У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03.04.2024 Справа №607/7240/24 Провадження №1-кс/607/1993/2024

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 від 29.03.2024, яке погоджене прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №0001046 від 04.05.2023, про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно підозрюваного:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Кокчетав, Республіка Казахстан, громадянина України, із вищою освітою, одруженого, на утримані перебуває одна малолітня дитина, фізична особапідприємець, проживаючого та зареєстрованого в АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

-- у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 2 ст. 222 КК України, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 222 КК України,

-- за участю: прокурора ОСОБА_4 , підозрюваного ОСОБА_5 , захисників ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №0001046 від 04.05.2023 звернулася із клопотанням, про застосування запобіжного заходу у вигляді застави ОСОБА_5 , якому 29.03.2024 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 2 ст. 222 КК України, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 222 КК України, із покладенням обов`язків, яке мотивується наступним.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що в травні 2022 року, точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_5 , переслідуючи корисливу мету, з метою одержання пільг щодо податків вирішив в порушення ст. ст. 272, 276, 287, 364 Митного Кодексу України, підпункту 14.1.113 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України, отримувати неконтрольований державою прибуток за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, а саме до Львівської та Волинської митниці ДМС, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів. Так, відповідно до підпункту 14.1.113 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України митні платежі, це податки, що відповідно до цього Кодексу або митного законодавства справляються під час переміщення або у зв`язку з переміщенням товарів через митний кордон України. Статтею 30 Податкового кодексу України передбачено, що податкова пільга - передбачене податковим та митним законодавством звільнення платника податків від обов`язку щодо нарахування та сплати податку та збору. Підставами для надання податкових пільг є особливості, що характеризують певну групу платників податків, вид їх діяльності, об`єктів оподаткування або характер та суспільне значення здійснюваних ними витрат.

Відповідно до ст. 272 Митного кодексу України (далі - МКУ), ввізне мито встановлюється на товари, що ввозяться на митну територію України.

Статтею 276 МКУ визначено, що платниками мита є особа, яка ввозить товари на митну територію України чи вивозить товари з митної території України у порядку та на умовах, встановлених цим Кодексом.

Главою 53 розділу XII МКУ, регулюються загальні положення щодо пропуску та оподаткування товарів, що переміщуються (пересилаються) через митний кордон України громадянами.

Відповідно до ст. 364 МКУ, цей розділ регулює умови та порядок пропуску та оподаткування товарів, що переміщуються (пересилаються) через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних зі здійсненням підприємницької діяльності. Стаття 368 МКУ, передбачено, що для цілей оподаткування товарів, що переміщуються (пересилаються) громадянами через митний кордон України, застосовується фактурна вартість цих товарів, зазначена в касових або товарних чеках, ярликах, банківських виписках, електронних повідомленнях з інтернет-магазинів, інших документах, які містять відомості про вартість таких товарів.

Статтею 287 МКУ, встановлено, що при ввезенні (пересиланні) на митну територію України товари, визначені відповідно до Закону України «Про гуманітарну допомогу» як гуманітарна допомога, звільняються від оподаткування ввізним митом.

Порядок ввезення на митну територію України гуманітарної допомоги регламентується Постановою Кабінету Міністрів України від 06.04.2022 №174 «Про деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану», у відповідності до положень якої громадяни України для здійснення митних формальностей надають співробітникам митних органів «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», як особи, що перевозять відповідний товар.

В травні 2022 року, точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_5 , переслідуючи корисливу мету, з метою одержання пільг щодо податків вирішив в порушення ст. ст. 272, 276, 287, 364 Митного Кодексу України, підпункту 14.1.113 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України, отримувати неконтрольований державою прибуток за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, а саме до Львівської та Волинської митниці ДМС, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів.

З метою реалізації злочинного умислу ОСОБА_5 в травні 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, підшукав транспортний засіб, а саме марки HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_1 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_2 , за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів). Надалі, ОСОБА_5 14.05.2022 о 08 годині 02 хвилині здійснив виїзд за межі України через пункт пропуску «Ягодин-Дорогуськ» у Республіку Польщу, де придбав транспортний засіб марки HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_1 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_2 , у невстановлених осіб (нерезидентів) та невстановленому місці за власні кошти. В подальшому, 18.05.2022 о 22 годині 14 хвилин ОСОБА_5 , здійснив в`їзд до України на автомобілі марки HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_1 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_2 , обравши смугу руху позначеної символами червоного кольору «червоний коридор» в зону митного контролю на територію пункту пропуску «Угринів-Долгобичув» митного поста «Угринів» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Яворівський район, с. Угринів. Водночас, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про необхідність сплати ввізного мита за транспортний засіб, який він ввозить, будучи обізнаним, що особи, які ввозять на митну територію України гуманітарну допомогу мають пільги щодо сплати податків, тобто звільняються від такого оподаткування ввізним митом, перебуваючи на території пункту пропуску «Угринів-Долгобичув» митного поста «Угринів» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Яворівський район, с. Угринів, діючи умисно, власноручно вніс неправдиву інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: «Згідно техпаспорту»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписав: « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» нічого не вписано; в п. 9, п.п. 6, Декларації «Авто Hyundai, VIN: НОМЕР_3 , 1 шт.», яку власноручно завірив своїм підписом та подав співробітнику митного поста «Угринів-Долгобичув» Львівської митниці для отримання пільг щодо податків. В свою чергу Дрогобицька районна військова адміністрація, не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу марки HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_1 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_2 для потреб ЗСУ та його не отримували. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , охоронюваним законом державним інтересам спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 102 637,54 грн. (в т.ч. ввізне мито 6 168,40 грн., акциз 69 082,22 грн., ПДВ 27 386,92 грн.).

Таким чином, за висновками органу досудового розслідування, ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 222 КК України, а саме у наданні завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою одержання пільг щодо податків (стаття 222 із змінами, внесеними згідно із Законами № 270-VI від 15.04.2008, № 3795-VI від 22.09.2011, № 4025-VI від 15.11.2011, № 2617-VIII від 22.11.2018).

Окрім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що в червні 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, у ОСОБА_5 , повторно виник злочинний умисел направлений на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків.

З метою реалізації злочинного умислу, в червні 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_5 підшукав транспортний засіб, а саме марки NISSAN X-TRAIL, реєстраційний номер НОМЕР_4 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_5 , за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів). Надалі, ОСОБА_5 10.06.2022 о 20 годині 00 хвилині, здійснив виїзд за межі України через пункт пропуску «Устилуг Зосін» у Литовську Республіку, де придбав транспортний засіб марки NISSAN X-TRAIL, реєстраційний номер НОМЕР_4 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_5 , у невстановлених осіб (нерезидентів) та невстановленому місці за власні кошти. В подальшому, 11.06.2022 о 16 годині 22 хвилині ОСОБА_5 здійснив в`їзд до України на автомобілі марки NISSAN X-TRAIL, реєстраційний номерMZ9646, 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_6 , обравши смугу руху позначеної символами червоного кольору «червоний коридор» в зону митного контролю на територію пункту пропуску «Угринів-Долгобичув» митного поста «Угринів» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Яворівський район, с. Угринів. Водночас, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про необхідність сплати ввізного мита за транспортний засіб, який він ввозить, будучи обізнаним, що особи, які ввозять на митну територію України гуманітарну допомогу мають пільги щодо сплати податків, тобто звільняються від такого оподаткування ввізним митом, перебуваючи на території пункту пропуску «Угринів-Долгобичув» митного поста «Угринів» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Яворівський район, с. Угринів, діючи умисно, власноручно повторно вніс неправдиву інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: «KARNAUKH SERGII»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписав: «ВЧ НОМЕР_7 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписав «МОУ Управління 62 окремої бригади ВЧ НОМЕР_7 »; в п. 9, п.п. 6, Декларації «Автомобіль NISSAN X-TRAIL, 2,184 см.куб., дизель, VIN: НОМЕР_5 , 1 шт.», яку власноручно завірив своїм підписом та подав співробітнику митного поста «Угринів» Львівської митниці для отримання пільг щодо податків. В свою чергу Військова частина НОМЕР_7 , не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу марки NISSAN X-TRAIL, реєстраційний номер НОМЕР_4 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_6 для потреб ЗСУ та його не отримували. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , охоронюваним законом державним інтересам спричинено збитки у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 105 619,95 грн. (в т.ч. ввізне мито 4 081,14 грн., акциз 77 133,58 грн., ПДВ 24 405,23 грн.).

