Справа № 522/1022/22
Провадження № 1-кс/522/1350/22
УХВАЛА

09 лютого 2022 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого слідчого відділення Відділу поліції №2 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Приморської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0001248 від 23.09.2021 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
До слідчого судді надійшло клопотання слідчого слідчого відділення Відділу поліції №2 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Приморської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0001248 від 23.09.2021 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів.
Зазначене клопотання обґрунтовано тим, що 22.09.2021 до відділу поліції №2 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області надійшли матеріали по зверненню першого віце-президента Торгово-промислової палати України ОСОБА_5 за фактом підроблення сертифікатів про походження товарно-матеріальних цінностей.
Відповідно додатків до звернення першого віце-президента ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_5 сертифікати про походження товару № TR95100G0254917 за порядковим номером 100617 та № TR95100G0254834 за порядковим номером 100251, які начебто видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), являються підроблені.
Також відповідно отриманої відповіді на запит сертифікати про походження товару №TR95100G0254917 за порядковим номером 100617 та № TR95100G0254834 за порядковим номером 100251 не видавалися.
Згідно отриманої відповіді на запит з Одеської митниці вбачається, що сертифікати про походження товару № TR95100G0254917 за порядковим номером 100617 та №TR95100G0254834 за порядковим номером 100251 використовувалися для експорту волоського (грецького) горіху.
З метою встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення надано вимогу в порядку ст. 93 КПК України до ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо надання довідки форми 1-ДФ, щодо осіб, які отримували доходи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2018 по теперішній час.
З отриманої відповіді вбачається, що, на підставі вимог ч. 2 ст. 162 КПК, запитувані документи не можуть бути надані органу досудового розслідування, оскільки містять охоронювану законом таємницю та відомості з ДРФО про суми виплачених доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), будуть надані у разі наявності відповідної ухвали слідчого судді, суду, винесеної згідно з ч. 2 статті 159 глави 15 КПК України.
02.02.2022 на підставі ухвали Приморського районного суду м. Одеси отримано тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 стосовно виплачених доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Відповідно отриманої відповіді вбачається, що в 2019 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) нараховувало зарплату керівнику (директору), бухгалтеру даного підприємства ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ).
Крім того, на теперішній час виникла необхідність в отриманні додаткової інформації, яка перебуває у володіння ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме:
- реєстраційні дані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (ПІБ та контактні дані засновників та службових осіб, РНОКПП, найменування банківських установ, в яких відкрито банківські рахунки (із зазначенням номеру рахунку, дати відкриття/закриття, найменування валюти), податкова адреса, КВЕД, наявність ліцензій, податкових пільг, складських приміщень, податковий стан підприємства та інші дані з історією змін;
- акти, висновки, довідки, що складались з 01.01.2018 по теперішній час років посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 та його територіальними підрозділами за результатами проведення всіх видів податкових перевірок, в тому числі перевірок податкових декларацій та заяв ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про відшкодування ПДВ з Державного бюджету України;
- завірені копії документів, на підставі яких прийнято рішення про здійснення виїзних перевірок (при наявності);
- податкову звітність за період з 01.01.2018 по теперішній час, в тому числі декларацій з податків на прибуток та додану вартість) в паперовому або електронному вигляді;
- відомості щодо суми ліміту, яка обліковувалась на рахунку в системі електронного адміністрування ПДВ з 01.01.2018 по теперішній час;
- додаток 5 (з розшифровкою контрагентів) до податкових декларацій з ПДВ за період з 01.01.2018 по теперішній час;
- інформацію про найманих працівників та інформацію згідно з формою 1-ДФ (про отриманні доходи) відносно осіб, які з 01.01.2018 по теперішній час працювали у суб`єкта господарської діяльності;
- реєстр податкових накладних з 01.01.2018 по теперішній час з відображенням номенклатури товарів або наданих послуг в паперовому або електронному вигляді;
- інформацію із зазначенням Ip-адрес, з яких фактично подається звітність по вказаним підприємствам.
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації слідчий просив розгляд клопотання проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

До суду надійшла заява зазначено слідчого, у якій, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів він підтримує, та просить провести розгляд за його відсутності.
Виклик особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не здійснювався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося на підставі ч.4 ст. 107 КПК України.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.
Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.
Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого відділення Відділу поліції №2 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області перебуває кримінальне провадження №0001248 від 23.09.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічені документи та інформація, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , ( АДРЕСА_1 ), має суттєве значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.
За таких обставин, є підстави, передбачені ст.ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні інформації та документів.
Керуючись ст.ст. 131- 132, 159-163, 372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого слідчого відділення Відділу поліції №2 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Приморської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0001248 від 23.09.2021 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, задовольнити.
Надати слідчому слідчого відділення відділу поліції №2 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0001248 від 23.09.2021, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:
- реєстраційні дані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (ПІБ та контактні дані засновників та службових осіб, РНОКПП, найменування банківських установ, в яких відкрито банківські рахунки (із зазначенням номеру рахунку, дати відкриття/закриття, найменування валюти), податкова адреса, КВЕД, наявність ліцензій, податкових пільг, складських приміщень, податковий стан підприємства та інші дані з історією змін;
- акти, висновки, довідки, що складались з 01.01.2018 по теперішній час років посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 та його територіальними підрозділами за результатами проведення всіх видів податкових перевірок, в тому числі перевірок податкових декларацій та заяв ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про відшкодування ПДВ з Державного бюджету України;
- завірені копії документів, на підставі яких прийнято рішення про здійснення виїзних перевірок (при наявності);
- податкову звітність за період з 01.01.2018 по теперішній час, в тому числі декларацій з податків на прибуток та додану вартість) в паперовому або електронному вигляді;
- відомості щодо суми ліміту, яка обліковувалась на рахунку в системі електронного адміністрування ПДВ з 01.01.2018 по теперішній час;
- додаток 5 (з розшифровкою контрагентів) до податкових декларацій з ПДВ за період з 01.01.2018 по теперішній час;
- інформацію про найманих працівників та інформацію згідно з формою 1-ДФ (про отриманні доходи) відносно осіб, які з 01.01.2018 по теперішній час працювали у суб`єкта господарської діяльності;
-реєстр податкових накладних з 01.01.2018 по теперішній час з відображенням номенклатури товарів або наданих послуг в паперовому або електронному вигляді;
-інформацію із зазначенням Ip-адрес, з яких фактично подається звітність по вказаним підприємствам.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, а саме до 09.03.2022 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1