УХВАЛА

про провелення обшуку

13 жовтня 2022 рокум.Рівне

Слідча суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання прокурора, в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000057 від 03.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України (далі - це ж кримінальне провадження) про обшук, -

ВСТАНОВИЛА:

З клопотання слідує, що групою слідчих слідчого управління ГУНП в Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000057 від 03.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Службовими особами товариств ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , які займаються господарською діяльністю на території Рівненської області упродовж 2022 року, за попередньою змовою групою осіб, здійснено придбання та заготівлю дикоросів у підконтрольних суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості, що в подальшому призвело до заволодіння чужим майном.

Упродовж поточного періоду 2022 року встановлено, що ТДВ «Рівнехолод» () заявило до відшкодування та отримали відшкодування з державного бюджету України податок на додану вартість на загальну суму понад 543,86 млн. грн., та ТОВ фірма «Шендер» () на загальну суму понад 109, 05 млн. грн.

На виконання доручення прокурора про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст.ст. 40, 41 КПК України у зазначеному кримінальному провадженні, оперуповноваженими УСР в Рівненській області ДСР Національної поліції України встановлено, що за адресою: АДРЕСА_1, зареєстровано та здійснює свою діяльність ТОВ фірма «Шендер» (), діяльність якого пов`язана із заготівлею дикоростучих ягід, грибів та інших лісових ресурсів, які у подальшому реалізовують на території України, а також основну кількість продукції експортують до країн Європейського союзу. Упродовж вказаного періоду службові особи ТОВ фірма «Шендер» () здійснюючи операції з придбання за готівкові кошти у населення (на території Сарненського, Рокитнівського, Зарічненського, Володимирецького та інших районів області) лісових ресурсів вторинного значення (в т.ч. ягід, чорниці) та транспортних послуг з використанням підконтрольних фізичних осіб-підприємців, зловживаючи своїм службовим становищем, збільшили витратну частину підприємства шляхом внесення в заготівельні акти недостовірних відомостей щодо фактичної закупівельної ціни придбаних лісових ресурсів у підконтрольних ФОП та населення, а також з метою підтвердження законності походження такої продукції вчинили службове підроблення документів щодо походження продукції та послуг у вказаних СПД (які у вказаний період спеціальних дозволів на заготівлю продукції у повному обсязі не отримували та відповідного транспорту не мали), незаконно збільшили від`ємне значення податку на додану вартість за період 2022 року, у наслідок чого було заявлено та незаконно отримано частину коштів з державного бюджету при відшкодуванні ПДВ.

Прокурор в клопотанні вказав, що будинок та усі інші об`єкти нерухомості, розташовані за адресою: ТОВ фірма «Шендер» (), яка здійснює господарську діяльність за адресою АДРЕСА_1, на земельній ділянці :01:002:0050 відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно на праві власності, в тому числі у всіх житлових, нежитлових, складських, гаражних, побутових, підсобних, тимчасових, інших приміщеннях/будівлях, об`єктів незавершеного будівництва, які розташовані за вищевказаною адресою, яка на праві власності належить ТОВ фірма «Шендер» ().

Дослідивши клопотання та додані матеріали, заслухавши прокурора, який клопотання підтримав, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Оцінюючи клопотання, яке відповідає вимогам встановленим ч. 3 ст. 234 КПК України, так само доведені органом досудового розслідування підстави передбачені ч. 5 ст. 234 КПК України та надані до клопотання матеріали кримінального провадження у їх сукупності, які оглянуті під час розгляду клопотання, які вказують про зберігання у всіх житлових, нежитлових, складських, гаражних, побутових, підсобних, тимчасових, інших приміщеннях/будівлях, об`єктів незавершеного будівництва, які розташовані за адресою АДРЕСА_1, на земельній ділянці :01:002:0050 та відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно на праві власності належить ТОВ фірма «Шендер» (), юридичні, фінансові, бухгалтерські документи, щодо господарських взаємовідносин ТОВ - ФІРМА «ШЕНДЕР» () з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, що вказані в клопотанні, і саме обшук, є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання речей, які мають значення для досудового розслідування.

Відповідно до п. 7 ч. 3 ст. 234 КПК України клопотання про обшук, окрім іншого, має містити індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням.

Згідно ч. 5 ст. 236 КПК України обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідча суддя, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку по кримінальному провадженню № 0000057 від 03.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за адресою: АДРЕСА_1, на земельній ділянці :01:002:0050 у всіх житлових, нежитлових, складських, гаражних, побутових, підсобних, тимчасових, інших приміщеннях/будівлях, об`єктів незавершеного будівництва, які розташовані за вищевказаною адресою та відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно на праві власності належить ТОВ фірма «Шендер» (), з метою відшукання та вилучення:

- документів щодо заготівлі/придбання та походження лісових ресурсів, здійснення побічних лісових користувань (заготівля/збирання дикорослих плодів, горіхів, грибів, ягід, лікарських рослин);

- звіти форми 1ДФ;

- спеціальні дозволи, лісові квитки, платіжні документи про сплату рентної плати;

- договори, угоди, в тому числі про співпрацю, цивільно-правові угоди тощо;

- акти наданих послуг, акти виконаних робіт, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, заготівельні акти;

- відомості, книги, журнали обліку заготовленої та/або придбаної продукції, сировини, побічних лісових ресурсів (дикоростучих ягід, грибів лікарських рослин тощо), а також копії лісових квитків, що отримували постачальники;

- відомості, журнали, звіти про використання грошових коштів, касові книги, довіреності, матеріальні звіти, чеки, квитанції, платіжні документи щодо придбання побічних лісових ресурсів та або послуг по їх заготівлі;

- щодо відшкодування ПДВ з державного бюджету та здійснення експортних операцій;

- декларації з податку на додану вартість, подані упродовж вказаного періоду, а також додатки № 5 «Співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»;

- інформацію (витяг) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;

- податкові декларації, заяви про повернення суми бюджетного відшкодування, що відображена у податковій декларації, а також розрахунок суми бюджетного відшкодування;

- кореспонденція (переписка) з органами ДПС України (в тому числі податковими інспекціями), Рівненською митницею та її структурними підрозділами);

- документи щодо отримання фіто санітарних сертифікатів та сертифікатів з перевезення (походження) форми EUR.1 (в тому числі договори, угоди, платіжні документи, акти наданих послуг/виконаних робіт тощо та підтверджуючі документи що подавались до відповідних установ, які видавали такі сертифікати);

- контракти, інвойси, митні декларації, що підтверджують здійснення експортних операцій;

- калькуляції (специфікації) на виготовлену продукцію;

- юридичні, фінансові, бухгалтерські документи, щодо господарських взаємовідносин ТОВ - ФІРМА «ШЕНДЕР» () з наступними суб`єктами підприємницької діяльності: ТДВ «Рівнехолод» (01553787), ТОВ «Сокол Оіл» (41763557), ТОВ «АРЕНА ТАЙЄРС» (42659115), ФГ «ЗОЛОТА ЯГОДА» (41361856), ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_11 » ( НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_12 » ( НОМЕР_5 ), ОСОБА_13 , ( НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_10 ), ФОП « ОСОБА_18 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ «Агропак Трейд» (43164478), ТОВ «Аграна Фрут Україна» (20118399), ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_12 ); ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_21 ( НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_22 ( НОМЕР_15 ), ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» (40743147), ТОВ «ОМНІ ТРЕЙД» (41134457), ТОВ «Алекс ГК» (32102409); ТОВ «АТЛАС ЛОДЖИСТІКС» (41533911); ТОВ "ЕКОБ» (38635931), ФОП ОСОБА_23 ( НОМЕР_16 ), ТОВ «ДВІПА» (01553787), ФОП ОСОБА_24 ( НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_25 ( НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_26 ( НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_27 ( НОМЕР_20 ),ФОП ОСОБА_28 ( НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_29 ( НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_30 ( НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_32 ( НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_33 ( НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_34 ( НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_35 ( НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_36 ( НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_37 ( НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_38 ( НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_39 ( НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_40 ( НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_41 ( НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_42 ( НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_43 ( НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_44 ( НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_45 ( НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_46 ( НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_47 ( НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_48 ( НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_49 ( НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_50 ( НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_51 ( НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_52 ( НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_53 ( НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_54 ( НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_55 ( НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_56 ( НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_57 ( НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_58 ( НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_59 ( НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_60 ( НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_61 ( НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_62 ( НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_63 ( НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_64 ( НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_65 ( НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_66 ( НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_67 ( НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_68 , ФОП ОСОБА_69 , ФОП ОСОБА_70 ( НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_68 ( НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_71 ( НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_72 ( НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_73 ( НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_74 ( НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_75 ( НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_76 ( НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_77 , ФОП ОСОБА_78 ( НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_79 ( НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_80 ( НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_81 ( НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_82 ( НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_83 ( НОМЕР_72 ), ОСОБА_84 ( НОМЕР_73 ) в тому числі: договори (контракти) на придбання, продаж товарно-матеріальних цінностей, в т.ч. про співпрацю, цивільно-правові угоди тощо, акти виконаних робіт, наданих послуг, акти приймання-передачі, сертифікати, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, заготівельні акти, митні декларації, що підтверджують фактичну поставку матеріалів і інших ТМЦ, документи щодо оренди техніки, устаткування, механізмів та іншого обладнання, що використовувались при виконанні будівельно-монтажних та ремонтних робіт на вказаних об`єктах, довіреності, по яких одержано продукцію, сертифікати відповідності, паспорта, калькуляції (специфікації) на виготовлену продукцію, платіжні документи по перерахуванню коштів, інші юридичні та бухгалтерські документи, щодо взаємовідносин з вказаними СПД, документи по списанню паливно-мастильних матеріалів і інших матеріальних цінностей, посвідчення про відрядження, шляхові листи, табелі обліку робочого часу працівників, відомості нарахування заробітної плати та інші документи, що підтверджують понесені затрати;

- жорстких дисків, флеш носіїв, магнітних носіїв інформації та комп`ютерної техніки, блокнотів, чорнових записів; грошових коштів, в тому числі отриманих злочинним шляхом.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя ОСОБА_1