Окрім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що в червні 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, у ОСОБА_5 , повторно виник злочинний умисел направлений на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків. З метою реалізації злочинного умислу, в червні 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_5 підшукав транспортний засіб, а саме марки SSANG YONG REXTON, реєстраційний номер НОМЕР_8 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_9 , за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів). Надалі, ОСОБА_5 19.06.2022 о 17 годині 59 хвилині здійснив виїзд за межі України через пункт пропуску «Шегині - Медика» у Руспубліку Польщу, де придбав транспортний засіб марки SSANG YONG REXTON, реєстраційний номер НОМЕР_8 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_9 , у невстановлених осіб (нерезидентів) та невстановленому місці за власні кошти. В подальшому, 23.06.2022 о 00 годині 08 хвилині ОСОБА_5 здійснив в`їзд до України на автомобілі марки SSANG YONG REXTON, реєстраційний номер НОМЕР_8 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_9 , обравши смугу руху позначеної символами червоного кольору «червоний коридор» в зону митного контролю на територію пункту пропуску «Устилуг Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Водночас, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про необхідність сплати ввізного мита за транспортний засіб, який він ввозить, будучи обізнаним, що особи, які ввозять на митну територію України гуманітарну допомогу мають пільги щодо сплати податків, тобто звільняються від такого оподаткування ввізним митом, перебуваючи на території пункту пропуску «Устилуг Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , діючи умисно, власноручно повторно вніс неправдиву інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: « ОСОБА_8 »; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписав: «МОУ 26 окремої бригади»; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписав «МОУ Управління 26 окремої бригади ВЧ НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 »; в п. 9, п.п. 6, Декларації «Автомобіль SSANG YONG REXTON, 2874 см.куб., VIN: НОМЕР_9 , 1 шт.», яку власноручно завірив своїм підписом та подав співробітнику митного поста «Устилуг» Волинської митниці для отримання пільг щодо податків. В свою чергу Військова частина НОМЕР_7 , не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу марки SSANG YONG REXTON, реєстраційний номер НОМЕР_8 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_9 для потреб ЗСУ та його не отримували. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , охоронюваним законом державним інтересам спричинено збитки у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 145 894,85 грн. (в т.ч. ввізне мито 8 303,63 грн., акциз 99 436,02 грн., ПДВ 38 155,20 грн.).

Окрім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що в липні 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, у ОСОБА_5 , повторно виник злочинний умисел направлений на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків. З метою реалізації злочинного умислу, в липні 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_5 підшукав транспортний засіб, а саме марки VOLKSWAGEN T4, реєстраційний номер НОМЕР_10 , 1993 року випуску, номер кузова НОМЕР_11 , за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів). Надалі, ОСОБА_5 19.07.2022 о 18 годині 37 хвилин здійснив виїзд за межі України через пункт пропуску «Устилуг Зосін» у Литовську Республіку, де придбав транспортний засіб марки VOLKSWAGEN T4, реєстраційний номер НОМЕР_10 , 1993 року випуску, номер кузова НОМЕР_11 , у невстановлених осіб (нерезидентів) та невстановленому місці за власні кошти. В подальшому, 19.07.2022 о 23 годині 36 хвилин ОСОБА_5 здійснив в`їзд до України на автомобілі марки VOLKSWAGEN T4, реєстраційний номер НОМЕР_10 , 1993 року випуску, номер кузова НОМЕР_11 , обравши смугу руху позначеної символами червоного кольору «червоний коридор» в зону митного контролю на територію пункту пропуску «Угринів-Долгобичув» митного поста «Угринів» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Яворівський район, с. Угринів. Водночас, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про необхідність сплати ввізного мита за транспортний засіб, який він ввозить, будучи обізнаним, що особи, які ввозять на митну територію України гуманітарну допомогу мають пільги щодо сплати податків, тобто звільняються від такого оподаткування ввізним митом, перебуваючи на території пункту пропуску «Угринів-Долгобичув» митного поста «Угринів» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Яворівський район, с. Угринів, діючи умисно, власноручно повторно вніс неправдиву інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: «KROL JAREK»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписав: « НОМЕР_12 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписав «МОУ 2505 ВЧ НОМЕР_7 »; в п. 9, п.п. 6, Декларації «VW T4», яку власноручно завірив своїм підписом та подав співробітнику митного поста «Угринів» Львівської митниці для отримання пільг щодо податків. В свою чергу Військова частина НОМЕР_7 , не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу марки VOLKSWAGEN T4, реєстраційний номер НОМЕР_10 , 1993 року випуску, номер кузова НОМЕР_11 для потреб ЗСУ та його не отримували. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , охоронюваним законом державним інтересам спричинено збитки у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 87 320,42 грн. (в т.ч. ввізне мито 3 559,74 грн., акциз 63 274,38 грн., ПДВ 20 486,30 грн.).

Окрім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що в липні 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, у ОСОБА_5 , повторно виник злочинний умисел направлений на отримування неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків. З метою реалізації злочинного умислу, в липні 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_5 підшукав транспортний засіб, а саме марки MERCDES BENZ VITO, реєстраційний номер НОМЕР_13 , 1998 року випуску, номер кузова НОМЕР_14 , за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів). Надалі, ОСОБА_5 20.07.2022 о 02 годині 10 хвилин здійснив виїзд за межі України через пункт пропуску «Угринів-Долгобичув» у Республіку Польщу, де придбав транспортний засіб марки MERCDES BENZ VITO, реєстраційний номер НОМЕР_13 , 1998 року випуску, номер кузова НОМЕР_14 , у невстановлених осіб (нерезидентів) та невстановленому місці за власні кошти. В подальшому, 20.07.2022 о 19 годині 53 хвилини ОСОБА_5 здійснив в`їзд до України на автомобілі марки MERCDES BENZ VITO, реєстраційний номер НОМЕР_13 , 1998 року випуску, номер кузова НОМЕР_14 , обравши смугу руху позначеної символами червоного кольору «червоний коридор» в зону митного контролю на територію пункту пропуску «Устилуг Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Водночас, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про необхідність сплати ввізного мита за транспортний засіб, який він ввозить, будучи обізнаним, що особи, які ввозять на митну територію України гуманітарну допомогу мають пільги щодо сплати податків, тобто звільняються від такого оподаткування ввізним митом, перебуваючи на території пункту пропуску «Устилуг Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , діючи умисно, власноручно повторно вніс неправдиву інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: «YAHUBETS VOLODYMYR»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписав: « НОМЕР_15 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписав «МОУ 2605 ВЧ Т0120»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «VW T4», яку власноручно завірив своїм підписом та подав співробітнику митного поста «Устилуг» Волинської митниці для отримання пільг щодо податків. В свою чергу Військова частина НОМЕР_7 , не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу марки MERCDES BENZ VITO, реєстраційний номер НОМЕР_13 , 1998 року випуску, номер кузова НОМЕР_14 для потреб ЗСУ та його не отримували. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , охоронюваним законом державним інтересам спричинено збитки у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 104 663,03 грн. (в т.ч. ввізне мито 3 599,76 грн., акциз 77 619,83 грн., ПДВ 23 443,44 грн.).

Таким чином, за висновками органу досудового розслідування, ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222 КК України, а саме у наданні завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою одержання пільг щодо податків, вчинене повторно (стаття 222 із змінами, внесеними згідно із Законами № 270-VI від 15.04.2008, № 3795-VI від 22.09.2011, № 4025-VI від 15.11.2011, № 2617-VIII від 22.11.2018).

Враховуючи викладене, ОСОБА_5 розуміючи, що вчинення подібних злочинів вимагає чітких і узгоджених дій, реалізуючи свої злочинні умисли, вирішив створити організовану злочинну групу з осіб, які будуть чітко виконувати його вказівки і безумовно йому підпорядковуватись.

Для цього ОСОБА_5 , маючи значну кількість знайомих з числа осіб, які потенційно могли були залучені до даної протиправної діяльності, з метою забезпечення безпеки функціонування організованої ним групи, стабільності, внутрішнього підпорядкування учасників цієї групи йому, як організатору, з врахуванням їх особистих якостей, навичок, майнового стану, наявності можливих конспіративних місць зберігання ввезених транспортних засобів для подальшої їх реалізації на території України, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, підшукав та залучив до злочинної діяльності ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та особу відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, як виконавців.

Останні, переслідуючи корисливу мету прийняли пропозицію ОСОБА_5 щодо їх участі в організованій злочинній групі, метою якої було отримання доходів внаслідок дій ввезення на митну територію України транспортних засобів під виглядом гуманітарної допомоги, для отримання пільг щодо податків, які в подальшому реалізовували фізичним особам на території України.

