Справа № 592/430/21
Провадження № 1-кс/592/286/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 січня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 13.05.2020 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що громадяни ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_3 ), та інші невстановлені особи, використовуючи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ), використовуючи підконтрольних фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_7 , (рнокпп НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_8 , (рнокпп НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_9 , (рнокпп НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_10 , код (рнокпп НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_11 , (рнокпп НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_12 , (рнокпп НОМЕР_14 ), протягом 2018 - 2020 років, при здійсненні імпорту на митну територію України легкових автомобілів, бувших у користуванні зі Сполучених Штатів Америки, та подальшого їх продажу не сплачували податок на прибуток, отриманий ними від послуг по ввезенню автомобілів, їх розмитненню та реалізації, в результаті чого ухилилися від сплати податків на загальну суму 11 179 200 гривень, що є особливо великим розміром.

Так, в ході проведення ряду слідчих (розшукових) дій та заходів, негласних слідчих (розшукових) дій, встановлено, що засновником та бенифіціаром ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ) є ОСОБА_6 . Вищевказані підприємства надають послуги по придбанню, експедуванню, розмитненню вантажів (транспортних засобів).

На території Сумської області та міста Суми встановлено ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , який є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), та відповідно до нотаріально завірених довіреностей разом зі своєю дружиною ОСОБА_13 , являється повноважним представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) на аукціонах з продажу автомобілів в США, зокрема, COPART, INC. Вищевказані особи використовуючи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) придбають на замовлення громадян України автомобілі бувші у використанні на аукціонах в США, використовуючи при вивантаженні та розмитненні автомобілів в порту м. Одеса послуги ОСОБА_6 та представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В рамках досудового розслідування проведено обшук в офісному приміщенні, яке використовується ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в результаті якого вилучено комп`ютерну техніку яка використовувалась ОСОБА_4 для координації своєї злочинної діяльності. В подальшому, проведено огляд комп`ютерної техніки та інформації, що на ній міститься. Оглядом встановлено, в тому числі, перелік легкових автомобілів, бувших у користуванні, що імпортувалися на митну територію України зі Сполучених Штатів Америки ОСОБА_4 використовуючи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ).

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, встановлення суми завданих кримінальним правопорушенням збитків, згідно ст.ст. 40, 93 КПК України, до ІНФОРМАЦІЯ_6 спрямовано вимогу про надання документів від 03.12.2020 №962/10/18-97-03-03-16 з метою отримання документів на підставі яких здійснювалося первинна реєстрація та оформлення транспортних засобів, у тому числі вантажно-митні декларації, довіреності, договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, інвойси, рахунок-фактура щодо транспортних засобів з зазначеними у вимозі VIN номерами.

В подальшому, 23.12.2020 від ІНФОРМАЦІЯ_6 надійшов лист про відмову в наданні запитуваних документів, із зазначенням порядку отримання документів виключно на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів.

У зв`язку з ненаданням відповідних документів, що мають значення для встановлення істини у справі та можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних, на зазначену вище вимогу, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення виду та розміру шкоди, яку було завдано кримінальним правопорушенням та фактичної вартості товарно-матеріальних цінностей, а також з метою перевірки дотримання вимог податкового законодавства, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Вказані документи нададуть можливість встановити наявність чи спростування факту проведення фінансово-господарських взаємовідносин, вид та розмір проведених фінансових операцій та будуть використані в подальшому як речові докази, оскільки містять відомості про особу яка підписувала документи, місце та час їх складання, коло осіб які можуть мати відношення до здійснення фінансово-господарських операцій.

Слідчий в судове засідання не з?явився, просить здійснювати розгляд клопотання без його участі, а клопотання задовольнити.

