ПОЛТАВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 552/2360/23 Номер провадження 11-сс/814/664/23Головуючий у 1-й інстанції ОСОБА_1 Доповідач ап. інст. ОСОБА_2
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2023 року м. Полтава

Колегія суддів Судової палати з розгляду кримінальних справ Полтавського апеляційного суду в складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

із секретарем судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю прокурора ОСОБА_6 ,

представника власника майна

- директора ПП «Концепт - Текстиль» ОСОБА_7 ,

представника власника майна - адвоката ОСОБА_8 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні провадження за апеляційною скаргою представника ПП «Концепт - Текстиль» в особі директора ОСОБА_7 на ухвалу слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 11 травня 2023 року,

ВСТАНОВИЛА:

Зміст оскарженого судового рішення і встановлені слідчим суддею обставини.

Ухвалою слідчого судді у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000012 від 07.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, задоволено клопотання детектива відділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_9 про арешт майна.

Накладено арешт на майно вилучене 08.05.2023 в ході проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: м. Полтава, вул. Комарова, буд. 20 у директора ПП «Концепт-Текстиль» код ЄДРПОУ - 40014899 ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (моб. тел. НОМЕР_1 ), а саме:

-рахунок на оплату №48 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна №48 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна №48 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-оголошення №4 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №201від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження №333 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-рахунок на оплату №31 від 06 жовтня 22 р на 1 арк.;

-видаткова накладна №31 від 06 жовтня 22 р на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна №31 від 06 жовтня 22 р на 1 арк.;

- повідомлення - підтвердження №940 від 06 жовтня 22 р на 1 арк.;

-оголошення № 18 від 06 жовтня 22 р на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-1183 на 1 арк.;

-видаткова накладна № 34 від 20 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 34 від 20 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження № 1028 від 20 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-оголошення № 19 від 20 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі № Р.1301 від 20 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 35 від 27 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 35 від 27 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження №1077 від 27 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-оголошення № 24 від 27 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №1406 від 27 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 26 від 14 вересня 2022 р на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження №745 від 15 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 26 від 14 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 25 від 14 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження №748 від 15 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 25 від 14 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 24 від 14 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження №747 від 15 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 24 від 14 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 23 від 14 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження № 746 від 15 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 23 від 14 вересня 2022 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 29 від 27 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-оголошення № 16 від 27 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження № 860 від 27 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі № Р-1077 від 27 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 29 від 27 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 47 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 47 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-акт прийома-передачі № 202 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження № 334 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-оголошення №28 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 47 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 47/1 від 16 грудня 2022 року на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 45 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 45 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-оголошення №3 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження № 312 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-акт прийома-передачі № 181 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 45 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 44 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна №44 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження №313 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-оголошення №2 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 44 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-акт прийома-передачі № 180 від 07 грудня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 36 від 27 жовтня 2022 р на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 36 від 27 жовтня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження №1076 від 27 жовтня 2022 року на 1 арк.;

-оголошення № 20 від 27 жовтня 2022 року на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-1417 від 27 жовтня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 37 від 31 жовтня 2022 р на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження №1141 від 01.11.2022 р. на 1 арк.;

-оголошення № 22 від 31 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 37 від 31 жовтня 2022 року на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-1501 від 31 жовтня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 38 від 10 листопада 2022 р на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-1609 від 10 листопада 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 38 від 10 листопада 2022 року на 1 арк.;

-оголошення № 23 від 10 листопада 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення - підтвердження №1223 від 01.11.2022 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 39 від 10 листопада 2022 р на 1 арк.;

-лист-запрошення №60 від 09 листопада 2022 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-1608 від 10 листопада 2022 року на 1 арк.;

-оголошення № 24 від 10 листопада 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення №1224 від 10.11.2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 39 від 10 листопада 2022 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 17 від 27 листопада 2022 р на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 17 від 27 листопада 2022 р на 1 арк.;

-повідомлення №398 від 29.07.2022 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-554 від 28 липня 2022 року на 1 арк.;

-оголошення № 6 від 28 липня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 16 від 27 липня 2022 р на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 15 від 27 липня 2022 р на 1 арк.;