Крім цього, ОСОБА_5 , як організатор злочинної групи, з метою забезпечення функціонування цієї групи та налагодження постійного придбання в країнах ЄС транспортних засобів, здійснював пошук осіб, які реалізовують такі транспортні засоби, проводив з ними переговори та подальше їх придбання за власні кошти.

Після чого, узгодивши всі вказані обставини з невстановленими особами (нерезидентами), надавав вказівки членам організованої ним групи ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та особі відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, щодо доставлення вказаних транспортних засобів із країн ЄС до України під виглядом гуманітарної допомоги.

В подальшому, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, чітко виконуючи вказівки ОСОБА_5 , перебуваючи на території Республіки Польща, проводив придбання транспортних засобів за власні кошти у невстановлених осіб (нерезидентів), здійснював їх транспортування та передавав особам, які не були обізнані злочинним умислом організованої групи, та при ввезенні на митну територію України надавали завідомо неправдиву інформацію до Львівської та Волинських митниць ДМС, а саме декларували дані автомобілі як гуманітарну допомогу, з метою отримання пільг у вигляді несплати ввізного мита за транспортні засоби.

Надалі вказані транспортні засоби доставлялись на територію України та організатор ОСОБА_5 , залучивши членів організованої ним групи ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , здійснювали продаж ввезених транспортних засобів за готівкові кошти особам, як особисто так і використовуючи торгівельні майданчики в мережі Інтернет.

ОСОБА_5 , як організатор виконував наступні функції: виступив організатором організованої групи; підібрав та залучив до участі в організованій групі інших її учасників особу відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 ; з огляду на особисті якості та наявні вміння і навички осіб з кола своїх знайомих підшукав осіб, яких схилив до незаконної діяльності, і здійснював загальне керівництво даною групою; розробив плани вчинених злочинів та план дій кожного із її членів під час їх підготовки та скоєння; встановлював загально-визначені правила поведінки в групі і забезпечував дотримання їх учасниками організованої групи; вживав заходів щодо конспірації незаконної діяльності групи та унеможливлення викриття її учасників правоохоронними органами, а саме: телефонні розмови велися між учасниками організованої групи під час підготовки та вчинення злочинів російською мовою, в короткій і прихованій формі; приймав активну участь на всіх стадіях вчинюваних організованою групою злочинів; координував діяльність кожного з членів групи, та керував їх зустрічами і діями; акумулював і розподіляв кошти, необхідні для діяльності групи та спрямовані на придбання транспортних засобів; підшукав осіб (нерезидентів) за межами України, які здійснювали продаж транспортних засобів; здійснював доставлення транспортних засобів із-за кордону; здійснював декларування транспортних засобів в органах Львівської, Волинської митниць ДМС, як гуманітарної допомоги, для одержання пільг при ввезенні їх на митну територію України; підшукав осіб на території України, яким здійснював продаж транспортних засобів, які задекларовані як гуманітарна допомога; підшукував осіб-волонтерів, які здійснювали перевезення транспортних засобів через державний кордон України, та які вносили в митні декларації відомості про ці транспортні засоби; створював умови щодо полегшення реалізації злочинного плану, створивши Благодійний фонд «Спільні мрії» (), директором якого є ОСОБА_11 , який не був обізнаний із злочинним умислом організованої групи.

Інші члени організованої групи виконували функції, які були чітко розподілені ОСОБА_5 між ними.

Злочини, які вчинялися організованою групою, були охоплені єдиним умислом всіх його співучасників, тобто учасники злочинної групи усвідомлювали суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачали їх суспільно небезпечні наслідки та бажали їх настання, переслідуючи корисливі мотиви та мету власного незаконного збагачення.

Таким чином, утворена ОСОБА_5 організована група у складі також співвиконавців ОСОБА_9 . ОСОБА_10 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, учасники якої мали єдність умислу на вчинення злочинів, діяла з грудня 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, набувши стійкості, вчинивши ряд тяжких злочинів, у тісному зв`язку між всіма учасниками, за заздалегідь розробленим та відомим всім учасникам, єдиним планом готування, вчинення та приховання злочинів, з чітким розподіленням функцій між її учасниками, спрямованих на реалізацію злочинного плану, заволодівши коштами, і припинила свою діяльність внаслідок викриття її учасників працівниками правоохоронних органів.

Злочини пов`язані із наданням завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою несплати ввізного мита за транспортні засоби, створена ОСОБА_5 організована злочинна група, вчинила за наступних обставин:

Так, в грудні 2022 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_16 , номер кузова НОМЕР_17 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , не викриваючи справжньої мети свого задуму, попросив волонтера ОСОБА_12 , який не був обізнаний злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_16 , 2002 року випуску, номер кузова НОМЕР_17 . Так, 09.12.2022 о 16 годині 06 хвилині ОСОБА_12 , здійснив виїзд за межі України через пункт пропуску «Шигині - Медика» у Республіку Польщу, де зустрівся із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка діючи відповідно до розробленого ОСОБА_5 плану діяльності організованої групи та згідно з розподілених ролей, передала йому транспортний засіб марки HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_16 , 2002 року випуску, номер кузова НОМЕР_17 , а також копії документів (клопотання командира ВЧ НОМЕР_7 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після цього, 09.12.2022 о 22 годині 51 хвилині ОСОБА_12 , діючи за проханням ОСОБА_5 здійснив в`їзд до України на автомобілі марки HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_16 , 2002 року випуску, номер кузова НОМЕР_17 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_12 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , не будучи обізнаним злочинним умислом організованої групи, перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11, власноручно вніс інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: «Польща»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписав: «Дніпро, ВЧ НОМЕР_7 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписав: «Дніпро, 33248535»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «Santa Fe Хюндай KMHSB81VP2U178241», яку власноручно завірив своїм підписом та подав співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_12 був переконаний, що автомобіль HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_16 , 2002 року випуску, номер кузова НОМЕР_17 є гуманітарною допомогою та призначений для ВЧ НОМЕР_7 . В свою чергу військова частина НОМЕР_7 , не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_16 , 2002 року випуску, номер кузова НОМЕР_17 для потреб ЗСУ та його не отримували. В подальшому, після перетину Державного кордону, автомобіль марки HYUNDAI SANTA FE, реєстраційний номер НОМЕР_16 , 2002 року випуску, номер кузова НОМЕР_17 ОСОБА_12 передав іншому члену злочинної групи, а саме ОСОБА_9 , який в свою чергу 10.12.2022 за вказівкою організатора ОСОБА_5 на інтернет платформі «АвтоРіа» розмістив оголошення про продаж даного автомобіля. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, охоронюваним законом державним інтересам спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 130 474,28 грн. (в т.ч. ввізне мито 5 545,40 грн., акциз 93 940,83 грн., ПДВ 30 988,05 грн.).

Окрім цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в січні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки HYUNDAI SANTA Fe, реєстраційний номер НОМЕР_18 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_19 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , не викриваючи справжньої мети свого задуму, знову попросив волонтера ОСОБА_12 , який не був обізнаний злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки HYUNDAI SANTA Fe, реєстраційний номер НОМЕР_18 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_19 . Так, 14.01.2023 о 15 годині 03 хвилині ОСОБА_12 , здійснив виїзд за межі України через пункт пропуску «Шигині - Медика» у Республіку Польщу, де зустрівся із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка діючи відповідно до розробленого ОСОБА_5 плану діяльності організованої групи та згідно з розподілених ролей, передала йому транспортний засіб марки HYUNDAI SANTA Fe, реєстраційний номер НОМЕР_18 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_19 , а також копії документів (клопотання командира ВЧ НОМЕР_7 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після цього, 14.01.2023 о 20 годині 33 хвилині ОСОБА_12 , діючи за проханням ОСОБА_5 здійснив в`їзд до України на автомобілі марки HYUNDAI SANTA Fe, реєстраційний номер НОМЕР_18 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_19 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_12 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , не будучи обізнаним злочинним умислом організованої групи, перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11, власноручно вніс інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: «Польща»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписав: «Окрема бригада №26, ВЧТ0120 м. Дніпро, 33248535»; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписав: «Дніпро, Дніпропетровська область, Криворізьке шосе, 2»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «Hyundai Santa Fe», яку власноручно завірив своїм підписом та подав співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_12 був переконаний, що автомобіль HYUNDAI SANTA Fe, реєстраційний номер НОМЕР_18 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_19 є гуманітарною допомогою та призначений для ВЧ НОМЕР_7 . В свою чергу військова частина НОМЕР_7 , не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу HYUNDAI SANTA Fe, реєстраційний номер НОМЕР_18 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_19 для потреб ЗСУ та його не отримували. В подальшому, після перетину Державного кордону, автомобіль марки HYUNDAI SANTA Fe, реєстраційний номер НОМЕР_18 , 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_19 ОСОБА_12 передав іншому члену злочинної групи, а саме ОСОБА_9 , який в свою чергу за вказівкою організатора ОСОБА_5 на інтернет платформах «АвтоРіа» та «RST» розмістив оголошення про продаж даного автомобіля. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, охоронюваним законом державним інтересам спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 131 584,02 грн. (в т.ч. ввізне мито 7 923,80 грн., акциз 88 523,22 грн., ПДВ 35 137,00 грн.).

