печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 червня 2023 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0001548 від 05.08.2020, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив відділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва, про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Детектив до початку судового засідання подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали кримінального провадження в частині поданого клопотання, приходжу до наступного висновку.

Детективами Підрозділу детективів (на правах ІНФОРМАЦІЯ_1 за процесуального керівництва прокурорів Київської міської прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001548 від 05.08.2020 за ч.ч. 2, 3 ст. 212 КК України.

У даному кримінальному провадженні досліджуються обставини за яких підприємства-резиденти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ін. (понад 152 СГД) упродовж 2019-2020 років, без реєстрації платниками податку на додану вартість, здійснили експорт товарно-матеріальних цінностей на суму понад 9 млрд. грн., що призвело до втрат дохідної частини Державного бюджету України у великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для отримання відомостей з речей і документів, які можуть бути використані як докази у вказаному провадженні, детектив вказує на необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п.п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи обставини вчинення ймовірних злочинів, так як вони викладені у клопотанні детектива, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст.ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору у провадженні заступнику начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_5 , прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ; ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_4 , ОСОБА_14 ; детективам Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучити (у електронному та паперовому вигляді), які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2019 по дату оголошення ухвали, а саме:

- інформації у вигляді довідки (таблиці), щодо реєстрації підприємств платником ПДВ з розподілом по юридичним адресам (з зазначенням дат реєстрації/анулювання свідоцтва ПДВ, коду платника, юридичних адрес підприємств, назви контролюючого органу ДПС);

- картки платників податків (з історію) з відомостями про засновників та директорів підприємств, банківськими рахунками та іншою інформацією;

- податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ із зазначенням прізвищ, ім`я та батькові працівників та податкової звітності розрахунків із юридичними особами із зазначенням їх назви та ЄДРПОУ, періоду нарахування та сплати доходів);

- відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Додаток 4ДФ);

- інформації щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно;

- інформації щодо покупців та постачальників (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПС України» (в т.ч. звітний період, код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов`язань постачальника від покупця за період, грн., сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов`язання), грн., тощо);

- інформації про імпортні/експортні операції (розширену інформацію);

- розширеної інформації щодо виписаних та отриманих податкових накладних з номенклатурою товару;

- IP-адреси, з яких здійснювалася подача податкової звітності вказаними товариствами, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в мережу Інтернет, МАС-адреси обладнання з якого відправлялась податкова звітність та реєструвались податкові накладні;

- наявної податкової звітності, у тому числі Декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками та уточнюючими розрахунками;

- фінансову звітність;

- запити на підприємства та їх відповіді (у разі наявності документів фінансово-господарської діяльності платника), складені податкові інформації, листи направлення податкових інформацій до інших ДПС тощо;

- звітів про застосування РРО (реєстраторів розрахункових операцій);

- акти податкових перевірок СГД, стосовно: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_5 ); ПП « ОСОБА_19 » ( НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_7 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_12 ); ПП «ІМЕКСПЛАЗА» ( НОМЕР_13 ); ПП « ОСОБА_20 » ( НОМЕР_14 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_15 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_16 ); ПП « ОСОБА_21 » ( НОМЕР_17 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_18 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_19 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_20 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_22 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_23 ); ПП « ОСОБА_22 » ( НОМЕР_24 ); ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_25 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_26 ); ПП « ОСОБА_23 » ( НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_28 ); ПП « ОСОБА_24 » ( НОМЕР_29 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_30 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_31 ); ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_32 ); ПП « ОСОБА_25 » ( НОМЕР_33 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( НОМЕР_34 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( НОМЕР_35 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( НОМЕР_36 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ( НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » ( НОМЕР_38 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_39 ); ПП « ОСОБА_26 » ( НОМЕР_40 ); TOB « ІНФОРМАЦІЯ_40 » ( НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_42 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_43 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( НОМЕР_35 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_44 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_8 ); ПП « ОСОБА_19 » ( НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » ( НОМЕР_45 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » ( НОМЕР_46 ); ПП « ОСОБА_24 » ( НОМЕР_29 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » ( НОМЕР_47 ); ПП « ОСОБА_23 » ( НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ( НОМЕР_48 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » ( НОМЕР_49 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_25 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_4 ); КУ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( НОМЕР_50 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » ( НОМЕР_51 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » ( НОМЕР_52 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » ( НОМЕР_53 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_20 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_19 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 ( НОМЕР_54 ); ПП « ОСОБА_27 » ( НОМЕР_55 ); ПП « ОСОБА_28 ( НОМЕР_56 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ( НОМЕР_57 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » ( НОМЕР_58 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » ( НОМЕР_59 ); ПП « ОСОБА_29 » ( НОМЕР_60 ); ІНФОРМАЦІЯ_54 ( НОМЕР_61 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » ( НОМЕР_62 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » ( НОМЕР_63 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » ( НОМЕР_64 ); ПП « ОСОБА_30 » ( НОМЕР_65 ); ІНФОРМАЦІЯ_58 ( НОМЕР_66 ); ПП « ОСОБА_31 » ( НОМЕР_67 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » ( НОМЕР_68 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » ( НОМЕР_69 ); ПП « ОСОБА_21 » ( НОМЕР_17 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ( НОМЕР_70 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ( НОМЕР_71 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » ( НОМЕР_72 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » ( НОМЕР_73 ); ПП « ОСОБА_32 » ( НОМЕР_74 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » ( НОМЕР_75 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » ( НОМЕР_76 ); ПП « ОСОБА_33 » ( НОМЕР_77 ); ПП « ОСОБА_34 » ( НОМЕР_78 ); B/Ч A3199 ( НОМЕР_79 ); ПП « ОСОБА_35 » ( НОМЕР_80 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » ( НОМЕР_81 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » ( НОМЕР_82 ); ПП « ОСОБА_36 » ( НОМЕР_83 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » ( НОМЕР_84 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » ( НОМЕР_85 ); ПП « ОСОБА_37 » ( НОМЕР_86 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » ( НОМЕР_87 ); ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » ( НОМЕР_88 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( НОМЕР_89 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( НОМЕР_90 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » ( НОМЕР_91 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » ( НОМЕР_92 ); ПРЕДСТАВНИЦТВО « ІНФОРМАЦІЯ_77 ( НОМЕР_93 ); ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_32 ); ПП « ОСОБА_38 » ( НОМЕР_94 ); ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » ( НОМЕР_95 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » ( НОМЕР_96 ); ПП « ОСОБА_39 » ( НОМЕР_97 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » ( НОМЕР_98 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » ( НОМЕР_99 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » ( НОМЕР_100 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » ( НОМЕР_101 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » ( НОМЕР_102 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » ( НОМЕР_103 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » ( НОМЕР_104 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » ( НОМЕР_105 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_88 » ( НОМЕР_106 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_89 » ( НОМЕР_107 ); ІНФОРМАЦІЯ_90 » ( НОМЕР_108 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 » ( НОМЕР_109 ); ПП « ОСОБА_40 » ( НОМЕР_110 ); ПП « ОСОБА_41 » ( НОМЕР_111 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 » ( НОМЕР_112 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_93 » ( НОМЕР_113 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_94 » ( НОМЕР_114 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » ( НОМЕР_115 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_31 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_96 » ( НОМЕР_116 ); ПП « ОСОБА_42 » ( НОМЕР_117 ); ПП « ОСОБА_43 » ( НОМЕР_118 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » ( НОМЕР_119 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_98 » ( НОМЕР_120 ); ПП « ОСОБА_22 » ( НОМЕР_24 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_22 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » ( НОМЕР_121 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_100 » ( НОМЕР_122 ); ІНФОРМАЦІЯ_101 ( НОМЕР_123 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_102 » ( НОМЕР_124 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_103 » ( НОМЕР_125 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_104 » ( НОМЕР_126 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_105 » ( НОМЕР_127 ); ПП « ОСОБА_44 » ( НОМЕР_128 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_106 » ( НОМЕР_129 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_107 » ( НОМЕР_130 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_108 » ( НОМЕР_131 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_109 » ( НОМЕР_132 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_110 » ( НОМЕР_133 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_111 » ( НОМЕР_134 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_112 » ( НОМЕР_135 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_113 » ( НОМЕР_136 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_114 » ( НОМЕР_137 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_45

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/24787/23-к.

Примірник № 2 наданий детективу ОСОБА_3

Слідчий суддя Світлана ГРЕЧАНА