Справа № 592/9788/20
Провадження № 1-кс/592/4985/20
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

02 вересня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000076 від 16.12.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся із клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000076, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.12.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , м. Кролевець), шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), у період з 01.09.2017 по 31.07.2018 року сприяли в ухиленні від сплати податків суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах на суму 5284,6 тис. грн.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено поточні рахунки, котрі використовувалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) під час здійснення незаконної діяльності для перерахування та отримання грошових коштів.

Таким чином, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення злочину та встановлення осіб, причетних до його скоєння, у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів по поточним рахункам вищевказаних підприємств, котрі перебувають у віданні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ».

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у віданні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 , АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_7 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_8 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_9 , самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть містити відомості, які є доказами та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, нададуть можливість підтвердити чи спростувати факт вчинення кримінального правопорушення та встановити осіб, причетних до його вчинення.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити належним чином завірені копії вказаних документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи по поточним рахункам наступних підприємств:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 у період з 01.09.2017 по 31.07.2018;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) № НОМЕР_14 (978 Євро), № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 (840 Долар США), № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 (840 Долар США) у період з 01.09.2017 по 31.07.2018; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_20 ) № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 у період з 01.09.2017 по 26.06.2018;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 у період з 06.06.2018 по 31.07.2018;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 у період з 07.06.2018 по 31.07.2018;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) № НОМЕР_28 у період з 01.09.2017 по 31.07.2018, № НОМЕР_29 (840 Долар США) у період з 03.04.2018 по 31.07.2018, № НОМЕР_30 (840 Долар США) у період з 03.04.2018 по 31.07.2018, № НОМЕР_31 у період з 01.09.2017 по 31.07.2018; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (правонаступником є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » МФО НОМЕР_32 ) № НОМЕР_33 (840 Долар США), № НОМЕР_33 (978 Євро), № НОМЕР_33 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_34 ) № НОМЕР_35 у період з 27.02.2018 по 03.04.2018; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_36 ) № НОМЕР_37 у період з 01.09.2017 по 31.07.2018, № НОМЕР_38 у період з 01.09.2017 по 31.07.2018; АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_39 ) № НОМЕР_40 у період з 02.11.2017 по 31.07.2018, № НОМЕР_41 у період з 02.11.2017 по 31.07.2018; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_42 ) № НОМЕР_43 у період з 21.03.2018 по 20.04.2018, № НОМЕР_44 у період з 21.03.2018 по 20.04.2018;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), які відкриті в АТ «« ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_20 ) № НОМЕР_45 у період з 23.06.2018 по 31.07.2018, № НОМЕР_46 у період з 23.06.2018 по 31.07.2018;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) № НОМЕР_47 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_48 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018; АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № НОМЕР_49 у період з 04.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_50 у період з 04.09.2017 по 31.08.2018; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_36 ) № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_51 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018; АБ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_53 ) № НОМЕР_54 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_55 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_56 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_57 ) № НОМЕР_58 (840 Долар США) у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_59 (978 Євро) у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_60 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_61 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_62 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_63 (840 Долар США) у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_64 (978 Євро) у період з 01.09.2017 по 31.08.2018, № НОМЕР_65 у період з 01.09.2017 по 31.08.2018 року, а саме:

документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; протоколи системи «Клієнт-банк», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності; документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки для діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам підприємств за період, що вказаний вище; чеки про зняття готівки по поточним рахункам підприємств за період, що вказаний вище; документи, що надавались для відкриття банківських рахунків.

Установи, які мають надати тимчасовий доступ до документів, АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 , за адресою: АДРЕСА_1 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_20 , за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_10 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » МФО НОМЕР_32 , АДРЕСА_11 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_34 , за адресою: АДРЕСА_4 , АДРЕСА_12 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_36 , АДРЕСА_5 ); АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_39 , АДРЕСА_6 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_42 , АДРЕСА_7 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_57 , АДРЕСА_8 ); АБ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_53 , АДРЕСА_9 ).

3. Строк дії ухвали до 16.10.2020 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надати співробітникам слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №0000076 ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1