-повідомлення №397 від 29.07.2022 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-552 від 28 липня 2022 року на 1 арк.;

-оголошення № 5 від 28 липня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 15 від 27 липня 2022 р на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 16 від 27 липня 2022 р на 1 арк.;

-повідомлення №399 від 29.07.2022 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-553 від 28 липня 2022 року на 1 арк.;

-оголошення № 4 від 28 липня 2022 року на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 18 від 26 червня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 18 від 26 серпня 2022 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 18 від 26 серпня 2022 р на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-799 від 29 серпня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення №598 від 29.08.2022 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 43 від 01 грудня 2022 р на 1 арк.;

-повідомлення №1410 від 02 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-оголошення № 27 від 01 грудня 2022 року на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-1862 від 02 грудня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 43 від 01 грудня 2022 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 42 від 01 грудня 2022 р на 1 арк.;

-повідомлення №1411 від 02 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-оголошення № 26 від 01 грудня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 42 від 01 грудня 2022 р на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-1861 від 02 грудня 2022 року на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 41 від 28 листопада 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 41 від 28 листопада 2022 р на 1 арк.;

-оголошення № 1 від 28 листопада 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №292 від 28 листопада 2022 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі № 167 від 28 листопада 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 41 від 28 листопада 2022 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 21 від 26 серпня 2022 р на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р- 798 від 29 серпня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №597 від 29 серпня 2022 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 21 від 26 серпня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 21 від 26 серпня 2022 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 40 від 17 листопада 2022 р на 2 арк.;

-повідомлення-підтвердження №1279 від 17 листопада 2022 р. на 1 арк.;

-оголошення № 25 від 17 листопада 2022 року на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р- 1700 від 17 листопада 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 40 від 17 листопада 2022 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 22 від 29 серпня 2022 р на 2 арк.;

-акт прийома-передачі №Р- 796 від 25 серпня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №595 від 29 серпня 2022 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 22 від 29 серпня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 22 від 28 серпня 2022 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 30 від 06 жовтня 2022 р на 2 арк.;

-рахунок на оплату № 30 від 06 жовтня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №939 від 06 жовтня 2022 р. на 1 арк.;

-оголошення № 17 від 06 жовтня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 30 від 06 жовтня 2022 р на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р- 1184 від 06 жовтня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 20 від 26 серпня 2022 р на 2 арк.;

-акт прийома-передачі №Р- 780 від 29 серпня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №596 від 29 серпня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 20 від 26 серпня 2022 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 19 від 26 серпня 2022 р на 2 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-797 від 29 серпня 2022 року на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №594 від 29 серпня 2022 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 19 від 26 серпня 2022 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 19 від 26 серпня 2022 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 1 від 16 березня 2023 р на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №40 від 17 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-216 від 16 березня 2023 року на 1 арк.;

-оголошення № 1 від 16 березня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 216 від 16 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 1 від 16 березня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 1 від 16 березня 2023 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 7 від 30 березня 2023 р на 2 арк.;

-повідомлення-підтвердження №90 від 31 березня 2023 р. на 2 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 7 від 30 березня 2023 р на 2 арк.;

-оголошення № 6 від 30 березня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення № 270 від 30 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-270 від 30 березня 2023 року на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 7 від 30 серпня 2022 року на 2 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 4 від 30 березня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 6 від 30 березня 2023 р на 2 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 6 від 30 березня 2023 р на 2 арк.;

-рахунок на оплату № 6 від 30 серпня 2022 року на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-269 від 30 березня 2023 року на 2 арк.;

-повідомлення-підтвердження №91 від 31 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 3 від 30 березня 2023 р. на 2 арк.;

-оголошення № 5 від 30 березня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № Р-269 від 30 березня 2023 р. на 1 арк.;

-оголошення № 2 від 16 березня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 217від 16 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 2 від 16 березня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №39 від 16 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-217 від 16 березня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 2 від 16 березня 2023 р на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 2 від 16 березня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 2 від 16 березня 2023 р на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 11 від 12 квітня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 11 від 13 квітня 2023 р на 4 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 11 від 13 квітня 2023 р на 4 арк.;

-повідомлення-підтвердження №165 від 14 квітня 2023 р. на 2 арк.;

