печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 червня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001050 від 28.10.2022 за фактом розтрати державних коштів службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за попередньою змовою з іншими суб`єктами господарювання приватної форми власності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зловживаючи своїм службовим становищем, придбали обладнання для майнінгу криптовалюти та діючи за попередньою змовою, здійснили заволодіння бюджетними коштами шляхом протиправного отримання відшкодування ПДВ з Державного бюджету.

Так, за відсутністю в статуті товариства такого виду діяльності, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було придбано обладнання для майнінгу та допоміжні конструкції до нього, що не пов`язане з основним виробництвом, на суму біля 750 мільйонів гривень, яке обліковано як основні засоби. У подальшому, у березні 2021 року посадовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безпідставно віднесено суму ПДВ до податкового кредиту по придбанню вказаного обладнання, яке не передбачено для використання в оподаткованих операціях в межах господарської діяльності.

Незважаючи на порушення ст. 198 Податкового кодексу, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 , за попередньою змовою з посадовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », під час проведення камеральної перевірки декларації з ПДВ за березень 2021 року не відображено зазначені порушення ПКУ і як наслідок незаконно отримано бюджетне відшкодування ПДВ у суму 71 629 427 грн., чим спричинили тяжкі наслідки у вигляді збитків державному бюджету на вказану суму.

У подальшому зазначене обладнання встановлене на території АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та підключене до мережі. Оплата за спожиту майнінговим обладнанням електроенергію вноситься до валових витрат підприємства, та щомісячно відноситься до податкового кредиту сума ПДВ з придбання електроенергії у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у розмірі 10 млн. грн., а отримана криптовалюта виводиться на електронний гаманець фізичної особи у тіньовий обіг без будь якого контролю з боку фіскальних органів.

Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001050 від 28.10.2022 за фактом розтрати державних коштів службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за попередньою змовою з іншими суб`єктами господарювання приватної форми власності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Слідчий зазначає, що на даний час, з метою встановлення всіх обставин вчинення злочину, осіб, які причетні до вчинення вказаного кримінального правопорушення, встановлення їх місця знаходження, а також місця знаходження речових доказів, на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до вищевказаних документів, тобто можливості ознайомитись із ними та зробити їх копії, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0001050: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю ознайомлення та вилучення митних декларацій, у електронному вигляді, щодо операцій, які здійснювались в режимі імпорту, де у якості отримувача, декларанта, виступає АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме імпорту блоків оброблення інформації, запам`ятовувальні пристрої, пристрої введення та виведення, сервери обробки даних, блокчейн обчислювальних блоків, іншого обладнання яке використовується для майнінгу криптовалют, згідно наступних митних декларацій: UA500110/2021/206323, UA500110/2021/205845, UA500110/2021/010745, UA500110/2021/008794, UA500110/2021/008761, UA500110/2021/008757, UA500110/2021/008756, UA500110/2021/008755, UA500110/2021/008754, UA500110/2021/008292, UA500110/2021/008291, UA500110/2021/008290, UA500110/2021/008137, UA500110/2021/008136, UA500110/2021/008135, UA500110/2021/008134, UA500110/2021/007868, UA500110/2021/007867, UA500110/2021/007866, UA500110/2021/007865, UA500110/2021/007860, UA500110/2021/007596, UA500110/2021/007595, UA500110/2021/007593, UA500110/2021/007592, UA500110/2021/007590, UA500110/2021/007586, UA500110/2021/007585, UA500110/2021/007579, UA500110/2021/007578, UA500110/2021/007577, UA500110/2021/007372, UA500110/2021/007371, UA500110/2021/007370, UA500110/2021/007369, UA500110/2021/007368, UA500110/2021/007367, UA500110/2021/007366, UA500110/2021/007365, UA500110/2021/007364, UA500110/2021/007363, UA500110/2021/006748, UA500110/2021/006747, UA500110/2021/006742, UA500110/2021/006741, UA500110/2021/006740, UA500110/2021/006502, UA500110/2021/006501, UA500110/2021/006500, UA500110/2021/006499, UA500110/2021/006498, UA500110/2021/006136, UA500110/2021/006134, UA500110/2021/006133, UA500110/2021/005947, UA500110/2021/005946, UA500110/2021/005945, UA500110/2021/005944, UA500110/2021/005943, UA500110/2021/005942, UA500110/2021/005936, UA500110/2021/005929, UA500110/2021/005625, UA500110/2021/005623, UA500110/2021/005622, UA500100/2021/002736, UA500100/2021/002732, UA500100/2021/002731, UA500100/2021/002722, UA500100/2021/002721, UA500100/2021/002720, UA500100/2021/002598, UA500100/2021/002597, UA500100/2021/002571, UA500100/2021/002569, UA500100/2021/002425, UA500100/2021/002398, UA500100/2021/002378, UA500100/2021/002367,

а також усіх додатків до вказаних декларацій, де містяться відомості про декларанта, уповноважену особу, яка склала декларацію, відправника, одержувача, перевізника товарів і сторони зовнішньоекономічного договору (контракту) або іншого документа, що використовується в міжнародній практиці замість договору (контракту), а в разі якщо зовнішньоекономічний договір (контракт) укладено на підставі посередницького договору, - також про іншу, крім сторони зовнішньоекономічного договору (контракту), сторону такого посередницького договору; відомості про найменування країн відправлення та призначення; відомості про транспортні засоби комерційного призначення, що використовуються для міжнародного перевезення товарів та/або їх перевезення митною територією України під митним контролем, та контейнери; відомості про товари, найменування, найменування країни походження товарів (за наявності), кількість у кілограмах (вага брутто та вага нетто) та інших одиницях виміру, фактурна вартість товарів, митна вартість товарів та метод її визначення, відомості про уповноважені банки декларанта, статистична вартість товарів, відомості про нарахування митних та інших платежів, а також про застосування заходів гарантування їх сплати, ставки митних платежів, застосування пільг зі сплати митних платежів, суми митних платежів, відомості про зовнішньоекономічний договір (контракт) або інший документ, що використовується в міжнародній практиці замість договору (контракту), та його основні умови.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надати слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1