Справа № 727/4392/23
Провадження № 1-кс/727/1446/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 травня 2023 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000137 від 10.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні посилається на те, що службові особи, які здійснюють будівництво об`єктів ІІІ-V категорій складності (клас наслідків відповідальності СС2, СС3) на території Чернівецької області, переслідуючи корисливу мету незаконного збагачення шляхом ухилення від сплати податків, створили ряд підконтрольних підприємств та організацій зокрема: ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), суть діяльності яких полягає у тому, що при здійсненні будівництва житлових та нежитлових будівель, шляхом нецільового використання грошових коштів, не сплачують податкові зобов`язання з податку на прибуток та податкові зобов`язання з податку на додану вартість, що призводить до фактичного ненадходження до державного бюджету України коштів у значних розмірах.

Під час досудового розслідування кримінального провадження з метою перевірки фактів повноти сплати податків, фактів цільового використання коштів вказаними суб`єктами господарювання, було скеровано запити до ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо надання інформації про сплачені ними податки, подану податкову звітність, номери рахунків, а також витягів з інформацію з Єдиного державного реєстру податкових накладних щодо виписаних податкових накладних (окремо видаткових та прибуткових) за період 2019-2023 років. Проте, на вказані запити ІНФОРМАЦІЯ_4 відповідна інформація надана не була з посиланням на порядок отримання доказів стороною обвинувачення відповідно до вимог КПК України на підставі ухвали слідчого судді.

З метою отримання доказів та проведення об`єктивного досудового розслідування у кримінальному провадженні, а саме встановлення фактів надходження на рахунки ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) грошових коштів та, відповідно, їх використання, фактів ухилення від сплати податків вказаними суб`єктами господарювання, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, з можливістю вилучення їх копій та отримання в електронному вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 ), а саме до документів щодо сплати податків ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ОК ЖБК ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період 2019-2023 років, номерів їх банківських рахунків, податкових звітів, податкових та видаткових накладних за період 2019-2023 років, а тому просить клопотання задовольнити.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Власника майна у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що 10.02.2023р. до ЄРДР внесено відомості №0000137 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України,-

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( НОМЕР_5 , юридична адреса АДРЕСА_2 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів зазначених в клопотанні слідчого.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Чернівецької обласної прокуратури, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх належно завірених копій та отримання в електронному вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 ), а саме до документів щодо сплати податків ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ОК ЖБК ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період 2019-2023 років, номерів їх банківських рахунків, податкових звітів, податкових та видаткових накладних за період 2019-2023 років.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1