-оголошення № 11 від 13 квітня 2023 року на 2 арк.;

-акт прийома-передачі №356 від 13 квітня 2023 року на 2 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 8 від 13 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 10 від 07 квітня 2023 р на 4 арк.;

-оголошення № 9 від 07 квітня 2023 року на 4 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-320 від 07 квітня 2023 року на 2 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 6 від 07 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №133 від 13 квітня 2023 р. на 2 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 10 від 07 квітня 2023 р на 4 арк.;

-видаткова накладна № 51 від 20 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №213 від 20 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №348 від 20 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 51 від 20 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 51 від 20 грудня 2022 р на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-302 від 14 червня 2022 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №177 від 14 червня 2022 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 10 від 13 червня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 10 від 13 червня 2022 р на 4 арк.;

-оголошення № 1 від 14 червня 2022 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 50 від 19 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 50 від 19 грудня 2022 р. на 2 арк.;

-акт прийома-передачі №208 від 19 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №347 від 19 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 50 від 19 грудня 2022 р на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 49 від 19 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 49 від 19 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 49 від 19 грудня 2022 р на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №209 від 19 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №343 від 19 грудня 2022 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 12 від 12 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 12 від 13 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 12 від 12 квітня 2023 р на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 7 від 13 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-оголошення № 10 від 13 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 355 від 13 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №166 від 14 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №355 від 13 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 13 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 13 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 13 від 19 квітня 2023 р на 1 арк.;

-оголошення № 12 від 19 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 387 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №201 від 20 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №р-387 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 14 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 14 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 14 від 19 квітня 2023 р на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 10 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-оголошення № 13 від 19 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 386 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №202 від 20 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №386 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-рахунок № 17 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 17 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 17 від 27 квітня 2023 р на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 11 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-оголошення № 16 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 454 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №256 від 28 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №р-454 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 16 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 16 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 16 від 27 квітня 2023 р на 1 арк.;

-оголошення № 17 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення №455 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 271 від 28 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймання передачі № р 455 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №12 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 4 від 21 березня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 40 від 21березня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймання передачі № 40 від 21 березня 2023 року на 1 арк.;

-оголошення № 3 від 21 березня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення №29 від 21 березня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №31 від 21 березня 2023 року на 2 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 4 від 21 березня 2023 року на 2 арк.;

-видаткова накладна № 20 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймання передачі № 119 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 147 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №112/103 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-оголошення № 19 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення №103 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 20 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 21 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймання передачі № 127 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 155 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №120 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-оголошення № 20 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення б/н від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 21 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 19 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 142 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №104 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-оголошення № 15 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення б/н від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймання передачі № 113 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 19 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 19/1 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 5 від 24 березня 2023 року на 5 арк.;

-рахунок № 5 від 24 березня 2023 року на 2 арк.;

-акт приймання передачі № 43 від 24 березня 2023 року на 3 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №34 від 24 березня 2023 року на 3 арк.;

-оголошення № 4 від 23 березня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення №30 від 24 березня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 5 від 24 березня 2023 року на 4 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 5/1від 24 березня 2023 року на 4 арк.;

-повідомлення підтвердження № 43 від 24 березня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 8 від 04 квітня 2023 року на 4 арк.;

-акт приймання передачі № 60 від 04 квітня 2023 року на 3 арк.;

-оголошення № 7 від 04 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення №46 від 04 березня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №50 від 04 квітня 2023 року на 3 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 8від 04 квітня 2023 року на 4 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 8/1від 04 квітня 2023 року на 4 арк.;

-видаткова накладна № 9 від 06 квітня 2023 року на 4 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 9від 06 квітня 2023 року на 4 арк.;

-оголошення № 8 від 06 квітня 2023 року на 3 арк.;

-посвідчення №306 від 06 квітня 2023 року на 3 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №5 від 06 квітня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 125 від 07 квітня 2023 року на 2 арк.;

-акт приймання передачі № р-306 від 06 квітня 2023 року на 2 арк.;

-договір про закупівлю для державних потреб товарів речової служби №286/3/22/164 з додатковими угодами до нього №1 від 05.06.2022 року; №2 від 05.08.2022 року; №3 від 25.10.2022 року на 19 арк.;

