Провадження № 1-кс/463/9399/23
У Х В А Л А

про накладення арешту

18 грудня 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні за № 0000010 від 24.08.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,

в с т а н о в и в :

старший детектив Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернулася до слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова з клопотанням про арешт майна у кримінальному провадженні за № 0000010 від 24.08.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Подане клопотання мотивує тим, що у провадженні Відділу детективів Територіального управління БЕБ у Львівській області перебуває кримінальне провадження за № 0000010 від 24.08.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ВІЛКОМ МОНТАЖ» () шляхом відображення в податковому обліку нереальних господарських операцій з придбання товарів ухилились від сплати ПДВ до державного бюджету у значних розмірах.

12 грудня 2023 року детективами Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області на підставі ухвали слідчого судді від 30.11.2023 року проведено обшук приміщення ТзОВ «ТАНТАЛ» за адресою: м.Львів, вул.Луганська,1А, в ході якого виявлено та вилучено: завірені копії податкових накладних щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «ВІЛКОМ МОНТАЖ» (), зокрема: № 77 від 31.03.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 81 від 31.03.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 85 від 31.03.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 84 від 31.03.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 83 від 31.03.2020 із квитанцією на 4 арк.; № 82 від 31.03.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 86 від 31.03.2020 із квитанцією на 4 арк.; № 42 від 20.04.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 106 від 30.11.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 107 від 30.11.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 8 від 08.12.2021 на 2 арк.; № 9 від 09.12.2021 на 2 арк.; № 10 від 09.12.2021 на 2 арк.; № 11 від 14.12.2021 на 2 арк.; картка по рахунку 361 за період з 01.01.2020 по 30.06.2023 на 2 арк.; оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за період січень 2020 року на 1 арк.; реєстр документів за період 301.01.2020 по 30.06.2023; інформаційний лист № 003/025 від 23.03.2020 на 1 арк.; реєстр документів за листопад 2020 року на 2 арк.; видаткова накладна № 1-00000021 від 31.03.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 1-00000020 від 31.03.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 1-00000008 від 31.03.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 1-00000023 від 31.03.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 1-00000024 від 31.03.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 1-00000025 від 31.03.2020 на 2 арк.; видаткова накладна № 1-00000022 від 31.03.2020 на 3 арк.; видаткова накладна № 1-00000027 від 20.04.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 64 від 09.12.2021 на 1 арк.; видаткова накладна № 63 від 08.12.2021 на 1 арк.; видаткова накладна № 66 від 14.12.2021 на 1 арк.; видаткова накладна № 66 від 09.12.2021 на 1 арк.

На даний час органом досудового розслідування встановлено, що вилучені вказані вище документи мають значення для кримінального провадження, оскільки є предметом кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди, а тому з метою, забезпечення завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, просить клопотання задовольнити.

Старший детектив Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилася, належним чином була повідомлена про час та місце розгляду клопотання, разом з тим, подала заяву про розгляд клопотання без її участі, просить клопотання задовольнити.

Представник особи, в якої вилучено майно в судове засідання не з`явився, належним чином був повідомлений про час та місце розгляду клопотання. Разом з тим, 18.12.2023 року на адресу суду надійшла заява від керівника ТзОВ «ТАНТАЛ» ОСОБА_5 про розгляд клопотання про накладення арешту на майно у її відсутності, щодо задоволення клопотання не заперечує.

Враховуючи наведене, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників кримінального провадження у відповідності до вимог ч.1 ст.172 КПК України.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Згідно з ч.1 ст.172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Вивчивши та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань підтверджується факт внесення зазначених вище даних по кримінальному провадженні за № 0000010 від 24.08.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова від 30.11.2023 року, надано дозвіл на проведення обшуку за фактичним місцезнаходженням ТзОВ «ТАНТАЛ» (), за адресою: м.Львів, вул.Луганська,1А, який було проведено 12.12.2023 року.

Згідно з ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів (п.1 ч.2 ст.170 КПК України).

Згідно з вимогами ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до ч.5 ст.171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Старший детектив просить накласти арешт на майно, яке було виявлено та вилучено 12.12.2023 року під час проведення обшуку приміщення ТзОВ «ТАНТАЛ» за адресою:м.Львів, вул.Луганська,1А.

Так, постановою старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 від 12.12.2023 року, вилучені у ході проведення обшуку речі та документи визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні, оскільки такі самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, яке відповідає вимогам ч.2 ст.171 КПК України та подане у строки встановлені абз.2 ч.5 ст.171 КПК України, враховуючи наведене вище, з метою збереження речових доказів, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись вимогами статей 170-173, 309, 395 КПК України КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

клопотання старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні за № 0000010 від 24.08.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке було виявлено та вилучено в ході проведення обшуку приміщення ТОВ «ТАНТАЛ» за адресою: м.Львів, вул.Луганська,1А, а саме: завірені копії податкових накладних щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «ВІЛКОМ МОНТАЖ» (), зокрема: № 77 від 31.03.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 81 від 31.03.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 85 від 31.03.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 84 від 31.03.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 83 від 31.03.2020 із квитанцією на 4 арк.; № 82 від 31.03.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 86 від 31.03.2020 із квитанцією на 4 арк.; № 42 від 20.04.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 106 від 30.11.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 107 від 30.11.2020 із квитанцією на 3 арк.; № 8 від 08.12.2021 на 2 арк.; № 9 від 09.12.2021 на 2 арк.; № 10 від 09.12.2021 на 2 арк.; № 11 від 14.12.2021 на 2 арк.; картка по рахунку 361 за період з 01.01.2020 по 30.06.2023 на 2 арк.; оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за період січень 2020 року на 1 арк.; реєстр документів за період 301.01.2020 по 30.06.2023; інформаційний лист № 003/025 від 23.03.2020 на 1 арк.; реєстр документів за листопад 2020 року на 2 арк.; видаткова накладна № 1-00000021 від 31.03.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 1-00000020 від 31.03.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 1-00000008 від 31.03.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 1-00000023 від 31.03.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 1-00000024 від 31.03.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 1-00000025 від 31.03.2020 на 2 арк.; видаткова накладна № 1-00000022 від 31.03.2020 на 3 арк.; видаткова накладна № 1-00000027 від 20.04.2020 на 1 арк.; видаткова накладна № 64 від 09.12.2021 на 1 арк.; видаткова накладна № 63 від 08.12.2021 на 1 арк.; видаткова накладна № 66 від 14.12.2021 на 1 арк.; видаткова накладна № 66 від 09.12.2021 на 1 арк.

Ухвала про арешт майна виконується негайно детективом, прокурором.

Виконання ухвали покласти на старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 .

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1