СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/6426/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2024 року місто Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні за № 0000277 від 01.08.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивоване тим, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000277 від 01.08.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що До СУ ГУНП в Київській області надійшли матеріали висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_1 від 31.07.2024 № 67/10-36-08-02-25/38260976 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (податковий номер НОМЕР_1 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов?язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 01.01.2023 по 30.06.2024».

Так, в ході моніторингу даних органом ДПС Єдиного веб-порталу руху коштів на казначейських рахунках за період 01.01.2023 по 30.06.2024 року встановлено перерахування бюджетних коштів на адресу ТОВ СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) від ІНФОРМАЦІЯ_3 в рахунок оплати «Будівництво фортиф.споруд на тер. Житомирської ,Кор.р.,Нар.сел.тер.гр.на АДРЕСА_1 » на загальну суму 6 130 341,11 грн.

Згідно з даними Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) за період 01.01.2023 по 30.06.2024 року встановлено надання послуг з будівництва фортифікаційних споруд на території Житомирської обл. взводних опорних пунктів № 18, № 13 та смуг невибухових загороджень № 2, № 1 на адресу замовника ІНФОРМАЦІЯ_3 (податковий номер НОМЕР_2 ) на загальну суму 153 419 560,70 грн. в т.ч. ПДВ 25 569 926,77грн.

Фортифікаційні споруди - обороні споруди (окопи, траншеї, сховища і таке інше) для успішного ведення бою і захисту від дій ворога.

Військові габіони - конструкції, виготовлені з полімерних волокон або із сітки зварної, які заповнені піском або землею. Вони використовуються для захисту блокпостів. брустверів, командних пунктів, бліндажів, артилерійських позицій, капонірів та стратегічно важливих споруд, забезпечуючи захист від куль та уламків.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбавало габіони військового призначення зварних з оцинкованого дроту та загороджувальні піраміди ПЗ-1 для будівництва фортифікаційних споруд на території Житомирської обл. взводних опорних пунктів № 18, 13 та смуг невибухових загороджень №2,1 у контрагента постачальника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (податковий номер НОМЕР_3 ).

Встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " придбало « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в кількості 1862 шт. на загальну суму 15 467 827,67 грн. в т.ч. ПДВ 2 577 971,28грн. від контрагента - постачальника TOB " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (податковий номер НОМЕР_4 ).

В ході аналізу цін відпуску військових габіонів TOB " ІНФОРМАЦІЯ_6 " встановлено, що ціна продукції подекуди нижча в 2 рази у порівняні із цінами, по якій здійснювалася закупівля аналогічних габіонів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для будівництва фортифікацій на території Житомирської області.

Відповідно пп. 159 п. 1 ст. 14 Податкового кодексу України - пов?язані особи - юридичні та/або фізичні особи, та/або утворення без статусу юридичної особи, відносини між якими можуть впливати на умови або економічні результати їх діяльності чи діяльності осіб, яких вони представляють.

Так, директором ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " є ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.л НОМЕР_5 ), який є пов?язаною особою (бенефіціарним власником) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Отже, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбало « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у пов`язаної особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (податковий номер НОМЕР_3 ) в кількості 2843 шт. на загальну суму 35 141 100,02грн. в т.ч. ПДВ 5 856 850,00грн.

В результаті придбання у пов`язаної юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по завищеній вартості «Габіонів військового призначення» та інших компонентів фортифікаційних споруд, завдано збитків державному бюджету на суму 18 270 862,00 грн.

Вказані відомості свідчать про протиправні дії, які вчиняються посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою особистого збагачення шляхом привласнення грошових коштів із державного бюджету України.

На даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення оригіналів документів, оскільки існують достатні підстави вважати, що договори укладені між ІНФОРМАЦІЯ_3 (податковий номер НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладені з метою привласнення бюджетних коштів шляхом завищення ціни придбаних компонентів фортифікаційних споруд, в разі підтвердження чого виникне необхідність в призначені почеркознавчої експертизи, а відтак існує необхідність у вилученні первинних фінансових документів укладених між ІНФОРМАЦІЯ_3 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Не вилучення оригіналів вищевказаних документів може призвести до їх знищення або приховування особами, які вчинили злочин з метою створення перешкод в збиранні доказів для вручення обґрунтованої підозри.

У судове засідання старший слідчий не з`явився, просив розглянути клопотання за його відсутності.

У відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати органом досудового розслідування.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та матеріали, якими старший слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий суддя дійшов до таких висновків.

Як встановлено в судовому засіданні, відділом розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000277 від 01.08.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Відповідно до п. 3 постанови заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_6 про призначення групи слідчих від 27.08.2024, місцем проведення досудового розслідування визначено за місцезнаходження ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_2 . Відтак, клопотання подано з дотриманням правил підсудності.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачених ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України.

Як встановлено у судовому засіданні клопотання відповідає вимогам, передбачених ч. 2 ст. 160 КПК України.

Враховуючи вищенаведене, а також те, що старший слідчий у своєму клопотанні довів наявність підстав вважати, що відповідні документи, перебувають або можуть перебувати у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , та вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема,для встановлення та з`ясування причетності інших осіб до вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя дійшов до висновку про те, що клопотання старшого слідчого підлягає задоволенню.

Разом з тим, враховуючи мету тимчасового доступу до документів, слідчий суддя вважає достатнім надання дозволу на вилучення копій цих документів, завірених належним чином.

Водночас, клопотання старшого слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні задоволенню не підлягає, оскільки, старшим слідчим не ідентифіковано даних осіб.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання старшого слідчого підлягає частковому задоволенню.

Крім того, задовольняючи клопотання, слідчий суддя оцінює потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.

Керуючись ст. 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні за № 0000277 від 01.08.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, шляхом вилучення їх копії, які перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 (податковий номер НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) за період часу із 01.01.2022 по 04.09.2024, а саме: документів щодо підготовки та проведення тендерів (відкритих торгів), де переможцем визнано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ); договорів, угод, контрактів, додатків до них (специфікації) рахунків - фактури; прибуткових та видаткових накладних; актів приймання - передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг); податкових накладних оформлених за результатами здійснення господарських операцій із вищевказаними підприємствами; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень що були проведенні із вищевказаними товариствами; платіжні доручення щодо перерахування бюджетних коштів через органи ІНФОРМАЦІЯ_10 на виконання договірних зобов`язань між вказаними товариствами; товарно-транспортних накладних виписаних за результатом руху товарно-матеріальних цінностей; довіреностей на відвантаження та отримання товарів; актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; актів звірок взаєморозрахунків; листування щодо виконання умов договорів, тощо; журналів в`їзду та виїзду автотранспортних засобів на територію підприємства; інших документів, які складалися під час виконання вказаних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій.

В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали - два місяці з дня постановлення ухвали.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1