Провадження № 1-кс/686/8244/22
УХВАЛА

07 жовтня 2022 року м.Хмельницький
Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №0000277,

встановив:
Слідчий відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором Окружної прокуратури міста Хмельницького ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що «досудовим розслідуванням встановлено, що на адресу СУ ГУНП в області надійшло повідомлення про вчинення кримінального правопорушення від ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Згідно з повідомленням встановлено, що працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , в ході проведення заходів з протидії порушення податкового законодавства СПД будівельної сфери, а також збору матеріалів стосовно перевірки інформації, викладеної в заяві громадянина ОСОБА_5 , вбачається, що протягом 2017-2019 р.р. службові особи та кінцеві бенефіціарні власники Обслуговуючий кооператив (далі ОК) « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », переслідуючи мету власного збагачення та отримання неконтрольованих доходів, під час зведення багатосекційних житлових комплексів ЖК " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ЖК " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ЖК " ІНФОРМАЦІЯ_6 " та таунхаусів " ІНФОРМАЦІЯ_8 " за адресами у АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , де вони є зареєстровані, забезпечили організацію та функціонування «тіньової» схеми конвертації грошових коштів, шляхом залучення «підконтрольних» фізичних осіб-підприємців з числа найманих працівників на перелічених будівельних об`єктах. Протягом вищевказаного періоду, кінцевими бенефіціарами «тіньової» схеми зареєстровано ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_7 », метою яких являлось залучення коштів від фізичних осіб-інвесторів асоційованих членів кооперативів у вигляді пайових внесків.

Переслідуючи мету незаконної конвертації грошових коштів через банківські рахунки «підконтрольних» фізичних осіб-підприємців, відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та інших, а також отримання частини неконтрольованих доходів від продажу нерухомого майна, фігурантами проведено по бухгалтерському та податковому обліках кооперативів ряд безтоварних фінансово-господарських операцій, пов`язаних з «фіктивним» відображенням придбання товарно матеріальних цінностей, робіт та послуг від фізичних осіб-підприємців, які фактично були зареєстровані у територіальних підрозділах ІНФОРМАЦІЯ_11 без мети здійснення підприємницької діяльності.

За вказаним фактом СУ ГУНП в області 18.10.2019 внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000277, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження ГУ ДФС у Хмельницькій області від 23.08.2019 «Про результати дослідження фінансово-господарськоїдіяльностіпідприємця-фізичної особи ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 та підприємця-фізичної особи ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_2 , з питань дотримання податкового законодавства України, за період з 01.01.2017 по 31.03.2019», за результатами якого встановлено порушення пп.133.4.3, п. 133.4, ст.133, пп. 140.5.10, 140.5.9, п.140.5 ст.140 Податкового кодексу України обслуговуючого кооперативу ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ПН НОМЕР_3 ) по фінансово-господарських розрахунках з ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 , в результаті чого знижено податок на прибуток, за період з 01.01.2017 по 31.03.2019, на загальну суму 1346433,00 гривень.

19.07.2019 від ОСОБА_5 направлено начальнику СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області заяву про вчинення кримінального правопорушення, до якої долучено оригінали документів первинних фінансово-господарських документів, складених під час його діяльності в якості фізичної особи-підприємців та яка, в подальшому, стала підставою проведення аналітичного дослідження ГУ ДФС у Хмельницькій області від 23.08.2019, на підставі яких внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000277 від 19.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 повідомив, що безпосередньо його банківські рахунки та його матері ( ОСОБА_6 ) використовувались службовими особами обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького для обготівковування грошових коштів, при цьому такі розпорядження з банківськими рахунками виконувались безпосередньо вищевказаними службовими особами, при цьому, складались документи про надання послуг або робіт, які ним не надавались та не виконувались.

У відповідності до висновку аналітичного дослідження за №16/22-01-16-07/ від 24.03.2020 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_4 встановлено факт щодо видачі з банківського рахунку № НОМЕР_5 , що знаходиться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та з банківського рахунку № НОМЕР_6 , що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », готівкових коштів, які надійшли від обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького.

