УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №760/393/23

Провадження №1-кс/760/381/23

11 січня 2023 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному 22.12.2022 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України,-

в с т а н о в и в:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про арешт майна, згідно якого просив:

1. Постановити ухвалу про накладення арешту на грошові кошти у безготівковій формі, що знаходяться на банківських рахунках наступних підприємств:

- ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987 розрахунковий рахунок НОМЕР_1 , який відкритий в банківській установі АТ «А-Банк» (МФО 307770), за адресою: м. Дніпро, вул. Батумська, 11;

- ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222 розрахункові рахунки НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , які відкриті в банківській установі АТ «А-Банк» (МФО 307770), за адресою:м. Дніпро, вул. Батумська, 11;

- ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821 розрахунковий рахунок НОМЕР_4 , який відкритий в банківській установі АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, 1.

2. Заборонити ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987, ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222, ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821 або особам, які будуть діяти від їх імені або за їх дорученням (довіреністю), перераховувати/знімати грошові кошти.

3. Зупинити видаткові операції по вищевказаних рахунках за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати.

4. З метою визначення сум грошових коштів, на які накладено арешт, зобов`язати відповідних службових осіб банківських установ АТ «А-Банк» (МФО 307770), юридична адреса м.Дніпро, вул. Батумська, 11, АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), юридична адреса м. Київ, вул. Єреванська, 1 - надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаних рахунках на момент пред`явлення ухвали суду про накладення арешту та на кожне 25 число місяця шляхом винесення відповідного подання ініціатору за адресою: м. Київ, вул. Предславинська 45/9, Київська міська прокуратура.

Прокурор просив розглянути клопотання без виклику особи (представника) власника/засновника/керівника/учасника/ ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987, ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222, ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна та його збереження.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що Київською міською прокуратурою в порядку ст. 36 Кримінального процесуального кодексу України здійснюється нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні №0000006 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.12.2022 року за ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Підрозділом детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві та Київській області.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою з невстановленою групою осіб, перебуваючи на території м. Києва та Київської області внесли в установчі та реєстраційні документи, які відповідно до закону подаються до державної реєстрації ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821, ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987, ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222, завідомо неправдиві відомості.

Співробітниками ГВ Д УЗНД ГУ СБ України у м. Києві та Київській області встановлено, що засновником та директором ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821, ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987, ТОВ «НОВУС ЕКСПО» код 44829222 є безпосередньо ОСОБА_4 , який з невстановленою групою осіб використовує реквізити вищевказаних юридичних осіб для незаконного заволодіння грошовими коштами під час продажу дизельних генераторів. Також встановлено, що покупці із запитом щодо придбання вказаної продукції звертались до ОСОБА_4 та інших невстановлених осіб, після чого здійснюють повну передоплату, а останні в свою чергу не виконують умови договору та не поставляють товар, тобто повністю привласнюють всю суму, отриману за товар.

Допитаний як свідок 03.01.2023 ОСОБА_4 вказав, що до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821, ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987, ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222 жодного відношення не має, реєстрував вказані підприємства за грошову винагороду.

Беручи до уваги той факт, що джерело походження внесених коштів до статутного капіталу ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821, ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987, ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222 невідоме, а також відсутня достатня кількість персоналу, майнового фонду та устаткування, можна зробити висновок, що зазначені підприємства створені для завищення валових витрат за рахунок формування фіктивного податкового кредиту та з метою виводу, а також конвертування у готівку коштів.

В ході досудового розслідування встановлено, що:

- ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987 має розрахунковий рахунок НОМЕР_1 ;

- ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222 має розрахункові рахунки НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , які відкриті в банківській установі АТ «А-Банк» (МФО 307770), який знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Батумська, 11;

- ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821 має розрахунковий рахунок НОМЕР_4 , який відкритий в банківській установі АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, 1.

Проведеними процесуальними заходами встановлено, що на рахунках ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821, ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987, ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222, що відкриті в банківських установах АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) та АТ «А-Банк» (МФО 307770) містяться грошові кошти, набуті кримінально-протиправним шляхом та є об`єктом кримінально-протиправних дій.

Прокурор зазначає, що з метою припинення незаконної діяльності та збереження речових доказів необхідно накласти арешт на грошові кошти, які містяться на рахунках вищезазначених підприємств.

03.01.2023 винесено постанову про визнання грошових коштів у безготівковому вигляді речовим доказами що містяться на рахунках наступних підприємств:

- ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987 розрахунковий рахунок НОМЕР_1 ;

- ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222 розрахункові рахунки НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , які відкриті в банківській установі АТ «А-Банк» (МФО 307770), за адресою: м. Дніпро, вул. Батумська, 11;

- ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821 розрахунковий рахунок НОМЕР_4 , який відкритий в банківській установі АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, 1.

Таким чином, з метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також з метою припинення незаконної діяльності та надійного збереження речових доказів, прокурор звернувся до суду із даним клопотанням.

Сторони в судове засідання не з`явились. Про дату, час і місце повідомлялися належним чином.

В матеріалах провадження міститься заява прокурора ОСОБА_3 від 11.01.2023 року щодо розгляду клопотання про арешт майна у кримінальному провадженні №0000006 від 22.12.2022 без його участі. Прокурор клопотання підтримав, просив долучити заяву ОСОБА_4 , в якій він не заперечував щодо накладення арешту на грошові кошти у безготівковій формі, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987 р/р НОМЕР_5 ; ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222 р/р НОМЕР_6 та НОМЕР_7 ; ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821, р/р НОМЕР_8 .

Перевіривши зміст клопотання, дослідивши матеріали додані до клопотання, проаналізувавши підстави, які мають значення для вирішення питання про арешт майна, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Положеннями ст.7 КПК України визначено, що зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких, зокрема, відносяться: диспозитивність, змагальність сторін та свобода в поданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості.

Відповідно до ч.3 ст.26 КПК України слідчий суддя у кримінальному провадження вирішує лише ті питання, які винесені на його розгляд сторонами та віднесені до його повноважень цим Кодексом.

Згідно ч.1 ст.171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно з ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно із ч.10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до ч.11 ст.170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

За положеннями ч.2 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна, слідчий суддя, суд, повинен врахувати, зокрема, правову підставу для арешту майна.

З матеріалів клопотання вбачається, що підрозділом детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві та Київській області за процесуального керівництва Київської міської прокуратури проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000006, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.12.2022, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

З фабули внесеної органом досудового розслідування до ЄРДР вбачається, що громадянин ОСОБА_4 за попередньою змовою з невстановленою групою осіб, перебуваючи на території м.Києва та Київської області внесли в установчі та реєстраційні документи, які відповідно до закону подаються до державної реєстрації ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА» (44475821), ТОВ «ШАДАР ЛТД» (код 44748987), ТОВ «НОВУС ЕКСПО» (код 44829222), завідомо неправдиві відомості.

Постановою старшого детектива відділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві та Київській області ОСОБА_5 від 03 січня 2023 року визнано речовими доказами грошові кошти у безготівковій формі, що знаходяться на банківських рахунках наступних підприємств:

- ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987 має розрахунковий рахунок НОМЕР_1 ;

- ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222 має розрахункові рахунки НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , які відкриті в банківській установі АТ «А-Банк» (МФО 307770), який знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Батумська, 11;

- ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821 має розрахунковий рахунок НОМЕР_4 , який відкритий в банківській установі АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), який знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Єреванська, 1.

Відповідно до ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Суд вважає за необхідне зазначити, що накладення арешту на грошові кошти у безготівковій формі, що знаходяться на банківських рахунках, згідно ст.170 КПК України охоплює вимоги, зазначені в клопотанні в частині заборони вчиняти певні дії з перерахування/зняття грошових коштів, оскільки на них накладено арешт.

Суд також зазначає, що клопотання в частині зобов`язання відповідних службових осіб банківських установ АТ «А-Банк», АБ «Укргазбанк» надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаних рахунках на момент пред`явлення ухвали суду про накладення арешту та на кожне 25 число місяця шляхом винесення відповідного подання не може бути предметом розгляду в рамках клопотання про накладення арешту на майно.

За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст.ст.170-173 КПК України, приходжу до переконання, що клопотання про накладення арешту на майно підлягає частковому задоволенню з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки незастосування арешту може призвести до настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права володільця майна є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

На підставі вищевикладеного, клопотання про накладення арешту на майно підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до ч.1 ст.175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.98, 107, 131, 132, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному 22.12.2022 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти у безготівковій формі, що знаходяться на банківських рахунках наступних підприємств:

- ТОВ «ШАДАР ЛТД», код 44748987 розрахунковий рахунок НОМЕР_1 , який відкритий в банківській установі АТ «А-Банк» (МФО 307770), за адресою: м. Дніпро, вул. Батумська, 11;

- ТОВ «НОВУС ЕКСПО», код 44829222 розрахункові рахунки НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , які відкриті в банківській установі АТ «А-Банк» (МФО 307770), за адресою: м. Дніпро, вул. Батумська, 11;

- ТОВ «ТРЕЙДКОМ ОПТІМА», код 44475821 розрахунковий рахунок НОМЕР_4 , який відкритий в банківській установі АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, 1.

Зупинити видаткові операції по вищевказаних рахунках за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Київського апеляційного суду. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1