-договір про закупівлю для державних потреб товарів речової служби №286/3/22/368 від 06.10.2022 року на 10 арк.;

-договір про закупівлю для державних потреб товарів речової служби №286/3/23/48 від 03.02.2023 року з додатковою угодою до нього №1 від 28.02.2023 року на 19 арк.;

-додаткова угода №2 до договору про закупівлю для державних потреб товарів речової служби №286/3/23/48 від 03.02.2023 року на 4 арк.;

-договір про закупівлю для державних потреб товарів речової служби №286/3/23/49 від 03.02.2023 року з додатковою угодою до нього №1 від 28.02.2023 року на 13 арк.;

-відомості по товарам на складах, період 08.05.2023 рік на 2 арк.;

-оборотно-сальдові відомості по рахунку 361 у період з лютого 2022 року по березень 2023 рік на 14 арк.;

-оборотно-сальдові відомості по рахунку 26 за 2022 рік на 1 арк.;

-оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 за 2022 рік на 3 арк.;

-обороти рахунку 36 за період 01.01.2023 - 08.05.2023 рік на 1 арк.;

-головна книга за травень 2023 рік ПП «Концепт - текстиль» на 11 арк.;

-оборотно-сальдові відомості по рахунку 361 за вересень 2022 рік на 1 арк.;

-наказ про приймання на роботу № 1 від 02 травня 2022 року на 1 арк.;

-наказ про прийняття на роботу № 16 від 17 червня 2022 на 1 арк.;

-реєстр документів ПП «Концепт - текстиль» за період з січня 2022 року по травень 2023 рік на 39 арк.;

-документи щодо фінансово - господарської діяльності ПП «Концепт - текстиль» по взаємовідносинам з ТОВ «ГПЛ», код 33190684 та ТОВ «МГ Автомотів», код 32461061 на 91 арк.;

-платіжні інструкції щодо перерахування грошових коштів Міністерством Оборони України на 19 арк.;

-платіжні інструкції щодо перерахування грошових коштів ТОВ «ГПЛ», код 33190684 на 14 арк.;

-платіжні інструкції щодо перерахування грошових коштів ТОВ «МГ Автомотів», код 32461061 на 8 арк.;

-фінансово - господарські документи ПП «Концепт - текстиль», код 40014899 на 96 арк.;

- фінансово - господарські документи ПП «Концепт - текстиль», код 40014899 на 110 арк.;

-блокнот червоного кольору з написом «2017» та «гуртова торгівля пряжею і тканини Текстиль»;

-блокнот синього кольору з написом «Polistarsinse 2003»;

-блокнот із зображенням квітів із написом «WhereFlowersBloomSodoesnoremyluckynotebook»;

-чорнові записи на 42 арк.;

-грошові кошти в сумі 390 тис. грн.;

-грошові кошти в сумі 59 207 доларів США;

-шкарпетки зимові та літні в кількості 5 пар зимових та 5 пар літніх;

- оборотно-сальдові відомості по рахункам: 715, 716, 174, 712, 713, 744, 742, 717, 716, 793, 702, 701, 703, 711, 792, 947, 943, 949, 948, 794, 944, 791, 945, 946, 949, 63, 6851, 6855 на 325 арк.

Визначено місцем зберігання вищевказаних копій документів Територіальне управління БЕБ у Полтавській області за адресою: м.Полтава, вул.Маршала Бірюзова буд. 47.

Мотивуючи рішення про задоволення клопотання, слідчий суддя із посиланням на ст. 170 КПК України, з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Вимоги апеляційної скарги і узагальнені доводи особи , яка її подала.

В поданій апеляційній скарзі ОСОБА_7 просить ухвалу слідчого судді скасувати та ухвалити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання про накладення арешту на майно.

На обґрунтування апеляційних вимог посилається на те, що всупереч вимогам до ст. 171 КПК України, детектив відділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_9 не долучив до клопотання жодного документу на підтвердження обґрунтування заявлених вимог та пояснив, що останні відсутні з підстав знаходження у експертів.

