Справа № 750/9276/24
Провадження № 1-кс/750/3065/24
У Х В А Л А

10 липня 2024 року м. Чернігів

Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого П`ятого слідчого відділу (з дислокацією у м. Чернігові) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000027 від 16.01.2024,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Чернігівської спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Центрального регіону ОСОБА_4 , в якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме, до зведеного виконавчого провадження № 55446692, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю вилучення копій документів, у тому числі в електронному вигляді.

Слідчий в судове засідання не з`явився, в клопотанні просив розгляд проводити без його участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликався.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, приходжу до висновку про необхідність його задоволення, виходячи з наступного.

П`ятим слідчим відділом (з дислокацією у м. Чернігові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000027 від 16.01.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що колишній акціонер та окремі керівники ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке входило до ІНФОРМАЦІЯ_3 та сфери ІНФОРМАЦІЯ_4 , шляхом зловживання своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересам служби, за пособництва службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 (надалі ІНФОРМАЦІЯ_6 ), здійснили розкрадання нерухомого майна ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке перебувало в податковій заставі, шляхом його реалізації органами Державної податкової служби за завідомо заниженими цінами, чим спричинено тяжкі наслідки. Відповідно до отриманої інформації динаміка податкового боргу ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2015 по 01.01.2024 складала: у 2015 році 554 096,00 грн. у т.ч. пеня 0,00 грн.; у 2016 році 8 946 172,06 грн. у т.ч. пеня - 129 312,19 грн.; у 2017 році 4 710 927,16 грн. у т.ч. пеня - 64 914,18 грн.; у 2018 році 16 507 992,47 грн. у т.ч. пеня - 463 527,37 грн.; у 2019 році 23 636 691,68 грн. у т.ч. пеня - 650 900,32 грн.; у 2020 році 33 072 650,36 грн. у т.ч. пеня - 1 755 759,49 грн.; у 2021 році 47 103 523,55 грн. у т.ч. пеня - 4 436 305,47 грн.; у 2022 році 55 667 055,91 грн. у т.ч. пеня - 5 086 122,27 грн.; у 2023 році 56 161 508,66 грн. у т.ч. пеня - 5 167 722,3 6 грн.; у 2024 році 56 314 552,53 грн. у т.ч. пеня 5 054 463,52 грн.

На виконання п. 95.3 статті 95 Податкового кодексу України за період 2016-2023 ДПС отримано 11 рішень суду щодо стягнення коштів з рахунків ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». На рахунки платника виставлялись інкасові доручення (розпорядження)/платіжні інструкції, але стягненню податкового боргу перешкоджала наявність зведених виконавчих проваджень, накладених Державною виконавчою службою (надалі ДВС), до складу яких входить і заборгованість по ЄСВ, яка обліковується з 2015 року. Однією із обов`язкових умов для отримання судового дозволу на погашення усієї суми податкового боргу за рахунок майна, яке перебуває у податковій заставі, є наявність доказів відсутності або недостатності грошових коштів для погашення цього податкового боргу (інкасові доручення (розпорядження) з відміткою банку про відсутність або недостатність коштів на рахунках).

На підставі наданих до суду доказів щодо відсутності коштів у повному обсязі, наслідком стало прийняття Чернігівським окружним адміністративним судом рішення від 11.05.2018 по справі № 825/1525/18 на користь ІНФОРМАЦІЯ_6 про надання дозволу на погашення усієї суми податкового боргу за рахунок майна платника податків, що перебуває в податковій заставі на суму 17 592 039,25 грн. Однак, досудовим розслідуванням встановлено, що інформація надана до суду податковим органом була недостовірною, оскільки в період часу з травня 2017 по травень 2018 ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » мала інші рахунки у інших банківських установах.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що на виконанні у ІНФОРМАЦІЯ_8 перебуває зведене виконавче провадження № 55446692 по стягненню коштів з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (постанова про об`єднання виконавчих проваджень у зведене від 27.12.2017). Станом на 22.02.2024 до складу зведеного виконавчого провадження входить 460 виконавчих документів на суму 49 679 778,39 грн.

З метою отримання відомостей, які можливо використати як докази на досудовому розслідуванні, вивчення змісту та аналізу документів, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, що містять охоронювану законом таємницю, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включать речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч. 5 ст. 163 КПК України).

За змістом Закону України «Про виконавче провадження» та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, документи, які цікавлять слідство, містять охоронювану законом таємницю, тобто таємницю вчинення нотаріальних дій, тому тимчасовий доступ та їх вилучення має відбуватися на підставі ухвали слідчого судді з урахуванням доведеності підстав, передбачених ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України.

У ході розгляду даного клопотання, зазначені у ньому дані дають достатні підстави вважати, що документи з інформацією, які містять охоронювану законом таємницю, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, до оригіналів яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, тому є всі підстави для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись статтями 163, 164 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому П`ятого слідчого відділу(з дислокацією у м. Чернігові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м.Києві ОСОБА_3 , слідчому П`ятого слідчого відділу (з дислокацією у м. Чернігові) Територіального управління Державного бюро розслідувань розташованого у м. Києві ОСОБА_5 та старшому слідчому П`ятого слідчого відділу (з дислокацією у м. Чернігові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м.Києві ОСОБА_6 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме, до зведеного виконавчого провадження № 55446692, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса місцезнаходження: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення копій документів, у тому числі в електронному вигляді.

Строк дії ухвали встановити до 10 вересня 2024 року.

Другий примірник ухвали, копію ухвали вручити слідчому.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1