СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/9661/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 грудня 2021 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Київській обл. ОСОБА_3 , погоджене прокурором Іванківського відділу Вишгородської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000736 від 23.11.2021 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України,-
встановив:
09.12.2021 року до Святошинського районного суду м.Києва надійшло клопотання слідчого в ОВС СУ ГУНП в Київській обл. ОСОБА_3 , погоджене прокурором Іванківського відділу Вишгородської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000736 від 23.11.2021року, а саме: до документів, які перебувають у володінні АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу із 01.01.2018 по 01.11.2021.
Вказане клопотання обґрунтовується тим, що СУ ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000736 від 23.11.2021 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

До СУ ГУНП в Київській області надійшли матеріали висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_4 від 30.06.2021 № 43/10-36-08-02-11/32913368 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в якому містяться відомості про внесення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до офіційних документів (податкової та бухгалтерської звітності) завідомо неправдивих відомостей, які спричинили тяжкі наслідки.

Відповідно до вказаного аналітичного дослідження у період лютого 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за даними АС «Архів електронної звітності» ІНФОРМАЦІЯ_5 здійснило оформлення та реєстрацію в установленому законом порядку в Єдиному реєстрі податкових накладних, податкові накладні на загальну суму 113 457 117,20 грн., в тому числі ПДВ 18 909 519,53.

Одночасно із цим, відповідно звіту про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне страхування за лютий 2020 року, прийнятого 18.03.2020 за №, працювало найманих працівників у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - 5 осіб.

Основні засоби та трудові ресурси, які об`єктивно необхідні для виконання робіт або надання послуг на вищевказану суму в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відсутні, що свідчить про фіктивність правочинів, направлених на ухилення від сплати податків та внесення неправдивих відомостей до документів бухгалтерського та податкового обліку.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 є засновником або директором на 49 суб`єктах господарської діяльності.

Виходячи із вищевикладеного, з метою перевірки відомостей викладених у висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_4 від 30.06.2021 № 43/10-36-08-02-11/32913368 в органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, тобто ознайомитися з ними та здійснити вилучення їх копій, в тому числі інформації, що міститься в електронній формі, яка містить банківську таємницю по банківським рахункам відкритим відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу із 01.01.2018 по 01.11.2021, в наступних банківських установах:

- публічному акціонерному товаристві "БАНК " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (далі АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "), код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , по рахункам НОМЕР_3 (відкритому в валюті українська гривня, долар США та ЄВРО);

- акціонерному товаристві " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (далі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "), код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , по рахунках: НОМЕР_5 (відкриті в валюті українська гривня, ЄВРО та долар США), НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 .

Зазначені банківські документи можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення, такі, як джерела походження коштів, осіб, які отримували кошти із вказаних рахунків та їх подальше переведення на інші суб`єкти із ознаками фіктивності, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, наявність розрахунків, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Єдиним можливим способом отримати вказану інформацію є одержання відповідного рішення суду про тимчасовий доступ до неї та подальше вилучення у банківській установі.

Відповідно до п. 2 ст. 163 КПК України слідчий просив розглянути клопотання без виклику представників АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", в зв`язку із тим, що існує реальна загроза зміни або знищення фінансових документів про відкриття рахунків та використання коштів з вищевказаних рахунків, оскільки до вказаних протиправних дій можуть бути причетні працівники банківської установи в якій планується здійснити тимчасовий доступ до речей і документів.

У судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги якого підтримав та просив задовольнити.
Представники АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", у володінні яких знаходяться документи, до суду не викликались відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.
Судом встановлено, що 23.11.2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №0000736.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п.5 ч.2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Згідно ч.4 ст.132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Частиною 1 ст.159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Пунктом 5 частини 1 ст.162 КПК України також передбачено, що відомості, які можуть становити банківську таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці.
Згідно ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи обставини, викладені слідчим у клопотанні та доведеність ним неможливості отримання інформації в інший спосіб, а також, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання зазначених відомостей, як доказів, слідчий суддя вбачає достатність підстав для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
ухвалив:
Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Київській обл. ОСОБА_3 , погоджене прокурором Іванківського відділу Вишгородської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000736 від 23.11.2021 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000736 від 23.11.2021, на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення їх копій, в тому числі інформації, що міститься в електронній формі, що містить банківську таємницю по банківським рахункам відкритим відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу із 01.01.2018 по 01.11.2021, в наступних банківських установах:

- АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , по рахункам НОМЕР_3 (відкритим в валюті українська гривня, долар США та ЄВРО);

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , по рахунках: НОМЕР_5 (відкриті в валюті українська гривня, ЄВРО та долар США), НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 .), а саме:

- виписок про рух грошових коштів по рахунках, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

- документів, які стали підставою для відкриття вищевказаних рахунків (рахунку), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком власнику рахунку; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих власнику рахунків щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням посадових осіб товариства, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунках;

- банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

- відомостей на магнітних носіях (в електронному вигляді) щодо юридичних осіб, які використовували такі ж самі IP-адреси підключення до системи клієнт-банк, як і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з наступними документами (інформацією): відомостей щодо IP-адреси підключення до системи клієнт-банк, банківських виписок по розрахункових рахунках із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного доручення;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи;

- інформація щодо МАС, ІP адрес з яких здійснювався доступ до системи «Банк-Клієнт».

Ухвала слідчого судді діє два місяці.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1