київського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України встановлено, що пачки сигарет з написами «Золота марка Оригінал», «Золота марка Екстра», «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараl jazz», «Zараl blues» та сигарети які містяться у вказаних пачках виготовлені на лініях по виробництву сигарет яке орендує ТОВ «Оріон Тобакко», в свою чергу, виявлені та вилучені вищевказані сигарети в період 28.07.2022 по 11.08.2022 за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , приміщення 1, АДРЕСА_1 , АДРЕСА_3 , кіоск 128, АДРЕСА_1 , м. Одеса, вул. Моторна, 6, АДРЕСА_1 , м. Одеса, вул. Єврейська, 23 та АДРЕСА_4 , на яких наклеєні марки акцизного не відповідають оригінальним маркам акцизного податку, що знаходяться в офіційному обігу на території України, тобто є підробленими;

- показаннями директора ТОВ «Монблан Трейд 21» ОСОБА_10 про те, що ТОВ «Аполон Грейд» поставляло тютюнові вироби в їх адресу торгових марок « Золота марка Екстра », «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараl jazz», «Zараl blues» з марками акцизного податку ТОВ «Оріон Тобакко»;

- показаннями ОСОБА_11 про те, що він в грудні 2021 року на прохання директора ТОВ «Оріон Тобакко» ОСОБА_7 налагодив обладнання для виробництва тютюнових виробів за адресою: АДРЕСА_1 ;

- показаннями ОСОБА_12 про те, що він працює оператором пакувальної машини тютюнових виробів та те, що за марки акцизного податку відповідав ОСОБА_7 , який заносив їх до виробничого приміщення та залишав на місці їх наклеювання;

- показаннями ОСОБА_13 про те, що він працював пакувальником на лінії та в його обов`язки входило вилучення з виробничої лінії блоків з цигарками торгових марок«RED WINS 6», «Zараl jazz», «Zараl blues»;

- показаннями ОСОБА_14 про те, що він реалізовував сигарети торгових марок « Золота марка Екстра », «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараl jazz», «Zараl blues» в торговій точці (мафі) за адресою: АДРЕСА_3 ;

- показаннями ОСОБА_15 про те, що він реалізовував сигарети торгових марок «Золота марка Екстра», «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараl jazz», «Zараl blues» в торговій точці (мафі) за адресою: АДРЕСА_5 ;

- видатковою накладною від 14.07.2022 № 7/013, постачальник ТОВ «Аполон Грейд», покупець ТОВ «Монблан Трейд 21 сигарет торгових марок «Золота марка Екстра», «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараl jazz», «Zараl blues»;

- видатковою накладна від 15.06.2022 № 6/003, постачальник ТОВ «Аполон Грейд», покупець ТОВ «Монблан Трейд 21 сигарет торгових марок «Золота марка Екстра», «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараl jazz», «Zараl blues»;

- свідоцтвом про присвоєння товарних позицій ТОВ «Оріон Тобакко» сигарет торгових марок «Золота марка Екстра», «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараl jazz», «Zараl blues»;

- протоколом огляду пачок сигарет торгових марок «Золота марка Оригінал», «Золота марка Екстра», «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараl jazz», «Zараl blues» зафіксовані номери підроблених марок акцизного податку;

- постановою детектива визнано речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження підроблені марки акцизного податку, які були наклеєні пачки сигарет торгових марок «Золота марка Оригінал», «Золота марка Екстра», «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараl jazz», «Zараl blues»;

- аналітичним продуктом складений співробітниками Департаментом аналізу інформації та управління ризиками БЕБ від 11.10.2022 № 231, яким встановлення заниження акцизного податку службовими особами ТОВ «Оріон Тобакко» в період 2022 року;

- листом ГУ ДПС в Одеській області від 04.10.2022 № 14145/5/15-32-09-06-05 та Звітів про обсяги виробництва та реалізації тютюнових виробів за період з червня 2022 року по серпень 2022 року, якими встановлено, щоТОВ «ОРІОН ТОБАККО» виготовило сигарети з вмістом тютюну, з фільтром торгових марок «Золота марка Оригінал», «Золота марка Екстра», «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараl jazz», «Zараl blues» в загальній кількості 1,2 млн. шт., за які сплачено акцизний податок з виробництва тютюнових виробів 2 097 120 грн. до Державного бюджету України;

- висновком експерта за результатами проведення судової економічної експертизи № 2481 від 02.01.2023, яким підтверджено факт несплатиТОВ «ОРІОН ТОБАККО» акцизного податку на сигарети з фільтром в сумі 42 221 072,3 грн.;

- іншими матеріалами кримінального провадження.

Заступником Генерального прокурора 30.04.2024 року в порядку, передбаченому п. 1 ч. 3 ст. 294, ст. 295 КПК України строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000009 від 08.07.2022 року продовжено до трьох місяців, тобто до 07.06.2024 року.

Однак, закінчити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим, оскільки необхідно здійснити ряд слідчих та процесуальних дій у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні прокурор та детектив доводи клопотання підтримали та просили клопотання задовольнити з наведених у ньому підстав.

Захисники заперечували проти задоволення клопотання, вказуючи про відсутність підстав для продовження строку досудового розслідування.