Окрім цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в січні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки HYUNDAI TUCSON, реєстраційний номер НОМЕР_20 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_21 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , не викриваючи справжньої мети свого задуму, знову попросив волонтера ОСОБА_12 , який не був обізнаний злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки HYUNDAI TUCSON, реєстраційний номер НОМЕР_20 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_21 . Так, 24.01.2023 о 08 годині 57 хвилині ОСОБА_12 здійснив виїзд за межі України через пункт пропуску «Шигині - Медика» у Республіку Польщу, де зустрівся із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка діючи відповідно до розробленого ОСОБА_5 плану діяльності організованої групи та згідно з розподілених ролей, передала йому транспортний засіб марки HYUNDAI TUCSON, реєстраційний номер НОМЕР_20 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_21 , а також копії документів (клопотання командира ВЧ НОМЕР_7 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після цього, 24.01.2023 о 12 годині 50 хвилині ОСОБА_12 , діючи за проханням ОСОБА_5 здійснив в`їзд до України на автомобілі марки HYUNDAI TUCSON, реєстраційний номер НОМЕР_20 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_21 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_12 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , не будучи обізнаним злочинним умислом організованої групи, перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11, власноручно вніс інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: «Beata Lewinska Polska Wroclovek Pesel »; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписав: «26 окрема бригада ВЧ НОМЕР_7 код НОМЕР_22 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписав: «Дніпро, Криворізьке шосе, 2»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «Hyundai Tucson 2005 VIN: НОМЕР_23 », яку власноручно завірив своїм підписом та подав співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_12 був переконаний, що автомобіль HYUNDAI TUCSON, реєстраційний номер НОМЕР_20 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_21 є гуманітарною допомогою та призначений для ВЧ НОМЕР_7 . В свою чергу військова частина НОМЕР_7 , не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу HYUNDAI TUCSON, реєстраційний номер НОМЕР_20 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_21 для потреб ЗСУ та його не отримували. В подальшому, після перетину Державного кордону, автомобіль марки HYUNDAI TUCSON, реєстраційний номер НОМЕР_20 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_21 ОСОБА_12 передав іншому члену злочинної групи, а саме ОСОБА_9 , який в свою чергу за вказівкою організатора ОСОБА_5 на інтернет платформі «АвтоРіа» розмістив оголошення про продаж даного автомобіля. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, охоронюваним законом державним інтересам спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 142 751,79 грн. (в т.ч. ввізне мито 11 220,20 грн., акциз 89 039,29 грн., ПДВ 42 492,30 грн.).

Продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в січні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_24 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_25 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , не викриваючи справжньої мети свого задуму, знову попросив волонтера ОСОБА_12 , який не був обізнаний злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_24 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_25 . Так, 25.01.2023 о 09 годині 41 хвилині ОСОБА_12 , здійснив виїзд за межі України через пункт пропуску «Шигині - Медика» у Республіку Польщу, де зустрівся із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка діючи відповідно до розробленого ОСОБА_5 плану діяльності організованої групи та згідно з розподілених ролей, передала йому транспортний засіб марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_24 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_25 , а також копії документів (клопотання командира ВЧ НОМЕР_7 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після цього, 25.01.2023 о 13 годині 54 хвилині ОСОБА_12 , діючи за проханням ОСОБА_5 здійснив в`їзд до України на автомобілі марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_24 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_25 , через пункт пропуску «Шигині -Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_12 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , не будучи обізнаним злочинним умислом організованої групи, перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11, власноручно вніс інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: «Rachwal Tomasz Zbigniew Polska»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписав: «26 окрема бригада ВЧ НОМЕР_7 ЄДРПОУ НОМЕР_22 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписав: «Дніпро, вул. Криворізьке шосе, 2»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «Опель Фронтера VIN: НОМЕР_25 », яку власноручно завірив своїм підписом та подав співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_12 був переконаний, що автомобіль OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_24 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_25 є гуманітарною допомогою та призначений для ВЧ НОМЕР_7 . В свою чергу військова частина НОМЕР_7 , не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_24 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_25 для потреб ЗСУ та його не отримували. В подальшому, після перетину Державного кордону, автомобіль марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_24 , 2003 року випуску, номер кузова НОМЕР_25 ОСОБА_12 передав іншому члену злочинної групи, а саме ОСОБА_9 , який в свою чергу за вказівкою організатора ОСОБА_5 на інтернет платформі «OLX» розмістив оголошення про продаж даного автомобіля. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, охоронюваним законом державним інтересам спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 163 126,88 грн. (в т.ч. ввізне мито 14 595,59 грн., акциз 97 017,49 грн., ПДВ 51 513,80 грн.).

Продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в лютому 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_26 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_27 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, не викриваючи справжньої мети свого задуму, за вказівкою організатора групи ОСОБА_5 , попросила волонтера ОСОБА_13 , яка не була обізнана злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_26 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_27 . Так, 11.02.2023 о 15 годині 46 хвилині ОСОБА_13 , здійснила виїзд за межі України через пункт пропуску «Шигині - Медика» у Республіку Польщу, де зустрілась із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка діючи відповідно до розробленого ОСОБА_5 плану діяльності організованої групи та згідно з розподілених ролей, передала йому транспортний засіб марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_26 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_27 , а також копії документів (клопотання командира ВЧ НОМЕР_7 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після цього, 12.02.2023 о 01 годині 23 хвилині ОСОБА_13 , діючи за проханням особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, здійснила в`їзд до України на автомобілі марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_26 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_27 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_13 , виконуючи прохання особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, не будучи обізнаною злочинним умислом організованої групи, перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11, власноручно внесла інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначила неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписала: « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписала: «49035 м. Дніпро ВЧ НОМЕР_28 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписала: «м. Дніпро»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «OPEL FRONTERA, KR2YT63, WOLО6BG761V502928», яку власноручно завірила своїм підписом та подала співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_13 була переконана, що автомобіль OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_26 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_27 є гуманітарною допомогою та призначений для ВЧ НОМЕР_7 . В свою чергу військова частина НОМЕР_7 , не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_26 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_27 для потреб ЗСУ та його не отримували. В подальшому, після перетину Державного кордону, автомобіль марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_26 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_27 ОСОБА_13 передала іншому члену злочинної групи, а саме ОСОБА_10 . Надалі, ОСОБА_9 , діючи до розробленого плану організованої групи, за вказівкою організатора ОСОБА_5 на інтернет платформі «АвтоРіа» розмістив оголошення про продаж даного автомобіля. Останнім було відомо, що вказаний автомобіль задекларований як гуманітарна допомога. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, ОСОБА_10 , які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, охоронюваним законом державним інтересам спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 153 215,30 грн. (в т.ч. ввізне мито 14 750,40 грн., акциз 88 345,02 грн., ПДВ 50 119,88 грн.).

