Провадження № 1-кс/344/8850/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 грудня 2023 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 0000041 від 26.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого посилався на те, що слідчим управлінням ГУНП в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000041 від 26.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПАПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Стецеви (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні протягом 2017-2021 років фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з реалізацією сільськогосподарської продукції, в тому числі власного виробництва, документально оформлювали операції з постачання товарів (пшениці, ячменю, сої та кукурудзи) без фактичного їх переміщення в адреси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », чим ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 5 053 621 грн., що призвело до ненадходження в бюджет коштів у значних розмірах.

Заниження службовими особами ПАПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Стецеви податку на прибуток в сумі 5 053 621 грн. підтверджується висновком аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПАПП «Волі дар» Стецеви щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2017 до 31.12.2021 року, проведеного ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Водночас висновки аналітичного дослідження зроблено на підставі відомостей, які містяться в інформаційних базах контролюючого органу та в разі встановлення інших обставин та отримання додаткових документів, у тому числі первинних документів, що свідчать про проведені фінансові операції та інші матеріали, що стосуються обставин фінансово-господарської діяльності ПАПП «Волі дар» Стецеви, висновки аналітичного дослідження можуть бути переглянуті з урахуванням нових обставин та документів.

З документів, наданих ПАПП «Волі дар» Стецеви, вбачається, що вказане підприємство здійснювало реалізацію сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у зв`язку з чим даний час в ході досудового розслідування є необхідність підтвердити чи спростувати реальність таких операцій.

Для цього в кримінальному провадженні, серед іншого, необхідно дослідити питання вирощування ПАПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 , їх зберігання та відвантаження покупцям.

Зокрема, під час досудового розслідування слід витребувати з органів статистики інформацію щодо поданої ПАПП «Волі дар» Стецеви звітності про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду форми № 29-сг (річна), звітності про посівні площі сільськогосподарських культур форми № 4-сг (річна), за період з 01.01.2017 по даний час, а також звітність про збирання врожаю сільськогосподарських культур форми № 37-сг (місячна) за період 2017-2021 роки, яка знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Іншим способом здобути необхідні відомості ніж отримання тимчасового доступу до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо. Тому просив надати тимчасовий доступ до вказаних документів.

Прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання був належним чином повідомлений. У поданому клопотанні просив розгляд даного клопотання проводити без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі. Крім того, просив розгляд справи проводити без виклику особи у володінні якої перебуває дана документація, з метою збереження зазначеної документації.

Представник володільця інформації - ІНФОРМАЦІЯ_5 , в судове засідання не на підставі ч.2 ст. 163 КПК України не викликався.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, які подані та документи додані до нього, вважаю наступне.

Встановлено, що слідчим управлінням ГУНП в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000041 від 26.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно з частиною 1 статті 131 Кримінального процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до частини 1 статті 159 Кримінального процесуального кодексу України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі вищенаведеного, враховуючи ті обставини, що на даній стадії досудового розслідування, для досягнення дієвості кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до документів, що зазначені в клопотанні, вони мають безпосереднє доказове значення у кримінальному провадженні, а також те, що сторона досудового розслідування позбавлена будь-якої іншої правової підстави доступу до таких документів, у слідчого судді є всі підстави для задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів.

Керуючись статтями 107, 131, 159, 163, 166, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому групи слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_4 та процесуальному керівнику (старшому групи прокурорів) прокурору відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей та документів, а саме: звітності про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду форми № 29-сг (річна), звітності про посівні площі сільськогосподарських культур форми № 4-сг (річна), за період з 01.01.2017 по даний час, а також звітність про збирання врожаю сільськогосподарських культур форми № 37-сг (місячна) за період 2017-2021 роки, поданої ПАПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Богдан АТАМАНЮК