Справа № 953/6043/23
н/п 1-кс/953/5506/23
"30" серпня 2023 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
ВСТАНОВИВ:
18.07.2023 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора про надання дозволу на тимчасовий доступ дозвіл на здійснення тимчасового доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), МФО НБУ НОМЕР_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , реєстру руху грошових коштів по рахункам ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: номер рахунку НОМЕР_4 (номер рахунку (у старому форматі) НОМЕР_5 ); номер рахунку НОМЕР_6 (номер рахунку (у старому форматі) НОМЕР_7 ); номер рахунку НОМЕР_8 (номер рахунку (у старому форматі) НОМЕР_9 ); номер рахунку НОМЕР_10 (номер рахунку (у старому форматі) - НОМЕР_11 ); номер рахунку НОМЕР_12 ; номер рахунку НОМЕР_13 за період з 2021 - 2022 роки із зазначенням дат, сум, призначення платежів, з розшифровкою дебетової та кредитової частини, вказівкою найменування контрагентів, коду ЄДРПОУ, поточних рахунків і МФО банків, а також дат, сум, призначення платежів; меморіальних ордерів, платіжних доручень, чеків, виписок банку, об`явлення на внесок готівкою; документів, щодо зняття готівки у банківській установі з рахунків, заява про відкриття (закриття) рахунку, картки із зразками підписів, а також інші копії документів юридичної справи підприємства, фото-відеоматеріали, на яких зафіксовані особи, які здійснювали знаття, отримання готівки (транзакції), із використанням вищевказаних банківських рахунків за вищевказаний період, інформацію, щодо банківських Інтернет операцій (транзакцій), через мобільні додатки та/або веб сайти по вищевказаних банківських рахунках, із зазначенням ідентифікаційних ознак електронно інформаційної системи, її місце знаходження на момент проведення вказаних операцій, та підстави отримання доступу аккаунту (введення паролю, та/або відновлення забутого (втраченого) паролю), інформацію щодо мобільного телефону який закріплений за вказаною банківською карткою/рахунком. з можливістю вилучення їх належно завірених копій.
Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2021 року, шляхом проведення фінансово-господарських взаємовідносин із підприємствами з ознаками «ризиковості», а саме з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 6 956 290,18 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у великих розмірах.
Аналізом податкової звітності підприємства ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) встановлено, що вказане підприємство подає звіти як суб`єкт підприємницької діяльності, перебуває на спрощеній системі оподаткування та являється платником єдиного податку четвертої групи, що вказує на використання у фінансово-господарській діяльності схеми мінімізації об`єктів оподаткування та ухилення від сплати податків.
В рамках здійснення досудового розслідування до ІНФОРМАЦІЯ_5 направлено запит з метою отримання відомостей про банківські рахунки ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із зазначенням: рахунку, банківської установи, дати відкриття та закриття рахунку, номінал валюти рахунків.
Відповідно до відповіді на запит встановлено, що ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) використовує наступні рахунки, відкриті в КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме:
- номер рахунку НОМЕР_4 ; валюта рахунку українська гривня; дата відкриття рахунку 01.09.2017; номер рахунку (у старому форматі) НОМЕР_5 ;
- номер рахунку НОМЕР_6 ; валюта рахунку українська гривня; дата відкриття рахунку 14.03.2011; номер рахунку (у старому форматі) НОМЕР_7 ;
- номер рахунку НОМЕР_8 ; валюта рахунку українська гривня; дата відкриття рахунку 16.05.2006; номер рахунку (у старому форматі) НОМЕР_9 ;
- номер рахунку НОМЕР_10 ; валюта рахунку українська гривня; дата відкриття рахунку 03.06.2011; номер рахунку (у старому форматі)- НОМЕР_11 ;
- номер рахунку НОМЕР_12 ; валюта рахунку ЄВРО; дата відкриття рахунку 16.07.2020;
- номер рахунку НОМЕР_13 ; валюта рахунку долар США; дата відкриття рахунку 16.07.2020.
Під час досудового слідства по кримінальному провадженню виникла необхідність в отриманні реєстру руху грошових коштів за період 2021-2022 роки по рахункам ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із зазначенням дат, сум, призначення платежів, залишку коштів на початок та кінець кожного операційного дня, контрагентів, їх назв, кодів ЄДРПОУ, номерів банківських рахунків та реквізити банківських установ, а також документів на відкриття та використання рахунків.
Вказані відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), МФО НБУ НОМЕР_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим їх необхідно використати як докази. Довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів іншими способами неможливо, тому що інформацію, яка міститься в речах і документах, які знаходяться в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), може бути отримана тільки в порядку, передбаченому главою 15 Кримінального процесуального кодексу України.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати документи для використання їх під час проведення судових експертиз.
Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити клопотання.
Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » будучи належним чином повідомленим про дату, час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив, заяв з приводу розгляду даного клопотання не подав.
Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України. Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних або фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), МФО НБУ НОМЕР_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 надати слідчому СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_4 , групі прокурорів у складі прокурорів відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_5 , ОСОБА_3 та ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів з можливістю подальшого вилучення завірених належним чином їх копій, а саме до реєстру руху грошових коштів по рахункам ТОВ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: номер рахунку НОМЕР_4 (номер рахунку (у старому форматі) НОМЕР_5 ); номер рахунку НОМЕР_6 (номер рахунку (у старому форматі) НОМЕР_7 ); номер рахунку НОМЕР_8 (номер рахунку (у старому форматі) НОМЕР_9 ); номер рахунку НОМЕР_10 (номер рахунку (у старому форматі) - НОМЕР_11 ); номер рахунку НОМЕР_12 ; номер рахунку НОМЕР_13 за період з 2021 - 2022 роки із зазначенням дат, сум, призначення платежів, з розшифровкою дебетової та кредитової частини, вказівкою найменування контрагентів, коду ЄДРПОУ, поточних рахунків і МФО банків, а також дат, сум, призначення платежів; меморіальних ордерів, платіжних доручень, чеків, виписок банку, об`явлення на внесок готівкою; документів, щодо зняття готівки у банківській установі з рахунків, заява про відкриття (закриття) рахунку, картки із зразками підписів, а також інші копії документів юридичної справи підприємства, фото-відеоматеріали, на яких зафіксовані особи, які здійснювали знаття, отримання готівки (транзакції), із використанням вищевказаних банківських рахунків за вищевказаний період, інформацію, щодо банківських Інтернет операцій (транзакцій), через мобільні додатки та/або веб сайти по вищевказаних банківських рахунках, із зазначенням ідентифікаційних ознак електронно інформаційної системи, її місце знаходження на момент проведення вказаних операцій, та підстави отримання доступу аккаунту (введення паролю, та/або відновлення забутого (втраченого) паролю), інформацію щодо мобільного телефону який закріплений за вказаною банківською карткою/рахунком.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 30.09.2023 року включно.
Роз`яснити уповноваженій особі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1