Окрім цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в березні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки OPEL OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_29 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, не викриваючи справжньої мети свого задуму, за вказівкою організатора групи ОСОБА_5 , знову попросила волонтера ОСОБА_13 , яка не була обізнана злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_29 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 . Так, 20.03.2023 о 18 годині 17 хвилині ОСОБА_13 , здійснила виїзд за межі України через пункт пропуску «Шигині - Медика» у Республіку Польщу, де зустрілась із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка діючи відповідно до розробленого ОСОБА_5 плану діяльності організованої групи та згідно з розподілених ролей, передала йому транспортний засіб марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_29 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 , а також копії документів (клопотання командира ВЧ НОМЕР_7 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після цього, 20.03.2023 о 21 годині 43 хвилині ОСОБА_13 , діючи за проханням особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, здійснила в`їзд до України на автомобілі марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_29 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_13 , виконуючи прохання особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, не будучи обізнаною злочинним умислом організованої групи, перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11, власноручно внесла інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначила неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписала: «Ciesielski Piotr»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписала: «49035 м. Дніпро, 35, Дніпропетровська область, вул. Криворізьке шосе, 2 ВЧ Т0120 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписала: «м. Дніпро»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «OPEL FRONTERA, ONA10207, WOLО6BG761V502928», яку власноручно завірила своїм підписом та подала співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_13 була переконана, що автомобіль OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_29 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 є гуманітарною допомогою та призначений для ВЧ НОМЕР_7 . В свою чергу військова частина НОМЕР_7 , не надавали листів (прохань) про необхідність ввезення транспортного засобу OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_29 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 для потреб ЗСУ та його не отримували. В подальшому, після перетину Державного кордону, автомобіль марки OPEL FRONTERA, реєстраційний номер НОМЕР_29 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 ОСОБА_13 передала іншому члену злочинної групи, а саме ОСОБА_10 . Надалі, ОСОБА_9 , діючи до розробленого плану організованої групи, за вказівкою організатора ОСОБА_5 на інтернет платформі «АвтоРіа» розмістив оголошення про продаж даного автомобіля. Останнім було відомо, що вказаний автомобіль задекларований як гуманітарна допомога. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, охоронюваним законом державним інтересам спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 147 708,35 грн. (в т.ч. ввізне мито 10 574,40 грн., акциз 94 891,89 грн., ПДВ 42 242,06 грн.).

Окрім цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в квітні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_5 , з метою створення умов щодо полегшення реалізації злочинного плану, створив Благодійний фонд «Спільні мрії» (), директором якого є ОСОБА_11 , який не був обізнаний із злочинним умислом організованої групи. Так, ОСОБА_5 в квітні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, звернувся до свого знайомого ОСОБА_11 та запропонував йому створити Благодійний фонд, з метою отримання благодійної грошової допомоги, яка буде направлена за цільовим призначенням, тобто на благодійність. Окрім цього, повідомив про те, що на вказаний благодійний фонд доставлятимуть транспорті засоби із-за кордону, які в подальшому будуть передаватись Збройним силам України. Будучи переконаним у добросовісності намірів ОСОБА_5 щодо передачі вказаного транспортного засобу на потреби Збройних сил України, ОСОБА_11 погодився на вказану пропозицію. Так, за проханням та під котролем ОСОБА_5 , ОСОБА_11 звернулася до відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Кам`янської міської ради, з метою оформлення благодійної організації та призначення її засновником та керівником, попередньо повідомивши, що благодійна організація буде отримувати благодійну грошову допомогу, яка буде направлена за цільовим призначенням, тобто на благодійність. Після чого, 25.04.2023 точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, створений Благодійний фонд «Спільні мрії» () у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Кам`янської міської ради, за адресою: вул. Героїв Рятувальників, буд. № 14, АДРЕСА_1 . Надалі, організатор злочину ОСОБА_5 , діючи спільно членами організованої групи, вирішили використати Благодійну організацію «Спільні мрії» (), з метою отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків. Так, в червні 2024 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки MITSUBISHI, модель НОМЕР_31 , номерний знак НОМЕР_32 , 1997 року випуску, номер кузова НОМЕР_33 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , діючи відповідно до розробленого плану діяльності організованої групи, не викриваючи справжньої мети задуму організованої групи, попросив волонтера ОСОБА_14 , яка не була обізнана злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки MITSUBISHI, модель НОМЕР_31 , номерний знак НОМЕР_32 , 1997 року випуску, номер кузова НОМЕР_33 . Так, 01.07.2023 о 19 годині 27 хвилині ОСОБА_14 здійснила виїзд за межі України через пункт пропуску «Устилуг Зосін» у Литовську Республіку, де за попередньою домовленістю зустрілася із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка передала їй транспортний засіб марки MITSUBISHI, модель НОМЕР_31 , номерний знак НОМЕР_32 , 1997 року випуску, номер кузова НОМЕР_33 , а також копії документів (отримувач автомобіля БФ «Спільні мрії» директор ОСОБА_11 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після чого, 02.07.2023 о 11 годині 18 хвилині ОСОБА_14 , будучи переконаною, що вказаний транспортний засіб призначений для БФ «Спільні мрії», здійснила в`їзд до України на автомобілі марки MITSUBISHI, модель НОМЕР_31 , номерний знак НОМЕР_32 , 1997 року випуску, номер кузова НОМЕР_33 , через пункт пропуску «Устилуг Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Надалі, ОСОБА_14 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , перебуваючи на території пункту пропуску «Устилуг Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 власноручно внесла інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписала: «GEDAS KRASANSKAS»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписала: «Благодійна організація БФ «Спільні мрії» НОМЕР_34 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписала: «м. Кам`янське»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «MMBCNK74CWD027470, Автомобіль MITSUBISHI, L200, 2477 см.куб. DIESEL», яку власноручно завірила своїм підписом та подала співробітнику митного поста «Устилуг» Волинської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_14 була переконана, що автомобіль MITSUBISHI, модель НОМЕР_31 , номерний знак НОМЕР_32 , 1997 року випуску, номер кузова НОМЕР_33 призначений для БФ «Спільні мрії». В подальшому, після перетину Державного кордону, за попередньою домовленістю, автомобіль марки MITSUBISHI, модель НОМЕР_31 , номерний знак НОМЕР_32 , 1997 року випуску, номер кузова НОМЕР_33 ОСОБА_14 передала ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , яким було відомо, що вказаний автомобіль задекларований як гуманітарна допомога. Останні, у свою чергу, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, займались реалізацією вказаного транспортного засобу на території України. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме одержання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 168 171,20 грн. (в т.ч. ввізне мито 10 753,50 грн., акциз 111 466,67 грн., ПДВ 45 951,03 грн.).

Окрім цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в червні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки MAZDA, модель НОМЕР_35 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_36 , номерний знак НОМЕР_37 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , діючи відповідно до розробленого плану діяльності організованої групи, не викриваючи справжньої мети задуму організованої групи, знову попросив волонтера ОСОБА_14 , яка не була обізнана злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки MAZDA, модель НОМЕР_35 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_36 , номерний знак НОМЕР_37 . Так, 02.07.2023 о 23 годині 40 хвилині ОСОБА_14 здійснила виїзд за межі України через пункт пропуску «Ягодин Дорогуськ» у Республіку Польща, де за попередньою домовленістю зустрілася із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка передала їй транспортний засіб марки MAZDA, модель НОМЕР_35 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_36 , номерний знак НОМЕР_38 , а також копії документів (отримувач автомобіля БФ «Спільні мрії» директор ОСОБА_11 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після чого, 03.07.2023 о 11 годині 32 хвилині ОСОБА_14 , будучи переконаною, що вказаний транспортний засіб призначений для БФ «Спільні мрії», здійснила в`їзд до України на автомобілі марки MAZDA, модель НОМЕР_35 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_36 , номерний знак НОМЕР_37 , через пункт пропуску «Устилуг Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Надалі, ОСОБА_14 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , перебуваючи на території пункту пропуску «Устилуг Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 власноручно внесла інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначила неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: «Eziksson Lars Robert»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписала: «Благодійна організація БФ «Спільні мрії» НОМЕР_34 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписала: «м. Кам`янське»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «VIN: НОМЕР_36 , Diesel 2005», яку власноручно завірила своїм підписом та подала співробітнику митного поста «Устилуг» Волинської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_14 була переконана, що автомобіль MAZDA, модель НОМЕР_35 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_36 , номерний знак НОМЕР_37 призначений для БФ «Спільні мрії». В подальшому, після перетину Державного кордону, за попередньою домовленістю, автомобіль марки MAZDA, модель НОМЕР_35 , 2005 року випуску, номер кузова НОМЕР_36 , номерний знак НОМЕР_38 ОСОБА_14 передала ОСОБА_5 , який в свою чергу, розмістив оголошення про продаж транспортного засобу на інтернет платформі «АвтоРіа». Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме одержання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 190 636,90 грн. (в т.ч. ввізне мито 17 708,00 грн., акциз 111 642,75 грн., ПДВ 61 286,15 грн.).

Продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в липні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки HYUNDAI, модель GALLOPER, номерний знак НОМЕР_39 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_40 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , діючи відповідно до розробленого плану діяльності організованої групи, не викриваючи справжньої мети задуму організованої групи, знову попросив волонтера ОСОБА_14 , яка не була обізнана злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки HYUNDAI, модель GALLOPER, номерний знак НОМЕР_39 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_40 . Так, 05.07.2023 о 20 годині 51 хвилині ОСОБА_14 здійснила виїзд за межі України через пункт пропуску «Шегині Медика» у Республіку Польща, де за попередньою домовленістю зустрілася із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка передала їй транспортний засіб марки HYUNDAI, модель GALLOPER, номерний знак НОМЕР_39 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_40 , а також копії документів (отримувач автомобіля БФ «Спільні мрії» директор ОСОБА_11 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після чого, 06.07.2023 о 22 годині 39 хвилині ОСОБА_14 , будучи переконаною, що вказаний транспортний засіб призначений для БФ «Спільні мрії», здійснила в`їзд до України на автомобілі марки HYUNDAI, модель GALLOPER, номерний знак НОМЕР_39 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_40 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_14 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11 власноручно внесла інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначила дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписала: «SZPAK ROBERT»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписала: «Благодійна організація БФ «Спільні мрії» НОМЕР_34 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписала: «м. Кам`янське»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «HYUNDAI GALLOPER, KMXKPE1CPYU370993, 2001 р. 2476 см. куб.», яку власноручно завірила своїм підписом та подала співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_14 була переконана, що автомобіль HYUNDAI, модель GALLOPER, номерний знак НОМЕР_39 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_40 призначений для БФ «Спільні мрії». В подальшому, після перетину Державного кордону, за попередньою домовленістю, автомобіль марки HYUNDAI, модель GALLOPER, номерний знак НОМЕР_39 , 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_40 ОСОБА_14 передала ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , яким було відомо, що вказаний автомобіль задекларований як гуманітарна допомога. Останні, у свою чергу, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, займались реалізацією вказаного транспортного засобу на території України. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме одержання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 174 840,67 грн. (в т.ч. ввізне мито 13 080,00 грн., акциз 110 820,56 грн., ПДВ 50 940,11 грн.).

Продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в липні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки HONDA, модель CR-V, номерний знак НОМЕР_41 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_42 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , діючи відповідно до розробленого плану діяльності організованої групи, не викриваючи справжньої мети задуму організованої групи, знову попросив волонтера ОСОБА_14 , яка не була обізнана злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки HONDA, модель CR-V, номерний знак НОМЕР_41 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_42 . Так, 27.07.2023 о 19 годині 05 хвилині ОСОБА_14 здійснила виїзд за межі України через пункт пропуску «Шегині Медика» у Республіку Польща, де за попередньою домовленістю зустрілася із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка передала їй транспортний засіб марки HONDA, модель CR-V, номерний знак НОМЕР_41 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_42 , а також копії документів (отримувач автомобіля БФ «Спільні мрії» директор ОСОБА_11 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після чого, 28.07.2023 о 00 годині 59 хвилині ОСОБА_14 , будучи переконаною, що вказаний транспортний засіб призначений для БФ «Спільні мрії», здійснила в`їзд до України на автомобілі марки HONDA, модель CR-V, номерний знак НОМЕР_41 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_42 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_14 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11 власноручно внесла інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначила дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: «Majoch Oskar»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписала: «Благодійна організація БФ «Спільні мрії» НОМЕР_34 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписала: «м. Кам`янське, Дніпропетровська область»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «Honda CR-V 2.0 VIN: НОМЕР_42 , 1973 см. куб. Diesel», яку власноручно завірила своїм підписом та подала співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_14 була переконана, що автомобіль HONDA, модель CR-V, номерний знак НОМЕР_41 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_42 призначений для БФ «Спільні мрії». В подальшому, після перетину Державного кордону, за попередньою домовленістю, автомобіль марки HONDA, модель CR-V, номерний знак НОМЕР_41 , 1999 року випуску, номер кузова НОМЕР_42 ОСОБА_14 передала ОСОБА_9 , якому було відомо, що вказаний автомобіль задекларований як гуманітарна допомога. Останній, у свою чергу, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, займався реалізацією вказаного транспортного засобу на території України. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме одержання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 91 754,43 грн. (в т.ч. ввізне мито 6 224,08 грн., акциз 59 864,47 грн., ПДВ 25 665,88 грн.).

Окрім цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в серпні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносної якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки FORD RANGER 2000 р.в., номерний знак НОМЕР_43 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_44 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , діючи відповідно до розробленого плану діяльності організованої групи, не викриваючи справжньої мети задуму організованої групи, знову попросив волонтера ОСОБА_14 , яка не була обізнана злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки FORD RANGER 2000 р.в., номерний знак НОМЕР_43 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_44 . Так, 24.08.2023 о 17 годині 27 хвилині ОСОБА_14 здійснила виїзд за межі України через пункт пропуску «Шегині Медика» у Республіку Польща, де за попередньою домовленістю зустрілася із особою, відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка передала їй транспортний засіб марки FORD RANGER 2000 р.в., номерний знак НОМЕР_43 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_44 , а також копії документів (отримувач автомобіля БФ «Спільні мрії» директор ОСОБА_11 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після чого, 24.08.2023 о 22 годині 33 хвилині ОСОБА_14 , будучи переконаною, що вказаний транспортний засіб призначений для БФ «Спільні мрії», здійснила в`їзд до України на автомобілі марки FORD RANGER 2000 р.в., номерний знак НОМЕР_43 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_44 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_14 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11 власноручно внесла інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначила дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписала: «CICHON MIROSLAW»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписала: «Благодійна організація БФ «Спільні мрії» 44988033»; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписала: «м. Кам`янське, Дніпропетровська область»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «FORD RANGER 2000 р.в., НОМЕР_44 , 2500 см. куб. Diesel», яку власноручно завірила своїм підписом та подала співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_14 була переконана, що автомобіль FORD RANGER 2000 р.в., номерний знак НОМЕР_43 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_44 призначений для БФ «Спільні мрії». В подальшому, після перетину Державного кордону, за попередньою домовленістю, автомобіль марки FORD RANGER 2000 р.в., номерний знак НОМЕР_43 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_44 ОСОБА_14 передала ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , яким було відомо, що вказаний автомобіль задекларований як гуманітарна допомога. Останні, у свою чергу, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, займались реалізацією вказаного транспортного засобу на території України. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме одержання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 184 072,30 грн. (в т.ч. ввізне мито 15 826,26 грн., акциз 111 190,22 грн., ПДВ 57 055,82 грн.).

Окрім цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в серпні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_45 , 2000 року випуску, номер кузова НОМЕР_46 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , діючи відповідно до розробленого плану діяльності організованої групи, не викриваючи справжньої мети задуму організованої групи, знову попросив волонтера ОСОБА_14 , яка не була обізнана злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_45 , 2000 року випуску, номер кузова НОМЕР_46 . Так, 25.08.2023 о 12 годині 07 хвилині ОСОБА_14 здійснила виїзд за межі України через пункт пропуску «Шигині - Медика» у Республіку Польща, де за попередньою домовленістю зустрілася із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка передала їй транспортний засіб марки LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_45 , 2000 року випуску, номер кузова НОМЕР_46 , а також копії документів (отримувач автомобіля БФ «Спільні мрії» директор ОСОБА_11 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після чого, 25.08.2023 о 16 годині 49 хвилині ОСОБА_14 , будучи переконаною, що вказаний транспортний засіб призначений для БФ «Спільні мрії», здійснила в`їзд до України на автомобілі марки LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_45 , 2000 року випуску, номер кузова НОМЕР_46 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_14 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11 власноручно внесла інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначила дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписала: «BUCZEK PIOTR»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписала: «Благодійна організація БФ «Спільні мрії» НОМЕР_34 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписала: «м. Кам`янське, Дніпропетровська область»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «LAND ROVER SALLNABB7YA509848, 2000, 1999 см.куб. Diesel», яку власноручно завірила своїм підписом та подала співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_14 була переконана, що автомобіль LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_45 , 2000 року випуску, номер кузова НОМЕР_46 призначений для БФ «Спільні мрії». В подальшому, після перетину Державного кордону, за попередньою домовленістю, автомобіль марки LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_45 , 2000 року випуску, номер кузова НОМЕР_46 ОСОБА_14 передала ОСОБА_5 , який в свою чергу, розмістив оголошення про продаж транспортного засобу на інтернет платформі «АвтоРіа». Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме одержання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 128 694,91 грн. (в т.ч. ввізне мито 6 858,63 грн., акциз 88 956,08 грн., ПДВ 32 880,20 грн.).

