Провадження № 1-кс/161/5561/21
У Х В А Л А
про надання дозволу на знищення речових доказів

м. Луцьк 28 липня 2021 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,про передачу речових доказів на знищення, -

В С Т А Н О В И В:
16.07.2021 року, прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про передачу речових доказів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015, від 25.05.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України на знищення,

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні № 0000015 від 25.05.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що особи, з числа жителів Луцького району Волинської області здійснюють незаконне придбання, зберігання та перевезення з метою збуту підроблених марок акцизного податку шляхом маркування ними незаконно виготовлених підакцизних товарів фальсифікованих алкогольних напоїв.

Також встановлено, що особи з числа жителів Волинської області на території області вчиняють незаконне придбання, зберігання та транспортування з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів фальсифікованих алкогольних напоїв.

Разом з тим, у межах даного кримінального провадження 05.06.2019 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , у автомобілі марки «Тойота Рав 4», д.н.з. НОМЕР_1 , в ході чого виявлено та вилучено товарно-матеріальні цінності, серед яких наявні наступні тютюнові вироби, а саме:

- тютюнові вироби марки «Голден Дір» без марок акцизного податку 20 пачок;

- тютюнові вироби марки «Неро» без марок акцизного податку 10 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛД червоні» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 30 пачок;

- тютюнові вироби марки «Мальборо Голд» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 22 пачок;

- тютюнові вироби марки «Ротманс» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 30 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛД синій» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 30 пачок;

- тютюнові вироби марки «Мальборо» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 20 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел червоний» без марок акцизного податку 20 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел сині» без марок акцизного податку 30 пачок.

У подальшому, вказана підакцизна продукція, яка вилучена в ході проведення обшуку від 05.06.2019, передана на відповідальне зберігання на ТОВ «Волинь-Євробізнес».

Крім того, у межах даного кримінального провадження05.06.2019 проведено обшук житлових та нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , в ході чого виявлено та вилучено товарно-матеріальні цінності, серед яких наявні наступні тютюнові вироби, а саме:

- тютюнові вироби марки «Мальборо червоні» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 500 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел синій» без марок акцизного податку 730 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел червоний» без марок акцизного податку 10 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел супер слім червоний» без марок акцизного податку 80 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел супер слім синій» без марок акцизного податку 120 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел оригінал» без марок акцизного податку 100 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛД червоні» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 7 пачок;

- тютюнові вироби марки «Ротманс» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 9 пачок;

- тютюнові вироби марки «Неро» без марок акцизного податку 1 пачка;

- тютюнові вироби марки «Голден Дір» без марок акцизного податку 80 пачок;

- тютюнові вироби марки «Фокус» без марок акцизного податку 20 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел оригінал супер слім» без марок акцизного податку 10 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел супер слім червоні» без марок акцизного податку 60 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛД» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 3 пачки;

- тютюнові вироби марки «Мальборо» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 50 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛМ» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 47 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛД» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 330 пачок;

- тютюнові вироби марки «Мальборо Голд» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 310 пачок;

- «Ротманс синій» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 200 пачок;

- тютюнові вироби марки «Ротманс червоний» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 90 пачок;

- тютюнові вироби марки «Неро» без марок акцизного податку 190 пачок;

- тютюнові вироби марки «Ротманс червоний» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 160 пачок;

- тютюнові вироби марки «Фокус» без марок акцизного податку 130 пачок;

- 10000 пачок тютюнових виробів марки «Мальборо Голд» із смужками паперу візуально схожими на марки акцизного податку.

У подальшому, вказана підакцизна продукція, яка вилучена в ході проведення обшуку від 05.06.2019, передана на відповідальне зберігання на ТОВ «Волинь-Євробізнес».

Окрім цього, у межах даного кримінального провадження07.10.2019 проведено огляд автомобіля марки «Фіат», модель «Добло», д.н.з. НОМЕР_2 , під час якого виявлено та вилучено товарно-матеріальні цінності, серед яких наявні наступні тютюнові вироби, а саме:

- 70 пачок тютюнових виробів марки «Фест червоний», без марок акцизного податку;

- 50 пачок тютюнових виробів марки «Мальборо червоні», без марок акцизного податку;

- 10 пачок тютюнових виробів марки «Річман», без марок акцизного податку

У подальшому, вказана підакцизна продукція, яка вилучена в ході проведення огляду від 07.10.2019, передана на відповідальне зберігання на ТОВ «Волинь-Євробізнес».

Також, слідчими органу досудового розслідування07.10.2019 проведено огляд житлових та нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого виявлено та вилучено товарно-матеріальні цінності, серед яких наявні наступні тютюнові вироби, а саме:

- 169 пачок тютюнових виробів марки «Прима», з смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

- 110 пачок тютюнових виробів марки «Мальборо», з смужками паперу схожими на марки акцизного податку.

У подальшому, вказана підакцизна продукція, яка вилучена в ході проведення огляду від 07.10.2019, передана на відповідальне зберігання на ТОВ «Волинь-Євробізнес».

Документів про походження вилучених товарно-матеріальних цінностей, їх якості, а також ліцензії на торгівлю підакцизними товарами під час обшуків та оглядів (в тому числі, під час подальшого досудового розслідування) не виявлено.

Усі вищеописані предмети та речі відповідно до постанов слідчого визнані речовими доказами в даному кримінальному провадженні, оскільки є предметами та засобами вчинення злочину, пов`язаного з незаконним зберіганням незаконного виготовлених підакцизних товарів, а також є такими, що відповідно до положень Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 перебувають в незаконному обігу.

