Справа № 202/2756/24
Провадження № 1-кс/202/3863/2024
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

10 червня 2024 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0001008 від 22 вересня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001008 від 22 вересня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Дніпропетровською обласною прокуратурою.

03 червня 2024 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0001008 від 22 вересня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Дане клопотання, згідно з протоколом автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 03 червня 2024 року.

Згідно з матеріалами клопотання, під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи діючи умисно в період 2021- 2022 років, знаходячись на території м. Дніпра, внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості та умисно подали документи, які містять завідомо неправдиві відомості для проведення реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ).

Так, до слідчого управління з ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшло повідомлення про вчинення кримінального правопорушення, а саме з приводу того що групою осіб без мети ведення фінансово - господарської діяльності, на ОСОБА_5 за грошову винагороду зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), в подальшому реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) використано для укладення зовнішньоекономічних контрактів з експорту протягом 2021-2022 років за межі митної України в адреси компаній з Туречини, Азейбарджану, Греції, Франції, Грузії, Німечинни та інших сільськогосподарської продукції - горіхів волоських у кількості 1 798 551 кг, фактурною вартістю 135 304 727 грн.

Крім того, відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_3 , за результатами експортних операцій валютна виручка у передбачений законодавством 180-ти денний термін на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) від нерезидентів не надходила, податки до державного бюджету не сплачено, також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) за результатами експортних операцій агропродукції за 2022 рік не подали декларацію з податку на прибуток із відображенням показнику «Дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку», чим занижено позитивне значення податку на прибуток у сумі 3 376 422 грн.

Також ІНФОРМАЦІЯ_4 надано висновок аналітичного дослідження від 31.07.2023 року «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2021-31.12.2022 ». Відповідно до висновку аналітичного дослідження від 31.07.2023 року встановлено, що даним суб`єктом господарювання за період з 01.01.2021 по 31.12.2022 не здійснювалось подання до контролюючого органу фінансової звітності, декларацій з податку на прибуток, і взагалі реєстрація податкової звітності не здійснювалась. Крім того ймовірне порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) вимог Податкового Кодексу України, що призвело до відсутності декларування податку на прибуток у загальній сумі 24 354 851 грн., «ймовірне » проведення фінансових операцій у сумі 135 304 727 грн, що можуть свідчити про легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань місце зберігання реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) в паперовій формі - є ІНФОРМАЦІЯ_5 , місце знаходження: АДРЕСА_1 .

10.04.2024 в ІНФОРМАЦІЯ_6 отримано ухвалу на проведення тимчасового доступу до речей та документів, а саме до оригіналів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) в паперовій формі, котра перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , яку скеровано для виконання до ІНФОРМАЦІЯ_7 , та сканкопію до ІНФОРМАЦІЯ_8 .

20.05.2024 від ІНФОРМАЦІЯ_8 отримано листа, в якому зазначено що ІНФОРМАЦІЯ_7 перебуває в стадії реорганізації, шляхом приєднання до ІНФОРМАЦІЯ_9 та зазначені заходи наразі тривають, у зв`язку з чим виконати ухвалу ІНФОРМАЦІЯ_10 виконати, не представляється можливим. При цьому, в ІНФОРМАЦІЯ_11 наявні оригінали реєстраційних дій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2021 по 2024 роки.

Відповідно до Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень затвердженої наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.98 - основним завданням почеркознавчої експертизи є ідентифікація виконавця рукописного тексту, обмежених за обсягом рукописних записів (літерних та цифрових) і підпису. Такою експертизою вирішуються і деякі неідентифікаційні завдання (установлення факту виконання рукописного тексту під впливом будь-яких факторів, що заважають (природних: хворобливий стан, хронічні захворювання, вікові зміни; тимчасових зовнішніх: незвичне тримання засобу для писання, незвична поза, обмеження зорового контролю тощо; тимчасових внутрішніх: алкогольне сп`яніння, фармакологічні, наркотичні засоби тощо; штучних: викривлення письма зміненими рухами); визначення статі виконавця, а також належності його до певної групи за віком тощо).

Об`єктом почеркознавчої експертизи є почерковий матеріал, в якому відображені ознаки почерку певної особи у тому обсязі, в якому їх можна виявити для вирішення поставлених завдань.

Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Крім того, від ІНФОРМАЦІЯ_12 отримано листа про надання можливості проведення судових почеркознавчих експертиз у кримінальних провадженнях за копіями документів, в якому зазначено, що почеркознавче дослідження/експертиза проводиться виключно при наявності оригіналів документів (досліджувальних та порівняльних), відповідно до вимог Методики судово-почеркознавчої експертизи та Методичного листа «Особливості проведення технічних експертиз реквізитів документів та почеркознавчих експертиз рукописних записів (підписів) у технічних зображеннях документів», оскільки у технічному зображенні (ксерокопії) документа неможливо встановити наявність або відсутність факту монтажу цього документу та застосування технічних засобів підготовки й виконання рукописних записів (підписів).

У зв`язку із цим, з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, проведення експертних досліджень, а саме судової почеркознавчої та технічної експертизи, виникла необхідність в одержанні тимчасового доступу до речей та документів у паперовому вигляді, а саме до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, а саме до реєстраційних дій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) в паперовій формі, за період з 2021 по 2024 роки, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , місце знаходження: АДРЕСА_2 .

Наведене зумовило слідчого за погодженням з прокурором звернутись до слідчого судді з відповідним клопотанням.

З метою запобігання можливої зміни або знищення документів, до яких планується отримати тимчасовий доступ, слідчий в клопотанні просив розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, натомість до матеріалів клопотання додала заяву, відповідно до якої просила здійснювати розгляд клопотання без її участі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

У відповідності до ч. 2 ст. 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини,які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та таким, що відповідає вимогам ч. 1 ст. 160 КПК України та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження і встановлення осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, проведення судової експертизи, необхідний доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , місце знаходження: АДРЕСА_2 .

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0001008 від 22 вересня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України задовольнити.

Зобов`язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_9 надати (забезпечити) слідчим СУ ГУНП в Дніпропетровській області, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , та/або прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0001008 від 22 вересня 2023 рокутимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , місце знаходження: АДРЕСА_2 , а саме до реєстраційних дій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) в паперовій формі, за період з 2021 по 2024 роки.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк виконання ухвали до 10 липня 2024 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1