Окрім цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в серпні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_47 , 1998 року випуску, номер кузова НОМЕР_48 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , діючи відповідно до розробленого плану діяльності організованої групи, не викриваючи справжньої мети задуму організованої групи, знову попросив волонтера ОСОБА_14 , яка не була обізнана злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_47 , 1998 року випуску, номер кузова НОМЕР_48 . Так, 25.08.2023 о 17 годині 49 хвилині ОСОБА_14 здійснила виїзд за межі України через пункт пропуску «Шигині - Медика» у Республіку Польща, де за попередньою домовленістю зустрілася із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка передала їй транспортний засіб марки LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_47 , 1998 року випуску, номер кузова НОМЕР_48 , а також копії документів (отримувач автомобіля БФ «Спільні мрії» директор ОСОБА_11 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після чого, 26.08.2023 о 01 годині 57 хвилині ОСОБА_14 , будучи переконаною, що вказаний транспортний засіб призначений для БФ «Спільні мрії», здійснила в`їзд до України на автомобілі марки LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_47 , 1998 року випуску, номер кузова НОМЕР_48 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_14 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11 власноручно внесла інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначила дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписала: «LESNIEWSKI JAN PIOTR»; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписала: «Благодійна організація БФ «Спільні мрії» 44988033»; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписала: «м. Кам`янське, Дніпропетровська область»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «LAND ROVER LAND ROVER Freelander, 1998 р., SALLNABB8WA605752, 1994 см.куб. Diesel», яку власноручно завірила своїм підписом та подала співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_14 була переконана, що автомобіль LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_47 , 1998 року випуску, номер кузова НОМЕР_48 призначений для БФ «Спільні мрії». В подальшому, після перетину Державного кордону, за попередньою домовленістю, автомобіль марки LAND ROVER модель Freelander, номерний знак НОМЕР_47 , 1998 року випуску, номер кузова НОМЕР_48 ОСОБА_14 передала ОСОБА_5 , який в свою чергу, розмістив оголошення про продаж транспортного засобу на інтернет платформі «АвтоРіа». Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме одержання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 128 628,99 грн. (в т.ч. ввізне мито 6 838,03 грн., акциз 88 956,08 грн., ПДВ 32 834,88 грн.).

Окрім цього, продовжуючи реалізацію спільного злочинного умислу, направленого на отримання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою уникнення сплати ввізного мита на ввезені транспортних засобів, тобто з метою одержання пільг щодо податків, згідно заздалегідь розробленого плану злочинної діяльності організованої групи та ролі кожного у його вчиненні, в вересні 2023 року, точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, особа відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, діючи за вказівкою ОСОБА_5 , який є організатором злочинної групи, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, перебуваючи на території Республіки Польща, підшукала за межами України в невстановлених осіб (нерезидентів) транспортний засіб марки LAND ROVER FREELANDER, номерний знак НОМЕР_49 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_50 , який придбала за невстановлені слідством кошти. Надалі, з метою реалізації спільного злочинного умислу, ОСОБА_5 , діючи відповідно до розробленого плану діяльності організованої групи, не викриваючи справжньої мети задуму організованої групи, попросив волонтера ОСОБА_15 , який не був обізнаний злочинним умислом організованої групи, про необхідність виїзду за кордон, з метою доставлення до України, як гуманітарної допомоги автомобіля марки LAND ROVER FREELANDER, номерний знак НОМЕР_49 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_50 . Так, 16.09.2023 о 11 годині 27 хвилині ОСОБА_15 здійснив виїзд за межі України через пункт пропуску «Шегині Медика» у Республіку Польща, де за попередньою домовленістю зустрівся із особою відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, яка передала їй транспортний засіб марки LAND ROVER FREELANDER, номерний знак НОМЕР_49 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_50 , а також копії документів (отримувач автомобіля БФ «Спільні мрії» директор ОСОБА_11 ), які стали підставою для перевезення транспортного засобу через державний кордон України. Після чого, 17.09.2023 о 05 годині 23 хвилині ОСОБА_15 , будучи переконаним, що вказаний транспортний засіб призначений для БФ «Спільні мрії», здійснила в`їзд до України на автомобілі марки LAND ROVER FREELANDER, номерний знак НОМЕР_49 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_50 , через пункт пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шегині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11. Надалі, ОСОБА_15 , виконуючи прохання ОСОБА_5 , перебуваючи на території пункту пропуску «Шигині - Медика» митного поста «Шигині» Львівської митниці, що знаходиться за адресою: Львівська область, Мостиський район, с. Шигині, автодорога М-11, власноручно вніс інформацію в «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», в якій зазначив неправдиві дані, а саме: в п. 5 Декларації «Відправник» вписав: « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; в п. 6 Декларації «Отримувач» вписав: «Благодійний фонд «Спільні мрії», Україна, Дн-ска обл., м. Кам`янське, вул. Архівна, 15 »; в п. 7 Декларації «Фактичне місце призначення розвантаження вантажу» вписав: «Благодійний фонд «Спільні мрії», Україна, Дніпропетровська область, м. Кам`янське»; в п. 9, п.п. 6, Декларації «LEND ROVER FRILENDER SALLNABB8YA574933», яку власноручно завірив своїм підписом та подав співробітнику митного поста «Шигині» Львівської митниці. Під час заповнення вказаного документу, ОСОБА_15 був переконаний, що автомобіль LAND ROVER FREELANDER, номерний знак НОМЕР_49 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_50 призначений для БФ «Спільні мрії». В подальшому, після перетину Державного кордону, за попередньою домовленістю, автомобіль марки LAND ROVER FREELANDER, номерний знак НОМЕР_49 , 2000 року випуску, VIN код НОМЕР_50 ОСОБА_15 передав ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , яким було відомо, що вказаний автомобіль задекларований як гуманітарна допомога. Останні, у свою чергу, діючи у відповідності до розробленого плану злочинних дій, з відома та в інтересах всіх її учасників, займались реалізацією вказаного транспортного засобу на території України. Внаслідок протиправних дій ОСОБА_5 , ОСОБА_9 ОСОБА_10 та особи відносно якої виділені матеріали в окреме кримінальне провадження, які об?єднались для досягнення єдиної відомої кожному мети, а саме одержання неконтрольованого державою прибутку за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету в сумі 125 136,67 грн. (в т.ч. ввізне мито 6 809,19 грн., акциз 86 122,72 грн., ПДВ 32 204,76 грн.).

Всього, організованою групою під керівництвом ОСОБА_5 в період з грудня 2022 року, по жовтень 2023 року точного часу та дати досудовим розслідуванням не встановлено, одержано неконтрольований державою прибуток за рахунок надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади при митному оформленні ввезених в Україну із Республіки Польща 14 транспортних засобів, внаслідок чого спричинено шкоду у формі несплачених обов`язкових митних платежів до Державного бюджету на загальну суму 2 060 796,69 грн. (в т.ч. ввізне мито 148 707,48 грн., акциз 1 320 777,29 грн., ПДВ 591 311,92 грн.).

Таким чином, згідно зібраних доказів, ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 222 КК України, а саме надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, з метою одержання пільг щодо податків, у складі організованої групи (стаття 222 із змінами, внесеними згідно із Законами № 270-VI від 15.04.2008, № 3795-VI від 22.09.2011, № 4025-VI від 15.11.2011, № 2617-VIII від 22.11.2018).

29 березня 2024 року ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 222, ч. 2 ст. 222, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 222 КК України.

У клопотанні слідчий вказує, що наявність обґрунтованої підозри у вчиненні ОСОБА_5 інкримінованих йому кримінального правопорушення підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами, а саме: протоколом допиту потерпілого ОСОБА_16 від 12.05.2023; протоколом допиту свідка ОСОБА_12 від 15.06.2023; протоколом пред`явлення ОСОБА_12 особи для впізнання за фотознімками від 15.06.2023; протоколом допиту свідка ОСОБА_13 від 20.06.2023; протоколом пред`явлення ОСОБА_13 особи для впізнання за фотознімками від 20.06.2023; протоколом допиту свідка ОСОБА_14 від 19.10.2023; протоколом допиту свідка ОСОБА_17 від 28.07.2023; протоколом огляду від 28.07.2023; протоколом пред`явлення ОСОБА_17 особи для впізнання за фотознімками від 28.07.2023; протоколом допиту свідка ОСОБА_18 від 13.10.2023; протоколом пред`явлення ОСОБА_14 особи для впізнання за фотознімками від 19.10.2023; протоколом допиту свідка ОСОБА_14 від 20.10.2023; протоколом допиту свідка ОСОБА_19 від 31.08.2023; протоколом пред`явлення ОСОБА_19 особи для впізнання за фотознімками від 31.08.2023; протоколом за результатами проведення негласної слідчої (розшукової) дії аудіо-відеоконтроль особи від 19.10.2023; протоколом за результатами проведення негласної слідчої (розшукової) дії аудіо-відеоконтроль особи від 19.10.2023; протоколом за результатами проведення негласної слідчої (розшукової) дії спостереження за особою від 28.09.2023; протоколом за результатами проведення негласної слідчої (розшукової) дії спостереження за особою від 10.10.2023; протоколом огляду місця події від 19.10.2023; протоколом огляду місця події від 19.10.2023 та іншими матеріалами кримінального провадження.

