Провадження № 1-кс/344/4893/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 червня 2024 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого відділу розслідувань особливо важливих злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 0181 від 14.03.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилалався на те, що слідчим відділом розслідувань особливо важливих справ слідчого управління Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000181 від 14.03.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом привласнення бюджетних коштів службовими особами ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

В ході досудового розслідування, установлено, що службові особи ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у продовж 2019-2024 років налагодили злочинний механізм привласнення бюджетних коштів шляхом фіктивного працевлаштування працівників до установи, нарахування та виплату їм заробітної плати, в тому числі власним родичам, фіктивного відображення в первинних документах, штатних розписах (тарифікаційних списках) робітників, чиї імена вигадані і відсутні списках працевлаштованих осіб, повідомлення про працевлаштування яким не видавалось, з метою штучного збільшення власного зарплатного фонду задля виплати премій фіктивним працівникам.

В ході аналізу та огляду документів вилучених в ході проведення слідчих дій, а саме порівняння тарифікаційних списків із графіками обліку робочого часу та відомостями із реєстру застрахованих осіб щодо нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам платником єдиного внеску ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) установлено працівників яких відображено тільки в Тарифікаційному списку за 2023-2024 роки, а саме:

- Господарська частина: ОСОБА_4 ; ОСОБА_5 ; ОСОБА_6 ; ОСОБА_7 ; ОСОБА_8 ; ОСОБА_9 ; ОСОБА_10 ; ОСОБА_11 ; ОСОБА_12 ; ОСОБА_13 ; ОСОБА_14 ; ОСОБА_15 ; ОСОБА_16 ; ОСОБА_17 ; ОСОБА_18 ; ОСОБА_19 ; ОСОБА_20 ; ОСОБА_21 ; ОСОБА_22 ;

- Клініко-діагностична лабораторія: ОСОБА_23 ; ОСОБА_24 ; ОСОБА_25 ;

- Кухня: ОСОБА_26 ;

- Педагогічна частина: ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_29 ; ОСОБА_30 ; ОСОБА_31 ; ОСОБА_32 ; ОСОБА_33 ; ОСОБА_34 ; ОСОБА_35 ; ОСОБА_36

- Медична частина (лікарі): ОСОБА_37 ; ОСОБА_38 ; ОСОБА_39 ; ОСОБА_40 ; ОСОБА_41 ;

- Медична частина (Середній/молодший персонал): ОСОБА_42 ; ОСОБА_43 ; ОСОБА_44 ; ОСОБА_45 ; ОСОБА_46 ; ОСОБА_47 ; ОСОБА_48 ; ОСОБА_49 ; ОСОБА_50 ; ОСОБА_51 ; ОСОБА_52 ; ОСОБА_53 ; ОСОБА_54 ; ОСОБА_55 ; ОСОБА_56 ; ОСОБА_57 ; ОСОБА_58 ; ОСОБА_59 ; ОСОБА_60 ; ОСОБА_61 ; ОСОБА_62 ; ОСОБА_63 ;

- Відділ бухобліку та фінансової звітності: ОСОБА_64 ; ОСОБА_65 ; ОСОБА_66 ; ОСОБА_67 ; ОСОБА_68 .

Крім цього, в ході досудового розслідування установлено працівників ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які фактично були працевлаштовані протягом 2019-2024 років, таким здійснювалось нарахування та відрахування заробітної плати та премій, однак фактично в графіках роботи відображені не були, із керівниками та працівниками структурних підрозділів не знайомі, фактично на роботу не виходили, особові справи на таких осіб не заводились, що підтверджується протоколами оглядів, протоколами обшуків, допитами працівників, а також речовими доказами у кримінальному провадженні, а саме:

- Відділ бухобліку та фінансової звітності: ОСОБА_69 , ІПН НОМЕР_2 ; ОСОБА_70 , ІПН НОМЕР_3 ; ОСОБА_71 , ІПН НОМЕР_4 ; ОСОБА_72 , ІПН НОМЕР_5 ; ОСОБА_73 , ІПН НОМЕР_6 ; ОСОБА_74 , ІПН НОМЕР_7 ; ОСОБА_75 , ІПН НОМЕР_8 ;

