Справа №705/509/22
1-кс/705/525/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 липня 2022 року м. Умань

Слідчий суддя Уманського міськрайонного суду Черкаської області ОСОБА_1
за участю:
секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання дізнавача сектору дізнання Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Уманської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000985 від 19.10.2021,
ВСТАНОВИВ:
01.07.2022 дізнавач сектору дізнання Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 (далі дізнавач СД Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 ) звернулась до слідчого судді Уманського міськрайонного суду Черкаської області з клопотанням, погодженим прокурором Уманської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000985 від 19.10.2021.
Із клопотання вбачається, що в провадженні СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області перебуває кримінальне провадження № 0000985, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.10.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що до Уманського РУП ГУНП в Черкаській області надійшла заява представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » адвоката ОСОБА_5 щодо фактів підробки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » додаткових угод, укладених між підприємствами.
За даним фактом сектором дізнання Уманського районного управління поліції ГУНП в Черкаській області 19.10.2021 внесені відомості до ЄРДР та почато досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000985 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.
Так, із матеріалів, які стали підставою для внесення відомостей до ЄРДР, вбачається, що 27 серпня 2020 року між Дочірнім підприємством з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено Договір поставки № 60429042 соняха врожаю 2020 року. У липні 2021 року ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » направило на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » копію позову з додатками стосовно неналежного на їх думку виконання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » умов даного договору, просило стягнути збитки та штрафні санкції.
Допитаний у провадженні представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » адвокат ОСОБА_5 показав, що він надає правову допомогу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у справі за позовом ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо неналежного виконання останнім договору поставки соняха урожаю 2020 року. Ним на підставі проведеного аналізу та співставлення наявної фінансової документації встановлено, що Додаткові угоди до даних договорів з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 від 17 лютого 2021 року, 11 лютого 2021 року та 10 лютого 2021 року, в яких вказали сторони (позивач та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), що сторони змінили преамбулу основних договорів на слова «Беручи до уваги, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не виконало зобов`язання за договором…» є сфальшованими, адже між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 з однієї сторони як покупцями та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " Код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ «" ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 з іншої як продавцями сільгосппродукції існують договірні відносини не в дати, які направлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » разом з позовом, а значно раніше з серпня 2020 року, а відтак подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » додаткові угоди, зокрема з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " Код ЄДРПОУ НОМЕР_3 обґрунтовано є сфальшованими. Як слідує з тексту основних договорів між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », так і даної (сфальшованої) додаткової угоди, зазначені в договорі операції з продажу - купівлі зерна соняшника проводились з нарахуванням та сплатою ПДВ.
Таким чином, є підстави вважати, що посадовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в супереч зазначених вимог законодавства України, з метою незаконного збагачення, шляхом стягнення збитків та штрафних санкцій з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у додаткові угоди шляхом підробки були внесені завідомо недостовірні відомості щодо невиконання зобов`язань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в частині визначення дат їх укладення.
Тобто, очевидним є те, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » підписали спірні додаткові угоди не в дати, на яких вони датовані, а значно пізніше та виключно з метою створення нових доказів саме в справі про стягнення уявних збитків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а відтак, означені спірні додаткові угоди є сфальшовані.
Однак достовірно встановити означені обставини, підтвердивши чи спростувавши їх, можливо лише шляхом витребування податкової інформації в частині договірних відносин між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та її аналізу, можливого подальшого призначення судових криміналістичних експертиз на давність виконаних відтисків печаток обох підприємств.
27.01.2022 до Уманського міськрайонного суду в Черкаській області було подане клопотання про тимчасовий доступ до документів.
27.01.2022 слідчим суддею Уманського міськрайонного суду в Черкаській області ОСОБА_6 клопотання було задоволено.
28.01.2022 ухвала Уманського міськрайонного суду була направлена ІНФОРМАЦІЯ_10 , адреса АДРЕСА_1 .
23.02.2022 з ІНФОРМАЦІЯ_10 надійшла відповідь про те, що виконати ухвалу Уманського міськрайонного суду не надається можливим у зв`язку з тим, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в ІНФОРМАЦІЯ_11 на обліку як платник податків не перебуває.
