Дата документу 30.01.2024Справа № 554/2598/23
Провадження № 1-кс/554/1688/2024
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 січня 2024 року слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави- ОСОБА_1 ,

за участю секретаря- ОСОБА_2 ,

розглянувши в м. Полтава клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів

матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000023 від 02.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000023 від 02.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Розслідування у кримінальному провадженні розпочато за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 під час проведення реконструкцій захисних споруд цивільного захисту (найпростіших укриттів) у загальноосвітніх школах і дошкільних навчальних закладах, розташованих на території Коломацької територіальної громади Полтавського району Полтавської області, а також під час виконання укладених договорів, що спричинило тяжкі наслідки.

Так, встановлено, що впродовж 2022 року на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_2 за рахунок коштів місцевого бюджету приватними підприємствами здійснювалися роботи з ремонту захисних споруд цивільного захисту (найпростіших укриттів) при навчальних закладах.

Зокрема, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі договору № 3/22 від 12.09.2022 та № 4/22 від 01.12.2022 здійснювалися роботи з реконструкції комплексу будівель КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з улаштуванням захисної споруди цивільного захисту (найпростіше укриття) по АДРЕСА_1 . Сукупна вартість робіт становить 5 914 091 грн.

Разом з тим, в ході виїздів до місця виконання робіт з метою візуального обстеження стану облаштованого укриття (оскільки з урахуванням положень Кодексу цивільного захисту України укриття постійно повинно бути готовим для забезпечення захисту населення в умовах оголошеного в Україні воєнного стану) встановлено, що укриття непридатне для захисту населення, а доступ до укриття унеможливлений через затоплення приміщень ґрунтовими водами, що свідчить про допущення суттєвих порушень під час будівельних робіт.

05.01.2024 слідчим, з метою вирішення ряду питань, що мають суттєве значення для забезпечення повноти та об`єктивності досудового розслідування, призначено судові технічні експертизи документів (Технічний звіт «Інженерно-геодезичні вишукування на об`єкті: «Реконструкція комплексу будівель КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з улаштуванням споруди цивільного захисту (найпростіше укриття) у по АДРЕСА_2 (для розміщення внутрішньо переміщених (евакуйованих) осіб» за вересень 2022 року; Технічний звіт ««Інженерно-геологічні вишукування на об`єкті: « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з улаштуванням споруди цивільного захисту (найпростіше укриття) по АДРЕСА_2 (для розміщення внутрішньо переміщених (евакуйованих) осіб)» за вересень 2022 року; Технічний звіт «Інженерно-геодезичні вишукування на об`єкті: «Реконструкція комплексу будівель КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з улаштуванням споруди цивільного захисту (найпростіше укриття) у по АДРЕСА_1 (для розміщення внутрішньо переміщених (евакуйованих) осіб» за вересень 2022 року; Технічний звіт «Інженерно-геологічні вишукування на об`єкті: «Реконструкція комплексу будівель КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з улаштуванням споруди цивільного захисту (найпростіше укриття) у по АДРЕСА_1 (для розміщення внутрішньо переміщених (евакуйованих) осіб)» за вересень 2022 року). Проведення експертизи доручено експертам Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

15.01.2023 від експертів Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_6 » надійшли клопотання про надання додаткових матеріалів необхідних для складання висновків експертів, а саме:

- порівняльні зразки, датовані документи, створені у досліджуваний проміжок часу (у період починаючи з ймовірної дати створення документа та завершуючи датою, яка визначається виходячи із обставин справи (дати призначення експертизи), в яких рукописно виконано (не обов`язково учасниками справи) записи та підписи пастою для кулькових ручок такими ж за кольором та відтінком, як і в рукописних записах та підписах у досліджуваних документах, у кількості не менше 5-10 зразків за різні дати кожного місяця досліджуваного періоду;

- вільні зразки відтисків печатки «… Інженер-проектувальник… ОСОБА_4 » та вільні зразки відтисків печатки «… ОСОБА_5 НОМЕР_1 », які нанесені цими ж печатками, що і досліджувані відтиски (на оригіналах документів документах, що подавались до органів реєстрації, дозвільної системи, банківських установ, контролюючих органів (податкової інспекції), з відміткою про надходження до них (штамп канцелярії установи, дата надходження, вхідний номер)) за період часу з березня 2022 по грудень 2023 (включно). Необхідно надати по 5-7 документів за різні дати кожного місяця перевіряє мого періоду часу.

3 метою встановлення обставин кримінального правопорушення, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні належним чином завірених копій документів та інформації відносно:

- Фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, а саме:

- картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, ІР

- адреси, з якихсуб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді:

- реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023 у паперовому вигляді (в оригіналі), виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- поштову кореспонденцію, тобто всю переписку із вказаним суб`єктом господарювання, з додатками, у паперовому вигляді, в оригіналі,за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктами господарювання, у паперовому вигляді з додатками за період з 01.03.2022 по 31.12.2023,виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктами господарювання у паперовому вигляді з додатками за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023 у паперовому вигляді, в оригіналі, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність суб`єкта господарської діяльності до контролюючих органів, за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023 у паперовому вигляді, в оригіналі, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023.

Прохали надати тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій документів та інформації відносно:фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, а саме:

- картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, ІР

- адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді:

- реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023 у паперовому вигляді (в оригіналі), виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- поштову кореспонденцію, тобто всю переписку із вказаним суб`єктом господарювання, з додатками, у паперовому вигляді, в оригіналі,за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктами господарювання, у паперовому вигляді з додатками за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктами господарювання у паперовому вигляді з додатками за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023 у паперовому вигляді, в оригіналі, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність суб`єкта господарської діяльності до контролюючих органів, за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023 у паперовому вигляді, в оригіналі, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023.

Слідчий надав заяву про розгляд справи без його участі. Клопотання підтримує у повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає до задоволення.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 3 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе про наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На даний час слідству необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації відносно:фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , за період з 01.03.2022 по 31.12.2023,яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованому за адресою: АДРЕСА_4 та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе встановити в повній мірі обставини кримінального правопорушення, надати належну оцінку діям причетних осіб та підтвердити чи спростувати факт розтрати коштів державного підприємства.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони необхідні для збору доказів, аналізу та вивчення документації, надання їм правової оцінки, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення контрагентів, крім цього дані документи мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, отримані відомості будуть слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 159-163 КПК України,слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Надати групі слідчих у складі слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 , слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 , старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 , слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій документів та інформації відносно:

Фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, а саме:

- картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, ІР

- адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді:

- реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023 у паперовому вигляді (в оригіналі), виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- поштову кореспонденцію, тобто всю переписку із вказаним суб`єктом господарювання, з додатками, у паперовому вигляді, в оригіналі,за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктами господарювання, у паперовому вигляді з додатками за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктами господарювання у паперовому вигляді з додатками за період з 01.03.2022 по 31.12.2023, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023 у паперовому вигляді, в оригіналі, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність суб`єкта господарської діяльності до контролюючих органів, за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023 у паперовому вигляді, в оригіналі, виключно ті документи, на яких маються особисті підписи та печатки вказаного суб`єкта господарської діяльності;

- фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України за період часу з 01.03.2022 по 31.12.2023;які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованому за адресою: АДРЕСА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави ОСОБА_1