УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 січня 2021 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за заявою Енергодарського управління ГУ ДФС у Запорізькій області щодо внесення засновником ПП ОСОБА_5 (колишня назва ПП ОСОБА_6 , код - НОМЕР_1 , вид діяльності - діяльність приватних охоронних служб) ОСОБА_7 в документи, які відповідно до Закону подаються для проведення реєстрації даної юридичної особи завідомо неправдиві відомості стосовно перереєстрації підприємства з Вінницької області ( АДРЕСА_1 ), а також щодо місця проживання теперішнього засновника підприємства - ОСОБА_8 за адресою: АДРЕСА_2 .

Крім того, у даному провадженні розслідується епізод за заявою ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо повторного внесення колишнім засновником ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 , вид діяльності - діяльність приватних охоронних служб) ОСОБА_7 в документи, які відповідно до закону подаються для проведення реєстрації даної юридичної особи завідомо неправдиві відомості щодо місця перереєстрації товариства з Вінницької області ( АДРЕСА_3 ) до Донецької області ( АДРЕСА_4 ), який внесено до ЄРДР 05.10.2020 за № 0000075 за ч. 2 ст. 205-1 КК України та 07.10.2020 об`єднано прокурором з кримінальним провадженням № 0000060.

У відповідності до заяви Енергодарського управління ГУ ДФС у Запорізькій області за №41871/10/08-01-58-04 від 16.07.2020, проведений аналіз даних Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01.01.2019 по 31.10.2019 свідчить про те, що ПП ОСОБА_5 (колишня назва ПП ОСОБА_6 ) у вказаному періоді здійснював операції з придбання у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (колишня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , код НОМЕР_3 , адреса реєстрації : АДРЕСА_5 ) товарів іншої номенклатури, відмінної від номенклатури реалізації, та не пов`язані з витратами на основну діяльність, а саме : ковбасні вироби та сир. За результатами проведеного аналізу даних Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01.01.2019 по 31.10.2019 встановлено, що у вказаному періоді здійснював операції з реалізації виключно послуг охорони. У зв`язку з викладеним, вбачається використання підприємством ПП ОСОБА_5 (колишня назва ПП ОСОБА_6 ) схемного податкового кредиту та, як наслідок, мінімізація сплати податку на додану вартість до бюджету.

Протягом 02-05.10.2020 року відбулись зміни в реєстраційних документах ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , (код НОМЕР_3 ), зокрема : новим власником та керівником даного товариства став громадянин Грузії - ОСОБА_9 , мешканець АДРЕСА_6 (попередній засновник та керівник - ОСОБА_10 , мешканець м. Вінниця); змінилась юридична та фактична адреса підприємства з АДРЕСА_7 на АДРЕСА_5 ; основний вид діяльності з КВЕД 46.32 Оптова торгівля м`ясом та м`ясними продуктами на КВЕД 14.11 Виробництво одягу зі шкіри, а також його назва з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 на ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Враховуючи вищевикладене, з метою призначення у провадженні судової почеркознавчої експертизи, а також вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (колишня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , код НОМЕР_3 , теперішня адреса реєстрації : АДРЕСА_5 ), зокрема статуту, реєстраційних та засновницьких документів, наказів про призначення і звільнення службових осіб, тощо).

Документи, які містяться у реєстраційній справі ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (колишня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , код НОМЕР_3 ) мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та є доказами вчинення кримінального правопорушення, так як в них містяться відомості про створення юридичної особи; засновника та директора; осіб, які подавали реєстраційні картки державному реєстратору для проведення реєстраційних дій по призначенню та зміні засновника та директора і про підтвердження відомостей про юридичну особу; інші відомості, необхідні для здійснення досудового розслідування та проведення слідчих дій.

Отримання тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (колишня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , код НОМЕР_3 ) та проведення її вилучення надасть змогу провести почеркознавчу експертизу підписів, виконаних від імені колишнього засновника та директора підприємства ОСОБА_10 на документах та встановити чи спростувати факт їх підроблення.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання під час досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є надання стороні провадження доступу до документів реєстраційної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (колишня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , код НОМЕР_3 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи наявність підстав вважати, що вказані документи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні при проведенні досудового розслідування ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, тому слідчий звернувся з даним клопотавнням до суду.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, натомість надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання не з`явився про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про місце та час розгляду справи був повідомлений своєчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається уйого відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що запитувані документи, про доступ до яких клопоче останній перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшим слідчим з ОВС слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , заступнику начальника слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_18 , начальнику другого відділу РКП СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_19 , заступнику начальника першого відділу РКП СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_20 тимчасовий доступ до оригіналів документів (а при їх відсутності копій) реєстраційної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (колишня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , код НОМЕР_3 , адреса реєстрації : АДРЕСА_5 ) та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) їх оригіналів (а при їх відсутності - копій), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_8 , тел.: НОМЕР_4 .

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: