Справа № 524/6154/20
Провадження № 1-кп/524/492/20
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 жовтня 2020 року Автозаводський районний суд м. Кременчука Полтавської області у складі головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю : секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3

захисника ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні у м. Кременчуці кримінальне провадження №0000037 від 29.09.2020 року за обвинуваченням ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Кременчук Полтавської області, тимчасово не працюючого, українця, громадянина України, маючого середню технічну освіту, не одруженого, фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , не судимого, обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

ВСТАНОВИВ :

ОСОБА_5 у період часу з 04.08.2020 по 25.08.2020, діючи умисно, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, не маючи відповідних дозволів та ліцензій щодо обігу підакцизних товарів, усвідомлюючи та порушуючи покладені на нього права і обов`язки щодо дотримання законодавства України, яким регулюється порядок здійснення виготовлення та реалізації алкогольних напоїв, у тому числі Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19.12.1995 та розділу VI «Акцизний податок» Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ (із змінами та доповненнями), посягаючи на встановлений законодавством порядок обігу підакцизних товарів, незаконно придбав з метою збуту, зберігав з метою збуту, а також збував та транспортував з метою збуту незаконно виготовлені алкогольні напої та спирт етиловий за наступних обставин.

04.08.2020, діючи умисно, з метою особистого збагачення та з метою незаконного збуту алкогольних напоїв та спирту етилового, ОСОБА_5 із використанням мережі «Інтернет» придбав у невстановленої в ході досудового розслідування особи незаконно виготовлені алкогольні напої, а саме: 150 пластикових пляшок об`ємом 5 літрів кожна по ціні 130 грн. за одну пляшку, 310 тетра-пакети об`ємом 10 літрів кожен по ціні 250 грн. за один тетра-пакет, без будь-яких маркувань та позначень щодо певної торгової марки, та марок акцизного податку, а також 5 пляшок спирту етилового об`ємом 5 літрів кожна по ціні 250 грн. за одну пляшку. Розрахунок за придбані незаконно виготовлені алкогольні напої та спирт етиловий із невстановленою досудовим розслідуванням особою ОСОБА_5 здійснив того ж дня шляхом перерахування грошових коштів на картковий банківський рахунок із використанням банківського терміналу самообслуговування в загальній сумі 98 250 грн.

У подальшому, реалізовуючи свій злочинний намір, направлений на незаконне отримання прибутків від продажу незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового, ОСОБА_5 , близько 4-ї години ранку 06.08.2020, знаходячись за адресою: Полтавська обл., м. Кременчук, проспект Полтавський біля АЗС «Авіас», отримав від невстановленої в ході досудового слідства особи раніше придбані алкогольні напої та спирт етиловий, які в подальшому транспортував до раніше підібраних із цією метою нежитлових приміщень, розподіливши їх кількість наступним чином: 310 тетра-пакети об`ємом 10 літрів кожен та 7 пластикових пляшок об`ємом 5 літрів кожна, наповнених незаконно виготовленими алкогольними напоями, а також 5 пляшки об`ємом 5 літрів кожна, наповнених спиртом етиловим, транспортував до приміщення за адресою: АДРЕСА_2 , решту 143 пластикові пляшки об`ємом 5 літрів кожна, наповнених незаконно виготовленими алкогольними напоями, транспортував до гаражного приміщення № НОМЕР_1 автомобільного кооперативу «Взліт», яке розташоване по вул. Огородній у м. Полтаві, де зберігав їх з метою подальшого збуту.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, з метою отримання незаконних прибутків від продажу незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового, 09.08.2020, ОСОБА_5 , діючи умисно, за адресою: АДРЕСА_2 , збув ОСОБА_6 три пляшки алкогольних напоїв об`ємом 5 літрів кожна по ціні 160 грн. за одну пляшку, а також дві пляшки спирту етилового об`ємом 5 літрів кожна по ціні 300 грн. за одну пляшку, отримавши за це від останнього грошові кошти в сумі 1 080 грн.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, з метою отримання незаконних прибутків від продажу незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового, 13.08.2020, ОСОБА_5 , діючи умисно, за адресою: АДРЕСА_2 , збув ОСОБА_6 три пляшки алкогольних напоїв об`ємом 5 літрів кожна по ціні 160 грн. за одну пляшку, а також дві пляшки спирту етилового об`ємом 5 літрів кожна по ціні 300 грн. за одну пляшку, отримавши за це від останнього грошові кошти в сумі 1 080 грн.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, з метою отримання незаконних прибутків від продажу незаконно виготовлених алкогольних напоїв 17.08.2020, ОСОБА_5 , діючи умисно, за адресою: АДРЕСА_2 , збув ОСОБА_7 чотири тетра-пакети об`ємом 10 літрів кожен по ціні 300 грн. за тетра-пакет, та одну пластикову пляшку з горілкою об`ємом 5 л. за ціною 160 грн., отримавши за це від останнього грошові кошти в сумі 1 360 грн.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, з метою отримання незаконних прибутків від продажу незаконно виготовлених алкогольних напоїв, 21.08.2020, ОСОБА_5 , діючи умисно, за адресою: АДРЕСА_2 , збув ОСОБА_7 три тетра-пакети об`ємом 10 літрів кожен по ціні 300 грн. за тетра-пакет, отримавши за це від останнього грошові кошти в сумі 900 грн.

Всього в період часу з 04.08.2020 по 25.08.2020 ОСОБА_5 реалізував 105 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв та 20 літрів спирту етилового на загальну суму 4 420 грн. Решту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме: 303 тетра-пакети об`ємом 10 літрів кожен, 143 пляшки алкогольних напоїв об`ємом 5 літрів кожна, а також 1 пляшка спирту етилового об`ємом 5 літрів, які були транспортовані та зберігалась з метою подальшого їх збуту, ОСОБА_5 реалізувати не встиг, так як 25.08.2020 працівниками податкової міліції ГУ ДФС у Полтавській області незаконно виготовлені алкогольні напої були вилучені.

В ході проведення 25.08.2020 обшуку нежитлового приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , яким користувався ОСОБА_5 , виявлено та вилучено 303 тетра-пакети об`ємом 10 літрів кожен, наповнених водно-спиртовою рідиною; 1 пляшка об`ємом 5 літрів, наповнена спиртом етиловим, які останній зберігав з метою подальшого збуту.

Також, в ході проведення 25.08.2020 обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_1 автомобільного кооперативу «Взліт» за адресою: м. Полтава, вул. Огородна, яким користувалася ОСОБА_5 виявлено та вилучено 143 пляшки об`ємом 5 літрів, наповнені водно-спиртовою рідиною, які останній зберігав з метою подальшого збуту.

Згідно висновку криміналістичної експертизи №291 від 03.09.2020, проведеної експертом Полтавського науково-дослідного експертно- криміналістичного центру МВС України, досліджувані рідини, а саме: зразок №1 (відібрано в ході проведеного обшуку гаражного приміщення №119 автокооператнву «Взліт», що по вул. Огородній в м. Полтаві) не відповідає ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за відсутністю відповідного упакування та маркування з необхідною інформацією; зразок №2 (відібрано в ході проведеного обшуку нежитлового приміщення за адресою: Полтавська обл.. м. Кременчук, вул. Сумська, 65/17) не відповідає ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за відсутністю відповідного упакування та маркування з необхідною інформацією, заниженою міцністю та завищеною лужністю. Невідповідність вищезазначеної рідини ДСТУ свідчить про виготовлення даної рідини з порушенням вимог горілчаного виробництва; зразок №3 (відібрано в ході проведеного обшуку нежитлового приміщення за адресою: Полтавська обл., м. Кременчук, вул. Сумська, 65/17) не відповідає ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» за заниженою міцністю та органолептичними ознаками. Невідповідність даного спирту ДСТУ свідчить про його виготовлення з порушенням технологічних вимог.