Беручи до уваги викладене та враховуючи те, що в ході проведення досудового розслідування встановлено, що інформація в частині договірних відносин між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » знаходиться у володінні бази даних ІНФОРМАЦІЯ_12 , виникла необхідність у дослідженні змісту документів податкової звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період діяльності з 15.08.2020 по 15.03.2021, які знаходяться в базах даних податкових органів.
Враховуючи наведене, а також у зв`язку з тим, що інформація, яка знаходиться в базі даних податкових органів, зокрема в ІНФОРМАЦІЯ_13 , є предметом вчиненого злочину посадовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вона підлягає вилученню, огляду та дослідженню, за результатом чого може бути визнана речовим доказом та мати істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженні.
Просила суд: надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів за період з 15.08.2020 по 15.03.2021, що знаходиться у володінні бази даних ІНФОРМАЦІЯ_12 , адреса АДРЕСА_2 , та дозволити тимчасове вилучення (виїмку) документів; зобов`язати відповідальну особу ІНФОРМАЦІЯ_12 виготовити та надати дізнавачу сектору дізнання Уманського районного управління поліції Головного управління національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 на паперовому та/або електронному носії роздруківки виставлених та зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних податкові накладні, їх номера, назву продукції, вартість продукції, суми коштів по податкових накладних, реквізити договору чи підстави нарахування від Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , на ім`я Дочірнього підприємства з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 15 серпня 2020 року по 15 березня 2021 року в частині поставки соняшнику урожаю 2020 року.
У судове засідання дізнавач СД Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 не з`явилась, однак подала до суду заяву, в якій просила проводити розгляд клопотання без її участі, клопотання підтримала та просила його задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_12 до суду не з`явився, причин неявки не повідомив.
Відсутність названих осіб не перешкоджає розгляду клопотання та зумовлює проведення судового засідання без фіксування за допомогою технічних засобів за правилами частини четвертої статті 107 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що належить частково задовольнити, з огляду на таке.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Слідчий суддя вважає, що дізнавачем надані достатні докази, які дають змогу дійти висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів, забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, що кореспондується з вимогами ст. 132 КПК України, у частині надання доступу до податкової інформації, яка стосується договорів чи підстав нарахування від Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 на ім`я Дочірнього підприємства з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 15 серпня 2020 року по 15 березня 2021 року стосовно поставки соняшнику урожаю 2020 року.

Проте слідчий суддя вважає безпідставним надання доступу до усіх документів за період з 15.08.2020 по 15.03.2021, що знаходяться у базі даних ІНФОРМАЦІЯ_12 , та їх вилучення (виїмку).
Таким чином, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення (виїмки), виготовлення копій у паперовому та електронному вигляді, а саме, до податкових накладних, виставлених та зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, їхніх номерів, назв продукції, вартості продукції, сум коштів по податкових накладних, реквізитів договорів чи підстав нарахування від Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 на ім`я Дочірнього підприємства з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 15 серпня 2020 року по 15 березня 2021 року в частині поставки соняшнику урожаю 2020 року, з метою підтвердження чи спростування фактів підробки додаткових угод.
З огляду на викладене, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання частково та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення (виїмки), зазначених дізнавачем у другому пункті прохальної частини клопотання, за період з 15.08.2020 по 15.03.2021.
Керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Надати дізнавачу сектору дізнання Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 ( АДРЕСА_2 ), а саме: до податкових накладних, виставлених та зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, їх номерів, назв продукції, вартості продукції, сум коштів по податкових накладних, реквізитів договорів чи підстав нарахування від Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , на ім`я Дочірнього підприємства з іноземною інвестицією « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 15 серпня 2020 року по 15 березня 2021 року в частині поставки соняшнику урожаю 2020 року, з можливістю ознайомитися з ними, виготовити копії у паперовому та/або електронному вигляді, а у разі необхідності здійснити вилучення (виїмку) зазначених документів.
Згідно зі ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Установити строк дії ухвали в один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала виготовлена в двох примірниках і одній копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1