Зазначає, щ ослідчий суддя належним чином не оцінив долучені до матеріалів клопотання представником ПП «Концепт - Текстиль» документи на підтвердження походження вилучених грошових коштів, відсутності будь-якої причетності до фінансово - господарської діяльності підприємства (розписки, банківські документи), допит свідків ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , та ненадання детективом в обґрунтування клопотання достатніх і належних доказів тих обставин, на які він послався у клопотанні.

Також зазначає про відсутність підстав накладення арешту на вилученні документи за інший період, зокрема 2023 рік, оскільки відповідно до ухвали Київського районного суду м. Полтави про надання дозволу на проведення обшуку від 03.05.2023, дозволено вилучення документів ПП «Концепт - Текстиль» за період вересень - грудень 2022 року, оскільки відомості про кримінальне провадження внесені до ЄРДР про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України (можливе ухилення від сплати податків на додану вартість) саме за цей часовий проміжок.

Вказує, що аналогічна ситуація склалась з вилученими під час проведення, наведеного вище обшуку, з особистих сумок працівників іншого підприємства, грошових коштів у розмірі 59207, 00 доларів США, 240 000, 00 гривень (сумка ОСОБА_11 ) та 150000, 00 гривень (сумка ОСОБА_10 ).

Зазначає, що відповідно до наданих пояснень ОСОБА_10 з її сумки вилучено особисті кошти у розмірі 150000,00 гривень, походження яких вона пояснила під час обшуку, що підтверджується банківськими документами.

Крім того, остання зазначила, що в її сумці знаходились ще кошти, проте останні не вилучались,також вона повідомила про знайдення та не вилучення коштів з сейфу, оскільки вона фактично була присутня під час проведення слідчої дії.

Вказує, що відповідно до наданих пояснень ОСОБА_11 з її сумки вилучено грошові кошти у розмірі 240000, 00 гривень та 59207, 00 доларів США, які частково складаються з власних коштів та запозичених, вказані кошти остання заощаджувала для купівлі нерухомості та в цей день мала наміри покласти їх на власний депозит у банку, наведені обставини підтверджені банківськими документами та розписками. Зазначає, що вилучені кошти не мають жодного відношення до діяльності та майна ПП «Концепт - Текстиль».

Крім того наголошує, що під час проведення обшуку в межах кримінального провадження № 0000012 від 07.04.2023, порушеному за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України, вилучено шкарпетки та призначено товарознавчу експертизу. Вказує, що враховуючи об`єкт злочину, передбаченого ст. 212 КК України, вилучені шкарпетки, результати товарознавчої експертизи не можуть бути використані як доказ на встановлення складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України.

Позиції інших учасників судового провадження.

В суді апеляційної інстанції представник власника майна адвокат ОСОБА_8 та апелянт ОСОБА_7 підтримали апеляційну скаргу та просили її задовольнити. Прокурор заперечив проти доводів, вказав, що кримінальне провадження перебуває на розгляді у суді першої інстанції, а отже суд має вирішувати питання по суті.

Мотиви суду.

В силу ч. 2 ст. 131 КПК України одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення слідчий суддя повинен з`ясувати усі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя згідно ст.ст. 94, 132, 173 КПК України повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Згідно усталеної практики Європейського Суду з прав людини в контексті вищевказаних положень володіння майном повинно бути законним (див. рішення у справі «Іатрідіс проти Греції» [ВП], заява N 31107/96, п. 58, ECHR 1999-II). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (див. рішення у справі «Антріш проти Франції», від 22 вересня 1994 року, Series А N 296-А, п. 42, та «Кушоглу проти Болгарії», заява N 48191/99, пп. 49 - 62, від 10 травня 2007 року). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити «справедливий баланс» між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (див., серед інших джерел, рішення від 23 вересня 1982 року у справі «Спорронг та Льонрот проти Швеції», пп. 69 і 73, Series A N 52). Іншими словами, має існувати обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (див., наприклад, рішення від 21 лютого 1986 року у справі «Джеймс та інші проти Сполученого Королівства», n. 50, Series A N 98).

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

За правилами ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Статтею 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна, накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 КПК України); можливість спеціальної конфіскації (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 КПК України); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 КПК України); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

На думку колегії суддів, слідчим суддею при винесенні рішення вказаних положень КПК та практики Європейського Суду дотримано не в повному обсязі.