Вивчивши надані матеріали клопотання, вислухавши думку слідчого, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій, однак, слідчим не доведено достатніми та беззаперечними доказами необхідність вилучення вказаних документів саме в оригіналах, тому суддя вважає за необхідне дати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, отримавши при цьому їх належним чином завірені копії.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Надати тимчасовий доступ до речей і до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (філія ІНФОРМАЦІЯ_6 ) (код НОМЕР_15 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, на підставі яких здійснювалося первинна реєстрація та оформлення транспортних засобів, у тому числі вантажно-митні декларації, довіреності, договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, інвойси, рахунок-фактура щодо транспортних засобів з наступними VIN номерами:

Номер VINМарка, модель
3VWD17AJ4FM295816VOLKSWAGEN JETTA, 2015
5NPEB4AC9EH861798HYUNDAI SONATA GLS
3C3CFFBR5CT352836FIAT 500 SPORT, 2012
JTMBFREV9ED058902TOYOTA RAV4 LE, 2014
SAJBJ4BV4GCY18007JAGUAR XF, 2016
1G1PG5SC6C7151699
1FMCU0F79HUB358242017 FORD ESCAPE S
3C3CFFAR8DT532976FIAT 500 POР, 2013
ZACCJBDT8FPB49642JEEP RENEGADE, 2015
1VWAT7A37EC078954VOLKSWAGEN PASSAT S, 2014
JN8AT2MV2HW NISSAN ROGUE
1C4NJDEB7GD594478
3VWLL7AJ3EM233621VOLKSWAGEN JETTA, 2014
KMHE34L13HA055925HYUNDAI SONATA HYBRID, 2017
YV4612HK8G1009927
1FADP3K26EL462829FORD FOCUS SE, 2014
WDC0G4KB4JV022115MERCEDES-BENZ GLC 300 4MATIC, 2018
3VWDB7AJ9HM304235VOLKSWAGEN JETTA SE, 2017
1C4NJDBB9GD807600JEEP COMPASS SPORT, 2016
WDDSJ5CB9EN071357MERCEDES-BENZ CLA 45 AMG, 2014
1FMCU9GD5HUC73627FORD ESCAPE SE, 2017
1FADP3F25HL219771FORD FOCUS, 2017
1C4NJRFB7GD501177JEEP PATRIOT, 2016
1VWAT7A34FC105609VOLKSWAGEN 2015 PASSAT S
1FADP3K2XFL307539FORD FOCUS, 2015
1C4PJMDB9EW255314Jeep Cherokee limited, 2014
JN8AT2MV0HW015933NISSAN ROGUE S, 2017
WP1AB2A50GLB51755PORSCHE MACAN S, 2016
SALGS2EF3GA304650LAND ROVER RANGE ROVER SUPERCHARGED, 2016
JA4AP3AU0HZ014100MITSUBISHI OUTLANDER SPORT ES, 2017
1C4NJRFB9GD JEEP PATRIOT LATITUDE
ZACCJBAT3GPE093852016 JEEP RENEGADE SPORT
1FADP3F21GL FORD FOCUS SE
1C4NJRBB5FD JEEP PATRIOT
KNMAT2MV0JP549672Nissan Rogue s 2018
1C4NJCEA8GD JEEP COMPASS LATITUDE
JN8AT2MV6HW Nissan Rogue
1C4NJDEB0HD JEEP COMPASS LATITUDE
2T3BFREV1JW TOYOTA RAV4 LE
WP1AB2A28HLA50762PORSCHE CAYENNE S 2017
3FA6P0G70HR FORD FUSION S
1C4NJCBB3FD JEEP COMPASS SPORT
5UXKU2C56G0N81917BMW X6 2016
JA32V2FW6FU026863Lanser X 2015
JTJBM7FX8D5059779Lexus GX 2013
ZACCJBBB8JPH177802018 JEEP RENEGADE
1C4NJCEA6HD156330JEEP COMPASS
1C4NJRBB5HD Jeep Patriot Sport
1C4NJCBA6GD JEEP COMPASS SPORT
WAUAUGFF9H7 AUDI A3 PREMIUM
WBA3A5G51FNP346502015 BMW 3 SERIES 328I
1C4NJCBA8FD296753
2T3WFREV9EW TOYOTA RAV4 XLE
1C4NJCEAXED671598JEEP COMPASS LATITUDE 2014
1C4NJDBB8HD101557JEEP COMPASS 2017
1C4NJDBBXFD214536JEEP COMPASS
JTEBU4BF6BK104677
1C4NJCBA9FD350366
3FA6P0HD3ER390960
JTDKARFU0G3026952
JA4AP3AU5JU011745
1FMCU0F7XHUD36146
1C4NJDEB8HD113137JEEP COMPASS
WAUCCGFF5F1034704AUDI А3
3VWDB7AJ6HM416040
4T1B11HK9JU587807
3VW2B7AJ0HM248645
JN8AT2MT5GW028061
1C4NJRFB3FD376628
3C4NJDDB8HT627923
1G1PA5SG2F7232322Шевроле Круз
1G1P15SH6F7235958Шевроле Круз
3C4NJCBB8HT672762
1C4NJPBB5GD699784
JM1DKFD79H0171721
WA1VAAF70JD013297
JA4AZ3A39FZ008231MITSUBISHI OUTLANDER 2015
5N1AT2MV4FC920665
WAUENAF44JN007851
5J6RM3H38FL000910
5XYZUDLB8EG HYUNDAI SANTA FE SPORT
JTNB11HK8J3027265
1VWAT7A32FC044860
1C4NJPBB8ED889043
JA4AP4AW7GZ048329MITSUBISHI OUTLANDER SPORT SEL/GT, 2016
D4PG2EE1G3113142
1FA6P0G75G5100705
WD4PG2EE1G3113142MERCEDES-BENZ METRIS BASE 2016
3FA6P0G77FR165910
1C4NJDEB9FD303140JEEP COMPASS LATITUDE 2015
3VV0B7AX1JM080147VOLKSWAGEN TIGUAN S 4MOTION 2018
KNMAT2MV4FP553439NISSAN ROGUE 2015
WVGBV7AX9GW612375VOLKSWAGEN TIGUAN 2016
JA4AD3A38JJ003821MITSUBISHI OUTLANDER SE 2018
JF2SJAEC9JH499366SUBARU FORESTER PREMIUM 2018
SALCP2BG0HH663489
JN8AT2MV5JW302738
1C4NJRFB4FD270396
1C4NJCBA7GD JEEP COMPASS
1FADP3K29JL FORD FOCUS SE
1C4NJPBA0GD JEEP PATRIOT
KNMAT2MT7GP661859
1FADP3F24HL246914
1C4NJCEB7FD203581
2GNALDEK7G6322835
4T3BA3BB5FU072905
1C4NJCEB1ED801518
5YJSA1E21FF119742
1C4NJDEB5FD357390
ZACCJABTXFPB99035
1C4NJCCB5ED767120
3N1AB7AP2FY246004
1FADP3K20GL259874
1C4NJRFB0FD125663
5NPEB4AC4DH602893
1C4RJFAG1DC592158
1C4NJRFB6GD522702
3FA6P0HD4HR371886
1C4NJDBB0GD566493
1C4PJLCB5GW179346
1FMCU0G79FUC79336
5NMZU3LB5HH010187
ZACCJBBT9GPD66525
JA4AZ3A36HZ044641
5UXZV4C56D0E06590
3C4NJCBB5HT668958
5N1AT2MV4KC732710
2FMGK5C85KBA19373
1C4PJMCS5EW165210JEEP CHEROKEE
JM1DKFD79H7 MAZDA CX-3 GRAND TOURING
1C4NJRBB7GD JEEP PATRIOT
1G1PA5SH1E7345475CHEVROLET
4JGFF5KE8LA116698MERCEDES-BENZ
NM0GE9G76E1150121FORD TRANSIT CON NECT TITANIUM
56KMTA002L3161266
1C4NJPBA8FD376965
ZACCJADT1FPB51839
3FA6P0H97DR337172
1C4NJCEBXED737737
1FMCU0HD9KUC33083
3FADP4EJ6GM121120
3FA6P0HD8JR184706
WBA4J1C51JBG75616
ZACCJABT0FPB65669
JN1AZ4EH1GM936781
2T2ZZMCA8HC055169
JA4AD3A33HZ029125
1C4NJPFB8HD103045
KNMAT2MT1GP736958
1C4NJPBA5FD431372
1VWAH7A31DC148741
1C4NJDEB5GD781900
ZACCJBCB1HPE45078
JA4AZ3A31JZ038428
1FADP5CU5GL102398
1FADP5BU8GL117642
WAU34AFD6GN018997
1C4NJDEB9HD142498
5YJSA1E24GF122524
ZACCJABB4HPF75884
1C4NJCBA5GD553580
1C4NJPFB2ED643423
5J6RM4H93FL130748
1C4NJPBA5ED573039
5XXGR4A68FG515396

Право проведення тимчасового доступу до речей і документів надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000019 від 13.05.2020, а саме: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_3 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 .

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_6 (філія ІНФОРМАЦІЯ_6 ) (код НОМЕР_15 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали 30 днів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1