- Медична частина (Молодший персонал): ОСОБА_76 , ІПН НОМЕР_9 ; ОСОБА_77 , ІПН НОМЕР_10 ; ОСОБА_78 , ІПН НОМЕР_11 ; ОСОБА_79 , ІПН НОМЕР_12 ; ОСОБА_80 , ІПН НОМЕР_13 ; ОСОБА_81 , ІПН НОМЕР_14 ; ОСОБА_82 , ІПН НОМЕР_15 ; ОСОБА_83 , ІПН НОМЕР_16 ; ОСОБА_84 , ІПН НОМЕР_17 ; ОСОБА_85 , ІПН НОМЕР_18 ; ОСОБА_86 , ІПН НОМЕР_19 ; ОСОБА_87 , ІПН НОМЕР_20 ; ОСОБА_88 , НОМЕР_21 ; ОСОБА_89 ;

- Медична частина (Середній персонал): ОСОБА_90 , НОМЕР_22 ; ОСОБА_91 , НОМЕР_23 ; ОСОБА_92 , НОМЕР_24 ; ОСОБА_93 , НОМЕР_25 ; ОСОБА_94 , НОМЕР_26 ; ОСОБА_95 , НОМЕР_27 ; ОСОБА_96 , НОМЕР_28 ; ОСОБА_97 , НОМЕР_29 ; ОСОБА_98 , НОМЕР_30 ; ОСОБА_99 , НОМЕР_31 ; ОСОБА_100 , НОМЕР_32 ; ОСОБА_101 , НОМЕР_33 ; ОСОБА_102 , НОМЕР_34 ; ОСОБА_91 , НОМЕР_23 ; ОСОБА_103 ; ОСОБА_104 ; ОСОБА_105 , НОМЕР_35 ;

- Педагогічна частина: ОСОБА_106 , НОМЕР_36 ; ОСОБА_107 , НОМЕР_37 ; ОСОБА_108 , НОМЕР_38 ; ОСОБА_109 , НОМЕР_39 ; ОСОБА_110 , НОМЕР_40 ; ОСОБА_111 , НОМЕР_41 ; ОСОБА_112 , НОМЕР_42 ;

- Господарська частина: ОСОБА_113 , НОМЕР_43 ; ОСОБА_114 , НОМЕР_44 ; ОСОБА_115 , НОМЕР_45 ; ОСОБА_116 , НОМЕР_46 ;

- Медична частина (Лікарі): Соботяк ОСОБА_117 , НОМЕР_47 .

Згідно відомостей нарахування заробітної плати працівникам ДЗ, вилучених в ході проведення обшуку, установлено, що працівникам, які фіктивно працевлаштовані, грошові кошти із банківських карток яких, отримувались службовими особами ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за результатом чого вбачаються ознаки привласнення грошових коштів, та втрати держаного бюджету із врахуванням податків передбачених при виплаті заробітної плати. При проведені попередніх розрахунків, установлено, що фіктивно працевлаштованим особам: За 2019р. нараховано: 1 565 616 грн. (з податками), відраховано 1 082 435 грн.; За 2020р. нараховано: 2 585 078,07 грн. (з податками), відраховано 2 057 407,09 грн.; За 2021р. нараховано: 3 303 256,65 грн. (з податками), відраховано 2 626 206,83 грн.; За 2022р. нараховано: 6 018 364,74 грн. (з податками), відраховано 4 798 158,23 грн.; За 2023р. нараховано: 7 359 958,14 грн. (з податками), відраховано 5 851 420,42 грн.; За 2024р. нараховано: 4 457 623,56 грн. (з податками), відраховано 3 543 810,44 грн.

Таким чином, протягом 2019-2024 років, зайво виплачені кошти державного бюджету України, особам які ймовірно фіктивно працевлаштовані у ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) становить близько 25 289 897 гривень, із вказаної суми близько 19 959 438 гривень виплачено на карткові рахунки.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що для повного та об`єктивного проведення досудового розслідування, а також проведення ряду судових експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів, належним чином завірених копій поданої звітності ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період 2018-2024 роки, а саме:

1. Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску платником ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) помісячно за 2018-2024 роки;

2. Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам платником єдиного внеску «Косів» МОЗ України» (код НОМЕР_1 ) помісячно за 2018-2024 роки;

3. IP адреси з яких здійснювалось завантаження документів, їх реєстраційні номери, назви звітних документів, особу яка здійснювала завантаження (номер ключа);

4. Повідомлення про прийняття працівників на роботу у ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) помісячно за 2018-2024 роки;

5. Повідомлення про звільнення працівників у ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) помісячно за 2018-2024 роки;