Як вбачається з наданих апеляційному суду матеріалів, Детективами Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000012 від 07.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «Концепт-Текстиль» код ЄДРПОУ - 40014899 у період з 24.04.2022 - 31.08.2022 був платником єдиного податку 3 групи на період дії воєнного, надзвичайного стану в Україні, з 01.09.2022 є платником податку на додану вартість, тобто службові особи ПП "Концепт - Текстиль", код ЄДРПОУ - 40014899 протягом вересня - грудня 2022 року ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 8 786 120 грн., шляхом заниження в податковій звітності суми податкового зобов`язання, у наслідок не відображення у повному обсязі коштів отриманих від реалізації товарів до військових частин, шо призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Вище викладене підтверджується матеріалами Служби Безпеки України № 17/11-5880НТ від 31.03.2023 та інформаційною довідкою №9.3/3.2.1/1827-23 від 20.03.2023, складеною Департаментом аналізу інформації та управління ризиками БЕБ України. З яких слідує, що ПП «Концепт-Текстиль» виписано та зареєстровано податкові накладні на«неплатника» у вересні 2022 на загальну суму 521334,00 грн, ут.ч.ПДВ 86 889,00 грн, у жовтні 2022 - 38 729 280,00 грн, у т. ч. ПДВ 6 454 880,00 грн, у листопаді 2022 - 50 158 950,00 грн, у т. ч. ПДВ 8 359 825,00 грн, у грудні 2022 - 59 109 510,00 грн, у т. ч. ПДВ 9 851 585,00 грн, що підтверджено податковою звітністю з податку на додану вартість за звітний період вересень - грудень 2022. За результатами аналізу Єдиного реєстру податкових накладних Державної податкової служби України ПП «Концепт- Текстиль» виявлено реєстрацію податкових накладних у вересні-грудні 2022 в неповному обсязі по факту виписаних видаткових накладних та актів від Міністерства оборони України (не є платником ПДВ) на загальну суму 52 716 720,00 грн. за наступними платіжними дорученнями: від 18.11.2022 на суму 21 447 240,00 грн. з призначенням платежу- оплата за речові матеріали (шкарпетки), договір № 286/3/22/164 від 05.05.2022, додаткова угода 1-3 від 25.10.2022; від 05.12.2022 на суму 20 357 400,00 грн. з призначенням платежу оплата за речові матеріали (шкарпетки), договір № 286/3/22/164 від 05.05.2022. додаткова угода 1-3 від 25.10.2022; від 03.10.2022 на суму 3 412 320.00 грн. з призначенням платежу оплата за речові матеріали (шкарпетки), договір № 286/3/22/164 від 05.05.2022, додаткова угода 1-3 від 05.08.22; від 20.10.2022 на суму 7 499 760,00 грн. з призначенням платежу оплата за речові матеріали (шкарпетки), договір № 286/3/22/164 від 05.05.2022, додаткова угода 1-3 від 05.08.2022. Вищезазначені факти можуть свідчити про порушення ПП «Концепт-Текстиль» податкового законодавства, а саме заниження податкового зобов`язання з податку на додану вартість (20%) на суму 8 786 120,00 грн. у вересні-грудні 2022 року.

08.05.2023 у період з «08» год «45» хв. до «17» год «05» хв. на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 03.05.2023 №552/2360/23 проведено обшук нежитлових приміщень за адресою: м. Полтава, вул. Комарова, буд. 20, в ході якого у директора ПП «Концепт-Текстиль» код ЄДРПОУ - 40014899, ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 , вилучено документи фінансово-господарської діяльності ПП «Концепт-Текстиль» по взаємовідносинам з Міністерством Оборони України, ТОВ «ГПЛ», ТОВ «МГ Автомотів», блокноти з чорновими записами, чорнові записи, грошові кошти, оборотно-сальдові відомості по рахункам, шкарпетки.

У клопотанні детектива ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_9 вказано, що документи та речі мають важливе значення для досудового розслідування, постановою від 09.05.2023 визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, самі по собі, та в своїй сукупності містять відомості, про вчинення кримінального правопорушення та у подальшому необхідні стороні обвинувачення для проведення ряду слідчих (процесуальних) дій та доказу вини причетних до протиправної діяльності у суді.