В період часу 01.08.2022 по 04.08.2022, проведено огляди руху коштів ОК«Львівський-2», ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в ході чого встановлено, що до здійснення робіт та надання послуг з боку інших фізичних осіб-підприємців для зазначених обслуговуючих кооперативів за аналогією з ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 , зокрема, встановлено наступні перерахунки фізичним особам-підприємцям: ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), на загальну суму 140 000 грн., з призначенням платежу «за будматеріали зг. рах. від 25.10.2017 р.», ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), на загальну суму 75 650 грн., з призначенням платежу «за будматеріали зг. рах. від 11.04.2018», ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), на загальну суму 595 400 грн., з призначенням платежу «за послуги спецтехніки зг. рах. від 20.12.2017, …», ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), на загальну суму 306 110 грн., з призначенням платежу «за роботу механізмів зг. рах. від 08.11.2018 р.», ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), на загальну суму 495 501 грн., з призначенням платежу «оплата за роботи зг. дог. №23/05 від 23.05.2016, плата за послуги зг. рах. від 08.06.2017, …», ФОП ОСОБА_8 ( РНОКПП НОМЕР_8 ), на загальну суму 420 435 грн., з призначенням платежу «за роботу механізмів, спецтехніки…», ФОП ОСОБА_7 ( РНОКПП НОМЕР_9 ) з призначенням платежу «за будматеріали зг. рах. б/н від 05.08.2016…», на загальну суму 68 885 грн., ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_10 ), на загальну суму 256 000 грн., з призначенням платежу «за будівельні матеріали зг. дог. №28-12 від 28.12.2016», ФОП ОСОБА_8 ( РНОКПП НОМЕР_8 ), на загальну суму 1 058 048 грн., з призначенням платежу «за роботу механізмів, спецтехніки…», ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), на загальну суму 47 150 гривень, з призначенням платежу «за послуги спецтехніки зг. рах. від 12.12.2017»; ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), на загальну суму 15 400 гривень, з призначенням платежу «за послуги спецтехніки зг. рах. вiд 27.11.2018»; ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_9 ), на загальну суму 340 658,50 грн., з призначенням платежу «за будматеріали зг. рах. від 23.09.16», ОСОБА_9 з призначенням платежу «за будматеріали зг. дог. №29-12 від 29.12.2016 р.», на загальну суму 594 000 грн., ОСОБА_7 з призначенням платежу «оплата за матеріали зг. рах. б/н від 01.08.2016 р.», на загальну суму 1 198 037,50 грн., ОСОБА_8 з призначенням платежу «оплата за послуги зг. рах. №18 від 18.02.2016р.», на загальну суму 3 391 831 грн., ОСОБА_8 з призначенням платежу «за послуги спецтехніки зг. рах. від 28.01.2019 р.», на загальну суму 189 090 грн., ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_11 ), на загальну суму 30 008 грн., з призначенням платежу «за сітку зг. рах. №5/10 від 27.10.2018 р.», ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), на загальну суму 212 079,40 грн., з призначенням платежу «за сітку кладки зг. рах. №3/06 від 15.06.2018», ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), на загальну суму 280 956,60 грн., з призначенням платежу «за сітку зг. рах. №5/11 від 15.11.2018 р.», ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_11 ), на загальну суму 241 455,20 грн., з призначенням платежу «за сітку кладки зг. рах. №5/10 від 27.10.2018 р.», ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_11 ), на загальну суму 37 026 грн., з призначенням платежу «за сітку зг. звірки від 30.05.2017, зг. рах. №5/09 від 15.09.2017», ФОП ОСОБА_10 ( РНОКПП НОМЕР_11 ), на загальну суму 32 013,50 грн., з призначенням платежу «за сітку кладки зг. накл. №11 від 11.01.2018», ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), на загальну суму 44 728 грн., з призначенням платежу «за сітку зг. рах. №14/03 від 30.03.2017», ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_11 ), на загальну суму 260 231,50 грн., з призначенням платежу «за сітку кладки зг. рах. №5 від 22.11.2016», ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), на загальну суму 8 252,70 гривень, з призначенням платежу «за сітку кладки зг. рах. №6 / 10 вiд 22.10.2018»; ОСОБА_11 з призначенням платежу «оплата за сітку зг. рах. №1/05 від 04.05.2016 р.», на загальну суму 338 866,70 грн., ОСОБА_10 з призначенням платежу «оплата за сітку зг. рах. №12/12 від 28.12.2015 р та за каркас зг. рах. №8/12 від 28.12.2015 р.», на загальну суму 672 903,40 грн., ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_13 ), на загальну суму 133 402 грн., з призначенням платежу «за роботи зг. Договору №11 від 02.10.2017 р, №05-04 від 05.04.2019 р», ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_13 ), на загальну суму 418 155 грн., з призначенням платежу «за роботи зг. Договору №11 від 02.10.2017», ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_13 ), на загальну суму 1 620 754,31 грн., з призначенням платежу «за роботи зг. договору №11 від 02.10.2017 р.», ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_14 ), на загальну суму 974 504,60 грн., з призначенням платежу «за цеглу зг. рах. №24 від 03.12.2018 р.», ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_13 ), на загальну суму 2 500 грн., з призначенням платежу «за матеріали зг. рах. від 17.10.2018», ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_13 ), на загальну суму 950 520 грн., з призначенням платежу «за роботи зг. дог. №2 від 01.12.2017», ОСОБА_12 з призначенням платежу «за БМР зг. Договору від 10.07.2017 р.», на загальну суму 1 176 160 грн., ОСОБА_12 з призначенням платежу «за БМР зг. Договору №4 від 10.07.2017 р.», на загальну суму 1 176 160 грн., ОСОБА_12 з призначенням платежу «за будматеріали зг. дог.№2 від 18.05.2017 р.», на загальну суму 1 485 872,85 грн.

