Справа № 761/4951/23
Провадження № 1-кс/761/3546/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , представника ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» - адвоката Ружицького, розглянувши клопотання останнього, подане в інтересах ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» (), про скасування арешту майна в рамках кримінального провадження №0001415 від 18.10.2022,

У С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання адвоката ОСОБА_4 (з уточненням), подане в інтересах ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» (), про скасування арешту майна, накладений ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 03 лютого 2023 року (з урахуванням ухвали слідчого судді від 08.02.2023 про виправлення описки) в рамках кримінального провадження №0001415 від 18.10.2022 на банківські рахунки ПрАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) а саме: НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ,

в частині скасування заборони на проведення операцій з конвертації валюти та здійснення видаткових операцій у тому числі на транзитні рахунки у інших банках, пов`язаних з:

-виплатою заробітної плати і відповідних нарахувань на заробітну плату працівникам ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» (), в тому числі розрахунків при звільненні, оплат за цивільно-правовими договорами, відпускних, аліментів, лікарняних, відпустки у зв`язку з вагітністю та пологами, матеріальної допомоги на поховання згідно з Колективним договором, матеріальної допомоги сім`ям загиблих працівників згідно з Колективним договором, пільгових пенсій, витрат на відрядження, включаючи на здійснення виплат з вказаною метою на транзитні рахунки в інші банківські установи,

-виплатами, пов`язаними зі сплатою місцевих податків та зборів (зокрема, але не виключно, виплатами зі сплати земельного податку),

-виплатами, направленими на підтримку внутрішньо переміщених осіб, закупівлі харчів, продуктів, орендою приміщень для їх проживання,

-виплатою на задоволення потреб працівників, які проходять службу у лавах Збройних сил України,

-виплатами, пов`язаними з фінансуванням соціальних та благодійних проектів (зокрема, але не виключно, виплатами на БЛАГОДІЙНИЙ ФОНД ПОЛТАВСЬКОГО ГІРНИЧО-ЗБАГАЧУВАЛЬНОГО КОМБІНАТУ (код 37261167)),

-виплатами, пов`язаними зі сплатою застави у кримінальних провадженнях,

-оплатою енергоносіїв (природний газ, електроенергія, теплова енергія, кисень, стисле повітря) та послуг з їх постачання, без яких підприємство не має змоги здійснювати діяльність та повністю зупиниться,

-оплатою послуг оренди комунального та державного майна, комунальних платежів,

-оплатою послуг ДП «Укрзалізниця», ДП «ІЗМАЇЛЬСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ», ДП «НАЕК «Енергоатом», а також оплатою товарів та послуг інших державних та комунальних підприємств та установ,

-здійсненням платежів, пов`язаних з реалізацією продукції підприємства (зокрема, але не виключно оплатою залізничного тарифу, оренди вагонів, портових зборів, послуг з зберігання, перевантаження продукції, страхування вантажів, експедиційних послуг та інших),

-оплатою паливно-мастильних матеріалів, які використовуються у тому числі для потреб ЗСУ, швидкої медичної допомоги, аварійно-рятівної служби та підтримки комунальних підприємств міста Горішні Плавні,

-оплатою послуг сервісних компаній з ремонту та обслуговування технологічного та іншого обладнання підприємства, без яких неможливо забезпечити безпечне функціонування виробництва,

-оплатою по контрактах з іноземними контрагентами постачальниками обладнання, ТМЦ та послуг, платежі по яких є предметом валютного контролю,

-здійсненням страхових платежів (зокрема, але не виключно виплатами по договорах обов`язкового страхування, що передбачено державними нормативними актами, медичного страхування працівників підприємства, страхування майна та ін.),

-оплатою медичних товарів та послуг для потреб підприємства - лікарських засобів (ліків), послуг зі страхування життя і здоров`я працівників та медичного персоналу, послуг з обслуговування медичного обладнання, послуг з підвищення кваліфікації медичного персоналу, оплата витратних медичних матеріалів,

-оплатою інших товарів та послуг, які надаються ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» для забезпечення його нормальної господарської діяльності чи спрямовані на підтримку обороноздатності на період військової агресії з боку російської федерації.

-банківські комісії, пов`язані зі сплатою банківських послуг, враховуючи можливість сплати комісій на рахунки обслуговуючих банків та інших банків як у національній так і у іноземній валюті, банківські комісії, пов`язані з перерахуванням коштів на рахунки інших банків, для платежів, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

-внесення на депозитний рахунок суду коштів при обранні судом міри запобіжного заходу у виді застави.

Відповідно до змісту клопотання, заявник зазначає, що арешт накладено за відсутності представника власника майна, при цьому власник майна - ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» здійснює законну господарську діяльність, а застосування такого заходу забезпечення із застосуванням заборони зупинення видаткових операцій із грошовими коштами призводить до неможливості виконання обов`язків товариства щодо виплати заробітної плати його співробітникам, проведення інших транзакцій для функціонування підприємства. Крім того, як зазначає заявник, арештоване майно не відповідає ознакам, передбаченим ст. 98 КПК України, а тому просить скасувати арешт у визначеній частині.

В судовому засіданні представник власника майна - адвокат ОСОБА_4 клопотання підтримав.

Прокурор в судовому засіданні заперечував з приводу його задоволення.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання, слід дійти такого висновку.

Як встановлено в судовому засіданні, Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001415 від 18.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, за фактом умисного заниження службовими особами суб`єктами господарської діяльності у період 2018-2021 рр. податкового зобов`язання з рентної плати за користування надрами, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах, а також за фактом службового підроблення.

Відповідно до матеріалів справи досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , будучи головним бухгалтером ПРАТ «Полтавський ГЗК» (код 00191282), реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на ухилення від сплати податків, будучи обізнаний про порядок нарахування рентної плати з урахуванням вимог діючого податкового законодавства, при невстановлених під час досудового розслідування обставинах, розробив злочинний план щодо ухилення від сплати податків, до реалізації якого залучив невстановлених досудовим розслідуванням осіб.

В результаті протиправних дій спричинено зменшення податкових зобов`язань та ненадходження до бюджету коштів у вигляді податків за період з 01.07.2018 по 31.12.2021 на загальну суму 1 976 038 623,33 грн.

Далі, як встановлено в судовому засіданні, ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 03 лютого 2023 року (з урахуванням ухвали слідчого судді від 08.02.2023 про виправлення описки) в рамках кримінального провадження №0001415 від 18.10.2022 накладено арешт на банківські рахунки ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) а саме: НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 .

Крім того, даним рішенням ухвалено зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що знаходяться на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) а саме: НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету та виплати заробітної плати.

Порядок скасування арешту майна визначений ст. 174 КПК України, якою передбачено, що підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Згідно вимог ст. 174 КПК України, арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за клопотанням власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Статтями 7, 16 КПК України встановлено, що однією із загальних засад кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Положеннями ст. 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Крім того, ч. 2 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна, як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Так, відповідно до вимог ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Водночас, як встановлено в судовому засіданні, арешт на вказане майно було накладено з метою забезпечення речових доказів, а з урахуванням особливостей кримінального провадження, зокрема предмету досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку, що такий арешт цілком прийнятним та необхідним, в тому числі і на поточний момент.

При цьому слідчий суддя звертає увагу, що матеріали клопотання не містять достатнього документального підтвердження, що арешт накладено необґрунтовано або відпала потреба в арешті майна, про що в першу чергу має свідчити повна відсутність ризиків (приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження), передбачених ст. 170 КПК України.

Разом з цим, застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження шляхом зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, що знаходяться на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету та виплати заробітної плати, порушує принцип співмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, а саме унеможливлює виконання обов`язків товариства щодо виплати заробітної плати його співробітникам, а також і унеможливлює проведення інших транзакцій, необхідних для функціонування підприємства, зокрема через неможливість проведення операцій з конвертації валюти, а тому, на переконання слідчого судді, клопотання адвоката ОСОБА_4 , подане в інтересах ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» () підлягає частковому задоволенню в частині скасування заборони на проведення операцій з конвертації валюти та здійснення видаткових операцій, виключно пов`язаних із здійсненням операцій щодо:

1.Виплат заробітної плати і відповідних нарахувань на заробітну плату працівників ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» (), в тому числі розрахунків при звільненні, відпускних, аліментів, лікарняних, відпустки у зв`язку з вагітністю та пологами, матеріальної допомоги на поховання згідно з Колективним договором, матеріальної допомоги сім`ям загиблих працівників згідно з Колективним договором, пільгових пенсій, включаючи на здійснення виплат з вказаною метою на транзитні рахунки в інші банківські установи;

2.Виплат, пов`язаних зі сплатою місцевих податків та зборів;

3.Оплати послуг оренди комунального та державного майна, комунальних платежів;

4.Оплати послуг ДП «Укрзалізниця», ДП «Ізмаїльський морський торговельний порт», ДП «НАЕК «Енергоатом», а також оплати товарів та послуг інших державних та комунальних підприємств чи установ;

5.Здійснення обов`язкових страхових платежів, включаючи медичного страхування працівників підприємства;

6.Виплат із закупівлі харчів, продуктів, орендою приміщень для проживання внутрішньо переміщених осіб;

7. Виплат на задоволення потреб працівників, які проходять службу у лавах Збройних сил України (за умови адресних платежів на офіційні рахунки відповідних підрозділів Збройних сил України);

8.Банківських комісій, пов`язаних зі сплатою банківських послуг, враховуючи можливість сплати комісій на рахунки обслуговуючих банків та інших банків як у національній так і у іноземній валюті, банківські комісії, пов`язані з перерахуванням коштів на рахунки інших банків, для платежів, пов`язаних з виплатою заробітної плати;

9.Внесення на депозитний рахунок суду коштів при обранні судом міри запобіжного заходу у вигляді застави.

Скасування арешту в цій частині, на думку слідчого судді, в повному обсязі узгоджується із дотриманням принципу розумності і співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, а тому не вплине негативним чином як на діяльність самого суб`єкта господарської діяльності, так і не зашкодить кримінальному провадженню.

Керуючись ст. 170-174 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання адвоката ОСОБА_4 , подане в інтересах ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» (), про часткове скасування арешту майна в рамках кримінального провадження №0001415 від 18.10.2022 - задовольнити частково.

Частково скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 03 лютого 2023 року (з урахуванням ухвали слідчого судді від 08.02.2023 про виправлення описки) в рамках кримінального провадження №0001415 від 18.10.2022 на банківські рахунки ПрАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) а саме: НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , а саме в частині скасування заборони на проведення операцій з конвертації валюти та здійснення видаткових операцій, виключно пов`язаних із здійсненням операцій щодо:

1.Виплат заробітної плати і відповідних нарахувань на заробітну плату працівників ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» (), в тому числі розрахунків при звільненні, відпускних, аліментів, лікарняних, відпустки у зв`язку з вагітністю та пологами, матеріальної допомоги на поховання згідно з Колективним договором, матеріальної допомоги сім`ям загиблих працівників згідно з Колективним договором, пільгових пенсій, включаючи на здійснення виплат з вказаною метою на транзитні рахунки в інші банківські установи;

2.Виплат, пов`язаних зі сплатою місцевих податків та зборів;

3.Оплати послуг оренди комунального та державного майна, комунальних платежів;

4.Оплати послуг ДП «Укрзалізниця», ДП «Ізмаїльський морський торговельний порт», ДП «НАЕК «Енергоатом», а також оплати товарів та послуг інших державних та комунальних підприємств чи установ;

5.Здійснення обов`язкових страхових платежів, включаючи медичного страхування працівників підприємства;

6.Виплат із закупівлі харчів, продуктів, орендою приміщень для проживання внутрішньо переміщених осіб;

7. Виплат на задоволення потреб працівників, які проходять службу у лавах Збройних сил України (за умови адресних платежів на офіційні рахунки відповідних підрозділів Збройних сил України);

8.Банківських комісій, пов`язаних зі сплатою банківських послуг, враховуючи можливість сплати комісій на рахунки обслуговуючих банків та інших банків як у національній так і у іноземній валюті, банківські комісії, пов`язані з перерахуванням коштів на рахунки інших банків, для платежів, пов`язаних з виплатою заробітної плати;

9.Внесення на депозитний рахунок суду коштів при обранні судом міри запобіжного заходу у вигляді застави.

У задоволенні інших вимог заявника - відмовити.

Оголошення повного тексту ухвали відбудеться 20 лютого 2023 року о 09 годині 25 хвилин.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1