З чим колегія суддів не в повній мірі може погодитися з огляду на наступне.

Колегією суддів встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України внесено до ЄРДР за фактом ухилення службових осіб ПП «Концепт-Текстиль» протягом вересня - грудня 2022 року від сплати податку на додану вартість на загальну суму 8 786 120 грн.

Водночас, серед інших, в ході обшуку було вилучено, а слідчим суддею накладено арешт на документи фінансово-господарської діяльності, що не охоплюють період вересень-грудень 2022 року в межах якого розслідується порушення ПП «Концепт-Текстиль» податкового законодавства, а саме заниження податкового зобов`язання з податку на додану вартість (20%) на суму 8 786 120,00 грн, що виключає їх відповідність вимогам ст. 98 КПК України.

Поряд із цим, накладення арешту на інші документи фінансово-господарської діяльності, а також шкарпетки, в даному випадку є цілком обґрунтованим та відповідає завданням кримінального провадження, оскільки вони можуть містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а додані до клопотання матеріали переконують у тому, що таке втручання у законне право володіння майном є буде необхідним на даній стадії досудового розслідування.

Так, постановою старшого детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ в Полтавській області ОСОБА_12 від 09.05.2023 у кримінальному провадженні призначено товарознавчу експертизу, зокрема для встановлення розміру матеріального збитку, спричиненого злочином. На експертизу надано шкарпетки, вилучені під час проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 для визначення їх ринкової вартості.

Щодо вилучених грошових коштів в сумі 390 000 грн. та 59 207 доларів США, то доводи апеляційної скарги ОСОБА_7 в цій частині не беруться до уваги, оскільки як стверджує сама ОСОБА_7 та вбачається з матеріалів провадження, вказані грошові кошти були вилучені у ОСОБА_11 та ОСОБА_10 , які не зверталися до апеляційного суду з апеляційними скаргами за захистом своїх прав, а ОСОБА_7 як директор ПП «Концепт - Текстиль» не має повноважень на заявлення вимог, що стосуються інтересів зазначених осіб.

На підставі викладеного, апеляційна скарга підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст. 376, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів апеляційного суду,

УХВАЛИЛА:

Апеляційну скаргу представника ПП «Концепт-Текстиль» в особі директора ОСОБА_7 задовольнити частково, а ухвалу слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 11 травня 2023 року в частині накладення арешту на документи фінансово-господарської діяльності ПП «Концепт - Текстиль», що не стосуються періоду з вересня по грудень 2022 року - скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання детектива відділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_9 про арешт майна в частині, що стосується документів фінансово-господарської діяльності ПП «Концепт - Текстиль» у 2023 році, а саме:

- видаткова накладна № 1 від 16 березня 2023 р на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №40 від 17 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-216 від 16 березня 2023 року на 1 арк.;

-оголошення № 1 від 16 березня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 216 від 16 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 1 від 16 березня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 1 від 16 березня 2023 р на 1 арк.;

-видаткова накладна № 7 від 30 березня 2023 р на 2 арк.;

-повідомлення-підтвердження №90 від 31 березня 2023 р. на 2 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 7 від 30 березня 2023 р на 2 арк.;

-оголошення № 6 від 30 березня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення № 270 від 30 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-270 від 30 березня 2023 року на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 4 від 30 березня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 6 від 30 березня 2023 р на 2 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 6 від 30 березня 2023 р на 2 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-269 від 30 березня 2023 року на 2 арк.;

-повідомлення-підтвердження №91 від 31 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 3 від 30 березня 2023 р. на 2 арк.;

-оголошення № 5 від 30 березня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № Р-269 від 30 березня 2023 р. на 1 арк.;

-оголошення № 2 від 16 березня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 217від 16 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 2 від 16 березня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №39 від 16 березня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-217 від 16 березня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 2 від 16 березня 2023 р на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 2 від 16 березня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 2 від 16 березня 2023 р на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 11 від 12 квітня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 11 від 13 квітня 2023 р на 4 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 11 від 13 квітня 2023 р на 4 арк.;

