Дата документу 16.10.2023Справа № 554/9540/22
Провадження № 1-кс/554/2203/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16.10.2023 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження за № 0000059 від 23.06.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що під час аналізу відомостей отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » упродовж 2020-2022 років організували протиправну діяльність направлену на незаконну «конвертацію» грошових коштів з безготівкових у готівкові, сприяння в умисному ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки та легалізацію, відмивання доходів одержаних злочинним шляхом.

Проведеним аналізом відомостей отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період часу 2020-2021 років, з використанням реквізитів вказаного СГД, організували протиправну діяльність направлену на незаконну «конвертацію» грошових коштів з безготівкових у готівкові, сприянню в умисному ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки та легалізації, відмивання доходів одержаних злочинним шляхом.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2021 році перераховано на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ) понад 240 млн. грн., без обов`язкового відображення вказаних операцій в бухгалтерському та податковому обліку.

Поряд з цим встановлено, що вказані підприємства власний податковий кредит з ПДВ формують за рахунок відображення в бухгалтерському обліку операцій з придбання товарів, робіт, послуг від ІП « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) має відкритий рахунок НОМЕР_6 у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_1 .

Полтавською обласною прокуратурою, відповідно до законодавства направлено запит до АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » щодо надання руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), у відповіді на вказаний запит АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » повідомило, що вказані документи можуть бути отримані в порядку ст. 159 КПК України.

У зв`язку з вищевикладеним з метою всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, усунення протиріч під час досудового розслідування та перевірки дійсності встановлених обставин, запобіганню умисного знищення та внесення змін до офіційних документів, а також встановлення факту перерахування грошових коштів за виконаний договір та їх використання/перерахування, а також встановлення контрагентів, тому виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Слідчого просив розглядати клопотання без його участі.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання частково, а саме надання тимчасового доступу до документів в належним чином завірених копіях.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнит и.

Надати дозвіл заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_2 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_4 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області підполковнику поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_11 на тимчасовий доступ до інформації та документів за рахунком НОМЕР_6 та іншими рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які відкриті в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_1 та перебуває у його володінні, із правом вилучення такої інформації та оригіналів документів у паперовому та електронному вигляді, за період з 28.01.2021 року по дату ухвали, а саме:

відомостей по руху грошових коштів щодо перерахування та одержання (виписки) по рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), за період з 28.01.2021 року по дату ухвали, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, залишків коштів на рахунку на кінець дня;

матеріали справи з юридичного оформлення рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), зокрема документів щодо відкриття (закриття) рахунків; договорів на комплексне обслуговування рахунків із додатками та додатковими угодами; заяв, у т.ч. на створення (генерацію) ЕЦП та на використання послуги додаткової автентифікації через SMS-повідомлення банком відповідного коду клієнту на номер мобільного оператора зв`язку; анкет-заяв про використання ЕЦП чи ЕП; письмова інформація (листування) оформлене клієнтом та передане банку про відкриті сертифікати ключів для обслуговування рахунку; договори про використання електронної пошти чи номеру мобільного телефону для доступу до управління рахунками, у тому числі через CorpLight; свідоцтв, статутів, установчих договорів, наказів про призначення посадових осіб, довіреностей, довідок, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, будь-якого листування з питань функціонування банківського рахунку; карток із зразками підписів керівників вищевказаного товариства та уповноважених до підписання фізичних осіб; відбитків печаток; меморіальних ордерів; чекових книжок та грошових чеків;

Ір-адреси за допомогою яких надсилалися платіжки та здійснювався вхід до системи банку по рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 );

грошових чеків на зняття готівки в установі банку по рахунку НОМЕР_6 та інших рахунках належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), за операціями, проведеними за період з 28.01.2021 по дату ухвали, які знаходяться у володінні» АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1