Справа № 592/9519/20
Провадження № 1-кс/592/4884/20
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

18 серпня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 від 03.07.2020.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,-

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000034 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.07.2020 за фактом вчинення службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ) директор ОСОБА_4 та головний бухгалтер ОСОБА_5 , маючи фактичну можливість сплачувати в повному обсязі податкові зобов`язання зі сплати «Рентної плати за спеціальне використання води від підприємства ЖКГ» та «Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення», впродовж 2018-2020 років умисно ухилилися від сплати податків у значних розмірах на загальну суму 8513263, 12 грн.

За результатами дослідження документів та інших матеріалів (інформації) з питань наявності податкової заборгованості зі сплати «Рентної плати за спеціальне використання води від підприємства ЖКГ» та «Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення» КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ) за звітні (податкові) періоди з 01.01.2018 по 22.05.2020 року ІНФОРМАЦІЯ_2 складено Висновок №19/18-28-16-10/03352455 від 01.07.2020, відповідно до якого заборгованість по сплаті становить 8513263, 12 грн. Разом з тим, в ході дослідження встановлено, що маючи постійно зростаючу недоїмку по сплаті податкових зобов`язань, підприємство протягом періоду з 21.02.2020 по 22.05.2020 придбало різноманітних робіт та послуг на суму понад 8805000 грн, що свідчить про наявність фактичної можливості у даного суб`єкта господарювання сплати податкові зобов`язання в досліджуваний період.

На даний час службові особи даного підприємства продовжують свої злочинні дії та не сплачують вище вказані податкові зобов`язання, разом з тим проводять активну економічну діяльність, здійснюють купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, тощо.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності для перерахування та отримання грошових коштів використовуються поточні рахунки КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , які відкриті в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_1 ; № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , які відкриті в АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ; № НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_18 ), за адресою: : АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 ; № НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_21 ), за адресою: АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 ; № НОМЕР_22 , який відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_23 ) за адресою: АДРЕСА_8 ; № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , які відкриті в Сумській філії АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_29 ) за адресою: АДРЕСА_9 ; № НОМЕР_30 , який відкритий в Філії "Полтавське регіональне управління"АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_31 ) за адресою: АДРЕСА_10 ; № НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , які відкриті в Філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за адресою: АДРЕСА_11 .

Під час розслідування слідство дійшло висновку, що для доведення факту вчинення кримінального правопорушення, підтвердження або спростування факту перерахування грошових коштів службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ) на рахунки контрагентів, необхідно дослідити рух грошових коштів.

Таким чином, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного, швидкого та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, з метою підтвердження заподіяних збитків, та прийняття з даного приводу процесуальних рішень, відшкодування заподіяних збитків та відновлення порушених прав, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів (завірених належним чином копій) документів та документів в електронному вигляді, які знаходяться у володінні АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, протоколів системи «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, виписки руху грошових коштів по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ; АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, протоколів системи «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, виписки руху грошових коштів по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_18 ), за адресою: : АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, протоколів системи «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, виписки руху грошових коштів по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_21 ), за адресою: АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, протоколів системи «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, виписки руху грошових коштів по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_23 ) за адресою: АДРЕСА_8 , а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, протоколів системи «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, виписки руху грошових коштів по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_22 ; Сумській філії АТКБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_29 ) за адресою: АДРЕСА_9 , а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, протоколів системи «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, виписки руху грошових коштів по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 ; Філії "Полтавське регіональне управління"АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_31 ) за адресою: АДРЕСА_10 , а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, протоколів системи «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, виписки руху грошових коштів по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_30 ; Філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за адресою: АДРЕСА_11 , а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, протоколів системи «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, виписки руху грошових коштів по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 за період з 01.01.2018 по дату винесення ухвали судом, оскільки вказані документи можуть мати суттєве доказове значення для встановлення обставин вказаного кримінального провадження та можуть бути використані як докази на підставі подальшого безпосереднього дослідження яких, залежить прийняття кінцевого рішення у вказаному провадженні.

Перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як заявлені слідчим речі та документи, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами даного кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і можуть бути визнані доказами по справі. Крім того, неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ): № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , які відкриті в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_1

- № НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , які відкриті в АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ;

- № НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , які відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_18 ), за адресою: : АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 ;

- № НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", Харкiв (МФО НОМЕР_21 ), за адресою: АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 ;

- № НОМЕР_22 , який відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_23 ) за адресою: АДРЕСА_8 ;

- № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , які відкриті в Сумській філії АТКБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_29 ) за адресою: АДРЕСА_9 ;

- № НОМЕР_30 , який відкритий в Філії "Полтавське регіональне управління"АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_31 ) за адресою: АДРЕСА_10 ;

- № НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , які відкриті в Філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за адресою: АДРЕСА_11 , та надати можливість вилучити в оригіналах (завірені належним чином копії) документів та в електронному вигляді, а саме:

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки для діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2018 по 17.08.2020;

- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2018 по 17.08.2020.

Тимчасовий доступ до речей та документів мають надати відповідальні посадові особи - АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 ; АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_15 ), за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_18 ), за адресою: АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", Харкiв (МФО НОМЕР_21 ), за адресою: АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_23 ), за адресою: АДРЕСА_8 ; Сумської філії АТКБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_29 ), за адресою: АДРЕСА_9 ; Філії "Полтавське регіональне управління"АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_31 ), за адресою: АДРЕСА_10 ; Філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 », за адресою: АДРЕСА_11 .

3. Строк дії ухвали п`ятдесят днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається групі слідчих у кримінальному провадженні №0000034 - начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_13 .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1