Прокурор в судовому засіданні зазначає, що підставою обрання підозрюваному ОСОБА_5 запобіжного заходу у виді застави є те, що він обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 222, ч. 2 ст. 222, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 222 КК України, а також встановлено обставини, які виправдовують даний запобіжний захід та підтверджують наявність ризиків.

Метою застосування запобіжного заходу до ОСОБА_5 є забезпечення виконання підозрюваним покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам переховуватися від органу досудового слідства та суду, незаконно впливати на свідків, які йому відомі, перешкоджання кримінальному провадженню іншим чином, як то знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, вчинення іншого кримінального правопорушення, а більш м`якшим із запобіжних заходів не буде забезпечено уникнення ризиків та дотримання належної процесуальної поведінки.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання з наведених у ньому підстав та просить його задовольнити, захисників, заперечення яких підтримав підозрюваний в частині не обґрунтованої і незрозумілої підозри, не підтвердженням долученими доказами причетність ОСОБА_5 до інкримінованих йому кримінальних правопорушень, суперечністю клопотання вимогам КПК України, так як у рамках даного кримінального провадження, яке було закрите, до ОСОБА_5 уже застосований запобіжний захід у виді застави, а орган досудового розслідування із незрозумілих підстав дозареєстрував ще одні кримінальні правопорушення і слідчий клопочить про застосування ще одного запобіжного заходу і просять, в разі доведеності клопотання на думку слідчого судді, враховуючи особу підозрюваного та його характеризуючі дані, відсутності фактів порушення покладених на нього обов`язків, застосувати запобіжний захід у виді особистого зобов`язання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання учасників розгляду клопотання підлягають до задоволення в кожній із частин, виходячи із наступного.

Згідно ч. 1 ст. 178 КПК України при вирішенні питання про обрання запобіжного заходу, крім наявності ризиків, зазначених у статті 177 цього Кодексу, слідчий суддя, на підставі наданих сторонами кримінального провадження матеріалів зобов`язаний оцінити в сукупності всі обставини, зокрема, вагомість наявних доказів про вчинення підозрюваним кримінального правопорушення; тяжкість покарання, що загрожує відповідній особі у разі визнання підозрюваного винуватим у кримінальному правопорушенні, у вчиненні якого він підозрюється; вік та стан здоров`я підозрюваного; міцність соціальних зв`язків підозрюваного, у тому числі наявність в нього родини утриманців; наявність постійного місця проживання у підозрюваного; наявність судимостей; репутацію підозрюваного та майновий стан.

Частина 2 статті 177 цього Кодексу передбачає, що підставою для застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді вважати, що підозрюваний може здійснити дії, передбачені частиною першою цієї статті, а саме переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженню; перешкоджати кримінальному провадженню іншими чином; вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється обвинувачується.

ОСОБА_5 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 222, ч. 2 ст. 222, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 222 КК України, які є нетяжкими злочинами.

Долучені до клопотання докази в даному випадку є достатніми при вирішенні клопотання про застосування запобіжного заходу, виходячи із системного аналізу зібраних доказів.

Посилання в судовому засіданні захисника на необґрунтованість підозри, відсутність доказів, які б вказували про причетність ОСОБА_5 до інкримінованих йому кримінальних правопорушень із викладеними у повідомленні про підозру обставинами, спростованні матеріалами клопотання, наданими і дослідженими в судовому засіданні обґрунтуваннями прокурора щодо їх зібрання та допустимості згідно вимог КПК України.

Зважаючи на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що органом досудового розслідування підтверджено у клопотанні та відповідно і доведено в судовому засіданні прокурором наявність часткових ризиків, передбаченого ст. 177 КПК України, для запобігання яких слідчий звернувся із клопотанням про застосування запобіжного заходу, а саме, враховуючи обставини вчинених кримінальних правопорушень перешкоджання кримінальному провадженню іншим та враховуючи обізнаність у обставинах інкримінованих йому діянь та його роль у них можливість продовження вчинення аналогічних кримінальних правопорушень.

Відповідно до ч. 1 ст. 194 КПК України під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу слідчий суддя зобов`язаний встановити, чи доводять надані сторонами кримінального провадження докази обставини, які свідчать про: 1) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні підозрюваним кримінального правопорушення; 2) наявність достатніх підстав вважати, що існує хоча б один із ризиків, передбачених ст. 177 цього Кодексу і на які вказує слідчий, прокурор; 3) недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначеним у клопотанні.

Відповідно до приписів ч. ч. 1, 2 ст. 179 КПК України, особисте зобов`язання полягає у покладенні на підозрюваного, обвинуваченого зобов`язання виконувати покладені на нього слідчим суддею, судом обов`язки, передбачені ст. 194 цього Кодексу. Підозрюваному, обвинуваченому письмово під розпис повідомляються покладені на нього обов`язки та роз`яснюється, що в разі їх невиконання до нього може бути застосований більш жорсткий запобіжний захід і на нього може бути накладено грошове стягнення в розмірі від 0,25 розміру мінімальної заробітної плати до 2 розмірів мінімальної заробітної плати.

Вивченням особи ОСОБА_5 встановлено, що він одружений, має постійне місце проживання, на утриманні перебуває одна малолітня дитина, є підприємцем, раніше не судимий.

Зважаючи на подані до клопотання докази, особу підозрюваного, обґрунтування прокурора, обставин вчинення інкримінованих кримінальних правопорушень, з метою забезпечення всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, дієвості даного кримінального провадження, уникнення ризиків, передбачених ст. 177 КПК України, які згідно матеріалів є наявними, зокрема перешкоджання кримінальному провадженню, а також забезпечення належної поведінки підозрюваного, явки за викликом до слідчого, прокурора чи суду, забезпечення виконання підозрюваним покладених процесуальних обов`язків, таким чином існування обґрунтованого ризику, і приймаючи до уваги при цьому не порушення ОСОБА_5 покладених на нього обов`язків ухвалою слідчого судді від 26.10.2023р. №607/20796/23 у даному кримінальному провадженні, будучи звільненим з під варти, слідчий суддя приходить до висновку, що, незважаючи на роль ОСОБА_5 по обставинах кримінальних правопорушень, прокурором не доведено, що більш м`який із запобіжних заходів не здатен забезпечити належне виконання підозрюваним процесуальних обов`язків та уникнення встановлених ризиків, а тому слідчий суддя вважає за необхідне застосувати до підозрюваного ОСОБА_5 запобіжний захід у виді особистого зобов`язання з покладенням обов`язків, передбачених ч. 5 ст. 194 КПК України, визначених слідчим суддею за наслідками розгляду клопотання.

Керуючись ст.ст. 176-179, 193, 194, 196, 309, 376 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 від 29.03.2024, яке погоджене прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №0001046 від 04.05.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 2 ст. 222 КК України, про застосування запобіжного заходу відносно підозрюваного ОСОБА_5 задовольнити частково.

Клопотання сторони захисту про застосування до підозрюваного ОСОБА_5 запобіжного заходу у виді особистого зобов`язання задовольнити.

Застосувати відносно підозрюваного ОСОБА_5 запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання.

Покласти на підозрюваного ОСОБА_5 обов`язки:

-- з`являтися до слідчого, прокурора чи суду на першу вимогу;

-- повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи.

Датою закінчення строку дії ухвали вважати 23 год. 59 хв. 26 травня 2024 року.

Роз`яснити підозрюваному ОСОБА_5 , що у разі невиконання покладених обов`язків, до нього може бути застосовано більш жорсткий запобіжний захід або накладено грошове стягнення від 0,25 до 2 розмірів мінімальних заробітних плат.

Контроль за виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 .

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до Тернопільського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення, а для особи, яка перебува є під вартою, строк подачі апеляційної скарги обчислюється з моменту вручення їй копії судового рішення.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської областіОСОБА_1