Так, в даний момент є необхідність у встановленні особи, яка уповноважена на представництво інтересів ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_14 ), в тому числі розпоряджатись їх рахунками, для чого необхідно дослідити матеріали реєстраційної справи зазначених ФОП.

Після відповідного дослідження зазначені документи будуть використаними в якості доказів щодо того, що внаслідок підроблення документів з боку службових осіб обслуговуючих кооперативів міста Хмельницького настали юридичні наслідки, зокрема, факту отримання на рахунки ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_14 ) грошових коштів, у відповідності до таких документів, та подальше розпорядження цими коштами з боку службових осіб обслуговуючих кооперативів.

А тому в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, а саме до реєстраційної справи ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 , ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_11 ), що зареєстрована за адресою: АДРЕСА_7 , ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_7 , ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_13 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_8 , ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_14 ), які знаходиться у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Слідчий просить надати доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.»

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак, клопотав про розгляд справи у його відсутність з підтриманням викладених у клопотанні вимог.

Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У п.8 ч.1 ст.162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних. Відтак, відомості про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, належать до охоронюваної законом таємниці.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оцінивши обґрунтованість наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що під час розгляду клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), відносяться до охоронюваної законом таємниці, самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також слідчим доведено, що ці документи можливо використати як доказ та те, що без їх отримання не виявляється можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести в ході досудового розслідування кримінального провадження. Крім того, існує загроза зміни вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст. 160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання є підставним, обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя
постановив:
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчим відділення розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності слідчого відділу Хмельницького районного управління поліції ГУНП в Хмельницькій області: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_3 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та ОСОБА_20 на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій з ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме до: матеріалів реєстраційних справ: ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 ; ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_10 ); ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_11 ), що зареєстрована за адресою: АДРЕСА_7 ; ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_7 , ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_13 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_8 , ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_14 ).
Уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених документів та надати можливість вилучити їх належним чином завірені копії.

Ухвала діє до 06 грудня 2022 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя