Справа № 727/6892/20
Провадження № 1-кс/727/1956/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19 серпня 2020 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000142 від 23.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До слідчого судді звернулася слідчий з клопотанням, яке погоджено прокурором відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000142 від 23.08.2019 р.
В клопотанні посилається на те, що проведення всіх слідчих дій у межах встановлено законом строку досудового розслідування не представилось можливим, у зв`язку з великим обсягом процесуальних дій та особливою складністю кримінального провадження.

Тому просить продовжити строк досудового розслідування на шість місяців.
В судове засідання слідчий не з`явилася, надала заяву, в якій просила розглянути клопотання у її відсутності та задовольнити.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000142 від 23.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України по факту умисного ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі понад 2 881 500 грн. засновником ТОВ «НОВА ПРАЙМ» (код за , юридична адреса м. Чернівці, вул. Миру, буд.19) ОСОБА_5 , який фактично виконує обов`язки керівника даного товариства, ОСОБА_6 , який наділений правом підпису податкової звітності та головним бухгалтером ТОВ ОСОБА_7 , по безтоварним операціям з підприємствами з ознаками фіктивності, зокрема: ТОВ «Вет Бест» (код за ), ТОВ «ЮБС Сервіс» (код за ), ТОВ «Химпромторг» (код за ), ТОВ «Гордобуд» (попередня назва ТОВ «Євотрейд», код за ), ТОВ «Селентіо» (попередня назва ТОВ «Укр-Торг», код за ), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (код за ), ТОВ «Сігнус-Строй» (код за ), ТОВ «Диюм 1» (код за ), ТОВ «Правекс Арт» (код за ), ТОВ «Мартон Торг» (код за ), ТОВ «Колор Груп» (код за ), ТОВ «Глінкорд» (код за ), ТОВ «Промгрупінвест» (код за ), ТОВ «Гиза Оптима» (код за ), ТОВ «Руана Торг» (код за ), ТОВ «Прайд Билд» (код за ), ТОВ «Луксор Буд» (код за ), ТОВ «Буд Мережа» (код за ), ТОВ «Брамус» (код за ), ТОВ «Таргарон Билд» (код за ), ТОВ «Ферум Гудс» (код за ), ТОВ «Суми Пром Буд» (попередня назва ТОВ «Промбуд-Постач», код за ), ТОВ «Амбер Продакшн» (код за ).

В ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження слідчим проведено ряд слідчих та процесуальних дій, однак для встановлення об`єктивної істини у даному кримінальному провадженні органу досудового розслідування необхідно отримати висновок документальної планової перевірки ТОВ «НОВА ПРАЙМ».

У зв`язку із запровадженням на період дії карантину мораторію на проведення документальних перевірок, зокрема і з питань дотримання податкового законодавства ТОВ «Нова Прайм», отримати висновок на даний час неможливо.

Клопотання про продовження строку досудового слідства порушується вперше.
У відповідності до ч.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:
1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;
2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно з ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
У відповідності до ч.4 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:
1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;
2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;
3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Враховуючи те що, слідчим в судовому засіданні доведено, що досудове розслідування неможливо закінчити у строк до 23.08.2020 року, оскільки не завершено встановлення доказів по справі та не проведено з цих причин інших процесуальних дій із-за обставин, які не залежать від слідчого, результати яких мають суттєве значення для судового розгляду, вважаю, що слід продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000142 від 23.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України на шість місяців.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000142 від 23.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України на шість місяців, тобто до 23.02.2021 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1