6. Відомості про відкриті банківські рахунки наступних осіб:

- Педагогічна частина:

1. ОСОБА_106 , НОМЕР_36

2. ОСОБА_107 , НОМЕР_37

3. ОСОБА_108 , НОМЕР_38

4. ОСОБА_109 , НОМЕР_39

5. ОСОБА_110 , НОМЕР_40

6. ОСОБА_111 , НОМЕР_41

7. ОСОБА_112 , НОМЕР_42

- Медична частина (лікарі):

1. ОСОБА_118 , НОМЕР_47

- Господарська частина:

1. ОСОБА_113 , НОМЕР_43

2. ОСОБА_114 , НОМЕР_44

3. ОСОБА_115 , НОМЕР_45

4. ОСОБА_116 , НОМЕР_46

- Бухгалтерія:

1. ОСОБА_69 , НОМЕР_2

2. ОСОБА_70 , НОМЕР_3

3. ОСОБА_71 , НОМЕР_4

4. ОСОБА_72 , НОМЕР_5

5. ОСОБА_73 , НОМЕР_6

6. ОСОБА_74 НОМЕР_7

7. ОСОБА_75 , НОМЕР_8

- Медична частина ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ):

1. ОСОБА_92 , НОМЕР_24

2. ОСОБА_95 , НОМЕР_27

3. ОСОБА_93 , НОМЕР_25

4. ОСОБА_103 , НОМЕР_48

5. ОСОБА_104 , НОМЕР_49

6. ОСОБА_100 , НОМЕР_32

7. ОСОБА_105 , НОМЕР_35

8. ОСОБА_102 , НОМЕР_34

9. ОСОБА_94 , НОМЕР_26

10. ОСОБА_99 , НОМЕР_31

11. ОСОБА_97 , НОМЕР_29

12. ОСОБА_90 , НОМЕР_22

13. ОСОБА_98 , НОМЕР_30

14. ОСОБА_101 , НОМЕР_33

15. ОСОБА_91 , НОМЕР_23

16. ОСОБА_96 , НОМЕР_28

17. ОСОБА_88 , НОМЕР_21

- Медична частина (молодший персонал):

1. ОСОБА_76 , НОМЕР_9

2. ОСОБА_85 , НОМЕР_18

3. ОСОБА_79 , НОМЕР_12

4. ОСОБА_80 , НОМЕР_13

5. ОСОБА_81 , НОМЕР_14

6. ОСОБА_89 , НОМЕР_50

7. ОСОБА_78 , НОМЕР_11

8. ОСОБА_84 , НОМЕР_17

9. ОСОБА_86 , НОМЕР_19

10. ОСОБА_83 , НОМЕР_16

11. ОСОБА_82 , НОМЕР_15

12. ОСОБА_77 , НОМЕР_10

13. ОСОБА_87 ,

7. Відомості про відкриті банківські рахунки:

1. ОСОБА_119 , ІПН НОМЕР_51 ;

2. ОСОБА_120 , ІПН НОМЕР_52 ;

3. ОСОБА_121 , ІПН НОМЕР_53 ;

4. ОСОБА_122 , ІПН НОМЕР_54 ;

5. ОСОБА_123 , ІПН НОМЕР_55 ;

6. ОСОБА_124 , ІПН НОМЕР_56 ;

7. ОСОБА_125 , ІПН НОМЕР_57 ;

8. ОСОБА_126 , ІПН НОМЕР_58

9. ОСОБА_127 , ІПН НОМЕР_59 ;

10. ОСОБА_128 , ІПН НОМЕР_60 ;

11. ОСОБА_129 , ІПН НОМЕР_61 ;

12. ОСОБА_130 , ІПН НОМЕР_62 ;

8. Відомості про відкриті банківські рахунки: ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Отримані відомості можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні.

Слідчий подав суду клопотання, в якому просив розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі. А також з метою швидкого, повного та всебічного розслідування по кримінальному провадженню, розглянути клопотання за відсутності представників ІНФОРМАЦІЯ_3 , щоб попередити можливість знищення або переховування вищезгаданих документів

Відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання здійснено без участі та виклику особи, у володінні якої знаходиться вказана інформація.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання не прибули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Згідно із ст. 162 КПК України інформація, щодо відомостей, які можуть становити банківську таємницю, становить охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 5-6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці. .

