Провадження № 1-кс/686/9066/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2020 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Хмельницькому клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №0000156,

ВСТАНОВИВ:

16.07.2020 року старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області лейтенант поліції ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Шепетівського районного спеціалізованого лісокомунального підприємства ( АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що посадові особи підприємства протягом 2017-2020 років, зловживаючи службовим становищем з метою отримання на свою користь неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби, здійснюють незаконну рубку лісових насаджень в межах природно-заповідного фонду регіонального ландшафтного парку « ІНФОРМАЦІЯ_1 », внаслідок чого останньому спричинено тяжкі наслідки.

Дане кримінальне правопорушення 07.04.2020 року, зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №0000156, правова кваліфікація правопорушення ч. 2ст. 364 КК України.

Для здійснення перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності Підприємства досліджуються такі питання та документи:

-Стан усунення порушень та недоліків, виявлених попередніми ревізіями: журнал реєстрації ревізій та перевірок, накази по установі, листування щодо усунення вимог.

-Відповідність фактичної діяльності підприємства видам діяльності, передбаченим Статутом, законодавством та отриманим дозвільним документам: установчі документи, дозвільні документи різного характеру.

-Складання фінансового плану, обґрунтованість включених до нього показників. Дотримання порядку внесення змін до фінансового плану. Стан виконання фінансового плану: фінансові плани, звіти про виконання фінансових планів, листування з органом управління, рішення органу управління.

-Використання і збереження державних та комунальних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів.

- Повнота надходження, достовірність, правильність визначення та відображення в обліку доходів: накази про облікову політику та графіки документообігу, договори на реалізацію товарів робіт та послуг, банківські виписки про надходження коштів, накладні на відпуск товарів, акти надання послуг та виконаних робіт, оборотно-сальдові відомості по розрахунках з покупцями, о боротно-сальдові відомості по розрахунках з постачальниками, первинні бухгалтерські документи та бухгалтерські регістри складського обліку, лісорубні квитки, головні книги.

- Законність здійснення та достовірність відображення в обліку витрат, в тому числі видатків на капітальне будівництво (реконструкцію, ремонт) та оплату праці працівників: Договори на придбання товарів, робіт та послуг, накладні на одержання товарів, акти надання послуг та виконаних робіт, банківські виписки про оплату товарів робіт та послуг, оборотно-сальдові відомості по розрахунках з постачальниками, оборотно-сальдові відомості по розрахунках з покупцями, штатні розписи, трудові угоди, контракти керівника, табеля обліку робочого часу, накази на прийняття, звільнення, преміювання та інші заохочення працівників, відомості нарахування заробітної плати, колективний договір, головні книги, матеріали інвентаризацій, договори про повну матеріальну відповідальність, оборотно-сальдові відомості по основних засобах, запасах, та інших активів, накази та дозволи на відчуження основних засобів.

- Фінансові результати та власний капітал: звітність форма №1 «Баланс», форма №2 «Звіт про фінансові результати» форма №4 «Звіт про власний капітал»

- Ведення касових операцій. Розрахунки з підзвітними особами: касові книги, чекові книжки, прибуткові та видаткові касові ордери, відомості на видачу коштів, головна книга, накази на відрядження, авансові звіти з підтверджуючими до них документами, головні книги, оборотно-сальдові відомості по касових операціях та розрахунках з підзвітними особами.

- Операції на реєстраційних рахунках в установах банків та рахунках, відкритих в органах ІНФОРМАЦІЯ_2 : банківські виписки, платіжні доручення, оборотно сальдові відомості по банківських операціях, головні книги.

- Стан розрахунково-платіжної дисципліни та виконання господарських договорів. Правильність відображення дебіторської та кредиторської заборгованості. Стан претензійно-позовної роботи: договори, контракти, банківські виписки, оборотно-сальдові відомості по розрахунках з покупцями, продавцями та іншими дебіторами та кредиторами, головні книги, інформація про проведення претензійно позовної роботи.

- Стан збереження державного та комунального майна, використання оборотних та необоротних активів: головні книги, матеріали інвентаризацій, договори про повну матеріальну відповідальність, оборотно-сальдові відомості по основних засобах, запасах, та інших активів, накази та дозволи на відчуження основних засобів, лісорубні квитки.

- Дотримання законодавства про закупівлі: накази про створення тендерного комітету та/або комітету з конкурсних торгів, річні плани закупівель, протоколи засідань тендерного комітету та/або комітету з конкурсних торгів, договори укладені за результатами проведення закупівель та документи, що підтверджують їх виконання.

- Дотримання законодавства при отриманні та цільовому використанні бюджетних коштів. Складання документів, що застосовуються в процесі виконання бюджету. Забезпечення цільового використання бюджетних коштів: банківські та казначейські виписки, звіти про використання бюджетних коштів.

-Дотримання законодавства щодо здійснення енергосервісу: банківські та казначейські виписки, договори на виконання робіт з енергосервісу та документи про їх виконання.

-Дотримання законодавства з питань врахування потреб людей з інвалідністю: форми №10-ПІ «Звіт про зайнятість та працевлаштування інвалідів», штатні розписи, особові справи працівників.

-Забезпечення цільового використання і своєчасного повернення кредитів (позик), одержаних під державні (місцеві) гарантії: банківські та казначейські виписки, договори на одержання позик.

-Стан і достовірність бухгалтерського обліку та фінансової звітності: фінансова та бухгалтерська звітність, оборотно-сальдові відомості та інші регістри бухгалтерського обліку по всіх рахунках бухгалтерського обліку, матеріали інвентаризації, наказ про облікову політику, головні книги.

З метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню згідно ст. 91 КПК України, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного швидкого, та неупередженого розслідування даного кримінального провадження відповідно до ст. 2 КПК України, і дослідження фактів незаконної порубки лісу та зловживання службовим становищем, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні Шепетівського районного спеціалізованого лісокомунального підприємства ( АДРЕСА_1 ).

Слідчим у клопотанні міститься прохання про проведення розгляду даного клопотання без його участі, в якій він підтримує подане клопотання та просить його задовольнити.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим не наведено підстав, передбачених ч. 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, слідчий суддя
ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №0000156 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя