Справа №295/2301/23
УХВАЛА

Іменем України

28.02.2023 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, внесене слідчим СВ Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Житомирської окружної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000006 від 06.01.2023 року за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 364, ч. 1 ст. 367 КК України, та додані до нього матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення документів, які слугували підставою для відкриття рахунку № НОМЕР_1 , відкритого Поліським національним університетом в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також до відомостей про рух грошових коштів по вказаному рахунку.

У клопотанні вказано, що в ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі - Управління) в період з 19.10.2022 по 10.01.2023 відповідно до п.3.2.1.1 Плану проведення заходів державного ІНФОРМАЦІЯ_3 на IV квартал 2022 року начальником ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_5 проведено ревізію фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_5 (далі - університет) за період з 01.01.2018 по 30.09.2022 року.

Так, ревізією дотримання постанови Кабінету Міністрів України «Про граничні суми витрат на придбання автомобілів, меблів, іншого обладнання та устаткування, мобільних телефонів, комп?ютерів державними органами, а також установами та організаціями, які утримуються за рахунок державного і місцевих бюджетів» від 04.04.2001 № 332 (далі - Постанова № 332) встановлено наступне.

Відповідно видаткових накладних університетом за 2019-2020 роки придбано персональні комп?ютери 16 шт. та ноутбук на загальну суму 4 777771, 80 гривень.

Відповідно накладної від 07.05.2019 №71 університетом придбано у ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_6 » персональний комп?ютер у складі (системний блок, монітор, клавіатура, маніпулятор «миша», операційна система) вартістю 42 559,98грн за одиницю, персональний комп?ютер у складі (системний блок, монітор, клавіатура, маніпулятор «миша», операційна система) вартістю 30 463,98 грн та ноутбук вартістю 29 119,98грн за одиницю.

Також, відповідно до накладної від 28.12.2020 № РТУКК6373016, університетом придбано у ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_7 » 12 шт. персональних комп`ютерів у складі: системний блок, монітор, клавіатура, маніпулятор «миша», вартістю 45 762,00 грн. за одиницю та 2 шт. персональних комп`ютерів в складі системний блок, монітор, клавіатура, «миша», вартістю 43 540,50 грн. за одиницю.

Крім того, до ревізії університетом надано лист Міністерства цифрової трансформації України від 09.12.2020 № 2023/01-17 в якому зазначено, що «Мінцифри погоджує зазначені проекти інформатизації як такі, що відповідають пріоритетним напрямам державної політики сфері інформатизації, сучасному стану та тенденціям розвитку інформатизації і зазначає, що дане погодження проектів інформатизації не є погодженням їх ціни».

Постановою № 332 встановлено граничні суми витрат на придбання персонального комп?ютера у складі системний блок, монітор, клавіатура, маніпулятор «миша», операційна система по ціні 23 000,00грн за одиницю та ноутбук по ціні 27 000,00 грн за одиницю.

В порушення Постанови № 332 університетом за бюджетні кошти придбано 16 персональних комп`ютерів та ноутбук в обсягах, що перевищують граничні норми сум витрат у загальній сумі 343 368,94 гривень.

Операції з завищення граничних норм сум витрат на придбання комп`ютерів в бухгалтерському обліку університету відображено в меморіальному ордері № 6 «Накопичувальна відомість за розрахунками з кредиторами» по кредиту субрахунку 6211 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» дебету субрахунку 2311 «Поточні рахунки в банку» та кредиту субрахунку 2311 «Поточні рахунки в банку» та дебету субрахунку 1014 «Машини та обладнання») за травень 2019 - 29 143,94 грн. та грудень 2020- 314 225,00 гривень.