Внаслідок вчинення ОСОБА_5 у період часу з 04.08.2020 по 25.08.2020 (коли його злочинну діяльність було припинено з незалежних від нього причин внаслідок проведення обшуків та інших слідчих дій), злочинних дій, які виразилися у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, транспортуванні з метою збуту та збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирт етилового, порушено вимоги:

- статті 9 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19 грудня 1995 року, згідно якої спирт етиловий, коньячний і плодовий, спирт етиловий ректифікований виноградний, спирт етиловий ректифікований плодовий, спирт-сирець виноградний, спирт-сирець плодовий, алкогольні напої та тютюнові вироби повинні відповідати вимогам затверджених і зареєстрованих у встановленому законодавством порядку нормативних документів, які діють в Україні;

статті 2 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19 грудня 1995 року, згідно якої виробництво алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюється суб`єктами господарювання незалежно від форм власності за умови одержання ліцензії;

статті 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19 грудня 1995 року, згідно якої алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством;

статті 15-3 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» А481/95-ВР віл 19 грудня 1995 року, згідно якої забороняється продаж пива (крім безалкогольного), алкогольних, слабоалкогольних напоїв, вин столових та тютюнових виробів: 100 з рук; 11) у невизначених для цього місцях торгівлі;

пункту 215.1 статті 215 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 (із змінами і доповненнями), згідно якого до підакцизних товарів належить «спирт етиловий та інші спиртові дистиляти, алкогольні напої, пиво, тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну»;

пункту 212.3.1-1 статті 212 та пункту 226.1 статті 226 Податкового кодексу України (із змінами і доповненнями), згідно з якими особи суб`єкти господарювання роздрібної торгівлі, які здійснюють реалізацію підакцизних товарів підлягають обов`язковій реєстрації як платники податку контролюючими органами за місцезнаходженням пункту продажу товарів не пізніше граничного терміну подання декларації акцизного податку за місяць, в якому здійснюється господарська діяльність; разі виробництва на митній території України алкогольних напоїв і тютюнових виробів чи ввезення таких товарів на митну територію України платники податку зобов`язані забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалася під час відкупорювання (розкривання) товару.

Суд визнає доведеним наведене формулювання обвинувачення та кваліфікує дії обвинуваченого ОСОБА_5 за ч. 1 ст. 204 КК України, а саме як незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового.

У даному кримінальному провадженні 29.09.2020 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Полтавської області ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_5 за участю захисника ОСОБА_4 укладено угоду про визнання винуватості згідно з вимогами ст.ст. 468, 469, 472 КПК України.

Відповідно до змісту угоди про визнання винуватості прокурор та підозрюваний ОСОБА_5 дійшли згоди щодо формулювання підозри і кваліфікації дій за ч. 1 ст. 204 КК України.

Згідно з угодою про визнання винуватості підозрюваний ОСОБА_5 повністю визнав свою вину у вчиненому кримінальному правопорушенні і зобов`язався: беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні; повністю виконати положення даної угоди.

Сторони угоди про визнання винуватості також погодились на призначення покарання підозрюваному ОСОБА_5 за ч. 1 ст. 204 КК України - у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 85 000 грн з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Крім того, прокурор та підозрюваний ОСОБА_5 визначили наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст. 473 КПК України, а також наслідки невиконання угоди про визнання винуватості і окремо умисного невиконання угоди про визнання винуватості, передбачені ст. 476 КПК України.

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Полтавської області ОСОБА_3 у підготовчому судовому засіданні вважав, що при укладенні угоди про визнання винуватості дотримані вимоги та правила КПК України і КК України, просив угоду про визнання винуватості затвердити і призначити обвинуваченому ОСОБА_5 узгоджене в угоді про визнання винуватості покарання.

Обвинувачений ОСОБА_5 у підготовчому судовому засіданні визнав себе винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, в обсязі висунутого обвинувачення , дав згоду на призначення узгодженого виду та міри покарання у разі затвердження угоди про визнання винуватості. Просив угоду про визнання винуватості затвердити та призначити узгоджене покарання.

Захисник ОСОБА_4 також просив затвердити угоду про визнання винуватості.

Суд, заслухавши доводи сторін кримінального провадження, переконався, що укладення угоди про визнання винуватості сторонами є добровільним та не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді про визнання винуватості. Судом з`ясовано, що будь-яких скарг обвинувачений ОСОБА_5 під час кримінального провадження не подавав.

Перевіривши угоду про визнання винуватості на відповідність вимогам КПК України та КК України, суд встановив, що кваліфікація дій обвинуваченого ОСОБА_5 за ч. 1 ст. 204 КК України є правильною. Кримінальне правопорушення, у вчиненні якого обвинувачений ОСОБА_5 визнав себе винним, в силу вимог ч. 4 ст. 469 КПК України передбачає можливість укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні.