На всю вищевказану підакцизну продукцію ухвалами слідчих суддів Луцького міськрайонного суду накладено арешти.

Згідно висновку судово-технічної експертизи документів (марок акцизного податку) встановлено, що марки акцизного податку, наклеєні пачках тютюнових виробів не відповідають маркам акцизного податку встановленого зразка України, так як виготовлені не у відповідності до вимог, які пред`являються до даного виду об`єктів.

Проведеним досудовим розслідуванням встановити осіб причетних до вчинення вказаного кримінальних правопорушень та факти незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та реалізацію незаконно виготовлених підакцизних товарів не виявилось можливим.

За результатами досудового розслідування слідчим 07.07.2021 винесено постанову про закриття вищевказаних кримінальних правопорушень у кримінальному провадженні на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України.

Разом з тим, директор ТОВ «Волинь-Євробізнес» неодноразово звертався до слідчого управління (листами від 17.09.2019, 16.04.2020 та 08.02.2021) про вжиття заходів щодо подальшого розпорядження майном (в т.ч. вказаними тютюновими виробами), так як нагромадження значної частини ТМЦ призводить до недоцільності використання складських площ товариства, в зв`язку з чим останнє несе значні матеріальні витрати по їх зберіганню, а також призводить до ситуації, коли в умовах значного постійного накопичення на товаристві переданих на зберігання ТМЦ бракує місця для їх зберігання, що призводить до об`єктивних складнощів у забезпеченні належних умов подальшого зберігання таких товарно-матеріальних цінностей.

Оскільки певна кількість підакцизної продукції не маркована марками акцизного податку, що знаходяться в офіційному обігу на території України, вони в силу закону являються неякісною та небезпечною продукцією.
Ураховуючи викладене, а саме те, що речові докази у даному кримінальному провадженні - перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки), виникла необхідність у передачі їх для знищення.
В судове засідання прокурор ОСОБА_3 не з`явився, подав заяву у якій просить розгляд клопотання провести без його участі, а тому слідчий суддя приходить до висновку про розгляд клопотання на підставі наявних у ньому матеріалів із кримінального провадження. Відповідно до положень, передбачених ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши клопотання, дослідивши долучені до нього матеріали із кримінального провадження, в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підставне і підлягає до задоволення.

Зважаючи, що вказані речові докази у даному кримінальному провадженні, яке постановою слідчого від 07.07.2021 року закрито - перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що не уможливлює їх передачу для реалізації або переробки), зберігання їх створює зайві труднощі, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання та надання дозволу на їх знищення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 100 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,про передачу речових доказів на знищення, задовольнити.
Надати дозвіл на знищення речових доказів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015, від 25.05.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України, а саме:

- тютюнові вироби марки «Голден Дір» без марок акцизного податку 20 пачок;

- тютюнові вироби марки «Неро» без марок акцизного податку 10 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛД червоні» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 30 пачок;

- тютюнові вироби марки «Мальборо Голд» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 22 пачок;

- тютюнові вироби марки «Ротманс» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 30 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛД синій» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 30 пачок;

- тютюнові вироби марки «Мальборо» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 20 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел червоний» без марок акцизного податку 20 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел сині» без марок акцизного податку 30 пачок;

- тютюнові вироби марки «Мальборо червоні» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 500 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел синій» без марок акцизного податку 730 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел червоний» без марок акцизного податку 10 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел супер слім червоний» без марок акцизного податку 80 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел супер слім синій» без марок акцизного податку 120 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел оригінал» без марок акцизного податку 100 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛД червоні» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 7 пачок;

- тютюнові вироби марки «Ротманс» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 9 пачок;

- тютюнові вироби марки «Неро» без марок акцизного податку 1 пачка;

- тютюнові вироби марки «Голден Дір» без марок акцизного податку 80 пачок;

- тютюнові вироби марки «Фокус» без марок акцизного податку 20 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел оригінал супер слім» без марок акцизного податку 10 пачок;

- тютюнові вироби марки «Марвел супер слім червоні» без марок акцизного податку 60 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛД» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 3 пачки;

- тютюнові вироби марки «Мальборо» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 50 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛМ» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 47 пачок;

- тютюнові вироби марки «ЛД» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 330 пачок;

- тютюнові вироби марки «Мальборо Голд» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 310 пачок;

- «Ротманс синій» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 200 пачок;

- тютюнові вироби марки «Ротманс червоний» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 90 пачок;

- тютюнові вироби марки «Неро» без марок акцизного податку 190 пачок;

- тютюнові вироби марки «Ротманс червоний» із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку 160 пачок;

- тютюнові вироби марки «Фокус» без марок акцизного податку 130 пачок;

- 10000 пачок тютюнових виробів марки «Мальборо Голд» із смужками паперу візуально схожими на марки акцизного податку;

- 70 пачок тютюнових виробів марки «Фест червоний», без марок акцизного податку;

- 50 пачок тютюнових виробів марки «Мальборо червоні», без марок акцизного податку;

- 10 пачок тютюнових виробів марки «Річман», без марок акцизного податку;

- 169 пачок тютюнових виробів марки «Прима», з смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

- 110 пачок тютюнових виробів марки «Мальборо», з смужками паперу схожими на марки акцизного податку.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1