Справа №463/8277/23
Провадження №1-кс/463/7307/23
У Х В А Л А

про арешт майна

05 жовтня 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , представника власника майна ОСОБА_5 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про арешт майна,-

встановив:

прокурор звернувся до слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова з клопотанням про накладення арешту на вказані у клопотанні речові докази.

Клопотання обґрунтовує тим, що Відділом детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Львівській області (далі БЕБ), за процесуального керівництва Львівської обласної прокуратури, проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №0000008 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ «АРКОР - ІНВЕСТ» (код 38679151) ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) спільно із засновником товариства - ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та рядом невстановлених осіб, з використанням потужностей ТОВ «АРКОР - ІНВЕСТ», організували незаконне діяльність з обігу підакцизних товарів (спирту), виготовлення спиртних напоїв у великих об`ємах та їх реалізацію на території Вінницької області та інших регіонах України.

Крім того, встановлено, що на території Вінницької області службовими особами ТОВ «АРКОР-ІНВЕСТ» (код 38679151) здійснюється реалізація незаконно виготовлених підакцизних товарів поза бухгалтерським та податковим обліком, що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що незаконно виготовлена продукція торгівельних марок «Гайдамацька особлива», «Гайдамацька традиційна», «Кристалічна Хлібна», «Blue Ice» vodka, на вищезазначеному лікеро-горілчаному заводі, в подальшому постачається для продажу в різні регіони України для реалізації кінцевим споживачам, без відображення вказаних операцій в звітних та облікових документах.

У період 25.04.2023 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_8 від 11.04.2023 за участю детективів/старших детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України проведено обшук складського приміщення №10А за адресою: АДРЕСА_1 , (яке розміщене на земельній ділянці з кадастровим номером №:03:003:0276) та використовується ФОП ОСОБА_9 , за результатами якого вилучено вказане у клопотанні майно.

27.04.2023 постановою детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_10 тимчасово вилучене майно визнано речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження.

На підставі вищевикладеного, з метою належного зберігання речових доказів та в подальшому розгляду питання про їх конфіскацію в дохід держави.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали, дали пояснення аналогічні викладеним у клопотанні та просили таке задовольнити.

Представник власника майна в судовому засіданні просив у задоволенні клопотання відмовити. Зазначив, що не зафіксовано збуту вилученої продукції та всупереч вимогам ч.5 ст.171 КПК України органом досудового розслідування порушено строк звернення із клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна.

Заслухавши пояснення учасників судового засідання, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

БЕБ проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008 від 06.02.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.3 ст. 212 КК України..

Під час здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні у період 25.04.2023 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 11.04.2023 проведено обшук складського приміщення №10А за адресою: АДРЕСА_1 , (яке розміщене на земельній ділянці з кадастровим номером №:03:003:0276) та використовується ФОП ОСОБА_9 , за результатами якого вилучено вказане у клопотанні майно, яке постановою детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України від 27.04.2023 визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно зі ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Враховуючи вищенаведене, оскільки вказане у клопотанні майно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України, може бути використане як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тому слідчий суддя приходить до висновку, що на даний час є підстави для накладення арешту на майно.

При цьому, слідчий суддя вважає необґрунтованими заперечення щодо накладення арешту, оскільки в силу вимог ч. 4 ст. 11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» вказане у клопотанні майно має ознаки вилученого з обігу.

Керуючись вимогами ст.ст.170-173, 376, 309, 395 КПК України, -

постановив:

клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 25.04.2023 під час проведення обшуку складського приміщення АДРЕСА_2 , (яке розміщене на земельній ділянці з кадастровим номером №:03:003:0276) та використовується ФОП ОСОБА_9 , а саме: тютюнові вироби із написом «CAMEL» в кількості 6 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «MARLBORO GOLD SMOKING KILLS» в кількості 8 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «LIFA RED KING SIZE SMOKING KILLS» в кількості 4 блоки в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «LIFA BLUE KING SIZE SMOKING KILLS» в кількості 1 блок в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «LUCKY STRIKE SMOKING KILLS» в кількості 4 блоки в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «TT BLUE STEEL» в кількості 7 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «ROTHMANS OF LONDON SMOKING KILLS» в кількості 10 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «MARLBORO LESS SMELL» в кількості 5 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «CHESTERFIELD SMOKING KILLS» в кількості 3 блоки в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «LIFA MENTHOL SMOKING KILLS» в кількості 3 блоки в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «LIFA STRAMBERRY SMOKING KILLS» в кількості 1 блок в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «REGINA RED» в кількості 16 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «REGINA BLUE» в кількості 13 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «KYIV CLASSIC SMOKING KILLS» в кількості 21 блок в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «DB COMFORT 20 FILTER CIGARETTES» в кількості 5 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «DB COMFORT» червоного кольору в кількості 5 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «KENT SMOKING KILLS» в кількості 6 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «MARBLE SMOKING KILLS» в кількості 7 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «MARBLE FILTER DE LUXE» в кількості 16 блоків в кожному блоці 10 пачок без марок акцизного податку; тютюнові вироби із написом «FOCUS» в кількості 14 блоків в кожному блоці 10 пачок із марками акцизного податку Республіки Молдова.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором з письмовим повідомленням заінтересованих осіб.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Повний текст ухвали складено 09.10.2023.

Суддя ОСОБА_1