Умови угоди про визнання винуватості відповідають інтересам суспільства, не порушують права, свободи та інтереси сторін і інших осіб.

Судом встановлені обґрунтовані підстави вважати, що укладення угоди про визнання винуватості є добровільним. Взяті обвинуваченим ОСОБА_5 на себе за угодою про визнання винуватості зобов`язання очевидно можливі для виконання.

З огляду на викладене, враховуючи пом`якшуючі обставини, а саме щире каяття, відсутність обтяжуючих обставин, особу обвинуваченого ОСОБА_5 , який раніше несудимий, а також те, що даним кримінальним правопорушенням не завдано шкоди правам та інтересам окремих осіб, воно не набуло значного суспільного резонансу, що суспільний інтерес виражається в зменшенні рівня злочинності, запобіганні, виявленні та припиненні кримінального правопорушення і забезпеченні швидкого досудового розслідування та судового розгляду, суд вбачає наявність фактичних підстав для доведення винуватості обвинуваченого ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, та затвердження угоди про визнання винуватості.

За вчинене кримінальне правопорушення обвинувачений ОСОБА_5 підлягає покаранню, яке узгоджене сторонами в угоді про визнання винуватості.

Цивільний позов у кримінальному провадженні не заявлявся.

Питання про речові докази суд вирішує відповідно до ст. 100 КПК України.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 124 КПК України та угоди про визнання винуватості з обвинуваченого ОСОБА_5 на користь держави слід стягнути витрати на залучення експерта у розмірі 1307,60 гривень.

Запобіжний захід до обвинуваченого ОСОБА_5 не застосовувався.

Керуючись ст.ст. 314, 369-371, 373, 374, 475 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості від 29 вересня 2020 року, укладену між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Полтавської області ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 , за участі захисника ОСОБА_4 .

Визнати винуватим ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Кременчука Полтавської області, громадянина України, українця, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , освіта середня технічна, не одруженого, не працюючого, раніше не судимого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Призначити ОСОБА_5 узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості від 29.09.2020 року покарання за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 85 000 грн. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Роз`яснити ОСОБА_5 наслідки невиконання угоди про визнання винуватості, передбачені ч.ч. 1 і 5 ст. 476 КПК України, що у разі невиконання угоди про примирення або про визнання винуватості потерпілий чи прокурор відповідно мають право звернутися до суду, який затвердив таку угоду, з клопотанням про скасування вироку; умисне невиконання угоди є підставою для притягнення особи до відповідальності, встановленої законом.

Речові докази, а саме: тетра пакети ( картонні коробки типу «бег ін бокс») в кількості 303 штуки, кожний ємністю 10л. , з незаконно виготовленими алкогольними напоями; платискова пляшка об`ємом 5 л. в якій знаходиться спирт, що зберігаються у складському приміщенні за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Профспілкова, буд. 1а у філії «Торговий дім Алкогрупа» - знищити.

Речові докази, а саме: пластикові пляшки об`ємом 5 л. кожна в кількості 143 штуки в яких знаходиться незаконно виготовлені алкогольні напої, що зберігаються у СУ ГУ ДФС у Полтавській області за адресою: м. Полтава вул. Маршала Бірюзи, буд. 47 - знищити.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави витрати на залучення експерта у розмірі 1307,60 гривень.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо він не скасований, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

На вирок може бути подана апеляційна скарга до Полтавського апеляційного суду через Автозаводський районний суд м. Кременчука Полтавської області протягом 30 днів з дня його проголошення.

Вирок суду першої інстанції на підставі угоди про визнання винуватості може бути оскаржений в апеляційному порядку: 1) обвинуваченим, його захисником, законним представником виключно з підстав: призначення судом покарання, суворішого, ніж узгоджене сторонами угоди; ухвалення вироку без його згоди на призначення покарання; невиконання судом вимог, встановлених ч.ч. 4, 6, 7 ст. 474 КПК України, в тому числі не роз`яснення йому наслідків укладення угоди; 2) прокурором виключно з підстав: призначення судом покарання, менш суворого, ніж узгоджене сторонами угоди; затвердження судом угоди у провадженні, в якому згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода не може бути укладена.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому, захиснику та прокурору.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Суддя: ОСОБА_1