Справа № 727/882/22
Провадження № 1-кс/727/263/22
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 лютого 2022 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ Головного управління Національної поліції в Чернівецькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000020 від 05 лютого 2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До слідчого судді звернувся слідчий з клопотанням, яке погоджено прокурором Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000020 від 05 лютого 2019р.
В клопотанні посилається на те, що проведення всіх слідчих дій у межах встановлено законом строку досудового розслідування не представилось можливим, у зв`язку з великим обсягом процесуальних дій та особливою складністю кримінального провадження.
Тому просить продовжити строк досудового розслідування на дванадцять місяців.
В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву, в якій просив розглянути клопотання у його відсутності та задовольнити.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТзОВ «Чернівці Моноліт» (код ЄРДПОУ: 40963151, яке зареєстроване за юридичною адресою: м. Чернівці, вул. Текстильників, 8/А, корпус 2), які в період 2017-2018 років здійснюючи будівництво багатоквартирних житлових будинків в м. Чернівці по вул. Чорновола із використанням обслуговуючих кооперативів ОК «ЖБК» «Стокгольм» (код ЄРДПОУ: 39789712, м. Хмельницький, вул. Володимирівська, 109) та ОК «ЖБК» «Стокгольм 2» (код ЄРДПОУ:39538905, м. Хмельницький, вул. Подільська, 58) здійснювали реалізацію житлових квартир кінцевому споживачу із відображенням в бухгалтерському та податковому обліку шляхом заниження вартості проданого житла. Всього службовими особами ТОВ «Чернівці Моноліт» за період 2017-2018 фактично реалізовано житлової площі кінцевому споживачу в сумі 70113200 грн., а відображено у податковій звітності товариством лише 42324700 грн., в результаті чого занижено податок на додану вартість на загальну суму 27788500 грн. Вказані дії службових осіб ТОВ «Чернівці Моноліт», призвели до умисного заниження податкових зобов`язань з ПДВ на загальну суму 5557700 грн., що є особливо великим розміром. Також досудове розслідування здійснюється відносно службових осіб ТОВ «Сенс Груп» (код ЄРДПОУ: 33564442, яке зареєстроване за юридичною адресою: Чернівецька область, Глибоцький район, с. Чагор, вул. Гетьмана Мазепи,2), які упродовж 2017-2018 років шляхом здійснення будівництва житлових приміщень та подальшої їх реалізації із приховуванням від податкового та бухгалтерського обліку ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі понад 2700000 грн, та відносно службових осіб ТОВ «Сенс Груп» (код ЄРДПОУ: 33564442), які зловживаючи своїм службовим становищем вступивши у злочинну змову з працівниками Чернівецької міської ради та керівником КП РБК «Основа», внесли завідомо-неправдиві відомості у офіційні документи акти виконаних робіт та у 2018 році сформували фіктивний податковий кредит з ПДВ КП РБК «Основа» від «ризикового» суб`єкта господарювання ТОВ «ІБК Дніпробуд» на суму ПДВ 197300 грн.
Відомості про даний факт 05 лютого 2019 року внесені до ЄРДР за №0000020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. В подальшому до ЄРДР були внесені відомості за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України.
Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Чернівці від 03.08.2020 року строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні продовжено на 6 місяців, тобто до 05.02.2021 року.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Чернівці від 29.01.2021 року строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні продовжено на 6 місяців, тобто до 05.08.2021 року.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м.Чернівці від 04.08.2021 року строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні продовжено на 6 місяців, тобто до 05.02.2022 року.

Під час здійснення досудового розслідування кримінального провадження органом досудового розслідування проведено ряд слідчих та процесуальних дій, однак завершити досудове розслідування у строк до 05.02.2022 року не представляється можливим, оскільки у кримінальному провадженні, як зазначає слідчий, ще необхідно: відібрати пояснення у службових осіб ТОВ «Чернівці Моноліт», допитати в якості свідків службових осіб АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Домініон Фінанс», для встановлення чи відсутності заподіяння збитків у вигляді ненадходження відповідних податкових зобов`язань, провести у кримінальному провадженні судово-економічну експертизу, на підставі зібраних доказів по кримінальному провадженню вирішити питання щодо винесення повідомлення про підозру особам причетним до скоєння кримінального правопорушення.
Клопотання про продовження строку досудового слідства порушується вчетверте.
Відповідно до ст. 12 КК України, кримінальне правопорушення, передбаченеч. 1 ст. 212 КК України відносяться до нетяжких злочинів, а кримінальні правопорушення, передбаченіч. 3 ст. 212 та ч.2 ст. 364 КК України - до тяжких злочинів.
У відповідності до ч.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:
1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;
2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно з ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
У відповідності до ч.4 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:
1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;
2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;
3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Враховуючи те що, слідчим доведено, що досудове розслідування неможливо закінчити у строк до 05.02.2022р., оскільки не завершено встановлення доказів по справі та не проведено з цих причин ряду інших слідчих та процесуальних дій, результати яких мають суттєве значення, вважаю, що слід продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000020 від 05 лютого 2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, на дванадцять місяців.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000020 від 05 лютого 2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України на дванадцять місяців, тобто до 05.02.2023 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1