КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/959/19
Провадження № 1-кс/552/2032/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.12.2020 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:
Старший слідчий з ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 , звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч.5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що групою осіб на території м. Кременчука протягом 2017-2020 років, шляхом використання реквізитів підконтрольних даній групі осіб підприємств, надаються послуги зі штучного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємства суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки без реального руху товарів (робіт, послуг), що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Серед підконтрольних даній групі осіб підприємств - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Відповідно до інформації, що відображена у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, реєстраційні справи підприємств, підконтрольних даній групі громадян, а саме таких, як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Для подальшого проведення всебічного, об`єктивного досудового розслідування, встановлення нових обставин справи, та можливості повного збору належних, достатніх, допустимих та достовірних доказів в даному кримінальному провадженні, які б повною мірою дозволили встановити коло осіб, причетних до вчинення злочину та підтвердити протиправність їх дій, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Зазначає, що реєстраційна справа вищевказаного підприємства потрібна з метою призначення по справі почеркознавчих експертиз на предмет відповідності зразків підписів та почерку осіб, які причетні до вчинення злочину до почерку та підписів, які містять документи реєстраційних справ.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України особи, у володінні яких знаходиться інформація до суду не викликались.

Заслухавши слідчого, який клопотання підтримав та просив задовольнити з викладених у ньому підстав, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Слідчий, звертаючись до слідчого судді з відповідним клопотанням, не обґрунтував наявність достатніх підстав вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) входить до транзитно-конвертаційної групи підприємств, які створені для ухилення від сплати податків, а також те, що діяльність вказаного товариства має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до ЄРДР №0000055 від 14.03.2018 року. Крім того, в клопотанні не зазначено, які саме обставини, що підлягають доказуванню, можуть бути встановлені в результаті отримання доступу до вказаних в клопотанні документів.

Тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є необґрунтованим та безпідставним і не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

ухвалив:
В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1