Підозрюваний підтримав думку своїх захисників, також заперечив проти задоволення клопотання.

Заслухавши учасників кримінального провадження, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Виходячи із засади розумних строків, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень. Проведення досудового розслідування у розумні строки забезпечує прокурор, слідчий суддя (в частині строків розгляду питань, віднесених до його компетенції). Ч. 3 ст. 28 КПК України встановлює критерії для визначення розумності строків кримінального провадження, яким зокрема є складність кримінального провадження (визначається з урахуванням кількості підозрюваних, обвинувачуваних та кримінальних правопорушень, щодо яких здійснюється провадження, обсягу та специфіки процесуальних дій, необхідних для здійснення досудового розслідування тощо) та спосіб здійснення слідчим, прокурором і судом своїх повноважень.

Відповідно до п. 5 ч.1 ст. 3 КПК України досудове розслідування - стадія кримінального провадження, яка починається з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань і закінчується закриттям кримінального провадження або направленням до суду обвинувального акта, клопотання про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності, клопотання про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування обчислюється з моменту повідомлення особі про підозру до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності, клопотанням про закриття кримінального провадження або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження /ч. 1 ст. 219 КПК України/.

За загальним правилом досудове розслідування повинно бути закінчено протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину. Одночасно ч. 4 ст. 219 КПК України закріплює можливість продовження строку досудового розслідування у порядку, передбаченому § 4 глави 24 КПК України. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Разом з тим, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове слідство неможливо закінчити у строк, зазначений у п. 4 ч. 3 ст. 219 КПК України, такий строк може бути продовжений у межах строків, встановлених пунктами 2 і 3 ч. 4 ст. 219 КПК України до дванадцяти місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора (ч. 3 ст. 294 КПК України).

Викладені конструкції чинного законодавства спрямовують діяльність слідчого судді при вирішенні питання про продовження строку досудового розслідування на дослідження ряду критеріїв, серед яких: тяжкість інкримінованого злочину, виняткова складність кримінального провадження, період, що минув з дня повідомлення про підозру, активність слідчого при проведенні слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій, потреби досудового розслідування тощо.

В даному кримінальному провадженні здійснюється досудове розслідування нетяжкого та тяжких злочинів. Слідчий просить продовжити строк досудового розслідування до шести місяців, вказуючи на особливу складність провадження та потреби додаткового часу для здійснення ряду слідчих (розшукових) та процесуальних дій, без яких неможливо завершити досудове розслідування, зокрема: отримати висновки судової експертизи; отримати висновки податкової перевірки ТОВ «ОРІОН ТОБАККО»; додатково допитати працівників ТОВ «ОРІОН ТОБАККО», які здійснювали виготовлення та упакування підакцизних товарів (сигарет) на лінії по масовому виробництву тютюнових виробів; допитати службових осіб ТОВ «АПОЛОН ГРЕЙД», з питань придбання та реалізації тютюнових виробів (сигарет) з підробленими марками акцизного податку виробництва ТОВ «ОРІОН ТОБАККО»; провести деталізований огляд банківських рахунків ТОВ «ОРІОН ТОБАККО», з метою фіксації відомостей про реалізацію тютюнових виробів; провести тимчасовий доступ до документів та відомостей, які становлять лікарську таємницю в КНП «Одеський обласний медичний центр психічного здоров`я» Одеської обласної ради» відносно ОСОБА_7 ; провести тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «ОРІОН ТОБАККО»; провести слідчі (розшукові) дії спрямовані на встановлення причетності ОСОБА_7 до вчинення інших кримінальних правопорушень; здійснити інші заходи забезпечення кримінального провадження, слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, направлені на отримання відомостей, що мають значення для досудового розслідування, з урахуванням результатів додатково проведених слідчих та інших процесуальних дій.

Заплановані слідчі, процесуальні дії не були проведені раніше з причин їх значної кількості. До обставин. які перешкоджали провести раніше вказані слідчі дії необхідно віднести значні затрати часу, пов`язані з аналітичною роботою, яка передувала підготовці до проведення цих слідчих дій, а також підготовці самих матеріалів клопотань, які будуть подані на розгляд слідчих суддів, тривалим часом проведення податкової перевірки співробітниками ДПС та проведення судової експертизи, що з урахуванням вищенаведеного обгрунтовує необхідність у продовженні строку розслідування до шести місяців.

Аналізуючи наведене у своїй сукупності, стороною обвинувачення доведено необхідність продовження строку досудового розслідування до шести місяців, а ті слідчі та процесуальні дії, на необхідність проведення яких посилався слідчий, об`єктивно потребують такого строку.

Враховуючи обставини справи, а також те, що строк досудового розслідування спливає, однак закінчити вищевказані слідчі та процесуальні дії у цей строк не виявляється за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання слідчого, наявність підстав для його задоволення та продовження строку досудового розслідування до шести місяців.

З урахуванням викладеного, керуючись ст. 219, 294, 295-1, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_8 , погоджене заступником Генерального прокурора ОСОБА_9 , задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000009 від 08.07.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України та за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 199 КК України до шести місяців, а саме до 07.09.2024 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1