-повідомлення-підтвердження №165 від 14 квітня 2023 р. на 2 арк.;

-оголошення № 11 від 13 квітня 2023 року на 2 арк.;

-акт прийома-передачі №356 від 13 квітня 2023 року на 2 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 8 від 13 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 10 від 07 квітня 2023 р на 4 арк.;

-оголошення № 9 від 07 квітня 2023 року на 4 арк.;

-акт прийома-передачі №Р-320 від 07 квітня 2023 року на 2 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 6 від 07 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №133 від 13 квітня 2023 р. на 2 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 10 від 07 квітня 2023 р на 4 арк.;

-рахунок на оплату № 12 від 12 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 12 від 13 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 12 від 12 квітня 2023 р на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 7 від 13 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-оголошення № 10 від 13 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 355 від 13 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №166 від 14 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №355 від 13 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 13 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 13 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 13 від 19 квітня 2023 р на 1 арк.;

-оголошення № 12 від 19 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 387 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №201 від 20 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №р-387 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 14 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 14 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 14 від 19 квітня 2023 р на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 10 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-оголошення № 13 від 19 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 386 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №202 від 20 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №386 від 19 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-рахунок № 17 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 17 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 17 від 27 квітня 2023 р на 1 арк.;

-акт прийняття контролю товару за якістю № 11 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-оголошення № 16 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення № 454 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-повідомлення-підтвердження №256 від 28 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-акт прийома-передачі №р-454 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-рахунок на оплату № 16 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-видаткова накладна № 16 від 27 квітня 2023 р. на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 16 від 27 квітня 2023 р на 1 арк.;

-оголошення № 17 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення №455 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 271 від 28 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймання передачі № р 455 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №12 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 4 від 21 березня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 40 від 21березня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймання передачі № 40 від 21 березня 2023 року на 1 арк.;

-оголошення № 3 від 21 березня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення №29 від 21 березня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №31 від 21 березня 2023 року на 2 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 4 від 21 березня 2023 року на 2 арк.;

-видаткова накладна № 20 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймання передачі № 119 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 147 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №112/103 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-оголошення № 19 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення №103 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 20 від 29 квітня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 21 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймання передачі № 127 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 155 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №120 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-оголошення № 20 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення б/н від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 21 від 01 травня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 19 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 142 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №104 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-оголошення № 15 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення б/н від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймання передачі № 113 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 19 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 19/1 від 27 квітня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 5 від 24 березня 2023 року на 5 арк.;

-рахунок № 5 від 24 березня 2023 року на 2 арк.;

-акт приймання передачі № 43 від 24 березня 2023 року на 3 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №34 від 24 березня 2023 року на 3 арк.;

-оголошення № 4 від 23 березня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення №30 від 24 березня 2023 року на 1 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 5 від 24 березня 2023 року на 4 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 5/1від 24 березня 2023 року на 4 арк.;

-повідомлення підтвердження № 43 від 24 березня 2023 року на 1 арк.;

-видаткова накладна № 8 від 04 квітня 2023 року на 4 арк.;

-акт приймання передачі № 60 від 04 квітня 2023 року на 3 арк.;

-оголошення № 7 від 04 квітня 2023 року на 1 арк.;

-посвідчення №46 від 04 березня 2023 року на 1 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №50 від 04 квітня 2023 року на 3 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 8від 04 квітня 2023 року на 4 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 8/1від 04 квітня 2023 року на 4 арк.;

-видаткова накладна № 9 від 06 квітня 2023 року на 4 арк.;

-товарно-транспортна накладна № 9від 06 квітня 2023 року на 4 арк.;

-оголошення № 8 від 06 квітня 2023 року на 3 арк.;

-посвідчення №306 від 06 квітня 2023 року на 3 арк.;

-акт приймального контролю товару за якістю №5 від 06 квітня 2023 року на 1 арк.;

-повідомлення підтвердження № 125 від 07 квітня 2023 року на 2 арк.;

-акт приймання передачі № р-306 від 06 квітня 2023 року на 2 арк.

В іншій частині ухвалу слідчого судді залишити без змін.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення, є остаточною і оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4