Внаслідок вище зазначеного у Звіт про надходження та використання коштів загального фонду ф. № 4.3м за 2019 рік по КПКВК ДБ 2201160 «Підготовка кадрів закладами вищої освіти та забезпечення діяльності їх баз практики» завищено касові видатки за ІНФОРМАЦІЯ_8 на суму 29 143 94 грн, та за 2020 рік на суму 314 225,00 грн., чим не дотримано вимоги пункту 2 розділу І Порядку № 44, що призвело до нанесення матеріальної шкоди університету на суму 343 368,94 гривень.

Крім того, Ревізією дотримання законодавства при нарахуванні та виплаті заробітної плати працівникам університету за період 01.01.2018 по 30.09.2022 року по університету, проведеною шляхом зіставлення штатних розписів, даними розрахункових відомостей про нарахування заробітної плати, з даними меморіального ордеру № 5 «Зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій загальним та спеціальним фондами (далі-м/05), меморіальними ордерами №2 Накопичувальна відомість руху грошових коштів загального фонду на рахунках відкритих в органах ІНФОРМАЦІЯ_9 (далі-м/02) та меморіальними ордерами «Накопичувальна відомість руху грошових коштів спеціального фонду на рахунках відкритих в органах ІНФОРМАЦІЯ_9 (далі-м/о3), штатні розписи за 2018-2022 роки, накази на призначення, трудові книжки, особові рахунки, розрахункові відомості з нарахування заробітної плати, встановлено наступне.

Так, протягом періоду листопад-грудень 2018 року, жовтень-грудень 2019 року, жовтень-грудень 2020 року працівникам, посадові оклади та надбавки яких затверджені у штатному розписі по спеціальному фонду, фактично нараховано та виплачено заробітну плату за коштами загального фонду в загальні суму 563754,70 грн. та зайво нараховано єдиного соціального внеску в загальній сумі 124026,06 гривень.

Таким чином, в порушення ст. 13 Бюджетного кодексу України, п.п.29, 49 Порядку № 228, передбачено, що видатки або надання кредитів з бюджету спеціального фонду бюджету провадяться виключно в межах і за рахунок відповідних надходжень до цього фонду на підставі кошторисів з урахуванням внесених до них змін. Таким чином, за листопад-грудень 2018 року та листопад-грудень 2019 року, за рахунок коштів загального фонду безпідставно покрито видатки спеціального фонду (без відновлення видатків загального фонду) по виплаті заробітної плати внаслідок утримання 6 штатних одиниць виплати надбавки, доплати які передбачені штатним розкладом за рахунок спеціального фонду.

Відповідно до акту ревізії, внаслідок допущеного порушення університету завдано матеріальної шкоди в загальній сумі 687780,76 гривень.

Встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_10 має відкритий розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 , відкритий в ІНФОРМАЦІЯ_11 та № НОМЕР_1 , відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий пояснив, що інформація, тимчасовий доступ до якої він просить надати, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, є необхідною для досягнення повноти, всебічності при розслідуванні даного кримінального правопорушення. При цьому не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів з вищезазначених підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Слідчим ОСОБА_3 заявлено клопотання про проведення розгляду справи без її участі та без участі сторони, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2. ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проведено у відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 7 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, обставини кримінального провадження, значення інформації, до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, за допомогою якої може бути виконане завдання кримінального провадження, можливість її використання як доказу на підтвердження або спростування обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя дійшов висновку про можливість задовольнити подане клопотання.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , слідчому СВ Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_6 , слідчому СВ Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_7 , слідчому СВ Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_8 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення таких документів, які слугували підставою для відкриття рахунку № НОМЕР_1 , відкритого Поліським національним університетом в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код банку (МФО) НОМЕР_3 код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 (адреса для кореспонденції: АДРЕСА_2 ), а також до відомостей про рух грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_1 , з вказівкою дати, часу, місця та способу перерахування грошових коштів, номеру рахунку та розшифровкою інших відомостей про опонентів-власників рахунків, на які здійснене перерахування або з яких отримано грошові кошти за період часу з 01.01.2018 року по 24.02.2023 року.

Встановити строк дії ухвали до 28.03.2023 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1