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл групі слідчих у кримінальному провадженні дозвіл на проведення тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів, належним чином завірених копій документів, їх електронних копій на паперовому та оптичному носії інформації, а саме:

1. Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску платником ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) помісячно за 2018-2024 роки;

2. Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам платником єдиного внеску « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ) помісячно за 2018-2024 роки;

3. IP адреси з яких здійснювалось завантаження документів ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), їх реєстраційні номери, назви звітних документів, особу яка здійснювала завантаження (номер ключа);

4. Повідомлення про прийняття працівників на роботу у ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) помісячно за 2018-2024 роки;

5. Повідомлення про звільнення працівників у ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) помісячно за 2018-2024 роки;

6. Відомості про відкриті банківські рахунки наступних осіб:

1. ОСОБА_106 , НОМЕР_36

2. ОСОБА_107 , НОМЕР_37

3. ОСОБА_108 , НОМЕР_38

4. ОСОБА_109 , НОМЕР_39

5. ОСОБА_110 , НОМЕР_40

6. ОСОБА_111 , НОМЕР_41

7. ОСОБА_112 , НОМЕР_42

- Медична частина (лікарі):

1. ОСОБА_118 , НОМЕР_47

- Господарська частина:

1. ОСОБА_113 , НОМЕР_43

2. ОСОБА_114 , НОМЕР_44

3. ОСОБА_115 , НОМЕР_45

4. ОСОБА_116 , НОМЕР_46

- Бухгалтерія:

1. ОСОБА_69 , НОМЕР_2

2. ОСОБА_70 , НОМЕР_3

3. ОСОБА_71 , НОМЕР_4

4. ОСОБА_72 , НОМЕР_5

5. ОСОБА_73 , НОМЕР_6

6. ОСОБА_74 НОМЕР_7

7. ОСОБА_75 , НОМЕР_8

- Медична частина ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ):

1. ОСОБА_92 , НОМЕР_24

2. ОСОБА_95 , НОМЕР_27

3. ОСОБА_93 , НОМЕР_25

4. ОСОБА_103 , НОМЕР_48

5. ОСОБА_104 , НОМЕР_49

6. ОСОБА_100 , НОМЕР_32

7. ОСОБА_105 , НОМЕР_35

8. ОСОБА_102 , НОМЕР_34

9. ОСОБА_94 , НОМЕР_26

10. ОСОБА_99 , НОМЕР_31

11. ОСОБА_97 , НОМЕР_29

12. ОСОБА_90 , НОМЕР_22

13. ОСОБА_98 , НОМЕР_30

14. ОСОБА_101 , НОМЕР_33

15. ОСОБА_91 , НОМЕР_23

16. ОСОБА_96 , НОМЕР_28

17. ОСОБА_88 , НОМЕР_21

- Медична частина (молодший персонал):

1. ОСОБА_76 , НОМЕР_9

2. ОСОБА_85 , НОМЕР_18

3. ОСОБА_79 , НОМЕР_12

4. ОСОБА_80 , НОМЕР_13

5. ОСОБА_81 , НОМЕР_14

6. ОСОБА_89 , НОМЕР_50

7. ОСОБА_78 , НОМЕР_11

8. ОСОБА_84 , НОМЕР_17

9. ОСОБА_86 , НОМЕР_19

10. ОСОБА_83 , НОМЕР_16

11. ОСОБА_82 , НОМЕР_15

12. ОСОБА_77 , НОМЕР_10

13. ОСОБА_87 ,

7. Відомості про відкриті банківські рахунки:

1. ОСОБА_119 , ІПН НОМЕР_51 ;

2. ОСОБА_120 , ІПН НОМЕР_52 ;

3. ОСОБА_121 , ІПН НОМЕР_53 ;

4. ОСОБА_122 , ІПН НОМЕР_54 ;

5. ОСОБА_123 , ІПН НОМЕР_55 ;

6. ОСОБА_124 , ІПН НОМЕР_56 ;

7. ОСОБА_125 , ІПН НОМЕР_57 ;

8. ОСОБА_126 , ІПН НОМЕР_58

9. ОСОБА_127 , ІПН НОМЕР_59 ;

10. ОСОБА_128 , ІПН НОМЕР_60 ;

11. ОСОБА_129 , ІПН НОМЕР_61 ;

12. ОСОБА_130 , ІПН НОМЕР_62 ;

8. Відомості про відкриті банківські рахунки: ДЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), - що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити зазначені дані.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким: у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 23 серпня 2024 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Мирослава ПОЛЬСЬКА